Daten
Kommune
Brühl
Größe
8,4 MB
Datum
18.12.2017
Erstellt
05.12.17, 16:17
Aktualisiert
05.12.17, 16:17
Stichworte
Inhalt der Datei
Bericht über die Prüfung des
Jahresabschlusses und des Lageberichts
für das Haushaltsjahr
vom 1. Januar 2016 bis zum
31. Dezember 2016
der
Stadt Brühl
bdo
INHALTSVERZEICHNIS
I. PRÜFUNGSAUFTRAG
1
II. GRUNDSÄTZLICHE FESTSTELLUNGEN
2
1. Stellungnahme zur Lagebeurteilung der gesetzlichen Vertreter
2
2. Sonstige Unregelmäßigkeiten
3
III. GEGENSTAND, ART UND UMFANG DER PRÜFUNG
4
1. Gegenstand der Prüfung
4
2. Art und Umfang der Prüfung
4
IV. FESTSTELLUNGEN UND ERLÄUTERUNGEN ZUR RECHNUNGSLEGUNG
7
1. Ordnungsmäßigkeit der Rechnungslegung
7
a) Buchführung und weitere geprüfte Unterlagen
7
b) Jahresabschluss
7
c) Lagebericht
8
2. Gesamtaussage des Jahresabschlusses
8
a) Wesentliche Bewertungsgrundlagen
8
b) Feststellungen zur Gesamtaussage im Jahresabschluss
8
V. WIEDERGABE DES BESTÄTIGUNGSVERMERKS
9
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ANLAGEN
Jahresabschluss für das Haushaltsjahr vom 1. Januar 2016
bis zum 31. Dezember 2016
Deckblatt, Unterschriftenseite und Inhaltsverzeichnis
Ergebnisrechnung
Finanzrechnung
Teilergebnisrechnungen
Teilfinanzrechnungen
Bilanz
Anhang
Anlagenspiegel
Forderungsspiegel
Verbindlichkeitenspiegel
Rückstellungsübersichten
Anlage
I
Seite
o. Nr.
Seite
1-6
Seite
7 - 14
Seite
15 - 94
Seite 95 - 156
Seite 157 - 162
Seite 163 - 173
Seite 174 - 176
Seite
177
Seite 178 - 179
Seite 180 - 186
Lagebericht für das Haushaltsjahr vom 1. Januar 2016
bis zum 31. Dezember 2016
Seite 187 - 208
Besondere Auftragsbedingungen der BDO AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
und Allgemeine Auftragsbedingungen für Wirtschaftsprüfer und
Wirtschaftsprüfungsgesellschaften
Anlage
Seite
II
1-4
Wir weisen darauf hin, dass bei der Verwendung von gerundeten Beträgen und Prozentangaben
aufgrund kaufmännischer Rundung Differenzen auftreten können.
bdo
PRÜFUNGSAUFTRAG
I. PRÜFUNGSAUFTRAG
Die
Stadt Brühl
(im Folgenden auch „Stadt“ genannt)
hat uns mit Schreiben vom 7. Dezember 2016 beauftragt, den Jahresabschluss — bestehend aus
Bilanz, Ergebnisrechnung, Finanzrechnung, Teilergebnisrechnungen, Teilfinanzrechnungen sowie
Anhang — unter Einbeziehung der Buchführung, die Inventur, das Inventar und die Übersicht über
örtlich festgelegte Nutzungsdauern der Vermögensgegenstände sowie den Lagebericht für das
Haushaltsjahr vom 1. Januar 2016 bis zum 31. Dezember 2016 nach § 101 Abs. 1 GO NRW und
entsprechend § 317 HGB zu prüfen.
Wir bestätigen gemäß § 321 Abs. 4a HGB, dass wir bei unserer Abschlussprüfung die anwendbaren
Vorschriften zur Unabhängigkeit beachtet haben.
Dieser Bericht ist ausschließlich an die Stadt Brühl gerichtet.
Wir haben diesen Prüfungsbericht nach den deutschen Grundsätzen ordnungsmäßiger Berichterstattung bei Abschlussprüfungen des Instituts der Wirtschaftsprüfer in Deutschland e. V.,
Düsseldorf, (IDW PS 450) erstellt. Ebenso wurde der Prüfungsstandard zur Prüfung des Jahresabschlusses und Lageberichts einer Gebietskörperschaft (IDW PS 730) in der Fassung vom
30. März 2012 beachtet.
Für die Durchführung des Auftrags und unsere Verantwortlichkeit sind — auch im Verhältnis zu
Dritten — die Besonderen Auftragsbedingungen der BDO AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft (BAB)
sowie die Allgemeinen Auftragsbedingungen für Wirtschaftsprüfer und Wirtschaftsprüfungsgesellschaften vom 1. Januar 2002 (AAB) maßgebend, die diesem Bericht als Anlage II beigefügt
sind.
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bdo
GRUNDSÄTZLICHE FESTSTELLUNGEN
II. GRUNDSÄTZLICHE FESTSTELLUNGEN
1.
Stellungnahme zur Lagebeurteilung der gesetzlichen Vertreter
Aus dem vom Stadtkämmerer aufgestellten und vom Bürgermeister der Stadt Brühl bestätigten
Lagebericht heben wir folgende Angaben hervor, die unseres Erachtens für die Beurteilung der
wirtschaftlichen Lage der Stadt Brühl sowie der zukünftigen Entwicklung der Stadt mit ihren
wesentlichen Chancen und Risiken von besonderer Bedeutung sind:
1. Das Haushaltsjahr 2016 weist in der Ergebnisrechnung einen Jahresüberschuss in Höhe von
TEUR 32 (Vorjahr: Jahresfehlbetrag TEUR -12.019) aus. Der Haushaltsplan 2016 wies ein
Defizit von TEUR -3.030 aus.
2. Die Bilanzsumme zum 31. Dezember 2016 beläuft sich auf TEUR 437.926. Das Anlagevermögen
beträgt TEUR 420.014. Die größten Posten im Anlagevermögen sind das Infrastrukturvermögen
(TEUR 210.221) und die bebauten Grundstücke (TEUR 122.988).
3. Das Eigenkapital zum 31. Dezember 2016 beträgt TEUR 117.206 (Vorjahr: TEUR 107.669). Die
Veränderung resultiert neben dem Jahresüberschuss 2016 aus unmittelbaren Verrechnungen
mit der Allgemeinen Rücklage (Neubewertung des an die StadtServiceBetrieb Brühl AöR übertragenen Friedhofsvermögens sowie Buchergebnisse aus Anlagenabgängen). Die Eigenkapitalquote I beträgt somit 26,8 % (Vorjahr: 25,2 %). Der Anteil des „wirtschaftlichen Eigenkapitals“
(Summe aus bilanziellem Eigenkapital und Sonderposten mit Eigenkapitalcharakter) an der
Bilanzsumme beträgt 54,8 % (Vorjahr: 53,4 %).
4. Der Saldo der Ein- und Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit ist mit TEUR +5.373
im Haushaltsjahr 2016 positiv. Insgesamt erhöhen sich die liquiden Mittel in der Bilanz von
TEUR 972 auf TEUR 1.899.
5. Die Kernfinanzierungsmasse des Haushalts ist die Summe aus Steuern und steuerähnlichen
Abgaben sowie Schlüsselzuweisungen. Im Jahr 2016 wurden Steuer- und ähnliche Erträge in
Höhe von TEUR 64.165 erzielt. Sie lagen damit um TEUR 8.549 höher als der Planansatz. Die
Schlüsselzuweisungen betrugen 2016 TEUR 9.839.
6. Die Stadt hat der von ihr zum 1. Januar 2016 gegründeten StadtServiceBetrieb Brühl AöR zu
diesem Stichtag unter anderem ihr Friedhofs- und Straßenbeleuchtungsvermögen übertragen,
wobei die Friedhofsflächen neu bewertet wurden. Der Ansatz dieses verbundenen Unternehmens in der städtischen Bilanz beträgt seitdem EUR 5,5 Mio.
7. Im Brühler Haushalt 2017 sind ordentliche Erträge in Höhe von EUR 117,9 Mio. veranschlagt.
Die ordentlichen Aufwendungen belaufen sich auf EUR 120,2 Mio. Mithin schließt das ordentliche Ergebnis mit einem Defizit von EUR -2,3 Mio. ab. Die Finanzerträge belaufen sich auf
EUR 2,2 Mio. und liegen damit um EUR 1,0 Mio. unter den Zins- und sonstigen Finanzaufwendungen, so dass der Gesamthaushalt 2017 mit einem Jahresergebnis von EUR -3,3 Mio.
abschließt und damit unter 5 % der Allgemeinen Rücklage per 31. Dezember 2016 bleibt.
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GRUNDSÄTZLICHE FESTSTELLUNGEN
8. Der für den Haushaltsausgleich festgelegte Schwellenwert gemäß § 76 GO in Höhe 5 % wird im
Haushalt 2017 mit seinen Planungsjahren 2018 bis 2020 nicht in zwei aufeinander folgenden
Jahren überschritten, so dass sich zur Zeit keine Verpflichtung zur Aufstellung eines Haushaltssicherungskonzeptes (HSK) ergibt. Dies ist jedoch vor dem Hintergrund zu sehen, dass nur
durch einmalige Sondereffekte in den HSK-relevanten Jahren für den Haushalt 2017 ein HSK
vermieden werden konnte.
Wir als Abschlussprüfer der Stadt Brühl halten die Darstellung und Beurteilung der Lage sowie der
zukünftigen Entwicklung der Stadt mit ihren wesentlichen Chancen und Risiken im Lagebericht
durch die gesetzlichen Vertreter für zutreffend.
2.
Sonstige Unregelmäßigkeiten
Wir haben bei unserer Prüfung folgende Verstöße gegen sonstige gesetzliche Regelungen festgestellt:
Der Entwurf des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2016 wurde nicht gemäß § 95 Abs. 3 GO
NRW innerhalb von drei Monaten nach Ablauf des Haushaltsjahres aufgestellt und dem Rat zur
Feststellung vorgelegt.
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GEGENSTAND, ART UND UMFANG DER PRÜFUNG
III. GEGENSTAND, ART UND UMFANG DER PRÜFUNG
1.
Gegenstand der Prüfung
Gegenstand unserer Abschlussprüfung waren die Buchführung und der nach den gemeinderechtlichen Vorschriften von Nordrhein-Westfalen sowie den ergänzenden Bestimmungen der Satzungen der Stadt aufgestellte Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Ergebnisrechnung, Finanzrechnung, Teilergebnisrechnungen, Teilfinanzrechnungen sowie Anhang - und der Lagebericht
der Stadt Brühl.
Die Prüfung des Jahresabschlusses hat sich darauf erstreckt, ob die gesetzlichen Vorschriften und
die ergänzenden Bestimmungen der Satzungen und sonstigen ortsrechtlichen Bestimmungen
beachtet worden sind. In die Prüfung wurden die Buchführung, die Inventur, das Inventar und die
Übersicht über örtlich festgelegte Nutzungsdauern der Vermögensgegenstände einbezogen. Der
Lagebericht wurde daraufhin geprüft, ob er mit dem Jahresabschluss in Einklang steht, den
gesetzlichen Vorschriften entspricht und ob seine sonstigen Angaben nicht falsche Vorstellungen
von der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage der Stadt Brühl vermitteln.
Gemäß § 317 Abs. 4a HGB hat sich die Prüfung nicht darauf zu erstrecken, ob der Fortbestand
der geprüften Stadt oder die Wirksamkeit und Wirtschaftlichkeit der Haushaltsführung zugesichert werden kann.
Die Verantwortung für die Rechnungslegung und die uns erteilten Aufklärungen und Nachweise
trägt der Bürgermeister der Stadt Brühl. Unsere Aufgabe ist es, diese Unterlagen unter Einbeziehung der Buchführung und der uns erteilten Aufklärungen und Nachweise im Rahmen unserer
pflichtgemäßen Prüfung zu beurteilen.
