Beschlussvorlage (Prüfungsbericht 2016 Nörvenich)

Bericht über die Prüfung des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2016 und des Lageberichts der Gemeinde Nörvenich KBHT Müller, Dreizehner & Kollegen Wirtschaftsprüfer • Steuerberater • Rechtsanwälte Philippstraße 27 • D-52349 Düren Fon : (+49) (0) 2421 / 69381-0 • Fax : (+49) (0) 2421 / 69381-50 Dueren@kbht.de • www.kbht.de - 5 Ausfertigungen - Gemeinde Nörvenich Inhaltsverzeichnis 1. Prüfungsauftrag 1 2. Grundsätzliche Feststellungen 3 2.1 Lage der Gemeinde 3 2.1.1 Stellungnahme zur Lagebeurteilung der gesetzlichen Vertreter 3 2.1.2 Entwicklungsbeeinträchtigende oder bestandsgefährdende Tatsachen 6 2.2 Unregelmäßigkeiten 6 2.2.1 Unregelmäßigkeiten in der Rechnungslegung 7 2.2.2 Sonstige Unregelmäßigkeiten 8 3. Gegenstand, Art und Umfang der Prüfung 9 3.1 Gegenstand der Prüfung 9 3.2 Art und Umfang der Prüfungsdurchführung 9 4. Feststellungen und Erläuterungen zur Rechnungslegung 4.1 Ordnungsmäßigkeit der Rechnungslegung 11 4.1.1 Buchführung und weitere geprüfte Unterlagen 11 4.1.2 Jahresabschluss 12 4.1.3 Lagebericht 12 4.2 Gesamtaussage des Jahresabschlusses 4.3 11 13 4.2.1 Feststellungen zur Gesamtaussage des Jahresabschlusses 13 4.2.2 Wesentliche Bewertungsgrundlagen 14 4.2.3 Änderungen in den Bewertungsgrundlagen 14 4.2.4 Sachverhaltsgestaltende Maßnahmen 15 4.2.5 Aufgliederungen und Erläuterungen 15 Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 16 4.3.1 Vermögens-/Schuldenlage und Kapitalstruktur 16 4.3.2 Finanzlage 19 4.3.3 Ertragslage 21 4.3.4 Interkommunaler Kennzahlenvergleich 22 5. Wiedergabe des Bestätigungsvermerks und Schlussbemerkung 26 Gemeinde Nörvenich Anlagenverzeichnis Bilanz zum 31. Dezember 2016 I Ergebnisrechnung 2016 II Teilergebnisrechnungen 2016 IIa Finanzrechnung 2016 III Teilfinanzrechnungen 2016 IIIa Anhang zum 31. Dezember 2016 IV Anlagenspiegel zum 31. Dezember 2016 V Forderungsspiegel zum 31. Dezember 2016 VI Verbindlichkeitenspiegel zum 31. Dezember 2016 VII Beteiligungsbericht 2016 VIII Lagebericht zum 31. Dezember 2016 IX Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers X Rechtliche und wirtschaftliche Verhältnisse XI Umfassendere Aufgliederung und Erläuterung der Posten des Jahresabschlusses XII Allgemeine Auftragsbedingungen für Wirtschaftsprüfer XIII Gemeinde Nörvenich Blatt 1 1. Prüfungsauftrag Die Gemeinde Nörvenich (nachfolgend auch Gemeinde genannt) hat uns als den in der Sitzung des Rechnungsprüfungsausschusses vom 01.12.2016 gewählten Abschlussprüfer beauftragt, den Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 01. Januar bis 31. Dezember 2016, bestehend aus Bilanz, der Ergebnisrechnung, der Finanzrechnung, den Teilrechnungen und dem Anhang sowie den Lagebericht zu prüfen. Der Auftrag wurde daraufhin erteilt. Gemäß §101 Abs. 8 GO NRW i.V.m. § 103 Abs. 1 Nr. 1 GO NRW bedient sich der Rechnungsprüfungsausschuss zur Prüfung des Jahresabschlusses grundsätzlich der örtlichen Rechnungsprüfung, sofern eine solche besteht. Mangels einer eigenen Rechnungsprüfung hat der Rechnungsprüfungsausschuss der Gemeinde Nörvenich beschlossen, sich für die Durchführung der Prüfung gemäß § 103 Abs. 5 der GO eines Dritten zu bedienen. Erwartungsgemäß haben wir zusätzlich einen Erläuterungsteil erstellt, der diesem Bericht als Anlage XII beigefügt ist. Der Erläuterungsteil enthält Aufgliederungen und Hinweise zu den einzelnen Posten der Bilanz zum 31. Dezember 2016 und zur Ergebnisrechnung 2016. Dem uns erteilten Prüfungsauftrag standen keine Ausschlussgründe nach § 319 HGB, § 103 Abs. 7 GO NRW, §§ 49 und 53 WPO sowie §§ 28 ff. unserer Berufssatzung entgegen. Ausdrücklich bestätigen wir, dass alle bei der Erfüllung des Prüfungsauftrags beteiligten Personen die Anforderungen gemäß § 321 Abs. 4a HGB hinsichtlich der Unabhängigkeit beachtet haben. Wir haben unsere Prüfung im März 2017 in den Räumen des Rathauses der Gemeinde Nörvenich und danach mit Unterbrechungen in unserem Büro in Düren im Zeitraum Oktober- Anfang Dezember 2017 durchgeführt und am 08.12.2017 beendet. Alle von uns erbetenen Aufklärungen und Nachweise wurden erteilt. Der Bürgermeister hat uns die Vollständigkeit des Jahresabschlusses und des Lageberichts am 08.12.2017 schriftlich bestätigt. Art und Umfang unserer Prüfungshandlungen haben wir in unseren Arbeitspapieren festgehalten. Gemeinde Nörvenich Blatt 2 Über das Ergebnis unserer Prüfung erstatten wir den nachfolgenden Bericht. Unserem Bericht haben wir den geprüften Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016 bestehend aus Bilanz (Anlage I), Ergebnisrechnung (Anlage II), Finanzrechnung (Anlage III), Teilrechnungen (Anlagen IIa und IIIa), Anhang (Anlage IV), Anlagen-, Forderungs- und Verbindlichkeitenspiegel (Anlagen V-VII) sowie den Beteiligungsbericht (Anlage VIII) und den geprüften Lagebericht (Anlage IX) beigefügt. Die rechtlichen und wirtschaftlichen Verhältnisse haben wir in der Anlage XI dargestellt. Weitergehende Aufgliederungen und Erläuterungen der Posten des Jahresabschlusses ergeben sich aus Anlage XII. Wir haben die Prüfung unter Beachtung des Prüfungsstandards PS 730 "Prüfung des Jahresabschlusses und Lageberichtes einer Gebietskörperschaft" durchgeführt und den Prüfungsbericht in entsprechender Anwendung des Prüfungsstandards 450 "Grundsätze ordnungsmäßiger Berichterstattung bei Abschlussprüfungen" des Instituts der Wirtschaftsprüfer e.V., Düsseldorf, (IDW) erstellt. Unserem Auftrag liegen die als Anlage XIII beigefügten Allgemeinen Auftragsbedingungen für Wirtschaftsprüfer und Wirtschaftsprüfungsgesellschaften in der Fassung vom 1. Januar 2002 zu Grunde. Die Höhe unserer Haftung bestimmt sich nach § 323 Abs. 2 HGB. Im Verhältnis zu Dritten sind Nr. 1 Abs. 2 und Nr. 9 der Allgemeinen Auftragsbedingungen maßgebend. Dieser Bericht über die Prüfung des Jahresabschlusses ist nicht zur Weitergabe an Dritte bestimmt. Soweit er mit unserer Zustimmung an Dritte weitergegeben wird bzw. Dritten mit unserer Zustimmung zur Kenntnis vorgelegt wird, verpflichtet sich die Gemeinde Nörvenich, mit dem betreffenden Dritten schriftlich zu vereinbaren, dass die vereinbarten Haftungsregelungen auch für mögliche Ansprüche des Dritten uns gegenüber gelten sollen. Gemeinde Nörvenich Blatt 3 2. Grundsätzliche Feststellungen 2.1 Lage der Gemeinde 2.1.1 Stellungnahme zur Lagebeurteilung der gesetzlichen Vertreter In analoger Anwendung des § 321 Abs. 1 Satz 2 HGB nehmen wir nachfolgend in unserer vorangestellten Berichterstattung zur Beurteilung der Lage der Gemeinde im Jahresabschluss und im Lagebericht durch den Bürgermeister Stellung. Unsere Stellungnahme geben wir auf Grund eigener Beurteilung der wirtschaftlichen Lage der Gemeinde ab, die wir im Rahmen der Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts gewonnen haben. Unsere Berichtspflicht besteht, soweit uns die geprüften Unterlagen eine Beurteilung erlauben. Insbesondere gehen wir auf die Annahme der Fortführung der Tätigkeit und auf die Beurteilung der künftigen Entwicklung der Gemeinde ein, wie sie im Jahresabschluss und im Lagebericht ihren Ausdruck gefunden haben. Die von uns geprüften Unterlagen i.S.v. § 95 Abs. 1 GO umfassten jene Unterlagen, die unmittelbar Gegenstand unserer Prüfung waren, also die Inventur, das Inventar und die Übersicht über örtlich festgelegte Restnutzungsdauern, die Bilanz, die Ergebnisrechnung, die Finanzrechnung, die Teilrechnungen, den Anhang und den Lagebericht sowie alle Unterlagen wie Planungsrechnungen, Verträge, Protokolle und Berichterstattungen an Gremien, die wir im Rahmen unserer Prüfung herangezogen haben. Geschäftsverlauf und Lage der Gemeinde In der Bilanz, im Anhang und im Lagebericht wurden folgende wesentliche Aussagen zur Lage der Gemeinde getroffen: Seit dem Haushaltsjahr 2012 nimmt die Gemeinde Nörvenich freiwillig am Stärkungspakt Stadtfinanzen des Landes NRW teil. Insgesamt wird sie dadurch bis zum Jahr 2020 rund 4,2 Mio. EUR an Konsolidierungshilfen erhalten. Gemeinde Nörvenich Blatt 4 Der Haushaltssanierungsplan (HSP) 2012 - 2021 sowie dessen Fortschreibung für die Jahre 2017 - 2021 wurden durch die Kommunalaufsichtsbehörden in Köln und Düren genehmigt. Die Vorgaben im Sinne des Stärkungspaktgesetzes NRW wurden bisher nicht nur erfüllt, sondern sogar jährlich durch höhere Konsolidierungsbeiträge im Vergleich zum Haushaltssanierungsplan 2012 - 2021 übertroffen. In der Schlussbilanz zum 31.12.2016 verzeichnet die Gemeinde Nörvenich eine Bilanzsumme in Höhe von TEUR 76.277. Das Anlagevermögen bildet mit TEUR 73.258 oder gut 96,0 % den wesentlichen Teil der Aktiva zum Bilanzstichtag. Der Anteil des Eigenkapitals i.e.S. am Gesamtkapital beträgt 19,9 %. Der tatsächliche Jahresfehlbetrag 2016 konnte mit TEUR 1.302 deutlich unter den Plandaten (Verlust von TEUR 2.285) gehalten werden. Aufgrund der Prüfung wird festgestellt: Die Aussagen zum Geschäftsverlauf und zur Lage der Gemeinde geben nach unseren Feststellungen eine zutreffende Beurteilung der Lage der Gemeinde wieder. Voraussichtliche Entwicklung der Gemeinde - Im Haushaltssanierungsplan (HSP) 2012-2021 sowie dessen Fortschreibungen werden ab dem Jahr 2018 wieder Jahresüberschüsse geplant. - Der Haushaltssanierungsplan sowie dessen bisherigen Fortschreibungen bis einschließlich 2017-2021 wurden durch Verfügungen der Aufsichtsbehörden am 30.01. bzw. 20.02.2017 genehmigt. - Für 2017 wird im HSP 2016-2021 ein negatives Ergebnis von -1,0 Mio. EUR erwartet. - Zur Erreichung der Konsolidierungsziele werden Erhöhungen der Realsteuerhebesätze für die künftigen Jahre vorgesehen. - Das größte Risiko für die finanzielle Situation der Gemeinde Nörvenich besteht weiterhin in der unerschöpflichen Möglichkeit der höheren Instanzen zur Umlageerhebung bzw. zur Minderausstattung mit dringend benötigten Finanzmitteln sowie weiterhin im Zinsänderungsrisiko beim gegebenen niedrigen Zinsniveau. Auf Grund der Prüfung wird festgestellt: Gemeinde Nörvenich Blatt 5 Die Darstellungen im Lagebericht sind plausibel. Sie spiegeln insgesamt die künftige Entwicklung sowie die Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung zutreffend wider. Gemeinde Nörvenich Blatt 6 2.1.2 Entwicklungsbeeinträchtigende oder bestandsgefährdende Tatsachen Nach § 321 Abs. 1 Satz 3 HGB (in Verbindung mit § 101 Abs. 1 Satz 5, § 101 Abs. 8, § 103 Abs. 5 GO NRW) haben wir als Abschlussprüfer über, bei Durchführung der Abschlussprüfung festgestellte, Tatsachen zu berichten, welche die Entwicklung des geprüften Unternehmens bzw. der Kommune wesentlich beeinträchtigen oder seinen / ihren Bestand gefährden können. Diese Tatsachen sind von uns bereits dann zu nennen, wenn sie eine Entwicklungsbeeinträchtigung oder eine Gefährdung der Fortführung der Tätigkeit ernsthaft zur Folge haben können und nicht erst dann, wenn die Entwicklung des geprüften Unternehmens bzw. der Kommune be reits wesentlich beeinträchtigt oder sein Bestand konkret gefährdet ist. Im Rahmen meiner Abschlussprüfung haben wir solche Sachverhalte nicht festgestellt. 2.2 Unregelmäßigkeiten Analog § 321 Abs. 1 Satz 3 HGB haben wir auch über bei Durchführung unserer Prüfung festgestellte Unrichtigkeiten oder Verstöße gegen gesetzliche Vorschriften sowie Tatsachen zu berichten, die schwerwiegende Verstöße von gesetzlichen Vertretern oder von Arbeitnehmern gegen Gesetz, Satzung oder gegen sonstige örtliche Vorschriften erkennen lassen. Gemeinde Nörvenich Blatt 7 2.2.1 Unregelmäßigkeiten in der Rechnungslegung Unter gesetzlichen Vorschriften sind die für die Aufstellung des Jahresabschlusses oder des Lageberichtes geltenden Rechnungslegungsgrundsätze i.S.d. § 95 GO zu verstehen. Zu den Rechnungslegungsgrundsätzen gehören alle für die Rechnungslegung geltenden Vorschriften einschließlich der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und ggf. einschlägiger Normen der Satzungen. Die gesetzlichen Vorschriften, deren Einhaltung im Rahmen der Prüfung festzustellen ist, umfassen gemäß § 95 GO in Verbindung mit § 37 GemHVO insbesondere die Vorschriften über die Buchführung und das Inventar (§§ 27 bis 29 GemHVO), über den Ansatz, die Bewertung und die Gliederung der Posten der Bilanz (§§ 32 bis 43 GemHVO) sowie über die Angaben in Ergebnis- und Finanz-(teil-)rechnungen (§§ 38-40 GemHVO) und in Anhang und Lagebericht (§§ 44 bis 48 GemHVO). Die Prüfung der Einhaltung anderer gesetzlicher Vorschriften gehört nur insoweit zu den Aufgaben unserer Prüfung, als sich aus diesen anderen Vorschriften üblicherweise Rückwirkungen auf die geprüfte Bilanz ergeben oder als die Nichtbeachtung solcher Gesetze erfahrungsgemäß Risiken zur Folge haben kann, denen im Lagebericht Rechnung zu tragen ist. Unrichtigkeiten und Verstöße gegen Rechnungslegungsvorschriften haben wir bei unserer Prüfung nicht festgestellt. Gemeinde Nörvenich Blatt 8 2.2.2 Sonstige Unregelmäßigkeiten Auf die Aufdeckung und Aufklärung strafrechtlicher Tatbestände (z.B. Untreuehandlungen, Unterschlagungen, Kollusionen) und außerhalb der Rechnungslegung begangener Ordnungswidrigkeiten ist unsere Prüfung ihrem Wesen nach nicht ausgerichtet. Im Rahmen unserer Erkenntnismöglichkeiten als Prüfer stellen wir jedoch fest, ob der Jahresabschluss keine wesentlichen falschen Angaben enthält, die aus solchen Gesetzesverstößen entstanden sind. Verstöße der gesetzlichen Vertreter oder der Arbeitnehmer gegen Gesetz oder Satzung umfassen Verstöße gegen solche gesetzliche Vorschriften, die sich nicht unmittelbar auf die Rechnungslegung beziehen. Unter die Verstöße der gesetzlichen Vertreter fallen auch wesentliche Verletzungen von Aufstellungs- und Publizitätspflichten im Zusammenhang mit der Erstellung des Jahresabschlusses. Da der Jahresabschluss 2015 fristgemäß festgestellt und offengelegt wurde, sind hier keinerlei Beanstandungen zu nennen. Gemeinde Nörvenich Blatt 9 3. Gegenstand, Art und Umfang der Prüfung 3.1 Gegenstand der Prüfung Erstellung, Aufstellung, Inhalt und Ausgestaltung der Inventur und des Inventars, die Festsetzung der Nutzungsdauern der Vermögensgegenstände, der Buchführung, des Jahresabschlusses und des Lageberichtes sowie die gegenüber uns als Prüfer gemachten Angaben liegen in der Verantwortung des Bürgermeisters als gesetzlichem Vertreter der Gemeinde. Unsere Aufgabe als Prüfer ist es, diese Unterlagen unter Einbeziehung der Buchführung und die gemachten Angaben im Rahmen unserer pflichtgemäßen Prüfung zu beurteilen. Im Rahmen des uns erteilten Auftrags haben wir die Einhaltung der gesetzlichen Vorschriften und der sie ergänzenden Satzungen und sonstigen ortsrechtlichen Bestimmungen über den Jahresabschluss und den Lagebericht sowie die Beachtung der Grundsätze ordnungsgemäßer Buchhaltung geprüft. Die Prüfung der Einhaltung anderer gesetzlicher Vorschriften gehört nur insoweit zu den Aufgaben unserer Prüfung, als sich aus diesen anderen Vorschriften üblicherweise Rückwirkungen auf den Jahresabschluss oder den Lagebericht ergeben. 3.2 Art und Umfang der Prüfungsdurchführung Wir haben die Prüfung des Jahresabschlusses nach den §§ 101 und 103 GO NRW unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Durchführung von Abschlussprüfungen vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass mit hinreichender Sicherheit beurteilt werden kann, ob die Buchführung, die Inventur und das Inventar sowie die festgesetzten örtlichen Nutzungsdauern der Vermögensgegenstände, der Jahresabschluss und der Lagebericht frei von wesentlichen Mängeln sind. Im Rahmen der Prüfung werden Nachweise für die Angaben im Inventar und in der Buchführung, des Jahresabschlusses und im Lagebericht auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungs-, Bewertungs- und Gliederungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen des Bürgermeisters so wie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unser Prüfungsurteil bildet. Im Rahmen unseres risikoorientierten Prüfungsvorgehens erarbeiteten wir zunächst eine Prüfungsstrategie. Diese beruhte auf einer Einschätzung des rechtlichen und wirtschaftlichen Umfeldes und auf Auskünften des Bürgermeisters und des Kämmerers bzw. der benannten Auskunftspersonen über die wesentlichen Ziele und Risiken. Gemeinde Nörvenich Blatt 10 Im individuellen Prüfungsprogramm haben wir die Schwerpunkte unserer Prüfung, Art und Umfang der Prüfungshandlungen sowie den zeitlichen Prüfungsablauf und den Einsatz von Mitarbeitern festgelegt. Hierbei haben wir die Grundsätze der Wesentlichkeit und der Risikoorientierung beachtet. Alle von uns erbetenen, nach pflichtgemäßen Ermessen zur ordnungsmäßigen Durchführung der Prüfung von den gesetzlichen Vertretern (Bürgermeister und Kämmerer) benötigten Aufklärungen und Nachweise wurden erbracht. Der Bürgermeister und der Kämmerer haben uns die Vollständigkeit der Buchführung, des Jahresabschlusses und des Lageberichts in einer von uns eingeholten Vollständigkeitserklärung am 08.12.2017 schriftlich bestätigt. Gemeinde Nörvenich Blatt 11 4. Feststellungen und Erläuterungen zur Rechnungslegung 4.1 Ordnungsmäßigkeit der Rechnungslegung 4.1.1 Buchführung und weitere geprüfte Unterlagen Die Aufzeichnungen der Geschäftsvorfälle der Gemeinde sind nach unseren Feststellungen vollständig, fortlaufend und zeitgerecht. Der nach den Vorgaben des Runderlasses des Innenministeriums NRW vom 24.02.2005 (zuletzt geändert am 17.12.2012, VV Muster zur GO und GemHVO) verwendete Kontenplan ermöglicht eine klare und übersichtliche Ordnung des Buchungsstoffes mit einer für die Belange der Gemeinde ausreichenden Gliederungstiefe. Soweit im Rahmen unserer Prüfung Buchungsbelege eingesehen wurden, enthalten diese alle zur ordnungsgemäßen Dokumentation erforderlichen Angaben. Die Belegablage ist numerisch geordnet, so dass der Zugriff auf die Belege unmittelbar anhand der Angaben in den Konten möglich ist. Die Buchführung entspricht somit für das gesamte Haushaltsjahr den gesetzlichen Anforderungen. Die Organisation der Buchführung, das interne Kontrollsystem, der Datenfluss und das Belegwesen ermöglichen die vollständige, richtige, zeitgerechte und geordnete Erfassung und Buchung der Geschäftsvorfälle. Die aus den weiteren geprüften Unterlagen, insbesondere dem Inventar entnommenen Informationen führen nach dem Ergebnis unserer Prüfung zu einer ordnungsgemäßen Abbildung in der Buchführung, in dem nach den Rechnungslegungsvorschriften der GO NRW sowie der GemHVO aufgestellten Jahresabschluss und im Lagebericht. Die Buchführung wird IT-gestützt unter Verwendung von Software der DATEV eG (Rechnungswesen kommunal und Anlag) durchgeführt. Die Verfahrensabläufe in der Buchführung haben ab dem 01.01.2009 durch die Umstellung auf die Vorschriften des Neuen Kommunalen Finanzmangementsystems und damit von der Kameralistik auf das doppische Buchhaltungssystem erhebliche organisatorische Änderungen erfahren, wobei nunmehr diesbezüglich ein routinierten Arbeitsablauf in der Verwaltung vorliegt. Die Sicherheit der für die Zwecke der IT-gestützten Rechnungslegung verarbeiteten Daten ist gewährleistet. Gemeinde Nörvenich Blatt 12 4.1.2 Jahresabschluss In dem uns zur Prüfung vorgelegten, nach den Vorschriften der GO NRW aufgestellten Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016 wurden alle für die Rechnungslegung geltenden gesetzlichen Vorschriften einschließlich der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und der ortsspezifischen Regelungen sowie die Satzungsnormen beachtet. Der Jahresabschluss der Gemeinde Nörvenich zum 31. Dezember 2016 ist nach unseren Feststellungen ordnungsmäßig aus dem Inventar, der Buchführung und aus den weiteren geprüften Unterlagen abgeleitet. Die für die Aufstellung des Jahresabschlusses einschlägigen Ansatz-, Ausweis- und Bewertungsvorschriften der GO NRW sowie der GemHVO wurden dabei beachtet. Zur Ordnungsmäßigkeit der im Anhang gemachten Angaben, über die von uns nicht an anderer Stelle berichtet wird, stellen wir fest, dass die Berichterstattung im Anhang durch die gesetzlichen Vertreter vollständig und im gesetzlich vorgeschriebenen Umfang (§§ 44 ff. GemHVO) ausgeführt wurde. 4.1.3 Lagebericht Unsere Prüfung hat ergeben, dass der Lagebericht mit dem Jahresabschluss und mit den bei unserer Prüfung gewonnenen Erkenntnissen im Einklang steht und insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gemeinde vermittelt. Die wesentlichen Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung sind zutreffend dargestellt und der Lagebericht enthält die nach § 48 GemHVO erforderlichen Angaben. Auf die angespannte Ertragslage der Gemeinde, die durch den (genehmigten) Haushaltssanierungsplan 2012-2021 und dessen weitere Fortschreibung 2017-2021 aufgezeigt wird, wird explizit hingewiesen. Uns sind im Rahmen unserer Prüfung keine nach dem Bilanzstichtag eingetretenen Vorgänge von besonderer Bedeutung bekannt geworden, über die zu berichten wäre. Gemeinde Nörvenich Blatt 13 4.2 Gesamtaussage des Jahresabschlusses 4.2.1 Feststellungen zur Gesamtaussage des Jahresabschlusses Über das Ergebnis unserer Beurteilung, ob und inwieweit die durch den Jahresabschluss vermittelte Gesamtaussage den Anforderungen des § 95 GO NRW entspricht, berichten wir nachstehend. Da sich keine Besonderheiten ergeben haben, stellen wir fest, dass der Jahresabschluss insgesamt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens- und Schuldenlage der Gemeinde vermittelt. Der Lagebericht gibt insgesamt eine zutreffende Vorstellung von der Lage der Gemeinde und stellt die Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung zutreffend dar. Es ist nicht Gegenstand unserer Feststellungen zur „Gesamtaussage des Jahresabschlusses“, die Vermögens- und Schuldenlage der Gemeinde selbst darzustellen. Um den Adressaten eine eigene Beurteilung der Bilanzierungsmaßnahmen zu ermöglichen und ihnen Hinweise für die Ausrichtung ihrer Prüfungs- und Überwachungstätigkeit zu geben, gehen wir nachstehend im Einzelnen ein auf: - die wesentlichen Bewertungsgrundlagen (§ 95 GO in Verbindung mit §§ 32-36 GemHVO) - den Einfluss, den Änderungen in den Bewertungsgrundlagen und sachverhaltsgestaltende Maßnahmen insgesamt auf die Gesamtaussage des Jahresabschlusses haben; zu den Änderungen in den Bewertungsgrundlagen gehören insbesondere Änderungen bei der Ausübung von Bilanzierungs- und Bewertungswahlrechten und der Ausnutzung von Ermessensspielräumen. Gemeinde Nörvenich Blatt 14 4.2.2 Wesentliche Bewertungsgrundlagen Zur Darstellung der wesentlichen Bewertungsgrundlagen verweisen wir auf die entsprechenden Angaben im Anhang (Anlage IV), weil ihre Aufnahme in den vorliegenden Prüfungsbericht nur zu einer Wiederholung führen würde. Hinzuweisen ist darauf, dass die Gemeinde Nörvenich die Bewertungsspielräume, die ihr durch die Festlegung der Nutzungsdauern für das abnutzbare Sachanlagevermögen durch § 54 Abs.1 i.V.m. § 55 Abs. 5 GemHVO NRW i.V.m. VV Muster zur GO und GemHVO (Anlage 15) eröffnet werden, in der Eröffnungsbilanz zum 01.01.2009 dahingehend ausgenutzt hat, dass die längst möglichen Abschreibungsdauern ausgewählt wurden. Diese Werte wurden zutreffend gemäß § 92 Abs. 3 und Abs.7 GO in den Jahresabschlüssen 2009 bis 2016 beibehalten und entsprechend, um Abschreibungen vermindert, fortgeschrieben. Für Zwecke der Bewertung des Grund und Bodens im Sinne des § 55 Abs. 1 GemHVO (bebaute Grundstücke) wurde aus der Bandbreite (25 % - 40 % der Werte des umgebenen erschlossenen Baulandes in der örtlichen Lage) der höchste Wert von 40 % gewählt und beibehalten. 4.2.3 Änderungen in den Bewertungsgrundlagen Grundsätzlich sind nach § 32 Abs. 1 Nr. 5 der GemHVO die gewählten Bewertungsmethoden beizubehalten. Für die gesamte Rechnungslegung einschließlich der Ausübung von Ansatzwahlrechten und der Ausnutzung von Ermessensspielräumen gilt das Willkürverbot. Nach § 44 Abs. 2 Nr. 2 GemHVO sind Durchbrechungen der Ansatz- und Bewertungsstetigkeit im Anhang anzugeben, zu begründen und die Auswirkungen zu erläutern. Änderungen der Bewertungsgrundlagen können sowohl Änderungen der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden als auch Änderungen der wertbestimmenden Faktoren betreffen, insbesondere Änderungen in der Ausnutzung von Ermessensspielräumen. Auch innerhalb des gesetzlich zulässigen Rahmens vorgenommene Änderungen der Bewertungsgrundlagen können, insbesondere wenn sie zielgerichtet und einseitig sind, wesentliche Auswirkungen auf die Vergleichbarkeit und die Gesamtaussage des Jahresabschlusses haben. Gegenüber der Vorjahresbilanz haben sich keine Änderungen in den Bewertungsgrundlagen ergeben. Gemeinde Nörvenich Blatt 15 4.2.4 Sachverhaltsgestaltende Maßnahmen Im Rahmen der Erläuterung der Gesamtaussage des Jahresabschlusses gehen wir nachfolgend auch auf sachverhaltsgestaltende Maßnahmen ein. Dies sind Maßnahmen, die sich auf Ansatz und / oder Bewertung von Vermögensgegenständen und Schulden auswirken, sofern - sie von der üblichen Gestaltung abweichen, die nach unserer Einschätzung den Erwartungen der Abschlussadressaten entspricht, und - sich die Abweichung von der üblichen Gestaltung auf die Gesamtaussage des Jahresabschlusses wesentlich auswirkt. Dabei berichten wir im Einzelnen über Sachverhaltsgestaltungen, die dazu geeignet sind, die Darstellung der Vermögens-, Kapital- und Schuldenlage im Jahresabschluss wesentlich zu beeinflussen. Berichtspflichtige Tatsachen aus sachverhaltsgestaltenden Maßnahmen mit wesentlichen Auswirkungen auf die Gesamtaussage des Jahresabschlusses lagen nach dem Ergebnis unserer Prüfungshandlungen im Prüfungszeitraum nicht vor. 4.2.5 Aufgliederungen und Erläuterungen § 321 Abs. 2 Satz 5 HGB, der analog auf den nach der GO zu erstellenden Jahresabschluss anzuwenden ist, schreibt eine Aufgliederung von Abschlussposten vor, soweit dies zum Verständnis der Gesamtaussage des Jahresabschlusses, insbesondere zur Erläuterung der Bewertungsgrundlagen und deren Änderungen sowie der sachverhaltsgestaltenden Maßnahmen nach § 321 Abs. 2 Satz 4 HGB, erforderlich ist und die Angaben nicht im Anhang enthalten sind. Bilanzstrukturübersichten zur Vermögenslage, Erfolgsquellenanalysen zur Ertragslage und Kapitalflussrechnungen zur Finanzlage können - ergänzt um Kennzahlen zur Ergebnis-, Kapital- und Vermögensstruktur - für die Adressaten eine wesentliche Unterstützung darstellen. Gemeinde Nörvenich Blatt 16 Zu den wesentlichen Posten der Bilanz, Ergebnis- und Finanzrechnung werden nachfolgend, zur Verbesserung der Darstellung der Vermögens-, Kapital- und Schuldenlage, Erläuterungen gegeben. Im Übrigen wird auf die Anlage XII zu diesem Bericht verwiesen, die umfassendere Aufgliederungen und Erläuterungen der Posten der Bilanz und Ergebnisrechnung enthält. 4.3 Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 4.3.1 Vermögens-/Schuldenlage und Kapitalstruktur Darstellung der Vermögenslage: 31.12.2016 A. Anlagevermögen TEUR I. Immaterielle Vermögensgegenstände II. Sachanlagen 1. Unbebaute Grundstücke 31.12.2015 % 19,4 TEUR Veränderung % TEUR % 0,0 3,1 0,0 16,3 11.524,1 15,1 11.800,7 15,4 -276,6 2. Bebaute Grundstücke 15.725,7 20,6 15.958,1 20,8 -232,4 -1,5 3. Infrastrukturvermögen 42.641,4 55,9 43.653,0 56,9 -1.011,6 -2,3 4. sonstige Sachanlagen III. Finanzanlagen 1.303,8 -2,3 1,7 1.189,4 1,6 114,4 9,6 71.195,0 93,3 72.601,2 94,6 -1.406,2 -1,9 2,7 2.008,7 2,6 34,5 1,7 73.257,6 96,0 74.613,0 97,3 -1.355,4 -1,8 2.043,2 B. Umlaufvermögen I. Vorräte/Grundstücke zum Verkauf II. Forderungen (i.w.S.) III. Liquide Mittel C. Rechnungsabgrenzungsposten Gesamtsumme 1.095,4 1,4 903,3 1,2 192,1 21,3 648,3 0,8 729,0 1,0 -80,7 -11,1 1.173,2 1,5 326,6 0,4 846,6 259,2 2.916,9 3,7 1.958,9 2,6 958,0 48,9 102,0 0,1 139,4 0,2 -37,4 -26,8 76.711,3 100,0 -434,8 -0,6 76.276,5 100,0 (Hinweis: Rundungsdifferenzen sind möglich.) Das Gesamtvermögen beläuft sich auf TEUR 76.276,6. Das Sachanlagevermögen (SAV) stellt mit TEUR 71.195,0 den mit Abstand größten Posten des Gemeindevermögens dar (93,3% der Bilanzsumme). Innerhalb des Sachanlagevermögens ist das Infrastrukturvermögen (Straßen, Wege, Kanäle) mit TEUR 42.641,4 (55,9%) die größte Einzelposition, gefolgt von den bebauten Grundstücken mit TEUR 15.725,7 (20,6%) und den unbebauten Grundstücken (TEUR 11.524,1 bzw. 15,1%). Gemeinde Nörvenich Blatt 17 In zukünftigen Jahren nicht abschreibungspflichtig sind die folgenden Bereiche des SAV: 1. Unbebaute Grundstücke 2. Bebaute Grundstücke (z.T.) 3. Infrastrukturvermögen (z.T.) 4. Betriebs- u. Geschäftsausstattung (z.T.) 5. Anlagen im Bau 31.12.2016 TEUR % Bilanz 11.524,1 15,1 2.524,9 3,3 11.950,9 15,7 124,7 0,2 160,0 0,2 26.284,6 34,5 31.12.2015 TEUR % Bilanz 11.800,7 15,4 2.524,9 3,3 11.883,1 15,5 124,7 0,0 126,9 0,2 26.460,2 34,3 Darstellung der Kapitalstruktur 1. 2. TEuro TEuro TEuro % % % 16.463,2 21,6 17.754,0 23,1 -1.290,8 -7,3 1.2 Jahresfehlbetrag -1.301,6 -1,7 -1.252,2 -1,6 -49,4 3,9 15.161,6 19,9 16.501,8 21,5 -1.340,2 -8,1 24.922,9 32,7 25.148,7 32,8 -225,8 -0,9 3.346,2 4,4 3.439,4 4,5 -93,2 -2,7 -219,2 -44,9 Sonderposten 2.3 für den Gebührenausgleich 268,5 0,4 487,7 0,6 28.537,7 37,4 29.075,8 37,9 -538,1 -1,9 Rückstellungen 3.1 Pensionsrückstellungen 7.749,5 10,2 7.487,7 9,8 261,8 3,5 3.2 Instandhaltungsrückstellungen 1.676,3 2,2 1.900,2 2,5 -223,9 -11,8 3.3 Sonstige Rückstellungen 1.074,2 1,4 687,5 0,9 386,7 56,2 10.500,0 13,8 10.075,4 13,2 424,6 4,2 7.055,5 9,2 7.395,7 9,6 -340,2 -4,6 11,9 Verbindlichkeiten 4.1.1 von Kreditinstituten 4.2 Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssiche9.400,0 12,3 8.400,0 11,0 1.000,0 4.3 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 523,1 0,7 517,5 0,7 5,6 1,1 4.4 sonstige Verbindlichkeiten 564,0 0,7 509,6 0,7 54,4 10,7 4.5 Erhaltene Anzahlungen 2.742,1 3,6 2.575,2 3,4 166,9 6,5 20.284,7 26,5 19.398,0 25,4 886,7 4,6 1.792,5 2,4 1.660,0 2,2 132,5 8,0 76.276,6 100,0 76.711,0 100,0 -434,4 -0,6 rung 5. Veränderung 1.1 Allgemeine Rücklage 2.2 für Beiträge 4. 31.12.2015 Eigenkapital 2.1 für Zuwendungen 3. 31.12.2016 Passive Rechnungsabgrenzung (Pos. 4.1.1 heißt: "Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen von Kreditinstituten") Gemeinde Nörvenich Blatt 18 Das Eigenkapital beläuft sich auf TEUR 15.161,7 und stellt damit 19,9 % der Bilanzsumme dar. Zusammen mit den Sonderposten für Zuwendungen und Beiträge ergibt sich ein Gesamteigenkapital im weiteren Sinne (i.w.S.) von TEUR 43.430,8 (Anteil von 56,9 % der Bilanzsumme), dem Schulden in der Gesamthöhe von TEUR 32.845,8 ( 43,1%) gegenüberstehen. Langfristiges Fremdkapital (sachlich abgegrenzt: Pensionsrückstellungen, Verbindlichkeiten aus Investitionskrediten und geschätzte 80% der passiven RAP) ist mit rd. TEUR 16.239,0 zu konstatieren. Langfristiges Kapital i.w.S. (Eigen- und Fremdkapital) stellt demnach mit rd. TEUR 59.669,8 rd. 78,2 % der Bilanzsumme dar. Die sog. "goldene Bilanzregel", nach der das langfristig gebundene Vermögen (vgl. zuvor: Anlagevermögen: 97,3% der Bilanzsumme) auch durch langfristiges Kapital finanziert werden soll, kann demnach bei der Gemeinde Nörvenich für den Bilanzstichtag 31.12.2016 als nur noch annähernd "eingehalten" gelten. Das gesamte Sachanlagevermögen ist zu 39,7 % durch Sonderposten (für Zuwendungen und Beiträge) gedeckt; das bedeutet, dass im Durchschnitt jeder Vermögensgegenstand des Sachanlagevermögens zu ca. 39,7% von Dritten (Bund, Land, Kreis, etc., durch Zuschüsse und Beiträge) finanziert wurde. Bezogen auf das abschreibungspflichtige Sachanlagevermögen von TEUR 44.910,4 (TEUR 71.195,0 abzüglich TEUR 26.284,6) ergibt sich eine durchschnittliche "Förderquote" von rd. 62,9 %. Die Ergebnisbelastungen aus Abschreibungen in den Folgejahren können also mehr als zur Hälfte durch den positiven Ergebnisbeitrag aus der parallel durchzuführenden Auflösung der Sonderposten kompensiert werden. Hinsichtlich der Verbindlichkeiten ist darauf hinzuweisen, dass der Verbindlichkeitenspiegel (vgl. Anlage VII) hinsichtlich der Fristigkeiten auf die konkrete (geplante) Tilgung abstellt, während im vorherigen Absatz vereinfachend die sachliche Zuordnung nach dem Charakter der Bilanzposition in lang- bzw. kurzfristiges Fremdkapital unterstellt wurde. Gemeinde Nörvenich Blatt 19 4.3.2 Finanzlage Ein Überblick über die Herkunft und über die Verwendung der finanziellen Mittel der Gemeinde ergibt sich aus der (Gesamt-) Finanzrechnung (Anlage III) und den Teilfinanzrechnungen (Anlage IIIa). Stark komprimiert sind die folgenden wesentlichen Einzelfaktoren dargestellt: 2016 TEUR Einzahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit - Steuern u. ähnl. Abgaben - Zuwendungen u. allg. Umlagen - öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte - Kostenerstattungen und - umlagen - andere Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit - Personal-/Versorgungauszahlungen - Auszahlungen für Sach- u. Dienstleistungen - Transferauszahlungen - andere Saldo aus lfd. Verwaltungstätigkeit % 2015 TEUR % 9.794,9 3.480,3 3.135,2 1.889,7 845,5 19.145,6 51,2 18,2 16,4 9,9 4,4 100,0 10.002,3 3.879,8 3.132,3 939,3 988,7 18.942,4 52,8 20,5 16,5 5,0 5,2 100,0 3.465,2 3.005,6 11.870,9 1.011,0 19.352,7 17,9 15,5 61,3 5,2 100,0 3.424,9 3.006,4 10.988,5 1.125,7 18.545,5 18,5 16,2 59,3 6,1 100,0 -207,1 396,9 1.260,2 862,9 986,7 353,6 Saldo aus Investitionstätigkeit 397,3 633,1 Finanzmittelüberschuss 2016 (2015) 190,2 1.030,0 Saldo aus Finanzierungstätigkeit 661,7 -839,3 Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln 851,9 190,6 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Gemeinde Nörvenich Blatt 20 Überleitung der liquiden Mittel zur Finanzrechnung Liquide Mittel (Bilanz-Aktiva) - weitere negative Girokonten (Bilanz-Passiva) TEUR 326,6 0,0 TEUR 326,6 01.01.16 Liquide Mittel (Bilanz-Aktiva) - weitere negative Girokonten (Bilanz-Passiva) 1.173,2 0,0 Abnahme (-) an liquiden Mitteln (im engeren Sinne): - Transitkonten/Forderungskonten (Bilanz-Aktiva) - Transitkonten/Forderungskonten (Bilanz-Aktiva) Abnahme an weiteren liquiden Mitteln Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln 1.173,2 31.12.16 846,6 2016 01.01.16 31.12.16 104,7 110,0 5,3 851,9 2016 Gemeinde Nörvenich Blatt 21 4.3.3 Ertragslage Ein Überblick über die Ertragslage der Gemeinde ergibt sich aus der (Gesamt-) Ergebnisrechnung (Anlage II) und den Teilergebnisrechnungen (Anlage IIa). Stark komprimiert sind die folgenden wesentlichen Einzelfaktoren dargestellt: 2016 TEUR ordentliche Erträge - Steuern u. ähnl. Abgaben - Zuwendungen u. allg. Umlagen - öffentl.-rechtl. Leistungsentgelte - Kostenerstattungen und - umlagen - andere ordentliche Aufwendungen - Personalaufwendungen - Aufwendungen für Sach- u. Dienstleistungen - bilanzielle Abschreibungen - Transferaufwendungen - andere % 2015 TEUR 9.688,2 4.618,4 3.439,6 2.032,5 1.388,3 21.167,0 45,8 21,8 16,2 9,6 6,6 100,0 9.780,7 5.058,1 3.498,4 922,4 1.354,7 20.614,4 47,4 24,5 17,0 4,5 6,6 100,0 3.852,0 3.102,6 1.888,5 11.767,6 1.438,1 22.048,7 17,5 14,1 8,6 53,4 6,5 100,0 3.574,2 3.898,1 1.872,8 11.019,0 1.137,7 21.501,8 16,6 18,1 8,7 51,2 5,3 100,0 Ergebnis der ordentlichen Verwaltungstätigkeit -881,7 -887,4 Finanzergebnis -419,9 -364,8 ordentliches Jahresergebnis -1.301,6 -1.252,2 außerordentliches Ergebnis 0,0 0,0 -1.301,6 -1.252,2 Jahresergebnis % Hinzuweisen ist darauf, dass sich die wesentlichen Beträge der Erträge und der Aufwendungen der (Gesamt-) Ergebnisrechnung aus der Teilergebnisrechnung für den Produktbereich 61 (Allg. Finanzwirtschaft; vgl. Anlage IIa Seiten 55-56) ergeben: 12.739,8 TEUR ordentliche Erträge und 8.162,0 TEUR ordentliche Aufwendungen. Gemeinde Nörvenich Blatt 22 4.3.4 Interkommunaler Kennzahlenvergleich Da mittlerweile sowohl genügend interne Daten für einen zeitlichen Vergleich als auch ausreichend belastbare externe Drittvergleichsdaten vorliegen, werden im Folgenden die bisherigen Bilanzkennzahlen und danach die Erfolgs- und Finanzkennzahlen einem interkommunalen Vergleich ausgesetzt. Basis sind die öffentlich zugänglichen Vergleichszahlen der Gemeindeprüfungsanstalt, wobei nur Daten verwendet werden, die aus einer aussagekräftigen Grundgesamtheit stammen. Nachfolgend werden nur ausgewählte Kennzahlen aufgeführt. Im Übrigen wird auf die ausführliche Kennzahlenanalyse im Lagebericht (Anlage IX) verwiesen: Interkommunaler Vergleich der Bilanzkennzahlen: Interkommunale Vergleichszahlen */** Infrastrukturquote = Eigenkapitalquote I = Eigenkapitalquote II = Gemeinde Nörvenich Min. Max. Median 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 21,8 (22,3) 62,0 (57,9) 43,7 (38,6) 56,5 55,8 55,2 55,2 57,4 57,0 56,9 55,9 Bilanzsumme -8,0 (-8,0) 67,5 (59,6) 34,0 (30,9) 32,1 29,4 26,5 26,5 23,6 23,5 21,5 19,9 (Eigenkapital + SoPo Zuwendungen/Beiträge) x 100 17,2 (18,4) 90,7 (88,5) 69,8 (65,1) 71,3 68,9 66,3 66,3 60,8 60,0 58,8 56,9 51,6 (62,2) 118,5 90,2 (113,0) (88,7) 92,3 85,1 82,7 82,7 80,4 80,4 79,0 77,0 0,8 (0,8) 25,2 (25,9) 5,4 6,7 12,7 12,7 15,8 15,8 16,3 17,8 Infrastrukturvermögen x 100 Bilanzsumme Eigenkapital x 100 Bilanzsumme Anlagendeckungsgrad II = (Eigenkapital + SoPo Zuwendungen/Beiträge + Langfristiges Fremdkapital) x 100 Anlagevermögen Kurzfr. Verbindlichkeitsquote = kz.fr.Verbindlichkeiten (mit RLZ < 1 Jahr) x100 Bilanzsumme 8,0 (7,8) (* Quelle: homepage der Gemeindeprüfungsanstalt NRW; Stand: 30.09.2017 Vergleichsjahr 2013 - kleine Kommunen) (** Quelle: homepage der Gemeindeprüfungsanstalt NRW; Stand: 30.09.2017 Vergleichsjahr 2016 - kleine Kommunen) Gemeinde Nörvenich Blatt 23 Hinzuweisen ist, dass die Vergleichszahlen des Jahres (in Klammern) nur auf der Basis einer statistischen Erhebung aus 20 Kommunen ermittelt wurde. Deshalb ist jeweils die bisher in den Vorjahresprüfungsberichten verwendete Zahl aus dem Jahr 2013 mit angegeben worden, da hierin alle NRW-Kommunen enthalten waren. Die Infrastrukturquote der Gemeinde Nörvenich ist im zeitlichen Ablauf recht konstant, was darauf hindeutet, dass der Werteverzehr, der durch die Abschreibungen gezeigt wird, in etwa den Neuinvestitionen entspricht. In allen Jahren liegt diese Quote der Gemeinde deutlich über dem Mittel der vergleichbaren Gemeinden unter 20.000 Einwohnern. Die Eigenkapitalquoten I + II mussten aufgrund der Jahresfehlbeträge 2009 - 2016 kontinuierlich vermindert werden. Es ist zu konstatieren, dass die Gemeinde Nörvenich sowohl bei der EK-Quote I als auch bei der EK-Quote II unter dem Landesdurchschnitt für Kleinkommunen (aus dem Jahr 2013 und auch aus dem Tendenzjahr 2016) liegt. Der Anlagendeckungsgrad II der Gemeinde Nörvenich ist kontinuierlich rückläufig. Er liegt aber klar unter dem Landesdurchschnitt. Dadurch wird gezeigt, dass die Gemeinde ihr langfristig gebundenes Vermögen nicht mehr ausschließlich mit langfristigen Finanzmitteln deckt. Dieser Trend wird auch mit der kurzfristigen Verbindlichkeitsquote gezeigt: Der Anteil der kurzfristigen Finanzmittel (Verbindlichkeiten) nimmt im Zeitverlauf an Bedeutung (im Vergleich zur Bilanzsumme) zu; dies liegt daran, dass die kurzfristigen Darlehenszinssätze in den letzten Jahren extrem niedrig waren und die Kredite der Gemeinde Nörvenich im Zeitraum bis 2016 partiell kurzfristiger gewählt wurden; die kurzfristige Verbindlichkeitsquote der Gemeinde ist signifikant höher als der Landesdurchschnitt (sowohl aus 2013 als auch auf 2016). Gemeinde Nörvenich Blatt 24 Interkommunaler Vergleich der Ertragskennzahlen: Interkommunale Vergleichszahlen */** Gemeinde Nörvenich Min. Max. Median 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Netto-Steuerquote Steuererträge (-GewStUmlage - Aufw. Fonds Dt. Einheit) x100 Ordentliche Erträge (-GewStUmlage - Aufw. Fonds Dt. Einheit) 36,8 (43,0) 82,4 (69,9) 56,5 (55,3) 41,4 40,1 45,8 44,5 45,1 43,7 46,7 45,3 Zuwen-dungs quote Erträge aus Zuwendungen x 100 Ordentliche Erträge 4,0 (6,1) 39,3 (37,4) 16,5 (16,8) 30,2 31,1 25,3 27,4 25,7 28,9 24,5 21,8 Personalintensität Personalaufwendungen x 100 Ordentliche Aufwendungen 10,8 (11,8) 26,2 (23,5) 18,1 (17,4) 18,3 18,1 18,9 17,0 18,2 18,2 16,6 17,5 Sach- u. Dienstleistungsintensität Aufwendungen f. Sach- u. Dienstleistungen x 100 6,5 (8,7) 29,7 (25,0) 18,3 (17,1) 16,0 13,2 14,2 17,8 14,8 16,0 18,1 14,1 33,6 (35,2) 58,3 (61,3) 43,9 (48,0) 39,5 39,1 37,4 38,8 38,8 40,7 51,2 53,4 5,5 (6,1) 16,1 (12,5) 10,9 (9,4) 11,7 11,3 11,2 11,3 11,3 29,0 (42,7) 199,8 (79,6) 60,0 (63,4) 59,5 63,5 63,2 65,3 65,1 78,5 45,1 62,8 Transferaufwandsquote Abschreibungsintensität Drittfinanzierungsquote Ordentliche Aufwendungen Transferaufwand x 100 Ordentliche Aufwendungen Abschreibungen x 100 Ordentliche Aufwendungen Erträge a. d. Auflösung d. Sonderposten a. Zuwendungen und Beiträgen x 100 Abschreibungen x 100 9,4 8,7 8,6 (* Quelle: homepage der Gemeindeprüfungsanstalt NRW; Stand: 30.09.2017 Vergleichsjahr 2013 - kleine Kommunen) (** Quelle: homepage der Gemeindeprüfungsanstalt NRW; Stand: 30.09.2017 Vergleichsjahr 2016 - kleine Kommunen) Die Nettosteuerquote der Gemeinde Nörvenich war bis 2010 deutlich niedriger, im Zeitraum 2011 bis 2016 etwas niedriger, als diejenige der NRW-Vergleichskommunen. Die Zuwendungsquote der Gemeinde Nörvenich zeigt im Zeitverlauf Schwankungen, bedingt durch den Sondereffekt Konjunkturpaket II. Sie liegt aber immer über dem Landesdurchschnitt (Median). Gemeinde Nörvenich Blatt 25 Die Personalintensität der Gemeinde Nörvenich schwankt um den Landesdurchschnitt der Kleinkommunen. 2016 liegt sie leicht besser als der 2016-Vergleichswert der Kleinkommunen. Die Sach- und Dienstleistungsintensität bewegt sich für die Gemeinde im Intervall von 13,2% bis 18,1%. Sie liegt damit in allen Jahren (leicht bis deutlich) besser als der Landesdurchschnitt der Kleinkommunen. Der Wert für 2016 liegt sogar deutlich unter dem Landesdurchschnitt. Die Transferaufwandsquote der Gemeinde Nörvenich zeigt zwischen 2009 und 2014 kaum Schwankungen, der Wert für 2015 und 2016 liegt aber nun sprunghaft höher als der Durchschnitt der eigenen Vorjahreswert und auch nun deutlich über dem Landesdurchschnitt (Median). Der Grund für diesen "Sprung" ist der geänderte Ausweis der WVER- und Erftverbandsbeiträge. Die Abschreibungsintensität lag bis einschließlich 2013 annähernd auf dem Landesdurchschnitt, ab 2014 deutlich unterhalb des Medians der kleinen NRW-Kommunen. Bei der Drittfinanzierungsquote zeigt sich, dass die Abschreibungen der Gemeinde Nörvenich das Jahresergebnis ähnlich belasten, wie der Landesdurchschnitt und immerhin zu einem großen Anteil durch spiegelbildliche Erträge aus der Auflösung der Sonderposten kompensiert werden können: Während im Landesdurchschnitt rund 60% (bzw. 63,4%) der Abschreibungen kleinerer Kommunen durch die Erträge aus der Sonderpostenauflösung absorbiert werden können, liegt dieser Wert in Nörvenich bei 62,8%. Gemeinde Nörvenich Blatt 26 5. Wiedergabe des Bestätigungsvermerks und Schlussbemerkung Nach dem abschließenden Ergebnis unserer Prüfung haben wir der Gemeinde Nörvenich für den Jahresabschluss des Haushaltsjahres vom 01. Januar bis 31. Dezember 2016 (Anlagen I bis VIII) sowie den als Anlage IX beigefügten Lagebericht folgenden uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt: "Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Ergebnisrechnung, Finanzrechnung, Teilrechnungen sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung, der Inventur, des Inventars und der Übersicht über örtlich festgelegte Nutzungsdauern der Vermögensgegenstände und den Lagebericht der Gemeinde Nörvenich für das Haushaltsjahr 1. Januar bis 31. Dezember 2016 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den gemeinderechtlichen Vorschriften von Nordrhein - Westfalen und den ergänzenden Bestimmungen der Satzungen und sonstigen ortsrechtlichen Bestimmungen liegen in der Verantwortung des Bürgermeisters der Gemeinde Nörvenich. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung, der Inventur, des Inventars und der Übersicht über örtlich festgelegte Nutzungsdauern der Vermögensgegenstände sowie über den Lagebericht abzugeben. Wir haben unsere Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts nach § 101 Abs. 1 GO NRW und nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Tätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gemeinde sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Inventar, Übersicht über örtlich festgelegte Nutzungsdauern der Vermögensgegenstände, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen des Bürgermeisters und Kämmerers sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurtei- Gemeinde Nörvenich Blatt 27 lung bildet. Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt. Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen der Satzungen und sonstigen ortsrechtlichen Bestimmungen und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage der Gemeinde Nörvenich. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage der Gemeinde und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar. Ohne diese Beurteilung einzuschränken, weisen wir auf die Ausführungen im Lagebericht zur angespannten Ertragslage hin. Dort ist unter Punkt 8. ausgeführt, dass die Fortschreibung des Haushaltssanierungsplans für die Haushaltsjahre 2017 ff. durch die Kommunalaufsichtsbehörden genehmigt wurde." Vorstehenden Prüfungsbericht erstatten wir in Übereinstimmung mit den gesetzlichen Vorschriften und den Grundsätzen ordnungsmäßiger Berichterstattung bei Abschlussprüfungen (IDW PS 730/PS 450). Die Verwendung des vorstehend wiedergegebenen Bestätigungsvermerks außerhalb dieses Prüfungsberichts setzt unsere vorherige Zustimmung voraus. Düren, 08.12.2017 Peter Müller Wirtschaftsprüfer Bertram A. Dobberstein Wirtschaftsprüfer Anlagen Anlage I Gemeinde Nörvenich Bilanz zum 31. Dezember 2016 AKTIVA PASSIVA Euro 31.12.2016 Euro Vorjahr Euro Euro 1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände 19.385,00 3.144,00 1.1 Allgemeine Rücklage 1.2 Jahresfehlbetrag 1.2 Sachanlagen 16.463.245,35 1.301.564,2115.161.681,14 17.753.979,00 1.252.176,5016.501.802,50 28.537.689,55 25.148.735,08 3.439.362,00 487.660,36 29.075.757,44 10.499.969,03 7.487.744,00 1.900.242,70 687.549,24 10.075.535,94 20.284.729,14 7.395.734,62 8.400.000,00 517.530,02 509.551,14 2.575.152,27 19.397.968,05 1.792.500,39 1.659.958,97 76.276.569,25 76.711.022,90 2. Sonderposten 9.927.962,81 499.041,60 372.764,19 724.375,07 10.195.291,33 513.784,00 367.204,45 724.375,07 2.074.541,00 4.834.274,00 434.501,52 8.382.374,10 2.140.774,00 4.912.946,00 251.662,52 8.652.676,10 11.950.925,59 139.291,00 8.745.947,00 21.728.229,67 76.991,00 2.009,00 823.809,00 317.964,01 159.993,85 11.883.095,94 112.376,00 9.008.995,00 22.566.161,00 82.326,00 2.062,00 759.371,00 300.972,01 126.892,77 72.600.965,19 71.194.994,41 1.3 Finanzanlagen 1.3.1 Beteiligungen 1.3.2 Ausleihungen 1.3.2.1 Sonstige Ausleihungen Vorjahr Euro 1. Eigenkapital 1. Anlagevermögen 1.2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 1.2.1.1 Grünflächen 1.2.1.2 Ackerland 1.2.1.3 Wald, Forsten 1.2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke 1.2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 1.2.2.1 Kinder- und Jugendeinrichtungen 1.2.2.2 Schulen 1.2.2.3 Wohnbauten 1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts- und Betriebsgebäude 1.2.3 Infrastrukturvermögen 1.2.3.1 Grund und Boden des Infrastrukturvermögens 1.2.3.2 Brücken und Tunnel 1.2.3.3 Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen 1.2.3.4 Straßennetz mit Wegen, Plätzen und Verkehrslenkungsanlagen 1.2.3.5 Sonstige Bauten des Infrastrukturvermögens 1.2.4 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler 1.2.5 Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge 1.2.6 Betriebs- und Geschäftsausstattung 1.2.7 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 31.12.2016 Euro 2.1 für Zuwendungen 2.2 für Beiträge 2.3 für den Gebührenausgleich 3. Rückstellungen 3.1 Pensionsrückstellungen 3.2 Instandhaltungsrückstellungen 3.3 Sonstige Rückstellungen 7.749.480,00 1.676.301,24 1.074.187,79 4. Verbindlichkeiten 4.1 Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen 4.1.1 von Kreditinstituten 4.2 Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung 4.3 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 4.4 sonstige Verbindlichkeiten 4.5 Erhaltene Anzahlungen 5. Passive Rechnungsabgrenzung 1.698.163,86 24.922.936,91 3.346.212,00 268.540,64 7.055.523,80 9.400.000,00 523.089,20 564.043,79 2.742.072,35 1.698.163,86 345.033,34 2.043.197,20 310.525,03 2.008.688,89 1.095.466,76 903.359,08 445.088,33 61.646,62 63.743,54 248.340,43 158.047,03 28.733,00 560.510,62 43.340,20 14.450,38 159.957,45 153.954,74 1.173.156,74 326.557,50 101.983,16 139.392,50 76.276.569,25 76.711.022,90 2. Umlaufvermögen 2.1 Vorräte 2.1.1 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe, Waren 2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 2.2.1 Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen aus Transferleistungen 2.2.1.1 2.2.1.2 2.2.1.3 2.2.1.4 2.2.1.5 Gebühren Beiträge Steuern Forderungen aus Transferleistungen Sonstige öffentlichrechtliche Forderungen 55.561,40 14.932,71 77.891,97 289.890,16 6.812,09 2.2.2 Privatrechtliche Forderungen 2.2.2.1 gegenüber dem privaten Bereich 2.2.3 Sonstige Vermögensgegenstände 2.3 Liquide Mittel 3. Aktive Rechnungsabgrenzung Anlage II Seite 1 Ergebnisrechnung vom 01.01.2016 bis 31.12.2016 Gemeinde Nörvenich Euro 1. Steuern und ähnliche Abgaben 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3. Sonstige Transfererträge 4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5. Privatrechtliche Leistungsentgelte 6. Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7. Sonstige ordentliche Erträge 8. Ordentliche Erträge 9. Personalaufwendungen 10. Versorgungsaufwendungen 11. Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 12. Bilanzielle Abschreibungen 13. Transferaufwendungen 14. Sonstige ordentliche Aufwendungen 15. Ordentliche Aufwendungen 19. Finanzergebnis Vorjahr Euro 9.688.195,41 9.780.732,41 4.618.436,77 30.002,95 5.058.118,10 7.451,95 3.439.555,95 288.232,57 3.498.417,79 316.787,73 2.032.503,26 1.070.110,61 922.438,72 1.030.450,06 20.614.396,76 21.167.037,52 3.851.992,15 406.872,09 3.574.207,28 274.922,03 3.102.606,56 1.888.458,79 11.767.591,33 1.031.195,87 3.898.103,80 1.872.793,92 11.018.997,67 862.794,50 21.501.819,20 22.048.716,79 16. Ordentliches Ergebnis 17. Finanzerträge 18. Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen Geschäftsjahr Euro 881.679,27- 887.422,44- 23.219,33 135.552,80 443.104,27 500.306,86 419.884,94- 364.754,06- 20. Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 1.301.564,21- 1.252.176,50- 21. Jahresergebnis 1.301.564,21- 1.252.176,50- Gemeinde Nörvenich Anlage II Seite 2 Ergebnisrechnung 2016 (mit Ansatz/Ist-Vergleich) 2015 Fortgeschriebener Ansatz 2016 EUR EUR Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 1. Steuern und ähnliche A bgaben IstErgebnis 2016 Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR EUR 9.780.732,41 9.554.630 9.688.195,41 133.565,41 5.058.118,10 5.316.360 4.618.436,77 -697.923,23 7.451,95 650 30.002,95 29.352,95 -265.746,05 2. + Zuwendungen und allgem eine U mlagen 3. + S onstige Transfererträge 4. + Öffentlich-rec htliche Leistungs entgelte 3.498.417,79 3.705.302 3.439.555,95 5. + Privatrec htliche Leistungs entgelte 316.787,73 213.890 288.232,57 74.342,57 6. + K ostenerstattungen und K ostenum lagen 922.438,72 755.220 2.032.503,26 1.277.283,26 1.030.450,06 534.609 1.070.110,61 535.501,61 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 20.614.396,76 20.080.661 21.167.037,52 1.086.376,52 3.574.207,28 4.030.775 3.851.992,15 -178.782,85 7. + S onstige ordentliche E rträge 8. + Aktivierte Eigenleistungen 9. +/- B estands veränderungen 10. = Ordentliche Erträge 11. - P ers onalaufwendungen 12. - V ers orgungs aufwendungen 13. - Aufwendungen für S ac h- und Dienstleistungen 14. - Bilanzielle Abschreibungen 15. - Transferaufwendungen 16. - S onstige ordentliche A ufwendungen 17. = Ordentliche Aufwendungen 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 274.922,03 384.450 406.872,09 22.422,09 3.898.103,80 3.279.650 3.102.606,56 -177.043,44 1.872.793,92 1.944.800 1.888.458,79 -56.341,21 11.018.997,67 11.417.300 11.767.591,33 350.291,33 862.794,50 1.033.200 1.031.195,87 -2.004,13 21.501.819,20 22.090.175 22.048.716,79 -41.458,21 -887.422,44 -2.009.514 -881.679,27 1.127.834,73 19. + Finanzerträge 135.552,80 20.050 23.219,33 3.169,33 20. 500.306,86 295.050 443.104,27 148.054,27 - Zins en und s onstige Finanzaufwendungen 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) -364.754,06 -275.000 -419.884,94 -144.884,94 -1.252.176,50 -2.284.514 -1.301.564,21 982.949,79 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) - Außerordentliche A ufwendungen 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26. = Jahresergebnis (= Zeilen 22 und 25) -1.252.176,50 -2.284.514 -1.301.564,21 982.949,79 27. V errec hnete Erträge bei V erm ögensgegenständen 0,00 0 0,00 0,00 28. V errec hnete Erträge bei Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 29. V errec hnete A ufwendungen bei V erm ögensgegenständen 0,00 0 0,00 0,00 30. V errec hnete A ufwendungen bei Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 31. Verrechnungssaldo 0,00 0 0,00 0,00 Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: 1 Gemeinde Nörvenich P11 Innere Verwaltung P11111 Verwaltungssteuerung und Service P111111 Gemeindeorgane Anlage IIa Seite 1 Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 1. Steuern und ähnliche Abgaben 2015 Fortgeschriebener Ansatz 2016 IstErgebnis 2016 Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR EUR EUR EUR 0,00 0 0,00 0,00 16,11 0 2.231,19 2.231,19 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0,00 0,00 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 5. + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0,00 0,00 7. + Sonstige ordentliche Erträge 35.475,76 0 552,26 552,26 8. + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3. 4. 9. +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0,00 0,00 35.491,87 0 2.783,45 2.783,45 152.737,90 247.040 172.932,90 -74.107,10 34.294,70 73.420 61.476,51 -11.943,49 1.202,55 1.060 664,06 -395,94 16,11 2.000 2.230,19 230,19 0,00 0 0,00 0,00 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 112.876,30 148.790 126.961,64 -21.828,36 17. = Ordentliche Aufwendungen 301.127,56 472.310 364.265,30 -108.044,70 -265.635,69 -472.310 -361.481,85 110.828,15 19. + Finanzerträge 0,00 0 0,00 0,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 -265.635,69 -472.310 -361.481,85 110.828,15 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -265.635,69 -472.310 -361.481,85 110.828,15 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 -265.635,69 -472.310 -361.481,85 110.828,15 10. = Ordentliche Erträge 11. - Personalaufwendungen 12. - Versorgungsaufwendungen 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14. - Bilanzielle Abschreibungen 15. - Transferaufwendungen 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIa S e ite 2 1 Gemeinde Nörvenich P11 Innere Verwaltung P11111 Verwaltungssteuerung und Service P111112 Hauptverwaltung Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 1. Steuern und ähnliche Abgaben 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3. + Sonstige Transfererträge 4. + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5. + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6. + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7. + Sonstige ordentliche Erträge 8. + Aktivierte Eigenleistungen 9. +/- Bestandsveränderungen 2015 Fortgeschriebener Ansatz 2016 IstErgebnis 2016 Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR EUR EUR EUR 0,00 0 0,00 0,00 110,00 0 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 347,65 0 186,65 186,65 0,00 50 0,00 -50,00 110.070,75 800 115.275,50 114.475,50 19.548,95 100 2.396,49 2.296,49 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 10. = Ordentliche Erträge 130.077,35 950 117.858,64 116.908,64 11. - Personalaufwendungen 251.376,09 181.400 220.184,94 38.784,94 26.839,18 16.030 13.416,63 -2.613,37 1.727,12 12.280 11.497,80 -782,20 110,00 0 0,00 0,00 5.240,00 25.600 15.650,00 -9.950,00 12. - Versorgungsaufwendungen 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14. - Bilanzielle Abschreibungen 15. - Transferaufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 26.149,81 26.790 17.919,25 -8.870,75 311.442,20 262.100 278.668,62 16.568,62 -181.364,85 -261.150 -160.809,98 100.340,02 19. + Finanzerträge 0,00 0 0,00 0,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 -181.364,85 -261.150 -160.809,98 100.340,02 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -181.364,85 -261.150 -160.809,98 100.340,02 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 -181.364,85 -261.150 -160.809,98 100.340,02 17. = Ordentliche Aufwendungen 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: 1 Gemeinde Nörvenich P11 Innere Verwaltung P11111 Verwaltungssteuerung und Service P111113 Finanzmanagement Anlage IIa Seite 3 Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 1. Steuern und ähnliche Abgaben IstErgebnis 2016 Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR EUR EUR EUR 0,00 0 0,00 0,00 5.881,00 5.880 5.881,00 1,00 0,00 0 0,00 0,00 238,55 0 2.165,00 2.165,00 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0,00 0,00 136.581,91 42.000 226.332,61 184.332,61 0,00 0 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3. + Sonstige Transfererträge 4. + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5. 6. 7. + Sonstige ordentliche Erträge 8. + Aktivierte Eigenleistungen 9. 2015 Fortgeschriebener Ansatz 2016 0,00 0 0,00 0,00 10. = Ordentliche Erträge +/- Bestandsveränderungen 142.701,46 47.880 234.378,61 186.498,61 11. - Personalaufwendungen 426.907,75 351.280 437.469,79 86.189,79 12. - Versorgungsaufwendungen 51.641,75 27.560 23.073,93 -4.486,07 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 73.134,07 75.730 72.610,52 -3.119,48 5.881,00 5.890 5.880,00 -10,00 0,00 0 0,00 0,00 14.485,27 16.840 15.536,10 -1.303,90 572.049,84 477.300 554.570,34 77.270,34 -429.348,38 -429.420 -320.191,73 109.228,27 119,43 50 7,76 -42,24 0,00 0 0,00 0,00 119,43 50 7,76 -42,24 -429.228,95 -429.370 -320.183,97 109.186,03 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -429.228,95 -429.370 -320.183,97 109.186,03 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 -429.228,95 -429.370 -320.183,97 109.186,03 14. - Bilanzielle Abschreibungen 15. - Transferaufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17. = Ordentliche Aufwendungen 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 19. + Finanzerträge 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIa S e ite 4 1 Gemeinde Nörvenich P11 Innere Verwaltung P11111 Verwaltungssteuerung und Service P111114 Standesamt Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 1. IstErgebnis 2016 Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR EUR EUR EUR 0,00 0 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0,00 0,00 3. + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0,00 0,00 4. + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 15.857,91 10.000 20.963,26 10.963,26 5. + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0,00 0,00 7. + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0 3.803,11 3.803,11 8. + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0,00 0,00 9. Steuern und ähnliche Abgaben 2015 Fortgeschriebener Ansatz 2016 0,00 0 0,00 0,00 10. = Ordentliche Erträge +/- Bestandsveränderungen 15.857,91 10.000 24.766,37 14.766,37 11. - Personalaufwendungen 47.118,81 46.320 48.842,48 2.522,48 0,00 0 0,00 0,00 304,64 800 0,00 -800,00 14. - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0 0,00 0,00 15. - Transferaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 6.836,65 5.380 6.459,22 1.079,22 54.260,10 52.500 55.301,70 2.801,70 -38.402,19 -42.500 -30.535,33 11.964,67 19. + Finanzerträge 0,00 0 0,00 0,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 -38.402,19 -42.500 -30.535,33 11.964,67 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -38.402,19 -42.500 -30.535,33 11.964,67 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 -38.402,19 -42.500 -30.535,33 11.964,67 12. - Versorgungsaufwendungen 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17. = Ordentliche Aufwendungen 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: 1 Gemeinde Nörvenich P11 Innere Verwaltung P11111 Verwaltungssteuerung und Service P111115 Einrichtungen für die gesamte Verwaltung Anlage IIa Seite 5 Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 1. Steuern und ähnliche Abgaben 2015 Fortgeschriebener Ansatz 2016 IstErgebnis 2016 Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR EUR EUR EUR 0,00 0 0,00 0,00 4.511,72 4.450 13.016,92 8.566,92 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0,00 0,00 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 5. + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 118.900 110,00 -118.790,00 7. + Sonstige ordentliche Erträge 30.321,08 109.259 68.595,25 -40.663,75 8. + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3. 