Beschlussvorlage (Wirtschaftsplan 2016)

Wirtschaftsplan Forstbetrieb der Stadt Bad Münstereifel Wirtschaftsjahr 2016 mit mittelfristiger Ergebnis - und Finanzplanung nach § 18 EigVO NRW Forstbetrieb der Stadt Bad M ünstereifel Feststellung des W irtschaftsplanes 2016 D er W irtschaftsplan des Eigenbetriebs "Forstbetrieb der Stadt Bad M ünstereifel" für das W irtsch a ftsja h r 2016 wird gem äß § 4 b) EigVO N R W wie folgt festgestellt 1. a) Erfolgsplan Erträge Aufw endungen b) 1.495.301 € 1.495.301 € Verm ögensplan Einnahm en Ausgaben 469.486 € 469.486 € 2. Kredite w erden nicht veranschlagt. 3. Der H öchstbetrag der Kassenkredite, die Im W irtsch a ftsja h r 2016 zur rechtzeitigen Leistung von A usgaben in Anspruch genom m en werden dürfen, wird a uf 249.216 € festgesetzt. Bad M ünstereifel, den 14.10.2015 aufgestellt: _ e trie bsle iter Inhalt Forstwirtschaftsplan 2016 1. 2. 3. 4. 5. 6. Allgemeines zum Forstwirtschaftsplan 2016 Holzeinschlagsplan 2016 Nachhaltigkeitsweiser Holzeinschlagsplanung nach Baumarten und Revieren Erlösberechnung zum Holzeinschlag 2016 Kostenberechnung zum Holzeinschlagsplan 2016 Betriebsmaßnahmen im weiteren Sinne 6. 1 Bestandsbegründung/Flächenräumung 6. 2 Kulturen 6. 3 Kulturpflege, Begleitwuchsregulierung 6. 4 W aldschutz 6. 5 Jagd 6. 6 Bestandspflege 6. 7 W egebau/Unterhaltung 6. 8 Verkehrssicherung 6. 9 Materialaufwand 6. 10 Übrige Betriebsausgaben 6. 11 Besondere Leistungen des Forstbetriebes im Interesse der Allgem einheit 6.12 Nachrichtlich: Besondere Leistungen im Interesse der Allgem einheit aus dem Haushalt der Stadt Bad Münstereifel 7. Zusamm enstellung der Kosten für Betriebsmaßnahmen im Stadtwald 1. A llgem eines zum Forstw irtschaftsplan 2016 Die Leitung des Forstbetriebes der Stadt Bad Münstereifel als eigenbetriebsähnliche Einrichtung obliegt Herrn Bürgermeister Büttner. Seit 2010 wird die technische Betriebsleitung auf vertraglicher Basis durch das Regionalforstamt Hocheifel Zülpicher Börde wahrgenommen. Technischer Betriebsleiter ist Herr FD Dengel. H err FAM Seifert leitet das Revier Nord und gleichzeitig das Forstamtsbüro, wozu e r 2 Tage die W oche im Rathaus Dienst tut. Der Forstwirtschaftsplan 2016 beinhaltet zum einen den geplanten Holzeinschlag mit den dam it verbundenen Erlösen und Kosten und zum anderen investive M aßnahm en und sonstige Kosten. Die unter Ziffer 6.12. aufgeführten Leistungen im Interesse der Allgemeinheit werden aus dem städtischen Haushalt finanziert und haben keinen Einfluss auf das W irtschaftsergebnis im Forstbetrieb. Für den städtischen Forstbetrieb Bad Münstereifel gelten die nachfolgend aufgeführten Hauptziele, welche sich im W irtschaftsplan 2016 wiederfinden: a. S ich erun g d e r M u ltifu n k tio n a litä t des W a ld e s in s b e s o n d e re durch eine naturnahe B e w irtsch aftun g . b. R e a lisie ru ng e in es hohen E rtra g e s ohn e S u b s ta n z g e fä h rd u n g (E inh altu ng des N a ch h a ltig ke itsp rin zip s). c. D urch fü h ru n g von In ve stitio n s m a ß n a h m e n in e rfo rd e rlic h e m U m fang. In ve stitio n e n ohn e klar e rk e n n b a re W irku n g w erd e n u nte rla ssen . d. K o ste n re d u zie ru n g Die Aufstellung des W irtschaftsplanes 2016 erfolgt in Anlehnung an die aktuelle Forsteinrichtung. Dabei spielt die seit Jahren erfolgreich praktizierte naturnahe Bewirtschaftung des Forstbetriebes, welche Naturverjüngung, kahlschlagfreie Nutzung und Zielstärkennutzung in den Vordergrund stellt, eine zentrale Rolle. Zielstärkennutzung auf großer Fläche, die Entwicklung der Naturverjüngung sowie künstliche Verjüngungsm aßnahm en bedingen neben dem Holzmarkt eine flexible Handhabung des jährlichen Holzeinschlages nach Volumen und Baumarten. Der geplante Einschlag bei der Eiche liegt unter dem ausgeglichenen Hiebsatz. Dies liegt zum einen an den zum Teil hohen Nutzungsansätzen der Forsteinrichtung und zum anderen an dem Ziel, Kulturmaßnahmen zugunsten der Naturverjüngung m öglichst zu vermeiden bei gleichzeitiger