2.
Art und Umfang der Prüfung
Die Prüfung erfolgte nach § 101 Abs. 1 GO NRW und entsprechend § 317 HGB unter Beachtung der
vom Institut der Wirtschaftsprüfer in Deutschland e. V., Düsseldorf, festgestellten deutschen
Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden.
Grundlage unseres risikoorientierten Prüfungsvorgehens, das auch internationalen Prüfungsstandards entspricht, ist die Erarbeitung einer Prüfungsstrategie. Die hierzu notwendige Risikobeurteilung basiert auf der Einschätzung der Lage, der Geschäftsrisiken und des Umfeldes sowie
des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems der Stadt Brühl.
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GEGENSTAND, ART UND UMFANG DER PRÜFUNG
Bei unserer Beurteilung des Risikos wesentlicher falscher Angaben im Jahresabschluss und im
Lagebericht haben wir sowohl Risiken auf Abschlussebene als auch Risiken auf Aussageebene
identifiziert und beurteilt. Darüber hinaus haben wir diese Risiken in Risikogruppen untergliedert, wobei wir bedeutsame Risiken, die einer besonderen Berücksichtigung bei der Prüfung
bedürfen, und Risiken, bei denen aussagebezogene Prüfungshandlungen allein zur Gewinnung
ausreichender Sicherheit nicht ausreichen, hervorgehoben haben. Die bedeutsamen Risiken beinhalten aufgrund berufsständischer Vorgaben auch das Risiko der Außerkraftsetzung von Kontrollmaßnahmen durch das Management sowie die Ertragsrealisierung. Dabei wurden auch Ergebnisse
der örtlichen Rechnungsprüfung der Stadt Brühl berücksichtigt.
Auf der Grundlage unserer Risikobeurteilung haben wir die relevanten Prüffelder und Kriterien
(Abschlussaussagen) sowie Prüfungsschwerpunkte festgelegt und Prüfprogramme entwickelt. In
den Prüfprogrammen wurden Art und Umfang der jeweiligen Prüfungshandlungen festgelegt.
Die Prüfungshandlungen zur Erlangung von Prüfungsnachweisen umfassten Kontrolltests, aussagebezogene analytische Prüfungshandlungen und Einzelfallprüfungen (sonstige aussagebezogene
Prüfungshandlungen).
Als Schwerpunkte unserer Prüfung haben wir festgelegt:
—
Aufbau, Einrichtung und Wirksamkeit der internen Kontrollen in den Prozessen Ordentliche
Erträge und Personal
—
Sach- und Finanzanlagen
—
Sonderposten
—
Rückstellungen
—
Steuererträge
—
Transferaufwendungen
Bei der Prüfung des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems haben wir zunächst im
Rahmen der Aufbauprüfung die Angemessenheit der Ausgestaltung und die Implementierung der
rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollen beurteilt. Entsprechend der im Rahmen der Prüfungsplanung vorgenommenen Schwerpunktsetzung haben wir in einem zweiten Schritt Kontrolltests ausgewählter interner Kontrollen durchgeführt.
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GEGENSTAND, ART UND UMFANG DER PRÜFUNG
Die Erkenntnisse aus der Prüfung des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems
wurden für die Beurteilung der Risiken wesentlicher falscher Angaben im Jahresabschluss und im
Lagebericht sowie für die Auswahl von Art, Umfang und zeitlicher Einteilung der für die einzelnen Prüfungsziele durchzuführenden analytischen Prüfungshandlungen und der Einzelfallprüfungen herangezogen.
Sowohl die Prüfung des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems durch Kontrolltests
als auch die Einzelfallprüfungen haben wir jeweils in einer Auswahl von bewusst oder repräsentativ ausgewählten Elementen durchgeführt. Die Bestimmung der jeweiligen Auswahl erfolgte in
Abhängigkeit von unseren Erkenntnissen über das rechnungslegungsbezogene interne Kontrollsystem sowie von Art und Umfang der Geschäftsvorfälle.
Die Prüfung der örtlich festgelegten Nutzungsdauern orientierte sich an den fachtechnischen Einschätzungen der eingesetzten Sachverständigen sowie der nach § 35 GemHVO NRW veröffentlichten NKF-Rahmentabelle der Nutzungsdauern für kommunale Vermögensgegenstände.
Im Rahmen der Einzelfallprüfungen haben wir Saldenbestätigungen bzw. -mitteilungen und Auskünfte Dritter von ausgewählten Lieferanten sowie von den für die Stadt tätigen Kreditinstituten
eingeholt.
Bei der Prüfung der Berechnung der Pensions- und Beihilfeverpflichtungen haben wir die Ergebnisse des versicherungsmathematischen Gutachtens der Heubeck AG, Köln, vom 3. Februar 2017
zu der Berechnung der Rheinischen Versorgungskassen, Köln, verwertet.
Im Rahmen unserer Prüfung des Lageberichts haben wir geprüft, ob der Lagebericht mit dem
Jahresabschluss und den bei unserer Prüfung gewonnenen Erkenntnissen in Einklang steht, den
gesetzlichen Vorschriften entspricht und insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Stadt
vermittelt. Weiterhin haben wir geprüft, ob die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung der Stadt zutreffend dargestellt sind.
Wir haben die Prüfung in den Monaten Mai bis November 2017 — mit Unterbrechungen — bis zum
13. November 2017 durchgeführt.
Die gesetzlichen Vertreter der Stadt Brühl erteilten alle von uns erbetenen Aufklärungen und
Nachweise und bestätigten uns am 13. November 2017 deren Vollständigkeit sowie die Vollständigkeit von Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht in einer schriftlichen Erklärung.
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FESTSTELLUNGEN UND ERLÄUTERUNGEN ZUR RECHNUNGSLEGUNG
IV. FESTSTELLUNGEN UND ERLÄUTERUNGEN ZUR
RECHNUNGSLEGUNG
1.
Ordnungsmäßigkeit der Rechnungslegung
a)
Buchführung und weitere geprüfte Unterlagen
Die Buchführung entspricht nach unseren Feststellungen den gesetzlichen Vorschriften einschließlich der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und den ergänzenden Bestimmungen
der Satzungen sowie den sonstigen ortsrechtlichen Bestimmungen. Die den weiteren geprüften
Unterlagen entnommenen Informationen sind in der Buchführung, im Jahresabschluss und im
Lagebericht ordnungsgemäß abgebildet.
Das rechnungslegungsbezogene interne Kontrollsystem ist nach unserer Feststellung grundsätzlich
dazu geeignet, die Sicherheit der verarbeiteten rechnungslegungsrelevanten Daten zu gewährleisten.
b)
Jahresabschluss
Der von uns geprüfte Jahresabschluss für das Haushaltsjahr vom 1. Januar 2016 bis zum
31. Dezember 2016 ist diesem Bericht als Anlage I, Seite 1 - 186, beigefügt. Er entspricht nach
unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse den gesetzlichen
Vorschriften einschließlich der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und den ergänzenden
Bestimmungen der Satzungen sowie den sonstigen ortsrechtlichen Bestimmungen.
Die Bilanz, die Ergebnis- und Finanzrechnung sowie die Teilergebnis- und Teilfinanzrechnungen
wurden ordnungsgemäß aus der Buchführung und den weiteren geprüften Unterlagen abgeleitet.
Die Eröffnungsbilanzwerte wurden ordnungsgemäß aus dem Vorjahresabschluss übernommen. Die
für Gebietskörperschaften geltenden Ansatz-, Ausweis- und Bewertungsvorschriften sind
beachtet worden. Der Anhang enthält die vorgeschriebenen Angaben zu den einzelnen Posten
von Bilanz, Ergebnis- und Finanzrechnung und gibt die sonstigen Pflichtangaben richtig und vollständig wieder.
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FESTSTELLUNGEN UND ERLÄUTERUNGEN ZUR RECHNUNGSLEGUNG
c)
Lagebericht
Der von uns geprüfte Lagebericht für das Haushaltsjahr 2016 ist diesem Bericht als Anlage I, Seite
187 - 208, beigefügt. Er entspricht den gesetzlichen Vorschriften. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss und den bei unserer Prüfung gewonnenen Erkenntnissen und vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Stadt Brühl. Die wesentlichen Chancen
und Risiken der zukünftigen Entwicklung sind zutreffend dargestellt und die nach § 95 GO NRW
und § 48 GemHVO NRW gemachten Angaben sind vollständig und zutreffend.
2.
Gesamtaussage des Jahresabschlusses
Die Aufstellung des Jahresabschlusses erfordert im Rahmen der gesetzlichen Wahlrechte eine
Vielzahl von Bilanzierungs- und Bewertungsentscheidungen seitens der gesetzlichen Vertreter der
Stadt. Im Folgenden gehen wir gemäß § 321 Abs. 2 Satz 4 HGB auf die wesentlichen Bewertungsgrundlagen ein.
a)
Wesentliche Bewertungsgrundlagen
Die kommunalen Gebietskörperschaften und damit auch die Stadt Brühl haben ihr vollständiges
Vermögen zu erfassen und zu bewerten. Die Ermittlung der Wertansätze für die Eröffnungsbilanz
auf den 1. Januar 2005 wurde auf der Grundlage von vorsichtig geschätzten Zeitwerten vorgenommen, die für die folgenden Haushaltsjahre als Anschaffungs- und Herstellungskosten gelten.
Diese Wertansätze werden in den Folgejahren planmäßig abgeschrieben. Die Bewertung des seit
dem 1. Januar 2005 angeschafften oder hergestellten Vermögens erfolgt zu Anschaffungs- oder
Herstellungskosten.
Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind im Anhang (Anlage I) beschrieben.
b)
Feststellungen zur Gesamtaussage im Jahresabschluss
Unsere Prüfung hat ergeben, dass der Jahresabschluss insgesamt unter Beachtung der Grundsätze
ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage der Stadt Brühl vermittelt.
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WIEDERGABE DES BESTÄTIGUNGSVERMERKS
V. WIEDERGABE DES BESTÄTIGUNGSVERMERKS
Wir haben dem Jahresabschluss und dem Lagebericht der Stadt Brühl für das Haushaltsjahr vom
1. Januar 2016 bis zum 31. Dezember 2016 in den diesem Bericht als Anlage I, Seite 1-186
(Jahresabschluss) und Seite 187-208 (Lagebericht), beigefügten Fassungen den am 13. November
2017 in Bonn unterzeichneten uneingeschränkten Bestätigungsvermerk wie folgt erteilt:
„Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
An die Stadt Brühl
Wir haben den Jahresabschluss — bestehend aus Bilanz, Ergebnisrechnung, Finanzrechnung, Teilergebnisrechnungen, Teilfinanzrechnungen sowie Anhang — unter Einbeziehung der Buchführung, die Inventur, das Inventar, die Übersicht über örtlich festgelegte Nutzungsdauern der Vermögensgegenstände
und den Lagebericht der Stadt Brühl für das Haushaltsjahr vom 1. Januar 2016 bis zum 31. Dezember
2016 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung dieser Unterlagen nach den gemeinderechtlichen
Vorschriften von Nordrhein-Westfalen und den ergänzenden Bestimmungen der Satzungen und sonstigen
ortsrechtlichen Bestimmungen liegen in der Verantwortung des Bürgermeisters der Stadt Brühl. Unsere
Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den
Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung, der Inventur, des Inventars und der Übersicht
über örtlich festgelegte Nutzungsdauern der Vermögensgegenstände sowie über den Lagebericht abzugeben.
Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 101 Abs. 1 GO NRW und entsprechend § 317 HGB unter
Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass
Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der
Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Tätigkeit
und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Stadt Brühl sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Inventar, Übersicht über örtlich festgelegte Nutzungsdauern der Vermögensgegenstände, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der
angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen des Bürgermeisters der
Stadt Brühl sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts.
Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung
bildet.
Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.
