Beschlussvorlage (Kalkulation Winterdienstgebühr)

Winterdienst Betriebsabrechnungbogen Variante: Kompletter Ausgleich der Unterdeckung in 2011 Kostenstelle Gesamtkosten Kostenart Vermischte Einnahmen 0 Überschüsse/Fehlbeträge aus früheren Haushaltsjahren 20.279 Erlöse Gesamt 20.279 Anliegerstraßen Inner- und überörtliche Straßen Verwaltung HKSt. 1 HkSt. 2 HilfKSt. 1 49,54% 50,46% 0 10.046 10.046 0 10.233 10.233 0 0 0 Personalkosten Gesamt Bezüge und Versorgungskasse Beamte Angestelltenvergütung Beiträge zu Versorgungskassen Sozialversicherungsbeiträge 5.982 1.388 3.616 271 707 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5.982 1.388 3.616 271 707 Betriebssachkosten Gesamt Fach- u. Verwaltungsausstattung EDV Miete (Geräte etc.) Aufwendungen für Bedienstete (Fortbildung) Sonstige Kosten (Büro, Post,Telefon etc.) Miete/Pachten (anteilig) 2.110 0 0 0 99 1.350 661 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.110 0 0 0 99 1.350 661 164.460 164.460 81.473 81.473 82.986 82.986 0 0 Sonstige Ausgaben Geschäftsausgaben Abschluss- und Prüfungskosten Vermischte Ausgaben 12.590 0 1.357 11.233 0 0 0 0 0 0 0 0 12.590 0 1.357 11.233 Kalkulatorische Kosten Abschreibungen Verzinsung des Anlagekapitals Kalkulatorische Rückstellungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 205.420 91.520 93.219 20.681 Drittbeauftragung Winterdienst Winterdienst Kosten vor Umlagen #DIV/0! Umlage der Hilfskostenstelle Verwaltung Kosten nach Umlagen 20.681 10.245 10.436 205.420 101.765 103.655 10% 25% Abzüglich von § 1 Abs. 2 StrReinGeb.Satzung Anliegerstraßen Inner- und überörtliche Straßen Kosten nach Abzug des Anteils der Stadt 91.589 77.741 91.589 169.330 91.589 77.741 Anliegerstraßen 77.741 Inner- u. überörtliche Straßen Anzahl Kehrmeter 45.016 45.892 Anzusetzende Gebühren pro Jahr 2,03 1,69 Derzeitige Gebühren pro Jahr 1,97 1,65 Steigerung um 3,17% 2,60% Aufteilung auf Basis der Kehrmeter der letzten drei Jahre: Anliegerstraßen: Inner- und überörtliche Staßen: 49,54% 50,46% Seite 1 Stand: 01.10.2010 Winterdienst Winterdienst Kalkulation 2010 HHStelle Ist-Werte 2009 Bezeichnung EINNAHMEN 1.675.4140.2 1.720.2802 Gebühr ab 2008 Straßenreinigungsgebühren Anliegerstraßen inner- und überörtliche Straßen Rücklagenentnahme Über-/Unterdeckung des Vorjahres 1,97 1,65 Berechnungsfaktor AUSGABEN 1.675.4140.2 1.675.4340.5 1.675.4440.1 Personalausgaben Personalaufwand Bezüge und Versorgungskasse Beamte Angestelltenvergütung Beiträge zu Versorgungskassen Sozialversicherungsbeiträge Sachkosten Fach- u. Verwaltungsausstattung EDV 1.675.5300.1 Miete (Geräte etc.) 1.675.5600.0 Aufwendungen für Bedienstete (Fortbildung) 1.675.4140.11 Sonstige Kosten (Büro, Post,Telefon etc.) 1.675.6791.6 Miete/Pachten (anteilig) 1.675.5200.5 1.675.6302.3 Drittbeauftragung Winterdienst 1.675.6619.7 Sonstige Ausgaben