Beschlussvorlage (Jahresabschluss 2010 der Stadtwerke Erftstadt - Betriebszweig Hallenbad)

STADT ERFTSTADT öffentlich Der Bürgermeister V 228/2011 Az.: 81 06-10 Amt: - 81 BeschlAusf.: - - 81 - Datum: 24.05.2011 gez. Klinkhammer Amtsleiter RPA - 20 - BM / Dezernent Beratungsfolge Betriebsausschuss Stadtwerke Termin 30.06.2011 vorberatend Rechnungsprüfungsausschuss 19.07.2011 vorberatend Rat 19.07.2011 beschließend Betrifft: 07.07.2011 Datum Freigabe -100- Bemerkungen Jahresabschluss 2010 der Stadtwerke Erftstadt - Betriebszweig Hallenbad Finanzielle Auswirkungen: Unterschrift des Budgetverantwortlichen Erftstadt, den Beschlussentwurf: 1. Der Jahresabschluss 2010, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang wird nebst Lagebericht gemäß § 26 EigVO NRW festgestellt. 2. Der ausgewiesene Jahresfehlbetrag von 493.375,23 € ist folgendermaßen zu behandeln: 1. 2. 3. Eigenkapitalverstärkung durch BZ Wasserversorgung Vortrag auf die neue Rechnung Das negative Eigenkapital (31.12.2010) beträgt 214.747,42 € -278.627,81 € -600.458,44 € Begründung: Der Jahresabschluss und der Lagebericht sind gemäß § 4 in Verbindung mit § 26 Abs. 2 EigVO NRW nach Vorberatung durch den Betriebsausschuss vom Rat festzustellen. Der Lagebericht, die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung sowie der Anhang für das Jahr 2010 sind als Anlagen mit dem Bestätigungsvermerk der WIBERA Wirtschaftsberatung AG, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Köln, beigefügt. Entsprechend der Empfehlung zur Ergebnisverwendung soll der erwirtschaftete Jahresfehlbetrag i.H.v. 493.375,23 € über die Eigenkapitalverstärkung durch den BZ Wasserversorgung 2010 i.H.v. 214.747,42 € abgedeckt und der Restbetrag i.H.v. 278.627,81 € auf die neue Rechnung vorgetragen werden. Dieser Fehlbetrag ist gem. EigVO im Jahr 2016 durch den städtischen Haushalt auszugleichen. Durch die moderate Erhöhung der Eintrittspreise haben sich Erwartungsgemäß die Umsatzerlöse im Vergleich zu den Vorjahren um 9.000,-Euro (direkte Mehreinnahmen durch Eintrittsgelder 10.783,- Euro) erhöht. Für den städtischen Haushalt bedeutet dies indirekt eine gleich hohe Entlastung beim Verlustausgleich in fünf Jahren. Auf den ersten Blick zeigt sich im Vergleich zu den Vorjahren, dass die Zahl der Besucher des Bades zurückgegangen ist. Hieraus lässt sich jedoch nicht zwangsläufig schließen, dass die gestiegenen Eintrittspreise hierfür ursächlich sind. Vielmehr muss beim Vergleich der Besucherzahlen berücksichtigt werden, dass infolge der Bauarbeiten zur Ertüchtigung der Überlaufrinne, das Bad rd. vier Wochen länger geschlossen war als sonst üblich. Ein Blick auf die an der Kasse geführte Besucherstatistik zeigt nämlich, dass es zu keinem signifikanten Rückgang der Besucherzahlen gekommen ist. Insgesamt sind in nahezu allen Aufwandspositionen Einsparungen gegenüber den Vorjahren erfolgt. Lediglich bei den sonstigen betrieblichen Aufwendungen ist es zu einem Anstieg von rd. 200.000,- Euro gekommen. Dieser Anstieg ist den Sanierungskosten der Überlaufrinne geschuldet, deren Reparatur unmittelbar über den Aufwand abgerechnet werden musste. Übersicht Jahresfehlbeträge Jahr 1999 2000 2001 2002 2003 2004 1. Jahr 2005 2006 2007 2008 2009 2010 EUR 301.620,93 307.434,01 316.817,35 370.067,61 369.109,30 493.375,23 Folgenden Verlustausgleich hat die Stadt in den Folgejahren für die Betriebszweige Hallenbad und Freibad durchzuführen. Jahr 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2. EUR 293.943,39 273.704,32 304.240,27 290.298,38 303.916,62 332.527,81 Verlust Hallenbad Kapitalausgleich Verlustvortrag Hallenbad EUR -303.916,62 -332.527,34 -301.620,93 -307.434,01 -316.817,35 -370.067,61 -369.109,30 -493.375,23 EUR 197.583,64 165.974,20 198.914,99 206.126,44 210.096,59 215.027,18 132.523,39 214.747,23 EUR -106.332,98 -166.553,14 -102.705,94 -101.307,57 -106.720,76 -155.040,43 -236.585,91 -278.628,00 EigenkapitalGesamter abzuVerlustverstärkung Stadt Verlust- vortrag decken vortrag Freibad für Freibad Bäder im Jahr Verlust Freibad EUR -272.011,82 -414.179,45 -389.888,37 -276.060,68 -295.178,13 -320.977,49 -239.728,88 -169.770,52 EUR 225.020,00 225.020,00 225.020,00 225.020,00 225.020,00 225.020,00 225.020,00 135.020,00 EUR -46.991,82 -189.159,45 -164.868,37 -51.040,68 -70.158,13 -95.957,49 -14.708,88 -34.750,52 EUR -153.324,80 -355.712,59 -267.574,31 -152.348,25 -176.878,89 -250.997,92 -251.294,79 -313.378,52 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Die Einnahmen aus Eintrittsgeldern stellen sich im Vergleich zu den Vorjahren wie folgt dar : -2- Jahr 2000 2001 2002 2003 2003 2004 Einnahmen EUR 36.077 36.394 35.100 35.879 35.879 35.891 Differenz EUR -97 317 -1.294 779 779 -12 Jahr 2005 2006 2007 2008 2009 2010 Einnahmen EUR 31.730 33.369 31.969 35.614 36.688 47.471 Als Anlagen sind der Vorlage beigefügt: Anlage 1 Anlage 2 Anlage 3 Anlage 4 Anlage 5 Anlage 6 Bilanz zum 31.12.2010 Gewinn- und Verlustrechnung für das Wirtschaftsjahr 2010 Anhang für das Wirtschaftsjahr 2010 Lagebericht für das Wirtschaftsjahr 2010 Bestätigungsvermerk für das Wirtschaftsjahr 2010 Übersicht Kennzahlen 1999 - 2010 (Dr. Rips) -3- Differenz EUR -4.161 +1.639 -1.400 +3645 +1024 +10.783