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WIEDERGABE DES BESTÄTIGUNGSVERMERKS
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen der Satzungen und sonstigen ortsrechtlichen Bestimmungen und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger
Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage der Stadt Brühl. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, entspricht den gesetzlichen Vorschriften, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Vermögens-,
Schulden-, Ertrags- und Finanzlage der Stadt Brühl und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen
Entwicklung zutreffend dar.“
Den vorstehenden Bericht über die Prüfung des Jahresabschlusses sowie des Lageberichts für das
Haushaltsjahr vom 1. Januar 2016 bis zum 31. Dezember 2016 der Stadt Brühl haben wir in Übereinstimmung mit den gesetzlichen Vorschriften und den deutschen Grundsätzen ordnungsmäßiger
Berichterstattung bei Abschlussprüfungen erstattet.
Bonn, 13. November 2017
BDO AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
gez. Veldboer
Wirtschaftsprüfer
bdo
gez. Offergeld
Wirtschaftsprüfer
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ANLAGEN
Anlage I
Stadt Brühl
Jahresabschluss 2016
Entwurf Neubau Feuerwache - Ansicht von der Römerstraße
(Entwurfsverfasser : starkarchitekten.)
Jahresabschluss 2016
der Stadt Brühl
Inhaltsverzeichnis
Seite
(Gliederung nach § 95 GO)
1. Ergebnisrechnung
1 -
6
2. Finanzrechnung
7 -
14
15 -
94
3.1 Finanzwirtschaftliche Kennzahlen
16 -
24
3.2 Zahlenwerk der TER
(mit strukturellen Kennzahlen)
25 -
94
95 -
156
5. Bilanz
157 -
162
6. Anhang
163 -
173
- Anlagenspiegel
174 -
176
- Forderungsspiegel
177
- Verbindlichkeitenspiegel
178 -
179
- Rückstellungsübersichten
180 -
186
187 -
208
3. Teilergebnisrechnungen (TER)
4. Teilfinanzrechnung (TFR)
7. Lagebericht
Jahresabschluss 2016
der Stadt Brühl
- Ergebnisrechnung -
-1-
-2-
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte (43)
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte (441-447)
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen (448-449)
+ Sonstige ordentliche Erträge (45)
+ Aktivierte Eigenleistungen (471)
4.
5.
6.
7.
8.
2016
EUR
Ansatz
515.530,00
1.517.301,00
2.885.654,45
2.685.000,00
8.628.128,00
-3.198.115,74
21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 abzgl. 20)
26. = Jahresergebnis (= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 abzgl.
24)
-12.018.901,26
-12.018.901,26
4.264.027,95
20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen (55)
22. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
1.065.912,21
19. + Finanzerträge (46)
-3.030.000,00
-3.030.000,00
1.340.000,00
3.120.000,00
4.460.000,00
-4.370.000,00
-8.820.785,52
18. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
5.968.229,00
17. = Ordentliche Aufwendungen (Kt.klasse 5, Zeilen
11-16)
7.519.088,89
48.537.294,78 55.511.259,00
8.381.017,96
24.612.759,71 13.459.866,00
120.845.409,54 116.320.000,00
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen (54)
15. - Transferaufwendungen (53)
14. - Bilanzielle Abschreibungen (57)
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen (52)
12. - Versorgungsaufwendungen (51)
28.909.593,75 30.067.518,00
11. - Personalaufwendungen (50)
0,00
250.000,00
4.425.163,00
112.024.624,02 111.950.000,00
188.676,00
7.189.263,90
11.087.245,30 12.240.435,00
1.424.658,50
24.022.472,59 19.648.835,00
833.984,47
14.047.872,77 17.736.189,00
53.230.450,49 55.616.547,00
2015
EUR
Ergebnis
1 Stadt Brühl
515.530,00
1.517.301,00
0,00
250.000,00
4.425.163,00
0,00
2.685.000,00
0,00 30.067.518,00
0,00 111.950.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00 12.240.435,00
0,00
0,00 19.648.835,00
0,00
0,00 17.736.189,00
0,00 55.616.547,00
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
8.628.128,00
6.003.275,90
DruckNr.: 830
-651.942,95
-651.942,95
0,00
0,00
0,00
-651.942,95
-3.681.942,95
-3.681.942,95
1.340.000,00
3.120.000,00
4.460.000,00
-5.021.942,95
651.942,95 116.971.942,95
35.046,90
0,00 55.511.259,00
0,00
616.896,05 14.076.762,05
2015
EUR
Übertragung
aus
Ergebnisrechnung
10. = Ordentliche Erträge (Kt.klasse 4, Zeilen 1-9)
9. +/- Bestandsveränderungen (472)
+ Sonstige Transfererträge (42)
3.
Steuern und ähnliche Abgaben (40)
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen (41)
2.
1.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
EUR
veränderter
Ansatz
2016
EUR
IstErgebnis
515.530,00
885.947,11
1.517.301,00
1.562.796,02
0,00
250.000,00
4.447.618,04
-36.780,34
445.868,00
5.958.634,68
2.808.040,00
4.055.752,39
8.628.128,00
8.551.185,63
6.083.094,25
8.348.696,69
-204.440,10
-204.440,10
50.982,22
-50.982,22
0,00
-255.422,32
-3.886.383,05
-3.886.383,05
1.390.982,22
3.069.017,78
4.460.000,00
-5.277.365,27
31.800,83
31.800,83
-2.851.579,09
3.134.085,47
282.506,38
2.883.379,92
4.748.811,70 121.720.754,65 123.369.613,46
79.818,35
2.105.903,52 57.617.162,52 57.835.140,14
0,00
1.207.228,83 15.283.990,88 14.391.858,34
123.040,00
1.232.821,00 31.300.339,00 30.186.980,27
4.493.389,38 116.443.389,38 126.252.993,38
0,00
0,00
22.455,04
284.739,00 12.525.174,00 15.256.405,56
0,00
9.182,53 19.658.017,53 21.471.145,45
0,00
42.920,52 17.779.109,52 16.543.690,40
4.134.092,29 59.750.639,29 64.165.286,50
EUR
unterjährige
Veränderung
3.713.743,78
3.713.743,78
-4.191.579,09
14.085,47
-4.177.493,62
7.905.322,87
6.397.670,51
2.345.420,79
2.323.881,14
-76.942,37
315.096,29
1.370.752,39
119.462,27
14.302.993,38
-36.780,34
195.868,00
1.533.471,68
3.015.970,56
45.495,02
1.822.310,45
370.417,11
-1.192.498,60
8.548.739,50
-869.028,23
-869.028,23
0,00
0,00
0,00
-869.028,23
869.028,23
110.895,83
10.100,00
0,00
748.032,40
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2016\2. Prüfung Entwurf JA 2016\03b. Erl. ER JAB 2016 nach Prüfung_1.docx
Erläuterungen zum Jahresabschluss 2016 – Ergebnisrechnung
1. Allg. Vorbemerkungen (Zeilenangabe bezieht sich auf die Zeilen der Ergebnisrechnung)
Der Jahresabschluss 2016 schließt in der Ergebnisrechnung mit einem Überschuss von 31.800,83 € ab
(geplant war ein Defizit von 3,03 Mio. € plus 652 T€ Ermächtigungsübertragungen von 2015 nach 2016,
also insgesamt ein erwartetes Defizit von 3,68 Mio. €).
Auf der Ertragsseite ergibt sich eine Verbesserung von 14,3 Mio. €, neben den Mehreinnahmen bei
den Kostenerstattungen im Sozialbereich insbesondere verursacht durch Gewerbesteuernachzahlungen
für Vorjahre.
Die Aufwandsseite weist eine Verschlechterung von 6,4 Mio. € aus. Es ist jedoch zu berücksichtigen,
dass 869 T€ an Ermächtigungen (EÜ) noch benötigt und nach 2017 übertragen wurden.
Hinzu kommt eine Verschlechterung im Finanzergebnis von 4,19 Mio. €, so dass sich ohne Gegenrechnung der EÜ eine Verbesserung gegenüber Plan zzgl. EÜ aus 2015 (= fortgeschr. Ansatz) von 3,71 Mio.
€ ergibt.
Ein Grund für Überschreitungen der Planansätze sowohl auf der Ertrags- als auch auf der Aufwandsseite liegt darin, dass in der Buchhaltung auch die haushaltsfremden Vorgänge aus dem Bereich der Sozialhilfe verbucht werden, jedoch im Haushaltsplan hierfür keine Planansätze veranschlagt sind.
Da die Ein- und Auszahlungen im Bereich der Sozialhilfe aber alle über das städtische Bankkonto, das in
der Bilanz ausgewiesen wird, abgewickelt werden, müssen diese Vorgänge im städtischen Jahresabschluss mit dargestellt werden. Dies betrifft hauptsächlich die Kt.grp. 448 „Kostenerstattungen“ auf der
Ertragsseite und die Kt.grp. 53 „Transferaufwendungen“ auf der Aufwandsseite. Auf das Ergebnis hat
dies keine Auswirkungen, da die Sozialhilfeleistungen sich in Aufwand und Ertrag ausgleichen.
Die wesentlichen Ansatzabweichungen bei den einzelnen Kontengruppen der Gesamtergebnisrechnung
werden nachstehend erläutert.
2. Erläuterung der Ertrags- und Aufwandsarten (Abweichung Ist-Ergebnis gegenüber dem fortgeschriebenen Planansatz (beschlossener Plan plus Übertragungen aus 2015), nicht dem veränderten Ansatz (fortgeschriebener Plan plus unterjährige Veränderung wie z. B. üpl. Mittelbereitstellung)
2.1 Erträge nach Kontengruppen zusammengefasst
2.1.1 Steuern und Abgaben (Kontengruppe 40: Mehrertrag von 8.548.739,50 €)
Mehrerträge waren neben den Gewerbesteuervorauszahlungen (1,83 Mio. €) insbesondere
bei den Gewerbesteuernachzahlungen aus Vorjahren (ca. 6,7 Mio. €) zu verzeichnen, was bei
Haushaltsplanaufstellung nicht abzusehen war.
2.1.2 Zuwendungen/Allg. Umlagen (Kt.grp. 41; Minderertrag von 1.192.498,60 €)
Die Verschlechterung resultiert insbesondere aus noch nicht abgerufenen aber geplanten Mitteln des Kommunalinvestitionsförderungsgesetzes (0,89 Mio. €) und Wenigererträgen, weil die
zugesagte Erstattung für die Kosten für unbegleitete minderjährige Flüchtlinge für 2016 noch
nicht vollständig ist.
2.1.3 Sonstige Transfererträge (Kt.grp. 42; Mehrertrag von 370.417,11 €)
Bei dieser Kontengruppe sind Mehrerträge gegenüber Plan im Sozialbereich (insbesondere
Rückzahlung gewährter Hilfen 126 T€) und im Jugendbereich (TEP 3603 und hier bei den
übergeleiteten Unterhaltsansprüchen 156 T€) zu verzeichnen.
2.1.4 Öffentl.–rechtl. Leistungsentgelte (Kt.grp. 43; Mehrertrag von 1.822.310,45 €)
Neben Mehrerträgen u. a. in den Bereichen Rettungsdienst (300 T€), Schmutzwassergebühr
(376 T€) und der Nachzahlung von Abfallgebühren 2015 (183 T€) ergaben sich nicht einkalkulierte Mehrerträgen bei den Sozialunterkünften und hier insbesondere bei den Benutzungsentgelten für Asylbewerberunterkünfte (305 T€) sowie der Auflösung des Sonderpostens für den
Gebührenausgleich Abwasser (505 T€).
-3-
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2016\2. Prüfung Entwurf JA 2016\03b. Erl. ER JAB 2016 nach Prüfung_1.docx
2.1.5 Privatrechtl. Leistungsentgelte (Kt.grp. 441-447; Mehrertrag von 45.495,02 €)
Diese mit ca. 3 % relativ gering ausgefallene Abweichung zum Planansatz resultiert im Wesentlichen aus Mehrerträgen im Bereich der Vermietung und Verpachtung.
