Beschlussvorlage (Produktbereich Finanzausschuss)

150 j 1 Haushaltsplan 2013 Teilergebnishaushalt i 2014 Produkt 010111100 Finanzmanagement und Rechnungswesen Stadt Erftstadt Produktbereich 010 Innere Verwaltung Produktgruppe 010111 Verwaltungssteuerung Produkt 010111100 Finanzmanagement Nr. . . ... . .. .. .. . 01 Steuern und ähnliche Abgaben 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 03 + Sonstige Transfererträge 04 + Öffentlich-rechtliche 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 06 + Kostenerstattungen 07 + Sonstige ordentliche Erträge 08 + Aktivierte Eigenleistungen 09 vorl. Ergab.. ·2011 . und Service und Rechnungswesen Ansatz 2012 Ansatz 2013 Ansatz 2014 . Ordentliche -799,17 -269-149 -114 .. Leistungsentgelte . -13.936,00 und Kostenumlagen -14.178 i . ... - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen Erträge., . -15.696,48 .,..... . .' .' = Ergebnis I.. -114 -16.676 -16.676 -16.676 ' 431.665 85.672,23 49.600 :. ~1.6.825 ...•. 109.507 65.019,65 ..... . Ifd. ve~altun~stlitigkeit{z.10 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21. . = FInanzergebnis ..,,,n . •• . ...: ~AA .. 3:1.600 14.600 14.600 14.600 1.4!'l 114 114 114 71.644 71.644 71.644 . ,. I . I •.... 71.644 .. . . . . . ... I . '" , 19 .e .... 471.312 71.896·· 552.212,01 -16.790 '. 467.235 " +17)' 20 .. ..,,,, .... . .... . ... I~ . 459.041 ••. , .' . 462.761 269, 799,17 : '. .. 432.071· .' . .. .'..'... ~14:447. 416.417,44 - Sonstige Aufwendungen . -114 .. -16.676 . 11 '··c. -114 . -16.676 -961,31 = 16 Plan 2017· ... 10 11 Plan 2016 .. +/- Bestandsveränderungen . Plan ·2015 ":'"~...~ 532.329 I 557.670 . .. , -~ I' 540.880 . 1=( 22 . {Z. 19 + 20: . . .. . + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen _0 . - .'. .' .' ..- ' .... ~~. . -.-' . . .. . . . '.. ....... . " 23 2~ . . ... ':": . ... ... 27.281 .:.." .', .',... . . ..... .. , .... ,.'.. .... .' ... . - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen .' .... . + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen . .' .. Ergebnis. , , .,'. 552.212.01 :..... ,. ... -74.917,00 : .. .. . ... , 28 - .. .... ./... 27 29 . . .. .. .'." . "" . . . .' . .. ". ,,' .. '.. .. ' ..' " . .:. .... ., .~" ...32 . ~7.445 ':': 1.446 .. . . 536.11031 ... . 1.810 , . . -87.445 .' , ..' '. . -69.896 . .,... ..... , .'. , -87.445 536.803 540,880 -87.445 -87.445 . - 1 51 Haushaltsplan 2013/2014 Erläuterungen zu Teilposition 02 Ertragswirksame Auflösung der Sonderposten zu Teilposition 06 Ansatz der Erträge aus Kostenerstattungen der drei Eigenbetriebe; Einzelbeträge siehe sep. Zusammenstellung "Übersicht über die Inneren Verrechnungen" zu Teilposition 11 Beamte: - Dienstaufwendungen (226.451 € /230.980 €) Tariflich BeSChäftigte - Dienstaufwendungen (131.971 € /134.610 €) - Beitrag Versorgungskasse (10.674 € /10.888 €) - Beitrag ges. Soz.