Beschlussvorlage (Jahresabschluss 2009 der Stadtwerke Erftstadt - Betriebszweig Hallenbad)

STADT ERFTSTADT öffentlich Der Bürgermeister V 384/2010 Az.: 81 06-10 Amt: - 81 BeschlAusf.: - 81 Datum: 10.08.2010 Beratungsfolge Betriebsausschuss Stadtwerke Termin 21.09.2010 vorberatend Rechnungsprüfungsausschuss 01.12.2010 vorberatend Rat 14.12.2010 beschließend Betrifft: Bemerkungen Jahresabschluss 2009 der Stadtwerke Erftstadt - Betriebszweig Hallenbad Finanzielle Auswirkungen: Unterschrift des Budgetverantwortlichen Erftstadt, den 10.08.2010 Beschlussentwurf: 1. Der Jahresabschluss 2009, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang wird nebst Lagebericht gemäß § 26 EigVO NRW festgestellt. 2. Der ausgewiesene Jahresfehlbetrag von 369.109,30 € ist folgendermaßen zu behandeln: 1. 2. 3. Eigenkapitalverstärkung durch BZ Wasserversorgung Vortrag auf die neue Rechnung Der Verlustvortrag und der Jahresfehlbetrag des Hallenbades (31.12.2009) betragen 132.523,39 € 236.585,91 € 406.186,76 € Begründung: Der Jahresabschluss und der Lagebericht sind gem. § 4 in Verbindung mit § 26 Abs. 2 EigVO NRW nach Vorberatung durch den Betriebsausschuss vom Rat festzustellen. Der Lagebericht, die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung nebst Anhang für das Wirtschaftsjahr 2009 sind als Anlagen mit dem Bestätigungsvermerk der WIBERA Wirtschaftsberatung AG, Wirtschaftsprüfer, Köln, beigefügt. Entsprechend der Empfehlung der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft soll der erwirtschaftete Jahresfehlbetrag i.H.v. 369.109,30 € durch die Eigenkapitalverstärkung durch den BZ Wasserversorgung 2009 i.H.v. 132.523,39 € abgedeckt und der Restbetrag i.H.v. 236.585,91 € auf die neue Rechnung vorgetragen werden.Dieser Fehlbetrag ist gem. EigVO im Jahr 2015 durch den städtischen Haushalt auszugleichen. Im Wesentlichen bewegen sich alle Werte in den Planansätzen des Wirtschaftsplanes 2009. 1. In Gegenüberstellung zu den Vorjahren liegt der Fehlbetrag des Jahres 2009 nur sehr geringfügig unter dem des Jahres 2008. Das Ergebnis hätte eine deutliche Verbesserung erfahren, wenn nicht krankheitsbedingt eine Personalverstärkung im Hallenbad erforderlich gewesen wäre. Die gestiegenen Personalkosten kompensieren daher die an sich deutlich günstigeren Betriebs- sowie Verwaltungskosten. Übersicht Jahresfehlbeträge Jahr 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2. Jahr 2004 2005 2006 2007 2008 2009 EUR 332.527,81 301.620,93 307.434,01 316.817,35 370.067,61 369.109,30 Folgenden Verlustausgleich hat die Stadt in den Folgejahren für die Betriebszweige Hallenbad und Freibad durchzuführen. Jahr 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 3. EUR 307.841,01 293.943,39 273.704,32 304.240,27 290.298,38 303.916,62 Verlust Hallenbad Kapitalausgleich EUR -290.298,38 -303.916,62 -332.527,34 -301.620,93 -307.434,01 -316.817,35 -370.067,61 -369.109,30 EUR 290.298,38 197.583,64 165.974,20 198.914,99 206.126,44 210.096,59 215.027,18 132.523,39 Verlustvortrag Hallenbad EUR 0,00 -106.332,98 -166.553,14 -102.705,94 -101.307,57 -106.720,76 -155.040,43 -236.585,91 EigenkapitalGesamter abzuVerlustverstärkung Stadt Verlust- vortrag decken vortrag Freibad für Freibad Bäder im Jahr Verlust Freibad EUR -283.717,15 -272.011,82 -414.179,45 -389.888,37 -276.060,68 -295.178,13 -320.977,49 -239.728,88 EUR 225.020,00 225.020,00 225.020,00 225.020,00 225.020,00 225.020,00 225.020,00 225.020,00 EUR -58.697,15 -46.991,82 -189.159,45 -164.868,37 -51.040,68 -70.158,13 -95.957,49 -14.708,88 EUR -58.697,15 -153.324,80 -355.712,59 -267.574,31 -152.348,25 -176.878,89 -250.997,92 -251.294,79 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Die Einnahmen aus Eintrittsgeldern machen weiterhin nur gut 10 % der anteiligen Betriebskosten des Bades aus. Die Einnahmen aus Eintrittsgeldern betrugen seit 1998 : Jahr 1998 1999 2000 2001 2002 2003 Einnahmen EUR 34.773 36.174 36.077 36.394 35.100 35.879 Differenz EUR 1.930 1.401 -97 317 -1.294 779 Jahr 2004 2005 2006 2007 2008 2009 -2- Einnahmen EUR 35.891 31.730 33.369 31.969 35.614 36.688 Differenz EUR -12 -4.161 +1.639 -1.400 +3645 +1024 Als Anlagen sind der Vorlage beigefügt: Anlage 1 Anlage 2 Anlage 3 Anlage 4 Anlage 5 Anlage 6 Bilanz zum 31.12.2009 Gewinn- und Verlustrechnung für das Wirtschaftsjahr 2009 Anhang für das Wirtschaftsjahr 2009 Lagebericht für das Wirtschaftsjahr 2009 Bestätigungsvermerk für das Wirtschaftsjahr 2009 Übersicht Kennzahlen 1999 - 2009 (Dr. Rips) -3-