2.1.6 Kostenerstattungen/Kostenumlagen (Kt.grp. 448-449; Mehrertrag von 3.015.970,56 €)
Unter dieser Position wurden Erträge aus dem Bereich der Sozialhilfe und Kostenerstattungen
gem. FlüAG NRW ausgewiesen.
Bei den Kostenerstattungen im Bereich der Sozialhilfe stehen wie unter Pkt. 1 dargestellt keine Planansätze gegenüber, aber entsprechende Aufwendungen (s. Kt.grp. 53 „Transferaufwendungen“), so dass sich für den städtischen Haushalt saldiert insoweit keine Verbesserung
ergibt. Beide Kontengruppen weisen aber dadurch erhebliche Abweichungen gegenüber Planung aus.
Bei den Kostenerstattungen im Bereich des FlüAG NRW fiel die Erstattung knapp 1,1 Mio. €
niedriger aus als im Haushalt eingeplant, weil sich nach Planfestlegung der Berechnungsmodus geändert hat.
2.1.7 Sonstige ordentliche Erträge (Kt.grp. 45; Mehrertrag von 1.533.471,68 €)
Neben nicht geplanten Entschädigungen aus Versicherungsfällen und erhöhten Einnahmen
aus Bußgeldern resultiert die Verbesserung bei dieser Kontengruppe im Wesentlichen aus:
- Buchgewinnen aus Veräußerung von Grundstücken (531 T€)
- Vollverzinsung Gewerbesteuer (666 T€)
- ertragswirksamer Auflösung von Instandsetzungsrückstellungen im Hoch- und Tiefbau
(789 T€) .
Bei der Betrachtung dieser Kontengruppe muss der Unterschied zwischen Veranschlagungsund Verbuchungssystematik bei den Personalrückstellungen berücksichtigt werden (s. hierzu
Erl. zu Kontengruppe 50)
2.1.8 Aktivierte Eigenleistungen (Kt.grp. 471: Mehrertrag von 195.868,00 €)
Die Ist-Erträge (insb. im Hochbau) sind etwas höher als im Haushaltsplan veranschlagt. Aktivierte Eigenleistungen zu Lasten der aktivierbaren Baumaßnahme werden über entsprechende Ertragsbuchungen auf der Ergebnisseite neutralisiert.
2.1.9 Bestandsveränderung (Kt.grp. 472: Minderertrag von 36.780,34 €)
Die Anpassung erfolgte als Inventurergebnis der Betriebsstoffe im Lager der Kläranlage.
2.2 Aufwendungen nach Kontengruppen zusammengefasst
2.2.1 Personalaufwendungen (Kt.grp. 50; Mehraufwand 119.462,27 €)
In der Kontengruppe 50 liegt das Ergebnis der zahlungswirksamen Personalaufwendungen
(Kontengruppe 50 ohne Rückstellungen) ca. 125 T€ hinter den geplanten zahlungswirksamen
Personalaufwendungen zurück.
Hinzu kommt eine Änderung in der Verbuchung von Anpassungen bei den Personalkostenrückstellungen. Verringerungen der Personalkostenrückstellungen sind gemäß den Handreichungen des Innenministeriums NRW zu § 36 Abs. 2 GemHVO im Jahresabschluss vom Aufwand abzusetzen. Gleichzeitig dürfen für die Haushaltsplanung keine negativen Aufwandspositionen dargestellt werden. Dieser Unterschied zwischen Rechnungslegung und Haushaltsplanung führt dazu, dass bei der Planung das Ertragskonto 458200 angesprochen wird, im IstErgebnis jedoch das jeweilige Aufwandskonto im Haben korrigiert wird. Das führt im Ergebnis
bei Kontengruppe 50 zu geringeren, bei einzelnen Konten zum Teil sogar zu negativen Werten gegenüber der Planung. Dafür weist das mit 677 T€ geplante Ertragskonto (458200) für
Rückstellungsauflösung keine Verbuchung auf (s. auch Erl. unter Pkt. 2.1.7).
Hinzu kommt eine Erhöhung der Rückstellungsbildung bei den aktiven Beamten (266 T€)
nach versicherungsmathematischer Berechnung der Rheinischen Versorgungskassen (RVK).
2.2.2 Versorgungsaufwendungen (Kt.grp. 51; Mehraufwand 1.370.752,39 €)
Die Mehrbelastung gegenüber der Planung wird insbesondere verursacht durch die vorgeschriebenen zahlungsunwirksamen Rückstellungsbildungen bei den Versorgungsempfängern.
Die Größenordnung (1,26 Mio. €) ergab sich mit entsprechendem Bescheid der RVK, der immer erst im Folgejahr eingeht.
-4-
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2.2.3 Sach- und Dienstleistungen (Kt.grp. 52; Mehraufwand von 315.096,29 €)
Diese Mehrbelastung ergibt sich aus der saldierten Betrachtung von ca. 50 Einzelkonten, über
die die Aufwendungen für die Unterhaltung und Bewirtschaftung der Grundstücke und Gebäude, die Unterhaltung und Beschaffung der Büro- und Geschäftsausstattung, für die Schülerfahrtkosten, für die Beschaffung von Lernmitteln und vieles andere mehr abgewickelt werden.
Die ausgewiesene Ansatzabweichung resultiert u.a. aus Neubildungen von Rückstellungen für
unterlassene Instandhaltungen im Hoch- und Tiefbaubereich, die so nicht eingeplant waren.
2.2.4 Bilanzielle Abschreibungen (Kt.grp. 57: Minderaufwand von 76.942,37 €)
Diese im Vergleich zum Ansatz geringfügige Abweichung kann immer auftreten, da bei Haushaltsplanaufstellung nie vorauszusehen ist, wann neue Anlagegüter fertiggestellt werden und
inwieweit außerplanmäßige Abschreibungen anfallen.
2.2.5 Transferaufwendungen (Kt.grp. 53; Mehraufwand von 2.323.881,14 €)
Die Mehraufwendungen bei der Kontengruppe 53 sind um die Aufwendungen für die Sozialhilfe von rd. 3,54 Mio. € zu reduzieren, die im Haushaltsplan nicht veranschlagt werden (s. auch
Erl. unter Pkt. 1 und 2.1.6). Dann ergibt sich ein Wenigeraufwand bei dieser Kontengruppe,
insbesondere weil die Sozialleistungen im Asylbewerberbereich und die eingeplanten Transferleistungen im Jugendbereich niedriger ausgefallen sind als geplant.
2.2.6 So. ordentl. Aufwendungen (Kt.grp. 54; Mehraufwand von 2.345.420,79 €)
Der Mehraufwand ist insbesondere durch Wertberichtigungen auf Forderungen (insg. 3,4 Mio.
€ über Planansatz) begründet, da u.a. ein Gewerbesteuerschuldner Einspruch auf bereits als
Ertrag verbuchte Gewerbesteuern erhoben hat. Ergebnisverbessernd wirkt sich der Verzicht
auf die Gewinnausschüttung der Stadtwerke im Hinblick auf nicht zu zahlende Kapitalertragssteuern (634 T€) aus.
3. Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeile 22, Sp. 8: Verbesserung von 3.713.743,78 €)
Der Saldo aus der lfd. Verwaltungstätigkeit fällt besser aus als geplant, was im Wesentlichen auf die
Mehrerträge bei den Gewerbesteuernachzahlungen für Vorjahre (s. Erl. unter Punkt 2.1.1) zurückzuführen ist.
4.
Finanzergebnis (Zeile 21, Sp. 8; Verschlechterung von 4.191.579,09 €)
Die Finanzerträge bleiben deutlich unter Planansatz (4,18 Mio. €). Ausschlaggebend ist der Verzicht auf
die Gewinnausschüttung der Stadtwerke (4,24 Mio. €).
Die Finanzaufwendungen liegen auf Planniveau (+14 T€).
-5-
-6-
Jahresabschluss 2016
der Stadt Brühl
- Finanzrechnung -
-7-
-8-
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte (63)
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte (641-647)
+ Kostenerstattungen, Kostenumlagen (648-649)
+ Sonstige Einzahlungen (65)
+ Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen (66)
4.
5.
6.
7.
8.
21. + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten (688)
"+Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen (684;686)"
4.460.000,00
3.648.301,00
2.685.000,00
3.120.000,00
5.651.109,00
202.279,57
58.834,37
768.425,61
4
515.530,00
1.517.301,00
4.460.000,00
3.648.301,00
0,00 112.570.000,00
0,00
0,00
0,00 12.240.435,00
0,00
0,00 18.067.023,00
0,00
0,00 16.504.863,00
0,00 55.616.547,00
2.714.345,00
4.137.000,00
7.798.724,90
6.100.691,81 115.710.691,81
2.147.615,90
3.931,00 55.515.190,00
1.017.000,00
2.846.799,91 17.659.565,91
29.345,00
56.000,00 27.885.866,00
3
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
363.000,00
51.346,00
346.939,00
3.495.715,00
DruckNr.: 853
0,00
0,00
0,00
0,00
363.000,00
51.346,00
346.939,00
3.495.715,00
2.960.000,00 -6.100.691,81 -3.140.691,81
107.090.778,48 109.610.000,00
4.396.087,34
47.343.759,38 55.511.259,00
3.154.407,21
21.376.516,97 14.812.766,00
2.923.130,77
27.896.876,81 27.829.866,00
109.278.290,84 112.570.000,00
1.084.352,17
6.052.485,74
2.872.212,25
20.
1.517.301,00
10.968.132,36 12.240.435,00
1.447.571,18
18. + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen (681)
19. + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
(682-683)
515.530,00
22.284.396,33 18.067.023,00
665.146,47
12.768.402,70 16.504.863,00
2.187.512,36
"=Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit (Ktgr. 70-77; Zeilen 10-15)"
2
1
2015
EUR
Übertragung
aus
Finanzrechnung 2016
54.007.803,89 55.616.547,00
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
Ergebnis
1 Stadt Brühl
17. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 abzgl. 16)
16.
15. - Sonstige Auszahlungen (74)
14. - Transferauszahlungen (73)
13. - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen (75)
12. - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen (72)
11. - Versorgungsauszahlungen (71)
10. - Personalauszahlungen (70)
"=Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit (Ktgr. 60-67; Zeilen 1-8)"
+ Sonstige Transfereinzahlungen (62)
3.
9.
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen (61)
Steuern und ähnliche Abgaben (60)
Ein- und Auszahlungsarten
2.
1.
