Beschlussvorlage (Zwischenbericht zum 30.6.2008 des Forstbetriebes der Stadt Bad Münstereifel)

Stadt Bad Münstereifel Bad Münstereifel, den 28.08.2008 - Der Bürgermeister Az: 82 Nr. der Ratsdrucksache: 1396 __________________________________________________________________________ Beratungsfolge Termin Betriebsausschuss "Forstbetrieb" der Stadt Bad Münstereifel 23.09.2008 Zur Beratung in öffentlicher Sitzung: __________________________________________________________________________ Bezeichnung des Tagesordnungspunktes: Zwischenbericht zum 30.6.2008 des Forstbetriebes der Stadt Bad Münstereifel __________________________________________________________________________ Berichterstatter: Herr Tietmeyer/Frau Phiesel __________________________________________________________________________ ( ) Kosten €: ( ) Die Mittel stehen haushaltsrechtlich zur Verfügung ( ja / ( ) nein / ( Nothaushalt / Übergangswirtschaft ( Anlagen sind beigefügt ( ( ) Die Mittel müssen über/außerplanmäßig bereitgestellt werden. Deckung: Folgekosten: ( ) ja ( ) nein _________________ € jährlich __________________________________________________________________________ Ausgearbeitet: Beteiligt: Mitgezeichnet: GBA 10.2 PR AL Dez _________________ Bürgermeister __________________________________________________________________________ An der Abstimmung hat/haben (wegen Befangenheit) nicht teilgenommen: __________________________________________________________________________ ( ) zurückgezogen ( ) vertagt ( ) von der Tagesordnung abgesetzt ( ) verwiesen in den _________________________________________________________ Abstimmungsergebnis: BA Forst @GRK2@ @GRK3@ @GRK4@ ( ) einstimmig ( ) Ja-Stimmen ( ) Nein-Stimmen ( ) Enthaltungen ( ) einstimmig ( ) Ja-Stimmen ( ) Nein-Stimmen ( ) Enthaltungen ( ) einstimmig ( ) Ja-Stimmen ( ) Nein-Stimmen ( ) Enthaltungen ( ) einstimmig ( ) Ja-Stimmen ( ) Nein-Stimmen ( ) Enthaltungen Seite 2 von Ratsdrucksache 1396 1. Sachverhalt: 1. Allgemeines Gemäß § 20 der Eigenbetriebsverordnung (EigVO) ist über die Entwicklung der Erträge und Aufwendungen sowie über die Abwicklung des Vermögensplanes schriftlich zu berichten. Aus diesem Grunde sind in den beigefügten Übersichten des Erfolgsplanes zum Stichtag 30.06.2008 die Ist-Zahlen den Planansätzen (Anlage 1) gegenübergestellt. Eine zusätzliche Anlage zum Vermögensplan ist nicht beigefügt, da in der ersten Jahrshälfte keine Investitionen vorlagen. Die wesentlichen Abweichungen und die allgemeine Entwicklung zum 30.06.2008 werden im Folgenden erläutert. 2. Erfolgsplan 2.1 Erträge Zum 30.06.2008 erreichen die Umsatzerlöse aus Holzverkauf bereits den Jahresansatz. Hintergrund hierfür sind die Stürme im Frühjahr 2008 (Emma und Katharina), die einen zeitnahmen Holzabverkauf der umgeworfenen Bäume bedingen. Dies führt zu einer wesentlichen Verbesserung des Jahresergebnisses. Hinsichtlich der Einnahmen aus Landpacht ist zu berücksichtigen, dass der überwiegende Teil dieser Einnahmen zum 01.11.2008 fällig ist. Die übrigen Einnahmen entwickeln sich plangerecht. 2.2 Aufwendungen Die Aufwendungen für bezogene Leistungen als mit Abstand größte Aufwandposition beinhalten den Aufwand für Rücken, Holzeinschlag sowie für die sonstigen Fremdleistungen, die proportional zu den Einnahmen aus dem Holzverkauf zum 30.06.2008 über dem Planansatz liegen. Diese höheren Aufwendungen sind überwiegend witterungsbedingt verursacht. Starke Wasser- und Sturmschäden machen ständige Reparaturen und Aufarbeitungen im Forst notwendig. Beim Personalaufwand ist zu berücksichtigen, dass aus tariflichen Gründen mit dem Weihnachtsgeld die zweite Jahreshälfte mit höheren Zahlungen befrachtet ist. Die Abschreibungen werden im Rahmen des Jahresabschlusses gebucht. Zum 30.06.2008 erfolgt eine Berücksichtigung auf Vorjahreswerten. Bei der Aufwandsposition „Sonstige betriebliche Aufwendungen“ gibt es keine nennenswerten Abweichungen zum Planansatz. Bei jenen Positionen, deren Istwert zum 30.06.2008 mit Null beziffert ist, verlagen sich die Aufwendungen in die zweite Jahreshäfte. Hierzu zählen beispielsweise die Sitzungsentgelte, Jahresabschlusskosten sowie die Leistungen im Interesse der Allgemeinheit gem. Forstwirtschaftsplan. 3. Vermögensplan 3.1 Bis zum 30.06.2008 haben sich keine nennenwerten Geschäftsvorfälle ergeben. 3.2. Kreditneuaufnahme Eine Kreditaufnahme ist nicht veranschlagt. Seite 3 von Ratsdrucksache 1396 4. Zusammenfassung 4.1 Erfolgsplan Nach den Geschäftszahlen zum 30.06.2008 zeichnet sich ab, dass der positive Geschäftsverlauf des Vorjahres fortgesetzt werden kann und nach dem derzeitigen Stand der Buchhaltung das Jahresergebnis über dem Planansatz liegen wird. 4.2 Vermögensplan Für die zweite Jahreshälfte ist der Kauf von drei Dienstfahrzeugen angedacht. Es wird auf die entsprechende RD hingewiesen. 2. Rechtliche Würdigung keine 3. Finanzielle Auswirkungen Das Halbjahresergebnis zielt auf einen voraussichtlichen Jahresgewinn, der mehr als 200.000 € über dem Planansatz liegen wird. 4. Organisatorische und personelle Auswirkungen keine 5. Lösungsvorschlag und mögliche Alternativen und deren Auswirkungen keine 6. Auswirkungen auf den demographischen Wandel keine 7. Beschlussvorschlag: Der Zwischenbericht des Forstbetriebs der Stadt Bad Münstereifel zum 30.06.2008 wird zur Kenntnis genommen.