-Versicherung (22.823 € /23.279 €) - Gesetz!. Unfallversicherung (1.050 € /1.103 €) Zahlungsunwirksam: - Zuführung bzw. Auflösung von Pensionsrückstellungen (60.606 € /58.181 €) - Zuführung bzw. Auflösung von ATZ-Rückstellungen, nur noch für 2013 (-21.504 €) zu Teilposition 13 Unterhaltung sonstiges bewegliches Vermögen (1.500 € /1.500 €) Aufwendungen für sonstige Sachleistungen (100 € /100 €) Aufwendungen für die Bildung von Rückstellung an!. der überört!. Prüfung durch die GPA (13.000 € /13.000 €) sowie nur für 2013: Rest-Aufwendungen im Zusammenhang mit einer externen Wirtschaftsanalyse für den EB Straßen (4.500 € /0 €) sowie nur für 2013: Aufw. f. sonstige Dienstleistungen im Zusammenhang mit evt!. Honorarzahlungen an die Fa. Hallobtf (10.500 €) sowie nur für 2013: Aufw. f. externe Unterstützung bei der Erstellung des ersten Gesamtabschlusses (3.000 €) zu Teilposition 14 Werteverzehr des Anlagevermögens zu Teilposition 16 Besondere Aufwendungen für Beschäftigte (1.500 € /1.500 Altmieten an den EB Immobilien (60.396 € /60.396 €) Geschäftsaufwendungen (7.600 € /7.300 €) Versicherungen (2.400 € / 2.448 €) €) 152 _';1, Haushaltsplan 2013/2014 Teilfinanzhaushalt Produkt 010111100 Finanzmanagement und Rechnungswesen Stadt Erftstadt Nr., 1 . ''''.'.UU.'IIII~. . .'. , I.' . .E.2Vr'OOg ...~rI1b'.·'·· .'. . , ,Investitionstätigkeit . I . . . . Einzahlungen '. . + Zuwendunijen für Investitionsmaßnahmen + Einzahl. a. d. Veräußerung v, Sachanlagen . . 3 + Einzahl. a. d, Veräußerung v, Finanzanlagen + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 5 + Sonstige Investitionseinzahlungen '. .' •.. ..' Einzahlungen '. . . . . ..• . . I' . I .'. - Auszahl. für Baumaßnahmen - Auszahl. f. d. Erw. von bew, Anlagevenn. 10 - Auszahl. f, d. Erwerb von Finanzanlagen ...•••• 11 - Auszahl. von aktivierbaren Zuwendungen .:....>.. 12 - Sonstige Investitionsauszahlungen Su~me der Investiven - Saldo aus Inves!.-tätigkeit ".' .... . •. '1 ..•.. .......'.. 1 15 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen - Tilgung und Gewährung von Darlehen 17 .' 18 = Saldo .' '.'.' I " -431,49 16 - " . aus FInanzierungstätigkeit Saldo aus Einzahlungen und Auszahlungen . ..... -1.000 '.•" '. , .. . . i'i> ........ . . I'·' '. ..... i. . .'... -431,49 .. :.'. '., '." .. . ,.• :.... ... . . ~. nnn . '1' .•... " •. in ..i -1.000 -431,49 , . :....:./ :........< . . . ." ••• . •... . u. Geb.<>" Auszahlungen 14 '. :. 9 .' ..:: . " .. 8 .. • ••••••••• < .... . - Auszahl. f, d. Erw, ' . .....> ••',••:>.; ". 7 .. . ,'. . . . .', . .' I Plan 2017 " .. , •. . 1\ •.•• ':.::....> " . Plan 2016 .". . Auszahlungen Plan' 2015 . . . 13 Ansatz, .'2014 :,'. 4 v, Grunds!. Ansatz 2013 .' .' . .. 1 Summe der rnvestlven " '.,' ", ." . 2 6. , . ." •.' Ansatz 2012 . . , . " -1.000 . ' . .. ',', ' _' I' 153 I.. -": 154 PRODUKTDARSTELLUNG P:\200\2013\Haushaltsplan_2013 ..2014_Entwurf\Titel.docm I :. 