Beschlussvorlage (Jahresabschluss 2011 der Stadtwerke Erftstadt - Betriebszweig Hallenbad)

STADT ERFTSTADT öffentlich Der Bürgermeister V 197/2012 Az.: 81 06-10 Amt: - 81 BeschlAusf.: - 81 Datum: 14.05.2012 gez. Klinkhammer Amtsleiter gez. Walter RPA - 20 - BM / Dezernent Beratungsfolge Betriebsausschuss Stadtwerke Termin 13.06.2012 vorberatend Rechnungsprüfungsausschuss 27.11.2012 vorberatend Rat 11.12.2012 beschließend Betrifft: 25.05.2012 Datum Freigabe -100- Bemerkungen Jahresabschluss 2011 der Stadtwerke Erftstadt - Betriebszweig Hallenbad Finanzielle Auswirkungen: Unterschrift des Budgetverantwortlichen Erftstadt, den Beschlussentwurf: 1. Der Jahresabschluss 2011, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang wird nebst Lagebericht gemäß § 26 EigVO NRW festgestellt. 2. Der ausgewiesene Jahresfehlbetrag von -331.058,10 € ist folgendermaßen zu behandeln: 1. 2. 3. Eigenkapitalverstärkung durch BZ Wasserversorgung Vortrag auf die neue Rechnung Das negative Eigenkapital (31.12.2011) beträgt 215.048,55 € -116.009,55 € -614.090,16 € Begründung: Der Jahresabschluss und der Lagebericht sind gemäß § 4 in Verbindung mit § 26 Abs. 2 EigVO NRW nach Vorberatung durch den Betriebsausschuss vom Rat festzustellen. Der Lagebericht, die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung sowie der Anhang für das Jahr 2010 sind als Anlagen mit dem Bestätigungsvermerk der KPMG Prüfungs- und Beratungsgesellschaft AG, Köln, beigefügt Entsprechend der Empfehlung zur Ergebnisverwendung soll der erwirtschaftete Jahresfehlbetrag i.H.v. 331.058,10 € über die Eigenkapitalverstärkung durch den BZ Wasserversorgung 2011 i.H.v. 215.048,55 € abgedeckt und der Restfehlbetrag i.H.v. 116.009,55 € auf die neue Rechnung vorgetragen werden. Dieser Fehlbetrag ist gem. EigVO im Jahr 2017 durch den städtischen Haushalt auszugleichen. Im Vergleich zu den Jahren vor der Eintrittspreiserhöhung zeigt sich, dass die Anzahl der Besucher des Bades zurückgegangen ist. Trotz dieses Besucherrückgangs sind hingegen die Einnahmen des Bades deutlich angestiegen. Es zeigt allerdings auch, dass ein Großteil der Besucher sehr wohl auf den Eintrittspreis achtet. Dies wird u.a. dadurch deutlich, dass die Anzahl der Badegäste aus dem Bereich der Schulen und Vereine zugenommen hat. Mithin ist die Gesamtbesucheranzahl über die Jahre gesehen gleich geblieben. Lediglich die zahlenden Gäste wurden weniger. Durch das „Ausweichen“ auf die Vereine hat sich somit nicht der Effekt eingestellt, dass sich die Aufwendungen mit zurückgehenden Besucherzahlen ebenfalls rückläufig entwickeln. Mit Blick auf die Einnahmen aus den Eintrittsgeldern ist ersichtlich, dass ca. 20.000 Euro an Eintrittsgeldern - im Vergleich zu den Vorjahren- mehr eingenommen werden konnten. Insgesamt bewegen sich die beeinflussbaren Aufwendungen auf Vorjahresniveau, wobei neben dem allgemeinen Kostenanstieg, der Anstieg bei den Energiekosten sicher am deutlichsten ausfällt. Übersicht Jahresfehlbeträge Jahr 2000 2001 2002 2003 2004 2005 EUR 273.704,32 304.240,27 290.298,38 303.916,62 332.527,81 301.620,93 Jahr 2006 2007 2008 2009 2010 2011 EUR 307.434,01 316.817,35 370.067,61 369.109,30 493.375,23 331.058,10 Folgenden Verlustausgleich hat die Stadt in den Folgejahren für die Betriebszweige Hallenbad und Freibad durchzuführen. Jahr 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Verlust Hallenbad Kapitalausgleich Verlustvortrag Hallenbad EUR -301.620,93 -307.434,01 -316.817,35 -370.067,61 -369.109,30 -493.375,23 -331.058,10 EUR 198.914,99 206.126,44 210.096,59 215.027,18 132.523,39 214.747,23 215.048,55 EUR -102.705,94 -101.307,57 -106.720,76 -155.040,43 -236.585,91 -278.628,00 -116.009,55 Verlust Freibad EUR -389.888,37 -276.060,68 -295.178,13 -320.977,49 -239.728,88 -169.770,52 -238.410,46 EigenkapitalGesamter abzuVerlustverstärkung Stadt Verlust- vortrag decken vortrag Freibad für Freibad Bäder im Jahr EUR 225.020,00 225.020,00 225.020,00 225.020,00 225.020,00 135.020,00 135.020,00 EUR -164.868,37 -51.040,68 -70.158,13 -95.957,49 -14.708,88 -34.750,52 -103.390,46 EUR -267.574,31 -152.348,25 -176.878,89 -250.997,92 -251.294,79 -313.378,52 -219.400,01 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Die Einnahmen aus Eintrittsgeldern stellen sich im Vergleich zu den Vorjahren wie folgt dar: -2- Jahr 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 Einnahmen EUR 36.394 35.100 35.879 35.891 31.730 33.369 31.969 Differenz EUR 317 -1.294 779 -12 -4.161 +1.639 -1.400 Jahr 2008 2009 2010 2011 Einnahmen EUR 35.614 36.688 47.471 56.132 Differenz EUR +3645 +1024 +10.783 +8.661 Als Anlagen sind der Vorlage beigefügt: Anlage 1 Anlage 2 Anlage 3 Anlage 4 Anlage 5 Anlage 6 Bilanz zum 31.12.2011 Gewinn- und Verlustrechnung für das Wirtschaftsjahr 2011 Anhang für das Wirtschaftsjahr 2011 Lagebericht für das Wirtschaftsjahr 2011 Bestätigungsvermerk für das Wirtschaftsjahr 2011 Übersicht Kennzahlen 1999 - 2011 (Dr. Rips) -3-