Nutzung des Zuwachses. Ein finanzieller Nachteil entsteht dem Forstbetrieb dadurch nicht, da die verbliebenen Eichen durch einen weiteren Volum enzuwachs auch einen entsprechenden W ertzuwachs sicherstellen. Der Forstbetrieb der Stadt Bad Münstereifel ist nach PEFC zertifiziert. Einnahmen werden im Forstbetrieb hauptsächlich über Holzerlöse generiert. Die angesetzten Holzerlöse für 2016 entsprechen der voraussichtlichen Marktentwicklung. Insgesamt wird mit etwas geringeren Preisen als 2015 gerechnet. Die Brennholzpreise sind in gleicher Höhe wie 2015 angesetzt worden. Der Laubstammholzeinschlag für den Export muss zur Sicherung des Absatzes und adäquater Preise bereits im Oktober 2015 starten. Mögliche Kalamitäten können das W irtschafts- und dam it auch Betriebsergebnis gravierend verändern. Als Sonderinvestition im Forstbetrieb gilt für die Jahre 2014 - 2016 die Umsetzung des W ildäsungsflächenkonzeptes. 2. H olzeinschlag 2016, N achhaltigkeitsw eiser Die Eckdaten der aktuellen Forsteinrichtung (Stichtag 01.01.2011) wurden für die Flolzeinschlagsplanung zugrunde gelegt. Jahresweise Abweichungen des Einschlages vom baumartenbezogenen Fliebsatz sind, wie eingangs dargestellt, waldbaulich und durch den Flolzmarkt bedingt. Hiebsatz und geplanter Einschlag 2016 Baumart Ausgeglichener Hiebsatz Geplanter Einschlag Eiche 4.399 2.665,5 Buche 2.507 3.196,7 Sonstiges Laubholz 1.138 200,0 Kiefer, Lärche 1.576 1.449,0 Fichte, Douglasie 7.659 7.535,8 17.279 15.047 Gesamt Hiebsatzerfüllung: 87 % 3. H olzeinschlagsplanung nach Baum arten und Revieren Revier Gesamt Eiche Buche Sonst. Lh Kiefer Fichte Nord 3.517 1.041 477,5 0 789,5 1.209 Mitte 5.030 980 1.200 200 150 2.500 Süd 6.500 644,5 1.519,2 0 509,5 3.826,8 15.047 2.665,5 3.196,7 200 1.449 7.535,8 Erlösberechnung 2016 4. Erlösberechnung zum Holzeinschlagsplan 2016 B a u m a rt Eiche Buche Brennholz Lbh Fichte Kiefer Doglasie S o rtim e n te W ertholz L1 / L2 Parkett L1 Stam m holz Stam m holz L1 ISN ISK D -Rollen L1 L1 L1 Stam m holz F e s tm e te r 71 793 150 984,5 2326 3329,6 5. Kostenberechnung zum Holzeinschlagsplan 2016 € /F M 350,00 110,00 62,00 72,00 57,00 88,00 € € € € € € zusam m en 24.850,00 87.230,00 9.300,00 70.884,00 132.582,00 293.004,80 € € € € € € ( Unternehm erkosten einschließlich Mwst. nach Marktsondierung Durchschnitt über alle Sortim ente und Stärkeklassen) H o lz e rn te k o s te n : (3 1 0 0 ) Hauerlöhne und Nebenkosten für 8547,1 cbm F x 1 3 ,0 0 € 1 1 1 .112,30€ I___________________________________________________________ 120 W ertholz Stam m holz Stam m holz Z w ischensum m e Eigenregie 1: 714 59 55,00 € 70,00 € 88,00 € 8547,1 6.600,00 € 49.980,00 € 5.192,00 € 679.622.80 € dazu in Selbstwerbung Fichte alle Sortim ente Kiefer alle Sortim ente Douglasie alle Sortim ente Laubholz Brennholz Zwischensum m e S elbstw erbung 2: In s g e s a m t: 3987,2 735 40 1737,7 6499,9 50,00 35,00 50,00 33,00 15 047 € € € € 199.360,00 25.725,00 2.000,00 57.344,10 284.429,10 € € € € € 9 6 4 .0 5 1 .9 0 € Gesamt: 964.051.90 € Seite 4 Rückelöhne für 8547,1 cbm F x 1 1 ,0 0 € 9 4 .0 1 8 ,1 0 € I___________________________________________________________ Sum m e: 2 0 5 .1 3 0 ,4 0 € Z u s a m m e n fa s s u n g 2 0 1 6 7. Zusammenstellung der Kosten für Betriebsmaßnahmen Im Stadtwald ( U nternehm erleistungen und S achkosten incl. M w St.) 0.1 H olzeinschlag 111.112,30 € 0.2 R ücken von Holz 94.018,10 € 6.1 Bestandesbegründung / Flächenräumung 2 0 5 .1 3 0 ,4 0 € 7 .400.00 € 6.2 Forstkulturen 4 1 .8 4 0 .0 0 € 6.3 Kulturpflege 6 .700.00 € 6.4 W aldschutz 21.080.00 € 6.5 Jagd 2 1 .150,00 € 6.6 Bestandespflege 7.500.00 € 6.7 W egebau 60.000,00 € 6.8 Verkehrssicherung 5.000.00 € 6.9 Materialaufwand 4 .000.00 € 6.10 Übrige Betriebsmaßnahmen 1 . 000.00 6.11 Besondere Leistungen des Forstbetriebs im Interesse der Allgem eineheit 6 . 