Beschlussvorlage (Anlage zur RD 440-X Gebührenkalkulation 2016)

Anlage zur RD 440-X Berechnung der Gebühren für die Inanspruchnahme der öffentlichen Abwasseranlage (Kanalbenutzungsgebühren) 2016 1 Erläuterungen zur Gebührenbedarfsberechnung Grundlage für die Gebührenbedarfsberechnung 2016 sind die in diesem Jahr entstandenen Kosten und vereinnahmten Erlöse. 1. Kalkulatorische Abschreibungen Die kalkulatorische Abschreibung des Anlagevermögens ist auf der Basis der Anschaffungs- und Herstellungskosten (AHK) und des für die einzelnen Anlagenteile festgelegten Abschreibungssatzes (abhängig von der Nutzungsdauer) errechnet. Die Höhe der Verzinsung richtet sich nach den tatsächlich geleisteten Zinsbeträgen. 2. Kostenzuordnung Die Aufteilung der Betriebs- und Unterhaltungskosten, der Abschreibungen und Zinsen auf die Bereiche Schmutz- und Niederschlagswasser erfolgte entweder - soweit möglich - anhand der jeweiligen tatsächlichen Verursachung der einzelnen Kostenposition oder im Übrigen anhand der durch die Ingenieurbüros Lorenz und Umwelt- und Tiefbautechnik Markus Henninghaus entwickelten Schlüssel, der Schlüssel des Erftverbands oder der übrigen entwickelten verursachungsgerechten Zuordnungsschlüsseln. Insgesamt ergibt sich so eine Aufteilung der Kosten nach Abzug der Erlöse von 60,70% auf Schmutzwasser und Von den Niederschlagswasserkosten entfallen 39,30% auf Niederschlagswasser. 65,96% auf die Anlieger und 34,04% auf die Straßenbaulastträger. 3. Ergebnis Die Gesamtkosten der Abwasserbeseitigung für die Anlieger betragen 4.651.048,79 € (mit gebührenmindernder Auflösung Zuschüsse Anlieger). Die Gesamtkosten der Abwasserbeseitigung für die Straßenbaulastträger betragen Insgesamt liegen damit die Kosten für die Abwasserbeseitigung bei Die Gebührensätze für die Anlieger für das Jahr für Schmutzwasser für Niederschlagswasser Die Grundgebühr für Niederschlagswasser beträgt: 2016 718.265,71 € (ohne gebührenmindernder Auflösung Zuschüsse Anlieger). 5.369.314,50 € . sehen wie folgt aus: 4,12 € je cbm/Jahr 0,39 € je qm/Jahr 55,00 € für die ersten 200 qm (Grundstaffel) und 27,50 € je angefangene weitere 100 qm abflusswirksame Fläche. 1 2016 Kosten Bezeichnung insgesamt SW NW NW Anlieger Schlüssel NW Straßenbaulast- Schmutzwasser (SW) träger 5. Materialaufwand a) Roh-, Hilfs und Betriebsstoffe Warenbezug 65.000,00 € 58.607,25 € 6.392,75 € 4.384,20 € 2.008,55 € 90,16% € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 90,16% Summe 65.000,00 € 58.607,25 € 6.392,75 € 4.384,20 € 2.008,55 € 90,16% 9,84% 68,58% 31,42% - 58.607,25 € b) Aufwendungen für bezogene Leistungen Betriebs- und Unterhaltungsaufwand Kanalnetz Betriebs- und Unterhaltungsaufwand Kläranlagen Betriebs- und Unterhaltungsaufwand Regenrück- und Überlaufbecken Untersuchung und Auswertung Kanalisation 200.000,00 € 103.880,00 € 96.120,00 € 65.919,95 € 30.200,05 € 51,94% 60.000,00 € 54.099,00 € 5.901,00 € 4.046,96 € 1.854,04 € 90,16% 5.000,00 € 917,58 € 4.082,42 € 2.799,76 € 1.282,66 € 18,35% 75.000,00 € 38.955,00 € 36.045,00 € 24.719,98 € 11.325,02 € 51,94% 105.000,00 € 87.150,00 € 17.850,00 € 12.241,69 € 5.608,31 € 83,00% Abwasseruntersuchungen 2.000,00 € 2.000,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 100,00% Entsorgung Klärschlamm Strombezug 85.000,00 € 76.640,25 € 8.359,75 € 5.733,19 € 2.626,56 € 90,16% Deponiegebühren 