Geschäftsausgaben Abschluss- und Prüfungskosten Vermischte Ausgaben 1.675.6790.8 Innere Verr. 1.675.6895.5 Kalkulatorische Kosten Abschreibungen Verzinsung des Anlagekapitals Kalkulatorische Rückstellungen 1.675.6500.0 Ist-Werte Ist-Werte 2008 2007 Summe Ausgaben Überdeckung/Unterdeckung Überdeckung/Unterdeckung in Prozent Jahresbilanz (ohne Über-/Unterdeckung) 87.565 75.967 0 -20.279 143.252 Ist-Werte 2009 89.687 75.416 0 0 165.103 0 0 0 0 Ist-Werte Ist-Werte 2008 2007 0,33 0,33 0,33 0,33 0,33 1.388 3.616 271 707 1.418 3.003 233 606 0 0,33 0,33 0,33 0,33 0,33 0,33 0 0 0 99 1.350 661 0 0 0 143 1.346 599 0 0 0 0 0 0 1 164.460 165.306 0 0,33 0,33 0,33 0 1.357 11.233 0 703 12.026 0 0 0 0,33 0,33 0,33 0 0 0 0 0 0 0 0 0 185.141 -41.889 -29,24% -21.610 185.382 -20.279 -12,28% -20.279 0 0 Alle Kosten für 2007 sind unter der Straßenreinigung gebucht. Seite 2 Stand: 01.10.2010 Winterdienst Berechnungsjahr Stand der Berechnung 2010 01.10.2010 Kostenartenübersicht Winterdienst Bemerkungen Stand: 1 Personalkosten Bezüge und Versorgungskasse Beamte 1.387,73 € Geschäftsausgaben Angestelltenvergütung 3.615,73 € Abschluss- und Prüfungskosten Beiträge zu Versorgungskassen 271,17 € Sozialversicherungsbeiträge 707,04 € = Zwischensumme Personalausgaben 5.981,68 € 2 Betriebssachkosten Bemerkungen Stand: 4 Sonstige Ausgaben - € 1.356,55 € Vermischte Ausgaben 11.233,05 € = Summe Sonstige Ausgaben 12.589,60 € 5 Kalkulatorische Kosten Fach- u. Verwaltungsausstattung 0,00 € Abschreibungen - € EDV 0,00 € Verzinsung des Anlagekapitals - € Miete (Geräte etc.) 0,00 € Kalkulatorische Rückstellungen - € = Summe Kalkulatorische Kosten - € Aufwendungen für Bedienstete (Fortbildung) Sonstige Kosten (Büro, Post,Telefon etc.) Miete/Pachten (anteilig) = Summe Betriebssachkosten 98,78 € 1.350,18 € 661,02 € 2.109,97 € Zwischensumme Kosten sonstige Einnahmen (ohne Gebühren) Überschüsse/Fehlbeträge aus früheren Haushaltsjahren - 3 Drittbeauftragung Winterdienst Winterdienst 164.459,92 € = Summe Drittbeauftragung Winterdienst 164.459,92 € Gesamtkosten 185.141,17 € - € 20.279,14 € 205.420,31 € Stand: 01.10.2010 Winterdienst Berechnungsjahr Stand der Berechnung 2010 01.10.2010 Kostenart (Personal) 1 Personalkosten Bezüge und Versorgungskasse Beamte 1.387,73 € Angestelltenvergütung 3.615,73 € Beiträge zu Versorgungskassen 271,17 € Sozialversicherungsbeiträge 707,04 € Bemerkungen Stand: 01.10.2010 Die Personalkosten für 2009 konnten noch nicht genau ermittelt werden, da noch kein Jahresabschluss vorliegt. Die Beträge aus der Gewinnund Verlustrechnung wurden im Verhältnis der PK für die Straßenreinigung zu den Gesmt-PK des Jahres 2008 gesetzt und vorläugig ermittelt. Die bestehenden PK un die sonstigen Ausgaben wurden abschließend im Verhältnis 2/3 zu 1/3 5.981,68 € Strassenreinigung Löhne Aufteilung STR in STR, WD