4. 9. 0,00 0 0,00 0,00 10. = Ordentliche Erträge +/- Bestandsveränderungen 34.832,80 232.609 81.722,17 -150.886,83 11. - Personalaufwendungen 97.776,69 181.390 378.654,80 197.264,80 12. - Versorgungsaufwendungen 60.606,42 130.540 192.109,20 61.569,20 125.908,52 158.960 152.652,40 -6.307,60 37.935,72 52.750 46.206,85 -6.543,15 3.592,94 0 0,00 0,00 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 306.465,08 353.080 316.618,88 -36.461,12 17. = Ordentliche Aufwendungen 632.285,37 876.720 1.086.242,13 209.522,13 -597.452,57 -644.111 -1.004.519,96 -360.408,96 19. + Finanzerträge 0,00 0 0,00 0,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 -597.452,57 -644.111 -1.004.519,96 -360.408,96 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -597.452,57 -644.111 -1.004.519,96 -360.408,96 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 -597.452,57 -644.111 -1.004.519,96 -360.408,96 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14. - Bilanzielle Abschreibungen 15. - Transferaufwendungen 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIa S e ite 6 1 Gemeinde Nörvenich P11 Innere Verwaltung P11111 Verwaltungssteuerung und Service P111116 Bauhof Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 1. Steuern und ähnliche Abgaben IstErgebnis 2016 Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR EUR EUR EUR 0,00 0 0,00 0,00 20.719,22 21.140 26.771,95 5.631,95 0,00 0 0,00 0,00 0,00 1.000 0,00 -1.000,00 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 50 0,00 -50,00 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0,00 0,00 2.093,79 14.690 510,59 -14.179,41 0,00 0 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3. + Sonstige Transfererträge 4. + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5. 6. 7. + Sonstige ordentliche Erträge 8. + Aktivierte Eigenleistungen 9. 2015 Fortgeschriebener Ansatz 2016 0,00 0 0,00 0,00 10. = Ordentliche Erträge +/- Bestandsveränderungen 22.813,01 36.880 27.282,54 -9.597,46 11. - Personalaufwendungen 24.853,77 29.170 22.998,11 -6.171,89 0,00 0 0,00 0,00 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 73.059,95 84.970 70.723,26 -14.246,74 14. - Bilanzielle Abschreibungen 77.275,25 74.950 68.702,95 -6.247,05 0,00 0 0,00 0,00 17.018,66 34.850 36.339,72 1.489,72 192.207,63 223.940 198.764,04 -25.175,96 -169.394,62 -187.060 -171.481,50 15.578,50 19. + Finanzerträge 0,00 0 0,00 0,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 -169.394,62 -187.060 -171.481,50 15.578,50 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -169.394,62 -187.060 -171.481,50 15.578,50 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 -169.394,62 -187.060 -171.481,50 15.578,50 12. - Versorgungsaufwendungen 15. - Transferaufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17. = Ordentliche Aufwendungen 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: 1 Gemeinde Nörvenich P11 Innere Verwaltung P11111 Verwaltungssteuerung und Service P111117 Liegenschaftsmanagement Anlage IIa Seite 7 Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 1. IstErgebnis 2016 Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR EUR EUR EUR 0,00 0 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0,00 0,00 3. + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0,00 0,00 4. + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 5. + Privatrechtliche Leistungsentgelte 53.052,87 46.450 48.318,80 1.868,80 6. + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7. + Sonstige ordentliche Erträge 8. + Aktivierte Eigenleistungen 9. Steuern und ähnliche Abgaben 2015 Fortgeschriebener Ansatz 2016 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0,00 0,00 35.050,28 15.000 261.006,60 246.006,60 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 88.103,15 61.450 309.325,40 247.875,40 3.429,95 5.550 2.054,67 -3.495,33 0,00 0 0,00 0,00 43.323,73 80.600 84.247,39 3.647,39 8.289,00 8.290 8.289,00 -1,00 0,00 0 0,00 0,00 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 29.438,03 45.900 18.076,51 -27.823,49 17. = Ordentliche Aufwendungen 84.480,71 140.340 112.667,57 -27.672,43 3.622,44 -78.890 196.657,83 275.547,83 10. = Ordentliche Erträge 11. - Personalaufwendungen 12. - Versorgungsaufwendungen 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14. - Bilanzielle Abschreibungen 15. - Transferaufwendungen 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 19. + Finanzerträge 0,00 0 0,00 0,00 262,62 0 0,00 0,00 -262,62 0 0,00 0,00 3.359,82 -78.890 196.657,83 275.547,83 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 3.359,82 -78.890 196.657,83 275.547,83 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 3.359,82 -78.890 196.657,83 275.547,83 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIa S e ite 8 1 Gemeinde Nörvenich P12 Sicherheit und Ordnung P12121 Statistik und Wahlen P121211 Statistik und Wahlen Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 1. IstErgebnis 2016 Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR EUR EUR EUR 0,00 0 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0,00 0,00 3. + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0,00 0,00 4. + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 5. + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 4.487,52 0 0,00 0,00 7. + Sonstige ordentliche Erträge 621,67 0 784,34 784,34 8. + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0,00 0,00 9. Steuern und ähnliche Abgaben 2015 Fortgeschriebener Ansatz 2016 +/- Bestandsveränderungen 10. = Ordentliche Erträge 11. - Personalaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 5.109,19 0 784,34 784,34 48.040,10 43.077,39 3.750 51.790,10 12. - Versorgungsaufwendungen 1.961,29 0 0,00 0,00 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 9.686,13 1.000 502,18 -497,82 14. - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0 0,00 0,00 15. - Transferaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 54.724,81 4.750 52.292,28 47.542,28 -49.615,62 -4.750 -51.507,94 -46.757,94 19. + Finanzerträge 0,00 0 0,00 0,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 -49.615,62 -4.750 -51.507,94 -46.757,94 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -49.615,62 -4.750 -51.507,94 -46.757,94 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 -49.615,62 -4.750 -51.507,94 -46.757,94 17. = Ordentliche Aufwendungen 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: 1 Gemeinde Nörvenich P12 Sicherheit und Ordnung P12122 Ordnungsangelegenheiten P121221 Ordnungs- und Einwohnermeldewesen Anlage IIa Seite 9 Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 1. Steuern und ähnliche Abgaben 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3. + Sonstige Transfererträge 4. + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5. 6. 7. + Sonstige ordentliche Erträge 8. + Aktivierte Eigenleistungen 9. 2015 Fortgeschriebener Ansatz 2016 IstErgebnis 2016 Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR EUR EUR EUR 0,00 0 0,00 0,00 179,00 180 494,00 314,00 0,00 0 0,00 0,00 78.614,66 82.320 81.464,91 -855,09 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 7,57 310 0,00 -310,00 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 3,45 320 54,50 -265,50 176,40 2.090 23.283,73 21.193,73 0,00 0 0,00 0,00 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0,00 0,00 78.981,08 85.220 105.297,14 20.077,14 285.699,00 413.220 309.411,34 -103.808,66 39.358,38 35.760 29.944,22 -5.815,78 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 102,47 360 5,24 -354,76 14. - Bilanzielle Abschreibungen 312,00 310 494,00 184,00 10.386,60 11.480 10.386,60 -1.093,40 10. = Ordentliche Erträge 11. - Personalaufwendungen 12. - Versorgungsaufwendungen 15. - Transferaufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 48.047,61 63.920 50.877,20 -13.042,80 383.906,06 525.050 401.118,60 -123.931,40 -304.924,98 -439.830 -295.821,46 144.008,54 19. + Finanzerträge 0,00 0 0,00 0,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 -304.924,98 -439.830 -295.821,46 144.008,54 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -304.924,98 -439.830 -295.821,46 144.008,54 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 -304.924,98 -439.830 -295.821,46 144.008,54 17. = Ordentliche Aufwendungen 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIa Seite 10 1 Gemeinde Nörvenich P12 Sicherheit und Ordnung P12126 Brandschutz P121261 Brandschutz Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 1. Steuern und ähnliche Abgaben 2015 Fortgeschriebener Ansatz 2016 IstErgebnis 2016 Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR EUR EUR EUR 0,00 0 0,00 0,00 69.984,12 69.070 80.068,98 10.998,98 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3. + Sonstige Transfererträge 4. + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5. + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 6. + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 3.000,00 7. + Sonstige ordentliche Erträge 3.203,83 8. + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 9. +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0,00 0,00 91,11 11.790 7.226,65 -4.563,35 60 0,00 -60,00 3.000 3.000,00 0,00 1.750 972,54 -777,46 0 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 10. = Ordentliche Erträge 76.279,06 85.670 91.268,17 5.598,17 11. - Personalaufwendungen 36.726,56 46.850 44.678,03 -2.171,97 6.805,18 8.440 7.064,77 -1.375,23 90.938,53 124.670 106.819,52 -17.850,48 114.917,33 138.860 128.654,55 -10.205,45 0,00 3.500 1.843,00 -1.657,00 73.701,49 74.350 77.302,69 2.952,69 323.089,09 396.670 366.362,56 -30.307,44 -246.810,03 -311.000 -275.094,39 35.905,61 19. + Finanzerträge 0,00 0 0,00 0,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 -246.810,03 -311.000 -275.094,39 35.905,61 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -246.810,03 -311.000 -275.094,39 35.905,61 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 -246.810,03 -311.000 -275.094,39 35.905,61 12. - Versorgungsaufwendungen 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14. - Bilanzielle Abschreibungen 15. - Transferaufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17. = Ordentliche Aufwendungen 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: 1 Gemeinde Nörvenich P17 Stiftungen P17170 Stiftungen P171701 Stiftungen Anlage IIa Seite 11 Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 1. IstErgebnis 2016 Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR EUR EUR EUR 0,00 0 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0,00 0,00 3. + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0,00 0,00 4. + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 5. + Privatrechtliche Leistungsentgelte 2.349,32 2.300 2.365,50 65,50 6. + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0,00 0,00 7. + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 8. + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0,00 0,00 9. Steuern und ähnliche Abgaben 2015 Fortgeschriebener Ansatz 2016 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0,00 0,00 2.349,32 2.300 2.365,50 65,50 11. - Personalaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 12. - Versorgungsaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0 0,00 0,00 14. - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0 0,00 0,00 2.436,34 2.200 2.135,43 -64,57 10. = Ordentliche Erträge 15. - Transferaufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 211,42 230 230,07 0,07 2.647,76 2.430 2.365,50 -64,50 -298,44 -130 0,00 130,00 19. + Finanzerträge 0,00 0 0,00 0,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 -298,44 -130 0,00 130,00 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -298,44 -130 0,00 130,00 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 -298,44 -130 0,00 130,00 17. = Ordentliche Aufwendungen 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIa Seite 12 1 Gemeinde Nörvenich P21 Schulträgeraufgaben P21211 Grundschulen P212111 Grundschule Nörvenich Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 1. Steuern und ähnliche Abgaben IstErgebnis 2016 Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR EUR EUR EUR 0,00 0 0,00 0,00 148.320,48 268.080 87.237,01 -180.842,99 0,00 0 0,00 0,00 0,00 100 0,00 -100,00 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0,00 0,00 3.286,03 2.500 5.510,92 3.010,92 0,00 0 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3. + Sonstige Transfererträge 4. + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5. 6. 7. + Sonstige ordentliche Erträge 8. + Aktivierte Eigenleistungen 9. 2015 Fortgeschriebener Ansatz 2016 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0,00 0,00 151.606,51 270.680 92.747,93 -177.932,07 54.585,63 54.480 62.204,66 7.724,66 4.250,78 3.990 3.337,91 -652,09 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 256.572,56 271.850 168.986,75 -102.863,25 14. - Bilanzielle Abschreibungen 115.012,39 123.280 122.825,38 -454,62 800,00 50 800,00 750,00 26.413,98 37.770 32.309,17 -5.460,83 457.635,34 491.420 390.463,87 -100.956,13 -306.028,83 -220.740 -297.715,94 -76.975,94 19. + Finanzerträge 0,00 0 0,00 0,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 -306.028,83 -220.740 -297.715,94 -76.975,94 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -306.028,83 -220.740 -297.715,94 -76.975,94 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 -306.028,83 -220.740 -297.715,94 -76.975,94 10. = Ordentliche Erträge 11. - Personalaufwendungen 12. - Versorgungsaufwendungen 15. - Transferaufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17. = Ordentliche Aufwendungen 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: 1 Gemeinde Nörvenich P21 Schulträgeraufgaben P21211 Grundschulen P212112 OGS Nörvenich Anlage IIa Seite 13 Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 1. Steuern und ähnliche Abgaben 2015 Fortgeschriebener Ansatz 2016 IstErgebnis 2016 Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR EUR EUR EUR 0,00 0 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0,00 0,00 3. + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0,00 0,00 4. + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 23.700,00 23.700,00 5. + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6. + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0,00 0,00 83.594,50 92.700 88.375,50 -4.324,50 7. + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 8. + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0,00 0,00 9. +/- Bestandsveränderungen 10. = Ordentliche Erträge 11. - Personalaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 83.594,50 92.700 112.075,50 19.375,50 3.295,44 1.150 20.816,00 19.666,00 12. - Versorgungsaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0 0,00 0,00 14. - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0 0,00 0,00 83.487,65 92.700 88.375,50 -4.324,50 15. - Transferaufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 17. = Ordentliche Aufwendungen 86.783,09 93.850 109.191,50 15.341,50 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) -3.188,59 -1.150 2.884,00 4.034,00 19. + Finanzerträge 0,00 0 0,00 0,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 -3.188,59 -1.150 2.884,00 4.034,00 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -3.188,59 -1.150 2.884,00 4.034,00 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 -3.188,59 -1.150 2.884,00 4.034,00 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIa Seite 14 1 Gemeinde Nörvenich P21 Schulträgeraufgaben P21211 Grundschulen P212113 Grundschule Eschweiler ü. Feld Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 1. Steuern und ähnliche Abgaben 2015 Fortgeschriebener Ansatz 2016 IstErgebnis 2016 Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR EUR EUR EUR 0,00 0 0,00 0,00 43.088,69 138.780 53.380,99 -85.399,01 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3. + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0,00 0,00 4. + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.144,00 1.100 1.391,00 291,00 5. + Privatrechtliche Leistungsentgelte 4.064,00 3.000 4.002,00 1.002,00 6. + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0,00 0,00 7. + Sonstige ordentliche Erträge 1.208,69 2.000 1.856,78 -143,22 8. + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0,00 0,00 9. 0,00 0 0,00 0,00 10. = Ordentliche Erträge +/- Bestandsveränderungen 49.505,38 144.880 60.630,77 -84.249,23 11. - Personalaufwendungen 52.070,68 56.690 67.477,12 10.787,12 4.250,78 3.990 3.337,91 -652,09 117.636,85 138.450 136.238,16 -2.211,84 30.129,35 25.470 28.867,74 3.397,74 800,00 50 800,00 750,00 21.662,50 25.880 21.594,28 -4.285,72 226.550,16 250.530 258.315,21 7.785,21 -177.044,78 -105.650 -197.684,44 -92.034,44 19. + Finanzerträge 0,00 0 0,00 0,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 -177.044,78 -105.650 -197.684,44 -92.034,44 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -177.044,78 -105.650 -197.684,44 -92.034,44 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 -177.044,78 -105.650 -197.684,44 -92.034,44 12. - Versorgungsaufwendungen 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14. - Bilanzielle Abschreibungen 15. - Transferaufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17. = Ordentliche Aufwendungen 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: 1 Gemeinde Nörvenich P21 Schulträgeraufgaben P21211 Grundschulen P212114 OGS Eschweiler ü. Feld Anlage IIa Seite 15 Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 1. Steuern und ähnliche Abgaben 2015 Fortgeschriebener Ansatz 2016 IstErgebnis 2016 Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR EUR EUR EUR 0,00 0 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0,00 0,00 3. + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0,00 0,00 4. + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 19.502,25 19.502,25 5. + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6. + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0,00 0,00 54.333,00 61.400 56.486,00 -4.914,00 7. + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 8. + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0,00 0,00 9. +/- Bestandsveränderungen 10. = Ordentliche Erträge 11. - Personalaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 54.333,00 61.400 75.988,25 14.588,25 3.295,44 1.150 18.967,82 17.817,82 12. - Versorgungsaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0 0,00 0,00 14. - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0 0,00 0,00 54.268,00 61.400 56.486,00 -4.914,00 15. - Transferaufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 17. = Ordentliche Aufwendungen 57.563,44 62.550 75.453,82 12.903,82 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) -3.230,44 -1.150 534,43 1.684,43 19. + Finanzerträge 0,00 0 0,00 0,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 -3.230,44 -1.150 534,43 1.684,43 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -3.230,44 -1.150 534,43 1.684,43 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 -3.230,44 -1.150 534,43 1.684,43 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIa Seite 16 1 Gemeinde Nörvenich P21 Schulträgeraufgaben P21212 Hauptschulen P212121 Hauptschule Nörvenich Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 1. IstErgebnis 2016 Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR EUR EUR EUR 0,00 0 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0,00 0,00 3. + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0,00 0,00 4. + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 5. + Privatrechtliche Leistungsentgelte -7,57 0 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0,00 0,00 7. + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0 161,54 161,54 8. + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0,00 0,00 9. Steuern und ähnliche Abgaben 2015 Fortgeschriebener Ansatz 2016 +/- Bestandsveränderungen 10. = Ordentliche Erträge 11. - Personalaufwendungen 12. - Versorgungsaufwendungen 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14. - Bilanzielle Abschreibungen 15. - Transferaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 -7,57 0 161,54 161,54 14.382,29 0 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 14.331,69 0 0,00 0,00 0,00 700 0,00 -700,00 0,00 0,00 0 0,00 4.333,02 0 0,00 0,00 33.047,00 700 0,00 -700,00 -33.054,57 -700 161,54 861,54 19. + Finanzerträge 0,00 0 0,00 0,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 -33.054,57 -700 161,54 861,54 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -33.054,57 -700 161,54 861,54 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 -33.054,57 -700 161,54 861,54 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17. = Ordentliche Aufwendungen 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: 1 Gemeinde Nörvenich P21 Schulträgeraufgaben P21217 Gymnasien P212171 Gymnasien Anlage IIa Seite 17 Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 1. IstErgebnis 2016 Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR EUR EUR EUR 0,00 0 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0,00 0,00 3. + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0,00 0,00 4. + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 5. + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0,00 0,00 7. + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 8. + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0,00 0,00 9. Steuern und ähnliche Abgaben 2015 Fortgeschriebener Ansatz 2016 0,00 0 0,00 0,00 10. = Ordentliche Erträge +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0,00 0,00 11. - Personalaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 12. - Versorgungsaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0 0,00 0,00 14. - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0 0,00 0,00 3.854,89 5.000 3.785,90 -1.214,10 15. - Transferaufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 3.854,89 5.000 3.785,90 -1.214,10 -3.854,89 -5.000 -3.785,90 1.214,10 19. + Finanzerträge 0,00 0 0,00 0,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 -3.854,89 -5.000 -3.785,90 1.214,10 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -3.854,89 -5.000 -3.785,90 1.214,10 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 -3.854,89 -5.000 -3.785,90 1.214,10 17. = Ordentliche Aufwendungen 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIa Seite 18 1 Gemeinde Nörvenich P21 Schulträgeraufgaben P21241 Schülerbeförderung P212411 Schülerbeförderung Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 1. IstErgebnis 2016 Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR EUR EUR EUR 0,00 0 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0,00 0,00 3. + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0,00 0,00 4. + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 5. + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0,00 0,00 7. + Sonstige ordentliche Erträge 218,47 0 0,00 0,00 8. + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9. Steuern und ähnliche Abgaben 2015 Fortgeschriebener Ansatz 2016 +/- Bestandsveränderungen 10. = Ordentliche Erträge 11. - Personalaufwendungen 12. - Versorgungsaufwendungen 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14. - Bilanzielle Abschreibungen 15. - Transferaufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 218,47 0 0,00 0,00 8.016,66 5.690 10.167,74 4.477,74 1.626,88 1.590 1.328,69 -261,31 39.841,45 42.800 39.890,20 -2.909,80 0,00 0 0,00 0,00 99.194,12 240.000 238.595,20 -1.404,80 0,00 0 0,00 0,00 148.679,11 290.080 289.981,83 -98,17 -148.460,64 -290.080 -289.981,83 98,17 19. + Finanzerträge 0,00 0 0,00 0,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 -148.460,64 -290.080 -289.981,83 98,17 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -148.460,64 -290.080 -289.981,83 98,17 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 -148.460,64 -290.080 -289.981,83 98,17 17. = Ordentliche Aufwendungen 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: 1 Gemeinde Nörvenich P21 Schulträgeraufgaben P21243 Allgemeine Schulverwaltung P212431 Allgemeine Schulverwaltung Anlage IIa Seite 19 Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 1. Steuern und ähnliche Abgaben 2015 Fortgeschriebener Ansatz 2016 IstErgebnis 2016 Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR EUR EUR EUR 0,00 0 0,00 0,00 5.954,84 20.000 0,00 -20.000,00 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0,00 0,00 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 5. + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 50 0,00 -50,00 6. + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7. + Sonstige ordentliche Erträge 8. + Aktivierte Eigenleistungen 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3. 4. 9. +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 6.023,97 6.023,97 574,74 200 0,00 -200,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 10. = Ordentliche Erträge 6.529,58 20.250 6.023,97 -14.226,03 11. - Personalaufwendungen 7.621,12 3.940 10.086,62 6.146,62 12. - Versorgungsaufwendungen 1.879,14 1.200 1.004,62 -195,38 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 450 0,00 -450,00 14. - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0 0,00 0,00 27.339,76 31.800 22.088,70 -9.711,30 15. - Transferaufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.253,11 1.300 2.330,01 1.030,01 38.093,13 38.690 35.509,95 -3.180,05 -31.563,55 -18.440 -29.485,98 -11.045,98 19. + Finanzerträge 0,00 0 0,00 0,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 -31.563,55 -18.440 -29.485,98 -11.045,98 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -31.563,55 -18.440 -29.485,98 -11.045,98 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 -31.563,55 -18.440 -29.485,98 -11.045,98 17. = Ordentliche Aufwendungen 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIa Seite 20 1 Gemeinde Nörvenich P25 Kultur und Wissenschaft P25281 Heimat- und sonstige Kulturpflege P252811 Heimatpflege Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 1. Steuern und ähnliche Abgaben 2015 Fortgeschriebener Ansatz 2016 IstErgebnis 2016 Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR EUR EUR EUR 0,00 0 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0,00 0,00 3. + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0,00 0,00 4. + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 5. + Privatrechtliche Leistungsentgelte 8.103,39 6.500 7.924,37 1.424,37 6. + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7.255,08 10.800 7.163,33 -3.636,67 7. + Sonstige ordentliche Erträge 2.219,20 50 282,41 232,41 8. + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0,00 0,00 9. 0,00 0 0,00 0,00 10. = Ordentliche Erträge +/- Bestandsveränderungen 17.577,67 17.350 15.370,11 -1.979,89 11. - Personalaufwendungen 11.234,22 8.170 8.554,86 384,86 2.353,43 1.510 1.263,89 -246,11 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 6.394,64 11.150 6.154,25 -4.995,75 14. - Bilanzielle Abschreibungen 9.971,00 9.980 9.971,00 -9,00 15. - Transferaufwendungen 5.908,70 8.500 5.401,20 -3.098,80 12. - Versorgungsaufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 8.496,25 9.950 8.655,62 -1.294,38 44.358,24 49.260 40.000,82 -9.259,18 -26.780,57 -31.910 -24.630,71 7.279,29 19. + Finanzerträge 0,00 0 0,00 0,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 -26.780,57 -31.910 -24.630,71 7.279,29 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -26.780,57 -31.910 -24.630,71 7.279,29 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 -26.780,57 -31.910 -24.630,71 7.279,29 17. = Ordentliche Aufwendungen 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: 1 Gemeinde Nörvenich P31 Soziale Leistungen P31311 Grundversorgung und Leistungen nach dem Zwölften Buch Sozial P313111 Grundversorgung und Leistungen nach dem Zwölften Buch Sozial Anlage IIa Seite 21 Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 2015 EUR 1. Steuern und ähnliche Abgaben Fortgeschriebener Ansatz 2016 IstErgebnis 2016 EUR EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR 0,00 0 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4.487,85 0 8.987,10 8.987,10 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3. + Sonstige Transfererträge 4. + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 5. + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0,00 0,00 3.730,14 0 494,62 494,62 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 8.217,99 0 9.481,72 9.481,72 54.296,95 67.120 113.887,57 46.767,57 6.212,45 21.330 17.856,37 -3.473,63 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 250 0,00 -250,00 14. - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0 0,00 0,00 4.487,85 0 8.987,10 8.987,10 7. + Sonstige ordentliche Erträge 8. + Aktivierte Eigenleistungen 9. +/- Bestandsveränderungen 10. = Ordentliche Erträge 11. - Personalaufwendungen 12. - Versorgungsaufwendungen 15. - Transferaufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.916,81 200 545,10 345,10 66.914,06 88.900 141.276,14 52.376,14 -58.696,07 -88.900 -131.794,42 -42.894,42 19. + Finanzerträge 0,00 0 0,00 0,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 17. = Ordentliche Aufwendungen 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 -58.696,07 -88.900 -131.794,42 -42.894,42 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -58.696,07 -88.900 -131.794,42 -42.894,42 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 -58.696,07 -88.900 -131.794,42 -42.894,42 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Anlage IIa Seite 22 Produkt/Ber: 1 Gemeinde Nörvenich P31 Soziale Leistungen P31312 Grundsicherungsleistungen nach dem Zweiten Buch Sozialgesetz P313121 Grundsicherungsleistungen nach dem Zweiten Buch Sozialgesetz Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 2015 EUR 1. Steuern und ähnliche Abgaben Fortgeschriebener Ansatz 2016 IstErgebnis 2016 EUR EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR 0,00 0 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0,00 0,00 3. + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0,00 0,00 4. + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 5. + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 775,71 0 308,00 308,00 1.011,50 0 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 1.787,21 0 308,00 308,00 7. + Sonstige ordentliche Erträge 8. + Aktivierte Eigenleistungen 9. +/- Bestandsveränderungen 10. = Ordentliche Erträge 11. - Personalaufwendungen 15.997,90 6.900 0,00 -6.900,00 12. - Versorgungsaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0 0,00 0,00 14. - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0 0,00 0,00 15. - Transferaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 30,90 0 0,00 0,00 16.028,80 6.900 0,00 -6.900,00 -14.241,59 -6.900 308,00 7.208,00 19. + Finanzerträge 0,00 0 0,00 0,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 17. = Ordentliche Aufwendungen 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 -14.241,59 -6.900 308,00 7.208,00 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -14.241,59 -6.900 308,00 7.208,00 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 -14.241,59 -6.900 308,00 7.208,00 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: 1 Gemeinde Nörvenich P31 Soziale Leistungen P31313 Leistungen für Asylbewerber P313131 Leistungen für Asylbewerber Anlage IIa Seite 23 Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 1. Steuern und ähnliche Abgaben 2015 Fortgeschriebener Ansatz 2016 IstErgebnis 2016 Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR EUR EUR EUR 0,00 0 0,00 0,00 0 0,00 0,00 2.964,10 650 14.640,85 13.990,85 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0,00 0,00 7. + Sonstige ordentliche Erträge 34.270,41 0 446,29 446,29 8. + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3. + Sonstige Transfererträge 4. 5. 9. +/- Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 10. = Ordentliche Erträge 37.234,51 650 15.087,14 14.437,14 11. - Personalaufwendungen 27.773,00 96.930 87.661,25 -9.268,75 1.767,98 15.950 13.351,77 -2.598,23 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 220 0,00 -220,00 14. - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0 0,00 0,00 769.392,78 754.900 1.152.607,59 397.707,59 12. - Versorgungsaufwendungen 15. - Transferaufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 969,85 2.300 1.222,74 -1.077,26 799.903,61 870.300 1.254.843,35 384.543,35 -762.669,10 -869.650 -1.239.756,21 -370.106,21 19. + Finanzerträge 0,00 0 0,00 0,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 -762.669,10 -869.650 -1.239.756,21 -370.106,21 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -762.669,10 -869.650 -1.239.756,21 -370.106,21 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 -762.669,10 -869.650 -1.239.756,21 -370.106,21 17. = Ordentliche Aufwendungen 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIa Seite 24 1 Gemeinde Nörvenich P31 Soziale Leistungen P31315 Soziale Einrichtungen P313151 Soziale Einrichtungen für Wohnungslose Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 1. Steuern und ähnliche Abgaben 2015 Fortgeschriebener Ansatz 2016 IstErgebnis 2016 Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR EUR EUR EUR 0,00 0 0,00 0,00 3.137,00 3.140 0,00 -3.140,00 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0,00 0,00 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 5. + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 4.000 0,00 -4.000,00 6. + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 50 0,00 -50,00 7. + Sonstige ordentliche Erträge 0,89 500 910,25 410,25 8. + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3. 4. 9. 0,00 0 0,00 0,00 10. = Ordentliche Erträge +/- Bestandsveränderungen 3.137,89 7.690 910,25 -6.779,75 11. - Personalaufwendungen 5.010,58 9.190 2.263,58 -6.926,42 799,68 1.010 842,63 -167,37 53,33 5.350 0,00 -5.350,00 14. - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0 0,00 0,00 15. - Transferaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 12.548,76 330 0,00 -330,00 17. = Ordentliche Aufwendungen 18.412,35 15.880 3.106,21 -12.773,79 -15.274,46 -8.190 -2.195,96 5.994,04 19. + Finanzerträge 0,00 0 0,00 0,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 -15.274,46 -8.190 -2.195,96 5.994,04 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -15.274,46 -8.190 -2.195,96 5.994,04 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 -15.274,46 -8.190 -2.195,96 5.994,04 12. - Versorgungsaufwendungen 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: 1 Gemeinde Nörvenich P31 Soziale Leistungen P31315 Soziale Einrichtungen P313152 Soziale Einrichtungen für Asylbewerber Anlage IIa Seite 25 Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 1. Steuern und ähnliche Abgaben 2015 Fortgeschriebener Ansatz 2016 IstErgebnis 2016 Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR EUR EUR EUR 0,00 0 0,00 0,00 183,57 5.960 35.185,31 29.225,31 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0,00 0,00 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 110.132,15 126.750 182.315,39 55.565,39 6. + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 589.437,95 400.000 1.670.118,88 1.270.118,88 7. + Sonstige ordentliche Erträge 1.825,70 500 7.928,89 7.428,89 8. + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3. 4. 5. 9. +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0,00 0,00 701.579,37 533.210 1.895.548,47 1.362.338,47 54.028,58 86.245 79.159,49 -7.085,51 3.200,04 10.380 8.685,13 -1.694,87 298.583,51 178.000 263.862,09 85.862,09 19.878,57 27.930 48.565,74 20.635,74 0,00 0 0,00 0,00 19.483,83 36.960 69.578,41 32.618,41 17. = Ordentliche Aufwendungen 395.174,53 339.515 469.850,86 130.335,86 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 306.404,84 193.695 1.425.697,61 1.232.002,61 19. + Finanzerträge 0,00 0 0,00 0,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 306.404,84 193.695 1.425.697,61 1.232.002,61 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 306.404,84 193.695 1.425.697,61 1.232.002,61 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 306.404,84 193.695 1.425.697,61 1.232.002,61 10. = Ordentliche Erträge 11. - Personalaufwendungen 12. - Versorgungsaufwendungen 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14. - Bilanzielle Abschreibungen 15. - Transferaufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIa Seite 26 1 Gemeinde Nörvenich P31 Soziale Leistungen P31331 Förderung von anderen Trägern der Wohlfahrtspflege P313311 Förderung von anderen Trägern der Wohlfahrtspflege Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 1. IstErgebnis 2016 Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR EUR EUR EUR 0,00 0 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0,00 0,00 3. + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0,00 0,00 4. + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 5. + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0,00 0,00 7. + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 8. + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0,00 0,00 9. Steuern und ähnliche Abgaben 2015 Fortgeschriebener Ansatz 2016 0,00 0 0,00 0,00 10. = Ordentliche Erträge +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0,00 0,00 11. - Personalaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 12. - Versorgungsaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0 0,00 0,00 14. - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0 0,00 0,00 4.131,79 6.300 5.863,44 -436,56 15. - Transferaufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 4.131,79 6.300 5.863,44 -436,56 -4.131,79 -6.300 -5.863,44 436,56 19. + Finanzerträge 0,00 0 0,00 0,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 -4.131,79 -6.300 -5.863,44 436,56 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -4.131,79 -6.300 -5.863,44 436,56 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 -4.131,79 -6.300 -5.863,44 436,56 17. = Ordentliche Aufwendungen 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: 1 Gemeinde Nörvenich P31 Soziale Leistungen P31351 Sonstige soziale Angelegenheiten P313511 Sonstige soziale Angelegenheiten Anlage IIa Seite 27 Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 1. IstErgebnis 2016 Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR EUR EUR EUR 0,00 0 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0,00 0,00 3. + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0,00 0,00 4. + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 5. + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0,00 0,00 7. + Sonstige ordentliche Erträge 1.393,27 0 1.235,50 1.235,50 8. + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0,00 0,00 9. Steuern und ähnliche Abgaben 2015 Fortgeschriebener Ansatz 2016 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0,00 0,00 1.393,27 0 1.235,50 1.235,50 40.395,80 53.190 58.798,01 5.608,01 0,00 0 0,00 0,00 34,94 410 0,00 -410,00 14. - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0 0,00 0,00 15. - Transferaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 1.213,44 1.830 1.760,82 -69,18 41.644,18 55.430 60.558,83 5.128,83 -40.250,91 -55.430 -59.323,33 -3.893,33 19. + Finanzerträge 0,00 0 0,00 0,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 -40.250,91 -55.430 -59.323,33 -3.893,33 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -40.250,91 -55.430 -59.323,33 -3.893,33 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 -40.250,91 -55.430 -59.323,33 -3.893,33 10. = Ordentliche Erträge 11. - Personalaufwendungen 12. - Versorgungsaufwendungen 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17. = Ordentliche Aufwendungen 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIa Seite 28 1 Gemeinde Nörvenich P36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe P36362 Jugendarbeit P363621 Jugendarbeit Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 1. IstErgebnis 2016 Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR EUR EUR EUR 0,00 0 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0,00 0,00 3. + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0,00 0,00 4. + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 5. + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0,00 0,00 7. + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 8. + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0,00 0,00 9. Steuern und ähnliche Abgaben 2015 Fortgeschriebener Ansatz 2016 0,00 0 0,00 0,00 10. = Ordentliche Erträge +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0,00 0,00 11. - Personalaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 12. - Versorgungsaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0 0,00 0,00 14. - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0 0,00 0,00 13.696,87 7.700 7.455,55 -244,45 15. - Transferaufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 13.696,87 7.700 7.455,55 -244,45 -13.696,87 -7.700 -7.455,55 244,45 19. + Finanzerträge 0,00 0 0,00 0,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 -13.696,87 -7.700 -7.455,55 244,45 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -13.696,87 -7.700 -7.455,55 244,45 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 -13.696,87 -7.700 -7.455,55 244,45 17. = Ordentliche Aufwendungen 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: 1 Gemeinde Nörvenich P36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe P36365 Tageseinrichtungen für Kinder P363650 Allgemeine Kindergartenangelegenheiten Anlage IIa Seite 29 Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 1. IstErgebnis 2016 Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR EUR EUR EUR 0,00 0 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0,00 0,00 3. + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0,00 0,00 4. + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 5. + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0,00 0,00 7. + Sonstige ordentliche Erträge 576,78 0 0,00 0,00 8. + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9. Steuern und ähnliche Abgaben 2015 Fortgeschriebener Ansatz 2016 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0,00 576,78 0 0,00 0,00 11. - Personalaufwendungen 7.088,86 29.820 7.600,38 -22.219,62 12. - Versorgungsaufwendungen 10. = Ordentliche Erträge 1.711,85 1.010 842,63 -167,37 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0 0,00 0,00 14. - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0 0,00 0,00 15. - Transferaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 100,00 100 0,00 -100,00 8.900,71 30.930 8.443,01 -22.486,99 -8.323,93 -30.930 -8.443,01 22.486,99 19. + Finanzerträge 0,00 0 0,00 0,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 -8.323,93 -30.930 -8.443,01 22.486,99 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -8.323,93 -30.930 -8.443,01 22.486,99 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 -8.323,93 -30.930 -8.443,01 22.486,99 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17. = Ordentliche Aufwendungen 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIa Seite 30 1 Gemeinde Nörvenich P36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe P36365 Tageseinrichtungen für Kinder P363651 Kindergarten Frauwüllesheim Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 1. Steuern und ähnliche Abgaben IstErgebnis 2016 Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR EUR EUR EUR 0,00 0 0,00 0,00 389.989,80 362.630 221.524,84 -141.105,16 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0,00 0,00 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 2.400,00 50 0,00 -50,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3. 4. 5. + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6. + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7. + Sonstige ordentliche Erträge 8. + Aktivierte Eigenleistungen 9. 2015 Fortgeschriebener Ansatz 2016 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 17.059,36 17.059,36 3.671,08 290 14.827,78 14.537,78 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 10. = Ordentliche Erträge 396.060,88 362.970 253.411,98 -109.558,02 11. - Personalaufwendungen 384.562,52 436.560 245.159,50 -191.400,50 2.914,19 2.980 2.495,39 -484,61 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 91.519,11 65.690 58.459,97 -7.230,03 14. - Bilanzielle Abschreibungen 42.131,00 42.640 42.042,00 -598,00 0,00 0 0,00 0,00 8.982,28 11.830 9.445,12 -2.384,88 530.109,10 559.700 357.601,98 -202.098,02 -134.048,22 -196.730 -104.190,00 92.540,00 19. + Finanzerträge 0,00 0 0,00 0,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 -134.048,22 -196.730 -104.190,00 92.540,00 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -134.048,22 -196.730 -104.190,00 92.540,00 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 -134.048,22 -196.730 -104.190,00 92.540,00 12. - Versorgungsaufwendungen 15. - Transferaufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17. = Ordentliche Aufwendungen 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: 1 Gemeinde Nörvenich P36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe P36365 Tageseinrichtungen für Kinder P363652 Kindergarten Wissersheim Anlage IIa Seite 31 Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 1. Steuern und ähnliche Abgaben 2015 Fortgeschriebener Ansatz 2016 IstErgebnis 2016 Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR EUR EUR EUR 0,00 0 0,00 0,00 261.234,51 252.240 170.457,58 -81.782,42 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0,00 0,00 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 5. + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 6.018,99 6.018,99 2.918,57 710 2.640,25 1.930,25 0,00 0 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3. 4. 7. + Sonstige ordentliche Erträge 8. + Aktivierte Eigenleistungen 9. 0,00 0 0,00 0,00 10. = Ordentliche Erträge +/- Bestandsveränderungen 264.153,08 252.950 179.116,82 -73.833,18 11. - Personalaufwendungen 288.124,31 369.920 199.700,34 -170.219,66 2.127,87 1.980 1.652,77 -327,23 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 23.785,86 21.360 15.757,48 -5.602,52 14. - Bilanzielle Abschreibungen 19.510,10 18.960 18.958,00 -2,00 0,00 0 0,00 0,00 5.608,36 8.330 5.645,89 -2.684,11 17. = Ordentliche Aufwendungen 339.156,50 420.550 241.714,48 -178.835,52 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) -75.003,42 -167.600 -62.597,66 105.002,34 19. + Finanzerträge 0,00 0 0,00 0,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 -75.003,42 -167.600 -62.597,66 105.002,34 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -75.003,42 -167.600 -62.597,66 105.002,34 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 -75.003,42 -167.600 -62.597,66 105.002,34 12. - Versorgungsaufwendungen 15. - Transferaufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIa Seite 32 1 Gemeinde Nörvenich P36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe P36365 Tageseinrichtungen für Kinder P363653 Kindergarten Rath Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 1. Steuern und ähnliche Abgaben IstErgebnis 2016 Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR EUR EUR EUR 0,00 0 0,00 0,00 151.236,30 137.470 95.327,66 -42.142,34 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0,00 0,00 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 3.055,68 3.060 3.055,68 -4,32 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3. 4. 5. + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6. + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7. + Sonstige ordentliche Erträge 8. + Aktivierte Eigenleistungen 9. 2015 Fortgeschriebener Ansatz 2016 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 1.798,49 1.798,49 4.289,17 3.550 1.825,55 -1.724,45 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 10. = Ordentliche Erträge 158.581,15 144.080 102.007,38 -42.072,62 11. - Personalaufwendungen -71.959,34 170.970,09 188.980 117.020,66 12. - Versorgungsaufwendungen 1.986,77 1.780 1.490,77 -289,23 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 5.958,86 7.800 6.130,89 -1.669,11 14. - Bilanzielle Abschreibungen 2.499,01 4.640 1.507,00 -3.133,00 0,00 0 0,00 0,00 28.508,68 33.490 18.524,07 -14.965,93 17. = Ordentliche Aufwendungen 209.923,41 236.690 144.673,39 -92.016,61 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) -51.342,26 -92.610 -42.666,01 49.943,99 19. + Finanzerträge 0,00 0 0,00 0,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 -51.342,26 -92.610 -42.666,01 49.943,99 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -51.342,26 -92.610 -42.666,01 49.943,99 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 -51.342,26 -92.610 -42.666,01 49.943,99 15. - Transferaufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: 1 Gemeinde Nörvenich P36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe P36365 Tageseinrichtungen für Kinder P363654 Kindergärten fremder Träger Anlage IIa Seite 33 Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 1. IstErgebnis 2016 Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR EUR EUR EUR 0,00 0 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0,00 0,00 3. + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0,00 0,00 4. + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 5. + Privatrechtliche Leistungsentgelte 8.633,76 8.700 8.633,76 -66,24 6. + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7. + Sonstige ordentliche Erträge 8. + Aktivierte Eigenleistungen 9. Steuern und ähnliche Abgaben 2015 Fortgeschriebener Ansatz 2016 +/- Bestandsveränderungen 0,00 15.000 0,00 -15.000,00 22,15 0 74,96 74,96 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 10. = Ordentliche Erträge 8.655,91 23.700 8.708,72 -14.991,28 11. - Personalaufwendungen 2.064,51 1.850 3.362,10 1.512,10 303,65 390 324,07 -65,93 11.269,50 11.700 13.650,29 1.950,29 12. - Versorgungsaufwendungen 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14. - Bilanzielle Abschreibungen 15. - Transferaufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 7.826,00 7.830 7.826,00 -4,00 87.034,07 101.100 168.710,95 67.610,95 719,47 750 734,64 -15,36 109.217,20 123.620 194.608,05 70.988,05 -100.561,29 -99.920 -185.899,33 -85.979,33 19. + Finanzerträge 0,00 0 0,00 0,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 -100.561,29 -99.920 -185.899,33 -85.979,33 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -100.561,29 -99.920 -185.899,33 -85.979,33 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 -100.561,29 -99.920 -185.899,33 -85.979,33 17. = Ordentliche Aufwendungen 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIa Seite 34 1 Gemeinde Nörvenich P36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe P36366 Einrichtungen der Jugendarbeit P363661 Kinderspielplätze Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 1. Steuern und ähnliche Abgaben 2015 Fortgeschriebener Ansatz 2016 IstErgebnis 2016 Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR EUR EUR EUR 0,00 0 0,00 0,00 11.495,00 1.950 1.956,00 6,00 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0,00 0,00 4. + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 5. + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0,00 0,00 7. + Sonstige ordentliche Erträge 10.053,31 0 1.036,45 1.036,45 8. + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3. 9. 0,00 0 0,00 0,00 10. = Ordentliche Erträge +/- Bestandsveränderungen 21.548,31 1.950 2.992,45 1.042,45 11. - Personalaufwendungen 36.911,78 56.550 33.941,60 -22.608,40 0,00 0 0,00 0,00 13.879,40 14.980 15.581,76 601,76 5.295,10 3.530 3.540,52 10,52 0,00 0 0,00 0,00 549,72 660 464,77 -195,23 56.636,00 75.720 53.528,65 -22.191,35 -35.087,69 -73.770 -50.536,20 23.233,80 19. + Finanzerträge 0,00 0 0,00 0,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 -35.087,69 -73.770 -50.536,20 23.233,80 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -35.087,69 -73.770 -50.536,20 23.233,80 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 -35.087,69 -73.770 -50.536,20 23.233,80 12. - Versorgungsaufwendungen 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14. - Bilanzielle Abschreibungen 15. - Transferaufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17. = Ordentliche Aufwendungen 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: 1 Gemeinde Nörvenich P42 Sportförderung P42421 Förderung des Sports P424211 Förderung des Sports Anlage IIa Seite 35 Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 1. IstErgebnis 2016 Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR EUR EUR EUR 0,00 0 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 4.000 0,00 -4.000,00 3. + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0,00 0,00 4. + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 5. + Privatrechtliche Leistungsentgelte 5.772,48 5.100 6.758,86 1.658,86 6. + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0,00 0,00 7. + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 8. + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0,00 0,00 9. Steuern und ähnliche Abgaben 2015 Fortgeschriebener Ansatz 2016 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0,00 0,00 5.772,48 9.100 6.758,86 -2.341,14 11. - Personalaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 12. - Versorgungsaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0 0,00 0,00 14. - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0 0,00 0,00 8.325,50 10.000 8.248,83 -1.751,17 10. = Ordentliche Erträge 15. - Transferaufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 8.325,50 10.000 8.248,83 -1.751,17 -2.553,02 -900 -1.489,97 -589,97 19. + Finanzerträge 0,00 0 0,00 0,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 -2.553,02 -900 -1.489,97 -589,97 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -2.553,02 -900 -1.489,97 -589,97 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 -2.553,02 -900 -1.489,97 -589,97 17. = Ordentliche Aufwendungen 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIa Seite 36 1 Gemeinde Nörvenich P42 Sportförderung P42424 Sportstätten und Bäder P424241 Eigene Sportstätten Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 1. Steuern und ähnliche Abgaben IstErgebnis 2016 Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR EUR EUR EUR 0,00 0 0,00 0,00 81.489,00 102.280 86.827,49 -15.452,51 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0,00 0,00 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 7.653,50 3.560 5.124,00 1.564,00 22.170,53 20.000 21.783,84 1.783,84 28,38 100 3.295,44 3.195,44 0,00 0 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3. 4. 5. + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6. + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7. + Sonstige ordentliche Erträge 8. + Aktivierte Eigenleistungen 9. 