2.000,00 € 1.038,80 € 961,20 € 659,20 € 302,00 € 51,94% Fremdleistungen Bauhof 4.000,00 € 2.077,60 € 1.922,40 € 1.318,40 € 604,00 € 51,94% Verbandsbeitrag Erftverband 1.739.372,00 € 1.207.124,17 € 532.247,83 € 365.020,27 € 167.227,57 € 69,40% Summe 2.277.372,00 € 1.573.882,40 € 703.489,60 € 482.459,38 € 221.030,22 € 69,11% 30,89% 68,58% 31,42% 322.602,25 € 208.147,75 € 142.749,56 € 65.398,18 € 60,78% 39,22% 68,58% 31,42% 891.632,98 € 743.197,02 € 509.691,08 € 233.505,94 € 54,54% 45,46% 68,58% 31,42% 1.173,10 € 756,90 € 519,09 € 237,81 € 6. Personalaufwand Summe 530.750,00 € 60,78% 7. Abschreibungen Abschreibungen Kosten Kanalanschlüsse Abschreibungen 1.699.000,00 € - 64.170,00 € 1.634.830,00 € 54,54% 8. Sonstige betrieblichen Aufwendungen Miete Fotokopiergerüate, Brüromaschinen 1.930,00 € 60,78% Bezeichnung insgesamt SW NW Kraftfahrzeugkosten Dienst-,Sicherheits- und Schutzkleidung, Vorsorgeuntersuchungen 9.650,00 € 5.865,50 € 1.930,00 € 1.173,10 € Aus- und Fortbildung 5.790,00 € 3.519,30 € Fortschreibung Kanalkataster 5.000,00 € 2.597,00 € Abwasserabgabe 47.500,00 € Versicherungen NW Anlieger 2.595,45 € 1.189,06 € 60,78% 756,90 € 519,09 € 237,81 € 60,78% 2.270,70 € 1.557,27 € 713,43 € 60,78% 2.403,00 € 1.648,00 € 755,00 € 51,94% 15.500,00 € 32.000,00 € 21.945,88 € 10.054,12 € 32,63% 18.000,00 € 10.940,82 € 7.059,18 € 4.841,25 € 2.217,93 € 60,78% Kosten Betriebsausschuss 1.930,00 € 1.173,10 € 756,90 € 519,09 € 237,81 € 60,78% Bürobedarf, Literatur 1.930,00 € 1.173,10 € 756,90 € 519,09 € 237,81 € 60,78% Fernm.geb. Warneinrichtg. Kläranlagen 4.500,00 € 4.057,42 € 442,58 € 303,52 € 139,05 € 90,16% Reisekosten, Fahrtkosten 1.447,50 € 879,82 € 567,68 € 389,32 € 178,36 € 60,78% Sachverständigen, Gerichts- und Gutachterkosten 9.650,00 € 3.784,50 € 5.865,50 € 4.022,61 € 1.842,89 € 60,78% 14.475,00 € 5.676,76 € 8.798,24 € 6.033,91 € 2.764,33 € 60,78% Programmkosten Buchhaltung 9.650,00 € 3.784,50 € 5.865,50 € 4.022,61 € 1.842,89 € 60,78% E'rhebunggeübhr Wasserwerk 37.635,00 € 37.635,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 100,00% Verwaltungskostenbeitrag Stadt 93.605,00 € 56.895,31 € 36.709,69 € 25.175,83 € 11.533,86 € 60,78% Beitrag Abwasserberatung NRW 2.895,00 € 1.759,65 € 1.135,35 € 778,63 € 356,72 € 60,78% 500,00 € 0,00 € 500,00 € 342,90 € 157,10 € 0,00% 1.254,50 € 627,25 € 627,25 € 430,17 € 197,08 € 50,00% 60,78% Prüfungs-, Abschluss- und Beratungskosten Flächenerfassung Regenwassergebühr Digitales Dokumentenmangement Sonstiges Summe 3.784,50 € Schlüssel NW Straßenbaulast- Schmutzwasser (SW) träger 193,00 € 117,31 € 75,69 € 51,91 € 23,78 € 269.465,00 € 158.332,54 € 111.132,46 € 76.215,62 € 34.916,84 € 58,76% 41,24% 68,58% 31,42% 370.037,31 € 364.962,69 € 250.294,64 € 114.668,05 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 370.037,31 € 364.962,69 € 250.294,64 € 114.668,05 € 50,35% 49,65% 68,58% 31,42% 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 306.000,00 € 154.056,35 € 151.943,65 € 104.204,30 € 47.739,35 € 68,58% 31,42% 13. Zinsen u.