0 00,00 € € Zwischensumme Ausgaben: 386.800,40 € Zwischensumme Einnahmen 9 64.051,90 € _____________________________W ir s c h a fts e r g e b n is ___________________ Saldo Seite 9 577.251.50 € 6. B etriebsm aßnahm en im w eiteren Sinne 1 2 3 4 5 ! Planung Einheit Plan Nr. Abt. UAbt. B eschreibung d e r geplanten A rbeiten 7 Kosten im ganzen € St./ha/m 6.1 B estand esbegrün d un g / F lächenräum ung Nord 341 333 B C 1,00 1,00 Mitte 249 144 C B/C 1 1 148 D 1,5 ha Räumen einer Fläche von Schlagabraum mit Schlepper und Kran 800,00 216 E 1,5 ha Räumen einer Fläche von Schlagabraum mit Schlepper und Kran 800,00 Flächenvorbereitung Tei-Kultur Flächenvorbereitung Tei-Kultur Flächenvorbereitung Tei Florste nach Bedarf ha Freischneiden von Pflanzreihen mit Freischneider im ha Steilhang als vorbereitende Maßnahme zur Kulturbe­ gründung (z.T. extremer Brombeerbewuchs) Sa.: 1.000,00 1.000,00 800,00 1.500,00 1.500,00 7.400,00 6.2 K ulturen (3107) Nord g.R. 341 333 335 336 337 333 310 307 346 B C A A C1 C1 B B A 4 2,00 0,50 Mitte 249 144 C B/C 2500 2500 149 229 212 148 216 C B D D E 300 800 300 3750 3750 13900 Süd 24 C 0,40 0,70 1 0,50 0,60 Nachbessern nach Bedarf g.R. Tei-Kultur/Frühjahr Tei-Kultur/Frühjahr 8 Tei-Kultur Nester, 200 Stk, 80-120 8 Tei-Kultur Nester, 200 Stk, 80-120 4 Tei-Kultur Nester, 100 Stk, 80-120 4 Tei-Kultur Nester, 100 Stk, 80-120 2500 Hemlocktannen 1500 Douglasien 1000 Esskastanien St Dg 2+2, 30-60 SHK von Brauchitsch ii St größere Pflanzen, um im Steilhang Freischneide­ kosten zu reduzieren St Dg 2+1, 20-40, SFIK von Brauchitsch " St St St St St entspricht 5,56 ha ii ii ii ha Anlegen einer Fi Kultur nach W indwurf 1700 Fi 50/80 ( teilw. anlegen von Pflanzgassen) Sa.: 5 1.000,00 7.000,00 10.000,00 300,00 300,00 150,00 150,00 3.000,00 2.000,00 1.000,00 3.000,00 3.000,00 300,00 800,00 300,00 3.750,00 3.750,00 2.040,00 41.840,00 6. B etriebsm aßnahm en im w eiteren Sinne 1 2 | 3 I Abt. UAbt. 5 7 Planung Kosten Beschreibung d e r geplanten A rbeiten Einheit Plan Nr. 4 im ganzen € St./ha/m 6.3 B e g leitw u c h s re g u lie ru n g / K ulturpfleg e (3099) Nord g.R. 344 344 341 333 B1 A4 B1 C 3.00 1.00 1,00 1,00 Birkenaushieb nach Bedarf in Dgl-Voranbauten Tei-Kultur Tei-Kultur Tei-Kultur, nach Bedarf Tei-Kultur, nach Bedarf Pflege der Horste 3.000.00 1.500.00 500.00 1.000.00 1.000,00 1.500.00 Mitte Süd 128 C 10,00 Freischneiden von Kulturen mit Freischneider je ha nach Konkurrenzsituation Abt. 128,143,144,145,148 149, 153, 205,291,249 0,35 ha Freischneiden der Ei - Kultur 700.00 Sa.: 6.700.00 6.000,00 6.4 W aldsch utz (3000) Nord B 0,70 341 C 1,00 333 335,3 36,337 333 gR gR gR 336 Gatterbau Gatterbau Lohnkosten 600 Tubex mit Stab, 180cm Verbißschutz Hemlock und Dgl, streichen div Schutzmaßnahmen (Verbiß-/Fegeschutz) Gatterreparatur/-instandhaltung Gatter 50 bzw. 70% der Kosten tragen die Pächter! 2.000,00 2.500.00 2.000,00 1.000,00 1.500.00 1.500.00 1.000,00 Mitte Ausbringen von Wildverbissschutz- und Fegeschutz­ mittel an Dgl 2 x/Jahr (Abt. 128,143,144,145,148,148 153,205,291,294,305,249) A nkauf von Mittel pausch. 70% Rückerstattung durch Pächter 30.00 Ausbringen von Insektizid auf Fi-poltern nach Situa­ Std tion, pausch. Bau eines Kulturgatters zum Schutz der gefährdeten Eschennaturverüngung mit vorhandenem Geflecht, praktisch W eiserfläche 4.000.00 3.500.00 1.000.00 232 B 0,10 Süd 18 c 50.00 Stk W Ta Gatter Erneuerung der Gatterpfähle 300.00 126 c 80.00 Stk W Ta Gatter Erneuerung der Gatterpfähle 480.00 Sa.: 6 300.00 21.080,00 6. B etriebsm aßnahm en im w e itere n Sinne 1 2 | 3 Plan Nr. 4 | Einheit Abt. UAbt. 5 7 Planung Kosten B eschreibung der geplanten A rb eite n im ganzen € St./ha/m 6.5 Jagd Nord 14,50 Nord 0,4 0,5 0,7 309a 315B2 316C Äsungsflächen Kalken 29 to x 45€ Sachkosten 14,5 ha x 24Std x 90€ Lohn (Süd 2,5 ha, Nord 7 ha, Mitte 5 ha) Äsungsfläche mähen PB Friedwald Neuanlage Äsungsflächen, Mulchen und Einsaat Erweiterung Erweiterung Neuanlage evtl. Saatgut für Nachsäen alle Reviere nach Bedarf 1.300.00 2.200.00 250.00 5.000.00 1.000.00 Mitte 3.00 9.00 ha Maßnahmen gem. Jagdmanagement wie Mulchen und Einsaat der Flächen auf ca. 3 ha ha Ankauf von 18 to Kalk und ausbringen