2015 Fortgeschriebener Ansatz 2016 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0,00 0,00 111.341,41 125.940 117.030,77 -8.909,23 27.135,55 33.690 33.183,01 -506,99 0,00 1.510 1.263,89 -246,11 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 655.646,13 104.730 97.660,66 -7.069,34 14. - Bilanzielle Abschreibungen 116.968,00 117.970 122.317,90 4.347,90 0,00 0 0,00 0,00 16.640,23 19.050 17.178,71 -1.871,29 816.389,91 276.950 271.604,17 -5.345,83 -705.048,50 -151.010 -154.573,40 -3.563,40 19. + Finanzerträge 0,00 0 0,00 0,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 -705.048,50 -151.010 -154.573,40 -3.563,40 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -705.048,50 -151.010 -154.573,40 -3.563,40 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 -705.048,50 -151.010 -154.573,40 -3.563,40 10. = Ordentliche Erträge 11. - Personalaufwendungen 12. - Versorgungsaufwendungen 15. - Transferaufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17. = Ordentliche Aufwendungen 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: 1 Gemeinde Nörvenich P51 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen P51511 Räumliche Planungs- und Entwicklungsmaßnahmen, Geoinformatio P515111 Räumliche Planungs- und Entwicklungsmaßnahmen, Geoinformatio Anlage IIa Seite 37 Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 2015 EUR 1. Steuern und ähnliche Abgaben Fortgeschriebener Ansatz 2016 IstErgebnis 2016 EUR EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR 0,00 0 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 8.500 0,00 -8.500,00 3. + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0,00 0,00 4. + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 5. + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 24.608,38 6.000 9.829,32 3.829,32 7. + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0 227,16 227,16 8. + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 24.608,38 14.500 10.056,48 -4.443,52 11. - Personalaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 12. - Versorgungsaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 24.999,96 15.000 14.998,68 -1,32 14. - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0 0,00 0,00 15. - Transferaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 24.999,96 15.000 14.998,68 -1,32 -391,58 -500 -4.942,20 -4.442,20 19. + Finanzerträge 0,00 0 0,00 0,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 -391,58 -500 -4.942,20 -4.442,20 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -391,58 -500 -4.942,20 -4.442,20 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 -391,58 -500 -4.942,20 -4.442,20 9. +/- Bestandsveränderungen 10. = Ordentliche Erträge 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 17. = Ordentliche Aufwendungen 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIa Seite 38 1 Gemeinde Nörvenich P52 Bauen und Wohnen P52521 Bau- und Grundstücksordnung P525211 Bauverwaltung Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 1. IstErgebnis 2016 Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR EUR EUR EUR 0,00 0 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0,00 0,00 3. + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0,00 0,00 4. + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 7.660,46 2.420 7.449,90 5.029,90 5. + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0,00 0,00 7. + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0 6.408,32 6.408,32 8. + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0,00 0,00 9. Steuern und ähnliche Abgaben 2015 Fortgeschriebener Ansatz 2016 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0,00 0,00 7.660,46 2.420 13.858,22 11.438,22 255.197,92 229.560 298.704,23 69.144,23 0,00 0 0,00 0,00 304,64 390 0,00 -390,00 14. - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0 0,00 0,00 15. - Transferaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 2.147,46 3.560 2.739,44 -820,56 257.650,02 233.510 301.443,67 67.933,67 -249.989,56 -231.090 -287.585,45 -56.495,45 19. + Finanzerträge 0,00 0 0,00 0,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 -249.989,56 -231.090 -287.585,45 -56.495,45 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -249.989,56 -231.090 -287.585,45 -56.495,45 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 -249.989,56 -231.090 -287.585,45 -56.495,45 10. = Ordentliche Erträge 11. - Personalaufwendungen 12. - Versorgungsaufwendungen 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17. = Ordentliche Aufwendungen 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: 1 Gemeinde Nörvenich P52 Bauen und Wohnen P52521 Bau- und Grundstücksordnung P525212 Hoch- und Tiefbau Anlage IIa Seite 39 Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 1. IstErgebnis 2016 Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR EUR EUR EUR 0,00 0 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0,00 0,00 3. + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0,00 0,00 4. + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 5. + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 50 0,00 -50,00 6. + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7. + Sonstige ordentliche Erträge 8. + Aktivierte Eigenleistungen 9. Steuern und ähnliche Abgaben 2015 Fortgeschriebener Ansatz 2016 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0,00 0,00 6.571,95 0 1.151,54 1.151,54 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 6.571,95 50 1.151,54 1.101,54 196.024,19 104.250 124.019,50 19.769,50 17.191,00 13.360 11.180,53 -2.179,47 304,64 300 0,00 -300,00 14. - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0 0,00 0,00 15. - Transferaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 682,02 2.880 1.539,84 -1.340,16 214.201,85 120.790 136.739,87 15.949,87 -207.629,90 -120.740 -135.588,33 -14.848,33 19. + Finanzerträge 0,00 0 0,00 0,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 -207.629,90 -120.740 -135.588,33 -14.848,33 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -207.629,90 -120.740 -135.588,33 -14.848,33 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 -207.629,90 -120.740 -135.588,33 -14.848,33 10. = Ordentliche Erträge 11. - Personalaufwendungen 12. - Versorgungsaufwendungen 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17. = Ordentliche Aufwendungen 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIa Seite 40 1 Gemeinde Nörvenich P52 Bauen und Wohnen P52523 Denkmalschutz und -pflege P525231 Denkmalschutz und -pflege Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 1. IstErgebnis 2016 Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR EUR EUR EUR 0,00 0 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0,00 0,00 3. + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0,00 0,00 4. + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 5. + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0,00 0,00 7. + Sonstige ordentliche Erträge 6,75 500 131,18 -368,82 8. + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0,00 0,00 9. Steuern und ähnliche Abgaben 2015 Fortgeschriebener Ansatz 2016 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0,00 0,00 6,75 500 131,18 -368,82 5.158,63 5.150 8.926,38 3.776,38 0,00 0 0,00 0,00 440,00 1.800 440,00 -1.360,00 14. - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0 53,00 53,00 15. - Transferaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 5.598,63 6.950 9.419,38 2.469,38 -5.591,88 -6.450 -9.288,20 -2.838,20 19. + Finanzerträge 0,00 0 0,00 0,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 -5.591,88 -6.450 -9.288,20 -2.838,20 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -5.591,88 -6.450 -9.288,20 -2.838,20 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 -5.591,88 -6.450 -9.288,20 -2.838,20 10. = Ordentliche Erträge 11. - Personalaufwendungen 12. - Versorgungsaufwendungen 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 17. = Ordentliche Aufwendungen 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: 1 Gemeinde Nörvenich P53 Ver- und Entsorgung P53531 Elektrizitätsversorgung P535311 Elektrizitätsversorgung Anlage IIa Seite 41 Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 1. IstErgebnis 2016 Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR EUR EUR EUR 0,00 0 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0,00 0,00 3. + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0,00 0,00 4. + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 5. + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0,00 0,00 7. + Sonstige ordentliche Erträge 305.536,76 300.000 241.147,50 -58.852,50 8. + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0,00 0,00 9. Steuern und ähnliche Abgaben 2015 Fortgeschriebener Ansatz 2016 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0,00 0,00 305.536,76 300.000 241.147,50 -58.852,50 11. - Personalaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 12. - Versorgungsaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0 0,00 0,00 14. - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0 0,00 0,00 15. - Transferaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 17. = Ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 305.536,76 300.000 241.147,50 -58.852,50 19. + Finanzerträge 0,00 0 0,00 0,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 305.536,76 300.000 241.147,50 -58.852,50 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 305.536,76 300.000 241.147,50 -58.852,50 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 305.536,76 300.000 241.147,50 -58.852,50 10. = Ordentliche Erträge 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIa Seite 42 1 Gemeinde Nörvenich P53 Ver- und Entsorgung P53532 Gasversorgung P535321 Gasversorgung Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 1. IstErgebnis 2016 Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR EUR EUR EUR 0,00 0 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0,00 0,00 3. + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0,00 0,00 4. + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 5. + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0,00 0,00 7. + Sonstige ordentliche Erträge 35.750,71 20.000 31.229,54 11.229,54 8. + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0,00 0,00 9. Steuern und ähnliche Abgaben 2015 Fortgeschriebener Ansatz 2016 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0,00 0,00 35.750,71 20.000 31.229,54 11.229,54 11. - Personalaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 12. - Versorgungsaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0 0,00 0,00 14. - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0 0,00 0,00 15. - Transferaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 17. = Ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 35.750,71 20.000 31.229,54 11.229,54 19. + Finanzerträge 0,00 0 0,00 0,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 35.750,71 20.000 31.229,54 11.229,54 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 35.750,71 20.000 31.229,54 11.229,54 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 35.750,71 20.000 31.229,54 11.229,54 10. = Ordentliche Erträge 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: 1 Gemeinde Nörvenich P53 Ver- und Entsorgung P53537 Abfallwirtschaft P535371 Abfallbeseitigung Anlage IIa Seite 43 Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 1. Steuern und ähnliche Abgaben 2015 Fortgeschriebener Ansatz 2016 IstErgebnis 2016 Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR EUR EUR EUR 0,00 0 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0,00 0,00 3. + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0,00 0,00 4. + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 908.656,36 1.057.490 866.964,57 -190.525,43 4 311 00 Verwaltungsgebühren allgemein 0,00 0 25,00 25,00 4 324 10 Abwasser Verbrauch 0,00 0 7,20 7,20 528.241,63 832.490 545.862,50 -286.627,50 4 325 00 Abfall 4 325 01 Abfall Vorjahre 4 325 10 Biotonne 4 325 11 Biotonne Vorjahr 4 329 00 Niederschlagswassergebühr 4 381 00 Auflösung SoPo Gebührenausgleich 5. + Privatrechtliche Leistungsentgelte 4 461 00 Sonstige privatrechtl.Leistungsentgelte 6. + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7. + Sonstige ordentliche Erträge 4 582 00 Auflös./Herabsetz.Rückstellungen 4 591 01 Erlöse grüner Punkt 19% MwSt 4 591 05 Erlöse Standplatzreini.Grüner Punkt 8. 9. 77.944,52 0 548,39 548,39 199.417,70 225.000 205.516,60 -19.483,40 92,30 0 71,00 71,00 0,00 0 119,07 119,07 102.960,21 0 114.814,81 114.814,81 0,00 50 0,00 -50,00 0,00 50 0,00 -50,00 0,00 0 0,00 0,00 65.830,57 17.670 77.684,58 60.014,58 342,04 0 1.671,47 1.671,47 14.514,53 10.870 14.680,90 3.810,90 0,00 6.750 0,00 -6.750,00 4 591 20 Erlöse aus Altpapier 50.974,00 0 61.332,21 61.332,21 4 599 30 Entnahme Sonderp, Gebührenausgleich 0,00 50 0,00 -50,00 0,00 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0,00 0,00 0 0,00 0,00 974.486,93 1.075.210 944.649,15 -130.560,85 75.201,50 88.160 69.120,69 -19.039,31 587,65 10.080 7.302,82 -2.777,18 5 012 00 Dienstaufwend.tariflich Beschäftigte 34.662,77 33.570 20.193,33 -13.376,67 5 012 10 Dienstbez. tarifl. Besch. Arbeiter +/- Bestandsveränderungen 10. = Ordentliche Erträge 11. - Personalaufwendungen 5 011 00 Dienstaufwendungen Beamte 23.528,16 27.200 25.505,86 -1.694,14 5 022 00 Beitr.Versorgungskasse tarifl.Beschäft. 2.743,64 2.570 1.564,34 -1.005,66 5 022 10 ZVK Umlage 1.550,79 2.100 1.518,00 -582,00 5 032 00 Beitr.gesetz.Sozialvers.tarifl.Beschä ft. 6.942,57 6.940 3.942,17 -2.997,83 5 032 10 Beitr. gesetzl. Sozialvers. Arbeiter 5.185,92 5.700 5.474,36 -225,64 5 041 00 Beihilfen,Unterstützungsl.u.dgl.f.Bes ch 0,00 0 878,89 878,89 5 051 00 Zuführungen z.Pensionsrückstell.f.Besch. 0,00 0 2.740,92 2.740,92 12. - Versorgungsaufwendungen 5 121 00 Beiträge zu Versorgungskassen für Beamte 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 5 232 65 Verwaltungskostenerst. der GebührenHH. 0,00 0 2.236,10 2.236,10 0,00 0 2.236,10 2.236,10 899.285,43 986.950 949.565,78 -37.384,22 28.383,11 30.200 29.735,61 -464,39 5 291 08 Standplatzreinigung grüner Punkt 0,00 6.750 0,00 -6.750,00 5 291 65 Aufwend. f.sonst. Dienstl. Bauamt 870.902,32 950.000 919.830,17 -30.169,83 Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIa Seite 44 1 Gemeinde Nörvenich P53 Ver- und Entsorgung P53537 Abfallwirtschaft P535371 Abfallbeseitigung Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 2015 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2016 IstErgebnis 2016 EUR EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR 14. - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0 0,00 15. - Transferaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 100 0,00 -100,00 5 431 04 Europaweite Ausschr. Abfallentsorgung 0,00 0 0,00 0,00 5 499 65 Überige weitere sonst. Aufw. Bauamt 0,00 50 0,00 -50,00 5 499 99 Zuführung zu SoPo Gebührenausgleich 0,00 50 0,00 -50,00 17. = Ordentliche Aufwendungen 0,00 974.486,93 1.075.210 1.020.922,57 -54.287,43 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 0,00 0 -76.273,42 -76.273,42 19. + Finanzerträge 0,00 0 0,00 0,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 64,44 0 0,00 0,00 64,44 0 0,00 0,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) -64,44 0 0,00 0,00 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) -64,44 0 -76.273,42 -76.273,42 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -64,44 0 -76.273,42 -76.273,42 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 -64,44 0 -76.273,42 -76.273,42 5 521 15 Erlass 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: 1 Gemeinde Nörvenich P53 Ver- und Entsorgung P53538 Abwasserbeseitigung P535381 Kanalisation Anlage IIa Seite 45 Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 1. Steuern und ähnliche Abgaben 2015 Fortgeschriebener Ansatz 2016 IstErgebnis 2016 Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR EUR EUR EUR 0,00 0 0,00 62.580,00 62.570 62.574,00 4,00 0,00 0 125,00 125,00 2.251.152,57 2.210.010 2.271.371,93 61.361,93 193,98 0 193,98 193,98 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 21.514,85 25.000 27.910,58 2.910,58 7. + Sonstige ordentliche Erträge 50.094,32 100 914,13 814,13 8. + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3. + Sonstige Transfererträge 4. + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5. + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6. 9. +/- Bestandsveränderungen 10. = Ordentliche Erträge 11. - Personalaufwendungen 12. - Versorgungsaufwendungen 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14. - Bilanzielle Abschreibungen 15. - Transferaufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17. = Ordentliche Aufwendungen 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 19. + Finanzerträge 0,00 0,00 0 0,00 0,00 2.385.535,72 2.297.680 2.363.089,62 65.409,62 34.791,42 54.790 57.365,79 2.575,79 0,00 4.920 4.115,75 -804,25 308.845,66 272.150 255.527,18 -16.622,82 263.054,00 263.050 263.048,00 -2,00 1.656.041,16 1.696.900 1.669.609,12 -27.290,88 7.253,81 5.000 3.094,89 -1.905,11 2.269.986,05 2.296.810 2.252.760,73 -44.049,27 115.549,67 870 110.328,89 109.458,89 0,00 0 0,00 0,00 376,66 0 0,00 0,00 -376,66 0 0,00 0,00 115.173,01 870 110.328,89 109.458,89 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 115.173,01 870 110.328,89 109.458,89 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 115.173,01 870 110.328,89 109.458,89 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIa Seite 46 1 Gemeinde Nörvenich P53 Ver- und Entsorgung P53538 Abwasserbeseitigung P535382 Kleinkläranlagen Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 1. IstErgebnis 2016 Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR EUR EUR EUR 0,00 0 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0,00 0,00 3. + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0,00 0,00 4. + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 6.536,94 5.000 6.111,19 1.111,19 5. + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0,00 0,00 7. + Sonstige ordentliche Erträge 14,85 50 0,87 -49,13 8. + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0,00 0,00 9. Steuern und ähnliche Abgaben 2015 Fortgeschriebener Ansatz 2016 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0,00 0,00 6.551,79 5.050 6.112,06 1.062,06 11. - Personalaufwendungen 672,02 1.110 1.152,16 42,16 12. - Versorgungsaufwendungen 197,35 240 194,48 -45,52 10. = Ordentliche Erträge 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 4.014,96 3.650 4.351,66 701,66 14. - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0 0,00 0,00 15. - Transferaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.439,21 50 413,76 363,76 17. = Ordentliche Aufwendungen 6.323,54 5.050 6.112,06 1.062,06 228,25 0 0,00 0,00 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 19. + Finanzerträge 0,00 0 0,00 0,00 309,23 0 0,00 0,00 -309,23 0 0,00 0,00 -80,98 0 0,00 0,00 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -80,98 0 0,00 0,00 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 -80,98 0 0,00 0,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: 1 Gemeinde Nörvenich P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV P54541 Gemeindestraßen P545411 Gemeindestraßen Anlage IIa Seite 47 Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 1. Steuern und ähnliche Abgaben 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3. + Sonstige Transfererträge 4. + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5. 2015 Fortgeschriebener Ansatz 2016 IstErgebnis 2016 Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR EUR EUR EUR 0,00 0 0,00 0,00 672.170,20 686.010 626.197,92 -59.812,08 0,00 0 6.250,00 6.250,00 652,00 650 652,00 2,00 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 100 0,00 -100,00 7. + Sonstige ordentliche Erträge 224.010,52 100 62.720,23 62.620,23 8. + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0,00 0,00 9. 0,00 0 0,00 0,00 10. = Ordentliche Erträge +/- Bestandsveränderungen 896.832,72 686.860 695.820,15 8.960,15 11. - Personalaufwendungen 155.406,57 126.600 175.393,07 48.793,07 0,00 0 0,00 0,00 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 528.886,44 349.500 372.140,12 22.640,12 14. - Bilanzielle Abschreibungen 935.513,38 925.080 896.790,97 -28.289,03 0,00 0 0,00 0,00 7.822,56 8.050 7.820,44 -229,56 1.627.628,95 1.409.230 1.452.144,60 42.914,60 -730.796,23 -722.370 -756.324,45 -33.954,45 12. - Versorgungsaufwendungen 15. - Transferaufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17. = Ordentliche Aufwendungen 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 19. + Finanzerträge 0,00 0 0,00 0,00 1.905,96 0 0,00 0,00 -1.905,96 0 0,00 0,00 -732.702,19 -722.370 -756.324,45 -33.954,45 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -732.702,19 -722.370 -756.324,45 -33.954,45 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 -732.702,19 -722.370 -756.324,45 -33.954,45 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIa Seite 48 1 Gemeinde Nörvenich P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV P54545 Straßenreinigung P545451 Straßenreinigung Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 1. Steuern und ähnliche Abgaben 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3. + Sonstige Transfererträge 4. + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5. 6. 2015 Fortgeschriebener Ansatz 2016 IstErgebnis 2016 Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR EUR EUR EUR 0,00 0 0,00 0,00 1.248,00 550 1.247,00 697,00 0,00 0 0,00 0,00 83.811,90 128.568 83.326,64 -45.241,36 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 50 0,00 -50,00 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0,00 0,00 7. + Sonstige ordentliche Erträge 5,97 50 1.268,33 1.218,33 8. + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0,00 0,00 9. 0,00 0 0,00 0,00 10. = Ordentliche Erträge +/- Bestandsveränderungen 85.065,87 129.218 85.841,97 -43.376,03 11. - Personalaufwendungen 10.010,32 63.370 12.523,79 -50.846,21 53,42 1.440 1.199,10 -240,90 56.837,88 95.600 62.813,46 -32.786,54 1.247,00 1.250 1.247,00 -3,00 0,00 0 0,00 0,00 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 29.086,71 50 22.696,67 22.646,67 17. = Ordentliche Aufwendungen 97.235,33 161.710 100.480,02 -61.229,98 -12.169,46 -32.492 -14.638,05 17.853,95 12. - Versorgungsaufwendungen 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14. - Bilanzielle Abschreibungen 15. - Transferaufwendungen 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 19. + Finanzerträge 0,00 0 0,00 0,00 99,60 0 0,00 0,00 -99,60 0 0,00 0,00 -12.269,06 -32.492 -14.638,05 17.853,95 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -12.269,06 -32.492 -14.638,05 17.853,95 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 -12.269,06 -32.492 -14.638,05 17.853,95 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: 1 Gemeinde Nörvenich P55 Natur- und Landschaftspflege P55551 Öffentliches Grün, Landschaftsbau P555511 Park- und Gartenanlagen Anlage IIa Seite 49 Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 1. IstErgebnis 2016 Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR EUR EUR EUR 0,00 0 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0,00 0,00 3. + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0,00 0,00 4. + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 5. + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 250 0,00 -250,00 6. + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7. + Sonstige ordentliche Erträge 8. + Aktivierte Eigenleistungen 9. Steuern und ähnliche Abgaben 2015 Fortgeschriebener Ansatz 2016 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0,00 0,00 4.099,99 500 2.922,27 2.422,27 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 4.099,99 750 2.922,27 2.172,27 73.423,78 124.410 85.148,16 -39.261,84 0,00 0 0,00 0,00 45.558,91 30.650 28.920,37 -1.729,63 14. - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0 0,00 0,00 15. - Transferaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 1.754,76 3.350 1.509,00 -1.841,00 120.737,45 158.410 115.577,53 -42.832,47 -116.637,46 -157.660 -112.655,26 45.004,74 19. + Finanzerträge 0,00 0 0,00 0,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 -116.637,46 -157.660 -112.655,26 45.004,74 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -116.637,46 -157.660 -112.655,26 45.004,74 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 -116.637,46 -157.660 -112.655,26 45.004,74 10. = Ordentliche Erträge 11. - Personalaufwendungen 12. - Versorgungsaufwendungen 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17. = Ordentliche Aufwendungen 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIa Seite 50 1 Gemeinde Nörvenich P55 Natur- und Landschaftspflege P55552 Öffentliche Gewässer, Wasserbauliche Anlagen P555521 Öffentliche Gewässer, Wasserbauliche Anlagen Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 1. IstErgebnis 2016 Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR EUR EUR EUR 0,00 0 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0,00 0,00 3. + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0,00 0,00 4. + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 5. + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0,00 0,00 7. + Sonstige ordentliche Erträge 9,37 0 182,13 182,13 8. + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 9,37 0 182,13 182,13 9. Steuern und ähnliche Abgaben 2015 Fortgeschriebener Ansatz 2016 +/- Bestandsveränderungen 10. = Ordentliche Erträge 11. - Personalaufwendungen 2.044,07 450 1.415,96 965,96 12. - Versorgungsaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0 0,00 0,00 14. - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0 0,00 0,00 267.708,68 273.000 265.257,76 -7.742,24 15. - Transferaufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 269.752,75 273.450 266.673,72 -6.776,28 -269.743,38 -273.450 -266.491,59 6.958,41 19. + Finanzerträge 0,00 0 0,00 0,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 -269.743,38 -273.450 -266.491,59 6.958,41 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -269.743,38 -273.450 -266.491,59 6.958,41 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 -269.743,38 -273.450 -266.491,59 6.958,41 17. = Ordentliche Aufwendungen 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: 1 Gemeinde Nörvenich P55 Natur- und Landschaftspflege P55553 Friedhofs- und Bestattungswesen P555531 Bestattungswesen Anlage IIa Seite 51 Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 1. Steuern und ähnliche Abgaben 2015 Fortgeschriebener Ansatz 2016 IstErgebnis 2016 Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR EUR EUR EUR 0,00 0 0,00 0,00 895,00 900 895,00 -5,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3. + Sonstige Transfererträge 4. + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5. + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 687,00 650 687,00 37,00 7. + Sonstige ordentliche Erträge 163,68 150 2.264,94 2.114,94 8. + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0,00 0,00 9. +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0,00 0,00 135.453,68 187.504 39.530,00 -147.974,00 0,00 0 0,00 0,00 137.199,36 189.204 43.376,94 -145.827,06 86.765,73 111.450 104.792,46 -6.657,54 0,00 1.440 1.199,10 -240,90 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 48.669,67 91.550 73.175,29 -18.374,71 14. - Bilanzielle Abschreibungen 14.004,00 14.000 14.004,00 4,00 0,00 220 0,00 -220,00 10. = Ordentliche Erträge 11. - Personalaufwendungen 12. - Versorgungsaufwendungen 15. - Transferaufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 2.168,84 3.050 1.985,90 -1.064,10 17. = Ordentliche Aufwendungen 151.608,24 221.710 195.156,75 -26.553,25 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) -14.408,88 -32.506 -151.779,81 -119.273,81 19. + Finanzerträge 0,00 0 0,00 0,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 -14.408,88 -32.506 -151.779,81 -119.273,81 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -14.408,88 -32.506 -151.779,81 -119.273,81 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 -14.408,88 -32.506 -151.779,81 -119.273,81 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIa Seite 52 1 Gemeinde Nörvenich P55 Natur- und Landschaftspflege P55555 Land- und Forstwirtschaft P555551 Land- und Forstwirtschaft Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 1. IstErgebnis 2016 Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR EUR EUR EUR 0,00 0 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 2.450 0,00 -2.450,00 3. + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0,00 0,00 4. + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 5. + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0,00 0,00 7. + Sonstige ordentliche Erträge 34,18 50 664,58 614,58 8. + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0,00 0,00 9. Steuern und ähnliche Abgaben 2015 Fortgeschriebener Ansatz 2016 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0,00 0,00 34,18 2.500 664,58 -1.835,42 37.426,68 41.000 39.987,79 -1.012,21 0,00 0 0,00 0,00 200,15 2.000 400,27 -1.599,73 14. - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 3.500 0,00 -3.500,00 15. - Transferaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 595,47 550 492,67 -57,33 38.222,30 47.050 40.880,73 -6.169,27 -38.188,12 -44.550 -40.216,15 4.333,85 19. + Finanzerträge 0,00 0 0,00 0,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 -38.188,12 -44.550 -40.216,15 4.333,85 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -38.188,12 -44.550 -40.216,15 4.333,85 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 -38.188,12 -44.550 -40.216,15 4.333,85 10. = Ordentliche Erträge 11. - Personalaufwendungen 12. - Versorgungsaufwendungen 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17. = Ordentliche Aufwendungen 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: 1 Gemeinde Nörvenich P57 Wirtschaft und Tourismus P57571 Wirtschaftsförderung P575711 Wirtschaftsförderung Anlage IIa Seite 53 Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 1. IstErgebnis 2016 Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR EUR EUR EUR 0,00 0 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0,00 0,00 3. + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0,00 0,00 4. + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 5. + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0,00 0,00 7. + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 8. + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0,00 0,00 9. Steuern und ähnliche Abgaben 2015 Fortgeschriebener Ansatz 2016 0,00 0 0,00 0,00 10. = Ordentliche Erträge +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0,00 0,00 11. - Personalaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 12. - Versorgungsaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0 0,00 0,00 14. - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 25.500 0,00 -25.500,00 15. - Transferaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 17. = Ordentliche Aufwendungen 0,00 25.500 0,00 -25.500,00 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 0,00 -25.500 0,00 25.500,00 19. + Finanzerträge 0,00 0 0,00 0,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 0,00 -25.500 0,00 25.500,00 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 0,00 -25.500 0,00 25.500,00 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 0,00 -25.500 0,00 25.500,00 Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIa Seite 54 1 Gemeinde Nörvenich P57 Wirtschaft und Tourismus P57573 Allgemeine Einrichtungen und Unternehmen P575731 Neffeltalhalle Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 1. Steuern und ähnliche Abgaben 2015 Fortgeschriebener Ansatz 2016 IstErgebnis 2016 Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR EUR EUR EUR 0,00 0 0,00 0,00 18.791,61 20.210 20.210,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 8.200,00 7.350 7.550,00 200,00 5. + Privatrechtliche Leistungsentgelte 5.042,40 3.500 4.982,31 1.482,31 6. + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 500,00 500 500,00 0,00 7. + Sonstige ordentliche Erträge 1.111,18 150 353,59 203,59 8. + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3. + Sonstige Transfererträge 4. 9. +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0,00 0,00 33.645,19 31.710 33.595,90 1.885,90 3.518,63 6.290 4.412,70 -1.877,30 587,87 700 583,33 -116,67 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 24.859,92 14.490 18.178,88 3.688,88 14. - Bilanzielle Abschreibungen 45.018,61 46.440 46.437,00 -3,00 0,00 0 0,00 0,00 5.031,09 5.700 5.113,40 -586,60 79.016,12 73.620 74.725,31 1.105,31 -45.370,93 -41.910 -41.129,41 780,59 19. + Finanzerträge 0,00 0 0,00 0,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 -45.370,93 -41.910 -41.129,41 780,59 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -45.370,93 -41.910 -41.129,41 780,59 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 -45.370,93 -41.910 -41.129,41 780,59 10. = Ordentliche Erträge 11. - Personalaufwendungen 12. - Versorgungsaufwendungen 15. - Transferaufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17. = Ordentliche Aufwendungen 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: 1 Gemeinde Nörvenich P61 Allgemeine Finanzwirtschaft P61611 Steuern, allgemeine Zuweisungen und allgemeine Umlagen P616111 Steuern, allgemeine Zuweisungen und allgemeine Umlagen Anlage IIa Seite 55 Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 1. Steuern und ähnliche Abgaben 2015 Fortgeschriebener Ansatz 2016 EUR EUR IstErgebnis 2016 Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR EUR 9.780.732,41 9.554.630 9.688.195,41 133.565,41 3.104.902,93 3.027.100 3.026.951,93 -148,07 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3. + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0,00 4. + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 5. + Privatrechtliche Leistungsentgelte 106.334,20 0 14.557,92 14.557,92 6. + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0,00 0,00 886,50 0 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 12.992.856,04 12.581.730 12.729.705,26 147.975,26 11. - Personalaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 12. - Versorgungsaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0 0,00 0,00 14. - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0 0,00 0,00 7.910.869,97 8.084.900 8.034.503,46 -50.396,54 87.013,56 7. + Sonstige ordentliche Erträge 8. + Aktivierte Eigenleistungen 9. +/- Bestandsveränderungen 10. = Ordentliche Erträge 15. - Transferaufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 9.675,77 40.000 127.013,56 17. = Ordentliche Aufwendungen 7.920.545,74 8.124.900 8.161.517,02 36.617,02 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 5.072.310,30 4.456.830 4.568.188,24 111.358,24 19. + Finanzerträge 135.423,00 20.000 23.201,00 3.201,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 236.040,59 10.000 4.403,00 -5.597,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) -100.617,59 10.000 18.798,00 8.798,00 4.971.692,71 4.466.830 4.586.986,24 120.156,24 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 4.971.692,71 4.466.830 4.586.986,24 120.156,24 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 4.971.692,71 4.466.830 4.586.986,24 120.156,24 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIa Seite 56 1 Gemeinde Nörvenich P61 Allgemeine Finanzwirtschaft P61612 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft P616121 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft Teilergebnisrechnung Ergebnis Ertrags- und Aufwandsarten 1. IstErgebnis 2016 Vergleich Ansatz/Ist (Sp.3./. Sp.2) EUR EUR EUR EUR 0,00 0 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 110.820 0,00 -110.820,00 3. + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0,00 0,00 4. + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 5. + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0,00 0,00 7. + Sonstige ordentliche Erträge 1.950,61 0 10.074,57 10.074,57 8. + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0,00 0,00 9. Steuern und ähnliche Abgaben 2015 Fortgeschriebener Ansatz 2016 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0,00 0,00 1.950,61 110.820 10.074,57 -100.745,43 11. - Personalaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 12. - Versorgungsaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0 0,00 0,00 14. - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0 0,00 0,00 15. - Transferaufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 475,29 0 465,67 465,67 17. = Ordentliche Aufwendungen 475,29 0 465,67 465,67 1.475,32 110.820 9.608,90 -101.211,10 10. = Ordentliche Erträge 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 19. + Finanzerträge 10,37 0 10,57 10,57 261.247,76 285.050 438.701,27 153.651,27 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) -261.237,39 -285.050 -438.690,70 -153.640,70 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) -259.762,07 -174.230 -429.081,80 -254.851,80 23. + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24. - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -259.762,07 -174.230 -429.081,80 -254.851,80 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0 0,00 0,00 -259.762,07 -174.230 -429.081,80 -254.851,80 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) Anlage III Gemeinde Nörvenich Finanzrechnung 2015 Ein- und Auszahlungsarten 1. Steuern und ähnliche Abgaben 2. + Zuwendungen und allgemeine U mlagen 3. + Sonstige Transfereinzahlungen 4. + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5. + Privatrechtliche Leistungsentgelte Ergebnis Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis 2015 2016 2016 EUR EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 3 ./. Sp. 2) EUR EUR 10.002.329,73 9.554.630 9.794.911,29 240.281,29 3.879.820,19 3.728.190 3.480.339,63 -247.850,37 1.601,80 650 21.222,00 20.572,00 3.132.260,92 3.586.202 3.135.234,61 -450.967,39 364.315,28 203.175 280.042,13 76.867,55 1.134.510,98 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 939.278,79 755.220 1.889.730,98 7. + Sonstige Einzahlungen 622.728,17 529.559 544.118,34 14.559,34 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 21,95 20.050 18,33 -20.031,67 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 18.942.356,83 18.377.676 19.145.617,31 767.941,73 10. - Personalauszahlungen 3.149.947,03 3.904.975 3.116.088,90 -788.886,10 11. - Versorgungsauszahlungen 12. - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14. - Transferauszahlungen 15. - Sonstige Auszahlungen 16. = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 274.922,03 510.250 349.082,09 -161.167,91 3.006.369,61 3.941.650 3.005.552,57 -936.097,43 395.334,30 295.050 238.607,43 -56.442,57 10.988.460,35 11.417.300 11.870.868,49 453.568,49 730.410,00 987.200 772.402,73 -214.797,27 18.545.443,32 21.056.425 19.352.602,21 -1.703.822,79 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 396.913,51 -2.678.749 -206.984,90 2.471.764,52 18. + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 986.690,47 1.298.700 1.132.216,47 -166.483,53 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 377.000 128.000,00 -249.000,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0 0,00 0,00 22. + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 986.690,47 1.675.700 1.260.216,47 -415.483,53 4.860,71 35.100 85.164,73 50.064,73 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 24. - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 25. - Auszahlungen für Baumaßnahmen 26. - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 27. 28. 29. - Sonstige Investitionsauszahlungen 59.831,20 402.000 475.992,52 73.992,52 288.947,34 902.650 301.744,61 -600.905,39 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 353.639,25 1.339.750 862.901,86 -476.848,14 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) 633.051,22 335.950 397.314,61 61.364,61 1.029.964,73 -2.342.799 190.329,71 2.533.129,13 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) 33. + Aufnahme und R ückflüsse von D arlehen 34. + Aufnahme von Krediten zur Liquiditätssicherung 35. - Tilgung und G ewährung von D arlehen 36. - Tilgung von Krediten zur Liquiditätssicherung 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 7.740.000,00 0 5.250.000,00 5.250.000,00 339.350,61 337.350 338.442,33 1.092,33 8.240.000,00 0 4.250.000,00 4.250.000,00 -839.350,61 -337.350 661.557,67 998.907,67 38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 190.614,12 -2.680.149 851.887,38 3.532.036,80 39. + Anfangsbestand an Finanzmitteln 240.655,24 431.269 431.269,36 0,36 0,00 0 0,00 0,00 431.269,36 -2.248.880 1.283.156,74 3.532.037,16 40. + Änderung des Bestandes an fremden Finanzmitteln 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIIa Seite 1 1 Gemeinde Nörvenich P11 Innere Verwaltung P11111 Verwaltungssteuerung und Service P111111 Gemeindeorgane Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR Steuern und ähnliche Abgaben IstErgebnis 2016 EUR 1. Fortgeschriebener Ansatz EUR Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR Übertragung nach 2017 EUR EUR 0,00 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 5. + Priv atrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 7. + Sonstige Einzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 142.149,63 0,00 243.890 118.124,12 -125.765,88 0,00 34.294,70 0,00 76.570 61.476,51 -15.093,49 0,00 1.252,12 0,00 1.060 544,63 -515,37 0,00 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14. - Transf erauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 15. - Sonstige Auszahlungen 113.639,16 0,00 148.790 126.998,91 -21.791,09 0,00 16. = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 291.335,61 0,00 470.310 307.144,17 -163.165,83 0,00 -291.335,61 0,00 -470.310 -307.144,17 163.165,83 0,00 18. + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 24. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25. - Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 1.818,11 0,00 20.000 20.071,19 71,19 0,00 27. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28. - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 10. - Personalauszahlungen 11. - Versorgungsauszahlungen 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 1.818,11 0,00 20.000 20.071,19 71,19 0,00 -1.818,11 0,00 -20.000 -20.071,19 -71,19 0,00 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) -293.153,72 0,00 -490.310 -327.215,36 163.094,64 0,00 33. + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35. - Tilgung und Gewährung v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 36. - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 39. + Anf angsbestand an Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -293.153,72 0,00 -490.310 -327.215,36 163.094,64 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Anlage IIIa Gesch.Ber./Konz: S e i t e 2 Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: 1 Gemeinde Nörvenich P11 Innere Verwaltung P11111 Verwaltungssteuerung und Service P111111 Gemeindeorgane Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) IstErgebnis 2016 EUR 40. + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln Fortgeschriebener Ansatz EUR Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR Übertragung nach 2017 EUR EUR 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -293.153,72 0,00 -490.310 -327.215,36 163.094,64 0,00 Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIIa Seite 3 1 Gemeinde Nörvenich P11 Innere Verwaltung P11111 Verwaltungssteuerung und Service P111112 Hauptverwaltung Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR EUR 1. Steuern und ähnliche Abgaben 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 5. + Priv atrechtliche Leistungsentgelte 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 7. Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis 2016 EUR EUR Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR Übertragung nach 2017 EUR 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 347,65 0,00 0 186,65 186,65 0,00 0,00 0,00 50 0,00 -50,00 0,00 110.070,75 0,00 800 115.275,50 114.475,50 0,00 + Sonstige Einzahlungen 0,00 0,00 100 1.489,42 1.389,42 0,00 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 110.418,40 0,00 950 116.951,57 116.001,57 0,00 208.306,83 0,00 171.850 176.701,90 4.851,90 0,00 26.839,18 0,00 25.580 13.416,63 -12.163,37 0,00 2.021,56 0,00 12.280 4.605,40 -7.674,60 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14. - Transf erauszahlungen 3.400,00 0,00 25.600 13.705,00 -11.895,00 0,00 15. - Sonstige Auszahlungen 19.267,30 0,00 26.790 11.693,94 -15.096,06 0,00 259.834,87 0,00 262.100 220.122,87 -41.977,13 0,00 -149.416,47 0,00 -261.150 -103.171,30 157.978,70 0,00 18. + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 24. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25. - Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 27. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28. - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -149.416,47 0,00 -261.150 -103.171,30 157.978,70 0,00 33. + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35. - Tilgung und Gewährung v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 10. - Personalauszahlungen 11. - Versorgungsauszahlungen 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 16. = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) Anlage IIIa Gesch.Ber./Konz: S e i t e 4 Produktber/Gde.: 1 Gemeinde Nörvenich P11 Innere Verwaltung P11111 Verwaltungssteuerung und Service P111112 Hauptverwaltung Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit IstErgebnis 2016 EUR 36. - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung Fortgeschriebener Ansatz EUR 0,00 0,00 Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR Übertragung nach 2017 EUR EUR 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -149.416,47 0,00 -261.150 -103.171,30 157.978,70 0,00 39. + Anf angsbestand an Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 40. + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -149.416,47 0,00 -261.150 -103.171,30 157.978,70 0,00 38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIIa Seite 5 1 Gemeinde Nörvenich P11 Innere Verwaltung P11111 Verwaltungssteuerung und Service P111113 Finanzmanagement Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR EUR 1. Steuern und ähnliche Abgaben 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 5. Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis Vergleich Übertragung Fortgeschriebner nach Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) 2017 EUR EUR 2016 EUR EUR 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 238,55 0,00 0 2.119,92 2.119,92 0,00 + Priv atrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 3,00 3,00 0,00 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 7. + Sonstige Einzahlungen 77.829,97 0,00 42.000 46.688,41 4.688,41 0,00 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 88,53 0,00 50 7,76 -42,24 0,00 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 78.157,05 0,00 42.050 48.819,09 6.769,09 0,00 10. - Personalauszahlungen 365.960,42 0,00 330.080 361.933,47 31.853,47 0,00 11. - Versorgungsauszahlungen 51.641,75 0,00 48.760 23.073,93 -25.686,07 0,00 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 58.511,50 0,00 149.730 32.546,82 -117.183,18 0,00 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 38.168,07 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14. - Transf erauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 15.355,32 0,00 16.840 10.829,96 -6.010,04 0,00 529.637,06 0,00 545.410 428.384,18 -117.025,82 0,00 -451.480,01 0,00 -503.360 -379.565,09 123.794,91 0,00 18. + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 24. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25. - Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 27. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28. - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -451.480,01 0,00 -503.360 -379.565,09 123.794,91 0,00 33. + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35. - Tilgung und Gewährung v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 15. - Sonstige Auszahlungen 16. = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) Anlage IIIa Gesch.Ber./Konz: S e i t e 6 Produktber/Gde.: 1 Gemeinde Nörvenich P11 Innere Verwaltung P11111 Verwaltungssteuerung und Service P111113 Finanzmanagement Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit IstErgebnis Vergleich Übertragung Fortgeschriebner nach Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) 2017 EUR EUR 2016 EUR 36. - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung Fortgeschriebener Ansatz EUR 0,00 0,00 EUR 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -451.480,01 0,00 -503.360 -379.565,09 123.794,91 0,00 39. + Anf angsbestand an Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 40. + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -451.480,01 0,00 -503.360 -379.565,09 123.794,91 0,00 38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIIa Seite 7 1 Gemeinde Nörvenich P11 Innere Verwaltung P11111 Verwaltungssteuerung und Service P111114 Standesamt Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR EUR 1. Steuern und ähnliche Abgaben 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 5. Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR 2016 EUR EUR Übertragung nach 2017 EUR 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 15.857,91 0,00 10.000 20.963,26 10.963,26 0,00 + Priv atrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 7. + Sonstige Einzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 15.857,91 0,00 10.000 20.963,26 10.963,26 0,00 45.364,57 0,00 46.320 45.169,55 -1.150,45 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 304,64 0,00 800 0,00 -800,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 10. - Personalauszahlungen 11. - Versorgungsauszahlungen 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14. - Transf erauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 6.740,59 0,00 5.380 6.726,02 1.346,02 0,00 52.409,80 0,00 52.500 51.895,57 -604,43 0,00 -36.551,89 0,00 -42.500 -30.932,31 11.567,69 0,00 18. + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 24. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25. - Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 27. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28. - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -36.551,89 0,00 -42.500 -30.932,31 11.567,69 0,00 33. + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35. - Tilgung und Gewährung v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 15. - Sonstige Auszahlungen 16. = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) Anlage IIIa Gesch.Ber./Konz: S e i t e 8 Produktber/Gde.: 1 Gemeinde Nörvenich P11 Innere Verwaltung P11111 Verwaltungssteuerung und Service P111114 Standesamt Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit IstErgebnis Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR 2016 EUR 36. - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung Fortgeschriebener Ansatz EUR 0,00 0,00 Übertragung nach 2017 EUR EUR 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -36.551,89 0,00 -42.500 -30.932,31 11.567,69 0,00 39. + Anf angsbestand an Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 40. + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -36.551,89 0,00 -42.500 -30.932,31 11.567,69 0,00 38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIIa Seite 9 1 Gemeinde Nörvenich P11 Innere Verwaltung P11111 Verwaltungssteuerung und Service P111115 Einrichtungen für die gesamte Verwaltung Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR EUR 1. Steuern und ähnliche Abgaben Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR 2016 EUR EUR 0,00 0,00 0 Übertragung nach 2017 EUR 0,00 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 5. + Priv atrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 0,00 0,00 118.900 110,00 -118.790,00 0,00 7. + Sonstige Einzahlungen 14.368,25 0,00 109.209 600,00 -108.609,00 0,00 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 14.368,25 0,00 228.109 710,00 -227.399,00 0,00 10. - Personalauszahlungen 96.382,39 0,00 179.690 188.919,10 9.229,10 0,00 11. - Versorgungsauszahlungen 60.606,42 0,00 132.240 134.319,20 2.079,20 0,00 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 96.297,02 0,00 158.960 145.338,78 -13.621,22 0,00 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14. - Transf erauszahlungen 15. - Sonstige Auszahlungen 3.586,20 0,00 0 276,38 276,38 0,00 282.827,97 0,00 353.080 288.392,26 -64.687,74 0,00 539.700,00 0,00 823.970 757.245,72 -66.724,28 0,00 -525.331,75 0,00 -595.861 -756.535,72 -160.674,72 0,00 18. + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0 1.400,63 1.400,63 0,00 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 1.400,63 1.400,63 0,00 24. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25. - Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 0,00 0,00 115.000 161.488,62 46.488,62 14.736,38 26. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 4.194,85 0,00 42.500 32.032,90 -10.467,10 1.976,35 27. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28. - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 16. = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4.194,85 0,00 157.500 193.521,52 36.021,52 16.712,73 -4.194,85 0,00 -157.500 -192.120,89 -34.620,89 -16.712,73 -529.526,60 0,00 -753.361 -948.656,61 -195.295,61 -16.712,73 33. + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35. 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) - Tilgung und Gewährung v on Darlehen Anlage IIIa Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Seite Produktgr./FachBer: 10 1 Gemeinde Nörvenich P11 Innere Verwaltung P11111 Verwaltungssteuerung und Service P111115 Einrichtungen für die gesamte Verwaltung Produkt/Ber: Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit IstErgebnis Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR 2016 EUR 36. Fortgeschriebener Ansatz EUR 0,00 0,00 Übertragung nach 2017 EUR EUR 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -529.526,60 0,00 -753.361 -948.656,61 -195.295,61 -16.712,73 39. + Anf angsbestand an Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 40. + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -529.526,60 0,00 -753.361 -948.656,61 -195.295,61 -16.712,73 38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIIa Seite 11 1 Gemeinde Nörvenich P11 Innere Verwaltung P11111 Verwaltungssteuerung und Service P111116 Bauhof Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR EUR 1. Steuern und ähnliche Abgaben Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis 2016 EUR EUR 0,00 0,00 0 Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR Übertragung nach 2017 EUR 0,00 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 1.000 0,00 -1.000,00 0,00 5. + Priv atrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 50 801,00 751,00 0,00 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 7. + Sonstige Einzahlungen 2.000,00 0,00 14.690 -801,00 -15.491,00 0,00 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 2.000,00 0,00 15.740 0,00 -15.740,00 0,00 10. - Personalauszahlungen -11.043,02 0,00 29.170 42.024,69 12.854,69 0,00 11. - Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 74.682,74 0,00 79.970 67.508,54 -12.461,46 0,00 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14. - Transf erauszahlungen 15. - Sonstige Auszahlungen 16. = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 18. 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 12.377,98 0,00 34.850 30.181,94 -4.668,06 0,00 76.017,70 0,00 143.990 139.715,17 -4.274,83 0,00 -74.017,70 0,00 -128.250 -139.715,17 -11.465,17 0,00 + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 24. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25. - Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 56.025,96 0,00 114.000 73.737,38 -40.262,62 6.400,00 27. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28. - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) 33. 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 56.025,96 0,00 114.000 73.737,38 -40.262,62 6.400,00 -56.025,96 0,00 -114.000 -73.737,38 40.262,62 -6.400,00 -130.043,66 0,00 -242.250 -213.452,55 28.797,45 -6.400,00 + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35. - 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Tilgung und Gewährung v on Darlehen Anlage IIIa Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Seite Produktgr./FachBer: 12 1 Gemeinde Nörvenich P11 Innere Verwaltung P11111 Verwaltungssteuerung und Service P111116 Bauhof Produkt/Ber: Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 39. 40. 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) IstErgebnis 2016 EUR 36. Fortgeschriebener Ansatz EUR 0,00 0,00 Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR Übertragung nach 2017 EUR EUR 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -130.043,66 0,00 -242.250 -213.452,55 28.797,45 -6.400,00 + Anf angsbestand an Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -130.043,66 0,00 -242.250 -213.452,55 28.797,45 -6.400,00 Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIIa Seite 13 1 Gemeinde Nörvenich P11 Innere Verwaltung P11111 Verwaltungssteuerung und Service P111117 Liegenschaftsmanagement Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR EUR 1. Steuern und ähnliche Abgaben Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR 2016 EUR EUR 0,00 0,00 0 Übertragung nach 2017 EUR 0,00 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 5. + Priv atrechtliche Leistungsentgelte 189.644,41 0,00 46.450 47.772,59 1.322,59 0,00 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 7. + Sonstige Einzahlungen 47.614,86 0,00 15.000 103.382,57 88.382,57 0,00 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 237.259,27 0,00 61.450 151.155,16 89.705,16 0,00 10. - Personalauszahlungen 3.639,01 0,00 5.550 1.714,19 -3.835,81 0,00 11. - Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 37.356,58 0,00 80.600 81.959,71 1.359,71 0,00 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 262,62 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14. - Transf erauszahlungen 15. - Sonstige Auszahlungen 16. = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 18. 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 17.772,34 0,00 39.900 8.870,05 -31.029,95 0,00 59.030,55 0,00 126.050 92.543,95 -33.506,05 0,00 178.228,72 0,00 -64.600 58.611,21 123.211,21 0,00 + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 377.000 128.000,00 -249.000,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 377.000 128.000,00 -249.000,00 0,00 24. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 3.348,63 0,00 0 13.871,55 13.871,55 0,00 25. - Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 0,00 0,00 0 -5.070,00 -5.070,00 0,00 26. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 27. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28. - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) 33. 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 3.348,63 0,00 0 8.801,55 8.801,55 0,00 -3.348,63 0,00 377.000 119.198,45 -257.801,55 0,00 174.880,09 0,00 312.400 177.809,66 -134.590,34 0,00 + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35. - 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Tilgung und Gewährung v on Darlehen Anlage IIIa Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Seite Produktgr./FachBer: 14 1 Gemeinde Nörvenich P11 Innere Verwaltung P11111 Verwaltungssteuerung und Service P111117 Liegenschaftsmanagement Produkt/Ber: Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 39. 40. 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) IstErgebnis Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR 2016 EUR 36. Fortgeschriebener Ansatz EUR 0,00 0,00 Übertragung nach 2017 EUR EUR 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 174.880,09 0,00 312.400 177.809,66 -134.590,34 0,00 + Anf angsbestand an Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 174.880,09 0,00 312.400 177.809,66 -134.590,34 0,00 Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIIa Seite 15 1 Gemeinde Nörvenich P12 Sicherheit und Ordnung P12121 Statistik und Wahlen P121211 Statistik und Wahlen Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR EUR 1. Steuern und ähnliche Abgaben Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis Vergleich Übertragung Fortgeschriebner nach Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) 2017 EUR EUR 2016 EUR EUR 0,00 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 5. + Priv atrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 4.487,52 0,00 0 0,00 0,00 0,00 7. + Sonstige Einzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 4.487,52 0,00 0 0,00 0,00 0,00 37.461,63 0,00 3.750 34.976,00 31.226,00 0,00 1.961,29 0,00 0 0,00 0,00 0,00 10.213,53 0,00 1.000 502,18 -497,82 0,00 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14. - Transf erauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 15. - Sonstige Auszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 49.636,45 0,00 4.750 35.478,18 30.728,18 0,00 -45.148,93 0,00 -4.750 -35.478,18 -30.728,18 0,00 18. + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 24. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25. - Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 27. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28. - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -45.148,93 0,00 -4.750 -35.478,18 -30.728,18 0,00 33. + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35. - Tilgung und Gewährung v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 10. - Personalauszahlungen 11. - Versorgungsauszahlungen 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 16. = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) 0,00 0,00 0 Anlage IIIa Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Seite Produktgr./FachBer: 16 1 Gemeinde Nörvenich P12 Sicherheit und Ordnung P12121 Statistik und Wahlen P121211 Statistik und Wahlen Produkt/Ber: Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit IstErgebnis Vergleich Übertragung Fortgeschriebner nach Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) 2017 EUR EUR 2016 EUR 36. - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung Fortgeschriebener Ansatz EUR 0,00 0,00 EUR 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -45.148,93 0,00 -4.750 -35.478,18 -30.728,18 0,00 39. + Anf angsbestand an Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 40. + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -45.148,93 0,00 -4.750 -35.478,18 -30.728,18 0,00 38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIIa Seite 17 1 Gemeinde Nörvenich P12 Sicherheit und Ordnung P12122 Ordnungsangelegenheiten P121221 Ordnungs- und Einwohnermeldewesen Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR EUR 1. Steuern und ähnliche Abgaben 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 5. + Priv atrechtliche Leistungsentgelte 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 7. + Sonstige Einzahlungen 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10. - Personalauszahlungen 11. - Versorgungsauszahlungen 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14. 15. Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis Vergleich Übertragung Fortgeschriebner nach Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) 2017 EUR EUR 2016 EUR EUR 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 78.096,09 0,00 82.220 81.900,88 -319,12 0,00 60,12 0,00 310 0,00 -310,00 0,00 0,00 0,00 320 33,45 -286,55 0,00 127,00 0,00 2.090 1.940,97 -149,03 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 78.283,21 0,00 84.940 83.875,30 -1.064,70 0,00 188.801,64 0,00 371.070 223.590,03 -147.479,97 0,00 39.358,38 0,00 77.910 29.944,22 -47.965,78 0,00 102,47 0,00 360 5,24 -354,76 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 - Transf erauszahlungen 10.386,60 0,00 11.480 10.386,60 -1.093,40 0,00 - Sonstige Auszahlungen 48.620,60 0,00 63.920 50.407,56 -13.512,44 0,00 287.269,69 0,00 524.740 314.333,65 -210.406,35 0,00 -208.986,48 0,00 -439.800 -230.458,35 209.341,65 0,00 18. + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 24. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25. - Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 27. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28. - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 16. = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -208.986,48 0,00 -439.800 -230.458,35 209.341,65 0,00 33. + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35. 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) - Tilgung und Gewährung v on Darlehen Anlage IIIa Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Seite Produktgr./FachBer: 18 1 Gemeinde Nörvenich P12 Sicherheit und Ordnung P12122 Ordnungsangelegenheiten P121221 Ordnungs- und Einwohnermeldewesen Produkt/Ber: Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit IstErgebnis Vergleich Übertragung Fortgeschriebner nach Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) 2017 EUR EUR 2016 EUR 36. Fortgeschriebener Ansatz EUR 0,00 0,00 EUR 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -208.986,48 0,00 -439.800 -230.458,35 209.341,65 0,00 39. + Anf angsbestand an Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 40. + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -208.986,48 0,00 -439.800 -230.458,35 209.341,65 0,00 38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIIa Seite 19 1 Gemeinde Nörvenich P12 Sicherheit und Ordnung P12126 Brandschutz P121261 Brandschutz Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR EUR 1. Steuern und ähnliche Abgaben Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis 2016 EUR EUR 0,00 0,00 0 Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR Übertragung nach 2017 EUR 0,00 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 91,11 0,00 11.790 7.226,65 -4.563,35 0,00 5. + Priv atrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 -10.655 11.000,00 21.655,42 0,00 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 3.000,00 0,00 3.000 3.000,00 0,00 0,00 7. + Sonstige Einzahlungen 2.200,00 0,00 1.550 0,00 -1.550,00 0,00 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 5.291,11 0,00 5.685 21.226,65 15.542,07 0,00 10. - Personalauszahlungen 22.155,51 0,00 39.850 22.156,82 -17.693,18 0,00 11. - Versorgungsauszahlungen 6.805,18 0,00 15.440 7.064,77 -8.375,23 0,00 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 80.920,88 0,00 124.670 98.231,66 -26.438,34 0,00 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14. - Transf erauszahlungen 15. - Sonstige Auszahlungen 16. = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 18. + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 19. 0,00 0,00 3.500 0,00 -3.500,00 0,00 66.949,15 0,00 74.350 76.504,65 2.154,65 0,00 176.830,72 0,00 257.810 203.957,90 -53.852,10 0,00 -171.539,61 0,00 -252.125 -182.731,25 69.394,17 0,00 40.837,61 0,00 41.000 40.912,51 -87,49 0,00 + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 24. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 25. - 26. - 27. 28. 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 40.837,61 0,00 41.000 40.912,51 -87,49 0,00 283,58 0,00 0 446,25 446,25 0,00 Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 196.021,97 0,00 134.000 83.577,98 -50.422,02 6.000,00 - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 31. 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 196.305,55 0,00 134.000 84.024,23 -49.975,77 6.000,00 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) -155.467,94 0,00 -93.000 -43.111,72 49.888,28 -6.000,00 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) -327.007,55 0,00 -345.125 -225.842,97 119.282,45 -6.000,00 33. + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35. - 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Tilgung und Gewährung v on Darlehen Anlage IIIa Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Seite Produktgr./FachBer: 20 1 Gemeinde Nörvenich P12 Sicherheit und Ordnung P12126 Brandschutz P121261 Brandschutz Produkt/Ber: Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 39. 40. 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) IstErgebnis 2016 EUR 36. Fortgeschriebener Ansatz EUR 0,00 0,00 Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR Übertragung nach 2017 EUR EUR 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -327.007,55 0,00 -345.125 -225.842,97 119.282,45 -6.000,00 + Anf angsbestand an Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -327.007,55 0,00 -345.125 -225.842,97 119.282,45 -6.000,00 Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIIa Seite 21 1 Gemeinde Nörvenich P17 Stiftungen P17170 Stiftungen P171701 Stiftungen Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR EUR 1. Steuern und ähnliche Abgaben Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis 2016 EUR EUR 0,00 0,00 0 Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR Übertragung nach 2017 EUR 0,00 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 5. + Priv atrechtliche Leistungsentgelte 2.349,32 0,00 2.300 2.365,50 65,50 0,00 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 7. + Sonstige Einzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 2.349,32 0,00 2.300 2.365,50 65,50 0,00 10. - Personalauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 11. - Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14. - Transf erauszahlungen 0,00 0,00 2.200 0,00 -2.200,00 0,00 15. - Sonstige Auszahlungen 62,20 0,00 230 62,20 -167,80 0,00 16. = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 62,20 0,00 2.430 62,20 -2.367,80 0,00 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 2.287,12 0,00 -130 2.303,30 2.433,30 0,00 18. + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 24. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25. - Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 27. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28. - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) 2.287,12 0,00 -130 2.303,30 2.433,30 0,00 33. + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35. - Tilgung und Gewährung v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 36. - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Anlage IIIa Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Seite Produktgr./FachBer: 22 1 Gemeinde Nörvenich P17 Stiftungen P17170 Stiftungen P171701 Stiftungen Produkt/Ber: Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 39. 40. 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) IstErgebnis 2016 EUR 38. Fortgeschriebener Ansatz EUR Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR Übertragung nach 2017 EUR EUR 2.287,12 0,00 -130 2.303,30 2.433,30 0,00 + Anf angsbestand an Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 2.287,12 0,00 -130 2.303,30 2.433,30 0,00 Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIIa Seite 23 1 Gemeinde Nörvenich P21 Schulträgeraufgaben P21211 Grundschulen P212111 Grundschule Nörvenich Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR EUR 1. Steuern und ähnliche Abgaben Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR 2016 EUR EUR Übertragung nach 2017 EUR 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 800,00 0,00 50 800,00 750,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 100 0,00 -100,00 0,00 5. + Priv atrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 7. + Sonstige Einzahlungen 1.592,22 0,00 2.000 2.498,31 498,31 0,00 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 2.392,22 0,00 2.150 3.298,31 1.148,31 0,00 10. - Personalauszahlungen 48.522,50 0,00 52.980 47.309,57 -5.670,43 0,00 11. - Versorgungsauszahlungen 4.250,78 0,00 5.490 3.337,91 -2.152,09 0,00 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 257.426,26 0,00 312.850 182.743,18 -130.106,82 0,00 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14. - Transf erauszahlungen 800,00 0,00 50 800,00 750,00 0,00 15. - Sonstige Auszahlungen 24.238,05 0,00 37.770 22.545,68 -15.224,32 0,00 16. = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 335.237,59 0,00 409.140 256.736,34 -152.403,66 0,00 -332.845,37 0,00 -406.990 -253.438,03 153.551,97 0,00 18. + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 24. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25. - Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 422,68 0,00 30.000 18.803,72 -11.196,28 0,00 27. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28. - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 422,68 0,00 30.000 18.803,72 -11.196,28 0,00 -422,68 0,00 -30.000 -18.803,72 11.196,28 0,00 -333.268,05 0,00 -436.990 -272.241,75 164.748,25 0,00 33. + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35. 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) - Tilgung und Gewährung v on Darlehen Anlage IIIa Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Seite Produktgr./FachBer: 24 1 Gemeinde Nörvenich P21 Schulträgeraufgaben P21211 Grundschulen P212111 Grundschule Nörvenich Produkt/Ber: Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit IstErgebnis Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR 2016 EUR 36. Fortgeschriebener Ansatz EUR 0,00 0,00 Übertragung nach 2017 EUR EUR 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -333.268,05 0,00 -436.990 -272.241,75 164.748,25 0,00 39. + Anf angsbestand an Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 40. + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -333.268,05 0,00 -436.990 -272.241,75 164.748,25 0,00 38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIIa Seite 25 1 Gemeinde Nörvenich P21 Schulträgeraufgaben P21211 Grundschulen P212112 OGS Nörvenich Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR EUR 1. Steuern und ähnliche Abgaben Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR 2016 EUR EUR Übertragung nach 2017 EUR 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 0,00 0,00 0 563,25 563,25 0,00 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 21.089,00 21.089,00 0,00 5. + Priv atrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 83.594,50 0,00 92.700 88.375,50 -4.324,50 0,00 7. + Sonstige Einzahlungen 120,00 0,00 0 -738,00 -738,00 0,00 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 83.714,50 0,00 92.700 109.289,75 16.589,75 0,00 10. - Personalauszahlungen 0,00 0,00 0 18.621,15 18.621,15 0,00 11. - Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 1.150 0,00 -1.150,00 0,00 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 120,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14. - Transf erauszahlungen 80.568,65 0,00 92.700 91.294,50 -1.405,50 0,00 15. - Sonstige Auszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 80.688,65 0,00 93.850 109.915,65 16.065,65 0,00 3.025,85 0,00 -1.150 -625,90 524,10 0,00 18. + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 24. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25. - Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 27. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28. - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 16. = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 3.025,85 0,00 -1.150 -625,90 524,10 0,00 33. + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35. 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) - Tilgung und Gewährung v on Darlehen Anlage IIIa Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Seite Produktgr./FachBer: 26 1 Gemeinde Nörvenich P21 Schulträgeraufgaben P21211 Grundschulen P212112 OGS Nörvenich Produkt/Ber: Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit IstErgebnis Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR 2016 EUR 36. Fortgeschriebener Ansatz EUR 0,00 0,00 Übertragung nach 2017 EUR EUR 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 3.025,85 0,00 -1.150 -625,90 524,10 0,00 39. + Anf angsbestand an Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 40. + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 3.025,85 0,00 -1.150 -625,90 524,10 0,00 38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIIa Seite 27 1 Gemeinde Nörvenich P21 Schulträgeraufgaben P21211 Grundschulen P212113 Grundschule Eschweiler ü. Feld Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR EUR 1. Steuern und ähnliche Abgaben Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR 2016 EUR EUR Übertragung nach 2017 EUR 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 800,00 0,00 50 800,00 750,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.144,00 0,00 1.100 961,00 -139,00 0,00 5. + Priv atrechtliche Leistungsentgelte 2.178,00 0,00 3.000 4.274,00 1.274,00 0,00 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 7. + Sonstige Einzahlungen 2.525,04 0,00 2.000 0,00 -2.000,00 0,00 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 6.647,04 0,00 6.150 6.035,00 -115,00 0,00 10. - Personalauszahlungen 47.086,45 0,00 55.190 52.684,03 -2.505,97 0,00 11. - Versorgungsauszahlungen 4.250,78 0,00 5.490 3.337,91 -2.152,09 0,00 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 121.889,04 0,00 138.450 139.650,98 1.200,98 0,00 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 2.440,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14. - Transf erauszahlungen 15. - Sonstige Auszahlungen 800,00 0,00 50 800,00 750,00 0,00 16.727,45 0,00 25.880 16.370,15 -9.509,85 0,00 193.193,72 0,00 225.060 212.843,07 -12.216,93 0,00 -186.546,68 0,00 -218.910 -206.808,07 12.101,93 0,00 18. + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 24. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25. - Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 0,00 0,00 0 19.319,80 19.319,80 0,00 26. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 11.699,34 0,00 14.900 5.325,74 -9.574,26 0,00 27. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28. - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 16. = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 11.699,34 0,00 14.900 24.645,54 9.745,54 0,00 -11.699,34 0,00 -14.900 -24.645,54 -9.745,54 0,00 -198.246,02 0,00 -233.810 -231.453,61 2.356,39 0,00 33. + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35. 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) - Tilgung und Gewährung v on Darlehen Anlage IIIa Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Seite Produktgr./FachBer: 28 1 Gemeinde Nörvenich P21 Schulträgeraufgaben P21211 Grundschulen P212113 Grundschule Eschweiler ü. Feld Produkt/Ber: Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit IstErgebnis Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR 2016 EUR 36. Fortgeschriebener Ansatz EUR 0,00 0,00 Übertragung nach 2017 EUR EUR 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -198.246,02 0,00 -233.810 -231.453,61 2.356,39 0,00 39. + Anf angsbestand an Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 40. + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -198.246,02 0,00 -233.810 -231.453,61 2.356,39 0,00 38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIIa Seite 29 1 Gemeinde Nörvenich P21 Schulträgeraufgaben P21211 Grundschulen P212114 OGS Eschweiler ü. Feld Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR EUR 1. Steuern und ähnliche Abgaben Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis 2016 EUR EUR Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR Übertragung nach 2017 EUR 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 0,00 0,00 0 235,00 235,00 0,00 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 18.907,25 18.907,25 0,00 5. + Priv atrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 54.333,00 0,00 61.400 56.486,00 -4.914,00 0,00 7. + Sonstige Einzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 54.333,00 0,00 61.400 75.628,25 14.228,25 0,00 10. - Personalauszahlungen 0,00 0,00 0 17.679,50 17.679,50 0,00 11. - Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 1.150 0,00 -1.150,00 0,00 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14. - Transf erauszahlungen 59.752,73 0,00 61.400 57.459,00 -3.941,00 0,00 15. - Sonstige Auszahlungen 185,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 16. = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 59.937,73 0,00 62.550 75.138,50 12.588,50 0,00 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -5.604,73 0,00 -1.150 489,75 1.639,75 0,00 18. + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 24. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25. - Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 27. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28. - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) -5.604,73 0,00 -1.150 489,75 1.639,75 0,00 33. + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35. - 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Tilgung und Gewährung v on Darlehen Anlage IIIa Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Seite Produktgr./FachBer: 30 1 Gemeinde Nörvenich P21 Schulträgeraufgaben P21211 Grundschulen P212114 OGS Eschweiler ü. Feld Produkt/Ber: Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 39. 40. 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) IstErgebnis 2016 EUR 36. Fortgeschriebener Ansatz EUR 0,00 0,00 Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR Übertragung nach 2017 EUR EUR 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -5.604,73 0,00 -1.150 489,75 1.639,75 0,00 + Anf angsbestand an Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -5.604,73 0,00 -1.150 489,75 1.639,75 0,00 Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIIa Seite 31 1 Gemeinde Nörvenich P21 Schulträgeraufgaben P21212 Hauptschulen P212121 Hauptschule Nörvenich Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR EUR 1. Steuern und ähnliche Abgaben Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis 2016 EUR EUR 0,00 0 Übertragung nach 2017 EUR 0,00 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 5. + Priv atrechtliche Leistungsentgelte 1.654,50 0,00 0 50,00 50,00 0,00 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 7. + Sonstige Einzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1.654,50 0,00 0 50,00 50,00 0,00 10. - Personalauszahlungen 10.690,95 0,00 0 0,00 0,00 0,00 11. - Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 23.882,46 0,00 0 -2.220,92 -2.220,92 0,00 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14. - Transf erauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 15. - Sonstige Auszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 16. = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 34.573,41 0,00 0 -2.220,92 -2.220,92 0,00 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -32.918,91 0,00 0 2.270,92 2.270,92 0,00 18. + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 24. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25. - Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 27. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28. - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) -32.918,91 0,00 0 2.270,92 2.270,92 0,00 33. + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35. - 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Tilgung und Gewährung v on Darlehen 0,00 Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR An l a g e I I I a Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: S e ite Produktgr./FachBer: 32 1 Gemeinde Nörvenich P21 Schulträgeraufgaben P21212 Hauptschulen P212121 Hauptschule Nörvenich Produkt/Ber: Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 39. 40. 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) IstErgebnis 2016 EUR 36. Fortgeschriebener Ansatz EUR Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR Übertragung nach 2017 EUR EUR 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -32.918,91 0,00 0 2.270,92 2.270,92 0,00 + Anf angsbestand an Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -32.918,91 0,00 0 2.270,92 2.270,92 0,00 Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIIa Seite 33 1 Gemeinde Nörvenich P21 Schulträgeraufgaben P21217 Gymnasien P212171 Gymnasien Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR EUR 1. Steuern und ähnliche Abgaben Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis 2016 EUR EUR 0,00 0 Übertragung nach 2017 EUR 0,00 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 5. + Priv atrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 7. + Sonstige Einzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 10. - Personalauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 11. - Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14. - Transf erauszahlungen 3.854,89 0,00 5.000 0,00 -5.000,00 0,00 15. - Sonstige Auszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 16. = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 3.854,89 0,00 5.000 0,00 -5.000,00 0,00 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -3.854,89 0,00 -5.000 0,00 5.000,00 0,00 18. + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 24. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25. - Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 27. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28. - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) -3.854,89 0,00 -5.000 0,00 5.000,00 0,00 33. + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35. - 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Tilgung und Gewährung v on Darlehen 0,00 Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR Anlage IIIa Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Seite Produktgr./FachBer: 34 1 Gemeinde Nörvenich P21 Schulträgeraufgaben P21217 Gymnasien P212171 Gymnasien Produkt/Ber: Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 39. 40. 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) IstErgebnis 2016 EUR 36. Fortgeschriebener Ansatz EUR 0,00 0,00 Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR Übertragung nach 2017 EUR EUR 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -3.854,89 0,00 -5.000 0,00 5.000,00 0,00 + Anf angsbestand an Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -3.854,89 0,00 -5.000 0,00 5.000,00 0,00 Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIIa Seite 35 1 Gemeinde Nörvenich P21 Schulträgeraufgaben P21241 Schülerbeförderung P212411 Schülerbeförderung Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR EUR 1. Steuern und ähnliche Abgaben Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis 2016 EUR EUR 0 2017 EUR 0,00 0,00 0,00 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 5. + Priv atrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 7. + Sonstige Einzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 10. - Personalauszahlungen 4.678,79 0,00 4.690 4.085,46 -604,54 0,00 11. - Versorgungsauszahlungen 1.626,88 0,00 2.590 1.328,69 -1.261,31 0,00 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 40.280,15 0,00 42.800 39.890,20 -2.909,80 0,00 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14. - Transf erauszahlungen 99.194,12 0,00 240.000 238.595,20 -1.404,80 0,00 15. - Sonstige Auszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 145.779,94 0,00 290.080 283.899,55 -6.180,45 0,00 -145.779,94 0,00 -290.080 -283.899,55 6.180,45 0,00 18. + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 24. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25. - Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 27. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28. - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 0,00 Übertragung nach 2. 16. = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -145.779,94 0,00 -290.080 -283.899,55 6.180,45 0,00 33. + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35. 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) - Tilgung und Gewährung v on Darlehen Anlage IIIa Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Seite Produktgr./FachBer: 36 1 Gemeinde Nörvenich P21 Schulträgeraufgaben P21241 Schülerbeförderung P212411 Schülerbeförderung Produkt/Ber: Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit IstErgebnis 2016 EUR 36. Fortgeschriebener Ansatz EUR 0,00 0,00 Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR Übertragung nach 2017 EUR EUR 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -145.779,94 0,00 -290.080 -283.899,55 6.180,45 0,00 39. + Anf angsbestand an Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 40. + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -145.779,94 0,00 -290.080 -283.899,55 6.180,45 0,00 38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIIa Seite 37 1 Gemeinde Nörvenich P21 Schulträgeraufgaben P21243 Allgemeine Schulverwaltung P212431 Allgemeine Schulverwaltung Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR EUR 1. Steuern und ähnliche Abgaben Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis 2016 EUR EUR Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR Übertragung nach 2017 EUR 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 5.954,84 0,00 0 0,00 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 5. + Priv atrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 50 0,00 -50,00 0,00 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 0,00 0,00 0 6.023,97 6.023,97 0,00 7. + Sonstige Einzahlungen 0,00 0,00 200 0,00 -200,00 0,00 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 5.954,84 0,00 250 6.023,97 5.773,97 0,00 10. - Personalauszahlungen 4.556,07 0,00 3.690 3.064,05 -625,95 0,00 11. - Versorgungsauszahlungen 1.879,14 0,00 1.450 1.004,62 -445,38 0,00 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 450 0,00 -450,00 0,00 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14. - Transf erauszahlungen 14.000,00 0,00 31.800 30.428,46 -1.371,54 0,00 15. - Sonstige Auszahlungen 1.239,53 0,00 1.300 2.501,67 1.201,67 0,00 16. = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 21.674,74 0,00 38.690 36.998,80 -1.691,20 0,00 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -15.719,90 0,00 -38.440 -30.974,83 7.465,17 0,00 18. + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 200.000,00 0,00 0 200.000,00 200.000,00 0,00 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 24. - 25. 26. 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 200.000,00 0,00 0 200.000,00 200.000,00 0,00 Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 - Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 - Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 27. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28. - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) 200.000,00 0,00 0 200.000,00 200.000,00 0,00 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) 184.280,10 0,00 -38.440 169.025,17 207.465,17 0,00 33. + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35. - 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Tilgung und Gewährung v on Darlehen Anlage IIIa Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Seite Produktgr./FachBer: 38 1 Gemeinde Nörvenich P21 Schulträgeraufgaben P21243 Allgemeine Schulverwaltung P212431 Allgemeine Schulverwaltung Produkt/Ber: Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 39. 40. 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) IstErgebnis 2016 EUR 36. Fortgeschriebener Ansatz EUR 0,00 0,00 Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR Übertragung nach 2017 EUR EUR 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 184.280,10 0,00 -38.440 169.025,17 207.465,17 0,00 + Anf angsbestand an Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 184.280,10 0,00 -38.440 169.025,17 207.465,17 0,00 Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIIa Seite 39 1 Gemeinde Nörvenich P25 Kultur und Wissenschaft P25281 Heimat- und sonstige Kulturpflege P252811 Heimatpflege Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR EUR 1. Steuern und ähnliche Abgaben Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis 2016 EUR EUR Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR Übertragung nach 2017 EUR 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 3.000,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 5. + Priv atrechtliche Leistungsentgelte 8.103,39 0,00 6.500 7.924,37 1.424,37 0,00 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 7.303,64 0,00 10.800 7.154,85 -3.645,15 0,00 7. + Sonstige Einzahlungen 0,00 0,00 50 0,00 -50,00 0,00 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 18.407,03 0,00 17.350 15.079,22 -2.270,78 0,00 10. - Personalauszahlungen 7.099,34 0,00 5.220 7.262,12 2.042,12 0,00 11. - Versorgungsauszahlungen 2.353,43 0,00 4.460 1.263,89 -3.196,11 0,00 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 6.353,21 0,00 11.150 6.168,65 -4.981,35 0,00 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14. - Transf erauszahlungen 5.818,70 0,00 8.500 8.491,20 -8,80 0,00 15. - Sonstige Auszahlungen 8.504,19 0,00 9.950 8.655,62 -1.294,38 0,00 16. = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 30.128,87 0,00 39.280 31.841,48 -7.438,52 0,00 -11.721,84 0,00 -21.930 -16.762,26 5.167,74 0,00 18. + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 24. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25. - Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 27. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28. - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -11.721,84 0,00 -21.930 -16.762,26 5.167,74 0,00 33. + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35. 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) - Tilgung und Gewährung v on Darlehen Anlage IIIa Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Seite Produktgr./FachBer: 40 1 Gemeinde Nörvenich P25 Kultur und Wissenschaft P25281 Heimat- und sonstige Kulturpflege P252811 Heimatpflege Produkt/Ber: Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit IstErgebnis 2016 EUR 36. Fortgeschriebener Ansatz EUR 0,00 0,00 Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR Übertragung nach 2017 EUR EUR 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -11.721,84 0,00 -21.930 -16.762,26 5.167,74 0,00 39. + Anf angsbestand an Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 40. + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -11.721,84 0,00 -21.930 -16.762,26 5.167,74 0,00 38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: 1 Gemeinde Nörvenich P31 Soziale Leistungen P31311 Grundversorgung und Leistungen nach dem Zwölften Buch Sozial P313111 Grundversorgung und Leistungen nach dem Zwölften Buch Sozial Anlage IIIa Seite 41 Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR Steuern und ähnliche Abgaben IstErgebnis Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR 2016 EUR 1. Fortgeschriebener Ansatz EUR Übertragung nach 2017 EUR EUR 0,00 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 54,56 0,00 0 0,00 0,00 0,00 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 5. + Priv atrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 7. + Sonstige Einzahlungen 5.560,38 0,00 0 10.113,58 10.113,58 0,00 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 5.614,94 0,00 0 10.113,58 10.113,58 0,00 10. - Personalauszahlungen 36.690,21 0,00 61.770 59.092,64 -2.677,36 0,00 11. - Versorgungsauszahlungen 6.212,45 0,00 26.680 17.856,37 -8.823,63 0,00 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 4.196,83 0,00 250 5.594,88 5.344,88 0,00 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14. - Transf erauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 15. - Sonstige Auszahlungen 1.916,81 0,00 200 545,10 345,10 0,00 16. = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 49.016,30 0,00 88.900 83.088,99 -5.811,01 0,00 -43.401,36 0,00 -88.900 -72.975,41 15.924,59 0,00 18. + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 24. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25. - Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 27. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28. - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -43.401,36 0,00 -88.900 -72.975,41 15.924,59 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) 33. + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen Anlage IIIa Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Seite Produktgr./FachBer: 42 1 Gemeinde Nörvenich P31 Soziale Leistungen P31311 Grundversorgung und Leistungen nach dem Zwölften Buch Sozial P313111 Grundversorgung und Leistungen nach dem Zwölften Buch Sozial Produkt/Ber: Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR EUR Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR 2016 EUR EUR Übertragung nach 2017 EUR 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35. - Tilgung und Gewährung v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 36. - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -43.401,36 0,00 -88.900 -72.975,41 15.924,59 0,00 39. + Anf angsbestand an Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 40. + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -43.401,36 0,00 -88.900 -72.975,41 15.924,59 0,00 38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: 1 Gemeinde Nörvenich P31 Soziale Leistungen P31312 Grundsicherungsleistungen nach dem Zweiten Buch Sozialgesetz P313121 Grundsicherungsleistungen nach dem Zweiten Buch Sozialgesetz Anlage IIIa Seite 43 Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR Steuern und ähnliche Abgaben IstErgebnis 2016 EUR 1. Fortgeschriebener Ansatz EUR Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR Übertragung nach 2017 EUR EUR 0,00 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 5. + Priv atrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 775,71 0,00 0 308,00 308,00 0,00 7. + Sonstige Einzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 775,71 0,00 0 308,00 308,00 0,00 10. - Personalauszahlungen 0,00 0,00 1.550 0,00 -1.550,00 0,00 11. - Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 5.350 0,00 -5.350,00 0,00 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14. - Transf erauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 15. - Sonstige Auszahlungen 30,90 0,00 0 0,00 0,00 0,00 16. = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 30,90 0,00 6.900 0,00 -6.900,00 0,00 744,81 0,00 -6.900 308,00 7.208,00 0,00 18. + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 24. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25. - Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 27. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28. - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 744,81 0,00 -6.900 308,00 7.208,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) 33. + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen Anlage IIIa Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Seite Produktgr./FachBer: 44 1 Gemeinde Nörvenich P31 Soziale Leistungen P31312 Grundsicherungsleistungen nach dem Zweiten Buch Sozialgesetz P313121 Grundsicherungsleistungen nach dem Zweiten Buch Sozialgesetz Produkt/Ber: Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR EUR Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis 2016 EUR EUR Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR Übertragung nach 2017 EUR 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35. - Tilgung und Gewährung v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 36. - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 744,81 0,00 -6.900 308,00 7.208,00 0,00 39. + Anf angsbestand an Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 40. + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 744,81 0,00 -6.900 308,00 7.208,00 0,00 38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIIa Seite 45 1 Gemeinde Nörvenich P31 Soziale Leistungen P31313 Leistungen für Asylbewerber P313131 Leistungen für Asylbewerber Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR EUR 1. Steuern und ähnliche Abgaben Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis 2016 EUR EUR Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR Übertragung nach 2017 EUR 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 1.656,36 0,00 650 14.048,75 13.398,75 0,00 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 5. + Priv atrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 236,90 236,90 0,00 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 0,00 0,00 0 233,07 233,07 0,00 7. + Sonstige Einzahlungen 5.313,11 0,00 0 -3.750,00 -3.750,00 0,00 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 6.969,47 0,00 650 10.768,72 10.118,72 0,00 10. - Personalauszahlungen 22.887,51 0,00 94.880 57.447,99 -37.432,01 0,00 11. - Versorgungsauszahlungen 1.767,98 0,00 18.000 13.351,77 -4.648,23 0,00 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 34.220 0,00 -34.220,00 0,00 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14. - Transf erauszahlungen 727.762,52 0,00 754.900 1.274.015,12 519.115,12 0,00 15. - Sonstige Auszahlungen 969,85 0,00 2.300 1.090,92 -1.209,08 0,00 753.387,86 0,00 904.300 1.345.905,80 441.605,80 0,00 -746.418,39 0,00 -903.650 -1.335.137,08 -431.487,08 0,00 -3.810,21 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 16. = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 18. + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -3.810,21 0,00 0 0,00 0,00 0,00 24. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25. - Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 27. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28. - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -3.810,21 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -750.228,60 0,00 -903.650 -1.335.137,08 -431.487,08 0,00 33. + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35. 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) - Tilgung und Gewährung v on Darlehen Anlage IIIa Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Seite Produktgr./FachBer: 46 1 Gemeinde Nörvenich P31 Soziale Leistungen P31313 Leistungen für Asylbewerber P313131 Leistungen für Asylbewerber Produkt/Ber: Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit IstErgebnis 2016 EUR 36. Fortgeschriebener Ansatz EUR 0,00 0,00 Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR Übertragung nach 2017 EUR EUR 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -903.650 -1.335.137,08 0 -431.487,08 0,00 0,00 0,00 -750.228,60 0,00 39. + Anf angsbestand an Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 40. + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -750.228,60 0,00 -903.650 -1.335.137,08 -431.487,08 0,00 38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIIa Seite 47 1 Gemeinde Nörvenich P31 Soziale Leistungen P31315 Soziale Einrichtungen P313151 Soziale Einrichtungen für Wohnungslose Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR EUR 1. Steuern und ähnliche Abgaben Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR 2016 EUR EUR 0,00 0 2017 EUR 0,00 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 5. + Priv atrechtliche Leistungsentgelte 667,74 0,00 4.000 959,92 -3.040,08 0,00 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 0,00 0,00 50 0,00 -50,00 0,00 7. + Sonstige Einzahlungen 0,00 0,00 500 0,00 -500,00 0,00 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 667,74 0,00 4.550 959,92 -3.590,08 0,00 10. - Personalauszahlungen 2.882,60 0,00 8.290 2.056,36 -6.233,64 0,00 11. - Versorgungsauszahlungen 799,68 0,00 1.910 842,63 -1.067,37 0,00 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 53,33 0,00 5.350 0,00 -5.350,00 0,00 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14. - Transf erauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 15. - Sonstige Auszahlungen 0,00 0,00 330 54,56 -275,44 0,00 16. = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 3.735,61 0,00 15.880 2.953,55 -12.926,45 0,00 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -3.067,87 0,00 -11.330 -1.993,63 9.336,37 0,00 18. + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 24. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25. - Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 27. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28. - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) -3.067,87 0,00 -11.330 -1.993,63 9.336,37 0,00 33. + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35. - 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Tilgung und Gewährung v on Darlehen 0,00 Übertragung nach Anlage IIIa Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Seite Produktgr./FachBer: 48 1 Gemeinde Nörvenich P31 Soziale Leistungen P31315 Soziale Einrichtungen P313151 Soziale Einrichtungen für Wohnungslose Produkt/Ber: Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 39. 40. 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) IstErgebnis Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR 2016 EUR 36. Fortgeschriebener Ansatz EUR 0,00 0,00 Übertragung nach 2017 EUR EUR 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -3.067,87 0,00 -11.330 -1.993,63 9.336,37 0,00 + Anf angsbestand an Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -3.067,87 0,00 -11.330 -1.993,63 9.336,37 0,00 Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIIa Seite 49 1 Gemeinde Nörvenich P31 Soziale Leistungen P31315 Soziale Einrichtungen P313152 Soziale Einrichtungen für Asylbewerber Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR EUR 1. Steuern und ähnliche Abgaben Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR 2016 EUR EUR 0,00 0,00 0 Übertragung nach 2017 EUR 0,00 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 5. + Priv atrechtliche Leistungsentgelte 116.449,27 0,00 126.750 167.519,25 40.769,25 0,00 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 589.437,95 0,00 400.000 1.556.691,47 1.156.691,47 0,00 7. + Sonstige Einzahlungen 1.823,08 0,00 500 164,57 -335,43 0,00 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 707.710,30 0,00 527.250 1.724.375,29 1.197.125,29 0,00 10. - Personalauszahlungen 47.911,08 0,00 85.345 74.682,12 -10.662,88 0,00 11. - Versorgungsauszahlungen 3.200,04 0,00 11.280 8.685,13 -2.594,87 0,00 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 223.709,48 0,00 178.000 314.904,62 136.904,62 0,00 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14. - Transf erauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 15. - Sonstige Auszahlungen 20.459,70 0,00 36.960 35.573,30 -1.386,70 0,00 16. = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 295.280,30 0,00 311.585 433.845,17 122.260,17 0,00 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 412.430,00 0,00 215.665 1.290.530,12 1.074.865,12 0,00 18. + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 24. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 1.228,50 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25. - Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 45.305,05 0,00 142.000 171.137,61 29.137,61 41.809,00 26. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 0,00 0,00 20.000 60.704,65 40.704,65 0,00 27. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28. - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 46.533,55 0,00 162.000 231.842,26 69.842,26 41.809,00 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) -46.533,55 0,00 -162.000 -231.842,26 -69.842,26 -41.809,00 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) 365.896,45 0,00 53.665 1.058.687,86 1.005.022,86 -41.809,00 33. + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35. 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit - Tilgung und Gewährung v on Darlehen An l a g e I I I a Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: S e ite Produktgr./FachBer: 50 1 Gemeinde Nörvenich P31 Soziale Leistungen P31315 Soziale Einrichtungen P313152 Soziale Einrichtungen für Asylbewerber Produkt/Ber: Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit IstErgebnis Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR 2016 EUR 36. Fortgeschriebener Ansatz EUR 0,00 0,00 Übertragung nach 2017 EUR EUR 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 365.896,45 0,00 53.665 1.058.687,86 1.005.022,86 -41.809,00 39. + Anf angsbestand an Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 40. + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 365.896,45 0,00 53.665 1.058.687,86 1.005.022,86 -41.809,00 38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIIa Seite 51 1 Gemeinde Nörvenich P31 Soziale Leistungen P31331 Förderung von anderen Trägern der Wohlfahrtspflege P313311 Förderung von anderen Trägern der Wohlfahrtspflege Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR Steuern und ähnliche Abgaben IstErgebnis 2016 EUR 1. Fortgeschriebener Ansatz EUR Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR Übertragung nach 2017 EUR EUR 0,00 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 5. + Priv atrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 7. + Sonstige Einzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 10. - Personalauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 11. - Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14. - Transf erauszahlungen 4.131,79 0,00 6.300 5.863,44 -436,56 0,00 15. - Sonstige Auszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4.131,79 0,00 6.300 5.863,44 -436,56 0,00 -4.131,79 0,00 -6.300 -5.863,44 436,56 0,00 18. + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 24. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25. - Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 27. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28. - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 16. = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -4.131,79 0,00 -6.300 -5.863,44 436,56 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) 33. + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen Anlage IIIa Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Seite Produktgr./FachBer: 52 1 Gemeinde Nörvenich P31 Soziale Leistungen P31331 Förderung von anderen Trägern der Wohlfahrtspflege P313311 Förderung von anderen Trägern der Wohlfahrtspflege Produkt/Ber: Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR EUR Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis 2016 EUR EUR Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR Übertragung nach 2017 EUR 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35. - Tilgung und Gewährung v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 36. - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -4.131,79 0,00 -6.300 -5.863,44 436,56 0,00 39. + Anf angsbestand an Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 40. + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -4.131,79 0,00 -6.300 -5.863,44 436,56 0,00 38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIIa Seite 53 1 Gemeinde Nörvenich P31 Soziale Leistungen P31351 Sonstige soziale Angelegenheiten P313511 Sonstige soziale Angelegenheiten Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR EUR 1. Steuern und ähnliche Abgaben Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis 2016 EUR EUR 0,00 0,00 0 Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR Übertragung nach 2017 EUR 0,00 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 5. + Priv atrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 7. + Sonstige Einzahlungen 24,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 24,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 10. - Personalauszahlungen 39.487,88 0,00 53.190 50.086,65 -3.103,35 0,00 11. - Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 34,94 0,00 410 0,00 -410,00 0,00 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 2.362,67 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14. - Transf erauszahlungen 15. - Sonstige Auszahlungen 16. = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 18. 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 1.213,44 0,00 1.830 1.639,72 -190,28 0,00 43.098,93 0,00 55.430 51.726,37 -3.703,63 0,00 -43.074,93 0,00 -55.430 -51.726,37 3.703,63 0,00 + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 24. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25. - Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 27. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28. - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) -43.074,93 0,00 -55.430 -51.726,37 3.703,63 0,00 33. + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35. - 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Tilgung und Gewährung v on Darlehen Anlage IIIa Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Seite Produktgr./FachBer: 54 1 Gemeinde Nörvenich P31 Soziale Leistungen P31351 Sonstige soziale Angelegenheiten P313511 Sonstige soziale Angelegenheiten Produkt/Ber: Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 39. 40. 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) IstErgebnis 2016 EUR 36. Fortgeschriebener Ansatz EUR 0,00 0,00 Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR Übertragung nach 2017 EUR EUR 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -43.074,93 0,00 -55.430 -51.726,37 3.703,63 0,00 + Anf angsbestand an Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -43.074,93 0,00 -55.430 -51.726,37 3.703,63 0,00 Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIIa Seite 55 1 Gemeinde Nörvenich P36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe P36362 Jugendarbeit P363621 Jugendarbeit Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR EUR 1. Steuern und ähnliche Abgaben Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis 2016 EUR EUR 0 2017 EUR 0,00 0,00 0,00 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 5. + Priv atrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 7. + Sonstige Einzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 10. - Personalauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 11. - Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14. - Transf erauszahlungen 2.980,71 0,00 7.700 17.537,51 9.837,51 0,00 15. - Sonstige Auszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 2.980,71 0,00 7.700 17.537,51 9.837,51 0,00 -2.980,71 0,00 -7.700 -17.537,51 -9.837,51 0,00 18. + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 24. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25. - Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 27. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28. - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 0,00 Übertragung nach 2. 16. = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -2.980,71 0,00 -7.700 -17.537,51 -9.837,51 0,00 33. + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35. 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) - Tilgung und Gewährung v on Darlehen Anlage IIIa Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Seite Produktgr./FachBer: 56 1 Gemeinde Nörvenich P36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe P36362 Jugendarbeit P363621 Jugendarbeit Produkt/Ber: Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit IstErgebnis 2016 EUR 36. Fortgeschriebener Ansatz EUR 0,00 0,00 Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR Übertragung nach 2017 EUR EUR 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -2.980,71 0,00 -7.700 -17.537,51 -9.837,51 0,00 39. + Anf angsbestand an Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 40. + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -2.980,71 0,00 -7.700 -17.537,51 -9.837,51 0,00 38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: 1 Gemeinde Nörvenich P36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe P36365 Tageseinrichtungen für Kinder P363650 Allgemeine Kindergartenangelegenheiten Anlage IIIa Seite 57 Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR EUR 1. Steuern und ähnliche Abgaben Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis 2016 EUR EUR 0,00 0,00 0 Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR Übertragung nach 2017 EUR 0,00 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 5. + Priv atrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 7. + Sonstige Einzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 10. - Personalauszahlungen 4.046,10 0,00 29.570 2.553,42 -27.016,58 0,00 11. - Versorgungsauszahlungen 1.711,85 0,00 1.260 842,63 -417,37 0,00 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14. - Transf erauszahlungen 15. - Sonstige Auszahlungen 16. = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 18. 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 100,00 0,00 100 0,00 -100,00 0,00 5.857,95 0,00 30.930 3.396,05 -27.533,95 0,00 -5.857,95 0,00 -30.930 -3.396,05 27.533,95 0,00 + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 24. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25. - Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 27. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28. - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) -5.857,95 0,00 -30.930 -3.396,05 27.533,95 0,00 33. + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35. - 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Tilgung und Gewährung v on Darlehen An l a g e I I I a Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: S e i t e Produktgr./FachBer: 5 8 1 Gemeinde Nörvenich P36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe P36365 Tageseinrichtungen für Kinder P363650 Allgemeine Kindergartenangelegenheiten Produkt/Ber: Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 39. 40. 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) IstErgebnis 2016 EUR 36. Fortgeschriebener Ansatz EUR 0,00 0,00 Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR Übertragung nach 2017 EUR EUR 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -5.857,95 0,00 -30.930 -3.396,05 27.533,95 0,00 + Anf angsbestand an Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -5.857,95 0,00 -30.930 -3.396,05 27.533,95 0,00 Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIIa Seite 59 1 Gemeinde Nörvenich P36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe P36365 Tageseinrichtungen für Kinder P363651 Kindergarten Frauwüllesheim Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR EUR 1. Steuern und ähnliche Abgaben Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR 2016 EUR EUR Übertragung nach 2017 EUR 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 357.545,48 0,00 327.200 206.038,39 -121.161,61 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 5. + Priv atrechtliche Leistungsentgelte 2.400,00 0,00 50 0,00 -50,00 0,00 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 7. + Sonstige Einzahlungen 3.846,32 0,00 100 -146,80 -246,80 0,00 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 363.791,80 0,00 327.350 205.891,59 -121.458,41 0,00 10. - Personalauszahlungen 372.074,20 0,00 435.210 233.705,94 -201.504,06 0,00 11. - Versorgungsauszahlungen 2.914,19 0,00 4.330 2.495,39 -1.834,61 0,00 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 91.224,86 0,00 65.690 58.009,93 -7.680,07 0,00 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 2.396,32 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14. - Transf erauszahlungen 15. - Sonstige Auszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 5.615,72 0,00 11.830 5.490,76 -6.339,24 0,00 474.225,29 0,00 517.060 299.702,02 -217.357,98 0,00 -110.433,49 0,00 -189.710 -93.810,43 95.899,57 0,00 18. + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 24. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25. - Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 27. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28. - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 16. = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -110.433,49 0,00 -189.710 -93.810,43 95.899,57 0,00 33. + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35. 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) - Tilgung und Gewährung v on Darlehen Anlage IIIa Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Seite Produktgr./FachBer: 60 1 Gemeinde Nörvenich P36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe P36365 Tageseinrichtungen für Kinder P363651 Kindergarten Frauwüllesheim Produkt/Ber: Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit IstErgebnis Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR 2016 EUR 36. Fortgeschriebener Ansatz EUR 0,00 0,00 Übertragung nach 2017 EUR EUR 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -110.433,49 0,00 -189.710 -93.810,43 95.899,57 0,00 39. + Anf angsbestand an Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 40. + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -110.433,49 0,00 -189.710 -93.810,43 95.899,57 0,00 38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIIa Seite 61 1 Gemeinde Nörvenich P36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe P36365 Tageseinrichtungen für Kinder P363652 Kindergarten Wissersheim Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR EUR 1. Steuern und ähnliche Abgaben Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR 2016 EUR EUR Übertragung nach 2017 EUR 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 245.700,41 0,00 237.000 151.859,13 -85.140,87 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 5. + Priv atrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 7. + Sonstige Einzahlungen 0,00 0,00 100 -185,52 -285,52 0,00 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 245.700,41 0,00 237.100 151.673,61 -85.426,39 0,00 10. - Personalauszahlungen 278.011,37 0,00 368.770 194.676,97 -174.093,03 0,00 11. - Versorgungsauszahlungen 2.127,87 0,00 3.130 1.652,77 -1.477,23 0,00 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 23.975,94 0,00 21.360 15.659,19 -5.700,81 0,00 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14. - Transf erauszahlungen 15. - Sonstige Auszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 3.860,01 0,00 8.330 3.971,66 -4.358,34 0,00 16. = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 307.975,19 0,00 401.590 215.960,59 -185.629,41 0,00 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -62.274,78 0,00 -164.490 -64.286,98 100.203,02 0,00 18. + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 24. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25. - Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 253,70 0,00 0 0,00 0,00 0,00 27. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28. - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 253,70 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -253,70 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -62.528,48 0,00 -164.490 -64.286,98 100.203,02 0,00 33. + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35. 