Stadt/Konz:
6
EUR
veränderter
Ansatz
7
2016
EUR
IstErgebnis
515.530,00
738.895,09
1.517.301,00
1.537.723,90
4.460.000,00
3.659.316,04
285.060,21
4.365.601,73
2.837.385,00
2.848.241,58
4.086.018,78
2.839.529,63
7.873.826,72
4.676.342,30
0,00
0,00
11.440,00
0,00
105.158,87
363.000,00
51.346,00
358.379,00
3.495.715,00
-3.035.532,94
301.797,29
43.484,77
1.303.438,15
3.685.867,92
5.372.555,24
4.229.012,98 119.939.704,79 111.689.872,63
75.101,82
3.108.633,52 58.623.823,52 57.139.097,87
-50.981,22
779.792,86 18.439.358,77 14.711.167,95
123.040,00
193.426,00 28.079.292,00 29.475.493,30
4.334.171,85 116.904.171,85 117.062.427,87
0,00
11.015,04
303.966,00 12.544.401,00 15.403.672,67
0,00
0,00 18.067.023,00 19.450.985,32
0,00
42.920,52 16.547.783,52 13.593.521,12
3.976.270,29 59.592.817,29 61.686.967,83
5
EUR
unterjährige
Veränderung
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.821.904,46
110.895,83
37.500,00
0,00
2.623.508,63
0,00
50.000,00
9
-61.202,71
-7.861,23
956.499,15
190.152,92
0,00
0,00
0,00
0,00
8.513.247,05 -2.821.904,46
-4.020.819,18
-3.122.382,60
1.623.907,87
-1.297.470,37
-2.948.397,96
133.896,58
1.589.627,30
4.492.427,87
-4.174.939,79
717.300,73
3.163.237,67
20.422,90
1.383.962,32
223.365,09
-2.911.341,88
6.070.420,83
8
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
-9-
2
4
78.242,06
0,00
0,00
0,00
0,00
*Anpassung des Anfangsbestandes im Rahmen des JA 2016
DruckNr.: 853
4.106.927,92 -54.033.929,00 -25.536.020,35 -79.569.949,35
0,00 -49.893.929,00
1.573.552,04 -49.893.929,00
-4.140.000,00 -25.536.020,35 -29.676.020,35
39. + Anfangsbestand an Finanzmitteln
2.533.375,88
0,00
7.100.000,00
0,00 10.380.000,00
0,00
0,00
0,00
41. = Liquide Mittel (= Zeilen 38, 39 und 40)
38. = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37)
10.972.054,21 10.380.000,00
37. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 33-36)
0,00
7.100.000,00
59.200.000,00
6.356.058,08
36. - Tilgung von Krediten zur Liquiditätssicherung (793)
35. - Tilgung und Gewährung von Darlehen (791-792)
34. + Aufnahme von Krediten zur Liquiditätssicherung (693) 69.000.000,00
0,00 17.480.000,00
5.516.226,15
0,00 -79.569.949,35
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3.055.332,20 82.625.281,55 -20.990.227,90
0,00
-1.046.757,77 28.629.262,58 -20.990.227,90
-5.580.563,76
0,00 -49.893.929,00 4.102.089,97* 53.996.018,97
0,00 -29.676.020,35
4.799.436,24
0,00 80.820.000,00 80.820.000,00
4.176.789,91
0,00 73.900.000,00 73.900.000,00
7.100.000,00 11.276.789,91
0,00 10.380.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00 17.480.000,00 22.996.226,15
-5.846.194,01 34.209.826,34 -20.990.227,90
7.528.112,29 17.480.000,00
"+Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen (681692;694-695)"
0,00 -40.056.020,35
33.
2.070.000,00
0,00
293.883,18
-8.438.678,33 -14.520.000,00 -25.536.020,35 -40.056.020,35
-3.853.161,00
6,16
273.102,84
32. = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= Zeilen 17
und 31)
137.532,00
6,16
1.836.078,73
-105.158,87 -37.020.487,41 -11.218.749,25 25.696.579,29 -18.168.323,44
2.190.693,00
3.990.693,00 -1.800.000,00
2.388.409,36
-140.000,00
825.433,47
-140.000,00
0,00
-1.831.700,03
9
1.125.165,40 33.728.025,05 13.396.193,62 -19.206.666,03 15.726.198,20
1.287.099,97
573,10
1.078.161,23
8
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
-10.626.190,69 -17.480.000,00 -19.435.328,54 -36.915.328,54
2.123.893,00
0,00
1.562.975,89
3.224.800,00
5.438.161,23
103.573,10
7
2016
EUR
IstErgebnis
31. = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Zeilen 23 abzgl.
30)
1.866.800,00
0,00
632.084,89
106.000,00
4.371.440,00
103.000,00
6
EUR
veränderter
Ansatz
116.598,87 41.391.927,41 16.656.910,48 -24.618.418,06 18.168.323,44
1.538.792,00
0,00
930.891,00
0,00
11.440,00
5
EUR
unterjährige
Veränderung
30. = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (Zeilen 24- 14.527.942,49 21.840.000,00 19.435.328,54 41.275.328,54
29)
28. - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen (781)
27. - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
(784)
9.142.551,56 16.804.509,00 15.798.350,65 32.602.859,65
1.154.514,06
3.118.800,00
26. - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen (783)
881.000,00
4.360.000,00
103.000,00
25. - Auszahlungen für Baumaßnahmen (785)
2.237.800,00
0,00
0,00
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
2.692.084,87
3
2015
EUR
Übertragung
aus
24. - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden (7822)
4.360.000,00
103.000,00
1
0,00
2016
EUR
2015
EUR
Ansatz
3.901.751,80
"+Sonstige Investitionseinzahlungen (680;685;687689)"
Ergebnis
Finanzrechnung 2016
1 Stadt Brühl
23. = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (Zeilen 1822)
22.
Ein- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2016\2. Prüfung Entwurf JA 2016\04b. Erl FR JAB 2016 nach Prüfung_1.docx
Erläuterungen zum Jahresabschlusses 2016 – Finanzrechnung
1. Allgemeine Vorbemerkungen
Die Finanzrechnung bildet auf Kontenebene die Zahlungsvorgänge ab. Da nicht alle Ertrags- und
Aufwandsbuchungen mit einem Geldfluss verbunden sind, treten zwangsläufig Differenzen zwischen
der Ergebnisrechnung und Finanzrechnung auf.
Wesentliche Aufgabe der Finanzrechnung ist die Darstellung der Abwicklung von Investitionsmaßnahmen. Derartige Vorgänge werden in der Ergebnisrechnung allenfalls in Form des Abschreibungsaufwands bzw. bei Investitionszuschüssen und Beiträgen in Form der ertragswirksamen Auflösung
von Sonderposten dargestellt.
Die Ergebnisse der Investitionsmaßnahmen ergeben sich aus der Darstellung in den einzelnen Teilfinanzrechnungen.
Nach der Darstellung in der Gesamtfinanzrechnung werden die vom Rat beschlossenen Ermächtigungen bei den Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit um insgesamt 4.492.427,87 € (Zeile 9,
Spalte 8) überschritten und bei den Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit um 4.020.819,18 €
(Zeile 16, Spalte 8) unterschritten.
Die Ansatzabweichungen im Bereich der Einzahlungen und Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit ergeben sich aus den bereits bei den entsprechenden Positionen der Ergebnisrechnung
dargestellten Gründen, die im Einzelnen an dieser Stelle nicht mehr erneut erläutert werden.
Zum Verständnis werden die Abweichungen zwischen den Ist-Ergebnissen der Gesamtergebnisrechnung und der Gesamtfinanzrechnung nachstehend erläutert.
2. Erläuterung der konsumtiven Einzahlungsarten (Abweichung Erträge zu Einzahlungen
nach Kt.grp.),
2.1 Steuern und Abgaben (Kt.grp. 60)
Erträge
64.165.286,50 €
Einzahlungen
61.686.967,83 €
Die Differenz zwischen Ertrag und Einzahlung hängt mit zum Jahreswechsel anfallenden Abweichungen zwischen Sollstellungs- und Einzahlungszeitpunkt zusammen.
2.2 Zuwendungen / Allgemeine Umlagen (Kontengruppe 61)
Erträge
16.543.690,40 €
Einzahlungen
13.593.521,12 €
Die Differenz ergibt sich im Wesentlichen aus Erträgen aus der Auflösung von Sonderposten im
Bereich der Zuweisungen, die nicht zahlungswirksam sind.
2.3 Sonstige Transfereinzahlungen (Kontengruppe 62)
Erträge
885.947,11 €
Einzahlungen
738.895,09 €
Erträge, die noch auf 2016 ertragsmäßig zu buchen waren, aber erst 2017 istmäßig eingehen,
lassen diese höher ausfallen als die korrespondierenden Einzahlungen.
2.4 Öffentlich rechtliche Leistungsentgelte (Kontengruppe 63)
Erträge
21.471.145,45 €
Einzahlungen
19.450.985,32 €
Die Differenz entsteht durch die ertragswirksamen Buchungen von Sonderpostenauflösungen, die
nicht zahlungswirksam werden.
2.5 Privatrechtliche Leistungsentgelte (Kontengruppe 641-647)
Erträge
1.562.796,02 €
Einzahlungen
1.537.723,90 €
Die Differenz entstand durch Sollstellungen im Dezember 2016, die erst in 2017 zahlungswirksam
werden.
- 10 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2016\2. Prüfung Entwurf JA 2016\04b. Erl FR JAB 2016 nach Prüfung_1.docx
2.6 Kostenerstattungen/Kostenumlagen (Kontengruppe 648-649)
Erträge
15.256.405,56 €
Einzahlungen
15.403.672,67 €
Unter dieser Position werden insbesondere Vorgänge aus dem Bereich der Sozialhilfe abgebildet. Die jahresübergreifende Abrechnung mit dem Kreis führt dazu, dass Ertrag und Einzahlung
differieren.
2.7 Sonstige Einzahlungen (Kontengruppe 65)
Erträge
5.958.634,68 €
Einzahlungen
4.365.601,73 €
Die nicht zahlungswirksamen Vorgänge, wie Auflösung von Rückstellungen und Wertberichtigungen, überwiegen deutlich die nicht ertragswirksamen Einzahlungen, wie z.B. Einzahlungen,
die passivisch abzugrenzen sind (PRAP).
2.8 Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen (66)
Erträge
282.506,38 €
Einzahlungen
285.060,21 €
Zinserträge (2.646 €) aus der Umsatzsteuer-Jahreserklärung 2013, die 2015 zuzuordnen waren,
wurden in 2016 zahlungswirksam.
2.9 Einzahlung aus Investitionstätigkeit (Kt.gr. 68) und aus Darlehen (Kt.gr. 69)
Vorbemerkung:
Den Einzahlungen unter Kontengruppe 68 stehen keine entsprechenden Erträge gegenüber,
weil es sich um Einzahlungen im investiven Bereich zur Finanzierung von Investitionen (Kontengruppe 78) handelt. Erst durch die ertragswirksame Auflösung von Zuweisungen oder Straßenbaubeiträgen entsprechend der Abschreibungsdauer des zugeordneten Anlagegutes werden diese Einzahlungen ertragswirksam gebucht.
Nachfolgend wird wiederum nur die Differenz zwischen Ist und Plan erläutert:
2.9.1 Zuwendungen für Investitonsmaßn. (Kt.grp. 681; Mehreinzahlung von 190.152,92 €)
In 2015 vorgesehene Einzahlungen aus Zuwendungen wurden teilw. erst 2016 kassenwirksam,
insbesondere im Straßenbaubereich.
2.9.2 Veräußerung von Sachanlagen (Kt.grp. 682-683; Mehreinzahlung von 956.499,15 €)
Mehreinzahlung resultiert aus der Veräußerung von Grundstücken, die in dieser Größenordnung
nicht eingeplant war.
2.9.3 Rückflüsse von Finanzanlagen (Kt.grp. 684, 686; Mindereinzahlung von 7.861,23 €)
Geringfügige Abweichung zwischen Plan und Ist war bei Planaufstellung nicht abzusehen.
2.9.4 Beiträge und ähnliche Entgelte (Kt.grp. 688; Mindereinzahlung von 61.202,71 €)
In 2016 nicht mehr durchgeführte Straßenbaumaßnahmen führten 2016 zu entsprechend weniger Beitragseinnahmen als geplant.
2.9.5 Sonstige Investitionseinzahlungen (Kt.grp. 685; Mehreinzahlung von 573,10 €)
Geringfügige Abweichung zwischen Plan und Ist war bei Planaufstellung nicht abzusehen.
2.9.6 Einzahlungen aus Rückflüssen von gewährten Darlehen an Dritte und die Aufnahme von
Investitionskrediten (Zeile 33, Kt.gr. 691-692; 695; Mehreinzahlung von 5.516.226,15 €)
Der Ausweis einer erhöhten Kreditaufnahme von ca. 5,5 Mio. € gegenüber Planung ist irreführend, weil:
in 2016 nicht die Kreditermächtigung 2016 sondern die noch zur Verfügung stehende
Kreditermächtigung aus Vorjahren in Anspruch genommen wurde und dies insbesondere für die Schaffung von Flüchtlingsunterkünften
die ausgewiesene Kreditaufnahme in Höhe von ca. 4 Mio. € aus einer Darlehenssumme resultiert, so dass die tatsächliche Neuaufnahme nur 18,99 Mio. € beträgt.
