Beschlussvorlage (Anlage 2 zu SV 85/2017)

Gebührenkalkulation Abwasserbeseitigung für das Haushaltsjahr 2018 a) Anlage 2 zu SV 85/2017 Ermittlung der betriebswirtschaftlichen Kosten Gesamtkosten 1. 1.1. 1.2 Kalkulatorische Kosten Kalkulatorische Abschreibung Kalkulatorische Verzinsung gem. Anlage 1 849.937,37 € 478.988,84 € 370.948,53 € 2. 2.1. Sachkosten Bewirtschaftungskosten gem. Anlage 2 183.561,00 € 3. 3.1. 3.2. 3.3. Personalkosten Finanzbuchhaltung Bauamt Betriebshof 159.156,06 € 4. 4.1. 4.2. Abwasserabgabe Kläranlagen und Mischwasser Niederschlagswasser 5. 5.1. Verbandsbeiträge Beitrag Wasserverband Eifel-Rur 6. 6.1. Über- und Unterdeckungen aus Vorjahren Über- und Unterdeckungen aus Vorjahren 7. 7.1. Abzüge und Hinzurechnungen Zuschuss EBV gem. Anlage 3 8. Gesamtkosten Schmutzwasser 230.639,92 € 181.179,66 € 103.770,50 € Niederschlagswasser 248.348,92 € 189.768,87 € 79.790,50 € 36.102,03 € 27.563,23 € 15.912,77 € 36.102,03 € 27.563,23 € 15.912,77 € 22.601,62 € 0,00 € 5.792,38 € 10.000,00 € 1.699.443,46 € 435.535,76 € 0,00 € -48.058,12 € -529,92 € -529,91 € 2.316.683,27 € 1.000.226,43 € 38.394,00 € 2.134.979,22 € -48.058,12 € -1.059,83 € 3.316.909,70 € Gebührenkalkulation Abwasserbeseitigung für das Haushaltsjahr 2018 b) Kalkulation Schmutzwassergebühr 1. Gesamtkosten 2. Kalkulierter Frischwasserverbrauch 3. Schmutzwassergebühr 2018 c) Kalkulation Niederschlagswassergebühr 1. Kosten 2. Abzüglich Anteil an befestigte Kommunalen Straßen Summe aller versiegelten Flächen 1.370.827 m² davon 510.805 m² für Straßen, Wege,Plätze 3. Summe der umlagefähigen Kosten für das Niederschlagswasser 4. Summe der angeschlossenen Flächen unter Berücksichtigung der Flächenermitttlung (in m²) 5. Niederschlagswassergebühr 2018 Anlage 2 zu SV 85/2017 2.316.683,27 € 595.403,00 3,89 € 1.000.226,43 € 372.709,87 € 37,26 % 627.516,56 € 860.021,75 62,76 % 0,73 € Gebührenkalkulation Abwasserbeseitigung für das Haushaltsjahr 2018 Anlage 2 zu SV 85/2017 Berechnung der kalkulatorischen Verzinsung (Anlage 1) Gesamtsumme 1. Restwerte lt. Gutachten Restwerte Abwasserbereich Mischsystem Restwerte Trennsystem Grundstücke BGA Abwasser Gesamtsumme 1: 48,8 % - Anteil Schmutzwasser 51,2 % - Anteil Niederschlagswasser 8.528.616,53 € 4.430.308,42 € 4.161.964,87 € 2.164.661,38 € 4.366.651,66 € 2.265.647,04 € 87.483,80 € 1.771,13 € 13.048.179,88 € 42.692,09 € 864,31 € 6.370.182,65 € 44.791,71 € 906,82 € 6.677.997,23 € 4.490.176,69 € 2.238.607,48 € 6.728.784,17 € 2.191.206,22 € 1.092.440,45 € 3.283.646,67 € 2.298.970,47 € 1.146.167,03 € 3.445.137,50 € Verzinsung des Anlagekapitals 2. Zuschüsse Abzüglich Zuschüsse und Beihilfen Dritter Kanalanschlussbeiträge Gesamtsumme 2: 3. Gesamtsumme 1 - Gesamtsumme 2: 3.086.535,97 € 3.232.859,73 € 4. Anteil, der für die Kalkulation relevanter Zinsen (5,87 %) 181.179,66 € 189.768,87 € Gebührenkalkulation Abwasserbeseitigung für das Haushaltsjahr 2018 Anlage 2 zu SV 85/2017 Sachkosten (Anlage 2) Kostenart 524100 542220 524200 524110 524116 524121 541201 541205 526110 543112 543114 543103 524120 529100 Gesamtsumme Unterhaltung Aufwand SÜvKan Bewirtschaftungskosten/GBA Strom Wasser Ungezieferbeseitigung Aus- und Fortbildung Reisekosten Dienstkleidung Fachliteratur Telefon Verbände Versicherungen sonstige Dienstleistungen Gesamtsumme: Anteil Schmutzwasser Anteil Niederschlagswasser 5.000,00 € 72.000,00 € 68.000,00 € 13.000,00 € 500,00 € 5.500,00 € 500,00 € 300,00 € 200,00 € 200,00 € 400,00 € 3.000,00 € 681,00 € 14.280,00 € 2.500,00 € 43.200,00 € 34.000,00 € 6.500,00 € 250,00 € 5.500,00 € 250,00 € 150,00 € 100,00 € 100,00 € 200,00 € 1.500,00 € 340,50 € 9.180,00 € 2.500,00 € 28.800,00 € 34.000,00 € 6.500,00 € 250,00 € - € 250,00 € 150,00 € 100,00 € 100,00 € 200,00 € 1.500,00 € 340,50 € 5.100,00 € 183.561,00 € 103.770,50 € 79.790,50 € Gebührenkalkulation Abwasserbeseitigung für das Haushaltsjahr 2018 Anlage 2 zu SV 85/2017 Zuschuss EBV (Anlage 3) Zuschuss des EBV in Höhe von 144.439,96 € (282.500 DM) als erhöhter Unterhaltsaufwand 1. Der gezahlte Zuschuss ist auf 40 Jahre verteilt in die Aufwandsermittlung einbezogen worden. Somit sind 3.611.00 € / Jahr (ehemals 7.062,50 DM / Jahr) anzusetzen. 2. Nach den vorgenannten Regelungen verbleiben somit aus betriebswirtschaftlicher Sicht: 144.439,96 € ./. 126.38500 € (35 - fach) = 18.054,96 € an Restkapital, das bei einer durchschnittlichen Verzinsung von 5,87 % zu einem Zinsgewinn der Gemeinde in Höhe von 1.059,83 € führt und somit ab 1983 jährlich unter Berücksichtigung der Abschreibung dieses Zuschusses als Einnahme in Form des Zinsgewinnes zu berücksichtigen ist. Der Betrag ist also als eine echte Einnahme zu bewerten und muss bei der Ermittlung des bereinigten betriebswirtschaftlichen Aufwandes Berücksichtigung finden.