155 verantwortlich: Haushaltsplan 2013/2014 Herr Heil Innere Verwaltung Produktbereich 010 Verwaltungssteuerung und Service Produktgruppe 111 \PrOdukt 111.100 Finanzmanagement und Rechnungswesen Beamte gem. Stellenplan 4,88 4,88 5,4 5,11 5,11 Tariflich Beschäftigte gem. Stellenplan 2,03 2,03 2,38 2,38 2,38 IZiel~ '.', 1. Fortentwicklung " ' der Controllingberichte und deren Auswertungen 2. Zeitnahe Bereitstellung aller erforderlichen Kennzahlen und Leistungsmengen Entscheidungsgrundlagen Ergebnis 2010 vorl. Ergeb.2011 Ansatz 2012 Ansatz 2013 Ansatz 2014 Aufwandsdeckungsgrad 13,56% Verwaltungsaufwand 9,46 € je Einwohner _v I ' Erträge -- für die Steuerung ',€ wo•• 15,96% 14,27% 19,43% 11,00 € 11,45 € 10,39 € !:~g"h?nH €, 19,11 % 10,55 € 2012 Ansatz 2013 Ansatz 2014 ,€,.' €' ,,' € __ 66.395 90.613 84.343 104.270 104.235 Aufwendungen -489.525 -567.908 -591.041 -536.716 -545.399 Ergebnis -423.131 -477.295 -506.698 -432.446 -441.164 54'1 Produktbereich 160 Allgemeine Finanzwirtschaft P:\200\2013\Haushaltsplan_2013 ..2014_Entwurf\Titel.docm :r t:. r\ ,{ r ~.l Haushaltsplan 2013/2014 Teilergebnishaushalt Produktgruppe 160611 Steuern, al/g. Zuweisungen und Umlagen Stadt Erftstadt Produktbereich 160 Allgemeine Finanzwirtschaft Produktgruppe 160611 Steuern, allg. Zuweisungenund Umlagen Ansatz . 2014 .. Plan 2017 '. 01 Steuern und ähnliche Abgaben :..43.758.226,10 :..42.993.414 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -14.102.100,0,9 -10.585.385 03 + Sonstige Transfererträge 04 + Öffentlich-rechtliche + Privatrechtliche Leistungsentgelte 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 07 + Sonstige ordentliche Erträge + Aktivierte Eigenleistungen 09 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche -2.362.860,00 . .' 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige Aufwendungen -66.886.048 ,69.472.123 "72.100.039 32.947.967 33.577.735 34.519.548 500 500 500 32.948.467 33.578.235 34.520.048 -60.223.186,10 -55.488.799 ... . 28.859.921,73 29.223.266,89 ' . (Z, 10 +17) Ve~~ftungStätfgkelt 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen . = Ordentliches (Z. 19 +20) .... '31:438.094' 500 I . ..31.209.727 28 , ' 500 .32.007.581 :..4.759.419 -4.759.419 ,4.759.419."4.759.419 550.000 ......... -33.937~581 . "35.893.888 .. 650.000 :..4.307.211,71... .. ~·.2··59.419 ... .•'. .28.538.491,.' :. I •. -". . .' .'. .. ' '. ,.' . , , . -35.307.130;92 -28.. 538.491 750.000 -37.579.991 -4.759.419 850.000 950.000 -3.909.419 -3.809.419 '.. '" -39.803.307 -41.389.410 , . ....... .-4.009.419 -4.109.419 . .7: '",,,.,"""""" ''lA.?,,', 11-37.947.000 ... " .' . .•. " '.' .. I' " .~-3,~' ..1116.57.~.'7 I' ,-36.383.427 1-3. 7.947.000 I . .' I . .'. ',' . .. • ·39.803.307.-41.389.410 . '. , - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen (Z.26, 27, 28) • .,na 4a .. .... "m~hnl..