(s. auch um 4 Mio. € erhöhter Ausweis einer Tilgung in Zeile 35, Spalte 7 der Finanzrechnung).
- 11 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2016\2. Prüfung Entwurf JA 2016\04b. Erl FR JAB 2016 nach Prüfung_1.docx
Ein Vergleich von Kreditaufnahme und Tilgung ergibt eine Nettokreditneuaufnahme in 2016 von
ca. 12,0 Mio. € (s. auch Verbindlichkeitenspiegel als Anlage 3a im Anhang).
Die Kreditermächtigung 2016 wurde noch nicht in Anspruch genommen, weil in ungefähr gleicher Höhe geplante kreditfinanzierte Investitionen in 2016 nicht durchgeführt wurden und nach
2017 übertragen wurden (s. Erl. unter Pkt. 3.6.2 und 3.6.4)
2.9.7 Entwicklung Liquiditätskredite (Sp. 7, Zeile 34 abzgl. Zeile 36: -6.920.000 €)
Der positive Saldo aus lfd. Verwaltungstätigkeit 2016 (s. Gesamtfinanzrechnung, Zeile 17, Spalte
7) führte zur Verringerung des Liquiditätsbedarfs.
3.0 Erläuterung der konsumtiven Auszahlungsarten (Abweichung Aufwendungen zu Auszahlungen)
3.1 Personalauszahlungen (70)
Aufwendungen
30.186.980,27 €
Auszahlungen
29.475.493,30 €
Siehe Erläuterungen zu den Personalaufwendungen lt. Ergebnisrechnung.
Versorgungsauszahlungen (71)
Aufwendungen
4.055.752,39 €
Auszahlungen
2.848.241,58 €
Die Abweichung ist durch die (nicht zahlungswirksame) Zuführung zu den Pensionsrückstellungen
entstanden.
3.2 Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen (72)
Aufwendungen
14.391.858,34 €
Auszahlungen
14.711.167,95 €
Bei dieser Kontengruppe geht es um 46 Einzelkonten, bei denen fast überall eine Abweichung
festzustellen ist, weil zum Teil Aufwands- und dessen Auszahlungsverbuchung im Jahreswechsel
auseinanderfallen.
3.3 Transferauszahlungen (73)
Aufwendungen
57.835.140,14 €
Auszahlungen
57.139.097,87 €
Einige Zuschüsse oder Abrechnungen von Zuschüssen sind aufwandsmäßig noch dem Jahr 2016
zuzuordnen, auch wenn die Auszahlung erst in 2017 erfolgt.
3.4 Sonstige ordentliche Auszahlungen (74)
Aufwendungen
8.348.696,69 €
Auszahlungen
4.676.342,30 €
Erheblich höhere Aufwendungen als Auszahlungen bei dieser Kontengruppe, weil wertverändernde Buchungen und Wertkorrekturen zu Forderungen bzw. Rückstellungsbildungen keine Zahlungsbuchung nach sich ziehen.
3.5 Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen (75)
Aufwendungen
3.134.085,47 €
Auszahlungen
2.839.529,63 €
Die Differenz ergibt sich u.a. daraus, dass die Aufwendung und Auszahlung für Zinsen in einigen
Fällen (Zinsabgrenzung) auseinanderfällt.
- 12 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2016\2. Prüfung Entwurf JA 2016\04b. Erl FR JAB 2016 nach Prüfung_1.docx
3.6 Auszahlung aus Investitionstätigkeit (Kt.grp. 78) / Darlehensgewährung, -tilgung (Kt.grp.
79)
Den Auszahlungen aus Kontengruppe 78 stehen keine entsprechenden Aufwendungen gegenüber, weil es sich um Auszahlungen für Investitionen handelt. Erst über die Abschreibung entsprechend der Nutzungsdauer werden diese Auszahlungen in den nächsten Jahren zu Aufwand
führen.
Bei den Auszahlungen unter Kontengruppe 79 handelt es sich um Darlehen an Dritte oder Tilgungsleistungen für aufgenommene Investitionskredite.
Nachfolgend wird wiederum die Differenz zwischen Ist und Plan erläutert:
3.6.1 Erwerb Grundstücke/Gebäude (Kt.grp. 782; Minderauszahlung von 1.831.700,03 €)
Für 2016 geplanter Grunderwerb wird erst in 2017 zahlungswirksam.
3.6.2 Auszahlung für Baumaßn. (Kt.grp. 785; Minderauszahlung von 19.206.666,03 €)
Von einer Ermächtigung für Hoch- und Tiefbauten von 32,6 Mio. € (einschl. Ermächtigungsübertragungen von 2015 nach 2016 von 15,8 Mio. €) sind lediglich 13,4 Mio. € zur Auszahlung gekommen, was zur Folge hat, dass:
- Ermächtigungen aus 2016 i.H.v. über 15,7 Mio. € nach 2017 übertragen wurden (s.
Zeile 25, Spalte 9)
- die noch offene Kreditermächtigung 2016 (17,468 Mio. €) noch gar nicht in Anspruch
genommen wurde.
3.6.3 Erwerb von bewegl. Anlagevermögen (Kt.grp. 783; Mehrauszahlung von 273.102,84 €)
Die Mehrauszahlung ist insbesondere durch die Möblierung der Flüchtlingsunterkünfte entstanden.
Die Mittel hierfür stellte der Rat unterjährig überplanmäßig bereit.
3.6.4 Aktivierbare Zuwendungen (Kt.grp. 781; Minderauszahlung von 3.853.161,00 €)
Minderauszahlung, weil insbesondere im Bereich des ÖPNV TER 5404 die vorgesehenen Baukostenzuschüsse für den Ausbau der Linie 18 noch nicht zur Auszahlung kamen.
Die Mittel wurden nach 2017 übertragen.
3.6.5 Tilgung/Gewährung von Darlehen (Kt.grp. 791-792; Mehrauszahlung von 4.176.789,91 €)
(Erl. unter Pkt. 2.9.6 gilt entsprechend)
3.6.7 Tilgung von Liquiditätskrediten (Kt.grp. 793)
(Erl. unter Pkt. 2.9.7 gilt entsprechend)
- 13 -
- 14 -
Jahresabschluss 2016
der Stadt Brühl
- Teilergebnisrechnungen (TER) -
- 15 -
- 16 -
11 01 Zuschussbedarf/Überschuss je Einwohner in Euro
-0,97
11 03 Zuschussbedarf/Überschuss je Einwohner in Euro
11 06 Zuschussbedarf/Überschuss je Einwohner in Euro
-5,59
11 07 Zuschussbedarf/Überschuss je Einwohner in Euro
-21,40
11 09 Zuschussbedarf/Überschuss je Einwohner in Euro
22,79
11,32
11 13 Personalintensität mit ILB in %
11 13 Zuschussbedarf/Überschuss je Einwohner in Euro
11 13 Aufwandsdeckungsgrad mit ILB in %
180,75
-17,22
11 10 Zuschussbedarf/Überschuss je Einwohner in Euro
11 13 Grundstückmanagement
37,91
11 10 Personalintensität mit ILB in %
11 10 Aufwandsdeckungsgrad mit ILB in %
3,85
91,87
11 09 Personalintensität mit ILB in %
11 10 Organisationsangelegenheiten Technik IV
13,55
11 09 Aufwandsdeckungsgrad mit ILB in %
11 09 Finanzmanagement und Rechnungswesen
-155,70
9,52
11 08 Personalintensität mit ILB in %
11 08 Zuschussbedarf/Überschuss je Einwohner in Euro
1,85
11 08 Aufwandsdeckungsgrad mit ILB in %
11 08 Personalmanagement
83,38
11 07 Personalintensität mit ILB in %
11 07 Aufwandsdeckungsgrad mit ILB in %
4,41
42,67
-32,92
11 06 Personalintensität mit ILB in %
11 07 Presse- und Öffentlichkeitsarbeit, Partnerschaften
39,75
11 06 Aufwandsdeckungsgrad mit ILB in %
11 06 Zentrale Dienste
90,22
11 03 Personalintensität mit ILB in %
11 03 Aufwandsdeckungsgrad mit ILB in%
1,35
63,79
-31,54
11 01 Personalintensität mit ILB in %
11 03 Gleichstellung von Mann und Frau
13,14
11 01 Aufwandsdeckungsgrad mit ILB in %
11 01 politische Gremien, Verwaltungsführung, PR
Ergebnis 2015
Finanzwirtschaftliche Kennzahlen 2016
Ergebnis 2014
-3,10
15,80
88,70
-20,45
39,49
3,61
-26,70
92,29
15,35
-88,84
26,16
4,32
-6,53
91,54
2,92
-39,96
52,01
30,53
-1,77
89,40
3,16
-43,52
75,88
11,89
Fortgeschriebener
Ansatz 2016
-3,44
28,88
80,92
-25,82
31,90
2,16
-28,16
92,49
9,83
-84,32
36,42
17,01
-7,46
85,50
0,51
-43,43
49,89
27,14
-1,85
83,91
0,52
-44,08
73,02
9,42
Ergebnis 2016
-3,79
18,24
87,97
-21,68
36,46
2,61
-28,10
93,41
10,37
-94,29
5,80
5,61
-7,63
95,16
1,95
-37,49
52,59
35,21
-1,93
93,85
3,18
-45,12
77,16
11,14
- 17 -
56,93
-6,19
12 01 Personalintensität mit ILB in %
12 01 Zuschussbedarf/Überschuss je Einwohner in Euro
58,01
-7,71
12 07 Personalintensität mit ILB in %
12 07 Zuschussbedarf/Überschuss je Einwohner in Euro
73,86
-9,21
12 10 Personalintensität mit ILB in %
12 10 Zuschussbedarf/Überschuss je Einwohner in Euro
-1,11
12 13 Zuschussbedarf/Überschuss je Einwohner in Euro
14,18
-56,87
21 01 Zuschussbedarf/Überschuss je Einwohner in Euro
10,90
12,08
-98,22
21 02 Aufwandsdeckungsgrad mit ILB in %
21 02 Personalintensität mit ILB in %
21 02 Zuschussbedarf/Überschuss je Einwohner in Euro
21 02 Weiterführende Schulen
32,46
21 01 Personalintensität mit ILB in %
7,59
51,10
21 01 Aufwandsdeckungsgrad mit ILB in %
21 01 Grundschulen
12 17 Zuschussbedarf/Überschuss je Einwohner in Euro
12 17 Personalintensität mit ILB in %
12 17 Aufwandsdeckungsgrad mit ILB in %
114,36
-45,21
12 15 Zuschussbedarf/Überschuss je Einwohner in Euro
12 17 Rettungsdienst
68,19
12 15 Personalintensität mit ILB in %
12 15 Aufwandsdeckungsgrad mit ILB in %
5,88
21,68
12 13 Personalintensität mit ILB in %
12 15 Gefahrabwehr und Gefahrenvorbeugung
45,05
12 13 Aufwandsdeckungsgrad mit ILB in %
12 13 Statistik, Wahlen
45,83
12 10 Aufwandsdeckungsgrad mit ILB in %
12 10 Einwohnerangelegenheiten, Personenstandswesen
59,74
12 07 Aufwandsdeckungsgrad mit ILB in %
12 07 Verkehrsangelegenheiten
56,93
12 01 Aufwandsdeckungsgrad mit ILB in %
12 01 Allgemeine Sicherheit und Ordnung
Ergebnis 2015
Finanzwirtschaftliche Kennzahlen 2016