Aufteilung Gesamt in STR und RD Winterdienst 2/3 von 1/3 Aufteilung Gesamt in STR und RD Aufteilung Gesamt in STR und RD Aufteilung Gesamt in STR und RD 7.231,47 Aufteilung Gesamt in STR und RD Aufteilung Gesamt in STR und RD 1.941,76 Aufteilung Gesamt in STR und RD 1.414,09 Aufteilung Gesamt in STR und RD Gesamt 707,04 2.121,13 Fortschreibung 2008 (29 %) 5.188,41 Fortschreibung 2008 (71 %) 7.309,54 657,63 328,81 986,44 direkt zuordenbar 0,00 986,44 0,00 0,00 0,00 23.010,25 direkt zuordenbar 23.010,25 41,41 20,70 62,11 direkt zuordenbar 0,00 62,11 134,67 67,33 202,00 direkt zuordenbar 0,00 202,00 Gesamt Versorgungskasse Gehälter Aufteilung STR in STR, WD 0,00 2.912,64 Gesamt Beihilfe Beamte-Rückstellungen Aufteilung STR in STR, WD 970,88 2.912,64 direkt zuordenbar Gesamt Beihilfe Beamte Aufteilung STR in STR, WD Aufteilung Gesamt in STR und RD 27.027,76 Fortschreibung 2008 (71 %) 37.874,96 Gesamt Soz. Beiträge Löhne Aufteilung STR in STR, WD 3.615,73 10.847,20 Fortschreibung 2008 (29 %) Gesamt Versorgungskasse Beamte Aufteilung STR in STR, WD 116.514,75 direkt zuordenbar 116.514,75 Gesamt Soz. Beiträge Gehälter Aufteilung STR in STR, WD für die Stadt 0,00 0,00 Gesamt Bezüge Beamte Aufteilung STR in STR, WD für Dritte 0,00 Gesamt Gehälter Aufteilung STR in STR, WD Reinigungsdienst Strassenreinigung 542,35 271,17 813,52 Fortschreibung 2008 (30 %) 1.870,59 Fortschreibung 2008 (70 %) 2.684,11 Stand: 01.10.2010 Winterdienst Versorgungskasse Löhne Aufteilung STR in STR, WD 0,00 0,00 0,00 Aufteilung Gesamt in STR und RD 8.256,60 direkt zuordenbar 8.256,60 Gesamt Übersicht Jahres-Personalkosten der einzelnen Sparten Strassenreinigung Winterdienst Bezüge und Versorgungskasse Beamte für Dritte für die Stadt 2.775,46 1.387,73 0,00 Angestelltenvergütung Beiträge zu Versorgungskassen 7.231,47 3.615,73 143.542,51 542,35 271,17 10.127,19 Sozialversicherungsbeiträge 1.414,09 707,04 28.198,66 11.963,36 5.981,68 181.868,36 Gesamt Kosten 2008 Strassenreinigung u. Winterdienst Reinigungsdienst Prozent. Verhältnis 114.618,69 € 114.618,69 Gehälter 9.009,53 € 22.448,86 € Bezüge Beamte 3.218,81 € - € Soz. Beiträge Gehälter 1.817,57 € 4.445,89 € Versorgungskasse Beamte Soz. Beiträge Löhne - Gesamt € Löhne 739,76 € - € 0% 100% 31.458,39 29% 71% 3.218,81 100% 0% 6.263,46 29% 71% € 739,76 100% 0% 22.535,88 € 22.535,88 0% 100% - Beihilfe Beamte Beihilfe BeamteRückstellungen 10,43 € - € 10,43 100% 0% 284,00 € - € 284,00 100% 0% Versorgungskasse Gehälter 698,37 € 1.605,82 € 2.304,19 30% 70% - 8.013,38 € 8.013,38 0% 100% Versorgungskasse Löhne € Hinweis: Sämtliche Kosten wurden auf Basis der Fortschreibung von 2008 verteilt. Stand: 01.10.2010 Winterdienst Berechnungsjahr Stand der Berechnung 2010 01.10.2010 Kostenart (Betriebssachkosten) 2 Bemerkungen Stand: 01.10.2010 Betriebssachkosten Fach- u. Verwaltungsausstattung - € EDV - € Miete (Geräte etc.) - € Aufwendungen für Bedienstete (Fortbildung) 99 € Sonstige Kosten (Büro, Post,Telefon etc.) 1.350 € Miete/Pachten (anteilig) 661 € 2.110 € Strassenreinigung Fach- u. Verwaltungsausstattung Aufteilung STR in STR, WD Aufteilung Gesamt in STR und RD Reinigungsdienst Strassenreinigung Winterdienst 2/3 1/3 0,00 für Dritte für die Stadt 0,00 0,00 0,00 0,00 Gesamt EDV Aufteilung STR in STR, WD Aufteilung Gesamt in STR und RD 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Gesamt Miete (Geräte etc.) Aufteilung STR in STR, WD Aufteilung Gesamt in STR und RD 0,00 Aufteilung Gesamt in STR und RD 0,00 0,00 Gesamt Fortbildungskosten/Semina re Aufteilung STR in STR, WD 0,00 0,00 81,42 40,71 122,13 Fortschreibung 2008 (32 %) 258,52 Fortschreibung 2008 (68 %) 380,65 Gesamt Reisekosten AN Aufteilung STR in STR, WD Aufteilung Gesamt in STR und RD 18,92 9,46 28,38 direkt zuordenbar 0,00 28,38 Gesamt Kilometergelderstatt. Aufteilung STR in STR, WD Aufteilung Gesamt in STR und RD 97,21 48,61 145,82 Fortschreibung 2008 (9 %) 1.440,80 Fortschreibung 2008 (91 %) 1.586,62 Gesamt Porto Aufteilung STR in STR, WD Aufteilung Gesamt in STR und RD 2.456,71 1.228,36 3.685,07 Fortschreibung 2008 (98 %) 60,21 Fortschreibung 2008 (2 %) 3.745,28 Gesamt Telefon Aufteilung STR in STR, WD Aufteilung Gesamt in STR und RD 112,47 56,24 168,71 Fortschreibung 2008 (48 %) 185,56 Fortschreibung 2008 (52 %) 354,27 Gesamt Bürobedarf Aufteilung STR in STR, WD Aufteilung Gesamt in STR und RD 7,98 3,99 11,98 Fortschreibung 2008 (7 %) 165,33 Fortschreibung 2008 (93 %) 177,31 Gesamt EDV-Kosten Aufteilung STR in STR, WD Aufteilung Gesamt in STR und RD 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Gesamt Zeitschriften, Bücher Aufteilung STR in STR, WD Aufteilung Gesamt in STR und RD 123,18 61,59 184,77 direkt zuordenbar 0,00 184,77 Gesamt Miete/Pachten (anteilig) Aufteilung STR in STR, WD 1.322,03 661,02 Stand: 01.10.2010 Winterdienst 1.983,05 Fortschreibung 2008 (36 %) Aufteilung Gesamt in STR und RD 3.485,34 Fortschreibung 2008 (64 %) 5.468,39 Gesamt Übersicht Jahres-Personalkosten der einzelnen Sparten Strassenreinigung Winterdienst für Dritte für die Stadt Fach- u. Verwaltungsausstattung 0,00 0,00 0,00 EDV 0,00 0,00 0,00 Miete (Geräte etc.) Aufwendungen für Bedienstete (Fortbildung) Sonstige Kosten (Büro, Post,Telefon etc.) 0,00 0,00 0,00 197,56 98,78 0,00 2.700,35 1.350,18 0,00 Miete/Pachten (anteilig) 1.322,03 661,02 0,00 Gesamt 4.219,94 2.109,97 0,00 Kosten 2008 Strassenreinigung u. Winterdienst Reinigungsdienst Gesamt Prozent. Verhältnis Fach- u. Verwaltungsausstattung - € - € 0,00 0% 0% EDV - € - € 0,00 0% 0% Miete (Geräte etc.) Aufwendungen für Bedienstete (Fortbildung) Fortbildungskosten/Seminar e - € - € 0,00 0% 0% 68% Reisekosten AN 429,30 245,00 € 8,20 € 