· . = Ergebnis •. . + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 27 29 500.000 Erträge . = Jahresergebnis . 126 ~ 31.463.594 . + Außerordentliche - Außerordentliche Aufwendungen '. -4.759.419 497.963,23 -35.307.130,92 23 '.' 31.1/82.081 ,~uu -30.999.919,21 . ~24.279.07211 .•··'~291.907.1!581·-32;~74.008 Jahresergebnis 24 25 25.000 ..•. 31.109.227 -4,805.174,94 -. . '.' .. = FInanzergebnis 22 .. .. '·.25.000 I 33.473,01 . .. 100.000 .. -64.281.589 . -61.370.752 . 291.764,42 ~2.014.600 .. '. ,.' 1 '. -2.014.600 . .. Aufwendungen 11.:8..... = Ergebnf~lfd. -2.014.600 -1.910.000 38.107,73 - Versorgungsaufwendungen . -2.014.600 . . '.: I·' 12 , -2.014.600 '. ..... - Personalaufwendungen = Ordentliche -15.410.278 . . 11 1"7 -54.675.161 -14.846.309 -13.797.530 . .... Erträge' . -52.611.214 -14.305.071 Leistungsentgelte 08 '. -50.566.377 -12.923.172 . 05 . :..46.432.980:..48.469.459 '. . .~ .• ,." ao; • .28.538.491 .: -34.116.577 • -36.383.427-37.947.000 ·39.803.307 -41.389.410 543 Haushältsplan 2013/2014 Erläuterungen zu Teilposition 01 Grundsteuer A (Hebesatz ab 2013 = 295 Punkte 271.500 € / 271.500 € Grundsteuer B (Hebesatz ab 2013 = 495 Punkte 7.650.000 € / 7.795.350 € Gewerbesteuer (Hebesatz seit 2011 = 440 Punkte) Gemeindeanteil an der Einkommensteuer Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer Vergnügungssteuer Hundesteuer Zweitwohnungssteuer Ausgleichsleistungen 11.500.000 € /11.983.000 € 23.081.200 € / 24.389.700 € 1.140.800 € / 1.176.1 00 € Familienlastenausgleich 185.000 € /185.000 275.000 € / 275.000 32.000 € / 32.000 2.297.480 € / 2.361.809 € € € € auf Basis der vorhandenen Stammdaten, Fortschreibung ab 2014 It. V vorliegender OD auf Basis der vorhandenen Stammdaten, Fortschreibung ab 2014 lt. vorliegender OD auf Basis der vorhandenen Stammdaten, Fortschreibung ab 2014 lt, vorliegender OD auf Basis der vorhandenen Stammdaten, Fortschreibung ab 2014 lt, reg. St-Schätzung auf Basis der vorhandenen Stammdaten, Fortschreibung ab 2014 It. reg. St-Schätzung auf Basis der Vergnügungssteuersatzung vom 01.01.2008 auf Basis der Hundesteuersatzung vom 01.01.2011 auf Basis der Zweitwohnungssteuersatzung vom 01.01.2002 vorI. Ansatz It. 2. Modellrechnung GFG 2013, Fortschreibung ab 2014 lt. Vorliegender OD zu Teilposition 02 Schlüsselzuweisungen des Landes, vorI. Ansatz It. 2. Modellrechnung GFG 2013, Fortschreibung Ertrage aus der Auflösung von Sonderposten, hier Schulpauschale (1.281.117 € / 1.281.117 €) Ertrage aus der Auflösung von Sonderposten, hier Sportpauschale (137.348 € /137.348 €) ab 2014 lt, vorliegender OD (11.504.707 € / 12.379.065 €) . zu Teilposition 07 Konzessionsabgabe Konzessionsabgabe Konzessionsabgabe Strom (1.850.000 € / 1.850.000 €) Gas (60.000 € / 60.000 €) Wasser (104.600 € / 104.600€) zu Teilposition 