Ergebnis 2014
-97,17
11,64
12,79
-71,44
12,55
31,14
11,27
57,32
118,42
-56,31
75,03
8,04
-0,72
98,05
0,00
-15,02
79,35
35,29
-7,87
63,92
62,87
-9,67
60,29
39,96
Fortgeschriebener
Ansatz 2016
-97,58
11,95
12,16
-60,44
13,60
34,42
6,54
55,98
110,46
-55,55
73,89
5,01
-0,71
91,26
0,00
-13,04
78,03
38,33
-6,41
69,59
67,77
-10,44
64,92
35,92
Ergebnis 2016
-88,55
11,98
17,84
-59,03
12,93
37,57
10,54
59,07
116,14
-59,33
77,79
7,14
-1,47
46,70
0,00
-13,75
79,48
38,34
-2,73
70,94
85,82
-10,65
73,50
33,51
- 18 18,41
-11,95
25 02 Zuschussbedarf/Überschuss je Einwohner in Euro
25 03 Zuschussbedarf/Überschuss je Einwohner in Euro
88,12
-18,38
25 05 Personalintensität mit ILB in %
25 05 Zuschussbedarf/Überschuss je Einwohner in Euro
-5,05
25 09 Zuschussbedarf/Überschuss je Einwohner in Euro
-1,62
31 01 Zuschussbedarf/Überschuss je Einwohner in Euro
19,77
-1,25
31 02 Personalintensität mit ILB in %
31 02 Zuschussbedarf/Überschuss je Einwohner in Euro
71,10
11,67
-27,82
31 03 Aufwandsdeckungsgrad mit ILB in %
31 03 Personalintensität mit ILB in %
31 03 Zuschussbedarf/Überschuss je Einwohner in Euro
31 03 Hilfen bei Einkommensdefizite
79,78
31 02 Aufwandsdeckungsgrad mit ILB in %
31 02 Hilfen bei Krankheit, Behinderung,
Pflegebedürftigkeit
60,32
31 01 Personalintensität mit ILB in %
31 01 Aufwandsdeckungsgrad mit ILB in %
0,05
42,94
25 09 Personalintensität mit ILB in %
31 01 Sonstige soziale Leistungen
45,97
25 09 Aufwandsdeckungsgrad mit ILB in %
25 09 Theater und Konzerte
54,42
25 05 Aufwandsdeckungsgrad mit ILB in %
25 05 Kunst- und Musikschule
48,07
-19,91
25 03 Personalintensität mit ILB in %
25 03 Aufwandsdeckungsgrad mit ILB in %
8,12
37,19
25 02 Personalintensität mit ILB in %
25 03 Ortsspezifische Kultureinrichtungen
21,14
25 02 Aufwandsdeckungsgrad mit ILB in %
25 02 Kulturförderung
57,70
21 04 Zuschussbedarf/Überschuss je Einwohner in Euro
321,15
21 04 Personalintensität mit ILB in %
21 04 Aufwandsdeckungsgrad mit ILB in %
21 04 Zentrale Leistungen, Schüler und Beteiligte
Ergebnis 2015
Finanzwirtschaftliche Kennzahlen 2016
Ergebnis 2014
-8,26
10,84
93,22
-1,30
22,21
76,85
-17,42
39,12
41,72
-5,05
41,62
45,92
-17,61
85,58
59,13
-20,00
47,22
8,90
-13,45
34,82
33,59
16,21
64,33
261,29
Fortgeschriebener
Ansatz 2016
17,01
11,24
113,78
-1,31
99,22
0,00
-23,41
39,21
29,07
-4,99
42,83
48,36
-17,62
88,43
58,62
-21,34
49,41
6,25
-14,18
41,78
20,07
14,70
62,83
229,41
Ergebnis 2016
17,86
8,09
110,39
-1,29
21,05
78,16
-19,98
46,60
35,43
-4,53
41,84
48,88
-15,17
87,48
63,68
-13,18
51,43
41,72
-12,68
43,61
27,01
12,41
60,06
194,77
- 19 -
38,10
-8,55
31 50 Personalintensität mit ILB in %
31 50 Zuschussbedarf/Überschuss je Einwohner in Euro
19,34
-19,42
36 02 Personalintensität mit ILB in %
36 02 Zuschussbedarf/Überschuss je Einwohner in Euro
16,95
-26,39
42 Personalintensität mit ILB in %
42 Zuschussbedarf/Überschuss je Einwohner in Euro
56,69
-11,80
51 01 Personalintensität mit ILB in %
51 01 Zuschussbedarf/Überschuss je Einwohner in Euro
95,44
-3,91
52 01 Personalintensität mit ILB in %
52 01 Zuschussbedarf/Überschuss je Einwohner in Euro
26,44
82,68
-1,40
52 03 Aufwandsdeckungsgrad mit ILB in %
52 03 Personalintensität mit ILB in %
52 03 Zuschussbedarf/Überschuss je Einwohner in Euro
52 03 Denkmalschutz- und Pflege
66,39
52 01 Aufwandsdeckungsgrad mit ILB in %
52 01 Maßnahmen der Bauaufsicht
41,62
51 01 Aufwandsdeckungsgrad mit ILB in %
51 01 Räumliche Planung und Entwicklung
26,23
42 Aufwandsdeckungsgrad mit ILB in %
42 Sportförderung
-137,27
20,05
36 03 Personalintensität mit ILB in %
36 03 Zuschussbedarf/Überschuss je Einwohner in Euro
12,45
36 03 Aufwandsdeckungsgrad mit ILB in %
36 03 Hilfen für junge Menschen und ihre Familien
13,28
36 02 Aufwandsdeckungsgrad mit ILB in %
36 02 Arbeit für Kinder und Jugendliche
-144,76
39,96
36 01 Personalintensität mit ILB in %
36 01 Zuschussbedarf/Überschuss je Einwohner in Euro
55,72
36 01 Aufwandsdeckungsgrad mit ILB in %
36 01 Förderung von Kindern in Tagesbetreuung
47,43
31 50 Aufwandsdeckungsgrad mit ILB in %
31 50 Soziale Einrichtungen
Ergebnis 2015
41,19
56,04
-20,52
33,53
44,54
-1,05
83,28
5,97
-8,30
96,18
39,28
-17,64
61,37
8,10
-30,46
13,92
31,45
-141,53
19,93
8,64
-19,24
17,60
13,52
-152,21
Finanzwirtschaftliche Kennzahlen 2016
Ergebnis 2014
Fortgeschriebener
Ansatz 2016
-1,26
61,93
21,34
-6,02
93,15
57,26
-25,35
41,60
10,27
-28,60
15,31
31,39
-153,04
19,14
18,33
-18,93
21,75
13,47
-176,42
40,72
53,38
-3,95
33,01
90,18
Ergebnis 2016
-0,85
92,07
17,91
-8,11
95,70
45,16
-15,63
75,78
1,04
-21,73
18,10
38,05
-145,46
20,51
15,01
-15,00
23,27
26,44
-169,58
41,73
54,63
-2,26
25,57
96,41
- 20 -3,70
54 03 Zuschussbedarf/Überschuss je Einwohner in Euro
45,63
-3,02
56 Zuschussbedarf/Überschuss je Einwohner in Euro
-7,03
57 01 Zuschussbedarf/Überschuss je Einwohner in Euro
57 04 Zuschussbedarf/Überschuss je Einwohner in Euro
57 04 Personalintensität mit ILB in %
57 04 Aufwandsdeckungsgrad mit ILB in %
124,15
0,00
412,73
59,10
57 01 Personalintensität mit ILB in %
57 04 Anteile an Unternehmen
20,13
57 01 Aufwandsdeckungsgrad mit ILB in %
57 01 Wirtschaftsförderung und Tourismus
58,20
56 Personalintensität mit ILB in %
-22,10
0,00
56 Aufwandsdeckungsgrad mit ILB in %
56 Umweltschutz
54 04 Zuschussbedarf/Überschuss je Einwohner in Euro
54 04 Personalintensität mit ILB in %
54 04 Aufwandsdeckungsgrad mit ILB in %
12,19
32,69
54 03 Personalintensität mit ILB in %
54 04 ÖPNV
30,15
-101,60
2,98
54 03 Aufwandsdeckungsgrad mit ILB in %
54 03 Verkehrliche Planung
54 01 Zuschussbedarf/Überschuss je Einwohner in Euro
54 01 Personalintensität mit ILB in %
54 01 Aufwandsdeckungsgrad mit ILB in %
24,34
63,46
54 01 Öffentliche Verkehrsflächen
13,85
53 80 Zuschussbedarf/Überschuss je Einwohner in Euro
131,98
53 80 Personalintensität mit ILB in %
53 80 Aufwandsdeckungsgrad mit ILB in %
53 80 Abwasserbeseitigung
Ergebnis 2015
4,09
20,83
59,27
13,37
129,18
73,50
0,00
1.654,64
-8,48
67,50
16,24
-5,58
43,98
30,08
-46,85
2,34
6,15
-2,60
35,47
44,64
-106,42
Finanzwirtschaftliche Kennzahlen 2016
Ergebnis 2014
Fortgeschriebener
Ansatz 2016
98,35
0,00
97,80
-7,82
62,65
19,90
-6,37
40,32
26,76
-37,60
7,97
8,20
-3,52
31,52
33,10
-110,70
4,10
19,86
75,82
14,61
138,43
Ergebnis 2016
5,52
0,00
99,23
-7,76
68,87
17,77
-5,02
48,39
31,48
-28,45
5,81
10,57
-1,91
44,40
47,18
-97,11
4,43
24,00
100,80
14,64
153,11
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2016\Kennzahlen\Endgültig 2016\Finanzwirtschaftliche Kennzahlen\Erläuterung
finanzwirtsch. Kennz. 2016 Endgültig.doc
Erläuterungen zum Jahresabschluss 2016
Finanzwirtschaftliche Kennzahlen
1. Allgemeine Vorbemerkungen
Gemäß § 40 Abs. 2 GemHVO sind die Teilergebnisrechnungen (TER) jeweils um IstZahlen zu den in den Teilplänen ausgewiesenen Leistungsmengen und Kennzahlen
zu ergänzen. Die Stadt Brühl weist neben den finanzwirtschaftlichen Kennzahlen
(Aufwandsdeckungsgrad in %, Personalintensität in %, Zuschuss-/Überschuss je
Einwohner in EUR) auch Strukturkennzahlen im Bereich der Gebäudewirtschaft und
in bestimmten Bereichen der Stadtverwaltung aus.
Die Ist-Zahlen zu den strukturellen Kennzahlen sind direkt hinter den entsprechenden TER abgebildet (TEP 2505, 3150 und 3601).
Die Strukturkennzahlen der Gebäudewirtschaft sind hinter den entsprechenden
TER abgebildet (TEP 2101, 2102, 3601, 42) und werden für die Gebäudearten
Grundschulen, weiterführende Schulen, Kindertagesstätten und Turnhallen erstellt.
Bei diesen Kennzahlen handelt es sich um die Darstellung der Betriebskosten je m²
Bruttogrundfläche (BGF), Stromkosten je m² BGF, Aufwendungen für Gas je m² BGF
und den Reinigungskosten je m² Reinigungsfläche (RF).
Die finanzwirtschaftlichen Kennzahlen sind in der zuvor abgedruckten Tabelle für
alle TER zusammengefasst. Sie werden durch Division von ausgewiesenen absoluten Zahlen der jeweiligen Teilergebnisrechnungen (TER) ermittelt. In der zusammenfassenden Übersicht werden für jede kennzahlenrelevante TER die absoluten Werte
aus der jeweiligen TER genannt und das Ergebnis der Division als Plan- und IstKennzahl ausgewiesen. Als Planzahl wird der „fortgeschriebene Ansatz“, also der
Planansatz zzgl. Ermächtigungsübertragungen (EÜ), ohne über-/ außerplanmäßige
Aufwendungen zu Grunde gelegt.