auf W ild­ äsungsflächen 7.100.00 2.070.00 Süd 2,30 112 A ha Kalkung 230.00 Anlegen einer Schußschneise 1.000,00 Drückjagd 1.000,00 Sa.: 21.150,00 6.6 B estand espfleg e (3099) Nord W ertastung, Mischwuchsregulierung nach Bedarf Läuterung, Ringeln, Birkenaushieb, Gassenaufhieb 4.000,00 Mischwuchsregulierung nach Bedarf 3.500.00 Mitte Sa.: 7.500.00 6.7 W egebau (3090) Nord Mitte Süd Instandsetzung und Freischneiden von Wegen 60.000,00 Sa.: 60.000,00 7 6. B etriebsm aßnahm en im w e itere n Sinne 1 2 | 3 Plan Nr. 4 | Einheit Abt. UAbt. 5 7 Planung Kosten Beschreibung der gepla nten A rbeiten im ganzen € St./ha/m 6.8 V erke h rss ic h e ru n g (3001) Nord Mitte Süd Verkehrssicherung entlang von Straßen und Wegen Schranken, Wanderhütten, Parkplätzen, Bänken Sa.: 5.000.00 5.000.00 6,9 M aterialau fw an d (3108) Nord Mitte Süd Markierungsfarbe, Sägenbedarf Sa.: 4.000.00 4.000.00 6.10 Übrige B etrieb sausgaben ( 4980) Nord Mitte Süd pauschal 1 .0 0 0 ,0 0 Sa.: 1.000,00 6.11 B esondere Leistungen des F orstbetriebes im Interesse der A llg e m e in h e it Mitte Erholungswaldeinrichtungen wie Schutzhütten, NWZ, Tafeln, Bänke 6 .0 0 0 ,0 0 Sa.: 6.000,00 6.12 N achrichtlich: B eso nd ere Leistu ng en im Interesse der A llg e m e in h e it aus dem Haushalt d er S tad t Bad M ünstereifel Kto 202 Natur- und U m w eltstation Kto. 203 D a m w ild g a tter Mitte _eistungen, die sich aus dem Vertrag ergeben /vie Verkehrssicherung, anfertigen neuer Pfähle für la s Umfanggatter u.a., pausch. Sa.: 1 .0 0 0 ,0 0 1.000,00 Z u s a m m e n fa s s u n g 2 0 1 6 7. Zusammenstellung der Kosten für Betriebsmaßnahmen im Stadtwald ( Unternehmerleistungen und Sachkosten incl. MwSt.) 0.1 Holzeinschlag 111.112,30 € 0.2 Rücken von Holz 94.018,10 € 2 0 5 .1 3 0 ,4 0 € 6.1 Bestandesbegründung / Flächenräumung 7 .4 0 0 ,0 0 € 6.2 Forstkulturen 4 1 .8 4 0 .0 0 € 6.3 Kulturpflege 6 .7 0 0 ,0 0 € 6.4 W aldschutz 2 1 .0 8 0 .0 0 € 6.5 Jagd 2 1 .1 5 0 ,0 0 € 6.6 Bestandespflege 7 .5 0 0 ,0 0 € 6.7 Wegebau 6 0 .0 0 0 ,0 0 € 6.8 Verkehrssicherung 5 .000,00 € 6.9 Materialaufwand 4 .0 0 0 ,0 0 € 6.10 Übrige Betriebsmaßnahmen 1.000,00 € 6.11 Besondere Leistungen des Forstbetriebs im Interesse der 6 .0 0 0 ,0 0 € Allgem eineheit Z w is c h e n s u m m e A usgaben: 386.800,40 € Z w is c h e n s u m m e E in n a h m e n 9 64.051,90 € Saldo W irschaftsergebnis Seite 9 577.251,50 € Forstbetrieb der Stadt Bad M ünstereifel Erfolgsplan 2016 E rg eb nis 2014 Nr. Bezeichnung u n g e p rü ft A nsätze 2015 € € 1. Umsatzerlöse 1.683.136 € Ansätze 2016 € € € P lanung 2017 € € € P lanung 2018 € € € P lanung 2019 € € € € 1.461.887 1.437.301 1.373.249 1.373.249 1.373.249 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 0 0 0 0 0 3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 4. sonstige betriebliche Erträge 5. Materialaufwand a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 62.587 1.745.723 0 474.177 5.000 50.000 1.466.887 0 381.613 0 378.650 381.613 6. Personalaufwand a) Besoldung und Gehälter b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvor­ sorge und für Unterstützung 7. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegen­ stände des Anlagevermögens und Sachanlagen 8. sonstige betrieblichen Aufwendungen 11 sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 14 Ergebnis gewöhnliche Geschäftstätigkeit 18 außerordentliche Aufwendungen 22 Jahresgewinn Summe Ziffer 1 - 4 (Erlöse) + Ziffer 11 (Ertraq) - Summe Ziffer 5 - 8 (Aufwendungen) Ziffer 13 (Aufwand) = Ziffer 14 (Ergebnis gewöhnliche Geschäftstätigkeit) 219.859 276.180 192.580 161.894 40.000 1.487.301 30.000 1.413.249 0 382.437 378.650 0 386.261 382.437 274.962 1.403.249 0 390.124 386.261 277.712 171.982 30.000 1.403.249 390.124 280.489 173.702 283.294 175.439 177.193 438.074 446.944 451.413 455.928 460.487 11.583 11.583 14.916 18.249 18.249 18.249 286.955 1.185.155 334.971 8.897 8.000 8.000 8.000 8.000 8.000 8.000 8.000 8.000 8.000 8.000 293 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 396.724 