ä. Aufwendungen Kreditzinsen 735.000,00 € kalkulatorischen Zinsen Summe Unterdeckung (aus vorigen Jahren) Jahresgewinn (Eigenkapitalverzinsung) Summe aller Kosten (ohne Rundung) 735.000,00 € 5.818.417,00 € 3.529.151,08 € 2.289.265,92 € 1.569.998,79 € 719.267,12 € 60,65% 39,35% 68,58% 31,42% 50,35% 50,35% 60,65% Bezeichnung insgesamt SW NW NW Anlieger Schlüssel NW Straßenbaulast- Schmutzwasser (SW) träger Erlöse Auflösung Ertragszuschüsse (Kanalanschlussbeitrag und Kanalanschlüsse) bis 31.12.2002 347.000,00 € Auflösung Anschlussleitungen bis 31.12.2002 -28.000,00 € Auflösung Ertragszuschüsse (Kanalanschlussbeitrag ohne Kanalanschlüsse) bis 31.12.2002 319.000,00 € Auflösung Ertragszuschüsse ab 01.01.2003, bisher unter Sonstige betriebliche Erträge (Auflösung Sonderposten) 84.000,00 € Auflösung Anschlussleitungen ab 01.01.2003 Auflösung Ertragszuschüsse (ohne Anschlussleit.) ab 01.01.2003 173.981,96 € 145.018,04 € 145.018,04 € 0,00 € 54,54% -21.100,00 € 62.900,00 € 34.305,53 € 28.594,47 € 28.594,47 € 0,00 € 54,54% Sonstige betriebl. Erträge 8.000,00 € 4.862,59 € 3.137,41 € 2.136,00 € 1.001,41 € 60,78% Zinserträge 4.837,50 € 2.435,45 € 2.402,05 € 2.402,05 € 0,00 € 50,35% 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 60,78% 215.585,53 € 179.151,97 € 178.150,56 € 1.001,41 € 54,61% 45,39% 99,44% 0,56% Andere aktivierte Eigenleistungen Summe - € 394.737,50 € Entnahme aus der Sonderrücklage 12.000,00 € 12.000,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 60,78% Überdeckung aus vorigen Jahren 42.365,00 € 42.365,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 60,78% 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00% 449.102,50 € 269.950,53 € 179.151,97 € 178.150,56 € 1.001,41 € 60,11% 39,89% 99,44% 0,56% 3.259.200,56 € 60,70% 2.110.113,94 € 39,30% 1.391.848,23 € 65,96% 718.265,71 € 34,04% Oberflächenentwässerung Summe aller Erlöse Ergebnis Gebührenbedarf Anlieger 5.369.314,50 € Schmutz- und Niederschlagswassergebühr Kosten Materialaufwand Personalaufwand Abschreibungen Sonstigen betrieblichen Aufwendungen Zinsen u.ä. Aufwendungen Unterdeckung aus vorigen Jahren Jahresgewinn Summe Erlöse Erlöse Entnahme aus der Sonderrücklage Überdeckung Vorjahre Oberflächenentwässerung Summe Gesamtkosten: (Gewichtung insgesamt) 2016 Insgesamt Schmutzwasser Niederschlagswasser Niederschlagswasser Anlieger Niederschlagswasser Straßenbaulastträger € € € € € 2.342.372,00 530.750,00 1.634.830,00 269.465,00 735.000,00 0,00 306.000,00 5.818.417,00 1.632.489,65 322.602,25 891.632,98 158.332,54 370.037,31 0,00 154.056,35 3.529.151,08 709.882,35 208.147,75 743.197,02 111.132,46 364.962,69 0,00 151.943,65 2.289.265,92 486.843,59 142.749,56 509.691,08 76.215,62 250.294,64 0,00 104.204,30 1.569.998,79 223.038,76 65.398,18 233.505,94 34.916,84 114.668,05 0,00 47.739,35 719.267,12 394.737,50 12.000,00 42.365,00 0,00 449.102,50 215.585,53 12.000,00 42.365,00 0,00 269.950,53 179.151,97 0,00 0,00 0,00 179.151,97 178.150,56 0,00 0,00 0,00 178.150,56 1.001,41 0,00 0,00 0,00 1.001,41 5.369.314,50 3.259.200,56 2.110.113,94 1.391.848,23 718.265,71 100,00% 60,70% 39,30% 65,96% 34,04% 100,00% 100,00% 39,30% Aufkommen Grundgebühren bei 200 qm Grundstaffel Aufkommen Verbrauchsgebühren 624.250,00 € 767.598,23 € 44,85% Frischwasserverbrauch in cbm geschätzt 790.875 abflusswirksame Fläche in qm 1.958.000,00 € einheitliche Gebühr SW-Gebühr je cbm NW-Gebühr je qm NW-Gebühr je qm mit Grundgebühr je angefangene 100 qm, mindestens 200 qm (Grundstaffel) 897.023,00 € € 0,71 0,80 5,88 4,12 0,39 Grundgebühr Niederschlagswasser angefangene 100 qm abflusswirksame Fläche, mindestens 200 qm (Grundstaffel) 22.700,00 2016 Grundgebühr je