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) - Tilgung und Gewährung v on Darlehen Anlage IIIa Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Seite Produktgr./FachBer: 62 1 Gemeinde Nörvenich P36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe P36365 Tageseinrichtungen für Kinder P363652 Kindergarten Wissersheim Produkt/Ber: Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit IstErgebnis Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR 2016 EUR 36. Fortgeschriebener Ansatz EUR 0,00 0,00 Übertragung nach 2017 EUR EUR 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -62.528,48 0,00 -164.490 -64.286,98 100.203,02 0,00 39. + Anf angsbestand an Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 40. + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -62.528,48 0,00 -164.490 -64.286,98 100.203,02 0,00 38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIIa Seite 63 1 Gemeinde Nörvenich P36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe P36365 Tageseinrichtungen für Kinder P363653 Kindergarten Rath Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR EUR 1. Steuern und ähnliche Abgaben Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis 2016 EUR EUR Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR Übertragung nach 2017 EUR 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 161.061,97 0,00 136.000 93.890,18 -42.109,82 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 5. + Priv atrechtliche Leistungsentgelte 3.055,68 0,00 3.060 3.055,68 -4,32 0,00 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 7. + Sonstige Einzahlungen 0,00 0,00 50 0,00 -50,00 0,00 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 164.117,65 0,00 139.110 96.945,86 -42.164,14 0,00 10. - Personalauszahlungen 164.584,84 0,00 187.830 107.682,85 -80.147,15 0,00 11. - Versorgungsauszahlungen 1.986,77 0,00 2.930 1.490,77 -1.439,23 0,00 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 5.958,86 0,00 7.800 6.165,89 -1.634,11 0,00 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14. - Transf erauszahlungen 15. - Sonstige Auszahlungen 16. 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28.461,98 0,00 33.490 18.481,84 -15.008,16 0,00 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 200.992,45 0,00 232.050 133.821,35 -98.228,65 0,00 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -36.874,80 0,00 -92.940 -36.875,49 56.064,51 0,00 18. + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 885,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 24. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 25. - 26. - 27. 28. 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 885,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 1.485,12 0,00 15.650 0,00 -15.650,00 0,00 - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) 33. 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 1.485,12 0,00 15.650 0,00 -15.650,00 0,00 -600,12 0,00 -15.650 0,00 15.650,00 0,00 -37.474,92 0,00 -108.590 -36.875,49 71.714,51 0,00 + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35. - 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Tilgung und Gewährung v on Darlehen Anlage IIIa Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Seite Produktgr./FachBer: 64 1 Gemeinde Nörvenich P36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe P36365 Tageseinrichtungen für Kinder P363653 Kindergarten Rath Produkt/Ber: Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 39. 40. 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) IstErgebnis 2016 EUR 36. Fortgeschriebener Ansatz EUR 0,00 0,00 Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR Übertragung nach 2017 EUR EUR 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -37.474,92 0,00 -108.590 -36.875,49 71.714,51 0,00 + Anf angsbestand an Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -37.474,92 0,00 -108.590 -36.875,49 71.714,51 0,00 Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIIa Seite 65 1 Gemeinde Nörvenich P36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe P36365 Tageseinrichtungen für Kinder P363654 Kindergärten fremder Träger Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR EUR 1. Steuern und ähnliche Abgaben Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis 2016 EUR EUR 0,00 0 Übertragung nach 2017 EUR 0,00 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 5. + Priv atrechtliche Leistungsentgelte 8.633,76 0,00 8.700 8.633,76 -66,24 0,00 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 0,00 0,00 15.000 0,00 -15.000,00 0,00 7. + Sonstige Einzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 8.633,76 0,00 23.700 8.633,76 -15.066,24 0,00 10. - Personalauszahlungen -32,53 0,00 1.500 786,32 -713,68 0,00 11. - Versorgungsauszahlungen 303,65 0,00 740 324,07 -415,93 0,00 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 10.997,59 0,00 11.700 13.705,07 2.005,07 0,00 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14. - Transf erauszahlungen 87.034,07 0,00 101.100 168.710,95 67.610,95 0,00 15. - Sonstige Auszahlungen 719,47 0,00 750 734,64 -15,36 0,00 16. = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 99.022,25 0,00 115.790 184.261,05 68.471,05 0,00 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -90.388,49 0,00 -92.090 -175.627,29 -83.537,29 0,00 18. + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 24. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25. - Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 27. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28. - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) -90.388,49 0,00 -92.090 -175.627,29 -83.537,29 0,00 33. + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35. - 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Tilgung und Gewährung v on Darlehen 0,00 Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR Anlage IIIa Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Seite Produktgr./FachBer: 66 1 Gemeinde Nörvenich P36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe P36365 Tageseinrichtungen für Kinder P363654 Kindergärten fremder Träger Produkt/Ber: Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 39. 40. 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) IstErgebnis 2016 EUR 36. Fortgeschriebener Ansatz EUR 0,00 0,00 Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR Übertragung nach 2017 EUR EUR 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -90.388,49 0,00 -92.090 -175.627,29 -83.537,29 0,00 + Anf angsbestand an Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -90.388,49 0,00 -92.090 -175.627,29 -83.537,29 0,00 Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIIa Seite 67 1 Gemeinde Nörvenich P36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe P36366 Einrichtungen der Jugendarbeit P363661 Kinderspielplätze Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR EUR 1. Steuern und ähnliche Abgaben Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis 2016 EUR EUR 0,00 0,00 0 Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR Übertragung nach 2017 EUR 0,00 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 5. + Priv atrechtliche Leistungsentgelte 10.000,00 0,00 0 4.000,00 4.000,00 0,00 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 7. + Sonstige Einzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10.000,00 0,00 0 4.000,00 4.000,00 0,00 10. - Personalauszahlungen 39.843,26 0,00 56.550 31.980,77 -24.569,23 0,00 11. - Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 4.174,21 0,00 14.980 5.431,02 -9.548,98 0,00 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14. - Transf erauszahlungen 15. - Sonstige Auszahlungen 16. = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 18. 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 161,64 0,00 660 76,69 -583,31 0,00 44.179,11 0,00 72.190 37.488,48 -34.701,52 0,00 -34.179,11 0,00 -72.190 -33.488,48 38.701,52 0,00 + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 24. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25. - Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 27. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28. - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) -34.179,11 0,00 -72.190 -33.488,48 38.701,52 0,00 33. + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35. - 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Tilgung und Gewährung v on Darlehen Anlage IIIa Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Seite Produktgr./FachBer: 68 1 Gemeinde Nörvenich P36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe P36366 Einrichtungen der Jugendarbeit P363661 Kinderspielplätze Produkt/Ber: Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 39. 40. 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) IstErgebnis 2016 EUR 36. Fortgeschriebener Ansatz EUR 0,00 0,00 Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR Übertragung nach 2017 EUR EUR 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -34.179,11 0,00 -72.190 -33.488,48 38.701,52 0,00 + Anf angsbestand an Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -34.179,11 0,00 -72.190 -33.488,48 38.701,52 0,00 Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIIa Seite 69 1 Gemeinde Nörvenich P42 Sportförderung P42421 Förderung des Sports P424211 Förderung des Sports Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR EUR 1. Steuern und ähnliche Abgaben Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis Vergleich Übertragung Fortgeschriebner nach Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) 2017 EUR EUR 2016 EUR EUR 0,00 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 5. + Priv atrechtliche Leistungsentgelte 5.803,52 0,00 5.100 7.346,70 2.246,70 0,00 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 7. + Sonstige Einzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 5.803,52 0,00 5.100 7.346,70 2.246,70 0,00 10. - Personalauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 11. - Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14. - Transf erauszahlungen 8.325,50 0,00 10.000 8.248,83 -1.751,17 0,00 15. - Sonstige Auszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 8.325,50 0,00 10.000 8.248,83 -1.751,17 0,00 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -2.521,98 0,00 -4.900 -902,13 3.997,87 0,00 18. + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 40.000,00 0,00 40.000 40.000,00 0,00 0,00 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 16. = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 40.000,00 0,00 40.000 40.000,00 0,00 0,00 24. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25. - Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 27. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28. - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) 40.000,00 0,00 40.000 40.000,00 0,00 0,00 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) 37.478,02 0,00 35.100 39.097,87 3.997,87 0,00 33. + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35. 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit - Tilgung und Gewährung v on Darlehen Anlage IIIa Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Seite Produktgr./FachBer: 70 1 Gemeinde Nörvenich P42 Sportförderung P42421 Förderung des Sports P424211 Förderung des Sports Produkt/Ber: Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit IstErgebnis Vergleich Übertragung Fortgeschriebner nach Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) 2017 EUR EUR 2016 EUR 36. Fortgeschriebener Ansatz EUR 0,00 0,00 EUR 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 37.478,02 0,00 35.100 39.097,87 3.997,87 0,00 39. + Anf angsbestand an Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 40. + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 37.478,02 0,00 35.100 39.097,87 3.997,87 0,00 38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIIa Seite 71 1 Gemeinde Nörvenich P42 Sportförderung P42424 Sportstätten und Bäder P424241 Eigene Sportstätten Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR EUR 1. Steuern und ähnliche Abgaben Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis 2016 EUR EUR 0,00 0,00 0 Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR Übertragung nach 2017 EUR 0,00 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 790 0,00 -790,00 0,00 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 5. + Priv atrechtliche Leistungsentgelte 8.731,50 0,00 3.560 7.648,50 4.088,50 0,00 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 23.794,29 0,00 20.000 21.609,50 1.609,50 0,00 7. + Sonstige Einzahlungen 800,00 0,00 100 1.091,55 991,55 0,00 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 33.325,79 0,00 24.450 30.349,55 5.899,55 0,00 10. - Personalauszahlungen 25.998,40 0,00 33.690 29.621,86 -4.068,14 0,00 11. - Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 1.510 1.263,89 -246,11 0,00 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 79.473,14 0,00 104.730 97.240,14 -7.489,86 0,00 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 800,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14. - Transf erauszahlungen 15. - Sonstige Auszahlungen 16. 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 12.824,62 0,00 19.050 13.172,30 -5.877,70 0,00 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 119.096,16 0,00 158.980 141.298,19 -17.681,81 0,00 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -85.770,37 0,00 -134.530 -110.948,64 23.581,36 0,00 18. + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 24. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 100 0,00 -100,00 0,00 25. - Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 0,00 0,00 1.600 0,00 -1.600,00 0,00 27. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28. - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 1.700 0,00 -1.700,00 0,00 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 -1.700 0,00 1.700,00 0,00 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) -85.770,37 0,00 -136.230 -110.948,64 25.281,36 0,00 33. + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35. - 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Tilgung und Gewährung v on Darlehen Anlage IIIa Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Seite Produktgr./FachBer: 72 1 Gemeinde Nörvenich P42 Sportförderung P42424 Sportstätten und Bäder P424241 Eigene Sportstätten Produkt/Ber: Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 39. 40. 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) IstErgebnis 2016 EUR 36. Fortgeschriebener Ansatz EUR 0,00 0,00 Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR Übertragung nach 2017 EUR EUR 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -85.770,37 0,00 -136.230 -110.948,64 25.281,36 0,00 + Anf angsbestand an Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -85.770,37 0,00 -136.230 -110.948,64 25.281,36 0,00 Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: 1 Gemeinde Nörvenich P51 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen P51511 Räumliche Planungs- und Entwicklungsmaßnahmen, Geoinformatio P515111 Räumliche Planungs- und Entwicklungsmaßnahmen, Geoinformatio Anlage IIIa Seite 73 Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR Steuern und ähnliche Abgaben IstErgebnis Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR 2016 EUR 1. Fortgeschriebener Ansatz EUR Übertragung nach 2017 EUR EUR 0,00 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 5. + Priv atrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 27.971,55 0,00 6.000 7.548,85 1.548,85 0,00 7. + Sonstige Einzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 27.971,55 0,00 6.000 7.548,85 1.548,85 0,00 10. - Personalauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 11. - Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 24.805,59 0,00 30.000 16.402,82 -13.597,18 0,00 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14. - Transf erauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 15. - Sonstige Auszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 24.805,59 0,00 30.000 16.402,82 -13.597,18 0,00 3.165,96 0,00 -24.000 -8.853,97 15.146,03 0,00 114.714,00 0,00 85.000 85.234,00 234,00 0,00 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 16. = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 18. + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 114.714,00 0,00 85.000 85.234,00 234,00 0,00 24. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25. - Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 27. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28. - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) 114.714,00 0,00 85.000 85.234,00 234,00 0,00 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) 117.879,96 0,00 61.000 76.380,03 15.380,03 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 33. + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen Anlage IIIa Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Seite 74 1 Gemeinde Nörvenich P51 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen P51511 Räumliche Planungs- und Entwicklungsmaßnahmen, Geoinformatio P515111 Räumliche Planungs- und Entwicklungsmaßnahmen, Geoinformatio Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR EUR Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR 2016 EUR EUR Übertragung nach 2017 EUR 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35. - Tilgung und Gewährung v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 36. - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 117.879,96 0,00 61.000 76.380,03 15.380,03 0,00 39. + Anf angsbestand an Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 40. + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 117.879,96 0,00 61.000 76.380,03 15.380,03 0,00 38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIIa Seite 75 1 Gemeinde Nörvenich P52 Bauen und Wohnen P52521 Bau- und Grundstücksordnung P525211 Bauverwaltung Finanzrechnung Ergebnis Ein- und Auszahlungsarten 2015 2015 EUR EUR 1. Steuern und ähnliche Abgaben Übertragung Fortgeschriebener aus Ansatz IstErgebnis 2016 EUR EUR 0,00 0,00 0 Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR Übertragung nach 2017 EUR 0,00 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 7.911,45 0,00 2.420 7.538,90 5.118,90 0,00 5. + Priv atrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 7. + Sonstige Einzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 7.911,45 0,00 2.420 7.538,90 5.118,90 0,00 10. - Personalauszahlungen 250.573,82 0,00 229.560 274.779,00 45.219,00 0,00 11. - Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 304,64 0,00 390 0,00 -390,00 0,00 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14. - Transf erauszahlungen 15. - Sonstige Auszahlungen 16. = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 18. 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 1.815,12 0,00 3.560 3.173,43 -386,57 0,00 252.693,58 0,00 233.510 277.952,43 44.442,43 0,00 -244.782,13 0,00 -231.090 -270.413,53 -39.323,53 0,00 + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 24. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25. - Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 27. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28. - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) -244.782,13 0,00 -231.090 -270.413,53 -39.323,53 0,00 33. + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35. - 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Tilgung und Gewährung v on Darlehen Anlage IIIa Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Seite Produktgr./FachBer: 76 1 Gemeinde Nörvenich P52 Bauen und Wohnen P52521 Bau- und Grundstücksordnung P525211 Bauverwaltung Produkt/Ber: Finanzrechnung Ergebnis Ein- und Auszahlungsarten 2015 Übertragung Fortgeschriebener aus Ansatz 2015 EUR 2016 EUR 36. - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 39. 40. 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) IstErgebnis EUR 0,00 0,00 Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR Übertragung nach 2017 EUR EUR 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -244.782,13 0,00 -231.090 -270.413,53 -39.323,53 0,00 + Anf angsbestand an Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -244.782,13 0,00 -231.090 -270.413,53 -39.323,53 0,00 Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIIa Seite 77 1 Gemeinde Nörvenich P52 Bauen und Wohnen P52521 Bau- und Grundstücksordnung P525212 Hoch- und Tiefbau Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR EUR 1. Steuern und ähnliche Abgaben Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR 2016 EUR EUR 0,00 0,00 0 Übertragung nach 2017 EUR 0,00 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 5. + Priv atrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 50 0,00 -50,00 0,00 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 7. + Sonstige Einzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 50 0,00 -50,00 0,00 10. - Personalauszahlungen 137.496,48 0,00 93.100 102.412,86 9.312,86 0,00 11. - Versorgungsauszahlungen 17.191,00 0,00 24.510 11.180,53 -13.329,47 0,00 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 304,64 0,00 300 0,00 -300,00 0,00 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14. - Transf erauszahlungen 15. - Sonstige Auszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 682,02 0,00 2.880 1.466,21 -1.413,79 0,00 155.674,14 0,00 120.790 115.059,60 -5.730,40 0,00 -155.674,14 0,00 -120.740 -115.059,60 5.680,40 0,00 18. + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 24. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25. - Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 27. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28. - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 16. = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -155.674,14 0,00 -120.740 -115.059,60 5.680,40 0,00 33. + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35. 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) - Tilgung und Gewährung v on Darlehen Anlage IIIa Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Seite Produktgr./FachBer: 78 1 Gemeinde Nörvenich P52 Bauen und Wohnen P52521 Bau- und Grundstücksordnung P525212 Hoch- und Tiefbau Produkt/Ber: Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit IstErgebnis Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR 2016 EUR 36. Fortgeschriebener Ansatz EUR 0,00 0,00 Übertragung nach 2017 EUR EUR 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -155.674,14 0,00 -120.740 -115.059,60 5.680,40 0,00 39. + Anf angsbestand an Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 40. + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -155.674,14 0,00 -120.740 -115.059,60 5.680,40 0,00 38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIIa Seite 79 1 Gemeinde Nörvenich P52 Bauen und Wohnen P52523 Denkmalschutz und -pflege P525231 Denkmalschutz und -pflege Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR EUR 1. Steuern und ähnliche Abgaben Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis 2016 EUR EUR 0,00 0 Übertragung nach 2017 EUR 0,00 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 5. + Priv atrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 7. + Sonstige Einzahlungen 20,00 0,00 500 0,00 -500,00 0,00 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 20,00 0,00 500 0,00 -500,00 0,00 10. - Personalauszahlungen 5.655,24 0,00 5.150 8.678,20 3.528,20 0,00 11. - Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 440,00 0,00 1.800 440,00 -1.360,00 0,00 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14. - Transf erauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 15. - Sonstige Auszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 16. = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 6.095,24 0,00 6.950 9.118,20 2.168,20 0,00 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -6.075,24 0,00 -6.450 -9.118,20 -2.668,20 0,00 18. + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 24. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25. - Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 27. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28. - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) -6.075,24 0,00 -6.450 -9.118,20 -2.668,20 0,00 33. + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35. - 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Tilgung und Gewährung v on Darlehen 0,00 Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR Anlage IIIa Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Seite Produktgr./FachBer: 80 1 Gemeinde Nörvenich P52 Bauen und Wohnen P52523 Denkmalschutz und -pflege P525231 Denkmalschutz und -pflege Produkt/Ber: Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 39. 40. 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) IstErgebnis 2016 EUR 36. Fortgeschriebener Ansatz EUR 0,00 0,00 Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR Übertragung nach 2017 EUR EUR 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -6.075,24 0,00 -6.450 -9.118,20 -2.668,20 0,00 + Anf angsbestand an Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -6.075,24 0,00 -6.450 -9.118,20 -2.668,20 0,00 Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIIa Seite 81 1 Gemeinde Nörvenich P53 Ver- und Entsorgung P53531 Elektrizitätsversorgung P535311 Elektrizitätsversorgung Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR EUR 1. Steuern und ähnliche Abgaben Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR 2016 EUR EUR 0,00 0 2017 EUR 0,00 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 5. + Priv atrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 7. + Sonstige Einzahlungen 318.533,52 0,00 300.000 241.147,50 -58.852,50 0,00 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 318.533,52 0,00 300.000 241.147,50 -58.852,50 0,00 10. - Personalauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 11. - Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14. - Transf erauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 15. - Sonstige Auszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 16. = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 318.533,52 0,00 300.000 241.147,50 -58.852,50 0,00 18. + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 24. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25. - Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 27. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28. - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 0,00 Übertragung nach 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 318.533,52 0,00 300.000 241.147,50 -58.852,50 0,00 33. + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 32. = Finanzmittelüberschuss/fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) Anlage IIIa Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Seite Produktgr./FachBer: 82 1 Gemeinde Nörvenich P53 Ver- und Entsorgung P53531 Elektrizitätsversorgung P535311 Elektrizitätsversorgung Produkt/Ber: Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR 2016 EUR EUR Übertragung nach 2017 EUR EUR 35. - Tilgung und Gewährung v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 36. - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 318.533,52 0,00 300.000 241.147,50 -58.852,50 0,00 39. + Anf angsbestand an Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 40. + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 318.533,52 0,00 300.000 241.147,50 -58.852,50 0,00 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIIa Seite 83 1 Gemeinde Nörvenich P53 Ver- und Entsorgung P53532 Gasversorgung P535321 Gasversorgung Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR EUR 1. Steuern und ähnliche Abgaben Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR 2016 EUR EUR 0,00 0,00 0,00 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 5. + Priv atrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 7. + Sonstige Einzahlungen 32.417,88 0,00 20.000 48.980,25 28.980,25 0,00 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 32.417,88 0,00 20.000 48.980,25 28.980,25 0,00 10. - Personalauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 11. - Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14. - Transf erauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 15. - Sonstige Auszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 32.417,88 0,00 20.000 48.980,25 28.980,25 0,00 18. + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 24. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25. - Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 27. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28. - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 0,00 0 2017 EUR 2. 16. = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 Übertragung nach 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 32.417,88 0,00 20.000 48.980,25 28.980,25 0,00 33. + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35. 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) - Tilgung und Gewährung v on Darlehen An l a g e I I I a Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: S e ite Produktgr./FachBer: 84 1 Gemeinde Nörvenich P53 Ver- und Entsorgung P53532 Gasversorgung P535321 Gasversorgung Produkt/Ber: Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit IstErgebnis Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR 2016 EUR 36. Fortgeschriebener Ansatz EUR 0,00 0,00 Übertragung nach 2017 EUR EUR 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 32.417,88 0,00 20.000 48.980,25 28.980,25 0,00 39. + Anf angsbestand an Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 40. + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 32.417,88 0,00 20.000 48.980,25 28.980,25 0,00 38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIIa Seite 85 1 Gemeinde Nörvenich P53 Ver- und Entsorgung P53537 Abfallwirtschaft P535371 Abfallbeseitigung Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR EUR 1. Steuern und ähnliche Abgaben 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 5. Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis 2016 EUR EUR Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR Übertragung nach 2017 EUR 0,00 0,00 0 -20,79 -20,79 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 791.189,75 0,00 1.057.490 729.705,79 -327.784,21 0,00 + Priv atrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 50 0,00 -50,00 0,00 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 7. + Sonstige Einzahlungen 65.591,03 0,00 17.670 75.567,74 57.897,74 0,00 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 856.780,78 0,00 1.075.210 805.252,74 -269.957,26 0,00 10. - Personalauszahlungen 76.794,87 0,00 88.160 65.195,66 -22.964,34 0,00 11. - Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0 2.236,10 2.236,10 0,00 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 904.257,37 0,00 986.950 942.457,92 -44.492,08 0,00 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14. - Transf erauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 15. - Sonstige Auszahlungen 0,00 0,00 100 0,00 -100,00 0,00 16. = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 981.052,24 0,00 1.075.210 1.009.889,68 -65.320,32 0,00 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -124.271,46 0,00 0 -204.636,94 -204.636,94 0,00 18. + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 24. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25. - Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 27. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28. - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) -124.271,46 0,00 0 -204.636,94 -204.636,94 0,00 33. + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35. - 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Tilgung und Gewährung v on Darlehen Anlage IIIa Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Seite Produktgr./FachBer: 86 1 Gemeinde Nörvenich P53 Ver- und Entsorgung P53537 Abfallwirtschaft P535371 Abfallbeseitigung Produkt/Ber: Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 39. 40. 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) IstErgebnis 2016 EUR 36. Fortgeschriebener Ansatz EUR Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR Übertragung nach 2017 EUR EUR 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -124.271,46 0,00 0 -204.636,94 -204.636,94 0,00 + Anf angsbestand an Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -124.271,46 0,00 0 -204.636,94 -204.636,94 0,00 Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIIa Seite 87 1 Gemeinde Nörvenich P53 Ver- und Entsorgung P53538 Abwasserbeseitigung P535381 Kanalisation Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR EUR 1. Steuern und ähnliche Abgaben 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 5. + Priv atrechtliche Leistungsentgelte 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 7. Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR 2016 EUR EUR Übertragung nach 2017 EUR 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 125,00 125,00 0,00 1.989.813,95 0,00 2.087.660 1.995.135,05 -92.524,95 0,00 193,98 0,00 0 0,00 0,00 0,00 33.322,88 0,00 25.000 25.693,82 693,82 0,00 + Sonstige Einzahlungen 0,00 0,00 100 0,00 -100,00 0,00 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 2.023.330,81 0,00 2.112.760 2.020.953,87 -91.806,13 0,00 10. - Personalauszahlungen 33.823,04 0,00 54.790 48.108,16 -6.681,84 0,00 11. - Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 4.920 4.115,75 -804,25 0,00 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 313.980,73 0,00 369.150 154.884,31 -214.265,69 0,00 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14. - Transf erauszahlungen 1.655.266,20 0,00 1.696.900 1.669.609,12 -27.290,88 0,00 15. - Sonstige Auszahlungen 4.317,23 0,00 5.000 3.111,20 -1.888,80 0,00 16. = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 2.007.387,20 0,00 2.130.760 1.879.828,54 -250.931,46 0,00 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 15.943,61 0,00 -18.000 141.125,33 159.125,33 0,00 18. + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0 7.893,90 7.893,90 0,00 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 7.893,90 7.893,90 0,00 24. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25. - Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 27. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28. - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0 7.893,90 7.893,90 0,00 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) 15.943,61 0,00 -18.000 149.019,23 167.019,23 0,00 33. + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35. - 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Tilgung und Gewährung v on Darlehen Anlage IIIa Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Seite Produktgr./FachBer: 88 1 Gemeinde Nörvenich P53 Ver- und Entsorgung P53538 Abwasserbeseitigung P535381 Kanalisation Produkt/Ber: Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung 37. 38. 39. 40. 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) IstErgebnis Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR 2016 EUR 36. Fortgeschriebener Ansatz EUR Übertragung nach 2017 EUR EUR 0,00 0,00 0 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0 = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 15.943,61 0,00 -18.000 + Anf angsbestand an Finanzmitteln 0,00 0,00 0 + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln 0,00 0,00 0 15.943,61 0,00 -18.000 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 149.019,23 167.019,23 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 149.019,23 167.019,23 0,00 Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIIa Seite 89 1 Gemeinde Nörvenich P53 Ver- und Entsorgung P53538 Abwasserbeseitigung P535382 Kleinkläranlagen Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR EUR 1. Steuern und ähnliche Abgaben 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 5. Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR 2016 EUR EUR Übertragung nach 2017 EUR 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 6.552,50 0,00 5.000 6.179,64 1.179,64 0,00 + Priv atrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 7. + Sonstige Einzahlungen 0,00 0,00 50 0,00 -50,00 0,00 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 6.552,50 0,00 5.050 6.179,64 1.129,64 0,00 10. - Personalauszahlungen 645,24 0,00 1.110 645,30 -464,70 0,00 11. - Versorgungsauszahlungen 197,35 0,00 240 194,48 -45,52 0,00 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 4.532,78 0,00 3.650 4.088,25 438,25 0,00 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14. - Transf erauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 15. - Sonstige Auszahlungen 0,00 0,00 50 0,00 -50,00 0,00 16. = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 5.375,37 0,00 5.050 4.928,03 -121,97 0,00 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 1.177,13 0,00 0 1.251,61 1.251,61 0,00 18. + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 24. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25. - Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 27. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28. - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) 1.177,13 0,00 0 1.251,61 1.251,61 0,00 33. + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35. - 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Tilgung und Gewährung v on Darlehen Anlage IIIa Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Seite Produktgr./FachBer: 90 1 Gemeinde Nörvenich P53 Ver- und Entsorgung P53538 Abwasserbeseitigung P535382 Kleinkläranlagen Produkt/Ber: Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 39. 40. 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) IstErgebnis Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR 2016 EUR 36. Fortgeschriebener Ansatz EUR Übertragung nach 2017 EUR EUR 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 1.177,13 0,00 0 1.251,61 1.251,61 0,00 + Anf angsbestand an Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 1.177,13 0,00 0 1.251,61 1.251,61 0,00 Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIIa Seite 91 1 Gemeinde Nörvenich P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV P54541 Gemeindestraßen P545411 Gemeindestraßen Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR EUR 1. Steuern und ähnliche Abgaben Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR 2016 EUR EUR Übertragung nach 2017 EUR 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 0,00 0,00 0 5.000,00 5.000,00 0,00 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 4.000 0,00 -4.000,00 0,00 5. + Priv atrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 0,00 0,00 100 0,00 -100,00 0,00 7. + Sonstige Einzahlungen 2.251,19 0,00 100 3.997,17 3.897,17 0,00 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 2.251,19 0,00 4.200 8.997,17 4.797,17 0,00 10. - Personalauszahlungen 165.782,60 0,00 126.600 172.546,17 45.946,17 0,00 11. - Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 339.122,45 0,00 628.500 401.684,96 -226.815,04 0,00 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14. - Transf erauszahlungen 15. - Sonstige Auszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 7.822,56 0,00 8.050 7.820,44 -229,56 0,00 512.727,61 0,00 763.150 582.051,57 -181.098,43 0,00 -510.476,42 0,00 -758.950 -573.054,40 185.895,60 0,00 18. + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 24. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0 63.574,24 63.574,24 0,00 25. - Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 13.300,45 0,00 145.000 129.116,49 -15.883,51 13.950,00 26. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 27. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28. - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 16. = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 13.300,45 0,00 145.000 192.690,73 47.690,73 13.950,00 -13.300,45 0,00 -145.000 -192.690,73 -47.690,73 -13.950,00 -523.776,87 0,00 -903.950 -765.745,13 138.204,87 -13.950,00 33. + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35. 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) - Tilgung und Gewährung v on Darlehen Anlage IIIa Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Seite Produktgr./FachBer: 92 1 Gemeinde Nörvenich P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV P54541 Gemeindestraßen P545411 Gemeindestraßen Produkt/Ber: Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit IstErgebnis Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR 2016 EUR 36. Fortgeschriebener Ansatz EUR 0,00 0,00 Übertragung nach 2017 EUR EUR 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -523.776,87 0,00 -903.950 -765.745,13 138.204,87 -13.950,00 39. + Anf angsbestand an Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 40. + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -523.776,87 0,00 -903.950 -765.745,13 138.204,87 -13.950,00 38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIIa Seite 93 1 Gemeinde Nörvenich P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV P54545 Straßenreinigung P545451 Straßenreinigung Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR EUR 1. Steuern und ähnliche Abgaben 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 5. Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis 2016 EUR EUR Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR Übertragung nach 2017 EUR 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 79.360,11 0,00 128.568 79.601,33 -48.966,67 0,00 + Priv atrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 50 0,00 -50,00 0,00 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 7. + Sonstige Einzahlungen 0,00 0,00 50 0,00 -50,00 0,00 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 79.360,11 0,00 128.668 79.601,33 -49.066,67 0,00 10. - Personalauszahlungen 5.810,12 0,00 62.220 10.511,97 -51.708,03 0,00 11. - Versorgungsauszahlungen 53,42 0,00 2.590 1.199,10 -1.390,90 0,00 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 51.933,41 0,00 95.600 67.250,75 -28.349,25 0,00 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14. - Transf erauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 15. - Sonstige Auszahlungen 0,00 0,00 50 0,00 -50,00 0,00 16. = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 57.796,95 0,00 160.460 78.961,82 -81.498,18 0,00 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 21.563,16 0,00 -31.792 639,51 32.431,51 0,00 18. + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 24. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25. - Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 27. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28. - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21.563,16 0,00 -31.792 639,51 32.431,51 0,00 33. + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35. 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) - Tilgung und Gewährung v on Darlehen Anlage IIIa Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Seite Produktgr./FachBer: 94 1 Gemeinde Nörvenich P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV P54545 Straßenreinigung P545451 Straßenreinigung Produkt/Ber: Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit IstErgebnis 2016 EUR 36. Fortgeschriebener Ansatz EUR 0,00 0,00 Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR Übertragung nach 2017 EUR EUR 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21.563,16 0,00 -31.792 639,51 32.431,51 0,00 39. + Anf angsbestand an Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 40. + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21.563,16 0,00 -31.792 639,51 32.431,51 0,00 38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIIa Seite 95 1 Gemeinde Nörvenich P55 Natur- und Landschaftspflege P55551 Öffentliches Grün, Landschaftsbau P555511 Park- und Gartenanlagen Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR EUR 1. Steuern und ähnliche Abgaben Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis 2016 EUR EUR 0,00 0,00 0 Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR Übertragung nach 2017 EUR 0,00 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 5. + Priv atrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 250 0,00 -250,00 0,00 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 7. + Sonstige Einzahlungen 4.241,27 0,00 500 293,80 -206,20 0,00 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 4.241,27 0,00 750 293,80 -456,20 0,00 10. - Personalauszahlungen 78.616,92 0,00 124.410 80.139,42 -44.270,58 0,00 11. - Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 41.573,26 0,00 27.650 42.371,45 14.721,45 0,00 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14. - Transf erauszahlungen 15. - Sonstige Auszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 111,30 0,00 3.350 1.651,64 -1.698,36 0,00 120.301,48 0,00 155.410 124.162,51 -31.247,49 0,00 -116.060,21 0,00 -154.660 -123.868,71 30.791,29 0,00 18. + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 24. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25. - Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 27. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28. - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 16. = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -116.060,21 0,00 -154.660 -123.868,71 30.791,29 0,00 33. + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35. 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) - Tilgung und Gewährung v on Darlehen Anlage IIIa Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Seite Produktgr./FachBer: 96 1 Gemeinde Nörvenich P55 Natur- und Landschaftspflege P55551 Öffentliches Grün, Landschaftsbau P555511 Park- und Gartenanlagen Produkt/Ber: Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit IstErgebnis 2016 EUR 36. Fortgeschriebener Ansatz EUR 0,00 0,00 Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR Übertragung nach 2017 EUR EUR 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -116.060,21 0,00 -154.660 -123.868,71 30.791,29 0,00 39. + Anf angsbestand an Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 40. + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -116.060,21 0,00 -154.660 -123.868,71 30.791,29 0,00 38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: 1 Gemeinde Nörvenich P55 Natur- und Landschaftspflege P55552 Öffentliche Gewässer, Wasserbauliche Anlagen P555521 Öffentliche Gewässer, Wasserbauliche Anlagen Anlage IIIa Seite 97 Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR EUR 1. Steuern und ähnliche Abgaben Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR 2016 EUR EUR 0,00 0,00 0,00 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 5. + Priv atrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 7. + Sonstige Einzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 10. - Personalauszahlungen 2.930,23 0,00 450 1.071,38 621,38 0,00 11. - Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14. - Transf erauszahlungen 267.708,68 0,00 273.000 265.257,76 -7.742,24 0,00 15. - Sonstige Auszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 270.638,91 0,00 273.450 266.329,14 -7.120,86 0,00 -270.638,91 0,00 -273.450 -266.329,14 7.120,86 0,00 18. + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 24. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25. - Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 27. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28. - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 0,00 0 2017 EUR 2. 16. = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 Übertragung nach 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -270.638,91 0,00 -273.450 -266.329,14 7.120,86 0,00 33. + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35. 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) - Tilgung und Gewährung v on Darlehen Anlage IIIa Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Seite Produktgr./FachBer: 98 1 Gemeinde Nörvenich P55 Natur- und Landschaftspflege P55552 Öffentliche Gewässer, Wasserbauliche Anlagen P555521 Öffentliche Gewässer, Wasserbauliche Anlagen Produkt/Ber: Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit IstErgebnis Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR 2016 EUR 36. Fortgeschriebener Ansatz EUR 0,00 0,00 Übertragung nach 2017 EUR EUR 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -270.638,91 0,00 -273.450 -266.329,14 7.120,86 0,00 39. + Anf angsbestand an Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 40. + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -270.638,91 0,00 -273.450 -266.329,14 7.120,86 0,00 38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIIa Seite 99 1 Gemeinde Nörvenich P55 Natur- und Landschaftspflege P55553 Friedhofs- und Bestattungswesen P555531 Bestattungswesen Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR EUR 1. Steuern und ähnliche Abgaben 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 5. + Priv atrechtliche Leistungsentgelte 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 7. Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis 2016 EUR EUR Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR Übertragung nach 2017 EUR 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 151.857,19 0,00 187.504 156.965,92 -30.538,08 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 687,00 0,00 650 687,00 37,00 0,00 + Sonstige Einzahlungen 0,00 0,00 150 0,00 -150,00 0,00 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 152.544,19 0,00 188.304 157.652,92 -30.651,08 0,00 10. - Personalauszahlungen 92.765,57 0,00 111.450 99.175,12 -12.274,88 0,00 11. - Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 1.440 1.199,10 -240,90 0,00 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 47.458,58 0,00 91.550 40.079,75 -51.470,25 0,00 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14. - Transf erauszahlungen 15. - Sonstige Auszahlungen 0,00 0,00 220 0,00 -220,00 0,00 1.143,65 0,00 3.050 1.761,35 -1.288,65 0,00 141.367,80 0,00 207.710 142.215,32 -65.494,68 0,00 11.176,39 0,00 -19.406 15.437,60 34.843,60 0,00 18. + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 24. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25. - Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 1.225,70 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 0,00 0,00 0 7.491,05 7.491,05 0,00 27. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28. - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 16. = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 1.225,70 0,00 0 7.491,05 7.491,05 0,00 -1.225,70 0,00 0 -7.491,05 -7.491,05 0,00 9.950,69 0,00 -19.406 7.946,55 27.352,55 0,00 33. + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35. 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) - Tilgung und Gewährung v on Darlehen Anlage IIIa Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Seite Produktgr./FachBer: 100 1 Gemeinde Nörvenich P55 Natur- und Landschaftspflege P55553 Friedhofs- und Bestattungswesen P555531 Bestattungswesen Produkt/Ber: Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit IstErgebnis 2016 EUR 36. Fortgeschriebener Ansatz EUR 0,00 0,00 Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR Übertragung nach 2017 EUR EUR 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9.950,69 0,00 -19.406 7.946,55 27.352,55 0,00 39. + Anf angsbestand an Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 40. + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9.950,69 0,00 -19.406 7.946,55 27.352,55 0,00 38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIIa Seite 101 1 Gemeinde Nörvenich P55 Natur- und Landschaftspflege P55555 Land- und Forstwirtschaft P555551 Land- und Forstwirtschaft Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR EUR 1. Steuern und ähnliche Abgaben Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR 2016 EUR EUR 0,00 0,00 0,00 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 5. + Priv atrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 7. + Sonstige Einzahlungen 0,00 0,00 50 0,00 -50,00 0,00 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 50 0,00 -50,00 0,00 39.529,67 0,00 41.000 38.730,48 -2.269,52 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 1.016,57 0,00 79.000 400,27 -78.599,73 0,00 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14. - Transf erauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 1.133,45 0,00 550 492,67 -57,33 0,00 41.679,69 0,00 120.550 39.623,42 -80.926,58 0,00 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -41.679,69 0,00 -120.500 -39.623,42 80.876,58 0,00 18. + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 11. - Versorgungsauszahlungen 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 15. - Sonstige Auszahlungen 16. = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0 2017 EUR 2. 10. - Personalauszahlungen 0,00 Übertragung nach 3.442,48 0,00 24.500 13.833,65 -10.666,35 0,00 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 3.442,48 0,00 24.500 13.833,65 -10.666,35 0,00 24. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 35.000 7.272,69 -27.727,31 0,00 25. - Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 27. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28. - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 35.000 7.272,69 -27.727,31 0,00 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) 3.442,48 0,00 -10.500 6.560,96 17.060,96 0,00 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) -38.237,21 0,00 -131.000 -33.062,46 97.937,54 0,00 33. + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35. - Tilgung und Gewährung v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 36. - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 39. + Anf angsbestand an Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -38.237,21 0,00 -131.000 -33.062,46 97.937,54 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 An l a g e I I I a Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Seite Produktgr./FachBer: 102 1 Gemeinde Nörvenich P55 Natur- und Landschaftspflege P55555 Land- und Forstwirtschaft P555551 Land- und Forstwirtschaft Produkt/Ber: Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) IstErgebnis Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR 2016 EUR 40. + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln Fortgeschriebener Ansatz EUR Übertragung nach 2017 EUR EUR 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -38.237,21 0,00 -131.000 -33.062,46 97.937,54 0,00 Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIIa Seite 103 1 Gemeinde Nörvenich P57 Wirtschaft und Tourismus P57571 Wirtschaftsförderung P575711 Wirtschaftsförderung Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR EUR 1. Steuern und ähnliche Abgaben Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR 2016 EUR EUR 0,00 0,00 0 Übertragung nach 2017 EUR 0,00 0,00 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 5. + Priv atrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 7. + Sonstige Einzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 10. - Personalauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 11. - Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14. - Transf erauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 15. - Sonstige Auszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 16. = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 18. + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 24. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25. - Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 0,00 0,00 510.000 0,00 -510.000,00 0,00 27. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28. - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 510.000 0,00 -510.000,00 0,00 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 -510.000 0,00 510.000,00 0,00 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) 0,00 0,00 -510.000 0,00 510.000,00 0,00 33. + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35. - Tilgung und Gewährung v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 36. - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 0,00 0,00 -510.000 0,00 510.000,00 0,00 39. + Anf angsbestand an Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Anlage IIIa Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Seite Produktgr./FachBer: 104 1 Gemeinde Nörvenich P57 Wirtschaft und Tourismus P57571 Wirtschaftsförderung P575711 Wirtschaftsförderung Produkt/Ber: Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR 2016 EUR EUR Übertragung nach 2017 EUR EUR 40. + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) 0,00 0,00 -510.000 0,00 510.000,00 0,00 Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: 1 Gemeinde Nörvenich P57 Wirtschaft und Tourismus P57573 Allgemeine Einrichtungen und Unternehmen P575731 Neffeltalhalle Anlage IIIa Seite 105 Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR EUR 1. Steuern und ähnliche Abgaben Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR 2016 EUR EUR 0,00 0,00 0,00 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 9.800,00 0,00 7.350 7.000,00 -350,00 0,00 5. + Priv atrechtliche Leistungsentgelte 4.418,03 0,00 3.500 6.520,54 3.020,54 0,00 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 500,00 0,00 500 500,00 0,00 0,00 7. + Sonstige Einzahlungen 2.000,00 0,00 150 -1.000,00 -1.150,00 0,00 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 16.718,03 0,00 11.500 13.020,54 1.520,54 0,00 3.325,60 0,00 5.840 3.705,54 -2.134,46 0,00 587,87 0,00 1.150 583,33 -566,67 0,00 21.346,25 0,00 14.490 21.306,30 6.816,30 0,00 708,16 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 3.320,14 0,00 5.700 3.571,65 -2.128,35 0,00 29.288,02 0,00 27.180 29.166,82 1.986,82 0,00 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -12.569,99 0,00 -15.680 -16.146,28 -466,28 0,00 18. + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 24. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25. - Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 17.025,61 0,00 0 0,00 0,00 0,00 27. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28. - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 11. - Versorgungsauszahlungen 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14. - Transf erauszahlungen 15. - Sonstige Auszahlungen 16. = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 0,00 0 2017 EUR 2. 10. - Personalauszahlungen 0,00 Übertragung nach 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 17.025,61 0,00 0 0,00 0,00 0,00 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) -17.025,61 0,00 0 0,00 0,00 0,00 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) -29.595,60 0,00 -15.680 -16.146,28 -466,28 0,00 33. + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35. - Tilgung und Gewährung v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 36. - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 39. + Anf angsbestand an Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -29.595,60 0,00 -15.680 -16.146,28 -466,28 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Anlage IIIa Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Seite Produktgr./FachBer: 106 1 Gemeinde Nörvenich P57 Wirtschaft und Tourismus P57573 Allgemeine Einrichtungen und Unternehmen P575731 Neffeltalhalle Produkt/Ber: Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) IstErgebnis Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR 2016 EUR 40. + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln Fortgeschriebener Ansatz EUR Übertragung nach 2017 EUR EUR 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -29.595,60 0,00 -15.680 -16.146,28 -466,28 0,00 Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: 1 Gemeinde Nörvenich P61 Allgemeine Finanzwirtschaft P61611 Steuern, allgemeine Zuweisungen und allgemeine Umlagen P616111 Steuern, allgemeine Zuweisungen und allgemeine Umlagen Anlage IIIa Seite 107 Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR Steuern und ähnliche Abgaben IstErgebnis Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR 2016 EUR 1. Fortgeschriebener Ansatz EUR Übertragung nach 2017 EUR EUR 10.002.338,89 0,00 9.554.630 9.793.839,01 239.209,01 0,00 3.104.902,93 0,00 3.027.100 3.026.951,93 -148,07 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,69 0,00 0 -263,42 -263,42 0,00 5. + Priv atrechtliche Leistungsentgelte -27,94 0,00 0 -69,58 -69,58 0,00 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 7. + Sonstige Einzahlungen -317,14 0,00 0 3,00 3,00 0,00 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 20.000 0,00 -20.000,00 0,00 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 13.106.897,43 0,00 12.601.730 12.820.460,94 218.730,94 0,00 10. - Personalauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 11. - Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 53.000 0,00 -53.000,00 0,00 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 10.000 0,00 -10.000,00 0,00 7.953.088,99 0,00 8.084.900 8.009.389,42 -75.510,58 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 16. = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 7.953.088,99 0,00 8.147.900 8.009.389,42 -138.510,58 0,00 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 5.153.808,44 0,00 4.453.830 4.811.071,52 357.241,52 0,00 18. + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 24. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25. - Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 27. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28. - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) 5.153.808,44 0,00 4.453.830 4.811.071,52 357.241,52 0,00 33. + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35. - Tilgung und Gewährung v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 36. - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14. - Transf erauszahlungen 15. - Sonstige Auszahlungen Anlage IIIa Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Seite Produktgr./FachBer: 108 1 Gemeinde Nörvenich P61 Allgemeine Finanzwirtschaft P61611 Steuern, allgemeine Zuweisungen und allgemeine Umlagen P616111 Steuern, allgemeine Zuweisungen und allgemeine Umlagen Produkt/Ber: Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR EUR 38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR 2016 EUR EUR Übertragung nach 2017 EUR 5.153.808,44 0,00 4.453.830 4.811.071,52 357.241,52 0,00 39. + Anf angsbestand an Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 40. + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 5.153.808,44 0,00 4.453.830 4.811.071,52 357.241,52 0,00 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Produktgr./FachBer: Produkt/Ber: Anlage IIIa Seite 109 1 Gemeinde Nörvenich P61 Allgemeine Finanzwirtschaft P61612 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft P616121 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR EUR 1. Steuern und ähnliche Abgaben Fortgeschriebener Ansatz IstErgebnis Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR 2016 EUR EUR Übertragung nach 2017 EUR -9,16 0,00 0 1.093,07 1.093,07 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -54,56 0,00 0 1.250,00 1.250,00 0,00 -0,03 0,00 0 16,79 16,79 0,00 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3. + Sonstige Transf ereinzahlungen 4. + Öf f entlich-rechtliche Leistungsentgelte 5. + Priv atrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 6. + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 7. + Sonstige Einzahlungen 32.246,19 0,00 0 12.980,02 12.980,02 0,00 8. + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -66,58 0,00 0 10,57 10,57 0,00 9. = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 32.115,86 0,00 0 15.350,45 15.350,45 0,00 10. - Personalauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 11. - Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 12. - Auszahlungen f ür Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 348.076,46 0,00 285.050 238.607,43 -46.442,57 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -776,44 0,00 0 7.782,04 7.782,04 0,00 347.300,02 0,00 285.050 246.389,47 -38.660,53 0,00 17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -315.184,16 0,00 -285.050 -231.039,02 54.010,98 0,00 18. + Zuwendungen f ür Inv estitionsmaßnahmen 13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14. - Transf erauszahlungen 15. - Sonstige Auszahlungen 16. = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 590.621,59 0,00 1.108.200 742.941,78 -365.258,22 0,00 19. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Sachanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20. + Einzahlungen aus der Veräußerung v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22. + Sonstige Inv estitionseinzahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 590.621,59 0,00 1.108.200 742.941,78 -365.258,22 0,00 24. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25. - Auszahlungen f ür Baumaßnahmen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on beweglichem Anlagev ermögen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 27. - Auszahlungen f ür den Erwerb v on Finanzanlagen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28. - Auszahlungen v on aktiv ierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29. - Sonstige Inv estitionsauszahlungen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 und 30) 590.621,59 0,00 1.108.200 742.941,78 -365.258,22 0,00 32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) 275.437,43 0,00 823.150 511.902,76 -311.247,24 0,00 23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 33. + Auf nahme und Rückf lüsse v on Darlehen 34. + Auf nahme v on Krediten zur Liquiditätssicherung 35. - Tilgung und Gewährung v on Darlehen 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 7.740.000,00 0,00 0 5.250.000,00 5.250.000,00 0,00 339.350,61 0,00 337.350 338.442,33 1.092,33 0,00 8.240.000,00 0,00 0 4.250.000,00 4.250.000,00 0,00 37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit -839.350,61 0,00 -337.350 661.557,67 998.907,67 0,00 38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) -563.913,18 0,00 485.800 1.173.460,43 687.660,43 0,00 240.655,24 0,00 431.269 431.269,36 0,36 0,00 36. - Tilgung v on Krediten zur Liquiditätssicherung 39. + Anf angsbestand an Finanzmitteln Anlage IIIa Gesch.Ber./Konz: Produktber/Gde.: Seite Produktgr./FachBer: 110 1 Gemeinde Nörvenich P61 Allgemeine Finanzwirtschaft P61612 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft P616121 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft Produkt/Ber: Finanzrechnung Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Übertragung aus 2015 2015 EUR 41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40) IstErgebnis Vergleich Fortgeschriebner Ansatz/Ist (Sp. 4 ./. Sp. 3) EUR 2016 EUR 40. + Änderung des Bestandes an f remden Finanzmitteln Fortgeschriebener Ansatz EUR Übertragung nach 2017 EUR EUR 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 -323.257,94 0,00 917.069 1.604.729,79 687.660,79 0,00 Anlage IV ANHANG zum 31. Dezember 2016 Gemeinde Nörvenich Anhang gemäß § 44 GemHVO NRW zur Schlussbilanz der Gemeinde Nörvenich zum 31.12.2016 Blatt 1 Anlage IV ANHANG zum 31. Dezember 2016 Blatt 2 Gemeinde Nörvenich 1. Allgemeine Angaben Der Jahresabschluss der Gemeinde Nörvenich zum 31.12.2016 wurde unter Anwendung der am Bilanzstichtag gültigen Rechnungslegungsvorschriften der Gemeindeordnung (GO NRW), der Gemeindehaushaltsverordnung (GemHVO NRW) sowie der Grundsätze der ordnungsgemäßen Buchführung (GoB) aufgestellt. Im kaufmännischen Rechnungswesen haben sich im Laufe der Zeit bestimmte Regeln und Grundsätze entwickelt, die als Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung (GoB) von der Rechtsprechung, Verwaltung und Praxis geprägt wurden. Die GoB sind teilweise gesetzlich bestimmt, insbesondere durch das Handelsgesetzbuch (HGB) und die Abgabenordnung (AO). Wesentliche GoB finden sich in den §§ 238 ff. HGB, insbesondere §§ 246 bis 251 HGB (Ansatzvorschriften), den §§ 252 bis 256 HGB (Bewertungsvorschriften) sowie den §§ 145 und 146 AO. Bei den GoB handelt es sich um einen unbestimmten Rechtsbegriff, der sich ständig fortentwickelt; sie umfassen den gesamten Bereich der kaufmännischen Rechnungslegung. Dazu gehört nicht nur die Führung der Bücher, sondern auch der Jahresabschluss mit der Bilanzierung, Bewertung und Inventur. Die GoB gelten verbindlich und unabhängig von Rechtsformen für alle Kaufleute. Sie liegen auch dem Neuen Kommunalen Finanzmanagement (NKF) zu Grunde, soweit im kommunalen Haushaltsrecht nichts anderes bestimmt ist. Soweit die GoB in den Vorschriften der Gemeindeordnung und der Gemeindehaushaltsverordnung nicht konkretisiert werden, gelten sie sinngemäß wie im privatrechtlichen Bereich. Die zentralen Elemente des NKF-Jahresabschlusses sind die Bilanz (Vermögen und Schulden), die Ergebnisrechnung (Erträge und Aufwendungen) und die Finanzrechnung (Ein- und Auszahlungen). Der Jahresabschluss ist durch den Rechnungsprüfungsausschuss zu prüfen und durch Beschluss des Rates festzustellen. Er unterliegt auch der überörtlichen Prüfung. Die Bilanz enthält in systematischer Gegenüberstellung sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten, aus der die wirtschaftliche Lage der Kommune erkennbar wird. Anlage IV ANHANG zum 31. Dezember 2016 Blatt 3 Gemeinde Nörvenich Ihre Aufstellung erfolgt in Kontoform, die vorgeschriebenen Posten sind in kommunalspezifischer Gliederung aufgelistet. Die Mindestgliederung der Aktiv- und Passivseite der Bilanz ergibt sich aus § 41 der Gemeindehaushaltsverordnung (GemHVO NRW). Sie wird zudem ergänzt durch diesen Anhang, in dem insbesondere die gewählten Ansatz- und Bewertungsmethoden beschrieben werden. Dem Anhang sind ein Anlagen-, ein Forderungs- und ein Verbindlichkeitenspiegel beigefügt sowie ein Beteiligungsbericht. Die jeweiligen Bilanzansätze sind zum Bilanzstichtag vorsichtig und überwiegend einzeln bewertet worden. Die in der Eröffnungsbilanz angesetzten Werte für die Vermögensgegenstände gelten für die künftigen Haushaltsjahre als Anschaffungs- und Herstellungskosten (Grundsatz der Stetigkeit). Sämtliche bis zum Zeitpunkt der Aufstellung der Schlussbilanz bekannt gewordenen Risiken, die am Bilanzstichtag bereits vorlagen, wurden aufgenommen. In der Ergebnisrechnung werden die im Haushaltsjahr erzielten Erträge und entstandenen Aufwendungen nachgewiesen. Sie informiert dadurch über das gemeindliche Ressourcenaufkommen und den Ressourcenverbrauch sowie über das daraus entstandene Jahresergebnis. In der Finanzrechnung werden die im Haushaltsjahr eingegangenen Einzahlungen und geleisteten Auszahlungen erfasst. Sie informiert über die Finanzmittelherkunft und Finanzmittelverwendung. Anlage IV ANHANG zum 31. Dezember 2016 Blatt 4 Gemeinde Nörvenich 2. Allgemeine Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze im Jahresabschluss 2016 1. Das Sachanlagevermögen ist in der Eröffnungsbilanz zum 01.01.2009 zu vorsichtig geschätzten Zeitwerten im Wesentlichen auf der Grundlage von Wiederbeschaffungszeitwerten angesetzt worden und seitdem unter Berücksichtigung von Abschreibungen fortgeschrieben worden. Vereinfachungsverfahren wurden angewandt. Zugänge der Jahre 2009 bis 2016 wurden mit den tatsächlichen Anschaffungs- und Herstellungskosten angesetzt. 2. Die Bewertung der Finanzanlagen erfolgte ursprünglich - soweit erforderlich - zu vorsichtig geschätzten Zeitwerten. Zugänge der Jahre 2009 bis 2016 wurden mit den Anschaffungskosten unter Berücksichtigung des Niederstwertprinzips bewertet. 3. Die Vorräte, bestehend im Wesentlichen aus Grundstücken zum Verkauf, werden zum Bilanzstichtag mit dem niedrigeren Verkehrswert angesetzt. 4. Die öffentlich-rechtlichen Forderungen, die sonstigen Forderungen und die sonstigen Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert unter Berücksichtigung von notwendigen Wertberichtigungen angesetzt. Einzelheiten sind aus dem beigefügten Forderungsspiegel ersichtlich. 5. Die liquiden Mittel wurden zum Nennwert angesetzt. 6. Die Sonderposten beinhalten insbesondere die investiven Zuwendungen und die vereinnahmten Beiträge. 7. Die Rückstellungen wurden nach dem kaufmännischen Vorsichtsprinzip für sämtliche erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen, die bis zum Zeitpunkt der Aufstellung der Schlussbilanz bekannt geworden sind und am Bilanzstichtag vorlagen, gebildet. 8. Der Ansatz der Verbindlichkeiten entspricht ihrem jeweiligen Rückzahlungsbetrag. Verbindlichkeiten in fremder Währung waren am Bilanzstichtag nicht vorhanden. 9. Als passive Rechnungsabgrenzungsposten wurden Einnahmen ausgewiesen, die vor dem Bilanzstichtag geleistet wurden, aber Erträge für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen. Anlage IV ANHANG zum 31. Dezember 2016 Blatt 5 Gemeinde Nörvenich 3. Angaben zur Bilanz und zur Bewertung im Detail 3.1 Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze, Aktivseite 3.1.1 Unbebaute Grundstücke Die unbebauten Grundstücke und grundstücksgleichen Rechte wurden grundsätzlich auf der Grundlage der Empfehlungen des im Rahmen eines Gemeinschaftsprojektes der Kreissparkasse Köln mit den Kommunen Bergisch Gladbach, Brühl, Engelskirchen, Wesseling sowie den Kreisen Rhein-Erft-Kreis und Rheinisch-Bergischer Kreis erarbeiteten „Leitfadens zur Bewertung von Aktiva und Passiva für die Eröffnungsbilanzierung im Rahmen der Einführung eines doppischen Kommunalhaushaltes in NRW“ bewertet, soweit Zugänge zu verzeichnen waren, mit den tatsächlichen Anschaffungskosten fortgeschrieben. Alle gemeindlichen Grundstücke sind differenziert nach den Nutzungsarten im Liegenschaftskataster erfasst. Die unbebauten Grundstücke wurden unterteilt in: - Ackerfläche, - Forstfläche, - Friedhofsflächen, - Grünfläche, - Spielplatzflächen und - Sportplatzflächen. Für die Bewertungen des Grund und Bodens wurden die zum Bilanzstichtag 01.01.2009 aktuellen Bodenrichtwerte des Gutachterausschusses des Kreises Düren zugrunde gelegt und per 31.12.2016 beibehalten. Zugänge wurden nach den tatsächlichen Anschaffungskosten bewertet. Die Ackerflächen wurden mit dem maßgeblichen, in der jeweiligen Gemarkung geltenden Bodenrichtwert für landwirtschaftliche Flächen angesetzt. Forstflächen wurden mit 0,50 €/qm gewertet. Hierbei handelt es sich um einen Mittelwert für die vom oben angegebenen Gutachterausschuss festgesetzten Richtwerte für forstwirtschaftlich genutzte Grundstücke. Der Bewertung der Friedhofs-, Grün-, Spielplatz- und Sportplatzflächen liegen ebenfalls die in der jeweiligen Gemarkung gültigen Bodenrichtwerte zu Grunde; bei den im Außenbereich liegenden Grundstücken wurde der jeweilige Bodenrichtwert für landwirtschaftliche Flächen mit dem Faktor 1,5 erhöht, bei den im Innenbereich liegenden Grundstücken wurde der jeweilige Bodenrichtwert für Bauland mit dem Faktor 0,25 herabgesetzt. Anlage IV ANHANG zum 31. Dezember 2016 Blatt 6 Gemeinde Nörvenich Für die Aufbauten der Forst-, Friedhofs-, Grün-, Spielplatz- und Sportplatzflächen wurden gemäß § 34 GemHVO NRW Festwerte gebildet, siehe auch Ziffer 4.2 dieses Anhangs. 3.1.2 Bebaute Grundstücke Die bebauten Grundstücke und die grundstücksgleichen Rechte wurden mit vorsichtig geschätzten Zeitwerten angesetzt. Dabei wurde nach kommunalnutzungsorientierten Anlagen und sonstigen Anlagen differenziert. Grund und Boden sowie die darauf errichteten baulichen Anlagen wurden getrennt voneinander bewertet. Der Bewertung des Grund und Bodens wurden die zum Bilanzstichtag aktuellen Bodenrichtwerte des Gutachterausschusses des Kreises Düren für Bauland zu Grunde gelegt; dabei wurde bei kommunalnutzungsorientierten Anlagen 40% des Bodenrichtwertes angesetzt. Die Bewertung sämtlicher gemeindlichen Gebäude erfolgte in der Eröffnungsbilanz nach dem Sachwertverfahren auf der Grundlage der Normalherstellungskosten. Wertminderungen aufgrund bestehender Baumängel und Bauschäden wurden individuell berücksichtigt, soweit nicht Rückstellungen wegen unterlassener Instandhaltung gem. § 36 Absatz 3 GemHVO NRW gebildet wurden. In den Jahresabschlüssen 2009 bis 2016 erfolgten hierauf lineare Abschreibungen. Zugänge wurden jeweils nach den tatsächlichen Anschaffungs- und Herstellungskosten bewertet. 3.1.3 Infrastrukturvermögen Das Infrastrukturvermögen wurde in der Eröffnungsbilanz ebenfalls mit vorsichtig geschätzten Zeitwerten angesetzt und zum Jahresabschluss 2016 fortgeschrieben. Für die Bewertung des Grund und Bodens des Infrastrukturvermögens wurden alle Flurstücke durch Inventur erfasst. Der Wert der Grundstücke wurde dann entsprechend den Vorgaben des § 55 Absatz 2 GemHVO NRW ermittelt. - Öffentliche Straßen, Wege und Plätze: Für den Grund und Boden der innerörtlichen Straßen, Wege und Plätze sind 10% des gemittelten Baulandrichtwertes für das Gemeindegebiet Nörvenich (95,00 €/qm), mithin 9,50 €/qm in Ansatz gebracht worden. Bei Straßen und Wegen außerhalb der Ortslagen (Außenbereich) wurde 1,00 €/qm angesetzt. Anlage IV ANHANG zum 31. Dezember 2016 Blatt 7 Gemeinde Nörvenich Den Fahrbahnoberflächen wurden folgende Materialien und Mittelwerte zugeordnet: - Asphalt (58,48 €/qm), Naturstein (103,96 €/qm), Pflaster (81,70 €/qm), Beton (79,67 €/qm) sowie Schotter (21,78 €/qm). Für die Nebenflächen wurden folgende Materialien und Mittelwerte unterschieden: - Asphalt (43,85 €/qm), Pflaster (59,82 €/qm), Gehwegplatten (49,05 €/qm), Begleitgrün (6,38 €/qm), Schotter (12,94 €/qm), Beton (41,47 €/qm) und Rasengitter (37,24 €/qm). Die Bordsteine wurden den befestigten Nebenflächen zugeordnet. Zugänge wurden mit den tatsächlichen Herstellungskosten erfasst; im Übrigen erfolgten Fortschreibungen durch die vorgenommenen Abschreibungen. - Wirtschaftswege: Die Bewertung des Grund und Bodens erfolgte weiterhin mit Faktor 1,5 des jeweiligen in den Gemarkungen geltenden Bodenrichtwertes für landwirtschaftliche Flächen. Der Aufbau wurde bei unbefestigten Wirtschaftswegen mit 9,51 €/qm sowie bei befestigten Wirtschaftswegen mit 39,94 €/qm angesetzt. Aufgrund der Zustandsbewertung und der Zuordnung in drei Zustandsklassen durch die Ortsbauernvorsitzenden konnten die Vermögenswerte und Restnutzungsdauern ermittelt werden. Zum Jahresabschluss erfolgten Minderungen durch planmäßige Abschreibungen. - Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler: Der Grund und Boden wurde analog der Friedhofs-, Grün-, Spielplatz- und Sportplatzflächen erfasst. Die Denkmäler wurden mit einem Erinnerungswert von 1,00 € gemäß § 55 GemHVO NRW bewertet und zum Jahresabschlussstichtag beibehalten. Soweit Zugänge zu verzeichnen waren, wurden diese mit den Herstellungskosten angesetzt. - Gewässer: Die Gewässer wurden im Innenbereich mit 5% des jeweils maßgeblichen Baulandrichtwertes bewertet, im Außenbereich wurden 50% des jeweils gültigen Richtwertes für die Landwirtschaft veranschlagt. Anlage IV ANHANG zum 31. Dezember 2016 Blatt 8 Gemeinde Nörvenich 3.1.4 Fahrzeuge, Maschinen und technische Anlagen Die Fahrzeuge, Maschinen und technischen Anlagen wurden mit den um die anteiligen Abschreibungen geminderten Anschaffungskosten ausgewiesen, ebenso die Betriebs- und Geschäftsausstattung. 3.1.5 Finanzanlagen Unter den Finanzanlagen wurden die Beteiligungen der Gemeinde Nörvenich am Wasserleitungszweckverband der Neffeltalgemeinden, an der SüdKom Dienstleistungsgesellschaft mbH und an der Raiffeisenbank Frechen-Hürth eG ausgewiesen. a) Wasserleitungszweckverband der Neffeltalgemeinden, Vettweiß Die Gemeinde Nörvenich ist am Wasserleitungszweckverband der Neffeltalgemeinden beteiligt. Die Beteiligung wurde durch die Eigenkapitalspiegelmethode ermittelt und betrug zum Eröffnungsbilanzstichtag 01.01.2009 1.428.033,99 €. Dieser Bilanzwert wurde in den Jahresabschlüssen 2009 bis 2011 fortgeschrieben. Mit Wirkung vom 31.12.2012 an ging das bisherige gemeindliche Sondervermögen Wasserwerk Wissersheim-Rath in das Eigentum des Wasserleitungszweckverbandes der Neffeltalgemeinden über, der ab diesem Zeitpunkt die Wasserversorgung aller 14 Ortsteile der Gemeinde Nörvenich sicher stellt. Hierdurch erhöht sich der Wert dieser Beteiligung nicht nur um die bisher als Sondervermögen bilanzierten 161.000,00 €, sondern aufgrund der Anwendung der Eigenkapitalspiegelmethode um zusätzliche 100.155,05 €. Per 31.12.2012 betrug die Beteiligung der Gemeinde Nörvenich somit 1.689.189,04 €. Dieser Bilanzwert wird in den Jahresabschlüssen 2013 bis 2016 fortgeschrieben. Anlage IV ANHANG zum 31. Dezember 2016 Blatt 9 Gemeinde Nörvenich b) SüdKom Dienstleistungsgesellschaft mbH, Hürtgenwald Mit notariellem Vertrag vom 11.04.2005 (UR-Nr. 0515/2005 des Notars Dr. Bodo Grundmann, Düren) gründete die Gemeinde Nörvenich gemeinsam mit den Städten Heimbach und Nideggen sowie den Gemeinden Hürtgenwald, Langerwehe und Vettweiß die SüdKom Dienstleistungsgesellschaft mbH mit Sitz in Hürtgenwald. Zweck der Gesellschaft ist die Erbringung von Dienstleistungen für ihre Gesellschafter, insbesondere im Bereich Einkauf von Waren und Dienstleistungen. Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt 25.200,00 €, auf jeden Gesellschafter entfällt ein Anteil von 4.200,00 €. Die Einlage wurde geleistet. Die Bewertung erfolgte mit dem anteiligen Eigenkapital im Sinne von § 55 Absatz 6 GemHVO NRW. Die Beteiligung der Gemeinde Nörvenich beträgt demnach 8.754,82 €. c) Raiffeisenbank Frechen-Hürth eG, Hürth Im Jahre 1964 musste die Gemeinde Nörvenich aufgrund einer Darlehensaufnahme Mitglied bei der damaligen Spar- und Darlehenskasse in Nörvenich werden. Die frühere Spar- und Darlehenskasse Nörvenich hat in der Zwischenzeit mehrfach mit anderen Geldinstituten fusioniert und firmiert heute unter der Bezeichnung Raiffeisenbank Frechen-Hürth eG. Die Mitgliedschaft wurde seitens der Gemeinde in all den Jahren aufrecht erhalten. Diese Beteiligung der Gemeinde Nörvenich beläuft sich auf zwei Geschäftsanteile im Wert von insgesamt 220,00 €. Die Bewertung erfolgte zum Nennwert der Anteile. 3.1.6 Sonstige Ausleihungen Der KVR-Fonds wurde zur Deckung der Versorgungslasten für ausgeschiedene Beamte angelegt; er wird von der Rheinischen Versorgungskasse für Gemeinden und Gemeindeverbände mit Sitz in Köln (RVK) treuhänderisch verwaltet. Gemäß Mitteilung der RVK beträgt das Guthaben der Gemeinde Nörvenich am Kommunalen Versorgungsrücklagen Fonds (KVR-Fonds) zum Bilanzstichtag 31.12.2016 242.828,34 €. Zu dem bestehen Ansprüche der Gemeinde gegenüber früheren Dienstherren von Beamten gemäß § 107b Beamtenversorgungsgesetz in Höhe von insgesamt 102.205,00 €. Anlage IV ANHANG zum 31. Dezember 2016 Blatt 10 Gemeinde Nörvenich 3.1.7 Vorräte Die Vorräte betreffen den Bestand an Streusalz für den Winterdienst sowie Grundstücke zum Verkauf. Bilanziert sind zum Stichtag 31.12.2016 verschiedene Baugrundstücke, u.a. die Außenstelle des Rathauses in der Jakob-Breitkopf-Straße sowie die ehemalige Gemeinschaftshauptschule Nörvenich (s.a. 3.2.1). 3.1.8 Forderungen Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennwert unter Berücksichtigung aller Risiken angesetzt. Einzelwertberichtigungen wurden aufgrund Zahlungsunfähigkeiten der Schuldner vorgenommen, weitere pauschale Wertberichtigungen wurden aufgrund von Erfahrungswerten berücksichtigt. 3.1.9 Liquide Mittel Als liquide Mittel wurden Kassenbestände und Guthaben bei Kreditinstituten sowie die Bestände von Gebührenkassen mit ihren Nennwerten angesetzt. Anlage IV ANHANG zum 31. Dezember 2016 Blatt 11 Gemeinde Nörvenich 3.2 Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze, Passivseite 3.2.1 Eigenkapital Die Ausgleichsrücklage wurde ursprünglich in Höhe eines Drittels der durchschnittlichen jährlichen Steuereinnahmen und allgemeinen Zuweisungen der 3 dem Eröffnungsbilanzstichtag vorangegangen Haushaltsjahre angesetzt. Aufgrund der Fehlbeträge der Vorjahre ist die Ausgleichsrücklage bereits mit Wirkung zum 31.12.2010 aufgebraucht worden. Als allgemeine Rücklage ist der Unterschiedsbetrag zwischen dem Vermögen der Gemeinde Nörvenich (Summe der Aktiva) und den anderen Rücklagen (sowie Jahresüberschuss bzw. -fehlbetrag), den Sonderposten, den Schulden sowie den passiven Rechnungsabgrenzungsposten auszuweisen; sie beläuft sich zum 31.12.2016 auf 16.463.245,35 €. Der Jahresfehlbetrag 2016 beläuft sich auf 1.301.564,21 €; da die Ausgleichsrücklage aufgebraucht ist, kann er ausschließlich aus der allgemeinen Rücklage abgedeckt werden und führt zu einer Verringerung derselben um rd. 7,9 %. Gemäß § 43 Absatz 3 GemHVO NRW sind Erträge und Aufwendungen aus dem Abgang und der Veräußerung von Vermögensgegenständen, die die Gemeinde zu ihrer Aufgabenerfüllung in absehbarer Zeit nicht braucht (§ 90 Absatz 3 GO NRW) sowie aus Wertveränderungen von Finanzanlagen unmittelbar mit der allgemeinen Rücklage wie folgt verrechnet worden: Summe der Anpassungen: rd. -39 T€. Anlage IV ANHANG zum 31. Dezember 2016 Blatt 12 Gemeinde Nörvenich 3.2.2 Sonderposten Der Sonderposten für Zuwendungen beinhaltet die zweckgebundenen überörtlichen Zuwendungen. Für die Zuwendungen wurden gemäß § 56 Absatz 5 GemHVO NRW mit Hilfe mathematischstatistischer Verfahren aufgrund von Stichproben Zeitwerte ermittelt und zum 31.12.2016 fortgeschrieben. Als Sonderposten für Beiträge sind die Erschließungsbeiträge nach dem Baugesetzbuch und die Beiträge nach dem Kommunalabgabengesetz (KAG NRW) ausgewiesen. Auch die Zeitwerte der Beiträge wurden gemäß § 56 Absatz 5 GemHVO NRW mit Hilfe mathematisch-statistischer Verfahren aufgrund von Stichproben berechnet und zum 31.12.2016 fortgeschrieben. In den Sonderposten für den Gebührenausgleich werden ausgewiesen für die öffentlichen Einrichtungen / Gebührenhaushalte: - Straßenreinigung 132.709,35 € - Abwasserbeseitigung 133.978,32 € - Abfallbeseitigung 0,00 € - Friedhofswesen 0,00 € - Grundstücksentwässerungsanlagen 1.852,97 € Darüber hinaus bestehen aus Sicht der Gemeinde noch nicht aktivierungsfähige Forderungen bei den Gebührenhaushalten Abfallbeseitigung (-76.273,42€) und Friedhofswesen (-82.945,59). 3.2.3 Rückstellungen Die Pensionsrückstellungen beinhalten neben den künftigen Versorgungslasten der Gemeinde Nörvenich auch die Ansprüche auf Beihilfen gemäß § 88 des Landesbeamtengesetzes. Sie wurden aufgrund versicherungsmathematischer Methoden durch die Rheinische Versorgungskasse (RVK), Köln, bewertet. Als biometrische Rechnungsgrundlage dienten die Richttafeln von Klaus Heubeck. Gemäß § 36 Absatz 1 GemHVO NRW wurde der Berechnung ein Rechnungszinsfuß von 5% zu Grunde gelegt. Anlage IV ANHANG zum 31. Dezember 2016 Blatt 13 Gemeinde Nörvenich Für unterlassene Instandhaltungen sind gemäß § 36 Absatz 3 GemHVO NRW unter den dort genannten Voraussetzungen Rückstellungen anzusetzen. Die gebildeten Instandhaltungsrückstellungen sind als Einzelposten unter Ziffer 4.3 aufgeführt. Die sonstigen Rückstellungen gemäß § 36 Absatz 4 und 5 GemHVO NRW beinhalten mögliche Verpflichtungen aus offenen und laufenden Verfahren, Verpflichtungen aus Überstunden, Resturlaubsansprüchen, Altersteilzeitregelungen und offenen Rechnungen (etc.). Sie sind ebenfalls unter Ziffer 4.3 als Einzelposten aufgelistet. 3.2.4 Verbindlichkeiten Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt. Einzelheiten gehen aus dem beigefügten Verbindlichkeitenspiegel hervor. 3.2.5 Passive Rechnungsabgrenzungsposten Als passive Rechnungsabgrenzungsposten wurden die bereits vereinnahmten Gebühren für den Erwerb von Nutzungsrechten nach der Friedhofsgebührensatzung angesetzt, die Erträge in den Folgejahren darstellen. Anlage IV ANHANG zum 31. Dezember 2016 Blatt 14 Gemeinde Nörvenich 4. Sonstige Angaben 4.1 Angaben zu Haftungsverhältnissen 4.1.1 Zweckverbände Finanzielle Verpflichtungen bestehen aufgrund der Mitgliedschaft in den Zweckverbänden: - Erftverband, Bergheim Kommunale Datenverarbeitungszentrale Rhein-Erft-Rur, Frechen Wasserleitungszweckverband der Neffeltalgemeinden, Vettweiß Wasserverband Eifel-Rur, Düren 4.1.2 Bürgschaften Verpflichtungen seitens der Gemeinde Nörvenich aus Bürgschaften bestehen nicht. 4.2 Angaben zu Bewertungsvereinfachungsverfahren gemäß § 34 GemHVO NRW Festwerte gemäß § 34 GemHVO NRW wurden in den folgenden Bereichen angewandt bzw. in folgender Höhe gebildet; sie sind 2015 angepasst worden: - Freiwillige Feuerwehr 125 T€ - Wald- und Forstwirtschaft 121 T€ - Friedhöfe 180 T€ - Kinderspielplätze 120 T€ - Sport- und Bolzplätze - Grünanlagen 2.763 T€ 471 T€ Anlage IV ANHANG zum 31. Dezember 2016 Blatt 15 Gemeinde Nörvenich 4.3 Erläuterungen der Rückstellungen Nachfolgende Rückstellungen wurden gebildet : 31.12.2016 Rückstellungen für Pensionen und Beihilfen gemäß § 36 Abs.1 GemHVO davon - Pensionsrückstellungen - Beihilferückstellungen 31.12.2014 7.749.480,00 € 7.487.744,00 € 7.279.020,00 € 6.046.795,00 € 1.702.685,00 € 5.901.981,00 € 1.585.763,00 € 5.741.992,00 € 1.537.028,00 € 31.12.2016 Rückstellungen für Instandhaltungen gemäß § 36 Abs. 3 GemHVO davon - Instandsetzungsmaßnahmen Gehwege nach Prioritätenliste - Instandsetzungsrückstellung Kanäle - Instandsetzungen Wirtschaftswege - Instandhaltungen Straßen - Bauliche Veränderung Hauptschule - Instandhaltung Brücken - Sanierungsmaßnahme Spielplätze - Renovierungsarbeiten Altbau Kita Wissersheim - Instandsetzung Verkehrszeichen - Digitalfunk für Feuerwehr - Brandschutzmaßnahme für GS Nörvenich - Baumfällungen im Gemeindegebiet - Energetische Maßnahme Sporthalle Eschweiler ü. Feld - Reparatur Trennvorhang Sporthalle Nörvenich - Kanalsanierung nach SüwVO Abw - Asylunterkunft Haus Hardt - Instandhaltung Rathaus Außenanlage - Instandhaltung Sporthalle Nörvenich - Unterhaltung Sirenen - Instandhaltung Vermögen der Feuerwehr - Instandhaltung Asylunterkünfte - Instandhaltung Liegenschaften - Sanierungsbedarf Rathaus 31.12.2015 31.12.2015 31.12.2014 1.676.301,24 € 1.900.242,70 € 1.387.978,01 € 0,00 € 159.474,72 € 11.000,00 € 666.000,00 € 10.000,00 € 41.368,60 € 22.776,98 € 0,00 € 640,37 € 0,00 € 31.140,21 € 0,00 € 0,00 € 179.881,40 € 80.870,73 € 625.000,00 € 245.972,58 € 41.368,60 € 12.776,98 € 0,00 € 865,99 € 0,00 € 40.857,93 € 0,00 € 99.637,81 € 180.881,40 € 76.885,15 € 600.568,82 € 245.972,58 € 26.368,60 € 3.239,89 € 88,31 € 865,99 € 123,67 € 45.000,00 € 2.046,03 € 0,00 € 940,00 € 89.438,39 € 0,00 € 115,97 € 574.000,00 € 4.836,11 € 3.569,89 € 28.000,00 € 13.000,00 € 20.000,00 € 1.690,83 € 0,00 € 24.457,66 € 62.500,00 € 10.000,00 € 574.000,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 9.284,44 € 0,00 € 97.015,32 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Anlage IV ANHANG zum 31. Dezember 2016 Blatt 16 Gemeinde Nörvenich 31.12.2016 Sonstige Rückstellungen gemäß § 36 Abs. 4 und 5 GemHVO davon - Nicht in Anspruch genommenen Urlaub - Überstunden / Gleitzeitüberhang - Überörtliche Prüfungen (Gemeindeprüfungsanstalt) - Einheitslastenabrechnungsgesetz - JA-Prüfung / Beratung - Infrastrukturanalyse - Städtebauliche Planungen - Rückstellungen für nicht erfasste Eingangsrechnungen - Umlage Kostenabrechnung 2015 KDVZ - Umlage VHS 2015 - Planerstellung für Friedhöfe - Rückstellung Asyl Krankenhilfe - Gewerbesteuerrückzahlung - Personalangelegenheiten - Liegenschaftsangelegenheiten (Beratungskosten) - Schwebende Verfahren - Umsetzung verkehrsbehördlicher Anordnungen - Vorfälligkeitsentschädigung Kredite - Erstattungsverpflichtung gem. § 107 BeamtVG 4.4 31.12.2015 31.12.2014 1.074.187,79 € 687.549,24 € 374.082,42 € 71.019,82 € 46.063,78 € 72.112,53 € 62.440,70 € 68.182,50 € 54.242,86 € 90.000,00 € 112.000,00 € 20.000,00 € 0,00 € 9.099,61 € 72.000,00 € 106.000,00 € 20.000,00 € 0,00 € 10.503,75 € 54.000,00 € 104.123,53 € 20.000,00 € 0,00 € 10.309,37 € 34.183,17 € 15.174,00 € 5.000,00 € 6.000,00 € 0,00 € 170.061,55 € 95.800,00 € 2.834,20 € 3.900,00 € 15.400,00 € 201.080,66 € 176.571,00 € 34.560,63 € 20.000,00 € 5.147,00 € 2.000,00 € 90.000,00 € 170.061,55 € 17.723,08 € 5.000,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 29.324,16 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 33.900,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Verpflichtungen aus Leasingverträgen Die Gemeinde Nörvenich hat zum Bilanzstichtag - mit Ausnahme des folgenden Vertrags - keine wesentlichen Verpflichtungen aus Leasingverträgen: - Leasing-/Mietvertrag mit der Deutschen Leasing AG (vormals CHG-MERIDIAN AG): · 4.5 diverse EDV-Hardware: jährliches Entgelt rd. EUR 11.000,00 EUR Anzahl der Beschäftigten Am Bilanzstichtag (31.12.2016) beschäftigte die Gemeinde Nörvenich insgesamt 62 Personen, davon · 12 Beamte · 48 Tariflich Beschäftigte · 2 Auszubildende. Nörvenich, den 08.12.2017 Der Bürgermeister Der Kämmerer Dr. Timo Czech Thomas Reimer Anlage V ANLAGENSPIEGEL zum 31.12.2016 Gemeinde Nörvenich Anlagevermögen 1. Immaterielle Vermögensgegenstände Anschaffungs- und Herstellungskosten Abschreibungen Buchwert Stand am 01.01. des Jahres Zugänge im Haushaltsjahr Abgänge im Haushaltsjahr Umbuchungen im Haushaltsjahr am 31.12. des Haushaltsjahres Stand am 01.01. des Jahres Zugänge im Haushaltsjahr Abgänge im Haushaltsjahr Umbu-chungen im Haushaltsjahr EUR EUR + EUR - EUR +/- EUR EUR EUR + EUR - EUR +/- Kumulierte Abschreibungen (auch aus Vorjahren) EUR am 31.12. des Haushaltsjahres am 01.01. des Haushaltsjahres EUR EUR 5.654,97 17.926,05 0,00 0,00 23.581,02 2.510,97 1.685,05 0,00 0,00 4.196,02 19.385,00 3.144,00 10.292.127,42 513.784,00 367.204,45 724.375,07 0,00 0,00 20.320,46 0,00 1.560,00 0,00 13.108,32 0,00 -293.645,66 -14.742,40 -1.652,40 0,00 9.996.921,76 499.041,60 372.764,19 724.375,07 96.836,09 0,00 0,00 0,00 253,52 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -28.130,66 0,00 0,00 0,00 68.958,95 0,00 0,00 0,00 9.927.962,81 499.041,60 372.764,19 724.375,07 10.195.291,33 513.784,00 367.204,45 724.375,07 2.561.074,19 5.744.522,95 391.044,75 0,00 44.979,52 100.190,46 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 128.004,68 2.561.074,19 5.789.502,47 619.239,89 420.300,19 831.576,95 139.382,23 66.233,00 123.651,52 45.356,14 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 486.533,19 955.228,47 184.738,37 2.074.541,00 4.834.274,00 434.501,52 2.140.774,00 4.912.946,00 251.662,52 10.558.807,95 62.583,26 0,00 -71.036,30 10.550.354,91 1.906.131,85 277.436,26 0,00 -15.587,30 2.167.980,81 8.382.374,10 8.652.676,10 11.883.095,94 162.012,89 80.132,75 34.499,63 0,00 1,86 -12.303,10 1.499,40 11.950.925,59 198.010,06 0,00 49.636,89 0,00 9.083,03 0,00 0,86 0,00 0,00 0,00 58.719,06 11.950.925,59 139.291,00 11.883.095,94 112.376,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10.785.261,72 0,00 0,00 0,00 10.785.261,72 1.776.266,72 263.048,00 0,00 0,00 2.039.314,72 8.745.947,00 9.008.995,00 29.177.660,78 58.932,11 11.470,71 -15.359,91 29.225.122,18 6.611.499,78 882.372,94 -3.019,79 -15.359,91 7.481.532,60 21.728.229,67 22.566.161,00 119.650,20 0,00 2.390,07 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 119.650,20 0,00 2.390,07 37.324,20 0,00 328,07 5.335,00 0,00 53,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 42.659,20 0,00 381,07 76.991,00 0,00 2.009,00 82.326,00 0,00 2.062,00 1.441.556,84 620.312,36 200.659,67 93.510,26 1.963,00 48.898,29 2.135,40 0,00 1.642.388,91 664.924,33 682.185,84 319.340,35 138.356,07 75.595,26 1.962,00 47.975,29 0,00 0,00 818.579,91 346.960,32 823.809,00 317.964,01 759.371,00 300.972,01 126.892,77 85.471.774,35 166.141,46 861.949,58 0,00 77.002,18 -133.040,38 -410.140,67 159.993,85 85.861.940,99 0,00 12.870.809,16 0,00 1.886.773,74 0,00 46.918,36 0,00 -59.077,87 0,00 14.651.586,67 159.993,85 71.194.994,41 126.892,77 72.600.965,19 0,00 1.698.163,86 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.698.163,86 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.698.163,86 0,00 0,00 0,00 1.698.163,86 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 310.525,03 2.008.688,89 0,00 34.508,31 34.508,31 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 345.033,34 2.043.197,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 345.033,34 2.043.197,20 0,00 310.525,03 2.008.688,89 87.486.118,21 914.383,94 77.002,18 -410.140,67 87.928.719,21 12.873.320,13 1.888.458,79 46.918,36 -59.077,87 14.655.782,69 73.257.576,61 74.612.798,08 2. Sachanlagen 2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 2.1.1 Grünflächen 2.1.2 Ackerland 2.1.3 Wald, Forsten 2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke 2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 2.2.1 Kindertageseinrichtungen 2.2.2 Schulen 2.2.3 Wohnbauten 2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts- und Betriebsgebäude 2.3 Infrastrukturvermögen 2.3.1 Grund und Boden des Infrastrukturvermögens 2.3.2 Brücken und Tunnel 2.3.3 Gleisanlagen mit Streckenausrüstung und Sicherheitsanlagen 2.3.4 Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen 2.3.5 Straßennetz mit Wegen, Plätzen und Verkehrslenkungsanlagen 2.3.6 Sonstige Bauten des Infrastrukturvermögens 2.4 Bauten auf fremdem Grund und Boden 2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler 2.6 Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge 2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung 2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau Zwischensumme 3. Finanzanlagen 3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 3.2 Beteiligungen 3.3 Sondervermögen 3.4 Wertpapiere des Anlagevermögens 3.5 Ausleihungen 3.5.1 an verbundene Unternehmen 3.5.2 an Beteiligungen 3.5.3 an Sondervermögen 3.5.4 Sonstige Ausleihungen Zwischensumme Summe Anlage VI FORDERUNGSSPIEGEL zum 31. Dezember 2016 Gemeinde Nörvenich GesamtBetrag Art der Forderungen mit einer Restlaufzeit von 31.12.2016 EUR 1 1. Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen aus Transferleistungen 1.1 Gebühren 1.2 Beiträge 1.3 Steuern 1.4 Forderungen aus Transferleistungen 1.5 Sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen 2. Privatrechtliche Forderungen 2.1 gegenüber dem privaten Bereich 2.2 gegenüber dem öffentlichen Bereich 2.3 gegen verbundene Unternehmen 2.4 gegen Beteiligungen 2.5 gegen Sondervermögen 3. Summe aller Forderungen bis zu 1 Jahr 1 bis 5 Jahre mehr als 5 Jahre EUR 2 EUR 3 EUR 4 Gesamt betrag am 31.12.2015 EUR 5 445.088,33 55.561,40 14.932,71 77.891,97 289.890,16 6.812,09 445.088,33 55.561,40 14.932,71 77.891,97 289.890,16 6.812,09 560.510,62 61.646,62 63.743,54 248.340,43 158.047,03 28.733,00 43.340,20 43.340,20 43.340,20 43.340,20 14.450,38 14.450,38 488.428,53 488.428,53 574.961,00 Anlage VII VERBINDLICHKEITENSPIEGEL zum 31. Dezember 2016 Gemeinde Nörvenich GesamtBetrag Gesamtbetrag des mit einer Restlaufzeit von Art der Verbindlichkeiten 31.12.2016 EUR 1 bis zu 1 Jahr 1 bis 5 Jahre mehr als 5 Jahre EUR 2 EUR 3 EUR 4 Vorjahres EUR 5 1. Anleihen 2. Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen 2.1. von Kreditinstituten 3. Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung 3.1 vom privaten Kreditmarkt 4. Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleich kommen 7.055.523,80 353.997,07 1.450.592,67 5.250.934,06 7.395.734,62 9.400.000,00 9.400.000,00 0,00 0,00 8.400.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 523.089,20 523.089,20 0,00 0,00 564.043,79 537.849,25 2.742.072,35 2.742.072,35 20.284.729,14 13.557.007,87 0,00 0,00 26.194,54 0,00 1.476.787,21 0,00 0,00 0,00 0,00 5.250.934,06 517.530,02 0,00 509.551,14 2.575.152,27 19.397.968,05 5. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 6. Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 7. Sonstige Verbindlichkeiten 8. Erhaltene Anzahlungen 9. Summe aller Verbindlichkeiten Nachrichtlich anzugeben: Haftungsverhältnisse aus der Bestellung von Sicherheiten z.B. Bürgschaften u.a. Anlage VIII Seite 2 Beteiligungsbericht 2016 Gemeinde Nörvenich Beteiligungsbericht 2016 - Gemeinde Nörvenich Vorbemerkung Der Beteiligungsbericht der Gemeinde Nörvenich für das Jahr 2016 - Bericht über die wirtschaftlichen Tätigkeiten. Alle Kommunen in Nordrhein-Westfalen sind gemäß §117 Abs. 1 GO NRW dazu verpflichtet, über ihre Beteiligungen an Unternehmen und Einrichtungen des privaten Rechts einen Bericht zu erstellen und diesen – bezogen auf den Abschlussstichtag des Gesamtabschlusses fortzuschreiben. Der Bericht gibt den Ratsmitgliedern und Einwohnern der Gemeinde Nörvenich Informationen zur wirtschaftlichen Tätigkeit. Er ist dem Jahresabschluss beizufügen wenn kein Gesamtabschluss nach §116 GO NRW aufzustellen ist. Der vorliegende Beteiligungsbericht gibt den gesetzlich geforderten Überblick, an welchen Unternehmen und Einrichtungen des Privatrechts die Gemeinde beteiligt ist und wie diese strukturiert sind. Er zeigt die wirtschaftlichen Tätigkeiten auf und darüber hinaus, dass sich die Aktivität der Gemeinde Nörvenich nicht nur auf die eigentliche Kernverwaltung beschränkt, sondern auch durch verschiedene wirtschaftliche Beteiligungen an Unternehmen gekennzeichnet ist. Dieser Beteiligungsbericht der Gemeinde Nörvenich basiert auf den Jahresabschlüssen der Unternehmen des Geschäftsjahres 2013. Überblick über die Beteiligungen der Gemeinde Nörvenich Die Gemeinde Nörvenich ist zum 31.12.2016 an drei Unternehmen beteiligt. Von diesen Unternehmen werden 1 als GmbH 1 als kommunaler Zweckverband (Körperschaft des öffentlichen Rechts) und 1 als Genossenschaft geführt. Im Einzelnen handelt es sich um: 1. die SüdKom Dienstleistungsgesellschaft mbH, 2. den Wasserleitungszweckverband der Neffeltalgemeinden und 3. die Raiffeisenbank Frechen – Hürth eG. . Anlage VIII Seite 3 Beteiligungsbericht 2016 Gemeinde Nörvenich Darstellung der einzelnen Unternehmen: 1. SüdKom Dienstleistungsgesellschaft mbH Sitz der Gesellschaft: August-Scholl-Straße 5, 52393 Hürtgenwald Tel. 02429/309-0 Öffentlicher Zweck: Gegenstand der SüdKom ist: · die Erbringung von Dienstleistungen für ihre Gesellschafter, insbesondere im Bereich des Einkaufs von Waren und Dienstleistungen, · die Ausschreibung, Beschaffung und Vergabe von Planungs- und Bauleistungen, · die Bündelung von Nachfragen, · die Ausführung von Tätigkeiten, die den Ablauf, die Verwaltung, die Organisation und das Verfahren der o.g. Aufgaben betreffen und damit · die Wettbewerbsfähigkeit der an der Gesellschaft beteiligten Städte und Gemeinden zu verbessern und somit · das Gebot der Wirtschaftlichkeit optimal zu erfüllen. Stammkapital: Das Stammkapital der GmbH beträgt: 100.255,99€ Entwicklung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung: (in EUR) Umsätze Aufwendungen Jahresfehlbetrag /-überschuss Anlagevermögen Umlaufvermögen Eigenkapital Rückstellungen Verbindlichkeiten 2012 4.431.382,80 4.425.463,98 6.218,32 2013 2.628.906,15 2.624.316,40 6.318,69 2015 3.260.059,60 3.257.075,57 2.781,20 710.285,88 82.133,46 8.861,68 619.290,74 542.315,54 88.452,15 16.715,00 437.148,39 507.104,47 91.233,35 8.800,00 407.071,12 Anlage VIII Seite 4 Beteiligungsbericht 2016 Gemeinde Nörvenich Beteiligungsbuchwert per 31.12.2016 bei der Gemeinde Nörvenich: 8.754,82 € Organe der Gesellschaft: Die Organe der Gesellschaft sind die Gesellschafterversammlung, der Aufsichtsrat und die Geschäftsführung. Geschäftsführer: Herr BM Axel Buch Vertreter der Gemeinde: In der Gesellschafterversammlung: - Stimmberechtigter Vertreter: BM Dr. Timo Czech Personalbestand: 0 (Die SüdKom bedient sich des Personals der GIS mbH und der BTG mbH.) Anlage VIII Seite 5 Beteiligungsbericht 2016 Gemeinde Nörvenich 2. Wasserleitungszweckverband der Neffeltalgemeinden Sitz der Gesellschaft: Seelenpfad 1, 52391 Vettweiß Tel. 02424-94020 Öffentlicher Zweck: Der Zweckverband setzt sich aus den Städten Nideggen und Zülpich sowie den Gemeinden Vettweiß, Nörvenich und Merzenich zusammen. Das Wasserwerk wird als kommunaler Eigenbetrieb nach den Vorschriften der Eigenbetriebsverordnung (EigVO) NRW geführt. In einem Einzugsgebiet von knapp 210 qkm mit rd. 10.000 Hausanschlüssen ist er für die Trinkwasserversorgung von 30 Ortschaften mit insgesamt rund 24.000 Einwohnern verantwortlich. Neben dem eigenen Verbandsgebiet nimmt der Zweckverband auch die kaufmännische und technische Betriebsführung für den benachbarten Wasserleitungszweckverband Gödersheim wahr. Mit Wirkung vom 31.12.2012 an ist der bisherige Eigenbetrieb der Gemeinde Nörvenich, Wasserwerk Wissersheim-Rath, in das Eigentum des Zweckverbandes übergegangen. Stammkapital: Das Stammkapital beträgt: 3.834.700,00 € Entwicklung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung: 2013 2014 2015 Umsätze 3.174.681,61 3.163.695,03 3.335.490,79 Aufwendungen 3.571.187,47 3.559.079,76 3.724.769,93 32.400,85 4.272,78 -2.985,63 Jahresfehlbetrag-/überschuss Anlagevermögen 16.579.801,29 Umlaufvermögen 688.501,12 813.603,95 1.195.246,30 4.287.290,04 4.291.562,82 4.288.577,19 330.156,92 261.940,00 183.540,00 Eigenkapital (ohne SoPo) Rückstellungen Verbindlichkeiten 9.439.754,78 16.906.589,57 17.941.952,82 9.965.795,42 11.536.232,20 Beteiligungsbuchwert per 31.12.2016 bei der Gemeinde Nörvenich: 1.689.189,04 € Anlage VIII Seite 6 Beteiligungsbericht 2016 Gemeinde Nörvenich Organe des Zweckverbandes: Die Organe des Zweckverbandes sind die Verbandsversammlung, der Betriebsausschuss und der Verbandsvorsteher BM Josef Kranz. Betriebsleitung: Herr Jörg Kemmerling Vertreter der Gemeinde: In der Verbandsversammlung: - Stimmberechtigte Vertreter: RM Konrad Becker (Vorsitzender) BM Dr. Timo Czech RM Günther Eulberg RM Rudolf Heimerl RM Wolfgang Wegner RM Stephan Küpper RM Andreas Rataj RM Manfred Häcke RM Dr. Achim Siepen RM Heinrich Simons RM Carsten Veith (ab 13.12.2016) Personalbestand: 17 Anlage VIII Seite 7 Beteiligungsbericht 2016 Gemeinde Nörvenich 3. Raiffeisenbank Frechen – Hürth eG Sitz der Gesellschaft: Brabanter Platz, 50354 Hürth Tel. 02233 9444-0 Öffentlicher Zweck: Die Raiffeisenbank Frechen-Hürth ist eine regional ausgerichtete Genossenschaftsbank. Als Universalbank bietet sie ein breites Leistungsspektrum in allen Bereichen des Finanzwesens von der Kontoführung über die Vorsorge bis hin zur Unternehmensfinanzierung. Die Raiffeisenbank Frechen-Hürth tritt als Förderer der regionalen Wirtschaft, insbesondere von ortsansässigen mittelständischen Unternehmen und kleineren Betrieben, auf. Daneben bildet das Privatkundengeschäft ein weiteres wichtiges Betätigungsfeld. Deshalb sind alle Geschäftsfelder in die beiden großen Bereiche Privatkunden und Firmenkunden unterteilt. Da die Raiffeisenbank Frechen-Hürth genossenschaftlich organisiert ist, steht das solidarische Genossenschaftsprinzip im Mittelpunkt des Handelns. Als Genossenschaftsbank ist sie ausschließlich ihren Mitgliedern verpflichtet. Überdies setzt sie sich, so wie ziemlich alle Volks- und Raiffeisenbanken, für kulturelle, soziale und gesellschaftliche Projekte in der Region ein. Ihr Geschäftsgebiet hat sie westlich von Köln in den Städten Hürth, Frechen, Dormagen, Kerpen, Pulheim und der Gemeinde Nörvenich sowie in Köln selbst. Dort ist sie mit einem flächendeckenden Filialnetz bestehend aus 27 Zweigstellen und Selbstbedienungs-Bankstellen vertreten. Die Hauptverwaltung befindet sich in Hürth. Stammkapital: Das Stammkapital der eG beträgt am 31.12.2015: 12.581.695 € Anlage VIII Seite 8 Beteiligungsbericht 2016 Gemeinde Nörvenich Entwicklung der wichtigsten Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung: (Auszüge): (in TEUR) 2013 Aktiva: Barreserve Forderungen an Kunden Wertpapiere Beteiligungen Passiva: Kundeneinlagen Verb.ggü.KI Rückstellungen Eigenkapital Bilanzsumme Eventualverbindlichkeiten 2014 2015 27.270,9 705.663,5 456.973,5 40.149,7 25.540,0 702.103,7 409.049,8 43.979,4 22.970,1 725.278,0 342.816,2 43.904,1 1.005.603,9 127.764,9 20.721,2 57.390,8 1.258.482,3 63.511,4 1.027.083,1 115.033,3 20.238,3 58.177,1 1.276.051,0 54.467,5 1.049.004,4 87.904,0 21.319,4 58.981,8 1.280.461,1 78.194,7 41.322,5 14.119,9 15.700,8 23.618,5 1.708,8 38.207,7 13.808,9 12.422,9 24.342,8 1.715,4 33.974,2 13.637,1 25.291,5 24.234,7 1.690,0 Zinserträge andere Erträge Zinsaufwand Verwaltungsaufwand Jahresüberschuss Beteiligungsbuchwert per 31.12.2016 bei der Gemeinde Nörvenich: 220 € Organe der Gesellschaft: Organe der Bank sind der Vorstand, der Aufsichtsrat und die Vertreterversammlung. Die Vertreterversammlung besteht aus gewählten Mitgliedern der Bank, welche die anderen Mitglieder vertreten. Vertreten durch den Vorstand: Dipl.-Betriebswirt Uwe Goldstein / Georg Spies Personalbestand: 270 Anlage IX LAGEBERICHT zum 31. Dezember 2016 Gemeinde Nörvenich Lagebericht zum 31.12.2016 der Gemeinde Nörvenich Blatt 1 Anlage IX LAGEBERICHT zum 31. Dezember 2016 Blatt 2 Gemeinde Nörvenich 1. Vorbemerkungen zum Lagebericht Der Jahresabschluss besteht gemäß § 95 GO NRW i. V. m. § 37 GemHVO NRW aus folgenden Bestandteilen: · · · · · der Ergebnisrechnung der Finanzrechnung, den Teilrechnungen, der Bilanz sowie dem Anhang. Des Weiteren ist ein Lagebericht beizufügen. Der Lagebericht ist gemäß § 48 GemHVO NRW so zu fassen, dass ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage der Gemeinde vermittelt wird. Dazu ist ein Überblick über die wichtigen Ergebnisse des Jahresabschlusses und Rechenschaft über die Haushaltswirtschaft im abgelaufenen Jahr zu geben. Über Vorgänge von besonderer Bedeutung, auch solcher, die nach Schluss des Haushaltsjahres eingetreten sind, ist zu berichten. Außerdem hat der Lagebericht eine ausgewogene und umfassende, dem Umfang der gemeindlichen Aufgabenerfüllung entsprechende Analyse der Haushaltswirtschaft und der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage der Gemeinde zu enthalten. In die Analyse sollen die produktorientierten Ziele und Kennzahlen nach § 12 GemHVO NRW, soweit sie bedeutsam für das Bild der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage der Gemeinde sind, einbezogen und unter Bezugnahme auf die im Jahresabschluss enthaltenen Ergebnisse erläutert werden. Auch ist auf die Chancen und Risiken für die künftige Entwicklung der Gemeinde einzugehen;zugrunde liegende Annahmen sind anzugeben. 2. Die Eröffnungs- und Schlussbilanz des NKF-Einführungsjahres 2009 Die Gemeinde Nörvenich hatte nach den Vorgaben des Landesgesetzgebers das Rechnungswesen zum 01.01.2009 auf das neue Haushaltsrecht „Neues Kommunales Finanzmanagement“ (NKF) umgestellt. Gemäß § 92 Absatz 1 GO NRW i. V. m. § 53 GemHVO NRW hatte die Gemeinde zu Beginn des Haushaltsjahres, in dem sie erstmals ihre Geschäftsvorfälle nach dem System der doppelten Buchführung erfasst, eine Eröffnungsbilanz aufzustellen. Rund 99% der Aktiva bestehen aus Anlagevermögen. Die Eigenkapitalquote beträgt rd. 33%, Sonderposten mit einbezogen rd. 73%. Überblick über die Eröffnungsbilanz zum 01.01.2009 und Schlussbilanz zum 31.12.2009: Aktiva Bezeichnung in % in T€ 31.12.2009 Passiva in % in T€ Anlagevermögen 86.500 98,7 88.072 Umlaufvermögen 1.058 1,2 638 56 0,1 49 Aktive RAP Bezeichnung 01.01.2009 99,2 Eigenkapital 0,7 Sonderposten 0,1 Rückstellungen Verbindlichkeiten Passive RAP Summe 87.614 100,0 in T€ in % 31.12.2009 88.759 100,0 Summe in T€ in % 01.01.2009 28.089 32,1 29.445 33,2 34.667 39,6 35.576 40,1 7.684 8,8 7.687 8,7 15.648 17,9 14.554 16,4 1.526 1,7 1.497 1,7 87.614 100,0 88.759 100,0 Anlage IX LAGEBERICHT zum 31. Dezember 2016 Blatt 3 Gemeinde Nörvenich 3. Die Schlussbilanzen der Haushaltsjahre 2010 und 2011 Überblick über die Schlussbilanz zum 31.12.2010 und 31.12.2011: Aktiva Bezeichnung in % in T€ 31.12.2011 Passiva in % in T€ 31.12.2010 Anlagevermögen 84.494 98,7 85.530 Umlaufvermögen 1.080 1,2 1.081 42 0,1 45 Aktive RAP in T€ Bezeichnung 31.12.2011 98,7 Eigenkapital 1,2 Sonderposten 0,1 Rückstellungen Verbindlichkeiten Passive RAP 85.616 100,0 Summe 4. in % 86.656 100,0 Summe in T€ in % 31.12.2010 22.678 26,5 25.453 29,4 34.442 40,2 34.699 40,0 8.243 9,6 7.742 8,9 18.720 21,9 17.235 19,9 1.533 1,8 1.527 1,8 85.616 100,0 86.656 100,0 Die Schlussbilanzen der Haushaltsjahre 2012 und 2013 Überblick über die Schlussbilanz zum 31.12.2012 und 31.12.2013: Aktiva Bezeichnung in % in T€ 31.12.2013 Passiva in % in T€ Anlagevermögen 76.822 97,4 83.443 Umlaufvermögen 1.972 2,5 807 60 0,1 47 Aktive RAP Bezeichnung 31.12.2012 99,0 Eigenkapital 0,9 Sonderposten 0,1 Rückstellungen Verbindlichkeiten Passive RAP Summe 78.854 100,0 in T€ in % 31.12.2013 84.297 100,0 Summe in T€ in % 31.12.2012 18.602 23,6 20.545 24,4 29.909 37,9 34.027 40,4 8.540 10,8 8.845 10,5 20.231 25,7 19.339 22,9 1.572 2,0 1.541 1,8 78.854 100,0 84.297 100,0 Anlage IX LAGEBERICHT zum 31. Dezember 2016 Blatt 4 Gemeinde Nörvenich 5. Die Schlussbilanz zum 31.12.2014 und 31.12.2015 Überblick über die Schlussbilanz zum 31.12.2014: Aktiva Bezeichnung Passiva Anlagevermögen in T€ 31.12.2015 74.613 97,2 in T€ 31.12.2014 75.316 Umlaufvermögen 1.959 2,6 2.062 139 0,2 46 Aktive RAP in T€ 31.12.2015 16.502 2,7 Sonderposten 0,1 Rückstellungen Bezeichnung 97,3 Eigenkapital Verbindlichkeiten Passive RAP 76.711 100,0 Summe 77.424 100,0 Summe 21,5 in T€ 31.12.2014 18.221 23,5 29.076 37,9 28.914 37,3 10.075 13,1 9.041 11,7 19.398 25,3 19.631 25,4 1.660 2,2 1.627 2,1 76.711 100,0 77.424 100,0 Die Schlussbilanz zum 31.12.2016 6. Nach Beendigung eines jeden NKF-Haushaltsjahres hat die Gemeinde gemäß § 95 GO NRW i.V.m. § 37 GemHVO NRW einen Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und der in der GemHVO enthaltenen Maßgaben aufzustellen. Als wesentlicher Bestandteil wird zunächst auf die Schlussbilanz zum 31.12.2016 eingegangen: Aktiva Bezeichnung in T€ Passiva in % 31.12.2016 in % in T€ Anlagevermögen 73.258 96,1 74.613 Umlaufvermögen 2.917 3,8 1.959 102 0,1 139 Aktive RAP Bezeichnung 31.12.2015 97,2 Eigenkapital 6.1 in T€ in % 31.12.2015 19,9 16.502 21,5 2,6 Sonderposten 28.538 37,4 29.076 37,9 0,2 Rückstellungen 10.500 13,8 10.075 13,1 20.285 26,6 19.398 25,3 1.793 2,4 1.660 2,2 Passive RaP 76.266 100,0 in % 15.161 Verbindlichkeiten Summe in T€ 31.12.2016 76.711 100,0 Summe 76.277 100,0 76.711 100,0 Vermögensstruktur der Schlussbilanz 2015 (Aktiva) Die Aktiva der Gemeinde Nörvenich werden bestimmt vom Anlagevermögen in Höhe von insgesamt 73.238 T€ (95,9%). Das Anlagevermögen, dessen detaillierte Gliederung der Bilanz-Aktivseite entnommen werden kann, umfasst die längerfristig eingesetzten Wirtschaftsgüter. Zum Anlagevermögen zählen insbesondere: - die Sachanlagen wie Grundstücke, Gebäude, Infrastrukturvermögen (z.B. Straßen, Entwässerungsanlagen), Fahrzeuge und Betriebsausstattung - die Finanzanlagen mit Beteiligungen und Ausleihungen 71.195 T€ 2.043 T€ In Höhe von rd. 45 Mio.€ unterliegt der überwiegende Bestand der Sachanlagen den bilanziellen Abschreibungen. Demgegenüber stehen auf der Passivseite Sonderposten für Zuwendungen und Beiträge in Höhe von rd. 28 Mio.€, die spiegelbildlich zu Erträgen werden; bezogen auf diese beiden Werte werden damit rd. 63 % der Abschreibungen durch spiegelbildliche Erträge aus der Auflösung von Sonderposten kompensiert, die restlichen rd. 37 % der Abschreibungen belasten das Jahresergebnis. Anlage IX LAGEBERICHT zum 31. Dezember 2016 Blatt 5 Gemeinde Nörvenich Die Höhe der Finanzanlagen ergibt sich aus den Beteiligungen am / an der - Wasserleitungszweckverband der Neffeltalgemeinden, Vettweiß - SüdKom Dienstleistungsgesellschaft mbH, Hürtgenwald - Raiffeisenbank Frechen-Hürth eG 1.689 T€ 9 T€ 0,2 T€ sowie den Ausleihungen in Form von - Anteilen am Kommunalen Versorgungsrücklagen-Fonds (KVR-Fonds) - Ansprüche gegenüber früheren Dienstherren von Beamten gemäß § 107b Beamtenversorgungsgesetz 243 T€ 102 T€ Gegenüber dem Anlagevermögen hat das Umlaufvermögen mit rund 2.917 T€ (3,7 %) eine geringe Bedeutung. Beim Umlaufvermögen handelt es sich um relativ kurzfristig gebundene Vermögensgegenstände, die in der Regel schnell umgesetzt werden sollen, deren Bestand sich also durch Zu- und Abgänge häufig ändert. Sie dienen nicht, wie das Anlagevermögen, dauerhaft dem Geschäftsbetrieb. Es setzt sich insbesondere zusammen aus - Grundstücke / Gebäude zum Verkauf - Vorrat Streusalz für den Winterdienst - öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen aus Transferleistungen 1.082 T€ 14 T€ 445 T€ - privatrechtliche Forderungen - sonstige Vermögensgegenstände - liquide Mittel 43 T€ 160 T€ 1.173 T€ Als Aktive Rechnungsabgrenzungsposten sind rd. 102 T€ (0,1 %) ausgewiesen. Hierbei handelt es sich insbesondere um Zahlungen (Besoldung Beamte / Versorgungsleistungen), die bereits in 2015 für Aufwendungen des Jahres 2016 geleistet wurden. 6.2 Kapitalstruktur/Finanzierung in der Schlussbilanz 2016 (Passiva) Die Passivseite der Bilanz gibt Auskunft darüber, wie das Vermögen finanziert wurde, d.h. woher die Mittel kommen. Hier kommt es besonders auf das Verhältnis von Eigen- und Fremdkapital an. Es wird angestrebt, einen möglichst hohen Eigenkapitalanteil ausweisen zu können. Anders als in der Privatwirtschaft hängt davon allerdings nicht die Kreditwürdigkeit der Gemeinde ab, da nach der deutschen Finanzverfassung eine Gemeinde nicht insolvenzfähig ist und somit die Rückzahlung aller Kredite gesichert ist. Das Eigenkapital wurde angesetzt mit 15.162 T€ (19,9 %). Es setzt sich zusammen aus - der allgemeinen Rücklage in Höhe von - dem Jahresfehlbetrag in Höhe von 16.463 T€ -1.302 T€ Die Sonderposten sind mit insgesamt 28.538 T€ (37,4 %) ausgewiesen. Sie setzen sich zusammen aus Sonderposten - für überörtliche Zuweisungen in Höhe von - für Beiträge in Höhe von - sowie für den Gebührenausgleich in Höhe von 24.923 T€ 3.346 T€ 269 T€ Anlage IX LAGEBERICHT zum 31. Dezember 2016 Blatt 6 Gemeinde Nörvenich Zuweisungen und Beiträge hat die Gemeinde zweckgebunden für die Anschaffung oder Herstellung von Vermögensgegenständen von Dritten erhalten. Entsprechend den Abschreibungen dieser Wirtschaftsgüter erfolgt die Auflösung der Sonderposten für Zuweisungen und Beiträge. So wie die Abschreibungen aufwandswirksam, sind die Sonderposten ertragswirksam in der Ergebnisrechnung zu erfassen. In die Sonderposten für den Gebührenausgleich wurden die ehemaligen, kameralistischen Sonderrücklagen der folgenden Gebührenhaushalte per 31.12.2008 übernommen, per 01.01.2009 bilanziert und bis zum 31.12.2016 fortgeschrieben: - Straßenreinigung Abwasserbeseitigung Abfallbeseitigung Friedhofswesen Grundstücksentwässerungsanlagen 133 T€ 134 T€ 0 T€ 0€ 2€ Die Rückstellungen werden in der Schlussbilanz in Höhe von 10.499 T€ (13,8 %) gebildet. Sie setzen sich zusammen aus - Pensionsrückstellungen - Instandhaltungsrückstellungen - sonstigen Rückstellungen 7.749 T€ 1.676 T€ 1.074 T€ Die Verbindlichkeiten sind in Höhe von 20.285 T€ (26,6 %) ausgewiesen. Einzelpositionen mit Bedeutung sind: - Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Sonstige Verbindlichkeiten Erhaltene Anzahlungen 7.056 T€ 9.400 T€ 523 T€ 564 T€ 2.742 T€ Die Verbindlichkeiten aus Krediten haben auf die Finanzsituation der Gemeinde besondere Auswirkungen hinsichtlich der Zinszahlungen. Ändert sich das Zinsniveau, können sich gravierende Belastungen für den Haushalt ergeben. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie die sonstigen Verbindlichkeiten sind in der Regel kurzfristig. Die erhaltenen Anzahlungen (Zuschüsse aus Landesmitteln etc., die noch nicht zweckentsprechend verwendet wurden) sind gemäß NKFWG NRW ab dem Haushaltsjahr 2013 gesondert auszuweisen. Als Passive Rechnungsabgrenzung sind 1.793 T€ (2,4 %) ausgewiesen, die die Abgrenzung vereinnahmter Friedhofsgebühren betreffen. Anlage IX LAGEBERICHT zum 31. Dezember 2016 Blatt 7 Gemeinde Nörvenich 7. Hauswirtschaft 2016 7.1 Der Haushalt 2016 und die Fortschreibung HSP für die Jahre 2017 bis 2021 Seit dem Haushaltsjahr 2012 nimmt die Gemeinde Nörvenich freiwillig am Stärkungspakt Stadtfinanzen des Landes NRW teil, erhält bis zum Jahre 2020 rd. 4,2 Millionen € an Konsolidierungshilfen. So beschloss am 13.09.2012 der Rat den Haushaltssanierungsplan (HSP) 2012-2021, durch dessen konsequente Umsetzung der jahresbezogene Haushaltsausgleich ab 2018 unter regelmäßiger Überschusserwirtschaftung erreicht werden sollte. Die Genehmigung des HSP 2012 - 2021 gemäß § 6 Stärkungspaktgesetz haben die Bezirksregierung Köln und der Landrat des Kreises Düren als untere staatliche Verwaltungsbehörde mit Verfügungen vom 06.11. bzw. 20.11.2012 erteilt. Am 27.10.2016 beschloss der Gemeinderat die Haushaltssatzung 2016 mit der Fortschreibung des HSP für die Jahre 2017 – 2021. Für den Haushaltssanierungszeitraum bis 2021 weist der Gesamtergebnisplan folgende Daten aus (wobei die Daten der Spalte aus der Haushaltssatzung 2016 zum Vergleich hinzugefügt sind): GESAMTERGEBNISSE in € 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Ordentliche Erträge (einschl. Finanzerträge) Ordentliche Aufwendungen (einschl. Zinsen u. sonst. Finanzerträge) 20.100.711 22.193.705 23.505.628 23.979.772 24.483.347 24.968.715 Ordentliches Ergebnis = Jahresfehlbetrag(-) -2.284.514 -1.004.401 22.385.225 23.198.106 23.481.464 23.940.652 24.385.240 24.824.070 24.164 39.120 98.107 144.645 Auch mit dieser Fortschreibung des HSP können die Vorgaben im Sinne des Stärkungspaktgesetzes NRW nicht nur erfüllt, sondern sogar ab 2018 jährlich durch höhere Konsolidierungsbeiträge im Vergleich zum HSP 2014 – 2023 übertroffen werden. Die HSP-Fortschreibung für die Jahre 2017 - 2021 wurde mit Verfügung vom 30.01. bzw. 20.02.2017 durch die Kommunalaufsichtsbehörden in Köln und Düren genehmigt. In der Finanzplanung für 2017 wurde folgendes Gesamtergebnis ausgewiesen: Cashflow aus laufender Verwaltungstätigkeit Cashflow aus der Investitions- und Finanzierungstätigkeit Demnach schließt der Finanzplan mit dem Ergebnis von = = -471.122 € -1.830.661 € -2.301.783 € ab. ============= Anlage IX LAGEBERICHT zum 31. Dezember 2016 Blatt 8 Gemeinde Nörvenich 7.2 Ertragslage Das Haushaltsjahr 2016 schließt tatsächlich mit einer Unterdeckung der Erträge über die Aufwendungen in Höhe von 1.302 T€ ab (Jahresfehlbetrag); es schließt damit um rd. 982 T€ günstiger ab als bei der Haushaltsplanaufstellung (Defizit = -2.285 T€) veranschlagt. Die ordentlichen Erträge für 2016 belaufen sich auf insgesamt 21.167 T€. Den größten Anteil daran (rd. 84 %) haben die Erträge aus · · · Steuern und ähnlichen Abgaben Zuwendungen und allgemeine Umlagen öffentlich-rechtlichen Leistungsentgelte 9.687 T€, 4.618 T€ und die 3.440 T€. Die tatsächlichen ordentlichen Aufwendungen für 2016 belaufen sich auf 22.049 T€. Die Transferaufwendungen bilden hier den Schwerpunkt mit 11.768 T€ oder rd. 53 %. Im Einzelnen: - Transferaufwendungen Personalaufwendungen Sach- und Dienstleistungen Bilanzielle Abschreibungen Sonstige Aufwendungen Versorgungsaufwendungen Summe 11.768 T€ 3.852 T€ 3.103 T€ 1.888 T€ 1.031 T€ 407 T€ 22.049 T€ Das Finanzergebnis schließt mit einem Aufwandssaldo von 420 T€ ab und damit rd. 145 T€ schlechter als ursprünglich geplant. Die wesentlichen Abweichungen zwischen Plandaten und Istdaten 2016 werden nachfolgend skizziert; dabei bilden zwecks Nachvollziehbarkeit die Daten des Haushaltsanierungsplanung 2016 die Vergleichsgrundlage: Die Ertragsart Steuern und ähnliche Abgaben schloss durch Mehrerträge bei der Gewerbesteuer um rd. 134 T€ besser ab. Bei den „Zuwendungen und allgemeinen Umlagen“ waren insgesamt um rd. 698 T€ niedrigere Erträge zu verzeichnen als geplant. Weitere wesentliche Verschlechterungen zu den Plandaten 2016 sind bei den öffentlich-rechtlichen Leistungsentgelten (rd. -266T€ Minderertrag) festzustellen. Mehrerträge erbrachten die Kostenerstattungen (1.277T€) und die sonstigen ordentlichen Erträge (rd. 536T€). Tatsächlich geringere Aufwendungen entstanden vor allem bei den Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen (rd -177T€), den Abschreibungen auf Sachanlagen (rd. -56T€) und den Personalaufwand (rd. -179T€), was durch die hohen Personalfluktuation und unbesetzte Stellen im Jahr 2016 zu erklären ist. Wesentliche Verschlechterungen zu den Plandaten 2016 sind bei den Transferaufwendungen (rd. 351T€ Mehraufwand) festzustellen. Anlage IX LAGEBERICHT zum 31. Dezember 2016 Blatt 9 Gemeinde Nörvenich 7.3 Finanzlage Die liquiden Mittel sind in der Schlussbilanz 2016 mit rd. 1.173 T€ auszuweisen. Die Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen konnten weiter zurück geführt werden auf 7.056 T€ (SB 2015: 7.396 T€). Die Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung fielen auf 9.400 T€ (SB 2015: 8.400 T€). Anlage IX LAGEBERICHT zum 31. Dezember 2016 Blatt 10 Gemeinde Nörvenich 7.4 Kennzahlen zum Jahresabschluss 2016 7.4.1 Aufwandsdeckungsgrad (ADG) Diese Kennzahl zeigt an, zu welchem Anteil die ordentlichen Aufwendungen durch ordentliche Erträge gedeckt werden können. Ein finanzielles Gleichgewicht kann nur durch eine vollständige Deckung erreicht werden. Aufwandsdeckungsgrad = Ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen = Aufwandsdeckungsgrad 31.12.2016 31.12.2015 Ordentliche Erträge x 100 Ordentliche Aufwendungen 21.167.038 22.048.717 96,0% 96% Ermittlung der Kennzahl: Unter der Wertgröße „Ordentliche Erträge“ sind die Erträge nach § 2 Abs. 1 Nr. 1 bis 9 GemHVO (Ergebnisplan) bzw. § 38 Abs. 1 S. 3 GemHVO (Ergebnisrechnung) zu erfassen. Unter der Wertgröße „Ordentliche Aufwendungen“ sind die Aufwendungen nach § 2 Abs. 1 Nr. 10 bis 15 GemHVO (Ergebnisplan) bzw. § 38 Abs. 1 S. 3 GemHVO (Ergebnisrechnung) zu erfassen. 7.4.2 Eigenkapitalquote 1 (EkQ1) Die Kennzahl Eigenkapitalquote 1 misst den Anteil des Eigenkapitals am gesamten bilanzierten Kapital (Gesamtkapital) auf der Passivseite der kommunalen Bilanz. Für diese Kennzahl gilt: Je höher die Eigenkapitalquote, desto geringer das Finanzierungsrisiko und desto höher die finanzielle Stabilität und die wirtschaftliche Sicherheit. Die Eigenkapitalquote kann damit auch bei einer Kommune ein wichtiger Bonitätsindikator sein. 31.12.2016 Eigenkapitalquote 1 = Eigenkapital Bilanzsumme = Eigenkapitalquote 1 31.12.2015 Eigenkapital x 100 Bilanzsumme 15.161.681 76.276.569 19,9% 22% Ermittlung der Kennzahl: Unter der Wertgröße „Eigenkapital“ sind die Ansätze der Bilanzposten nach § 41 Abs. 4 Nr. 1 GemHVO zu erfassen. Unter der Wertgröße „Bilanzsumme“ ist die Summe der Passivseite der Bilanz nach § 41 Abs. 4 GemHVO zu erfassen. Anlage IX LAGEBERICHT zum 31. Dezember 2016 Blatt 11 Gemeinde Nörvenich 7.4.3 Eigenkapitalquote 2 (EkQ2) Die Kennzahl „Eigenkapitalquote 2“ misst den Anteil des „wirtschaftlichen Eigenkapitals“ am gesamten bilanzierten Kapital (Gesamtkapital) auf der Passivseite der kommunalen Bilanz. Weil bei den Gemeinden die Sonderposten als Bilanzposten mit Eigenkapitalcharakter einen wesentlichen Ansatz in der Bilanz darstellen, wird die Wertgröße „Eigenkapital“ um die „langfristigen“ Sonderposten erweitert. Eigenkapitalquote 2 = Eigenkapital plus Sonderposten Zuw./Beiträge Zwischensumme Bilanzsumme = Eigenkapitalquote 2 31.12.2016 (Eigenkapital + SoPo Zuwendungen/Beiträge) x 100 Bilanzsumme 15.161.681 28.269.149 43.430.830 76.276.569 56,9% 31.12.2015 59% Ermittlung der Kennzahl: Unter der Wertgröße „Eigenkapital“ sind die Ansätze der Bilanzposten nach § 41 Abs. 4 Nr. 1 GemHVO zu erfassen. Unter der Wertgröße „Sopo Zuwendungen/Beiträge“ sind die Ansätze der Bilanzposten nach § 41 Abs. 4 Nrn. 2.1 und 2.2 GemHVO zu erfassen. Unter der Wertgröße „Bilanzsumme“ ist die Summe der Passivseite der Bilanz nach § 41 Abs. 4 GemHVO zu erfassen. 7.4.4 Fehlbetragsquote (FbQ) Für die Bewertung eines negativen Jahresergebnisses in Bezug auf das Eigenkapital können die Kennzahlen "Fehlbetragsquote 1" und "Fehlbetragsquote 2" herangezogen werden. Wegen der Differenzierung des Eigenkapitals in eine Ausgleichsrücklage und in eine allgemeine Rücklage werden diese beiden Kennzahlen gebildet. Mit der Kennzahl "Fehlbetragsquote 1" wird das negative Jahresergebnis ins Verhältnis zur vorhandenen Ausgleichsrücklage gesetzt. Durch diese Kennzahl wird die Inanspruchnahme der Ausgleichsrücklage durch das negative Jahresergebnis ausgewiesen. Fehlbetragsquote = Negatives Jahresergebnis (-) Ausgleichsrücklage Allgemeine Rücklage Zwischensumme = Fehlbetragsquote 31.12.2016 31.12.2015 Negatives Jahresergebnis x (-100) Ausgleichsrücklage + Allgemeine Rücklage -1.301.564 0 16.463.245 16.463.245 7,9% 7% Ermittlung der Kennzahl: Unter der Wertgröße "Negatives Jahresergebnis" ist die Summe aus ordentlichem Ergebnis und außerordentlichem Ergebnis nach § 2 Abs. 2 Nr. 5 GemHVO zu erfassen. Unter der Wertgröße "Ausgleichsrücklage" ist der Ansatz in der Bilanz nach § 41 Abs. 4 Nr. 1.3 GemHVO zu erfassen. Anlage IX LAGEBERICHT zum 31. Dezember 2016 Blatt 12 Gemeinde Nörvenich 7.4.5 Infrastrukturquote (IsQ) Die Kommunen verfügen in der Regel über ein umfangreiches, der Daseinsvorsorge dienendes Infrastrukturvermögen. Die Kennzahl „Infrastrukturquote“ beleuchtet deshalb als Verfeinerung der Kennzahl „Anlagenintensität“ diesen Aspekt. Ein geringer Wert der Kennzahl „Infrastrukturquote“ kann ein Hinweis dafür sein, dass die Kommune entweder kaum über derartige öffentlichen Einrichtungen verfügt, diese ggf. bereits veraltet und daher geringwertig sind, oder diese im Rahmen von Privatisierungsmaßnahmen veräußert wurden. Ein hoher Wert dürfte ein Hinweis darauf sein, dass wegen dieser Vermögenslage die Kommune in jedem Haushaltsjahr voraussichtlich hohe Unterhaltsaufwendungen und hohe Abschreibungen zu erwirtschaften hat. Ggf. sind bei der Bewertung dieser Kennzahl in Einzelfällen auch die Gebietsgröße der Kommune oder andere örtliche Besonderheiten zu berücksichtigen. 31.12.2016 Infrastrukturquote = Infrastrukturvermögen Bilanzsumme = Infrastrukturquote 31.12.2015 Infrastrukturvermögen x 100 Bilanzsumme 42.641.384 76.276.569 55,9% 57% Ermittlung der Kennzahl: Unter der Wertgröße „Infrastrukturvermögen“ sind die Ansätze der Bilanzposten nach § 41 Abs. 3 Nr. 1.2.3 GemHVO zu erfassen. Unter der Wertgröße „Bilanzsumme“ ist die Summe der Passivseite der Bilanz nach § 41 Abs. 4 GemHVO zu erfassen. 7.4.6 Abschreibungsintensität (AbI) Die Kennzahl zeigt an, in welchem Umfang die Gemeinde durch die Abnutzung des Anlagevermögens belastet wird. Abschreibungsintensität = Bilanzielle Abschreibungen auf AV Ordentliche Aufwendungen = Abschreibungsintensität 31.12.2016 Bilanzielle Abschreibungen auf Anl.Vermög. x 100 Ordentliche Aufwendungen 1.888.459 22.048.717 8,6% 31.12.2015 9% Ermittlung der Kennzahl: Unter der Wertgröße „Bilanzielle Abschreibungen auf Anlagevermögen“ sind die Aufwendungen nach § 2 Abs. 1 Nr. 13 GemHVO (Ergebnisplan) bzw. § 38 Abs. 1 S. 3 GemHVO (Ergebnisrechnung) zu erfassen, die in einem unmittelbaren Bezug zum Anlagevermögen der Ansätze der Bilanzposten nach § 41 Abs. 3 Nr. 1 GemHVO stehen. Diese Werte sind dem Anlagenspiegel nach § 45 GemHVO zu entnehmen. Anlage IX LAGEBERICHT zum 31. Dezember 2016 Blatt 13 Gemeinde Nörvenich 7.4.7 Drittfinanzierungsquote (DfQ) Die Kennzahl zeigt das Verhältnis zwischen den bilanziellen Abschreibungen und den Erträgen aus der Auflösung von Sonderposten im Haushaltsjahr. Sie gibt einen Hinweis auf die Frage, inwieweit die Erträge aus der Sonderpostenauflösung die Belastung durch Abschreibungen abmildern. Damit wird die Beeinflussung des Werteverzehrs durch die Drittfinanzierung deutlich. Drittfinanzierungsquote = Erträge aus der Auflösung von SoPosten Bilanzielle Abschreibungen auf AV = Drittfinanzierungsquote 31.12.2016 Erträge aus der Auflösung von SoPosten x 100 Bilanzielle Abschreibungen auf Anl. Vermögen 1.186.827 1.888.459 62,8% 31.12.2015 65% Ermittlung der Kennzahl: Unter der Wertgröße „Erträge aus der Auflösung von Sonderposten“ sind Erträge zu erfassen, die in einem unmittelbaren Bezug zu den Sonderposten der Ansätze der Bilanzposten nach § 41 Abs. 4 Nr. 2 GemHVO stehen. Dies sind die entsprechenden Erträge gem. Anlage 17 (Kommunaler Kontierungsplan) – Kontengruppe 41 und 43 – zum RdErl. IM vom 24.02.2005. Sollte der Gesamtbetrag dieser Erträge nicht in den Haushaltsunterlagen benannt sein, soll die Gemeinde gebeten werden, die notwendigen Betragsangaben, entsprechend der Gliederung des o.a. Bilanzbereiches, nachzuliefern. Unter der Wertgröße „Bilanzielle Abschreibungen auf Anlagevermögen“ sind die Aufwendungen nach § 2 Abs. 1 Nr. 13 GemHVO (Ergebnisplan) bzw. § 38 Abs. 1 S. 3 GemHVO (Ergebnisrechnung) zu erfassen, die in einem unmittelbaren Bezug zum Anlagevermögen der Ansätze der Bilanzposten nach § 41 Abs. 3 Nr. 1 GemHVO stehen. Diese Werte sind dem Anlagenspiegel nach § 45 GemHVO zu entnehmen. 7.4.8 Investitionsquote (InQ) Die Kennzahl „Investitionsquote“ gibt Auskunft darüber, in welchem Umfang die Gemeinde, gemessen in Prozent an den Anschaffungs- oder Herstellungskosten des Anlagevermögens, neu investiert hat. Damit zeigt diese Kennzahl an, was die Gemeinde im abgelaufenen Haushaltsjahr für ihre Zukunftsvorsorge geleistet hat, denn eine jährliche Investitionstätigkeit mit dem Ziel der Vermögenserhaltung ist auch für die Gemeinde von großer Bedeutung für die stetige Aufgabenerfüllung. Investitionsquote = Bruttoinvestitionen (Zugänge und Zuschreibungen des Anlagevermögens) im HJ Abgänge d. Anlagevermög. im HJ Abschr. d. Anlagevermög. im HJ Zwischensumme = Investitionsquote 31.12.2016 Bruttoinvestitionen x 100 31.12.2015 Abgänge des AV + Abschreibungen AV 914.384 30.084 1.888.459 1.918.543 47,7% 81% Ermittlung der Kennzahl: Unter der Wertgröße „Bruttoinvestitionen“ ist die Summe der Zugänge des Anlagevermögens und der Zuschreibungen auf das Anlagevermögen zu ermitteln. Diese Zugänge und Zuschreibungen sind dem Anlagenspiegel nach § 45 GemHVO zu entnehmen. Die Wertgrößen „Jahresabschreibungen auf Anlagevermögen“ und „Abgänge des Anlagevermögens“ sind ebenfalls dem Anlagenspiegel nach § 45 GemHVO zu entnehmen. Anlage IX LAGEBERICHT zum 31. Dezember 2016 Blatt 14 Gemeinde Nörvenich 7.4.9 Anlagendeckungsgrad 2 (AnD2) Mit Hilfe der Kennzahl „Anlagendeckungsgrad 2“ soll die langfristige Kapitalverwendung der Kommune bewertet werden. Die Ergänzung der Wertgröße „Eigenkapital“ gegenüber der Kennzahl „Anlagendeckungsgrad 1“ um Sonderposten, die Eigenkapitalanteile aufweisen, und um langfristiges Fremdkapital als weitere Wertgrößen, führt in der Analyse der Kapitalverwendung der Gemeinde dazu, dass durch die Kennzahl angezeigt wird, wie viel Prozent des Anlagevermögens langfristig finanziert sind. Sie sollte mindestens 100 % betragen, denn andernfalls sind Teile des Anlagevermögens lediglich durch kurzfristiges Kapital finanziert. 31.12.2016 Anlagendeckungsgrad = Eigenkapital Sonderposten Zuwendungen/Beiträge Langfristiges Fremdkapital Zwischensumme Anlagevermögen = Anlagendeckungsgrad 31.12.2015 (Eigenkapital + SoPo Zuwendungen/Beiträge + Langfristiges Fremdkapital) x 100 Anlagevermögen 15.161.681 28.269.149 13.000.414 56.431.244 73.257.577 77,0% 78% Ermittlung der Kennzahl: Unter der Wertgröße „Eigenkapital“ sind die Ansätze der Bilanzposten nach § 41 Abs. 4 Nr. 1 GemHVO zu erfassen. Unter der Wertgröße „Sonderposten“ sind die Ansätze der Bilanzposten nach § 41 Abs. 4 Nrn. 2.1 und 2.2 GemHVO zu erfassen. Unter der Wertgröße „Langfristiges Fremdkapital“ sind die Ansätze der Bilanzposten nach § 41 Abs. 4 Nrn. 3.1, 3.2 und 4 GemHVO zu erfassen. Die langfristigen Verbindlichkeiten nach § 41 Abs. 4 Nr. 4 GemHVO müssen eine Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren haben und sind dem Verbindlichkeitenspiegel nach § 47 GemHVO zu entnehmen. Unter der Wertgröße „Anlagevermögen“ sind die Ansätze der Bilanzposten nach § 41 Abs. 3 Nr. 1 GemHVO zu erfassen. 7.4.10 Dynamischer Verschuldungsgrad (DVsG) Mit Hilfe der Kennzahl "Dynamischer Verschuldungsgrad" lässt sich die Schuldentilgungsfähigkeit der Gemeinde beurteilen. Sie hat dynamischen Charakter, weil sie mit dem Saldo aus der Finanzrechnung eine zeitraumbezogene Größe enthält. Dieser Saldo zeigt bei jeder Gemeinde an, in welcher Größenordnung freie Finanzmittel aus ihrer laufenden Geschäftstätigkeit im abgelaufenen Haushaltsjahr zur Verfügung stehen und damit zur möglichen Schuldentilgung genutzt werden könnten. Der dynamische Verschuldungsgrad gibt an, in wie vielen Jahren es unter gleichen Bedingungen möglich wäre die effektive Verschuldung aus den zur Verfügung stehenden Finanzmitteln zu tilgen (Entschuldungsdauer). Dynamischer Verschuldungsgrad = Gesamtes Fremdkapital abzüglich Liquide Mittel abzüglich kurzfristige Forderungen = Effektivverschuldung Saldo aus lfd. Verw. Tätigkeit (FR) = Dynamischer Verschuldungsgrad 31.12.2016 31.12.2015 Effektivverschuldung Saldo aus lfd. Verwaltungstätigkeit (FP/FR) 31.053.239 -1.173.157 -488.428,53 29.391.654 -206.985 (Jahre) - n/a 73 Jahre Anlage IX LAGEBERICHT zum 31. Dezember 2016 Blatt 15 Gemeinde Nörvenich Ermittlung der Kennzahl: Die Kennzahl "Dynamischer Verschuldungsgrad" wird aus der Division der Wertgröße "Effektive Verschuldung" der Gemeinde durch die Wertgröße "Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit" aus der Finanzrechnung (FR) der Gemeinde ermittelt. Die Wertgröße "Effektive Verschuldung“ berechnet sich wie folgt: Für diese Berechnung sind unter der Wertgröße "Gesamtes Fremdkapital" die Ansätze der Bilanzposten nach § 41 Abs. 4 Nrn. 2.3, 3 und 4 GemHVO zu erfassen. Unter der Wertgröße "Liquide Mittel" ist der Ansatz des Bilanzpostens nach § 41 Abs. 3 Nr. 2.4 GemHVO zu erfassen. Unter der Wertgröße "Kurzfristige Forderungen" sind die Ansätze der Bilanzposten nach § 41 Abs. 3 Nr. 2.2 GemHVO zu erfassen. Die kurzfristigen Forderungen müssen eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr haben (vgl. Forderungsspiegel nach § 46 GemHVO). Als Wertgröße "Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (FR)" ist der im Finanzplan nach § 3 Abs. 2 Nr. 1 GemHVO auszuweisende Saldo einzusetzen. Aufgrund des negativen Saldos aus lfd. Verwaltungstätigkeit ist die Berechnung dieser Kennzahl z.Zt. unsinnig (n/a). 7.4.11 Liquidität 2. Grades (Li2) Die Kennzahl gibt stichtagsbezogen Auskunft über die „kurzfristige Liquidität“ der Gemeinde. Sie zeigt auf, in welchem Umfang die kurzfristigen Verbindlichkeiten zum Bilanzstichtag durch die vorhandenen liquiden Mittel und die kurzfristigen Forderungen gedeckt werden können. Liquidität 2. Grades = Liquide Mittel kurzfristige Forderungen Zwischensumme Kurzfristige Verbindlichkeiten = Liquidität 2. Grades 31.12.2016 (Liquide Mittel + kurzfristige Forderungen) x 100 Kurzfristige Verbindlichkeiten 1.173.157 488.428,53 1.661.585 13.557.008 12,3% 31.12.2015 5% Ermittlung der Kennzahl: Unter der Wertgröße „Liquide Mittel“ ist der Ansatz des Bilanzpostens nach § 41 Abs. 3 Nr. 2.4 GemHVO zu erfassen. Unter der Wertgröße „kurzfristige Forderungen“ sind die Ansätze der Bilanzposten nach § 41 Abs. 3 Nr. 2.2 GemHVO zu erfassen. Die kurzfristigen Forderungen müssen eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr haben (vgl. Forderungsspiegel nach § 46 GemHVO). Unter der Wertgröße „kurzfristige Verbindlichkeiten“ sind die Ansätze der Bilanzposten nach § 41 Abs. 4 Nr. 4 GemHVO zu erfassen. Die kurzfristigen Verbindlichkeiten müssen eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr haben (vgl. Verbindlichkeitenspiegel nach § 47 GemHVO). Anlage IX LAGEBERICHT zum 31. Dezember 2016 Blatt 16 Gemeinde Nörvenich 7.4.12 Kurzfristige Verbindlichkeitsquote (KVbQ) Wie hoch die Bilanz durch „kurzfristiges Fremdkapital belastet wird, kann mit Hilfe der Kennzahl „Kurzfristige Verbindlichkeitsquote“ beurteilt werden. 31.12.2016 Kurzfr. Verbindlichkeitsquote = kurzfristige Verbindlichkeiten Bilanzsumme = Kurzfristige Verbindlichkeitsquote 31.12.2015 Kurzfristige Verbindlichkeiten x 100 Bilanzsumme 13.557.008 76.276.569 17,8% 16% Ermittlung der Kennzahl: Unter der Wertgröße „kurzfristige Verbindlichkeiten“ sind die Teilansätze der Bilanzposten nach § 41 Abs. 4 Nr. 4 GemHVO zu erfassen, die eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr haben. Diese Teilansätze sind dem Verbindlichkeitenspiegel nach § 47 GemHVO zu entnehmen. Unter der Wertgröße „Bilanzsumme“ ist die Summe der Passivseite der Bilanz nach § 41 Abs. 4 GemHVO zu erfassen. 7.4.13 Zinslastquote Die Kennzahl "Zinslastquote" zeigt auf, welche zusätzliche Belastung aus Finanzaufwendungen zusätzlich zu den (ordentlichen) Aufwendungen aus laufender Verwaltungstätigkeit besteht. 31.12.2016 Zinslastquote = Finanzaufwendungen Ordentliche Aufwendungen = Zinslastquote 31.12.2015 Finanzaufwendungen x 100 Ordentliche Aufwendungen 443.104 22.048.717 2,0% 2% Ermittlung der Kennzahl: Unter der Wertgröße "Finanzaufwendungen" sind die entsprechenden Aufwendungen nach § 2 Abs. 1 Nr. 17 GemHVO zu erfassen. Unter der Wertgröße "Ordentliche Aufwendungen" sind die Aufwendungen nach § 2 Abs. 1 Nr. 10 bis 15 GemHVO zu erfassen. Anlage IX LAGEBERICHT zum 31. Dezember 2016 Blatt 17 Gemeinde Nörvenich 7.4.14 Netto-Steuerquote (NSQ) Die Netto-Steuerquote gibt an, zu welchem Teil sich die Gemeinde „selbst“ finanzieren kann und somit unabhängig von staatlichen Zu wendungen ist. Für eine realistische Ermittlung der Steuerkraft der Gemeinde ist es erforderlich, den Gemeindeanteil an der Gewerbesteuer und den Aufwand für die Finanzierungsbeteiligung am Fonds Deutsche Einheit in Abzug zu bringen. Netto-Steuerquote = Steuererträge abzüglich GewSteuerumlage abzüglich Finanzierungsbet. Fonds D.E. Zwischensumme Ordentliche Erträge abzüglich GewSteuerumlage abzüglich Finanzierungsbet. Fonds D.E. Zwischensumme = Netto-Steuerquote 31.12.2016 31.12.2015 (Steuererträge - GewSt.Umlage Finanzierungsbet.Fonds Dt. Einheit) x 100 Ordentl. Erträge - GewSt.Umlage Finanzierungsbet. Fonds Dt. Einheit 9.688.195 -117.811 -114.445 9.455.939 21.167.038 -117.811 -114.445 20.934.781 45,2% 44% Ermittlung der Kennzahl: Unter der Wertgröße „Steuererträge“ sind die Erträge aus Steuern und ähnlichen Abgaben nach § 2 Abs. 1 Nr. 1 GemHVO (Ergebnisplan) bzw. § 38 Abs. 1 S. 3 GemHVO (Ergebnisrechnung) zu erfassen. Unter der Wertgröße „Ordentliche Erträge“ sind die Erträge nach § 2 Abs. 1 Nr. 1 bis 9 GemHVO (Ergebnisplan) bzw. § 38 Abs. 1 S. 3 GemHVO (Ergebnisrechnung) zu erfassen. Unter den Wertgrößen „Gewerbesteuerumlage“ und „Finanzierungsbeteiligung Fonds Deutsche Einheit“ sind die Aufwendungen wegen Steuerbeteiligungen der Gemeinde gem. Anlage 17 (Kommunaler Kontierungsplan) – Kontengruppe 53 – zum RdErl. IM vom 24.02.2005 zu erfassen. Sollten diese Beträge nicht in den Haushaltsunterlagen benannt sein, soll die Gemeinde gebeten werden, die notwendigen Angaben nachzuliefern. 7.4.15 Zuwendungsquote (ZwQ) Die Zuwendungsquote gibt einen Hinweis darauf, inwieweit die Gemeinde von Zuwendungen und damit von Leistungen Dritter abhängig ist. 31.12.2016 Zuwendungsquote = Erträge aus Zuwendungen Ordentliche Erträge = Zuwendungsquote 31.12.2015 Erträge aus Zuwendungen x 100 Ordentliche Erträge 4.618.437 21.167.038 21,8% 29% Ermittlung der Kennzahl: Unter der Wertgröße "Erträge aus Zuwendungen" sind die entsprechenden Erträge nach § 2 Abs. 1 Nr. 2 GemHVO zu erfassen. Unter der Wertgröße "Ordentliche Erträge" sind die Erträge nach § 2 Abs. 1 Nr. 1 bis 9 GemHVO zu erfassen. Anlage IX LAGEBERICHT zum 31. Dezember 2016 Blatt 18 Gemeinde Nörvenich 7.4.16 Personalintensität (PI) Die "Personalintensität " gibt an, welchen Anteil die Personalaufwendungen an den ordentlichen Aufwendungen ausmachen. Im Hinblick auf den interkommunalen Vergleich dient diese Kennzahl dazu, die Frage zu beantworten, welcher Teil der Aufwendungen üblicherweise für Personal aufgewendet wird. 31.12.2016 Personalintensität = Personalaufwendungen Ordentliche Aufwendungen = Personalintensität 31.12.2015 Personalaufwendungen x 100 Ordentliche Aufwendungen 3.851.992 22.048.717 17,5% 18% Ermittlung der Kennzahl: Unter der Wertgröße "Personalaufwendungen" sind die entsprechenden Aufwendungen nach § 2 Abs. 1 Nr. 10 GemHVO zu erfassen. Unter der Wertgröße "Ordentliche Aufwendungen" sind die Aufwendungen nach § 2 Abs. 1 Nr. 10 bis 15 GemHVO zu erfassen. 7.4.17 Sach- und Dienstleistungsintensität (SDI) Die Kennzahl "Sach- und Dienstleistungsintensität" lässt erkennen, in welchem Ausmaß sich eine Gemeinde für die Inanspruchnahme von Leistungen Dritter entschieden hat. Sach- u. Dienstleistungsintensität = Aufwendungen f. Sach- u. Dienstleist. Ordentliche Aufwendungen = Sach- u. Dienstl. Intensität 31.12.2016 Aufwendungen f. Sach- u. Dienstleistungen x 100 Ordentliche Aufwendungen 3.102.607 22.048.717 14,1% 31.12.2015 16% Ermittlung der Kennzahl: Unter der Wertgröße "Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen" sind die entsprechenden Aufwendungen nach § 2 Abs. 1 Nr. 12 GemHVO zu erfassen. Unter der Wertgröße "Ordentliche Aufwendungen" sind die Aufwendungen nach § 2 Abs. 1 Nr. 10 bis 15 GemHVO zu erfassen. 7.4.18 Transferaufwandsquote (TAQ) Die Kennzahl "Transferaufwandsquote" stellt einen Bezug zwischen den Transferaufwendungen und den ordentlichen Aufwendungen her. 31.12.2016 Transferaufwandsquote = Transferaufwendungen Ordentliche Aufwendungen = Transferaufwandsquote 31.12.2015 Transferaufwendungen x 100 Ordentliche Aufwendungen 11.767.591 22.048.717 53,4% 41% Ermittlung der Kennzahl: Unter der Wertgröße "Transferaufwendungen" sind die entsprechenden Aufwendungen nach § 2 Abs. 1 Nr. 14 GemHVO zu erfassen. Unter der Wertgröße "Ordentliche Aufwendungen" sind die Aufwendungen nach § 2 Abs. 1 Nr. 10 bis 15 GemHVO zu erfassen. Anlage IX LAGEBERICHT zum 31. Dezember 2016 Blatt 19 Gemeinde Nörvenich 8. Risiken und Chancen für die zukünftige Entwicklung der Haushaltsund Finanzlage der Gemeinde Nörvenich Am 27.10.2016 hat der Rat der Gemeinde Nörvenich den Haushalt 2017 inklusive der Fortschreibung des Haushaltssanierungsplanes für die Jahre 2017 – 2021 verabschiedet. Die HSP-Fortschreibung wurde mit Verfügung vom 30.01. bzw. 20.02.2017 durch die Kommunalaufsichtsbehörden in Köln und Düren genehmigt. Auf die ausführlichen Erläuterungen im Berichtswesen zum Haushalt bzw. zur Sanierungsplanung wird an dieser Stelle verwiesen. Die Zielerreichung gemäß dem Stärkungspaktgesetz kann demzufolge nur noch durch weitere Steuererhöhungen erreicht werden. Der HSP 2017 – 2021 sieht demnach folgende Anpassung der Realsteuerhebesätze vor: Grundsteuer A Grundsteuer B Gewerbesteuer 2016 360 v.H. 690 v.H. 490 v.H. 2017 400 v.H. 790 v.H. 510 v.H. 2018 460 v.H. 910 v.H. 550 v.H. 2019 460 v.H. 910 v.H. 550 v.H. 2020 460 v.H. 910 v.H. 550 v.H. 2021 460 v.H. 910 v.H. 550 v.H. Ein jahresbezogener Haushaltsausgleich ab 2018 unter regelmäßiger Überschusserwirtschaftung sowie die Rückführung der Schulden können mit dieser Fortschreibung wie folgt dargestellt und erreicht werden: 2017 EUR -1.004.401 2018 EUR 24.164 2019 EUR 39.120 2020 EUR 98.107 2021 EUR 144.645 Die Umsetzung des Stärkungspaktes von 2012 wurde bis hierhin erfolgsversprechend umgesetzt. Insbesondere konnten die entsprechenden Jahresfehlbeträge wesentlich positiver gestaltet werden als in den jeweiligen Planungsverfahren angenommen. Weiterhin gilt jedoch uneingeschränkt, dass der unbedingte Konsolidierungswille eingehalten werden muss. Alle durchzuführenden Maßnahmen sind ob der absoluten Nachhaltigkeit zu prüfen und zu bewerten. Vorrangig sollten Investitionen in die Weiterentwicklung der Gemeinde Nörvenich getätigt werden, um in der Zukunft von der wachsenden Umlagekraft zu profitieren. Das größte Risiko für die finanzielle Situation der Gemeinde Nörvenich besteht weiterhin in der unerschöpflichen Möglichkeit der höheren Instanzen zur Umlageerhebung bzw. zur Minderausstattung mit dringend benötigten Finanzmittel sowie weiterhin im niedrigen Zinsniveau der Liquiditätskredite. Die langfristigen Investitionskredite wurden nach Möglichkeit bis zum Laufzeitende an das derzeitige Zinsniveau angepasst. Anlage IX LAGEBERICHT zum 31. Dezember 2016 Blatt 20 Gemeinde Nörvenich 9. Angaben gemäß § 95 Abs. 2 GO NRW, Stand 31.12.2016 Gemäß § 95 Abs.2 GO NRW werden am Schluss des Lageberichtes für den Bürgermeister, den Kämmerer sowie für die Ratsmitglieder folgende Angaben gemacht: · Familienname, Vorname · Ausgeübter Beruf · Mitgliedschaft in Aufsichtsräten und anderen Kontrollgremien im Sinne des § 125 Abs.1 Satz 3 AktG · Mitgliedschaft in Organen von verselbstständigten Aufgabenbereichen der Gemeinde in öffentlich-rechtlicher oder privater Form · Mitgliedschaften in Organen sonstiger privatrechtlicher Unternehmen. Die vorbeschriebenen Angaben ermöglichen dem Leser des Lageberichtes und des Jahresabschlusses, die Verflechtungen einzelner Verwaltungs- und Ratsmitglieder zu erkennen und spiegeln damit den Grundsatz aus § 95 GO NRW wider. Die Angaben für die Ratsmitglieder werden auf Grundlage der Rückläufe gemäß § 17 Korruptionsbekämpfungsgesetz ausgewiesen. Nam e, Vorname Beruf Gremium Funktion Bürgermeister / Dipl. Politologe Verbandsversammlung WZV Kommunalbeirat Eifel-Rur RWE, Düren Regionalbeirat der GVV ÖPNV-Beirat AVV-Beirat, Düren Gesellschafterversammlung SüdKom Dienstleistungsgesellschaft mbH, Hürtgenwald KDVZ-Rhein-Erft-Rur-Verbandsversammlung StGB NRW Förderschulzweckverband Kreis Düren Kindergartenrat Frauwüllesheim Kindergartenrat Rath Kindergartenrat Wissersheim Kindergartenrat Nörvenich (Johanniter) Kindergartenrat Nörvenich (Pinocchio) Kindergartenrat Pingsheim Mitglied Mitglied Mitglied Mitglied Mitglied Verwaltung Czech, Timo, Dr. Reutter,Michael Beigeordneter/Jurist Mitglied Kindergartenrat Rather Feldmäuse, N.-Rath Mitglied Kindergartenrat Kunterbunt, N.-Wissersheim Mitglied Kindergartenrat Lummerladn, N.-Pingsheim Verbandsversammlung und Betriebsausschus WZV Förderzweckverband Kreis Düren Kämmerer / Dipl.-Verwaltungsbetriebswirt (FH) Mitglied Stellv. Mitglied Mitglied Mitglied Mitglied Mitglied Mitglied Mitglied Kindergartenrat Nikolaus ,N.-Frauwüllesheim Kindergartenrat Pinoccio, Nörvenich Reimer, Thomas Mitglied Stellv. Mitglied Mitlgied Mitglied Stellv. Milglied Stellv. Mitglied Anlage IX LAGEBERICHT zum 31. Dezember 2016 Blatt 21 Gemeinde Nörvenich Name, Vorname Gemeinderat Beruf Gremium Funktion Armbrecht, Uwe Sachbearbeiter Becker, Konrad Notariatsbürovorsteher Mitglied Stellv.Mitglied Vorsitzender Bollenbach, Paul Eulberg, Günter Dipl.-Verwaltungswirt M.A. Rentner Kuratorium Antoniushaus Oberbolheim Verbandsversammlung WZV Verbandsversammlung und Betriebsausschuss WZV Erftverband, Bergheim Bürgerunion Nörvenich e.V. Verbandsversammlung und Betriebsausschuss WZV Kindergartenrat Frauwüllesheim StGB Verbandsversammlung WZV STGB NRW Verbandsversammlung WZV Förderschulzweckverband Kreis Düren Verbandsversammlung WZV Verbandsversammlung WZV STGB NRW Mitglied Mitglied Mitglied Mitglied Stellv.Mitglied Stellv.Mitglied Kuratorium Antoniushaus Verbandsversammlung WZV Mitglied Mitglied Verbandsversammlung WZV STGB NRW Komp'sche Stiftung Pingsheim Verbandsversammlung WZV AWO Stadtverband Düren e.V. Mitglied Stellv. Mitglied Mitglied Stellv. Mitglied Stellv. Vorsitzender Abgeordnete Stellv. Mitglied Stellv. Mitglied Fischer, Wilfried Rentner Häcke, Manfred Finanzberater Heimerl, Rudolf Jakobs, Wolfgang Polizeivollzugsbeamter Pensionär Kowalzik, Ralf, Dr. Arzt Kremer, Werner Landwirt Küpper, Stephan Betriebswirt Ladendorf, Ingo Rataj, Andreas Selbstständiger Rentner Rohe, Dirk Steuerfachangestellter Schmitz, Ingola Lehrerin Mitglied Vorsitzender Mitglied Mitglied Stellv. Mitglied Stellv. Mitglied Landtag Nordrhein-Westfalen Verbandsversammlung WZV Schneider, Hans Selbst. Unternehmens- und Verbandsversammlung WZV Günter Vermögensberater Förderschulzweckverband Kreis Düren Schnuis, Manfred Polizeibeamter Kindergartenrat Rath Mitglied Förderschulzweckverband Kreis Düren Mitglied Verbandsversammlung WZV Stellv. Mitglied Schüller, Sabine Juristin Schwister, Dominik Kfm.d.Grundstücks- u. Wohnungswirtschaft Siepen, Achim, Dr. Dipl.-Ing. Agrar Verbandsversammlung WZV Mitglied Simons, Heinrich Elektriker Verbandsversammlung und Mitglied Betriebsausschuss WZV Szadkowski, Heike Dipl.-Betriebswirtin Kreistag des Kreises Düren Abgeordnete GIS (Gesellschaft für Infrastrukturvermögen) Mitglied DDG (Deponiegesellschaft mbH) Mitglied Van Kempen, Rentner Jakob Vieth, Carsten Sekretäranwärter Verbandsversammlung WZV Stellv. Mitglied Kindergartenrat Wissersheim Mitglied Wegner, Wolfgang Pensionär Verbandsversammlung WZV Mitglied Abkürzungsverzeichnis: KDVZ: Kommunale Datenverarbeitungszentrale Rhein-Erft-Rur,Frechen STGB NRW:Stadte und Gemeindebund Nordrhein-Westfalen, Düsseldorf WZV: Wasserleitungszweckverband der Neffeltalgemeinden,Vettweiß Anlage IX LAGEBERICHT zum 31. Dezember 2016 Gemeinde Nörvenich Nörvenich, den 08.12.2017 Der Bürgermeister Der Kämmerer Dr. Timo Czech Thomas Reimer Blatt 22 Gemeinde Nörvenich Anlage X Blatt 1 Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers Ich habe den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Ergebnisrechnung, Finanzrechnung, Teilrechnungen sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung, der Inventur, des Inventars und der Übersicht über örtlich festgelegte Nutzungsdauern der Vermögensgegenstände und den Lagebericht der Gemeinde Nörvenich für das Haushaltsjahr 1. Januar bis 31. Dezember 2016 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den gemeinderechtlichen Vorschriften von Nordrhein - Westfalen und den ergänzenden Bestimmungen der Satzungen und sonstigen ortsrechtlichen Bestimmungen liegen in der Verantwortung des Bürgermeisters der Gemeinde Nörvenich. Meine Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von mir durchgeführten Prü fung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung, der Inventur, des Inventars und der Übersicht über örtlich festgelegte Nutzungsdauern der Vermögensgegen stände sowie über den Lagebericht abzugeben. Ich habe meine Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts nach § 101 Abs. 1 GO NRW und nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ord nungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Tätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gemeinde sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Inventar, Übersicht über örtlich festgelegte Nutzungsdauern der Vermögensgegenstände, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen des Bürgermeisters und Kämmerers sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Ich bin der Auffassung, dass meine Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für meine Beurteilung bildet. Meine Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt. Gemeinde Nörvenich Anlage X Blatt 2 Nach meiner Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen der Satzungen und sonstigen ortsrechtlichen Bestimmungen und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage der Gemeinde Nörvenich. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage der Gemeinde und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar. Ohne diese Beurteilung einzuschränken, weise ich auf die Ausführungen im Lagebericht zur angespannten Ertragslage hin. Dort ist unter Punkt 8. ausgeführt, dass die Fortschreibung des Haushaltssanierungsplans für die Haushaltsjahre 2017 ff. durch die Kommunalaufsichtsbehörden genehmigt wurde. Düren, 08.12.2017 Peter Müller Wirtschaftsprüfer Bertram A. Dobberstein Wirtschaftsprüfer Gemeinde Nörvenich Anlage XI Blatt 1 Rechtliche und wirtschaftliche Verhältnisse Gesellschaftsrechtliche und politische Verhältnisse Name: Gemeinde Nörvenich Adresse: Bahnhofstraße 25 52388 Nörvenich Internetadresse: www.noervenich.de Gründung: 01.01.1969 Am 01.01.1969 schlossen sich die Gemeinden Binsfeld (mit dem Ortsteil Rommelsheim), Eschweiler über Feld, Eggersheim, Frauwüllesheim, Hochkirchen, Irresheim, Nörvenich, Oberbolheim, Poll und Rath zu einer neuen Gemeinde Nörvenich zusammen. In diese Gemeinde wurden mit Wirkung vom 01.01.1975 die Orte Dorweiler, Pingsheim und Wissersheim aus dem benachbarten Erftstadt eingegliedert. Wappenverleihung: 26.06.1969 (Urkunde des Innenministers NRW ) Hauptsatzung: vom 03.03.2008 zuletzt geändert gemäß Beschluss des Rates der Gemeinde vom 24.01.2013 (4.Änderungssatzung vom 25.01.2013). Neufassung vom 22.07.2013 gemäß Ratsbeschluss v. 18.07.2013. Kreis: Düren Organe:(Stand 31.12.2016) Bürgermeister (BM): Dr. Timo Czech (Gemäß § 40 Abs. 2 Satz 3 GO NRW obliegt dem Bürgermeister die Vertretung und die Repräsentation des Gemeinderates.) Allgemeiner Vertreter des Bürgermeisters: Wolfgang Schauf 1.Stellv.BM: Konrad Becker 2.Stellv.BM: Günter Eulberg Gemeinde Nörvenich Anlage XI Gemeinderat: Sitzverteilung zum 31.12.2016: CDU: 14 Sitze SPD: 7 Sitze FDP: 2 Sitze fraktionslos: 3 Sitze (Summe: 26 Sitze + Bürgermeister*) Ratsmitglieder (Partei) per 31.12.2016: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. Dr. Timo Czech (Bürgermeister, CDU fraktionslos) Konrad Becker (CDU) Wilfried Fischer (CDU) Dr. Ralf Kowalzik (CDU) Wolfgang Jakobs (CDU) Werner Kremer (CDU) Stephan Küpper (CDU) Andreas Rataj (CDU) Friedrich Rey (CDU) Hans Günter Schneider (CDU) Manfred Schnuis (CDU) Dr. Achim Siepen (CDU) Heinrich Simons (CDU) Jakob van Kempen (CDU) Carsten Vieth (CDU) Günter Eulberg (SPD) Birgit Grabow (SPD) Manfred Häcke (SPD) Dirk Rohe (SPD) Dominik Schwister (SPD) Heike Szadkowski (SPD) Wolfgang Wegner (SPD) Rudolf Heimerl (FDP) Ingola Schmitz (FDP) Uwe Armbrecht ((fraktionslos) Paul Bollenbach (fraktionslos) Ingo Ladendorf (fraktionslos) Blatt 2 Gemeinde Nörvenich Anlage XI Ausschüsse des Rates: (per 31.12.2016) 1. Haupt-, Finanz- und Umweltausschuss: BM Dr. Timo Czech 2. Rechnungsprüfungsausschuss: Wolfgang Wegner 3. Beschwerdeausschuss: Carsten Vieth 4. Schulausschuss: Manfred Häcke 5. Kultur- und Sportausschuss: Stephan Küpper 6. Jugend-, Sozial- u. Kindergartenausschuss: Manfred Schnuis 7. Bauausschuss Konrad Becker 8. Wahlprüfungsausschuss: Dr. Achim Siepen 9. Wahlausschuss: BM Dr. Timo Czech Ortsvorsteher: 31.12.2016 - Binsfeld: Hans-Peter Weber (CDU) - Dorweiler: Volker Dreschmann (CDU) - Eggersheim: Manfred Häcke (SPD) - Eschweiler ü.F. Peter Rubel (CDU) - Frauwüllesheim: Uwe Bobsin (CDU) - Hochkirchen: Heinz-Willi Ohrem (CDU) - Irresheim: Friedrich Rey (CDU) - Nörvenich: Heide Borchers (CDU) - Oberbolheim: Günter Eulberg (SPD) - Pingsheim: Andreas Rataj (CDU) - Poll: Konrad Becker (CDU) - Rath: Manfred Diehl (CDU) - Rommelsheim: Franz-Josef Kügelgen (CDU) - Wissersheim: Carsten Vieth (CDU) Blatt 3 Gemeinde Nörvenich Anlage XI Verwaltungsstruktur: (Stand 31.12.2016) Amt Leitung: Haupt-, Standes-, Schulamt GARín Amend Kultur- und Sportamt: BM Dr. Czech Ordnungs- und Sozialamt: GOAR Schauf Bauverwaltungs-/-ausführungsund Liegenschaftsamt: Kämmerer: verantwortlich für Kämmerei, Steueramt und Finanzbuchhaltung: Verwaltungsmitarbeiter: Stand 31.12.2016: 12 Beamte 48 tarifliche Beschäftigte 2 Auszubildende GAR Strack GOI Thomas Reimer Blatt 4 Gemeinde Nörvenich Anlage XI Blatt 5 Ratssitzungen Nach der Kommunalwahl am 25.05.2014 haben die Sitzungen des Rates an folgenden Terminen stattgefunden: 01. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. 09. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. Sitzung Sitzung Sitzung Sitzung Sitzung Sitzung Sitzung Sitzung Sitzung Sitzung Sitzung Sitzung Sitzung Sitzung Sitzung Sitzung Sitzung Sitzung Sitzung Sitzung Sitzung Sitzung Sitzung Sitzung Sitzung Sitzung Sitzung Sitzung Sitzung Sitzung Sitzung am am am am am am am am am am am am am am am am am am am am am am am am am am am am am am am 30.06.2014 18.09.2014 30.10.2014 27.11.2014 11.12.2014 05.02.2015 26.03.2015 21.05.2015 25.06.2015 10.09.2015 22.10.2015 29.10.2015 19.11.2015 17.12.2015 28.01.2016 10.03.2016 07.04.2016 02.06.2016 07.07.2016 08.09.2016 27.10.2016 01.12.2016 15.12.2016 09.02.2017 23.03.2017 06.04.2017 18.05.2017 13.07.2017 14.09.2017 12.10.2017 09.11.2017 Die Haushaltssatzung für 2015 sowie der Haushaltssanierungsplan 2015-2024 wurden im Entwurf erstmalig in der 3. Ratssitzung vom 30.10.2014 zur Kenntnis genommen und an die Fraktionen und Fachausschüsse zur weiteren Beratung verwiesen. In der 4. Sitzung des Rates der Gemeinde Nörvenich am 27.11.2014 wurde die Haushaltssatzung 2015 in geänderter Fassung beschlossen. Zeitgleich wurde der Haushaltssanierungsplan 2015 - 2024 beschlossen. Gemeinde Nörvenich Anlage XI Blatt 6 Die Haushaltssatzung für 2016 sowie der Haushaltssanierungsplan 2016-2021 wurden im Entwurf erstmalig in der 12. Ratssitzung vom 29.10.2015 zur Kenntnis genommen und an die Fraktionen und Fachausschüsse zur weiteren Beratung verwiesen. In der 13. Sitzung des Rates der Gemeinde Nörvenich am 19.11.2015 wurde die Haushaltssatzung 2016 in geänderter Fassung beschlossen. Zeitgleich wurde der Haushaltssanierungsplan 2016 - 2021 beschlossen. Die Haushaltssatzung für 2017 sowie der Haushaltssanierungsplan 2017-2021 wurden im Entwurf erstmalig in der 21. Ratssitzung vom 08.09.2016 zur Kenntnis genommen und an die Fraktionen und Fachausschüsse zur weiteren Beratung verwiesen. In der 22. Sitzung des Rates der Gemeinde Nörvenich am 27.10.2016 wurde die Haushaltssatzung 2017 beschlossen. Zeitgleich wurde der Haushaltssanierungsplan 2017 - 2021 beschlossen. In der 24. Sitzung des Rates am 15.12.2016 (sowie zuvor am 01.12.2016 durch den RPA) wurden wir zum Abschlussprüfer für den hier vorliegenden Jahresabschluss 2016 gewählt. Gemeinde Nörvenich Anlage XI Blatt 7 Offenlegung und Bekanntmachung Die Jahresrechnung ist gemäß § 96 GO NRW bis spätestens zum 31. Dezember des auf das Haushaltsjahr folgenden Jahres durch den Rat festzustellen. Die vom Rat festgestellte Jahresrechnung ist der Aufsichtsbehörde unverzüglich anzuzeigen. Die Jahresrechnung ist darüber hinaus öffentlich bekannt zu machen und danach bis zur Feststellung des folgenden Jahresabschlusses zur Einsichtnahme verfügbar zu halten. Der Jahresabschluss zum 31.12.2015 wurde in der 24. Sitzung des Rates am 15.12.2016 festgestellt und dann zeitnah nach Feststellungsbeschluss im Rathaus der Gemeinde zur öffentlichen Einsichtnahme ausgelegt. Gemeinde Nörvenich Anlage XI Blatt 8 Wirtschaftliche Verhältnisse Die Tätigkeit der Gemeinde Nörvenich besteht in der ihr in Erfüllung der Gemeindeordnung NRW (GO NRW) obliegenden Verpflichtung zur kommunalen Selbstverwaltung. Gemäß § 10 GO NRW sind die Gemeinden dazu verpflichtet ihr Vermögen und ihre Einkünfte so zu verwalten, dass ihre Gemeindefinanzen gesund bleiben. Die Gemeinde Nörvenich ist mit ihren 10.875 Einwohnern (Stand 30.09.2016) als "kleinere" kreisangehörige Stadt (im Umkehrschluss zu § 4 GO NRW) zu bezeichnen. Ihr Gemeindegebiet umfasst ca. 66 qkm. Gemäß § 75 Abs. 1 und 2 GO NRW hat die Gemeinde ihre Hauswirtschaft so zu führen, dass die stetige Erfüllung ihrer Aufgaben gesichert ist. Der Haushalt muss in jedem Jahr in Planung und Rechnung ausgeglichen sein. Der Haushalt ist gemäß § 75 Abs. 2 Satz 2 u. 3 GO NRW ausgeglichen, wenn der Gesamtbetrag der Erträge die Höhe des Gesamtbetrags der Aufwendungen erreicht, übersteigt oder bei Unterschreitung ein Fehlbetrag besteht, der aus der Ausgleichrücklage (§72 Abs. 3 GO) gedeckt werden kann. Haushaltssatzung 2017: Der Gesamtaufwand der Gemeinde Nörvenich für 2017 beläuft sich nach dem Gesamtergebnisplan auf TEUR 23.198 und wird durch die Gesamterträge in Höhe von TEUR 22.194 sowie den Ausgleich durch Inanspruchnahme der Allgemeinen Rücklage in Höhe von TEUR 1.004 gedeckt. Der Finanzplan 2017 schließt mit Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit von TEUR 20.742, denen Auszahlungen von TEUR 21.213 aus laufender Verwaltungstätigkeit gegenüberstehen. Auszahlungen aus Investitions- und Finanzierungstätigkeit in Höhe von TEUR 7.458 stehen Einzahlungen aus der Investitions- und Finanzierungstätigkeit in Höhe von TEUR 5.627 gegenüber. Neuaufnahmen für Kredite zu Investitionszwecken wurde auf TEUR 0 festgesetzt. Der Höchstbetrag für die Kreditaufnahme zur Liquiditätssicherung wird auf TEUR 15.000 festgesetzt. Gemeinde Nörvenich Anlage XI Blatt 9 Steuer- und Gebührensätze ab 01.01.2016 (bis 31.12.2015): Grundsteuer A: 360% (320%) Grundsteuer B: 690% (590%) Gewerbesteuer: 490% (470%) Hundesteuer (1,2,3 Hunde): je 84,00; 108,00; 132,00 EUR (je 84,00; 108,00; 132,00 EUR) Kanalbenutzungsgebühren: - Schmutzwasser: 3,60 EUR/cbm (3,70 EUR/cbm) - Niederschlagswasser: 0,63 EUR/qm (0,68 EUR/qm) Abfallbeseitigung: - Restmüll (60l; 120 l; 240l): 93,60; 133,44; 253,92 EUR (93,60; 133,44; 253,92 EUR) - Biomüll (240 l): 85,20 EUR (85,20 EUR) Straßenreinigung + Winterwartungsdienst:: 1,32 (1,56) EUR / lfd. Meter (maschinell) 2,52 (9,00) EUR / lfd. Meter (Handreinigung) Wichtige Verträge: Die Gemeinde Nörvenich hat u.a. die nachfolgend aufgeführten Verträge geschlossen: - Diverse Miet- und Nutzungsüberlassungsverträge mit mehreren Bürger-, Sport- und Schützenvereinen sowie gemeinnützigen Organisationen - Je zwei Erbbaurechtsverträge bezüglich der Kindergärten Pinocchio und Rather Feldmäuse mit Laufzeiten bis Ende 2040 - Einen Pachtvertrag mit der kath.Kirchengemeinde St.Gertrudis, Binsfeld, von der die Gemeinde Nörvenich ein Grundstück für einen Sportplatz gepachtet hat - Einen Leasingvertrag mit der Deutsche Leasing Information Technology GmbH (vormals CHG-MERIDIAN Deutsche Computer Leasing AG) über 42 PC mit den nötigen Peripheriegeräten einschließlich des Servers für die Verwaltung - Kooperationsverträge mit dem Deutschen Kinderschutzbund, Kreisverband Düren, bezüglich der Trägerschaft der Offenen Ganztagsschulen in Nörvenich und Eschweiler über Feld - Erschließungsvertrag mit der RWE Power AG über das Baugebiet "Am Mittelweg" Gemeinde Nörvenich Anlage XI Blatt 10 - Vertrag über Ingenieurleistungen zur Umsetzung der Selbstüberwachungsverordnung Kanal und für die Sanierung der gemeindlichen Kanäle aus dem Jahr 2008 mit einer Laufzeit von sechs Jahren - Konzessionsvertrag (Gas):RWE Deutschland GmbH (v. 26.08.2013, Laufzeit 20 Jahre) (Abrechnung gemäß Konzessionsabgabenverordnung KAV) - Konzessionsvertrag (Strom): RWE Deutschland GmbH (v. 26.08.2013, Laufzeit 20 Jahre) (Abrechnung gemäß Konzessionsabgabenverordnung KAV) - Entsorgungsverträge - sonstige Wasserversorgungs-/lieferungsverträge und Strom- und Gaslieferungsverträge - Gebäudereinigungsverträge (Schulen, sonstige öffentliche Verwaltungsgebäude) - Vertrag über städtebauliche Planung, die Bodenordnung und die Erschließung des Neubaugebietes C14 (Eschweiler über Feld) mit der DSK Deutsche Stadt- und Grundstücksentwicklungsgesellschaft mbH vom 21.12.1999 sowie weitere Folgevereinbarungen u.a. vom 22.12.2009 - Städtebaulicher Vertrag zum Bebauungsplan Hochkirchen Ost mit der Leo Pütz & Co GmbH vom 19.07.2012 - Städtebaulicher Vertrag zum Bebauungsplan Wissersehim W17 mit der Ehser und Levenig Grundstückserschließungs OHG vom 30.10.2012 - Gestattungsverträge zur Vermietung von Dachflächen zur Photovoltaiknutzung (mit der Pütz Solar GmbH vom 19.05.2011 und vom 27.02.2012) Gemeinde Nörvenich Anlage XII Blatt 1 Umfassendere Aufgliederung und Erläuterung der Posten des Jahresabschlusses Bilanz zum 31.12.2016: Aktivseite: Hierbei handelt es sich um diverse Software (u.a. Microsoft Office). Die Bewertung erfolgt zu fortgeführten historischen (nicht indexierten) Anschaffungskosten, bei einer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer von ein bis drei Jahren. 1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände (31.12.2015: Bilanzansatz zum 01.01.2016 + Zugänge 3.144,00 17.926,05 21.070,05 1.685,05 - Abschreibungen Bilanzansatz zum 31.12.2016 Euro Euro Euro Euro 19.385,00 Euro 1.2 Sachanlagen 1.2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 1.2.1.1 Grünflächen 19.385,00 Euro 3.144,00 Euro) 9.927.962,81 Euro (31.12.2015: 10.195.291,33 Euro) Postenentwicklung: Bilanzansatz zum 01.01.2016 + Zugänge: - Abgänge: - Umbuchungen (Abgänge) - Abschreibungen Bilanzansatz zum 31.12.2016 10.195.291,33 Euro 0,00 Euro 1.560,00 Euro 265.515,00 Euro 267.075,00 Euro 253,52 Euro 9.927.962,81 Euro Gemeinde Nörvenich Anlage XII Blatt 2 Zusammensetzung: Grund und Boden (Grünflächen) Grünflächen - Aufwuchs/Aufbau 31.12.2016 Euro 31.12.2015 Euro 6.391.641,24 3.536.321,57 6.548.456,24 3.646.835,09 9.927.962,81 10.195.291,33 Grund und Boden (Grünflächen) 6.391.641,24 Euro Die Bewertung erfolgte in Anlehnung an den Leitfaden der KSK Köln nach den folgenden Kriterien (für Grün-/Sportflächen, Parkanlagen, Gartenland, Friedhöfe, Spiel- und Sportplätze, andere Freiflächen, Unland, Wasserläufe und Teiche) gilt einheitlich: - Innenbereich: grds. 20% des Bodenrichtwerts des umliegenden Baulands; - Sport-/Spielplätze: 25% des Bodenrichtwerts des umliegenden Baulands; - Außenbereich: 1,5 x Bodenrichtwert des umliegenden Ackerlands. Insgesamt standen ca. 58,0 ha (= 580.000qm) Grünflächen zur Bewertung an; davon entfielen bspw. auf Nörvenich ca. 13,8 ha und auf Eschweiler ü. Feld ca. 8,1 ha. Die Abgänge (Umbuchungen) betreffen im Wesentlichen die Spiel- und Sportplätze, die eingeebnet wurden und nun zum Verkauf angeboten werden (vgl. Vorräte/Umlaufvermögen). Zusammensetzung: Grund und Boden (Grünflächen) GuB Sportplätze (incl. Nebenanlagen - ca. 126,7 Tqm) GuB Friedhöfe (incl. Nebenanlagen - ca. 45,2 Tqm) GuB Spielplätze (incl. Nebenanlagen - ca. 21,6 Tqm) GuB andere Grünflächen 31.12.2016 Euro 31.12.2015 Euro 2.076.385,26 905.576,35 404.608,55 3.005.071,08 2.213.047,76 905.576,35 415.752,05 3.014.080,08 6.391.641,24 6.548.456,24 Gemeinde Nörvenich Anlage XII Grünflächen - Aufwuchs/Aufbau Blatt 3 3.536.321,57 Euro Der Aufwuchs der verschiedenen Grünflächen-Nutzungen wurde grundsätzlich einheitlich mit 20% des Bodenwerts (vgl. Leitfaden der KSK Köln) angesetzt. Bei den Spiel- und Sportplätzen erfolgte die Bewertung als Festwert mit 50% des Wiederbeschaffungszeitwertes; Basis bei den Sportplätzen waren dabei Einheitsrichtpreise pro qm von EUR 40-60 je nach Beschaffenheit der Sportplätze, die von einem externen Gutachter vorgegeben wurden. Bei den Spielplätzen wurden ursprünglich 50% der Einheitsrichtwerte für bestimmte Spielgeräte angesetzt; die zwischenzeitlichen Neuanschaffungen (insbesondere gefördert durch das Konjunkturpaket II) erforderten eine Erhöhung des Festwertes sowie die damit verbundene Festwertabschreibung über die nächsten 5 Jahre. Für Gräben/Teiche/Bäche wurde kein Aufbau oder Aufwuchswert ermittelt. Grünflächen - Aufwuchs/Aufbau Sportplätze (Rasen-, Aschen-, Bolzplätze) Spielplätze (Spielfelder, -Geräte, Sandkasten etc.) Friedhöfe (20% des Bodenwertes als Aufwuchs) Grünanlagen (20% des Bodenwertes als Aufwuchs) 31.12.2016 Euro 31.12.2015 Euro 2.763.066,50 121.835,30 179.934,40 471.485,37 2.873.066,50 122.088,82 179.934,40 471.745,37 3.536.321,57 3.646.835,09 Gemeinde Nörvenich Anlage XII 1.2.1.2 Ackerland (31.12.2015: Blatt 4 499.041,60 Euro 513.784,00 Euro) Postenentwicklung: Bilanzansatz zum 01.01.2016 + Zugänge: - Abgänge: - Umbuchungen (Abgänge) - Abschreibungen 513.784,00 Euro 0,00 Euro 0,00 Euro 14.742,40 Euro Bilanzansatz zum 31.12.2016 14.742,40 Euro 0,00 Euro 499.041,60 Euro Die Bewertung des Bodens des Altbestands erfolgte weiterhin nach den jeweiligen vom Gutachterausschuss festgelegten Bodenrichtwerten je qm für landwirtschaftliche Flächen; diese beliefen sich zum 01.01.2009 auf EUR 3,00 bis EUR 3,90 je qm und wurden beibehalten. Die zugrunde liegende Fläche für Ackerland wurde im gesamten Gemeindegebiet zunächst auf ca. 122.800 qm (12,3 ha) erfasst; auf Poll entfielen ca. 5,0 ha, auf Frauwüllesheim ca. 2,0 ha und auf Eggersheim ca. 1,3 ha. Durch die Umbuchung eines Grundstücks (Nörvenich - Auf dem Berg) in das Umlaufvermögen (Grundstück zum Verkauf) verminderte sich der Buchwert dieses Postens leicht. Zusammensetzung: Grund und Boden (Ackerland) Ackerland in Poll Ackerland in Hochkirchen Ackerland in Frauwüllesheim Ackerland in Eggersheim Ackerland in Nörvenich Ackerland in anderen Ortsteilen 31.12.2016 Euro 31.12.2015 Euro 166.349,70 93.142,40 68.897,50 39.435,00 13.702,40 117.514,60 166.349,70 93.142,40 68.897,50 39.435,00 28.444,80 117.514,60 499.041,60 513.784,00 Gemeinde Nörvenich Anlage XII 1.2.1.3 Wald, Forsten (31.12.2015: Blatt 5 372.764,19 Euro 367.204,45 Euro) Postenentwicklung: Bilanzansatz zum 01.01.2016 + Zugänge: - Abgänge: - Umbuchungen (Abgänge) - Abschreibungen 367.204,45 Euro 20.320,46 Euro 13.108,32 Euro 1.652,40 Euro Bilanzansatz zum 31.12.2016 14.760,72 Euro 0,00 Euro 372.764,19 Euro Der Abgang betrifft ein Waldgebiet in der Gemarkung Nörvenich (Verkauf an RWE), die Umbuchung in das Umlaufvermögen erfolgt für einen kleinen Wald an der Dresdner Straße. Die Zugänge betreffen Aufforstungsarbeiten (Neubepflanzung) in verschiedenen Ortsteilen, darunter TEUR 11,0 in Eggersheim. Zusammensetzung: 31.12.2016 Euro Grund und Boden (Wald,Forsten) Wald, Forsten (Aufbau) 31.12.2015 Euro 252.074,70 120.689,49 262.325,20 104.879,25 372.764,19 367.204,45 Forstwirtschaftliche Flächen wurden unter Berücksichtigung des (aufgerundeten) landeseinheitlichen NKF-Bodenwertes für NRW mit 0,50 EUR/qm, zusätzlich mit einem Durchschnittswert für das aufstehende Holz (von rd. 0,22 EUR/qm) - als Festwert -, bewertet. Eine partielle Festwertanpassung erfolgte, da Waldstücke abgeholzt und verkauft wurden bzw. weil aufgrund der inventurbedingten Korrekturen Flächen wegfielen oder Aufforstungen durchgeführt wurden. Die zugrunde liegende Fläche für Wald und Forsten beträgt - nach Inventur - im gesamten Gemeindegebiet ca. 523.000 qm (52,3 ha); auf Nörvenich entfielen ca. 17,1 ha, auf Eschweiler ü. Feld ca. 5,6 ha, auf Eggersheim ca. 8,6 ha und auf Hochkirchen ca. 8,5 ha. Gemeinde Nörvenich Anlage XII 1.2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke Blatt 6 724.375,07 Euro 724.375,07 Euro) (31.12.2015: Das hier ausgewiesene Vermögen betrifft den Grund und Boden derjenigen Grundstücke, die nicht unter den vorherigen Positionen "Grünflächen", "Ackerflächen" und "Wald/Forsten" subsumiert werden konnten. Dazu gehören insbesondere der Grund und Boden der Denkmäler und historischen Anlagen sowie einzelner Flurstücke im planungsrechtlichen Innenbereich, die als "Bauland" ausgewiesen sind, bei denen jedoch bisher keine Verkaufsabsicht gegeben war. Sofern nicht Besonderheiten zu berücksichtigen waren, erfolgte die Bewertung entsprechend der vom Gutachterausschuss festgelegten Bodenrichtwerte für Bauland bzw. für Ackerland (Außenbereich). Bei Grundstücken mit naturbelassener bzw. nicht gestalteter Fläche im planungsrechtlichen Innenbereich der Orte wurde der Grund und Boden mit 25% des Bauland-Bodenwertes des Umfeldes bewertet. Besonders zu erwähnen sind die 3 ausgewiesenen Grundstücke, auf denen eine fremde Bebauung mit Kindergärten besteht; diesbezüglich ist die Gemeinde zivilrechtlicher Eigentümer des Grund und Bodens und hat Erbbaurechte vergeben. Nach allgemein herrschender Meinung sind diese Grundstücke (nur Grund und Boden) nicht unter den "bebauten" sondern unter den "unbebauten" Grundstücken auszuweisen. Aufgrund der vereinbarten Erbbauzinsen ergibt sich kein Abwertungsbedarf, so dass diese Grundstücke mit 100% der Bodenrichtwerte des umliegenden Baulands zu bewerten sind. Postenentwicklung: - keine Veränderung Zusammensetzung: Grund und Boden (sonstige unbebaute Grundstücke) GuB mit Erbbaurechten Dritter (KiGa Pinochhio, Barbara, Rath) Bauland (z.Zt. nicht zum Verkauf) Nörvenich Bauland (z.Zt. nicht zum Verkauf) Frauwüllesheim Bauland (z.Zt. nicht zum Verkauf) andere Ortsteile 31.12.2016 Euro 31.12.2015 Euro 410.560,00 148.197,55 62.303,92 103.313,60 410.560,00 148.197,55 62.303,92 103.313,60 724.375,07 724.375,07 Gemeinde Nörvenich Anlage XII 1.2.2 Blatt 7 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 1.2.2.1 Kinder- und Jugendeinrichtungen (31.12.2015: 2.074.541,00 Euro 2.140.774,00 Euro) Bilanzansatz zum 01.01.2016 - Abgänge - Abschreibungen 2.140.774,00 Euro 0,00 Euro 66.233,00 Euro Bilanzansatz zum 31.12.2016 2.074.541,00 Euro Bei kommunalnutzungsorientierten Grundstücken - zu denen auch Kinder- und Jugendeinrichtungen gehören - wurde der Grund und Boden per 01.01.2009 gemäß § 55 Abs. 1 Satz 4 GemHVO mit 25 bis 40 % des aktuellen Wertes des umgebenden erschlossenen Baulands in der bestehenden örtlichen Lage angesetzt und in den Folgejahren beibehalten. Für die Gemeinde Nörvenich wurde der höchste %-Satz angewendet. In den Stichtagsbuchwerten des Grund und Bodens sind die drei Kindergärten Pinocchio, Barbara und Rath nicht enthalten (vgl. oben unter 1.2.1.4). Die Abschreibungen erfolgten linear über die Laufzeit der einzelnen Vermögensgegenstände (zwischen 22 und 60 Jahren). Zusammensetzung: Grundstücke mit Kinder-/Jugendeinricht. Gebäude, Aufbauten (etc.) KiGa 31.12.2016 Euro 31.12.2015 Euro 260.376,00 1.814.165,00 260.376,00 1.880.398,00 2.074.541,00 2.140.774,00 Gemeinde Nörvenich Anlage XII Blatt 8 Zusammensetzung der Teilbereiche: Grundstücke mit Kinder-/Jugendeinricht. GuB KiGa Nikolaus (Marienstr.) GuB KiGa Lummerland (Alfons Keever Str.) GuB KiGa Wissersheim GuB Jugendhaus Nörvenich, Hirtstr. Gebäude, Aufbauten (etc.) KiGa Nikolaus Kindergarten Marienstraße Lummerland Kindergarten Alfons Keever Str. Kunterbunt Kindergarten Wissersheim Jugendhaus Hirtstr. 31.12.2016 Euro 31.12.2015 Euro 97.960,00 87.680,00 67.560,00 7.176,00 97.960,00 87.680,00 67.560,00 7.176,00 260.376,00 260.376,00 31.12.2016 Euro 31.12.2015 Euro 825.281,00 405.988,00 544.507,00 38.389,00 862.794,00 413.814,00 562.658,00 41.132,00 1.814.165,00 1.880.398,00 Gemeinde Nörvenich Anlage XII 1.2.2.2 Schulen (31.12.2015: Blatt 9 4.834.274,00 Euro 4.912.946,00 Euro) Bilanzansatz zum 01.01.2016 + Zugänge - Umbuchungen (Abgänge zum Buchwert) - Abschreibungen 4.912.946,00 44.979,52 0,00 123.651,52 Euro Euro Euro Euro Bilanzansatz zum 31.12.2016 4.834.274,00 Euro Die Verminderung der Gebäudewerte erfolgte durch die jeweiligen linearen Abschreibungen der Einzelgebäude mit 2,1% bis 3,1%. Die Zugänge betreffen aktivierungspflichtige Sachverhalte in der Grundschule OGS Eschweiler und in der dortigen Turnhalle. Zusammensetzung: Grundstücke mit Schulen Gebäude, Aufbauten (etc.) Schulen 31.12.2016 Euro 31.12.2015 Euro 372.632,00 4.461.642,00 372.632,00 4.540.314,00 4.834.274,00 4.912.946,00 Aufteilung der Bilanzposition im Detail: Grundstücke mit Schulen GuB Grundschule Josefstr. GuB Grundschule Bahnhofstr. Gebäude, Aufbauten (etc.) Schulen Grundschule Bahnhofstr. Grundschule Josefstr. Turnhalle Josefstr. 