1.166.241 341.724 1.237.234 351.724 1.193.823 341.724 1.212.162 1.210.584 569.172 300.446 249.866 219.226 190.887 192.465 3.708 0 0 0 0 0 565.464 308.446 257.866 227.226 198.887 200.465 1.745.723 8.897 1.754.620 1.185.155 293 1.185.448 569.172 1.466.887 8.000 1.474.887 1.166.241 200 1.166.441 308.446 1.487.301 8.000 1.495.301 1.237.234 200 1.237.434 257.866 1.413.249 8.000 1.421.249 1.193.823 200 1.194.023 227.226 1.403.249 8.000 1.411.249 1.212.162 200 1.212.362 198.887 1.403.249 8.000 1.411.249 1.210.584 200 1.210.784 200.465 Forstbetrieb der Stadt Bad M ünstereifel Erfolgsplan 2016 Einzelaufstellung Erträge E rgebnis Nr. Kontc 1. Bezeichnung A nsätze Planung 2017 P la n u n g 2016 2018 P lanung 2019 € € € € € € 1.035.188 4.000 47,000 2.000 0 46.000 0 0 81,000 127.777 12.094 6.388 80.000 3.400 600 1.050 15.390 964.052 4.000 47.000 2.000 0 46.000 0 0 82.000 150.000 14.809 7.000 100.000 3.400 600 1.050 15.390 900.000 4.000 47.000 2.000 0 46.000 0 0 82.000 150.000 14.809 7.000 100.000 3.400 600 1.050 15.390 900.000 4.000 47.000 2.000 0 46.000 0 0 82.000 150.000 14.809 7.000 100.000 3.400 600 1.050 15.390 900.000 4.000 47.000 2.000 0 46.000 0 0 82.000 150.000 14.809 7.000 100.000 3.400 600 1.050 15.390 7.471 0 0 0 0 0 1.683.136 1 .4 61.8 87 1.437.301 1.373.249 1 .3 7 3 .2 4 9 1 .3 73.2 49 61.812 5.000 50.000 40.000 30.000 30.000 775 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Z w isch en s u m m e (3-4) 62.587 5.000 50.000 40.000 3 0 .000 30.000 Z w isch en s u m m e (1-4) 1.745.723 1.466.887 1.487.301 1.413.249 1.4 0 3 .2 4 9 1 .4 03.2 49 8.897 0 8.000 0 8.000 0 8.000 0 8.000 0 8.000 0 0 0 0 0 0 0 1.754.620 1.474.887 1.495.301 1.421.249 1.4 11.2 49 1.411.249 8200 8201 8202 8203 8204 8206 8207 8208 8400 8210 8211 8212 8214 8215 8213 8570 1776 Holzverkauf Wildschadenspauschale Einnahmen aus Landpacht Jagdpachtentschädigung der Pächter Verkauf Wildbret Jagdpachten f. städt. Flächen in Genossenschaften Pachten f. städt. Flächen in Fischereigenossenschaft Sonstige Einnahmen (z. B. Ökokonto) Verpachtung Eigenjagdbezirke und Pirschbezirke Zahlungen FriedWald - Dienstleistungen Zahlungen FriedWald - Baumpacht Zahlungen FriedWald - Schadensfonds Zahlungen FriedWald - Beisetzungsgebühren Waldführungen - FriedWald Sonstige Erlöse FriedWald Verpachtung Fischteiche Umsatzsteuer 19% auf 8400 2520 periodenfremde Erträge 2735 Erträge Auflösung Rückstellungen 3. 8299 Grundstücksverkaufserlöse 4. 8600 8217 sonstige betriebliche Erträge sonstige betriebliche Erträge - FriedWald 22. A nsätze 2015 U m satzerlöse Z w isch ensum m e: 11. ungeprüft 2014 2650 2742 sonstige Zinsen und ähnliche Erträge Versicherungsentschädigung, Schadenersatz Jahresfehlbetrag S um m e Erträge 1.180.520 7.776 46.606 2.444 0 45.466 0 15.206 82.556 160.380 11.594 8.019 94.380 3.035 952 1.047 15.686 F o rs tb e trie b d e r S ta d t B ad M ü n s te re ife l E rfo lg s p la n 2016 E in z e la u fs te llu n g A u fw e n d u n g e n E rg e b n is K o n to B e z e ic h n u n g u n g e p rü ft A n s ä tz e A n s ä tz e P la n u n g P la n u n g P lan u n g 2014 20 1 5 2016 2017 2018 2019 € € € € € € M a te ria la u fw a n d Aufwendungen für Roh-, Hilfs- u. Betriebsstoffe und fü r bezogene Waren Roh-, Hilfs- u. Betriebsstoffe 3000 3001 3090 3099 3100 3105 3106 3107 3108 3109 0 Aufwendungen für bezogene Leistungen W aldschutz Verkehrssicherung W egebau- und Unterhaltung Bestandespflege Holzeinschlag und Rücken Ausgleichsmaßnahm en für Ökokontoflachen Kulturpflege Bestandesbegründung / Kulturen Materialaufwand Entgelte fü r Dienstleistungen Regionalforstamt 0 0 0 21.504 5.101 61.206 7.651 209.254 0 6.835 50.230 4.080 20.402 21.719 5.152 61.818 7.727 211.346 0 6.903 50.732 4.121 20.606 17.592 3.400 115.612 18.585 245.944 10.176 6.055 26.019 484 30.310 20.73' 5.00C 50.00C 9.50C 200.19C 21.08t 5.00C 60.00C 7.50C 205.13C 13.95C 53.23C 3.00C 26.00C 6.70C 49.24C 4.00C 20.00C 21.291 5.050 60.600 7.575 207.182 0 6.767 49.732 4.040 20.200 4 7 4 .1 7 7 381.613 378.65C 3 8 2 .4 3 7 