2.258,56 518,60 € - 2.687,86 763,60 32% € 8,20 100% 0% 1.916,06 9% 91% Kilometergelderstatt. Sonstige Kosten (Büro, Post,Telefon etc.) 176,10 € 1.739,96 € 4.037,84 € 722,92 € Porto 3.800,13 € 62,09 € 3.862,22 98% 2% 203,09 € 223,37 € 426,46 48% 52% 31,47 € 434,43 € 465,90 7% 93% 3,15 € 3,03 € 6,18 51% 49% 100% 0% 36% 64% Telefon Bürobedarf EDV-Kosten Zeitschriften, Bücher Miete/Pachten (anteilig) - € 1.797,63 € - 4.760,76 € € 3.159,46 € 4.957,09 Hinweis: Sämtliche Kosten wurden auf Basis der Fortschreibung von 2008 verteilt. Stand: 01.10.2010 Winterdienst Berechnungsjahr Stand der Berechnung 2010 01.10.2010 Kostenart (Drittbeauftragung Winterdienst) Bemerkungen Stand: 01.10.2010 3 Dienstleistungen von Dritten Winterdienst 164.460 € 164.460 € Stand: 01.10.2010 Winterdienst Berechnungsjahr Stand der Berechnung 2010 01.10.2010 Kostenart (Sonstige Ausgaben) 4 Bemerkungen Stand: 01.10.2010 Sonstige Ausgaben Geschäftsausgaben - Abschluss- und Prüfungskosten € 1.356,55 € Vermischte Ausgaben 11.233,05 € 12.589,60 € Strassenreinigung Strassenreinigung Reinigungsdienst Winterdienst 2/3 Geschäftsausgaben Aufteilung STR in STR, WD Aufteilung Gesamt in STR und RD für Dritte für die Stadt 1/3 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Gesamt Abschluss- und Prüfungskosten Aufteilung STR in STR, WD Aufteilung Gesamt in STR und RD 2.713,10 1.356,55 4.069,65 Fortschreibung 2008 (68 %) 1.930,35 Fortschreibung 2008 (32 %) 6.000,00 Gesamt Verwaltungskostenumlage Aufteilung STR in STR, WD 1.459,60 729,80 2.189,40 Fortschreibung 2008 (17 %) Aufteilung Gesamt in STR und RD 10.482,60 Fortschreibung 2008 (83 %) 12.672,00 Gesamt Personalkostenumlage Aufteilung STR in STR, WD 21.002,67 10.501,33 31.504,00 direkt zuordenbar Aufteilung Gesamt in STR und RD 0,00 31.504,00 Gesamt Sonstige betr. Aufwendungen Aufteilung STR in STR, WD 3,83 1,92 5,75 direkt zuordenbar Aufteilung Gesamt in STR und RD 0,00 5,75 Gesamt Übersicht Jahres-Personalkosten der einzelnen Sparten Strassenreinigung Geschäftsausgaben Abschluss- und Prüfungskosten Winterdienst für Dritte 0,00 für die Stadt 0,00 0,00 2.713,10 1.356,55 0,00 Vermischte Ausgaben 22.466,10 11.233,05 0,00 Gesamt 25.179,20 12.589,60 0,00 Kosten 2008 Strassenreinigung u. Winterdienst Geschäftsausgaben Abschluss- und Prüfungskosten Vermischte Ausgaben Verwaltungskostenumlage Personalkostenumlage Sonstige betr. Aufwendungen Reinigungsdienst - € 2.108,25 € 36.077,38 2.131,35 € Gesamt - Prozent. Verhältnis € 0,00 0% 0% 1.000,00 € 3.108,25 68% 32% 12.336,00 17% 83% 10.204,65 10.204,65 € 46.282,03 33.945,00 € - € 33.945,00 100% 0% 1,03 € - € 1,03 100% 0% Hinweis: Sämtliche Kosten wurden auf Basis der Fortschreibung von 2008 verteilt. Stand: 01.10.2010 Winterdienst Berechnungsjahr Stand der Berechnung 2010 01.10.2010 Kostenart (Kalkulatorische Kosten) Bemerkungen