13 Aufwendungen im Zusammenhang mit einem möglichen Einstieg in den Energiemarkt (Workshops u. a.) zu Teilposition 15 Verlustzuweisung an den Eigenbetrieb Straßen (3.541.290 € / 3.541.290 €) Erstattung Schuldendienst an den Eigenbetrieb Straßen (1.841.500 € /1.841.500 €) Erstattung Verwaltungskostenbeitrag an den Eigenbetrieb Straßen (159.109 € / 159.109 €) Erstattung des Kostenanteils an der Straßenreinigung an den Eigenbetrieb Straßen (60.000 € / 60.000 €) Erstattung des Kostenanteils an der Straßenentwllsserung an den Eigenbetrieb Straßen (256.962 € / 256.962 €) Abdeckung negatives Eigenkapital Eigenbetrieb Straßen (1.185.500 € /1.603.500 €) Erstattung Winterdienst an den Eigenbetrieb Straßen (278.700 € / 278.700 €) Erstattung Gewllsserunterhaltung an den Eigenbetrieb Straßen (556.500 € / 556.500 €) Gewerbesteuerumlage (914.770 € / 953.200 €) Finanzierungsanteil "Fonds Deutsche Einheit" (888.630 € / 925.960 €) Kreisumlage (21.195.133 € / 21.245.360 €) Beteiligung der Gemeinden an den förderfähigen lnvestitionsmaßnahmen nach § 9 I Krankenhausfinanzierungsgesetz (560.000 € / 560.000 €) zu Teilposition 16 Steuern Radio Erft zu Teilposition 19 Zinsertrage Verzinsung Dividenden Ertrage aus Ertrage aus aus Tagesgeldern (500 € / 500 €) von Steuernachzahlungen (100.000 € /100.000 €) VR-Bank und Radio Erft (3.000 € / 3.000 €) der Abführung des Eigenbetriebes Immobilien (3.605.919 € / 3.605.919 €) der Gebührenabfindung der Stadtwerke - Betriebszweig Abwasserbeseitigung zu Teilposition 20 Zinsen für Kassenkredite zur Liquiditlltssicherung (450.000 € / 550.000 €) Verzinsung von Steuererstattungen (100.000 € /100.000 €) - (1.050.000 € / 1.050.000 €) 544 Haushaltsplan 2013/2014 Teilfinanzhaushalt Produktgruppe 160611 Steuern, allg. Zuweisungen und Umlagen Stadt Erftstadt Produktbereich 160 Produktgruppe Nr. . ". . ". 160611 ,. . I .. . .. Allgemeine Finanzwirtschaft '.. '. ..... .';': . .: '. .... . .' .: .... . 1 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen + Einzahl. a. d, Veräußerung v. Sachanlagen 3 + Einzahl. a. d. Veräußerung v. Finanzanlagen 4 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 5 + Sonstige investitionseinzahlungen 6 '.' ' . .. .... . Summe der Investlven .' . . . 2.774.321,36 .": .. " 2.851.357. '. . 2.936.663 .' . .': , 2.936.663 Plan 2017 '. . .... . . .' . ····'·'»<1</ Plan 2016 . . . . ... '. 2.936.663 2.936.663 2.936.663 . 2.936.663. 2.936.663 2.936.663 . ,.> I:: ,.... i< .... ' Plan •'.'2015 .,' 2 . .. " -. . Steuern, allg. Zuweisungen und Umlagen '. vorl. Ansatz Ansatz.· Ansatz. Ergeb. 2012 2013. '2014. . 2011' . . . .. ' Einzahlungen .•.•• ...........: / .'. .' 2.774.321,36 2.851.357 2.93$~663 2.936.663 I . . .... . I'· .. .... •.. ' .. '", " .. "... ' 7 - Auszahl. 1. d. Erw. v. Grundst u. Geb. 8 - Auszahl. für Baumaßnahmen 9 - Auszahl. t. d. Erw. von bew. Anlageverm. 