386.261 3 9 0 .1 2 4 Besoldung und G ehälter soziale Abgaben, Altersvorsorge - FriedWald soziale Abgaben u. Aufwendungen fü r Altersvorsorge und Unterstützung - FriedWald 46.477 70.616 72.961 73.691 74.428 75.172 12.476 21.371 22.542 22.767 22.995 23.225 Besoldung und G ehälter soziale Abgaben, A ltersvorsorge - Forst soziale Abgaben u. Aufwendungen fü r A ltersvorsorge und Unterstützung - Forst 173.382 205.564 202.001 204.021 206.061 208.122 Z w is c h e n s u m m e P e rs o n a la u fw a n d 4101 4103 4110 4111 Z w is c h e n s u m m e 180.104 140.523 149.440 150.934 152.444 153.968 412 .4 3 9 4 3 8 .0 7 4 4 4 6 .9 4 4 4 5 1 .4 1 3 4 5 5 .9 2 8 4 6 0 .4 8 7 11.000 583 11.000 583 14.333 583 17.666 583 17.666 583 17.666 583 1 1 .583 1 1 .5 8 3 1 4 .9 1 6 1 8 .2 4 9 1 8 .249 18.249 174 11.084 126 2.795 2.421 2.829 12.914 271 1.372 3.692 1.570 29.376 40 0 0 284 75.666 1.541 1.522 1.067 1.075 203 0 20.103 0 4.097 8.779 0 10.921 76.885 0 0 276 7.982 0 0 450 750 4 15.686 1.025 14.300 800 3.000 4.000 3.000 12.000 400 1.500 4.000 2.000 21.600 0 0 0 6.000 80.000 2.500 1.500 1.500 1.500 300 3.036 20.000 2.000 2.500 14.000 2.000 23.000 65.000 7.250 1.100 4.000 10.000 0 2.000 450 750 1.000 15.960 1.800 14.300 800 1.800 14.300 800 3.000 4.000 3.000 12.000 400 1.500 4.000 2.000 21.150 0 0 0 6.000 80.000 2.500 1.500 1.500 1.500 300 3.034 18.000 2.000 4.500 14.000 2.000 65.000 85.000 7.250 1.100 4.000 10.000 0 2.000 450 750 1.000 15.390 3.000 4.000 3.000 12.000 400 1.500 4.000 2.000 21.150 0 0 0 6.000 80.000 2.500 1.500 1.500 1.500 300 3.034 18.000 2.000 4.500 14.000 2.000 10.000 85.000 7.250 1.100 4.000 10.000 0 2.000 450 750 1.000 15.390 1.800 14.300 800 3.000 4.000 3.000 12.000 400 1.500 4.000 2.000 21.150 0 0 0 6.000 80.000 2.500 1.500 1.500 1.500 300 3.034 18.000 2.000 4.500 14.000 2.000 20.000 85.000 7.250 1.100 4.000 10.000 0 2.000 450 750 1.000 15.390 1.800 14.300 800 3.000 4.000 3.000 12.000 400 1.500 4.000 2.000 21.150 0 0 0 6.000 80.000 2.500 1.500 1.500 1.500 300 3.034 18.000 2.000 4.500 14.000 2.000 10.000 85.000 7.250 1.100 4.000 10.000 0 2.000 450 750 1.000 15.390 A b s c h re ib u n g e n 4830 4831 Abschreibungen Abschreibungen - FriedW ald Z w is c h e n s u m m e S o n s tig e b e tr ie b lic h e A u fw e n d u n g e n 4107 4138 4190 4210 4360 4380 4390 4510 4520 4530 4901 4902 4903 4904 4905 4906 4907 4909 4920 4930 4931 4940 4945 4950 4951 4955 4957 4969 4971 4972 4973 4974 4980 4981 4983 4984 4986 4988 4989 1776 A us- und Fortbildungskosten - FriedWald Beiträge zur Berufsgenossenschaft Dienst- und Schutzbekleidung Miete, Materiallager Versicherungen Beiträge Grundbesitzabgaben KFZ-Steuern KFZ-Versicherungen i Laufende KFZ-Betriebskosten Sitzungsentschädigung Betriebsauschuss Jagdbetrieb Umsetzung der Tierseuchenverordnung Bewirtschaftung Forsthütte Arloff Forsteinrichtung (2021) Unterhaltung Erholungseinrichtungen (Schutzhütten, Bänke) Verwaltungskosten Stadt Jagdpacht Telefon Bürobedarf Softwarewartung Fachliteratur A us- und Fortbildungskosten Technische Betriebsleitung Regionalforstamt Rechtsberatungskosten Buchführungskosten Abschluss- und Prüfungskosten Aufwand A braum -/ Abfallbeseitigung / Deponie Unterhaltung und Verkehrssicherung - FriedWald Grabbereitung und Beisetzungen - FriedWald Verwaltungskostenbeitrag - FriedWald Bewirtschaftungskosten - FriedWald Betriebsbedarf Inanspruchnahme Bauhof Aufwand Schadensfonds - FriedWald Ersatzpflanzungen - FriedW ald Inanspruchnahme Bauhof - FriedWald Personalkosten Bauhof - FriedWald Sonstiger Aufwand - FriedW ald Um satzsteuer aus V erpachtung Eigenjagd Z w is c h e n s u m m e 2 8 6 .9 5 5 334.971 3 9 6 .7 2 4 3 4 1 .7 2 4 3 5 1 .7 2 4 34 1 .7 2 4 3.708 293 0 200 0 200 0 200 0 200 0 200 Z in s e n u. ä. A u fw e n d u n g e n 4900 4970 sonstige betriebliche A ufwendungen Nebenkosten des G eldverkehrs (Kontoführungsgebühren) 4990 sonstige betriebliche Aufwendungen - FriedWald Z w is c h e n s u m m e 2315 A n la g e n a b g ä n g e Z w is c h e n s u m m e A u fw e n d u n g