angefangene Gebühren 100 qm / Jahr insgesamt jährlich 27,50 624.250,00 Divisor Schmutzwassergebühr Frischwasserverbrauch geschätzt Frischwasserverbrauch Vollanschluss Frischwasserverbrauch Schmutzwassereinl. Frischwasserverbrauch vorgeklärtes Abwasser Frischwasserverbrauch Regenwasser Summe Faktor 1,00 1,00 0,50 0,25 Divisor Niederschlagswassergebühr versiegelte Flächen Straßenflächen Stadt Kreisstraßen (vollversiegelt) Landstraßen (vollversiegelt) Bundesstraßen (vollversiegelt) Überbaute Fläche (Dachfläche) Befestigte Fläche (versiegelte Fläche) Teilversiegelte Grundstücksflächen (Ökopflaster, Splitt, Dachbegrünungen, Dränasphalt, Fugenpflaster, Rasengittersteine) Brauchwassernutzungsanlagen / Zisternen mit Ableitung in den Schmutzwasserkanal Verschmutzungszuschlag cbm tatsächlich 773.000,00 17.000,00 1.500,00 500,00 792.000,00 cbm berechnet 773.000,00 17.000,00 750,00 125,00 790.875,00 Stadt und private Anschlussnehmer berechnet qm tatsächlich Faktor 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1.335.691,02 394.282,71 1.335.691,02 394.282,71 0,50 196.484,19 98.242,10 1,00 131.924,04 2.058.381,96 129.784,18 1.958.000,00 69,65% 68,58% 1,00 Straßenbaulastträger qm tatsächlich qm berechnet 766.421,00 766.421,00 77.584,00 77.584,00 40.297,00 40.297,00 12.721,00 12.721,00 897.023,00 897.023,00 30,35% 100,00% Summe insgesamt 2.955.404,96 897.023,00 897.023,00 31,42% 100,00% 2.855.023,00 Übersicht der verwendeten Aufteilungsschlüssel Grundsätzlich gilt, dass Kostenpositionen nur nach den folgenden Schlüsseln aufgeteilt werden, soweit eine unmittelbare Zuordnung nach der Verusachung der Kostenposition nicht möglich ist. Test 2016 RÜB Selbach RÜB Glücksthal RÜB KA Umbau RÜB Staukanal RÜB KA Am Buchholzbach Schlüssel RÜB Schlüssel Strombezug KA Am Buchholbach KA Wald KA Houverath Schlüssel KA Schlüssel fiktives Trennsystem SW 17,12% 20,73% 4,53% 9,16% 26,31% 18,35% 83,00% 83,95% 82,94% 100,00% 90,16% 51,94% NW 82,88% 79,27% 95,47% 90,84% 73,69% 81,65% 17,00% 16,05% 17,06% 0,00% 9,84% 48,06% Schlüssel Afa 54,54% 45,46% Schlüssel Zinsen Schlüssel Erftverband Schlüssel Personal Abwasserabgabe 50,35% 49,65% 69,40% 30,60% 60,78% 39,22% Einzelaufschlüsselung Erläuterung 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% IB Lorenz IB Lorenz IB Lorenz IB Lorenz IB Lorenz IB Lorenz, Gewichtung siehe Tabellenblatt 4 Stadt Bad Münstereifel IB Lorenz IB Lorenz Stadt Bad Münstereifel IB Lorenz, Gewichtung siehe Tabellenblatt 4 IB Utt Stadt Basis Afa-Werte Fortschreibung Anlagenvermögen 2012 und unter Heranziehung der Schlüssel fiktives Trennsystem (IB utt) und Schlüssel Kläranlagen (KA) und RÜB (IB Lorenz) Stadt Basis Restbuchwert (RBW) Fortschreibung Anlagevermögen 2013 unter Heranziehung der Schlüssel fiktives Trennsystem (IB utt) 100,00% und Schlüssel Kläranlagen (KA) und RÜB (IB Lorenz) 100,00% Erftverband 100,00% Stadt Bad Münstereifel Stadt Bad Münstereifel 1 KA Am Buchholzbach KA Wald KA Hoverath 3.894.421,66 € SW 1.273.746,16 € 677.794,09 € 1.559.865 3.511.405,25 € 90,16% RÜB1 RÜB2 RÜB3 RÜB4 RÜB5 1.348.632,95 € 97.254,79 € 72.687,41 € 4.796,09 € 6.691,13 € 66.066,87 € 247.496,29 € 18,35% NW Schlüssel gesamt KA 243.605,70 € 139.410,71 € 0,00 € 383.016,41 € 9,84% 100,00% 470.741,11 € Schlüssel gesamt RÜB 277.931,61 € 101.041,52 € 66.370,36 € 185.052,06 € 1.101.136,66 € 81,65% 100,00%