31.12.2016 Euro 31.12.2015 Euro 290.264,00 82.368,00 290.264,00 82.368,00 372.632,00 372.632,00 31.12.2016 Euro 31.12.2015 Euro 2.681.203,00 1.336.948,00 443.491,00 2.751.913,00 1.346.242,00 442.159,00 4.461.642,00 4.540.314,00 Gemeinde Nörvenich Anlage XII 1.2.2.3 Wohnbauten (31.12.2015: Blatt 10 434.501,52 Euro 251.662,52 Euro) Postenentwicklung: Bilanzansatz zum 01.01.2016 + Zugang + Umbuchungen (Zugänge) - Abschreibungen 251.662,52 Euro 100.190,46 Euro 128.004,68 Euro Bilanzansatz zum 31.12.2016 228.195,14 Euro 45.356,14 Euro 434.501,52 Euro Zusammensetzung: 31.12.2016 Euro Gebäude, Aufbauten (etc.) Wohnbauten Grundstücke mit Wohnbauten 31.12.2015 Euro 285.862,00 148.639,52 103.023,00 148.639,52 434.501,52 251.662,52 Erläuterungen: Gebäude, Aufbauten (etc.) Wohnbauten 285.862,00 Euro Unter dieser Position ist der Wert der folgenden Wohnbauten zu verzeichnen: Schulstraße 7 mit TEUR 4,8, Gewerbepark 21-28 mit TEUR 34,2 und Schulstraße 5 mit TEUR 246,8. Die o.g. Zugänge und Umbuchungen (Zugänge) betreffen in voller Höhe die neuen Ayslwohnungen in der Schulstraße 5 in Binsfeld. Alle Gebäudewerte wurden um die lineare Abschreibung von 10% p.a. vermindert. Grundstücke mit Wohnbauten 148.639,52 Euro Hier bilanziert sind die Grundstücke der beiden Wohnbauten Jugendwohnhaus Schulstr.7 mit TEUR 74,0, der Asylhäuser im Gewerbepark 21-28 mit TEUR 54,4. sowie das Grundstück Schulstraße 5 in Binsfeld mit TEUR 20,2. Gemeinde Nörvenich Anlage XII 1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts- und Betriebsgebäude (31.12.2015: Blatt 11 8.382.374,10 Euro 8.652.676,10 Euro) Das hier ausgewiesene Vermögen betrifft den Grund und Boden der Verwaltungsgebäude, der kommunalnutzungsorientierten Funktionsgebäude (z.B. Feuerwehrgerätehaus, Werkstätten, Garagen, Betriebshöfe, Fest- und Turnhallen) sowie bebaute Grundstücke, die keiner anderen speziellen Bilanzposition zugeordnet worden sind. Die Bewertung erfolgte für kommunalnutzungsorientierte Grundstücke im planungsrechtlichen In nenbereich grundsätzlich mit 40% des Bodenrichtwerts für umliegendes Bauland bzw. im Außenbereich grundsätzlich mit 40% des Bodenrichtwerts für umliegende landwirtschaftlich genutzte Flächen und wurde zum Bilanzstichtag beibehalten. Postenentwicklung und Zusammensetzung: Bilanzansatz zum 01.01.2016 + Zugänge - Abgänge: + Umbuchungen (Zugänge) - Umbuchungen (Abgänge) - Abschreibungen Bilanzansatz zum 31.12.2016 8.652.676,10 Euro 62.583,26 Euro 0,00 Euro 0,00 Euro 55.449,00 Euro 55.449,00 Euro 277.436,26 Euro 8.382.374,10 Euro Die Umbuchungen (Abgänge) betreffen das Grundstück der alten Feuerwehrwache in Oberbohlheim (Triftstr.). Die Abschreibungen erfolgten linear über die Laufzeit der einzelnen Vermögensgegenstände mit (überwiegend 1,4% bis 6,7%). Gemeinde Nörvenich Anlage XII Blatt 12 Zusammensetzung: Grund und Boden (sonstige Gebäude) Gebäude, Aufbauten, Betriebsvorricht. (sonstige Gebäude) 31.12.2016 Euro 31.12.2015 Euro 1.743.249,10 1.765.073,10 6.639.125,00 6.887.603,00 8.382.374,10 8.652.676,10 Zusammensetzung der beiden Teilbereiche: Grund und Boden (sonstige Gebäude) Schützenhaus Wissersheim Bürgerhalle Eggersheim Obdach Eschweiler ü.F. Rathaus Nörvenich Bürgerhalle Irresheim Bürgerhalle Dorweiler 35 sonstige Grundstücke < TEUR 100 31.12.2016 Euro 31.12.2015 Euro 417.300,00 114.975,00 110.500,00 104.000,00 103.615,00 102.690,00 790.169,10 417.300,00 114.975,00 110.500,00 104.000,00 103.615,00 102.690,00 811.993,10 1.743.249,10 1.765.073,10 Die nachfolgenden Gebäude wurden durch Einzelwertgutachten eines öffentlich bestellten Gutachters auf Basis der NHK 2000 bewertet, auf den 01.01.2009 indexiert und in den Haushaltsjahren 2009-2016 linear abgeschrieben: 31.12.2016 Gebäude, Aufbauten, Betriebsvorricht. (sonstige Gebäude) Neffeltalhalle Nörvenich Sporthalle Kastanienweg Rathaus Bahnhofstr. Bauhof Gewerbepark Trauerhallen (< TEUR 1.000) Feuerwehrgebäude (< TEUR 1.000) Sonstige Gebäude (< TEUR 1.000) 31.12.2015 Euro Euro 1.783.559,00 1.173.686,00 1.107.820,00 993.601,00 555.545,00 502.112,00 522.802,00 1.828.206,00 1.255.068,00 1.113.841,00 1.024.651,00 569.158,00 558.910,00 537.769,00 6.639.125,00 6.887.603,00 Gemeinde Nörvenich Anlage XII 1.2.3 Blatt 13 Infrastrukturvermögen 1.2.3.1 Grund und Boden des Infrastrukturvermögens 11.950.925,59 Euro (31.12.2015: 11.883.095,94 Euro) Das hier ausgewiesene Vermögen betrifft den Grund und Boden der Grundstücke mit Brücken und Durchlässen, Straßen, Wegen, Plätzen, sonstigen Verkehrseinrichtungen, Kanalisation und Versorgungsanlagen. Die Bewertung erfolgte grundsätzlich im planungsrechtlichen Innenbereich mit 10% des Bodenrichtwerts für umliegendes Bauland (gemäß § 55 Abs. 2 Satz 1 GemHVO) bzw. im planungsrechtlichen Außenbereich grundsätzlich mit 10% des Bodenrichtwerts für umliegende landwirtschaftlich genutzte Flächen (Ackerland), aber mit mindestens 1,00 EUR/qm (§ 55 Abs. 2 Satz 2 GemHVO) und wurde beibehalten. Postenentwicklung und Zusammensetzung: Bilanzansatz zum 01.01.2016 + Zugänge - Abgänge: + Umbuchungen (Zugänge) - Umbuchungen (Abgänge) - Abschreibungen Bilanzansatz zum 31.12.2016 Grund und Boden des Infrastrukturvermög. Grund und Boden Straßen Grund und Boden Nebenflächen Grund und Boden unbefestigte Wege Grund und Boden befestigte Wege Grund und Boden Plätze 11.883.095,94 Euro 80.132,75 Euro 0,00 Euro 0,00 Euro 12.303,10 Euro 12.303,10 Euro 0,00 Euro 11.950.925,59 Euro 31.12.2016 Euro 31.12.2015 Euro 3.106.893,13 988.210,99 5.102.931,40 2.131.295,46 621.594,61 3.097.374,19 988.177,99 5.103.992,90 2.131.295,46 562.255,40 11.950.925,59 11.883.095,94 Die Zugänge im Jahr 2016 betrafen im Wesentlichen das Grundstück in Nörvenich, Bahnhofstraße 4 (Parkplatz) sowie einzelne Nachaktivierungen in Binsferld, Dorweiler und Pingsheim. (Die strukturelle Zuordnung wurde im Vergleich zum Vorjahresbericht vereinfacht.). Die Umbuchungen (Abgänge in das Umlaufvermögen) betreffen einen Platz am Theo-Berger-Weg sowie einen unbefestigten Weg an der Dresdner Straße. Gemeinde Nörvenich Anlage XII 1.2.3.2 Brücken und Tunnel (31.12.2015: Blatt 14 139.291,00 Euro 112.376,00 Euro) Die Wertermittlung der Brücken erfolgte in der Eröffnungsbilanz durch einen externen Gutachter nach den Wiederbeschaffungszeitwerten (Gemeindeeigene Tunnel existieren keine.); in den Haushaltsjahren 2009-2016 erfolgten dann lineare Abschreibungen von grundsätzlich 1,25% (bzw. 2,5%) p.a.: Postenentwicklung und Zusammensetzung: Bilanzansatz zum 01.01.2016 + Zugang + Umbuchungen (Zugänge) - Abgänge - Abschreibungen 112.376,00 Euro 34.499,63 Euro 1.499,40 Euro Bilanzansatz zum 31.12.2016 Brücken und Tunnel Fußgängerbrücke Eggersheim 9 weitere Brücken 35.999,03 Euro 1,00 Euro 9.083,03 Euro 139.291,00 Euro 31.12.2016 Euro 31.12.2015 Euro 48.408,00 90.883,00 49.142,00 63.234,00 139.291,00 112.376,00 Gemeinde Nörvenich Anlage XII 1.2.3.3 Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen (31.12.2015: Blatt 15 8.745.947,00 Euro 9.008.995,00 Euro) Entwicklung des Postens: Bilanzansatz zum 01.01.2016 - Abschreibungen 9.008.995,00 Euro 263.048,00 Euro Bilanzansatz zum 31.12.2016 8.745.947,00 Euro Die ursprüngliche Bewertung erfolgte gemäß der Vereinfachungsregelung des § 56 Abs. 4 GemHVO durch Übernahme der Werte aus der Abwasser-Gebührenkalkulation. Die Abschreibungs- und Nutzungsdauer wurde mit rd. 66 Jahren festgelegt und liegt damit in der Mitte der NKF-Bandbreite von 50-80 Jahren. Im Jahr 2016 waren hier keine Zu- oder Abgänge zu verzeichnen. Zusammensetzung: Entwässerungs-/Abwasserbeseit.anlagen Nörvenich (Rest) Nörvenich (Gewerbegebiet H1 + H2) Wissersheim Pingsheim Hochkirchen Rath Eggersheim Irresheim Poll Übrige Ortsteile 31.12.2016 Euro 31.12.2015 Euro 1.368.440,00 677.387,00 857.084,00 800.010,00 768.226,00 694.192,00 691.125,00 547.756,00 524.350,00 1.817.377,00 1.436.896,00 692.703,00 879.597,00 819.034,00 789.003,00 710.033,00 706.955,00 560.304,00 536.363,00 1.878.107,00 8.745.947,00 9.008.995,00 Gemeinde Nörvenich Anlage XII Blatt 16 1.2.3.4 Straßennetz mit Wegen, Plätzen und Verkehrslenkungsanlagen 21.728.229,67 Euro (31.12.2015: 22.566.161,00 Euro) Entwicklung: Bilanzansatz zum 01.01.2016 + Zugänge: + Umbuchungen (Abgänge AHK) - Umbuchungen (Abgänge AfA) - Abgänge: - Abschreibungen Bilanzansatz zum 31.12.2016 22.566.161,00 Euro 58.932,11 Euro -15.359,91 Euro -15.359,91 Euro 0,00 Euro 14.490,50 Euro 882.372,94 Euro 21.728.229,67 Euro Die Bewertung zum 01.01.2009 erfolgte gemäß externer ingenieursmäßiger Berechnung der Wiederbeschaffungskosten, differenziert nach den verschiedenen in der Gemeinde vorhandenen Straßentypen (Sammelstraßen mit Pflaster etc.). Basierend auf den Wiederbeschaffungskosten wurden alters- und zustandsabhängige Abschläge zwischen 0% und 100% vorgenommen. Die Abschreibungs- und Nutzungsdauer der Straßen (bzw. Wege, Plätze) wurde mit 40 (bzw. 20) Jahren festgelegt und liegt damit in der NKF-Bandbreite von 30-60 (bzw. 10-30) Jahren. Dementsprechend vermindern sich die ursprünglichen Buchwerte um die Abschreibungen. Zugänge waren vor allem bei den Wirtschaftswegen und beim Parkplatz Bahnhofstr. 4 zu verzeichnen, die Abgänge betrafen ebenfalls die Wirtschaftswege. Zusammensetzung: Straßen,Wege,Plätze,Verkehrslenkungsanl. Straßen und Plätze Wege (unbefestigt + befestigt) Nebenflächen 31.12.2016 Euro 31.12.2015 Euro 10.354.360,00 8.347.166,67 3.026.703,00 10.708.000,00 8.727.416,00 3.130.745,00 21.728.229,67 22.566.161,00 Wesentliche Bestandteile der Position Straßen und Plätze sind überörtliche Gemeindestraßen mit einem Wert von TEUR 1.693,9 (Vj.:TEUR 1.743,7), verschiedene Plätze mit einem Wert von insgesamt TEUR 294,2 (Vj.:TEUR 305,5), die Straßen im Gewerbepark Nörvenich mit einem Wert von zusammen TEUR 271,2 (Vj.:TEUR 279,7) und exemplarisch die Dresdner Straße mit einem Wert von TEUR 137,2, (Vj.:TEUR 141,5). Gemeinde Nörvenich Anlage XII 1.2.3.5 Sonstige Bauten des Infrastrukturvermögens (31.12.2015: Blatt 17 76.991,00 Euro 82.326,00 Euro) Bilanzansatz zum 01.01.2016 - Abschreibungen 82.326,00 Euro 5.335,00 Euro Bilanzansatz zum 31.12.2016 76.991,00 Euro Zusammensetzung: Unter dieser Bilanzposition sind 31 Bushaltestellen bilanziert, davon: Sonst.Bauten d.Infrastrukturvermögens Haltestellen Nörvenich Haltestellen Binsfeld Haltestellen alle anderen Orte 1.2.4 31.12.2016 Euro 31.12.2015 Euro 17.584,00 10.048,00 49.359,00 18.760,00 10.720,00 52.846,00 76.991,00 82.326,00 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler (31.12.2015: 2.009,00 Euro 2.062,00 Euro) Postenentwicklung: Bilanzansatz zum 01.01.2016 - Abschreibungen 2.062,00 Euro 53,00 Euro Bilanzansatz zum 31.12.2016 2.009,00 Euro Gemeinde Nörvenich Anlage XII 1.2.5 Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge (31.12.2015: Blatt 18 823.809,00 Euro 759.371,00 Euro) Die Bewertung der Fahrzeuge erfolgte auf Grundlage der historischen Anschaffungskosten, die auf den Stichtag 1.01.2009 indexiert wurden. Die Fahrzeuge wurden jeweils als Bewertungseinheit aus Aufbau (incl. Ausrüstung) und Fahrzeug im engen Sinne angesehen. Die Zugänge wurden zu tatsächlichen Anschaffungskosten erfasst; die Abschreibungen erfolgten linear über die jeweiligen Restlaufzeiten der einzelnen Vermögensgegenstände mit Sätze zwischen 3,3 % und 20,0 % p.a.. Entwicklung: Bilanzansatz zum 01.01.2016 + Zugänge: + Umbuchungen (aus Anlagen im Bau): - Abgänge (Buchwerte): - Abschreibungen 759.371,00 Euro 200.659,67 Euro 2.135,40 Euro Bilanzansatz zum 31.12.2016 202.795,07 Euro 1,00 Euro 138.356,07 Euro 823.809,00 Euro Zusammensetzung: Maschinen,techn.Anlagen,Fahrzeuge 31.12.2016 Euro 31.12.2015 Euro HFL 20 Inveco FF 150 Eschw.ü.Feld TLF 16/25 für FW Rommelsheim LKW IVECO weiß DN-GN-616 TLF 16/25 für FW Nörvenich Frontmäher John Deere TSF/W mit eingeb. Funkgerät Oberbolheim TSF/W mit eingeb. Funkgerät Pingsheim 2x20 Fuss Container mit Sanitärausstattung andere Fahrzeuge/techn. Anlagen 198.319,00 93.731,00 59.332,00 50.632,00 43.617,00 34.584,00 29.752,00 36.591,00 277.251,00 213.295,00 115.361,00 0,00 31.173,00 50.415,00 40.269,00 35.712,00 0,00 273.146,00 823.809,00 759.371,00 Gemeinde Nörvenich Anlage XII 1.2.6 Betriebs- und Geschäftsausstattung (31.12.2015: Blatt 19 317.964,01 Euro 300.972,01 Euro) Der Ansatz per 01.01.2009 erfolgte mit den Wiederbeschaffungszeitwerten; Festwerte wurden gemäß § 34 Abs. 1 und 3 GemHVO im Bereich der Feuerwehr (technische Ausrüstung und Funktionskleidung) in Höhe von TEUR 85,5 mit rd. 50% des jeweiligen Wiederbeschaffungszeitwertes gebildet. Von der Vereinfachungsregel des § 56 Abs. 1 GemHVO, die den Verzicht auf die Bilanzierung von Vermögensgegenständen unter EUR 410 gebietet, wurde Gebrauch gemacht, sofern diese Einzelgegenstände nicht im Rahmen eines Festwerts erfasst wurden. Im Rahmen der Folgebewertung wurden die Eröffnungsbilanzwerte (sofern nicht Festwerte vorliegen) linear über die zu Grund liegende Restnutzungsdauer abgeschreiben; Zugänge wurden mit den tatsächlichen Anschaffungskosten erfasst. Entwicklung: Bilanzansatz zum 01.01.2016 + Zugänge: - Abgänge (Buchwerte): - Abschreibungen 300.972,01 93.510,26 923,00 75.595,26 Euro Euro Euro Euro Bilanzansatz zum 31.12.2016 317.964,01 Euro Zusammensetzung: Betriebs- und Geschäftsausstattung Feuerwehrausrüstung Festwert Aktive Feuerwehrausrüstung Festwert sonstige diverse andere BGA (abschreibungspflichtig) 31.12.2016 Euro 31.12.2015 Euro 96.046,66 28.618,35 193.297,00 96.046,66 28.618,35 176.307,00 317.962,01 300.972,01 Gemeinde Nörvenich Anlage XII 1.2.7 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau (31.12.2015: Bilanzansatz zum 01.01.2016 Blatt 20 159.993,85 Euro 126.892,77 Euro) 126.892,77 Euro + Zugänge - Abgänge/Umbuchungen (kumuliert) 166.141,46 Euro -133.040,38 Euro Bilanzansatz zum 31.12.2016 159.993,85 Euro Bei den Anlagen im Bau per 31.12.2016 handelt es sich im Wesentlichen um die Baukosten für den Rathaus-Anbau. Summe Sachanlagen (31.12.2015: Bilanzansatz zum 01.01.2016 + Zugänge - Umbuchungen (Abgänge AHK) + Umbuchungen (Abgänge Abschreibung) - Abgänge/(Buchwerte) - Abschreibungen Bilanzansatz zum 31.12.2016 71.194.994,41 Euro 72.600.965,19 Euro) 72.600.965,19 Euro 861.949,58 Euro 410.140,67 Euro 59.077,87 Euro -351.062,80 Euro 30.083,82 Euro 1.886.773,74 Euro 71.194.994,41 Euro Gemeinde Nörvenich Anlage XII 1.3 Finanzanlagen 1.3.1 Beteiligungen (31.12.2015: Blatt 21 1.698.163,86 Euro 1.698.163,86 Euro) Der Bestand setzt sich zum Bilanzstichtag wie folgt zusammen: Beteiligungen Beteiligung Wasserwerk Neffeltalgemeinden Beteiligung Südkom (16,67%) Beteiligung Raiba Frechen-Hürth eG 31.12.2016 Euro 31.12.2015 Euro 1.689.189,04 8.754,82 220,00 1.689.189,04 8.754,82 220,00 1.698.163,86 1.698.163,86 Größte Einzelposition ist die Beteiligung am Wasserleitungszweckverband (WZV) der Neffeltalgemeinden. Die Bewertung der Anteile erfolgte ursprünglich nach der Eigenkapitalspiegelmethode, da dieser Betrieb als Beteiligung für die Gemeinde Nörvenich gleichwohl von untergeordneter Bedeutung ist. Für die Gemeinde Nörvenich ergab sich ein Anteilswert von gut TEUR 1.428, der mangels Abwertungsgründen auch weiterhin fortzuführen ist. Zusätzlich war per 31.12.2012 eine Nachaktivierung in Höhe von rd. TEUR 261 erfolgt, weil die Beteiligung am Wasserwerk Wisserheim-Rath im Rahmen eines Übernahmevertrags an den WZV gegen Gewährung neuer Anteile übertragen wurde. An der Südkom Dienstleistungsgesellschaft Hürtgenwald ist die Gemeinde Nörvenich mit 16,67 % beteiligt. Der Anteil ist weiterhin mit dem anteiligen Eigenkapital gemäß Eröffnungsbilanz bewertet. Die Genossenschaftsanteile der Raiba Frechen-Hürth eG werden mit dem Nennwert bewertet. Gemeinde Nörvenich Anlage XII 1.3.2 Blatt 22 Ausleihungen 1.3.2.1 Sonstige Ausleihungen 345.033,34 Euro 310.525,03 Euro) (31.12.2015: Postenentwicklung und Zusammensetzung: Bilanzansatz zum 01.01.2016 + Zugänge Bilanzansatz zum 31.12.2016 310.525,03 Euro 34.508,31 Euro 345.033,34 Euro 31.12.2016 Euro Sonstige Ausleihungen KVR-Fondsanteile Erstattungsansprüche gemäß § 107 b BeamtVG / VVLG 31.12.2015 Euro 242.828,34 102.205,00 230.042,03 80.483,00 345.033,34 310.525,03 Der Wertansatz hinsichtlich der Beteiligung an dem Kommunalen Versorgungsrücklagen Fonds (KVR-Fonds) der Rheinischen Versorgungskassen (RVK) entspricht dem Stichtagswert zum 31.12.2016 bzw. 31.12.2015 unter Beachtung des Niederstwertprinzips. Zum Bilanzstichtag sind hier die durch die Rheinische Versorgungskasse (RVK) berechneten Erstattungsansprüche gegenüber den vorherigen Dienstherren eines aktiven und eines bereits im Ruhestand befindlichen Beamten gemäß § 107 b BeamtVG ausgewiesen. Summe Finanzanlagen (31.12.2015: Bilanzansatz zum 01.01.2016 + Zugänge Bilanzansatz zum 31.12.2016 2.043.197,20 Euro 2.008.688,89 Euro) 2.008.688,89 Euro 34.508,31 Euro 2.043.197,20 Euro Summe Anlagevermögen (31.12.2015: 73.257.576,61 Euro 74.612.798,08 Euro) Bilanzansatz zum 01.01.2016 + Zugänge - Abgänge (Buchwerte) - Umbuchungen (Abgang) - Abschreibungen 74.612.798,08 914.383,94 30.083,82 469.218,54 1.888.458,79 Euro Euro Euro Euro Euro Bilanzansatz zum 31.12.2016 73.139.420,87 Euro Gemeinde Nörvenich Anlage XII 2. Umlaufvermögen 2.1 Vorräte 2.1.1 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe, Waren (31.12.2015: 1.095.466,76 Euro 903.359,08 Euro) 31.12.2016 Euro Grundstück zur Verkauf: Hauptschule Dresdner Str. Verwaltungs-Nebenstelle Jakob Breidkopf Str. 4 FWGH Oberbohl. Theo-Berger-Weg (Platz) Sonstige Grundstücke zum Verkauf Grundstücke zum Verkauf Karolinger Str. Grundstück Immelmannstr. Grundstück Chlodwigstr. Vorratsbestand Streusalz Blatt 23 31.12.2015 Euro 545.972,58 260.961,30 147.540,00 55.449,00 20.919,60 50.890,73 0,00 0,00 0,00 13.733,55 545.972,58 0,00 147.540,00 0,00 0,00 8.229,70 116.000,00 52.388,00 16.640,00 16.588,80 1.095.466,76 903.359,08 Erläuterungen: Grundstück zum Verkauf Hauptschule Der Schulbetrieb wurde zum Sommer 2013 eingestellt. Durch den Wegfall der Zweckbestimmung des Gebäudes und die durch Ratsbeschluss festgelegte Verkaufsabsicht, ist das zuvor als Anlagevermögen bilanzierte bebaute Grundstück bereits 2013 in das Umlaufvermögen umgeliedert worden. Die Verkaufsbemühungen zeigen zwar bis zum Zeitpunkt der Jahresabschlusserstellung zum 31.12.2016 positive Tendenzen (u.a. Entwurf eines Veräußerungsvertrag mit Datum vom 06.4.2017), lassen aber, da der Verkaufsvertrag weiterhin schwebend ist, nicht zu, dass zum Stichtag gegen das Vorsichtsprinzip (Realisationsprinzip) verstoßen wird. Demnach muss per 31.12.2016, trotz positiver Prognose zum Verkaufserlös (vermutlich Anfang 2018), der niedrige beizulegene Wert beibehalten werden. Allerdings konnte die diesbezüglich gebildete Instandhaltungsrückstellung per 31.12.2016 aufgelöst werden. Die Wertermittlung des niedrigeren beizulegenden Stichtagswerts wurde wie folgt vorgenommen: Gemeinde Nörvenich Anlage XII Buchwerte Anlagevermögen vor Umbuchung Buchwert Gebäude 3.910.377,88 Euro Buchwert Grund u. Boden (Grünflächen) 22.944,00 Euro Buchwert Grund u. Boden (Schulgebäude) 75.660,00 Euro - Sonderposten Zwischenwert - Wertberichtigung Blatt 24 4.008.981,88 Euro -2.639.058,00 Euro 1.369.923,88 Euro -827.023,88 Euro Bilanzansatz zum 31.12.2013 (!) nachträgl. AHK: Lageplanerstellung 2014 542.900,00 Euro 3.072,58 Euro Bilanzansatz zum 31.12.2016 (unverändert) 545.972,58 Euro Grundstück zum Verkauf Dresdner Straße Der hier ausgewiesene Buchwert ergibt sich durch die Umbuchungen aus dem Sachanlagevermögen (dort im Wesentlichen aus Grünflächen); die Umbuchung spiegelt die nun bestehende Verkaufsabsicht wider. Grundstück zum Verkauf Verwaltungs-Nebenstelle Jakob Breidkopf Str. 4 Durch den Wegfall der Zweckbestimmung des Gebäudes und die durch Ratsbeschluss festgelegte Verkaufsabsicht, erfolgte zum Bilanzstichtag 31.12.2014 die erfolgsneutrale Umgliederung vom Anlagevermögen ins Umlaufvermögen. Gleichzeitig erfolgte die Saldierung mit dem diesbezüglichen Sonderposten. Abwertungsbedarf zum Bilanzstichtag 31.12.2016 konnte nicht ermittelt werden. Gemeinde Nörvenich Anlage XII Blatt 25 2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 2.2.1 Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen aus Transferleistungen 2.2.1.1 Gebühren (31.12.2015: 31.12.2016 Euro Abwassergebühren Müllgebühren Niederschlagswassergebühren Friedhofgebühren sonstige Gebühren EWB/PWB Gebühren 55.561,40 Euro 61.646,62 Euro) 31.12.2015 Euro 62.080,83 24.624,15 14.305,57 26.902,00 10.487,93 -82.839,08 61.233,17 25.592,43 15.356,34 27.705,44 6.649,06 -74.889,82 55.561,40 61.646,62 Die Forderungen der Gemeinde Nörvenich aus Abwasser- und Müllgebühren wurden zum 31.12.2016 mit TEUR 44,0 (VJ: TEUR 39,5) bzw. TEUR 19,2 (VJ: TEUR 16,3) einzelwertberichtigt; auf die Niederschlagswassergebühren-Forderungen entfielen rd. TEUR 10,6 (VJ: TEUR 9,0) sowie auf alle anderen hier ausgewiesenen Gebührenforderungen Einzelwertberichtigungen von rd. TEUR 9,0 (VJ: TEUR 10,0). 2.2.1.2 Beiträge (31.12.2015: 31.12.2016 Euro Baubeiträge (Städtebaulicher Vertrag Wissersheim) Straßenbaubeiträge Kanalanschlußbeiträge EWB/PWB Beiträge 14.932,71 Euro 63.743,54 Euro) 31.12.2015 Euro 0,00 5.796,40 16.545,71 -7.409,40 62.434,00 5.796,40 3.022,54 -7.509,40 14.932,71 63.743,54 Am Bilanzstichtag 31.12.2016 (und zum Vorjahresstichtag) sind zwei Einzelforderungen voll einzelwertberichtigt worden. Gemeinde Nörvenich Anlage XII 2.2.1.3 Steuern (31.12.2015: Gewerbesteuer Grundsteuer Vergnügungssteuer Hundesteuer EWB/PWB Steuern Blatt 26 77.891,97 Euro 248.340,43 Euro) 31.12.2016 Euro 31.12.2015 Euro 361.944,24 114.859,93 11.683,22 14.434,23 -425.029,65 455.498,19 100.229,41 11.683,22 12.782,64 -331.853,03 77.891,97 248.340,43 Größter Einzelposten bei den Gewerbesteuerforderungen per 31.12.2016 ist eine Forderung in Höhe von TEUR 42,0 (VJ: TEUR 68,9). Dieser Einzelposten sowie die beiden nächst größten Einzel-Forderungsbeträgen, deren Nennwerte zwischen TEUR 20 und TEUR 30 liegen, mussten - im Vorjahr - voll wertberichtigt werden (mit TEUR 91,4). Weitere TEUR 231,5 (VJ: TEUR 140,1) mussten bei den Gewerbesteuerforderungen wertberichtigt werden, so dass insgesamt dort TEUR 316,7 (VJ.: TEUR 231,5) an Einzelwertberichtigungen anfielen. Bei den Grundsteuerforderungen mussten insgesamt TEUR 86,2 (Vj.:TEUR 81,7) einzelwertberichtigt werden. Die Vergnügungssteuerforderungen sind (weiterhin) in voller Höhe wertberichtigt worden. Gemeinde Nörvenich Anlage XII 2.2.1.4 Forderungen aus Transferleistungen (31.12.2015: 31.12.2016 Euro Sonstige Kostenerstattungen Forderungen SGB XII Sozialleistungen Land NRW- ESt-/USt-Anteil (Rest) Kostenerstattungen EWB/PWB Forderungen Transferlstg. Blatt 27 289.890,16 Euro 158.047,03 Euro) 31.12.2015 Euro 228.440,96 53.189,37 11.483,70 0,00 0,00 -3.223,87 111.147,52 53.556,13 11.075,16 0,00 0,00 -17.731,78 289.890,16 158.047,03 Der größte Einzelbetrag (TEUR 228,4) setzte sich aus diversen Einzelforderungen zusammen; davon war die Forderung gegenüber der Bundesanstalt für Immobilien hinsichtlich der Kostenerstattungen aus Erstinstandhaltungsmaßnhmen des Haus Hardts für Flüchlinge (incl. Duschcontainer) mit TEUR 153,9 sowie die Forderung gegenüber dem Land NRW mit TEUR 34,9 (Vj.80,4) hervorzuheben. Letztere bestand im Wesentlichen aus der Schlussabrechnung zur Einkommensteuer und Umsatzsteuer 2016. 2.2.1.5 Sonstige öffentlichrechtliche Forderungen (31.12.2015: 31.12.2016 Euro Gewerbesteuer Nachzahlungszinsen Säumniszuschläge Mahngebühren, etc. Verwarn- und Bußgeldverfahren ÖR Nf sonstige < 1 J. Mahngebühr ÖR bis 1 Jahr Mahnauslage ÖR bis 1 Jahr EWB/PWB sonst. öffentl.rechtl. Forderungen 6.812,09 Euro 28.733,00 Euro) 31.12.2015 Euro 24.844,25 9.472,48 7.417,01 4.681,63 198,44 45,96 0,62 -39.848,30 31.712,25 9.017,48 7.206,13 5.486,15 90,52 0,00 0,00 -24.779,53 6.812,09 28.733,00 Gemeinde Nörvenich Anlage XII 2.2.2 Blatt 28 Privatrechtliche Forderungen 2.2.2.1 gegenüber dem privaten Bereich (31.12.2015: 43.340,20 Euro 14.450,38 Euro) Der Bestand setzt sich zum Bilanzstichtag wie folgt zusammen: 31.12.2016 Euro Forderungen aus Nutzungsentschädigungen (Asyl) Verkaufserlöse Forderungen aus sonstigen Entgelten unter TEUR 5 EWB/PWB privatr. Ford. (Nutzungsentschädigungen) 31.12.2015 Euro 51.263,08 31.860,50 7.285,92 -47.069,30 42.270,34 0,00 8.430,43 -36.250,39 43.340,20 14.450,38 Verkaufserlöse betrafen überwiegend Grundstücksabgänge an die RWE Power AG. 2.2.3 Sonstige Vermögensgegenstände (31.12.2015: 31.12.2016 Euro Transitkonto ZVP Kreditorensammelkonto Umsatzsteuerforderung 159.957,45 Euro 153.954,74 Euro) 31.12.2015 Euro 110.000,00 49.200,03 757,42 104.711,86 51.307,04 -2.064,16 159.957,45 153.954,74 Das Transitkonto gleicht sich Anfang des neuen Jahres durch Zahlungszuordnung wieder aus. Überzahlungen von Kreditoren (Kreditorensammelkonto) bestehen zu beiden Stichtagen grundsätzlich nur in geringem Umfang; ausgenommen sind dabei ein Konto des Landes NRW, auf dem TEUR 29,8 (VJ.:TEUR 48,9) Forderungen aus der Schlussrechnung des Steueranteils und des Fonds dt. Einheit verbucht sind sowie ein Konto des Kreises Düren mit TEUR 16,7 (AyslbLBG für 12/2016). Gemeinde Nörvenich Anlage XII 2.3 Liquide Mittel (31.12.2015: Blatt 29 1.173.156,74 Euro 326.557,50 Euro) Der Bestand setzt sich zum Bilanzstichtag wie folgt zusammen: 31.12.2016 Euro Sparkasse Düren Girokonto Raiffeisenbank Frechen-Hürth Postbank Köln Barkasse EMA Transitkonto Debitoren/Abbucher 31.12.2015 Euro 1.152.826,28 15.699,96 3.674,12 956,38 0,00 309.815,38 10.885,86 5.588,66 231,49 36,11 1.173.156,74 326.557,50 Unter der Position Barkasse usw. sind die Bestände der Portokasse GGS Eschweiler ü.F., der Gebührenkasse des Ordnungsamtes, der Gebührenkasse beim Bauausführungsamt und der Portokasse beim Hauptamt bilanziert. Die übrigen Positionen entsprechen den Salden der entsprechenden Girokonten bei verschiedenen Kreditinstituten zum Bilanzstichtag. 3. Aktive Rechnungsabgrenzung (31.12.2015: 101.983,16 Euro 139.392,50 Euro) Für die im Dezember des Haushaltsjahres für Januar des Folgejahres gezahlten Gehälter der Beamten der Gemeinde Nörvenich ist ein Aktiver Rechnungsabgrenzungsposten gebildet worden. Summe Aktiva 76.276.569,25 Euro (31.12.2015: 76.711.022,90 Euro) Gemeinde Nörvenich Anlage XII Blatt 30 Bilanz zum 31.12.2016: Passivseite 1. Eigenkapital 1.1 Allgemeine Rücklage 16.463.245,35 Euro (31.12.2015: 17.753.979,00 Euro) 31.12.2016 Euro Allgemeine Rücklage 31.12.2015 Euro 16.463.245,35 17.753.979,00 16.463.245,35 17.753.979,00 Die allgemeine Rücklage ergibt sich als Residualgröße (Differenz der Aktivseite der Bilanz abzüg lich der übrigen Passivposten). Grundsätzlich bleibt sie konstant. Da allerdings per 01.01.2013 keine Ausgleichsrücklage mehr vorhanden war, ist sie durch den Jahresfehlbetrag 2012 vermindert worden. Des Weiteren ist sie aufgrund des neuen § 43 Abs. 3 GemHVO (in der Fassung des 1. NKF-Weiterentwicklungsgesetzes) wie folgt vermindert worden: Bilanzansatz zum 01.01.2016 - Abgang Jahresfehlbetrag 2015 17.753.979,00 Euro -1.252.176,50 Euro Zwischensumme 16.501.802,50 Euro Anpassungen gem. § 43 Abs. 3 GemHVO + Verkauf/Anpassung Grundstücke (AV) + Verkauf Umlaufverm. (GuB) + Verkauf bewegl. AV -79.984,12 Euro 28.646,15 Euro 12.780,82 Euro -38.557,15 Euro Bilanzansatz zum 31.12.2016 1.2 16.463.245,35 Euro Jahresfehlbetrag (31.12.2015: -1.301.564,21 Euro -1.252.176,50 Euro) Der ausgewiesene Jahresfehlbetrag ergibt sich aus der Ergebnisrechnung (Anlage II) und wird per 01.01.2017 mit der allgemeinen Rücklage verrechnet. Summe Eigenkapital 15.161.681,14 Euro (31.12.2015: 16.501.802,50 Euro) Gemeinde Nörvenich Anlage XII 2. Blatt 31 Sonderposten Die erhaltenen investiven Zuwendungen stellen für die Gemeinde zusätzliche Finanzierungsmittel dar, die jedoch nicht unmittelbar als Kapitalbeitrag (Eigen- oder Fremdkapital) zu bilanzieren sind. Sie bilden vielmehr Ergebnisbeiträge, die jährlich die Abschreibungen für Vermögensgegenstände des Anlagevermögens mindern. Eine sofortige ergebniswirksame Vereinnahmung kommt daher nicht in Betracht. Vielmehr hat die Gemeinde die erhaltenen Zuwendungen als Sonderposten zu passivieren, die ihr im Rahmen der Zweckbindung für investive Maßnahmen gewährt werden und von ihr nicht frei verwendet werden dürfen. Als Sonderposten sind sowohl projektbezogene als auch pauschal gewährte Zuwendungen für investive Maßnahmen zu passivieren. Die Gemeinde Nörvenich hat diesen Bilanzposten weiter nach dem jeweiligen Zuwendungsgeber untergliedert: 2.1 für Zuwendungen 24.922.936,91 Euro (31.12.2015: 25.148.735,08 Euro) 31.12.2016 Euro Sonderposten aus Zuwendungen vom Land Sonderposten aus Zuwendungen vom Kreis Sonderposten aus Zuweisungen vom Bund Sonderposten Zuschüsse von privaten Unternehmen So-Po Zuwendung v. d. EU Sonderposten Zuschüsse von übrigen Bereichen Sonderposten Zuweisungen von Gemeinden/GV 31.12.2015 Euro 23.101.897,41 1.753.884,72 52.638,33 7.223,00 3.600,45 3.168,00 525,00 23.434.207,06 1.691.923,02 14.636,00 2.740,00 0,00 4.449,00 780,00 24.922.936,91 25.148.735,08 Gemeinde Nörvenich Anlage XII Blatt 32 Der Hauptposten setzt sich zum Bilanzstichtag - sachlich - wie folgt zusammen: Sonderposten aus Zuwendungen vom Land Wege Straßen + Nebenflächen Gebäude (incl. sonstiger unbewegl. Verm.gegenst.) Kanäle Fahrzeuge und BGA Haltestellen 31.12.2016 Euro 31.12.2015 Euro 7.230.136,22 7.002.580,67 5.848.473,00 1.704.704,00 1.239.012,52 76.991,00 7.322.536,00 7.363.684,06 6.113.945,00 1.767.278,00 784.438,00 82.326,00 23.101.897,41 23.434.207,06 Der zweitgrößte Posten "Sonderposten aus Zuwendungen vom Kreis" ergibt sich aus der Nacherfassung der rückgestuften ehemaligen Kreisstraßen: diese wurden zwischenzeitlich unentgeltlich der Gemeinde übertragen, wodurch in voller Höhe ein Sonderposten zu bilden war. 2.2 für Beiträge (31.12.2015: 3.346.212,00 Euro 3.439.362,00 Euro) Erhaltene Beiträge nach dem Kommunalabgabengesetz (KAG), die von der Gemeinde zur Herstellung, Anschaffung oder Erweiterung von öffentlichen Einrichtungen oder Anlagen erhoben wurden, oder Erschließungsbeiträge nach § 127 Baugesetzbuch sind als Sonderposten für Beiträge anzusetzen. Zusammensetzung: Sonderposten aus Beiträgen Nörvenich Hochkirchen Wissersheim Pingsheim Rath Eggersheim Nörvenich Gewerbegebiete H1 + H2 Sonstige Ortsteile 31.12.2016 Euro 31.12.2015 Euro 423.408,00 355.978,00 346.870,00 323.355,00 279.982,00 279.326,00 273.693,00 1.156.750,00 423.408,00 355.978,00 346.870,00 323.355,00 279.982,00 279.326,00 273.693,00 1.156.750,00 3.346.212,00 3.439.362,00 Gemeinde Nörvenich Anlage XII 2.3 für den Gebührenausgleich 268.540,64 Euro 487.660,36 Euro) (31.12.2015: Sonderposten für den Gebührenausgleich Abwasserbeseitigung Abfallbeseitigung Straßenreinigung Kleinkläranlagen Blatt 33 31.12.2016 Euro 31.12.2015 Euro 133.978,32 0,00 132.709,35 1.852,97 261.393,66 114.814,81 110.012,68 1.439,21 268.540,64 487.660,36 Für die zuvor aufgeführten Gebührenhaushaltsbereiche hat die Gemeinde zum Ende des Haushaltsjahres 2016 bzw. 2015 haushaltsmäßige Überdeckungen erwirtschaftet, d.h. weniger Ausgaben geleistet als andererseits zweckgebundene Einnahmen zu verzeichnen waren. Gemäß § 6 Abs. 3 KAG hat die Gemeinde die Überdeckung binnen 4 Jahren wieder auszugleichen, d.h. den Gebührenzahlern zweckgebunden wieder zur Verfügung zu stellen. 3. Rückstellungen 3.1 Pensionsrückstellungen (31.12.2015: Pensionsrückstellungen Beihilferückstellungen 7.749.480,00 Euro 7.487.744,00 Euro) 31.12.2016 Euro 31.12.2015 Euro 6.046.795,00 1.702.685,00 5.901.981,00 1.585.763,00 7.749.480,00 7.487.744,00 Der Bilanzwert für die Pensions- und Beihilferückstellungen wurde den versicherungsmathematischen Berechnungen der Rheinischen Versorgungskasse, Köln, entnommen. Die Rückstellungen sind somit als Barwert zu verstehen, d. h. sie beinhalten neben den künftigen auf den jeweiligen Bilanzstichtag abgezinsten Versorgungsleistungen der Gemeinde Nörvenich auch die Ansprüche auf Beihilfen nach § 88 Landesbeamtengesetz. Bei den finanzmathematischen Berechnungen sind die biometrischen Grundlagen der Richttafel der Heubeck AG, Köln unter Anwendung eines Rechnungszinsfußes von 5 % berücksichtigt worden. Die Rückstellungen per 31.12.2016 betreffen 13 (Vj.: 14) aktive Beamte sowie 11 (VJ.:10) bereits pensionierte Versorgungsempfänger und Hinterbliebene. Gemeinde Nörvenich Anlage XII 3.2 Instandhaltungsrückstellungen (31.12.2015: Gebäude (incl.Sport/Spielplätze) Straßen/Wege/etc. Kanäle (incl. SüwVO) Brücken Die Daten entsprechen den Eintragungen 1.676.301,24 Euro 1.900.242,70 Euro) 31.12.2016 Euro Instandhaltungsrückstellungen Blatt 34 31.12.2015 Euro 708.379,16 677.640,37 248.913,11 41.368,60 947.798,32 706.736,72 204.339,06 41.368,60 1.676.301,24 1.900.242,70 in der mittelfristigen Finanzplanung (Konkretisierungserfordernis) und basieren überwiegend auf Kostenvoranschlägen (seitens Ingenieuren und Handwerkern). Im Übrigen wird auf den Anhang (Anlage IV - Punkt 4.3) verwiesen; dort erfolgt auch eine weitere Untergliederung. 3.3 Sonstige Rückstellungen (31.12.2015: Sonstige Rückstellungen Nicht eingegangene Eingangsrechnungen / andere Rückstellung für GewSt-Rückzahlungen Rückstellung Prüfung GPA+WP Vorfälligkeitsentschädigung Kredite Personalbereich Rückstellung für Einheitslastenabrechnungsgesetz RSt für Erst. Verpfl. § 107b BeamtVG 1.074.187,79 Euro 687.549,24 Euro) 31.12.2016 Euro 31.12.2015 Euro 91.590,98 170.061,55 110.000,00 201.080,66 212.883,60 112.000,00 176.571,00 167.211,38 170.061,55 92.000,00 0,00 152.276,31 106.000,00 0,00 1.074.187,79 687.549,24 Erläuterungen: Es wird auf den Anhang (Anlage IV - Punkt 4.3) verwiesen; dort erfolgt auch eine weitere Untergliederung. Gemeinde Nörvenich Anlage XII 4. Verbindlichkeiten 4.1 Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen 4.1.1 von Kreditinstituten (31.12.2015: Investitionskredite DGHYP Investitionskredite Sparkasse Düren Investitionskredit Landesbank NRW Investitionskredite WL-Bank Investitionskredit KfW Investitionskredit IB Schleswig Zinsabgrenzung Investitionskredite Blatt 35 7.055.523,80 Euro 7.395.734,62 Euro) 31.12.2016 Euro 31.12.2015 Euro 3.009.320,20 2.697.311,12 452.626,29 450.023,85 158.661,97 67.046,82 220.533,55 3.145.487,56 2.808.496,88 509.210,96 459.137,37 174.530,43 68.211,02 230.660,40 7.055.523,80 7.395.734,62 Investitionskredite DGHYP 3.009.320,20 Euro Die insgesamt verbleibenden 6 bei der DG Hyp aufgenommenen und per 31.12.2016 weiter bestehenden Kredite sind zwischen Februar 2017 und Ende 2034 fällig und werden mit Sätzen zwischen 4,095 % und 5,368 % p.a. verzinst. Investitionskredite Sparkasse Düren 2.697.311,12 Euro Die bei der Sparkasse Düren aufgenommenen 5 Einzelkredite haben Restlaufzeiten (per 31.12.2016) von 3,3 bis 31 Jahre. Die Verzinsung erfolgt mit durchschnittlichen Zinssätzen von unter 0,5 %. Investitionskredit Landesbank NRW 452.626,29 Euro Der Kredit bei der Landesbank NRW hat eine Laufzeit bis zum 30.09.2024 und wird mit 3,45 % verzinst. Investitionskredite WL-Bank 450.023,85 Euro Die zwei Kredite bei der WL Bank haben eine Laufzeit bis 2041 bzw. 2045 (Zinsbindung bis 2024 bzw. 2025) und einen Zinssatz von 4,69 % bzw. 4,095 %. Gemeinde Nörvenich Anlage XII Investitionskredit KfW Blatt 36 158.661,97 Euro Bei der KfW besteht zum Stichtag ein Kredit (aktueller Zinssatz: 4,13 % - Zinsbindung bis zum 15.02.2017) mit einer Laufzeit bis zum 18.08.2026. Investitionskredit IB Schleswig 67.046,82 Euro Der Einzelkredit bei der IB Schleswig läuft noch bis zum 15.09.2044, hat eine Zinsbindung bis zum 15.03.2022, der Zinssatz beträgt 4,642 %. Zinsabgrenzung Investitionskredite 220.533,55 Euro Die Zinsabgrenzung zeigt die bis zum Bilanzstichtag aufgelaufenen anteiligen Zinsaufwendungen des Altjahres, wenn bei einzelnen Krediten die Zinszahlungen nicht am Jahresende, sondern unterjährig erfolgen. 4.2 Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung (31.12.2015: Liq.Kred. BayernLB 1124406 Liq.Kred.SSK DN 264002 Liq.Kred.SSK DN 265272 Liq.Kred.SSK DN 1200035119 Liq.Kred.SSK DN 263996 9.400.000,00 Euro 8.400.000,00 Euro) 31.12.2016 Euro 31.12.2015 Euro 4.200.000,00 2.000.000,00 1.700.000,00 1.500.000,00 0,00 4.200.000,00 0,00 1.700.000,00 1.500.000,00 1.000.000,00 9.400.000,00 8.400.000,00 Die Liquiditätskredite bei der Sparkasse haben kurzfristige Laufzeiten von 1-2 Monaten und werden grundsätzlich kontinuierlich prolongiert mit variablen Zinssätzen im Haushaltsjahr 2016 von rund 0,5%. Das Darlehen von der Bayern LB wird zum Stichtag mit 0,15% verzinst. Gemeinde Nörvenich Anlage XII 4.3 4.4 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (31.12.2015: Blatt 37 523.089,20 Euro 517.530,02 Euro) 31.12.2016 31.12.2015 EUR EUR Südkom Dienstleistungsgesellschaft Kreis Düren Bauunternehmung St. 14 (8) Einzel-Kreditoren zw. TEUR 10 bis 40 26 (28) Einzel-Kreditoren zw. TEUR 1 bis 10 77 (86) Einzel-Kreditoren unter TEUR 1 111.725,39 60.225,11 0,00 252.936,61 80.378,15 17.823,94 51.142,17 136.984,16 68.084,22 143.149,99 101.359,78 16.809,70 Summe 523.089,20 517.530,02 sonstige Verbindlichkeiten (31.12.2015: 31.12.2016 Euro Sonstige Verbindlichkeiten bis 1 Jahr kreditorische Debitoren KiBiZ-Verbindlichkeiten Verbindlichkeiten kdvz-Fehlbetrag Verwahrbuch Durchlaufende Gelder Verbindl. LSt/KiSt tarifl. Beschäftigte Sozialticket Verwahrbuch Erhaltene Anzahlungen Kanalanschluss Sonstige Verb. UZE andere sonstige Verbindlichkeiten 564.043,79 Euro 509.551,14 Euro) 31.12.2015 Euro 401.523,31 38.606,63 36.132,28 26.194,54 17.082,84 12.658,59 7.512,00 7.200,00 6.020,00 11.113,60 357.066,07 48.175,83 15.253,36 32.244,87 19.915,33 12.806,16 8.100,00 5.000,00 0,00 10.989,52 564.043,79 509.551,14 Erläuterungen zu ausgewählten Einzelpositionen: Sonstige Verbindlichkeiten bis 1 Jahr 401.523,31 Euro Hier ausgewiesen sind überwiegend die Infrasturkturabgaben aus den in 2012 abgeschlossenen städtebaulichen Verträgen. kreditorische Debitoren 38.606,63 Euro Hier ausgewiesen sind rd. 210 (VJ: 260) Debitoren-Einzelkonten, bei denen Überzahlungen zum 31.12.2016 vorliegen; größter Einzelposten mit rd. TEUR 9,8 ist eine Verbindlichkeit der Gemeinde aus einer Steuerüberzahlung. Gemeinde Nörvenich Anlage XII Verbindl. LSt/KiSt tarifl. Beschäftigte Blatt 38 12.658,59 Euro Hier ausgewiesen ist die Verbindlichkeit aus abzuführender Lohnsteuer (incl. SolZ und KiSt) für den Monat Dezember 2015, die am 10. Januar 2016 fällig ist. In den Fällen, in denen die Gemeinde Zuwendungen von Dritten erhalten hat, sie aber noch nicht den damit zu finanzierenden Vermögensgegenstand angeschafft oder hergestellt bzw. in Betrieb genommen hat, darf sie diese Zuwendungen nicht bereits unter den Sonderposten in der gemeindlichen Bilanz passivieren. In einem solchen Fall sind die erhaltenen Zuwendungsmittel noch nicht zweckentsprechend verwandt worden. Es ist bei diesem Zwischenstand nur zulässig, die erhaltenen Zuwendungsmittel, soweit sie noch nicht zweckentsprechend verwandt wurden, als „Erhaltene Anzahlungen“ anzusetzen. Grundsätzlich besteht in diesen Fällen der noch fehlenden zweckentsprechenden Verwendung der Mittel noch eine Rückzahlungspflicht gegenüber dem Zuwendungsgeber, die als Verbindlichkeit zu bewerten und entsprechend in der Bilanz anzusetzen ist: 4.5 Erhaltene Anzahlungen (31.12.2015: Allg. Investitionspauschale Schul- und Bildungspauschale Sportpauschale Feuerschutzpauschale sonstige zweckgebundene Einzelzuschüsse erhaltene Anzahlung Spenden 2.742.072,35 Euro 2.575.152,27 Euro) 31.12.2016 Euro 31.12.2015 Euro 1.698.167,73 648.479,32 287.896,36 0,00 107.528,94 0,00 1.614.611,92 563.842,44 286.168,97 0,00 107.528,94 3.000,00 2.742.072,35 2.575.152,27 Gemeinde Nörvenich Anlage XII 5. Passive Rechnungsabgrenzung (31.12.2015: PRAP Friedhof Spenden Blatt 39 1.792.500,39 Euro 1.659.958,97 Euro) 31.12.2016 Euro 31.12.2015 Euro 1.792.500,39 0,00 1.659.408,97 550,00 1.792.500,39 1.659.958,97 Als passive Rechnungsabgrenzung werden vor dem Bilanzstichtag erhaltene Zahlungen ausgewiesen, soweit sie Erträge für eine bestimmte Zeit nach dem Tag darstellen. In dieser Position sind zum Bilanzstichtag ausschließlich die vereinnahmten Friedhofsgebühren der Grabnutzung enthalten, die bereits vereinnahmt wurden, aber erst in den Folgeperioden (bis zu 30 Jahren) anteilsmäßig erfolgswirksam verbucht werden können. Summe Passiva 76.276.569,25 Euro (31.12.2015: 76.711.022,90 Euro) Gemeinde Nörvenich Anlage XII Blatt 40 Ergebnisrechnung 1. Steuern und ähnliche Abgaben 9.688.195,41 Euro 9.780.732,41 Euro Vorjahr: 2016 Euro Gemeindeanteil an der Einkommensteuer Grundsteuer B Gewerbesteuer Familienleistungsausgleich Grundsteuer A Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer Hundesteuer Vergnügungssteuer 2015 Euro 5.064.608,84 2.061.352,94 1.526.763,07 501.298,83 223.798,72 187.009,79 122.811,22 552,00 4.905.302,39 1.722.944,48 2.160.533,02 492.384,40 200.326,91 181.472,96 116.894,25 874,00 9.688.195,41 9.780.732,41 Erläuterungen zu den wesentlichen Einzelpositionen: Gemeindeanteil an der Einkommensteuer (Vorjahr: 5.064.608,84 Euro 4.905.302,39 Euro) Der Gemeindeanteil zur ESt wird vom Land NRW grundsätzlich in Quartalsabschlägen entrichtet. Der durch das Land NRW zugewiesene Anteil am ESt-Aufkommen für 2016 ist - im Vergleich zum Vorjahr - um rd. 3% gestiegen. Die Schlussabrechnung erfolgte durch Mitteilung von IT.NRW vom 18.01.2017. Grundsteuer B (Vorjahr: 2.061.352,94 Euro 1.722.944,48 Euro) Die Grundsteuererträge wurden auf Basis eines Hebesatzes von 360 % (Vj: 320 % - rd. plus 11,1%) (Grundsteuer A) und eines Hebesatzes von 690% (Vj: 590 % - rd. plus 16,9%) (Grundsteuer B) erzielt; die tatsächliche Ertragssteigerung bei der Grundsteuer B (mit Berücksichtigung von Nachveranlagungen für Vorjahre) beträgt sogar 19,6 %. Gewerbesteuer (Vorjahr: 1.526.763,07 Euro 2.160.533,02 Euro) Die 3 größten Gewerbesteuerzahler haben rund 22 % des gesamten Gewerbesteueraufkommens für den VAZ 2016 (ohne Vorjahre) abgedeckt, die "Top 10" insgesamt bereits 55%. Gegenüber dem Vorjahr haben sich die Gewerbesteuernachzahlungen (aufgrund tatsächlicher Veranlagungen) von TEUR 1.300 auf TEUR 603 vermindert. Der GewSt-Hebesatz wurde am 01.01.2016 von 470% auf 490% erhöht (rd. 4,3%). Gemeinde Nörvenich Anlage XII Hundesteuer (Vorjahr: Blatt 41 122.811,22 Euro 116.894,25 Euro) Die Erhebung der Hundesteuer wurde auf rd. 1.100 Einzelsteuerbescheiden durchgeführt. Wie im Vorjahr wurde Hundesteuer für einen Hund von 84 EUR erhoben. 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen Vorjahr: 4.618.436,77 Euro 5.058.118,10 Euro 2016 Euro 2015 Euro Schlüsselzuweisungen vom Land 2.392.328,00 Ertrag Auflösung SoPo für Zuwendungen 1.085.782,93 Konsolidierungshilfe Stärkungspakt 634.623,93 Zuweisungen vom Kreis Düren 430.908,78 Ertrag Auflösung Sportpauschale 73.193,13 Zuweisungen vom Land (allgemein) 1.600,00 Ertrag aus Vereinnahmung d. Schul- u. Bildungspauschale 0,00 2.470.279,00 1.085.666,35 634.623,93 749.054,50 110.939,48 7.554,84 0,00 4.618.436,77 5.058.118,10 Erläuterungen zu den wesentlichen Einzelpositionen: Schlüsselzuweisungen vom Land (Vorjahr: 2.392.328,00 Euro 2.470.279,00 Euro) Die durch das Land NRW festgesetzten Schlüsselzuweisungen 2016 (gemäß Bescheid vom 19.01.2016) sind - im Vergleich zum Vorjahr - um rd. -3% gesunken. Ertrag Auflösung SoPo für Zuwendungen (Vorjahr: 1.085.782,93 Euro 1.085.666,35 Euro) Spiegelbildlich zu den Abschreibungen erfolgen die Erträge aus den Auflösungen der Sonderposten für Zuwendungen. Größter Einzelbereich ist die Produktgruppe 54 (Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV) mit TEUR 627 (Vj: TEUR 673). Gemeinde Nörvenich Anlage XII Konsolidierungshilfe Stärkungspakt (Vorjahr: Blatt 42 634.623,93 Euro 634.623,93 Euro) Diese Zuwendung erfolgte vom Land NRW mit Bescheid der Bezirksregierung Köln. Zuweisungen vom Kreis Düren (Vorjahr: 430.908,78 Euro 749.054,50 Euro) Diese Zuweisung erfolgt vom Kreis Düren als Betriebskostenzuschuss für die Kindergärten der Gemeinde. Ertrag Auflösung Sportpauschale (Vorjahr: 73.193,13 Euro 110.939,48 Euro) Dieser Betrag wurde im jeweiligen Haushaltsjahr direkt aus der Sportpauschale ergebniswirksam vereinnahmt, weil entsprechende Sanierungsmaßnahmen an Sportplätzen und -Gebäuden (incl. Turnhallen etc.) durchgeführt wurden. 3. Sonstige Transfererträge Vorjahr: 30.002,95 Euro 7.451,95 Euro Gemeinde Nörvenich Anlage XII 4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte Vorjahr: 3.439.555,95 Euro 3.498.417,79 Euro 2016 Euro Abwasser Verbrauch Abfall Niederschlagswassergebühr Auflösung SoPo Gebührenausgleich Biotonne Erträge aus Auflösung SoPo für Beiträge Verwaltungsgebühren allg. Straßenreinigungsgebühr Schulbeitrag (Gebühren) Friedhofsgebühren Verwaltungsgeb./Bußgelder sonstige Gebühren (unter TEUR 10,0) Blatt 43 2015 Euro 1.538.883,34 546.410,89 504.626,52 242.230,15 205.587,60 101.043,90 89.747,71 83.326,64 43.202,25 39.530,00 19.085,75 25.881,20 1.523.323,01 606.186,15 509.543,30 222.874,97 199.510,00 98.795,50 80.219,04 83.811,90 0,00 135.453,68 18.057,50 20.642,74 3.439.555,95 3.498.417,79 Erläuterungen ausgewählten Einzelpositionen: Abwasser Verbrauch (Vorjahr: 1.538.883,34 Euro 1.523.323,01 Euro) Die Erträge aus diesem Gebührenbereich generieren sich gemäß Satzung i.V.m. KAG. Abfall (Vorjahr: 546.410,89 Euro 606.186,15 Euro) Die Erträge aus diesem Gebührenbereich generieren sich gemäß Satzung i.V.m. KAG. Aufgrund der gegenüber 2015 unveränderten Gebührensätze sind die Abfallgebühren relativ konstant auf Vorjahresniveau geblieben. Die hier ausgewiesene Verminderung gegenüber dem Vorjahr resultiert aus den Nachveranlagungen im Vorjahr. Niederschlagswassergebühr (Vorjahr: 504.626,52 Euro 509.543,30 Euro) Die Erträge aus diesem Gebührenbereich generieren sich gemäß Satzung i.V.m. KAG. Auflösung SoPo Gebührenausgleich (Vorjahr: 242.230,15 Euro 222.874,97 Euro) Der Betrag entfällt mit TEUR 127 auf den Gebührenhaushalt für Abwasserbeseitigung und mit TEUR 115 auf denjenigen aus Abfallbeseitigung. Gemeinde Nörvenich Anlage XII Erträge aus Auflösung SoPo für Beiträge (Vorjahr: Blatt 44 101.043,90 Euro 98.795,50 Euro) Spiegelbildlich zu den Abschreibungen erfolgen die Erträge aus den Auflösungen der Sonderposten für Beiträge. Der Betrag entfällt (fast) vollständig auf die Produktgruppe 53 (Ver- und Entsorgung). 5. Privatrechtliche Leistungsentgelte 288.232,57 Euro 316.787,73 Euro Vorjahr: 2016 Euro Asylunterkünfte Nutzungsentschädigungen Mieten und Pachten Sonstige privatrechtl.Leistungsentgelte Ertrag aus Wertveränderung Nebenkosten Miete/Pacht 2015 Euro 182.315,39 62.373,74 23.953,22 14.607,91 4.982,31 110.132,15 67.291,63 27.967,65 106.353,90 5.042,40 288.232,57 316.787,73 Erläuterungen zu den wesentlichen Einzelpositionen: Asylunterkünfte Nutzungsentschädigungen (Vorjahr: 182.315,39 Euro 110.132,15 Euro) Hier verbucht sind die Nutzungsentschädigungen für Asyl- und Obdachlosenwohnungen. Mieten und Pachten (Vorjahr: 62.373,74 Euro 67.291,63 Euro) (Vorjahr: 23.953,22 Euro 27.967,65 Euro) Hier sind auch Erbbaurechtsentgelte enthalten. Sonstige privatrechtl.Leistungsentgelte Wie im Vorjahr sind die Versicherungserstattungen seitens der Sportvereine sowie die Nutzungsentgelte für Turnhallen, etc., hier enthalten. Ertrag aus Wertveränderung (Vorjahr: 14.607,91 Euro 106.353,90 Euro) Hier verbucht sind die Erträge aus der Herabsetzung der Einzelwertberichtigung von Forderungen. Gemeinde Nörvenich Anlage XII 6. Kostenerstattungen und Kostenumlagen Vorjahr: 2.032.503,26 Euro 922.438,72 Euro 2016 Euro Kostenerstattungen Land Kostenerstatt.Bund Verwaltungskostenerstatt. aus GebührenHH Kostenerstattungen übrige Bereiche Ertrag Kanalhausanschluss Kostenerstatt.Zweckverb.u.dgl. Kostenerstattungen Kreis DN Blatt 45 2015 Euro 1.694.930,97 120.736,41 114.452,24 68.141,09 27.910,58 6.023,97 308,00 732.539,97 0,00 107.047,43 60.560,76 21.514,85 0,00 775,71 2.032.503,26 922.438,72 Erläuterungen zu den wesentlichen Einzelpositionen: Kostenerstattungen Land (Vorjahr: 1.694.930,97 Euro 732.539,97 Euro) Die hier verbuchten Kostenerstattungen des Landes NRW betreffen im Wesentlichen mit rd. TEUR 145 (Vj: TEUR 138) den Grundschulbereich und den Asylbewerberbereich mit rd. TEUR 1.549 (Vj: TEUR 589). Die Kostenerstattungen im Asylbewerberbereich resultieren im Wesentlichen auf der Zahlungsmitteilung gemäß FlüAG der Bezirksregierung Köln vom 07.11.2016. Kostenerstatt.Bund (Vorjahr: 120.736,41 Euro 0,00 Euro) Die hier verbuchten Kostenerstattungen des Bundes betreffen im Wesentlichen diejenige für die Erstinstandsetzung des Hauses Hardt. Verwaltungskostenerstatt. aus GebührenHH (Vorjahr: 114.452,24 Euro 107.047,43 Euro) Hierbei handelt es sich um eine interne Verrechnung. Die spiegelbildlichen Aufwendungen werden unter der Position "Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen " in gleicher Höhe gezeigt. Der unsaldierte Ausweis von Erträgen und Aufwendungen entspricht der vom Innenministerium NRW gewünschten Darstellung. Gemeinde Nörvenich Anlage XII 7. Sonstige ordentliche Erträge Vorjahr: 1.070.110,61 Euro 1.030.450,06 Euro 2016 Euro Konzessionsabgaben Auflösung Instandhaltungsrückstellung Auflösung Pensionsrückstellung Auflös./Herabsetz.Rückstellungen andere sonstige ordentliche Erträge Erlöse aus Altpapier Säumniszuschläge sonstige Erlöse 19% MwSt Schadenersatz Erträge aus Ausleihungen Erlöse Miete/Altkl.Container 19% MwSt Erträge Verbandmitglieder Ausgleichsbetr andere (unter TEUR 5) Blatt 46 2015 Euro 272.377,04 235.972,58 176.704,00 127.369,68 85.477,72 61.332,21 38.908,55 28.314,98 13.326,44 12.786,31 9.350,00 6.050,33 2.140,77 341.287,47 260.000,00 144.531,00 93.669,20 23.024,17 50.974,00 38.689,66 32.260,45 17.166,41 12.173,89 11.000,00 0,00 5.673,81 1.070.110,61 1.030.450,06 Erläuterungen zu ausgewählten Einzelpositionen: Konzessionsabgaben (Vorjahr: 272.377,04 Euro 341.287,47 Euro) Die Konzessionsabgaben für 2016 (und 2015) wurden seitens der RWE Gruppe aufgrund des bestehenden Konzessionsvertrags für Strom und Gas berechnet und gezahlt. Auflösung Instandhaltungsrückstellung (Vorjahr: 235.972,58 Euro 260.000,00 Euro) Hier verbucht sind im laufenden Jahr die Verminderung der Rückstellung für die (ehem.) Hauptschule, im Vorjahr im Wesentlichen die In anspruchnahmen bei den Straßen und Kanälen mit TEUR 250. Auflösung Pensionsrückstellung (Vorjahr: 176.704,00 Euro 144.531,00 Euro) Hier verbucht sind die Verminderungen der Pensionsrückstellungen (im weiteren Sinne), bezogen auf einzelne (meist bereits pensionierte) Arbeitnehmer. Auflös./Herabsetz.Rückstellungen (Vorjahr: 127.369,68 Euro 93.669,20 Euro) Hier verbucht sind die Verminderungen der Sonstigen Rückstellungen, davon im Wesentlichen diejenigen aus Urlaub- und Überstunden mit TEUR 96 und aus der kdvz-Umlage- Gemeinde Nörvenich Anlage XII Blatt 47 verpflichtung mit TEUR 20. 8. 9. Vorjahr: 21.167.037,52 Euro 20.614.396,76 Euro Vorjahr: 3.851.992,15 Euro 3.574.207,28 Euro Ordentliche Erträge Personalaufwendungen 2016 Euro Dienstaufwendungen tariflich Beschäftigte Dienstaufwendungen Beamte Dienstbezüge tarifl. beschäftigte Arbeiter Beiträge gesetz.Sozialvers.tarifl.Beschäft. Zuführungen zu Pensionsrückstellungen Beihilfen,Unterstützungsl.u.dgl.f.Besch. Beitr.Versorgungskasse tarifl.+sonst. Beschäftigte Beiträge gesetzl. Sozialvers. Arbeiter Beitr. Versorgungskasse Arbeiter 2015 Euro 1.413.580,20 646.265,40 521.693,04 275.471,26 498.089,00 248.040,68 109.591,89 102.252,75 37.007,93 1.451.029,03 675.848,64 477.993,29 286.896,06 243.952,00 190.843,61 113.133,89 97.780,17 36.730,59 3.851.992,15 3.574.207,28 Erläuterungen zu ausgewählten Einzelpositionen: Dienstaufwendungen tariflich Beschäftigte (Vorjahr: 1.413.580,20 Euro 1.451.029,03 Euro) Basis sind im Durchschnitt der Jahre 2016 und 2015: 50 bzw. 65 Beschäftigte. Dienstaufwendungen Beamte (Vorjahr: 646.265,40 Euro 675.848,64 Euro) Basis sind im Durchschnitt des Jahres 2016 11 Beamte (Vj.: 13). Zuführungen zu Pensionsrückstellungen (Vorjahr: 498.089,00 Euro 243.952,00 Euro) Hier verbucht sind die Erhöhungen der Pensionsrückstellungen (im weiteren Sinne), bezogen auf einzelne (aktive) Arbeitnehmer. 10. 406.872,09 Euro 274.922,03 Euro Versorgungsaufwendungen Vorjahr: 2016 Euro Versorgungskasse Beamte 2015 Euro 406.872,09 274.922,03 406.872,09 274.922,03 Gemeinde Nörvenich Anlage XII 11. Aufwendungen für Sachund Dienstleistungen Vorjahr: 3.102.606,56 Euro 3.898.103,80 Euro 2016 Euro Aufwendungen für sonst. Dienstleistungen Unterhaltung Grundstücke,baul.Anlagen Bewirtschaftung Grundstücke,baul.Anlagen Bewirtsch. Grundst. baul. Anl. Amt 40 Bewirtsch. Grundst. baul. Anl. Strom Bewirtsch. Grundst. baul. Anl. Amt 65 Bewirtsch. Grundst. baul. Anl. Amt 32 Verwaltungskostenerst. der GebührenHH. Haltung von Fahrzeugen Unterhaltung sonst.bewegliches Vermögen Aufw. f. Kanalhausanschluss Aufwendungen für sonst. Sachleistungen Unterhaltung sonst.unbewegl.Vermögen Umsetzung verkehrsbehördilcher Anordnung Aufwendungen für Baumkontrollen Brandschutzbedarfsplan Bau-,Rechts- u. sonstige Beratungskosten andere (unter TEUR 10) Blatt 48 2015 Euro 1.264.471,11 777.948,40 196.743,51 185.300,24 162.237,02 132.880,14 14.734,34 114.452,24 60.254,94 40.307,62 27.910,58 21.572,81 19.974,08 16.974,13 15.931,62 14.829,11 10.400,24 25.684,43 1.233.640,45 1.589.992,52 735.102,41 0,00 0,00 0,00 0,00 107.047,43 62.287,81 47.034,55 21.514,47 30.336,90 39.032,57 0,00 24.550,28 0,00 0,00 7.564,41 3.102.606,56 3.898.103,80 Erläuterungen zu den wesentlichen Einzelpositionen: Im Folgenden werden die wesentlichen o.g. Hauptpositionen weiter unterteilt, wobei ggfs. weitere Hinweise gegeben werden: Aufwendungen für sonst. Dienstleistungen Aufwend. f.sonst. Dienstl. Bauamt Schülerfahrtkosten Aufwend. f.sonst. Dienstl. Schulamt Aufwendungen für sonst. Dienstleistungen Kosten Inanspruchnahme DATEV Aufwend. f.sonst. Dienstl. Bauverwaltung Schwimmbadbenutzung Betreuungsgeld 2016 Euro 995.529,28 107.964,80 74.990,88 38.000,00 25.245,67 20.290,48 2.450,00 0,00 2015 Euro 945.090,24 108.918,05 74.490,49 38.000,00 34.599,72 29.999,96 2.415,00 126,99 1.264.471,11 1.233.640,45 Gemeinde Nörvenich Anlage XII Unterhaltung Grundstücke,baul.Anlagen Unterhaltung Grundst., baul. Anl./Bauausführung Unterh. Straßen-Wege-Brücken Sanierung nach SÜV-KAN Straßenbeleuchtung Instandhaltung Bauliche Unterhaltung -MischwasserStraßenbeschilderung Bauliche Unterhaltung -SchmutzwasserBauliche Unterhaltung - Niederschl.Unterhaltung Wartehallen Bewirtschaftung Grundstücke,baul.Anlagen Bewirtsch. Grundst.baul.Anl. Ordnungsamt Straßenbeleuchtung Stromkosten Bewirtsch. Grundst.baul.Anl. Schulamt Bew. Grundst.baul.Anl. Zentrale Dienste Bewirtsch. Grundst.baul.Anl. Bauamt Blatt 49 2016 Euro 431.494,75 132.921,78 99.999,96 73.054,86 15.282,06 11.340,99 8.538,54 3.298,41 2.017,05 2015 Euro 1.015.495,90 296.699,36 149.034,24 93.388,02 14.764,84 5.041,44 9.863,54 3.705,98 1.999,20 777.948,40 1.589.992,52 2016 Euro 74.808,71 69.722,21 21.758,78 18.680,24 11.773,57 2015 Euro 148.986,78 97.830,00 22.618,61 460.755,54 4.911,48 196.743,51 735.102,41 Zum (zukünftigen ) besseren Vergleich wurde die Unterposition "Bewirtschaftung Grundstück, baul. Anlagen" (die in 2015 TEUR 735 betrug) in 2016 bereits weiter differenziert dargestellt; die Teilsumme aller nun in 2016 ausgewiesenen Bewirtschaftungskosten beträgt TEUR 692 und ist daher knapp unter dem Vorjahresniveau. In der Vorjahreszahl TEUR 460,7 sind TEUR 140 Gebäudereinigungskosten und TEUR 282 Energiekosten enthalten. Gemeinde Nörvenich Anlage XII 12. Bilanzielle Abschreibungen Vorjahr: 1.888.458,79 Euro 1.872.793,92 Euro 2016 Euro Abschreibungen auf Sachanlagen Blatt 50 2015 Euro 1.888.458,79 1.872.793,92 1.888.458,79 1.872.793,92 Hinweis: Die Abschreibungen auf Sachanlagen (incl. immaterielle Vermögensgegenstände) sowie die Abschreibungen auf Finanzanlagen sollen grundsätzlich deckungsgleich mit der Spalte "Abschreibungen/ Zugänge" des Anlagenspiegels (vgl. Anlage V) sein. Aufgrund der Besonderheit, dass § 43 Abs. 3 GemHVO n.F. die direkte Verrechnung mit der allgemeinen Rücklage (an Stelle der Verbuchung in der Ergebnisrechnung) vorschreibt, wurden Abwertungen im Anlagenspiegel als "Abgang" gezeigt. Die spiegelbildlichen Ertragsposten zu den Abschreibungen sind in der Ergebnisrech nung unter der lfd. Nr. 2 und 4 subsumiert; die Erträge aus der Auflösung der Sonderposten für Zuwendungen belaufen sich auf TEUR 1.085,8 und diejenigen für Beiträge auf TEUR 101,0 (in Summe somit TEUR 1.186,8 bzw. 62,8% der AfA auf Sachanlagen und immaterielle Vermögensgegenstände). Gemeinde Nörvenich Anlage XII 13. Transferaufwendungen Vorjahr: 11.767.591,33 Euro 11.018.997,67 Euro 2016 Euro Kreisumlage Beitrag Erftverband Grundleistung (Barbetrag) §3 Zuweisungen an versch. Bereiche Beitrag WVER Hilfe z. Lebensunterh. Geld/Kleidung/Heizung Förderschulzweckverband im Kreis Düren stationäre Krankenhilfe §4 Hilfe z. Lebensunterhalt einm.Leistungen Krankenhausumlage Gewerbesteuerumlage Finanzbeteiligung am Fonds Deutsche Einheit Einheitslastenabrechnungsgesetz Geldleistung § 6 ambulante Krankenhilfe § 2 sonstige Transferaufwendungen Krankenhilfe a.v.E andere (je unter TEUR 10) Blatt 51 7.638.113,60 1.592.605,88 485.625,46 349.393,85 341.740,00 267.637,37 238.595,20 164.138,11 148.121,61 121.232,00 117.811,36 114.445,31 64.989,89 29.037,00 29.031,67 25.724,69 9.127,68 30.220,65 2015 Euro 7.415.579,36 1.595.180,00 341.399,13 263.426,48 327.790,00 125.693,15 99.194,12 100.398,76 67.779,77 123.969,00 175.335,47 170.325,90 53.000,00 23.416,55 0,00 31.499,22 98.783,11 6.227,65 11.767.591,33 11.018.997,67 Erläuterungen zu ausgewählten Einzelpositionen: Beitrag Erftverband (Vorjahr: 1.592.605,88 Euro 1.595.180,00 Euro) Mit Beitragsbescheid vom 19.04.2016 wurde der hier ausgewiesene Beitrag festgesetzt. Grundleistung (Barbetrag) §3 (Vorjahr: 485.625,46 Euro 341.399,13 Euro) Hier verbucht ist der Aufwand aus der Endabrechnung mit dem Kreis Düren gemäß AsylblG. Zuweisungen an versch. Bereiche (Vorjahr: 349.393,85 Euro 263.426,48 Euro) Mit TEUR 145 (Vj: TEUR 138) wurden hierin Zuweisungen an den dt. Kinderschutzbund (für Kindergärten) und mit TEUR 87 (Vj: TEUR 87) solche an die AWO (für Schulen) verbucht. 2016 wurden erstmals auch TEUR 82 für eine weitere Kinderbetreuung (e.V.) verbucht. Die weiteren Aufwendungen verteilen sich auf diverse andere Bereiche (z.B. Altenpflege, Trägervereine, etc.). Gemeinde Nörvenich Anlage XII Finanzbeteiligung am Fonds Deutsche Einheit (Vorjahr: Blatt 52 114.445,31 Euro 170.325,90 Euro) Durch entsprechende Bescheide wurde die Höhe der Umlage "Fonds deutscher Einheit" bekanntgegeben und in vier Teilbeträgen an die Landeskasse Düsseldorf sowie Schlussabrechnung bezahlt. 14. Sonstige ordentliche Aufwendungen Vorjahr: 1.031.195,87 Euro 862.794,50 Euro 2016 Euro Steuern und Versicherungen EDV- Anlagen Wertveränderungen Umlaufvermögen Aufwendungen für ehrenamtliche/sonstige Tätigkeit Besondere Aufwendungen für Beschäftigte Mieten und Pachten Kosten Personalausweise und Pässe Porto Büromaterial Zuführung z. SoPo Gebührenausgleich Geschäftsaufwendungen Zeitungen und Fachliteratur Aus- und Fortbildung Betriebsärztlicher Dienst Sonstige Personal-/Versorgungsaufwend. Beiträge Verbände sonstige Aufwendungen unter 5 TEUR 2015 Euro 292.309,44 138.099,42 127.013,56 99.795,61 57.212,30 83.334,57 36.902,36 34.943,68 32.300,26 23.110,43 18.743,19 18.071,64 13.106,93 8.393,12 4.199,01 0,00 43.660,35 264.191,29 159.684,96 9.675,77 97.106,64 34.770,74 73.499,18 37.809,80 30.934,75 23.040,89 30.525,92 20.132,75 14.420,25 10.316,79 8.393,12 8.423,63 15.057,00 24.811,02 1.031.195,87 862.794,50 Erläuterung ausgewählter Einzelpositionen: Steuern und Versicherungen (Vorjahr: 292.309,44 Euro 264.191,29 Euro) Darin sind mit rd. TEUR 208 Versicherungsbeiträge und mit TEUR 84 eigene Grundsteuerbeträge für die kommunalen Liegenschaften. Wertveränderungen Umlaufvermögen (Vorjahr: 127.013,56 Euro 9.675,77 Euro) Hier verbucht ist der Effekt aus der Erhöhung der Einzelwertberichtigungen zu Forderungen. Gemeinde Nörvenich Anlage XII 15. 16. 17. Ordentliche Aufwendungen Blatt 53 Vorjahr: 22.048.716,79 Euro 21.501.819,20 Euro Vorjahr: 881.679,27- Euro 887.422,44- Euro Vorjahr: 23.219,33 Euro 135.552,80 Euro Ordentliches Ergebnis Finanzerträge 2016 Euro Gewerbesteuer-Nachzahlungszins sonstige Zinserträge 18. 2015 Euro 23.201,00 18,33 135.423,00 129,80 23.219,33 135.552,80 Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 443.104,27 Euro 500.306,86 Euro Vorjahr: 2016 Euro Zinsaufwand für Investitionskredite Zinsaufwand für Liquiditätskredite Gewerbesteuer-Erstattungszins sonstige Zinsaufwendungen 2015 Euro 408.489,87 30.211,40 4.403,00 0,00 230.250,54 30.997,22 68.331,58 170.727,52 443.104,27 500.306,86 Erläuterungen zu den wesentlichen Einzelpositionen: Zinsaufwand für Investitionskredite (Vorjahr: 408.489,87 Euro 230.250,54 Euro) Hierin verbucht sind im Wesentlichen mit TEUR 146 (VJ: TEUR 155) die Zinszahlungen an die DG Hyp, TEUR 14 an die Sparkasse Düren, TEUR 17 an die NRW-Bank, TEUR 20 an die WL Bank, TEUR 7 an die KfW und TEUR 3 an die IB Investitionsbank. Zusätzlich sind noch TEUR 201 Vorfälligkeitsentschädigungen (DG Hyp) verbucht worden. Zinsaufwand für Liquiditätskredite (Vorjahr: 30.211,40 Euro 30.997,22 Euro) Hierin verbucht sind in voller Höhe Zinsaufwendungen, die im Zusammenhang mit den Liquiditätskrediten der Sparkasse Düren und der BayernLB stehen. sonstige Zinsaufwendungen (Vorjahr: 0,00 Euro 170.727,52 Euro) Gemeinde Nörvenich Anlage XII Blatt 54 Hier wurden seitens der Verwaltung im Vorjahr Aufwendungen aus der Aubuchung von nicht mehr werthaltigen Altforderungen subsumiert (Erlass von Altforderungen) . 19. 20. 21. Vorjahr: 419.884,94- Euro 364.754,06- Euro Vorjahr: 1.301.564,21- Euro 1.252.176,50- Euro Vorjahr: 1.301.564,21- Euro 1.252.176,50- Euro Finanzergebnis Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit Jahresergebnis