e n J a h re s g e w in n S u m m e A u fw e n d u n g e n + J a h re s g e w in n 4982 Konsolidierungsbeitrag Stadt 0 0 0 0 0 0 4 .0 0 2 200 200 200 200 200 0 0 0 0 0 0 1 .1 8 9 .1 5 6 1.166.441 1 .2 3 7 .4 3 4 1 .1 9 4 .0 2 3 1 .2 1 2 .3 6 2 1 .2 1 0 .7 8 4 56 5 .4 6 4 30 8 .4 4 6 2 5 7 .8 6 6 2 2 7 .2 2 6 19 8 .8 8 7 2 0 0 .4 6 5 1.7 5 4 .6 2 0 1 .4 7 4 .8 8 7 1 .4 9 5 .3 0 1 1 .4 2 1 .2 4 9 1 .4 1 1 .2 4 9 1 .4 1 1 .2 4 9 370.000 250.000 250.000 250.000 220.000 220.000 Forstbetrieb der Stadt Bad M ünstereifel V erm ögensplan 2016 Nr. Bezeichnung ungeprüftes Ergebnis 2014 € 1. Einnahm en 1.1a 1.1b 1.2 Abschreibungen Abschreibungen - Friedwald Verkaufserlös Forstgrundstücke (netto) 1.3 Abnahme Bankbestand 1.4 Jahresgewinn Planung 2015 2016 2019 € 2017 € 2018 € € € 11.000 583 5.000 14.333 5.000 59.471 191.704 199,391 160.498 160.498 462.804 308.446 257.866 227.226 198.887 200.465 5 3 6 .1 9 9 3 8 4 .5 0 0 469.486 4 4 9 .8 6 6 3 8 2 .6 3 4 3 8 4 .2 1 2 0 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 500 1.000 0 1.500 500 Zwischensum m e 0 0 0 0 500 1.000 20.000 21.500 500 1.000 0 1.500 500 1.000 0 1.500 2.400 2.400 28.000 28.000 30.000 Zwischensum m e 0 0 0 0 0 0 3 7 0 .0 0 0 2 5 0 .0 0 0 250.000 100.000 470.000 100.000 350.000 100.000 350.000 250.000 100.000 350.000 220.000 100.000 320.000 220.000 100.000 320.000 63.799 0 62.986 73.366 56.134 57.712 536.199 384.500 469.486 449.866 382.634 384.212 Jahresgewinn 565.464 308.446 257.866 227.226 198.887 200.465 Ergebnisverwendung Konsolidierungsbeitrag abzuführen an die Stadt 370.000 250.000 250.000 250.000 220.000 220.000 195.464 58.446 7.866 -22.774 -21.113 -19.535 2.1 Grund- und Boden Grunderwerbskosten Forstbetrieb 583 Geschäftsausstattung Hochsitze Betriebs- und Geschäftsausstattung PKW (Dienstwagen) 1.000 20.000 21.500 FriedWald Parkplatz 30.000 Konsolidierungsbeitrag Eigenkapitalverzinsung Gewinnabführung Vorjahre Zwischensum m e 2.5 Planung 17.666 583 5.000 Ausgaben 2.4 2.4.1 2 4.2 Planung 17.666 583 5.000 2. 2.3 2.3.1 A n s a tz 17.666 583 5.000 S u m m e der E innahm en 2.2 2.2.1 2.2.2 2.2.3 11.000 583 61.812 Ansatz Erhöhung Bankbestand Su m m e d er Ausgaben Nachrichtlich: B ilanzgew inn E rlä u te ru n g e n zu E in z e lp o s itio n e n Konto Bezeichnung Erläuterung 8200 Holzverkäufe Die Berechnung ergibt sich aus dem Forstwirtschaftsplan. Bei Zwangsnutzungen ergeben sich Abweichungen. Jagpdpachten f. städt. Flächen in Genossenschaften Verpachtung Eigenjagdbezirke und Pirschbezirke Die Einnahmen entsprechen den vertraglichen Vereinbarungen 8412 Auflösung PRAP FriedWald Die Zahlung für die Baumpacht erfolgen für einen Zeitraum von insgesamt 99 Jahren. Diese Baumpachtzahlung, ist in dem Jahr, in dem die Zahlung eingeht als passiver Rechnungsabgrenzungsposten zu bilanzieren. Erfolgswirksam in der Gewinn- und Verlustrechnung ist der jährliche Auflösungsbetrag zu verbuchen. Im ersten Jahr, in dem die Baumpachtzahlung eingeht ist ein Anteil von 1/99 erfolgswirksam aufzulösen. Im zweiten Jahr 2/99, im dritten Jahr 3/99 usw. 8207 Pachten f. städt. Flächen in Fischereigenossenschaft Die Einnahme erfolgt unregelmäßig, meistens im Abstand von 3 Jahren. 2650 Zinsen Die starken Leitzinssenkungen der Zentralbank vermindern diese Ertragsposition stark. 3100 Holzeinschlag und Rücken Entspricht dem geplanten Ansatz, bei Zwangsnutzungen ergeben sich Abweichungen. 4110 Besoldung und Gehälter 4111 Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorge und Unterstützung 4831 Abschreibung - Friedwald Der Parkplatz gehört mit zum Grundstück. Er ist abschreibungstechnisch wie Grund und Boden zu behandeln, ohne Abschreibung. Gemäß Anlagenverzeichnis hat der beschaffte Bauwagen eine Nutzungsdauer von 12 Jahren. 4971 Unterhaltung und Verkehrssicherung FriedWald Verkehrssicherungsarbeiten werden nach Bedarf durchgeführt. Weiterhin erfolgt laut Vertrag mit der Firma FriedWald GmbH, die Umsetzung des Verkehrssicherungsprotokolls aus März 2015. 