Beschlussvorlage (Jahresabschluss zum 31.12.2010 hier: Eigenbetrieb Biowärme Nettersheim)

GEMEINDE NETTERSHEIM DER BÜRGERMEISTER FB II Vorlage 619 /IX.L. Datum: 21.11.2011 An den Werksausschuss Sitzungstag: 06.12.2011 Haupt- und Finanzausschuss Sitzungstag: 13.12.2011 Gemeinderat Sitzungstag: 20.12.2011 zur Beratung in öffentlicher Sitzung Bezeichnung des Tagesordnungspunktes: Jahresabschluss zum 31.12.2010 hier: Eigenbetrieb Biowärme Nettersheim Die Vorlage berührt nicht den Etat des lfd. Haushaltsjahres. Die Vorlage berührt den Etat auf der Ertrags- und/oder Einzahlungsseite. Die Vorlage berührt den Etat auf der Aufwands- und /oder Auszahlungsseite Mittel stehen haushaltsrechtlich zur Verfügung. Mittel sollen über-/außerplanmäßig bereitgestellt werden Deckungsvorschlag: Es entstehen Folgekosten – siehe anliegende Folgekostenberechnung. Anlagen: Ja GUV 2010 und Bilanz 2010 Nein 2 Beschlussvorschlag: Der Gemeinderat beschließt den vom Werkleiter vorgelegten Jahresabschluss des Eigenbetriebes Biowärme der Gemeinde Nettersheim zum 31.12.2010 unter Berücksichtigung des vorliegenden Testats der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft WIROG AG, Bonn, und vorbehaltlich des abschließenden Prüfvermerks der Gemeindeprüfungsanstalt NRW. Er beschließt ferner, den eingetretenen Jahresverlust in Höhe von 8.008,21€ auf neue Rechnung des Jahres 2011 vorzutragen und in den folgenden Jahren möglichst eine Deckung zu erreichen. Begründung: Der Bürgermeister der Gemeinde Nettersheim, zugleich Werkleiter des Eigenbetriebes Biowärme Nettersheim, hat den Jahresabschluss des Eigenbetriebes zum 31.12.2010 aufgestellt. Die Wirtschaftsprüfungsgesellschaft WIROG AG, Bonn, hat im November die Prüfung des Jahresabschlusses unter Berücksichtigung der Eigenbetriebsverordnung NW, des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes und der Betriebssatzung des Eigenbetriebes durchgeführt und zwischenzeitlich den uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt. Das Testat der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft geht den Fraktionsvorsitzenden bis zur Werksausschusssitzung zu. a) Jahresverlust gemäß Passivseite der Bilanz: Der Jahresverlust der Erfolgsrechnung (Gewinn- und Verlustrechnung) beträgt im Jahre 2010 8.008,21 € und fällt damit wesentlich geringer als im Vorjahr aus. In 2009 war das Jahresergebnis wegen Korrekturabrechnungen aufgrund von Falschablesungen der Wärmemengenzähler erheblich schlechter. Der Eigenbetrieb Biowärme Nettersheim hat aus wirtschaftlichen Aspekten und vor dem Hintergrund der Anschlussmöglichkeit weiterer Verbrauchshaushalte sowie in Anbetracht der zwischenzeitlichen Erweiterung des Nahwärmenetzes die Versorgungsleitungen ausgedehnt und unter Bezuschussung aus Mitteln des Zukunftsinvestitionsgesetzes bzw. Investitionsförderungsgesetzes einen leistungsfähigen weiteren Holzkessel angeschafft. Der Betriebsaufwand hat sich gegenüber dem Vorjahr reduziert, da sich in Anbetracht der Installation dieses weiteren leistungsstarken Holzkessels der Zukauf von fremden Energieträgern (Heizöl, Gas) ganz erheblich reduziert hat. Durch die wesentlich geringere Abnahmemenge an fossilen Energieträgern ist der Betrieb im Vergleich zu Vorjahren zudem nicht mehr den massiven Preisschwankungen bzw. den Kostenexplosionen auf dem Energiesektor in solch hohem Maße ausgesetzt. Stand der Kapitalrücklage zum 31.12.2009 Verlustvortrag 2009 Verlustvortrag 2010 148.409,44 € 113.683,10 € 8.008,21 € 3 b) Gebührenbedarf Obwohl sich durch Einsatz des neuen leistungsstarken Holzkessels die Entwicklung des Eigenbetriebs positiver als im Vorjahr darstellt, zeigt sich, dass eine verträgliche Gebührenanpassung unumgänglich ist. Hierzu wird auf Vorlage 628 verwiesen. gez. Pracht ____________________ Bürgermeister