Stand: 01.10.2010 5 Kalkulatorische Kosten Abschreibungen - € Verzinsung des Anlagekapitals - € Kalkulatorische Rückstellungen - € € Stand: 01.10.2010 Winterdienst Berechnungsjahr 2010 Stand der Berechnung 01.10.2010 Kostenstelle Personalkosten Kosten in EUR/a 5.982 0 5.982 Personalkosten direkt zuordenbar über Verteilungsschlüssel zuordenbar Kostenstelle 1 Anliegerstraßen 2 Inner- und überörtliche Straßen 3 Verwaltung Verteilungsschlüssel in %-Anteil und EUR/a 0,0% 0 0,0% 0 100,0% 5.982 100,00% Gegenrechnung 5.982 EUR %-Anteil 0% 100% direkt in EUR/a Gesamt in EUR/a Bemerkungen Stand: 01.10.2010 0 0 5.982 0 EUR 5.982 EUR 0 5.982 EUR 5.982 EUR 0 Stand: 01.10.2010 Winterdienst Berechnungsjahr Stand der Berechnung 2010 01.10.2010 Kostenstelle Betriebssachkosten Kosten in EUR/a 2.110 0 2.110 Betriebssachkosten direkt zuordenbar über Verteilungsschlüssel zuordenbar Kostenstelle 1 Anliegerstraßen 2 Inner- und überörtliche Straßen 3 Verwaltung Verteilungsschlüssel in %-Anteil und EUR/a 0,0% 0 0,0% 0 100,0% 2.110 100,0% Gegenrechnung 2.110 EUR %-Anteil 0% 100% direkt in EUR/a Gesamt in EUR/a Bemerkungen Stand: 01.10.2010 0 0 2.110 0 EUR 2.110 EUR 0 2.110 EUR 2.110 EUR 0 Stand: 01.10.2010 Winterdienst Berechnungsjahr Stand der Berechnung 2010 01.10.2010 Kostenstelle Drittbeauftragungen Reinigung Drittbeauftragungen Entsorgung und Verwertung direkt zuordenbar über Verteilungsschlüssel zuordenbar Kostenstelle 1a Anliegerstraßen 1b Inner- und überörtliche Straßen 2 Verwaltung Kosten in EUR/a 164.460 0 164.460 Verteilungsschlüssel in %Anteil und EUR/a 49,54% 81.473 50,46% 82.986 0,0% 0 Gegenrechnung 100% 164.460 EUR %-Anteil 0% 100% direkt in EUR/a Gesamt in EUR/a Bemerkungen Stand: 01.10.2010 81.473 82.986 0 0 EUR 164.460 EUR 0 164.460 EUR 164.460 EUR 0 Stand: 01.10.2010 Winterdienst Berechnungsjahr Stand der Berechnung 2010 01.10.2010 Kostenstelle Sonstige Ausgaben Kosten in EUR/a 12.590 0 12.590 Sonstige Ausgaben direkt zuordenbar über Verteilungsschlüssel zuordenbar Kostenstelle 1a Anliegerstraßen 1b Inner- und überörtliche Straßen 2 Verwaltung Verteilungsschlüssel in %-Anteil und EUR/a 0,00% 0,00% 100,0% %-Anteil 0% 100% direkt in EUR/a 0 0 12.590 Gegenrechnung 100% 12.590 EUR Gesamt in EUR/a Bemerkungen Stand: 01.10.2010 0 0 12.590 0 EUR 12.590 EUR 0 12.590 EUR 12.590 EUR 0 Stand: 01.10.2010 Winterdienst Berechnungsjahr 2010 Stand der Berechnung01.10.2010 Kostenstelle Kalkulatorische Kosten Kalkulatorische Kosten direkt zuordenbar über Verteilungsschlüssel zuordenbar Kostenstelle 1a Anliegerstraßen 1b Inner- und überörtliche Straßen 2 Verwaltung Kosten in EUR/a 0 0 0 Verteilungsschlüssel in %-Anteil und EUR/a 0,0% 0 0,0% 0 100,0% 0 Gegenrechnung 0 EUR %-Anteil 0% 0% direkt in EUR/a Gesamt in EUR/a Bemerkungen Stand: 01.10.2010 0 0 0 0,00 EUR 0 EUR 0 EUR 0 Stand: 01.10.2010