10 - Auszahl. f. d. Erwerb von Finanzanlagen 11 - Auszahl. von aktivierbaren Zuwendungen '. . ,·c· 14 .. .' .:'. . . -1.687,621,00 -968.540 -968.540 . ". :-. '. '. = Saldo aus Invest.-tätigkeit . Finanzierungsdtlgkeit .....•. .' <. ..' . .".' 15 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 16 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 17 = Saldo 18 Saldo aus Einzahlungen und Auszahlungen aus Finanzieru~gstätigkeit .-.968.540 ...... - Sonstige Investitionsauszahlungen 12 13 . '.' .••~96a:s40 nn :'" 1.086.700,36 . '. .. I ' . '. .. .' [ I 766.700,36 '. .••.•• 1,882.817 I . I . , -968.540 -968.540 -968.540 '-.: ~968.540 I. . 1.980.000,00 I .... '.' ..... • 1.968.1231.968.123 -2.300.000,00 -320.000,00 co., :An . 1.882.817 .•.. '. ':" ' .. -968.540' . "-968.540 1.968.123 .'.•.' '.' . .~968;540 1.968.123 I . I .' •....... 1.968.123 . .., . ....i .... . . '.' . 1.968.123 1.968.123 I ..' . . 1.968.123 1.968.123 . 1.968.123 Haushaltsplan 2013/2014 Erläuterungen zu Teilposition 1 Investitionspauschale (1.518.198 € /1.518.198 €) als Landeszuweisung bei unveränderter Fortschreibung Schulpauschale (1.281.117 € / l.218.177 €) als Landeszuweisung bei unveränderter Fortschreibung Sportpauschale (137.348 € /137.348 €) als Landeszuweisung bei unveränderter Fortschreibung zu Teilposition 11 ant. Weiterleitung der Investitionspauschale • an den Eigenbetrieb (968.540 € / 968.540 €) 546 Haushaltsplan 2013/2014 Allgemeine Finanzwirtschaft Produktbereich 160 Steuern, allgemeine Zuweisungen und allgemeine Umlagen Produktgruppe 611 Produktdarstellung Produkte: Die Produktgruppe 611.010 umfasst die Produkte: Allgemeine Finanzwirtschaft Zielgruppe(n) Gesamtverwaltung Rat Ausschüsse [;/7 t, v verantwortlich: Haushaltsplan 2013/2014 Herr Heil Allgemeine Finanzwirtschaft Produktbereich 160 Steuern, allgemeine Zuweisungen und allgemeine Umlagen Produktgruppe 611 IProdukt 611.010 Allgemeine Finanzwirtschaft Beamte gem. Stellen plan 0,25 0,35 Tariflich Beschäftigte gem. Stellen plan IZiel: 1. . . .. ....•. bedarfsgerechte .... ... ... . Aunwandsdeckungsgrad je Einwohner Transferaufwand je Einwohner I. . _. . . .... 010111100 ..... o o .... Erträge Aunwendungen davon Transferzahlunqen Ansatz 2012 Ansatz 2013 Ansatz 2014 . . Ergebnis 2010 vorl. Ergeb.2011 222,78% 583,43€ 218,79% 575,42€ 190,00% 614,28€ 206,57% 619,46€ 211,41% 631,92€ 571,52 € 564,85 € 617,31 € 608,32 € 618,85 € ; ~>: :201~Al'IsCltz2()14 ~\lI\I e. Ergebnis o o siehe Produkt Aufteilung der zur Disposition stehenden Finanzmittel Kennzahlen und Leistungsmengen Verwaltunqsaufwand 0,25 0,35 I...~ ~ . .. I· € . € .. 67.238.937 65.028.361 60.248.218 66.130.171 69.041.008 -30.181.846 -29.721.230 -31.709.727 -32.013.594 -32.657.581 29.565.775 29.174.935 31.865.924 31.438.094 31.982.081 37.057.091 35.307.131 28.538.491 34.116.577 36.383.427