4980 Betriebsbedarf Sonstige betriebliche Aufwendungen z. B. für Vollstreckung und Mahnverfahren. 4982 Konsolidierungsbeitrag Der Konsolidierungsbeitrag in Höhe von 180.000 € wird It. Beschluss des Rates vom 28.05.2013 an die Stadt abgeführt (vgl. M063a und. M066 im HSK) Darüberhinaus ist eine jährliche Eigenkapitalverzinsung i.H.v. 70.000 € zu erwirtschaften. Weitere 100.000 € werden aus den Rücklagen als Konsolidierungsbeitrag für Vorjahre an die Stadt abgeführt. Die Rücklagen beinhalten die Gewinnvorträger bis 2012, die auf neue Rechnung vorgetragen worden sind. Dieser Mittelabfluss ist allerdings im Vermögensplan (Nr. 2.4.2) abgebildet. Parkplatz FriedWald Die geplante Maßnahme ist in 2015 nicht umgesetzt worden, wird in 2016 realisiert. 8206 8400 Personalkosten laut Angaben des Personalamtes. Hinzu kommen anteilige Kosten i.H.v. monatlich 20,70 € für Freiwilliges Ökologisches Jahr (FÖJ) der Naturschutzstation Forstbetrieb der Stadt Bad Münstereifel S tellenübersicht 2016 Z ahl der Stellen in E n tge ltgru ppe/ B e sold u n g sg ru p p e 2016 Forstbetrieb FriedW ald Angestellte -V e rw a ltu n g sb e re ich - E 10 in 2015 ta tsä chlich b ese tzte S tellen 30.06.20 15 0,07 0,07 E 9 0,4 1,05 1,45 1,45 E 6 0,5 0,3 0,8 0,8 0,05 2,4 2,4 0,06 0,06 0,06 Beamte___________________________________________________________ N a ch rich tlich e r A u sw e is d e r beim F orstbetrieb e ingese tzten B eam ten (B eam te sind gem . § 8 G em H V O i. V. m. § 17 EigVO im S tellen plan des städtischen H aushalts auszuw eisen)__________________________________ Laufbahngruppe S ta d t-F o rsta m tm a n n A 11 S ta dtam tm ann A 11 B ü rg e rm e iste r B 3 0,1 0,1 0,1 S ta d th a u p tse kre tä rin A 8 1 1 1 2,35 N achrichtlich: A ufstellung FriedW ald 2016 Nr. Ergebnis ungeprüft 2014 Euro K onto Bezeichnung Ansätze 2015 Euro Ansätze 2016 Euro Planung 2017 Euro Planung 2018 E u ro Planung 2019 Euro Erträge 1. 8 210 8211 8212 8 21 4 8 215 821 3 Umsatzerlöse Zahlungen FriedWald Zahlungen FriedWald Zahlungen FriedWald Zahlungen FriedWald Waldführungen Sonstige Erlöse - Dienstleistungen Baumpacht Schadensfonds Beisetzungsgebühren 160.380 11.594 8.019 94.380 3.035 952 278.360 127.777 12.094 6.388 80.000 3.400 600 230.259 150.000 14.809 7.000 100.000 3.400 600 275.809 150.000 14.809 7.000 100.000 3.400 600 275.809 1 50.000 14.809 7.000 100.000 3.400 600 275.809 150.000 14.809 7.000 100.000 3.400 600 275.809 0 0 0 0 0 0 278.360 230.259 275.809 275.809 275.809 275.809 46.477 70.616 72.961 73.691 74.428 75.172 12.476 58.954 21.371 91.987 22.542 95.503 22.767 96.458 22.995 97.423 23.225 98.397 0 583 583 583 583 583 10.921 76.885 174 0 0 0 450 750 4 89.184 23.000 65.000 1.025 7.250 1.100 0 2.000 450 750 1.000 101.575 65.000 85.000 1.800 7.250 1.100 0 2.000 450 750 1.000 164.350 10.000 85.000 1.800 7.250 1.100 0 2.000 450 750 1.000 109.350 20.000 85.000 1.800 7.250 1.100 0 2.000 450 750 1.000 119.350 10.000 85.000 1.800 7.250 1.100 0 2.000 450 750 1.000 109.350 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Summe Aufwendungen 148.138 194.145 260.436 206.391 217.356 208.330 Jahresgewinn 130.222 36.114 15.373 69.418 58.453 67.479 583 583 583 583 583 583 583 583 583 583 583 583 2.400 28.000 30.000 0 0 0 2.400 28.000 30.000 0 0 0 Zwischensumme 4. 8 21 7 sonstige betriebliche Erträge Summe Erträge I A ufw en d u ngen 6. Personalaufwand Besoldung und Gehälter a) soziale Abgaben u. Aufwendungen für Altersvorsorge und Unterstützung b) Zwischensumme 7. 4831 Abschreibungen 8. 4971 4972 4107 4973 4974 4983 4984 4986 4988 4989 Sonstige betriebliche Aufwendungen Unterhaltung und Verkehrssicherung Grabbereitung und Beisetzungen Aus- und Fortbildungskosten Verwaltungskostenbeitrag Bewirtschaftungskosten Aufwand Schadensfonds Ersatzpflanzungen Inanspruchnahme Bauhof Personalkosten Bauhof Sonstiger Aufwand Zwischensumme 13. Zinsen u. ä. Aufwendungen 4990 sonstige betriebliche Aufwendungen Anlagenabgänge 22. A n lageverm ö g en 1. Einnahmen Abschreibungen Summe der Einnahmen 2. Ausgaben Parkplatz Summe der Ausgaben