Maßgebliche Einwohnerzahl ist die Einwohnerzahl der „Information und Technik
NRW“ (IT NRW):
für 2014 – 43.995 Einwohner (Stand 31.12.2014)
für andere Jahre – 44.768 Einwohner (Stand 31.12.2015)
2. Allgemeine Anmerkung zu den Abweichungen
Die Darstellung aller drei Kennzahlen wird entscheidend durch eine Änderung
in der Verbuchung von Anpassungen bei den Personalkostenrückstellungen
beeinflusst. Verringerungen der Personalkostenrückstellungen sind gemäß den
Handreichungen des Innenministeriums NRW zu § 36 Abs. 2 GemHVO im Jahresabschluss vom Aufwand abzusetzen. Gleichzeitig dürfen für die Haushaltsplanung keine negativen Aufwandspositionen dargestellt werden. Dieser Unterschied zwischen
Rechnungslegung und Haushaltsplanung führt dazu, dass bei der Planung das Ertragskonto 458200 angesprochen wird, im Ist-Ergebnis jedoch das jeweilige Aufwandskonto im Haben korrigiert wird. Das führt beim Ergebnis der Kontengruppe 50
in der TER 1108 zu geringeren, zum Teil sogar negativen Werten gegenüber der
Planung. Dafür weist das mit 676.662 € geplante Ertragskonto für Rückstellungsauflösung keine Verbuchung auf.
Hinzu kommt eine Verschiebung der Rückstellungsbildung zwischen den aktiven Beamten und den Versorgungsempfängern. Die versicherungsmathematische Berechnung der Rheinischen Versorgungskasse (RVK) ergab eine deutliche
Erhöhung der Rückstellungen bei den aktiven Beamten und eine geringfügige Erhö-
- 21 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2016\Kennzahlen\Endgültig 2016\Finanzwirtschaftliche Kennzahlen\Erläuterung
finanzwirtsch. Kennz. 2016 Endgültig.doc
hung bei den Versorgungsempfängern. Die Berechnungen der RVK erfolgen ca. 2
Monate nach Jahresablauf, sind nicht kalkulierbar und führen zu erheblichen Verschiebungen bei der Ausweisung aller drei finanzwirtschaftlichen Kennzahlen im
Plan-Ist-Vergleich.
Die daraus resultierenden Kennzahlenabweichungen im Plan-Ist-Vergleich betreffen
mehrere TER und werden nachfolgend nicht mehr erläutert.
3. Allgemeine Vorbemerkung zu den Gebührenhaushalten
Die in den Gebührenhaushalten dargestellte „Überdeckung“ ergibt sich aus der Systematik der Gebührenkalkulation, in der auch kalkulatorische Kosten berücksichtigt
werden, die, da sie haushaltsrechtlich keinen Aufwand darstellen, auf der Aufwandsseite sowohl des Teilergebnisplans als auch der Teilergebnisrechnung nicht ausgewiesen werden. Es handelt sich deshalb nur um eine haushaltsrechtliche und keine
gebührenrechtliche Überdeckung.
4. Erläuterung von größeren Abweichung (>5%) zwischen Plan und Ist 2016 bei
den finanzwirtschaftlichen Kennzahlen einzelner TER
TER 11 06 Zentrale Dienste
Verbesserung des Aufwandsdeckungsgrads, weil die als Kostenerstattung geplanten
aber als Erträge aus internen Leistungsbeziehungen (ILB) gebuchten Erstattungen
der ab 2016 neugebildeten Anstalt des öffentlichen Rechts Stadtservicebetrieb Brühl,
deutlich höher ausgefallen sind als bei der Planaufstellung kalkuliert.
TER 11 08 Personalmanagement
Aufgrund der erhöhten Bildung von Rückstellungen für die gesamten Personalaufwendungen ergibt sich eine Verschlechterung des Aufwandsdeckungsgrades (s.
auch Erl. unter Pkt. 2 auf der vorherigen Seite).
TER 11 13 Grundstücksmanagement
Obwohl die Mehrerträge aus dem Heben „Stiller Reserven“ bei Grundstücksverkäufen zum großen Teil kompensiert werden, durch die Erhöhung der Rückstellung für
die Sanierung der TG Bleiche (s. HA 28.11.16, TOP 4.2), erhöht sich rechnerisch der
Aufwandsdeckungsgrad.
TER 12 07 Verkehrsangelegenheiten
Insbesondere durch Mehrerträge bei den Sondernutzungsgebühren, Bußgeldern
aufgrund intensiveren Kontrollen und einer Gesetzesänderung bezgl. der Höhe der
Verwarngelder sowie Mehreinnahmen bei den Mieten und Pachten, welche jährlich
nur geschätzt werden können und durch die geringeren Aufwendungen im Bereich
der Sach- und Dienstleistungen ergibt sich eine Verbesserung des Aufwandsdeckungsgrades.
TER 12 17 Rettungsdienst
Die Erträge bei Sachkonto 432152 Rettungsdienstgebühren sind gegenüber dem
Planansatz um ca. 342 T€ gestiegen, wogegen die Aufwendungen insgesamt um
170 T€, insbesondere im Bereich Personal, gegenüber dem Planansatz gestiegen
sind. Insgesamt ergibt sich durch die im Vergleich zu den Erträgen geringer gestiegenen Aufwendungen eine Verbesserung des Aufwandsdeckungsgrades.
- 22 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2016\Kennzahlen\Endgültig 2016\Finanzwirtschaftliche Kennzahlen\Erläuterung
finanzwirtsch. Kennz. 2016 Endgültig.doc
TER 21 02 Weiterführende Schulen
Die Mehrerträge (+266 T€) resultieren aus höheren Zuweisungen vom Land und
Kostenerstattung der Gemeinden, was wiederum auf die Schließung der Förderschule der Stadt Hürth zurückzuführen ist, deren Schüler nun die Pestalozzischule besuchen. Bei der Aufwandsreduzierung ist zu berücksichtigen, dass Ermächtigungen für
Instandsetzungsmaßnahmen an den Hochbauten zum Teil nach 2017 übertragen
wurden.
TER 21 04 Zentrale Leistungen, Schüler und Beteiligte
Die erhebliche Verschlechterung des Aufwandsdeckungsgrades resultiert insbesondere aus den höheren Personalaufwendungen durch die Zuführung zu den Pensionsrückstellungen und den ungeplanten Aufwendungen für die Instandsetzung
Hochbau, insbesondere im Bereich der Schadstoffimmissionsmessungen an Schulen, die in 2016 vorsorglich als Aufwand gegen Rückstellungen verbucht wurden.
TER 25 02 Kulturförderung
Aufgrund für 2016 nicht eingeplanter Restkostenerstattung für die durchgeführte der
Leuchtmittelmodernisierung am Max-Ernst-Museum ergibt sich eine Verbesserung
des Aufwandsdeckungsgrades.
TER 25 03 Ortsspezifische Kultureinrichtungen
Da die Verbesserungen an der VHS aktiviert werden konnten, führte die Auflösung
von drei gebildeten Rückstellungen zu einem außerplanmäßigen Ertrag, der den
Aufwandsdeckungsgrad einmalig deutlich verbesserte.
TER 25 05 Musik- und Kunstschule
Der Aufwandsdeckungsgrad ist durch höhere Zuweisungen vom Land (+16 T€), privatrechtliche Leistungsentgelte (+24 T€) und öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
(+19 T€) gestiegen. Die Erträge aus internen Leistungsbeziehungen von +37 T€ trugen ebenfalls zur Verbesserung bei.
TER 31 01 Sonstige soziale Leistungen
Aufgrund der Mehrerträge, insbesondere bei den übergeleiteten Unterhaltsansprüchen sowie der geringer ausgefallenen Aufwendungen für den Vollzug des Unterhaltsvorschussgesetzes ergibt sich eine Verbesserung des Aufwandsdeckungsgrades.
TER 31 02 Hilfen bei Krankheit, Behinderung, Pflegebedürftigkeit (Sozialhilfe)
Es handelt sich in der TER 31 02 um Erträge und Aufwendungen in Ausführung des
SGB XII – Sozialhilfe –, die aufgrund der Erstattung des Rhein-Erft-Kreises bei der
Planung, bis auf Personal- und Sachkosten, nicht veranschlagt werden. Es werden
daher nur Ist-Beträge verbucht. Aus diesem Grund unterscheidet sich der Aufwandsdeckungsgrad des fortgeschriebenen Ansatzes von dem des Ergebnisses so deutlich.
TER 36 02 Arbeit für Kinder und Jugendliche
Im Bereich der sonstigen ordentlichen Erträge konnten aufgrund der Auflösung von
Rückstellungen wegen des Verkaufs und des Abrisses von Objekten Erträge von
107 T€ verbucht werden. Minderaufwendungen ergeben sich im Bereich 521100
„Unterhaltung Grundstücke, bauliche Anlagen“ und im Bereich 525502 „Unterhaltung
Betriebsvorrichtungen“.
- 23 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2016\Kennzahlen\Endgültig 2016\Finanzwirtschaftliche Kennzahlen\Erläuterung
finanzwirtsch. Kennz. 2016 Endgültig.doc
TER 42 Sportförderung
Insbesondere eingeplante, aber nicht durchgeführte Instandsetzungsmaßnahmen im
Hochbaubereich, die zum Teil nach 2017 verschoben wurden, führten zu einer Verbesserung des Aufwandsdeckungsgrades.
TER 51 01 Räumliche Planung und Entwicklung
Die erhebliche Verschlechterung des Aufwandsdeckungsgrades resultiert daraus,
dass die geplanten Erträge für Zuweisungen von Bund (-59 T€) und Land (-60 T€)
nicht erzielt werden konnten, da die damit verbundenen baulichen Maßnahmen nicht
in 2016 umgesetzt wurden.
Die Einsparung im Sachkonto 529100 „Aufwendungen für sonstige Dienstleistungen“, die zum Großteil aufgrund vergebener Aufträge nach 2017 übertragen wurden,
da die dahinterliegenden Maßnahmen nicht in 2016 umgesetzt werden konnten, trägt
darüber hinaus nicht zu einer Verbesserung des Aufwandsdeckungsgrades bei, da
die Aufwendungen insgesamt höher sind als die Erträge.
TER 52 01 Maßnahmen der Bauaufsicht
Die Verwaltungsgebühren, welche 90% der Ertragsseite ausmachen, sind um knapp
15 % (-48 T€) geringer angefallen als geplant. Zusätzlich kam es zu Mehraufwendungen von insgesamt 43 T€ und hier insbesondere im Bereich Personal. Als Folge
hat sich der Ist-Aufwandsdeckungsgrad um 21,13 % gegenüber der Planung vermindert.
TER 53 80 Abwasserbeseitigung
Die Verbesserung des Aufwandsdeckungsgrades ergibt sich aus den Mehreinnahmen von insgesamt 994 T€, welche insbesondere aus erhöhten Erlösen aus
Schmutzwassergebühr (+376 T€) und der Auflösung des Sonderpostens für den Gebührenausgleich (+505 T€), der auf gebührenrechtliche Regelungen zurückzuführen
ist, resultieren. Gleichzeitig konnten die Aufwendungen insgesamt um 134 T€ reduziert werden. Die Reduzierung der Aufwendungen ist auf die guten Wetterbedingungen im Jahr 2016 zurückzuführen. Aufgrund der geringen Niederschläge, wurde die
Abwasserbeseitigung und die dazu genutzten Maschinen weniger in Anspruch genommen, was zu den geringeren Aufwendungen, insbesondere beim Energieverbrauch und den Instandhaltungsaufwendungen, führt. Im Übrigen wird auf Pkt.3 dieser Erläuterungen verwiesen.
TER 54 03 Verkehrliche Planung
Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen sind, aufgrund nicht durchgeführter Maßnahmen in 2016, welche zum Teil nach 2017 verschoben werden, um 59 T€
geringer ausgefallen als ursprünglich geplant, was zu einer Verbesserung des Aufwandsdeckungsgrades führt.
- 24 -
- 25 -
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ Sonstige ordentliche Erträge
6.
7.
29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28)
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
-1.914.725,56
0,00
52.890,00
-1.967.615,56
0,00
-1.967.615,56
-6.346,14
21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
22. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
6.346,14
-1.961.269,42
18. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
2.165.840,04
515.719,91
2.113,62
906,00
3.627,65
1.643.472,86
204.570,62
109.447,08
92.489,38
2.634,16
2015
EUR
Ergebnis
-1.939.209,00
2.120,00
25.602,00
-1.962.691,00
0,00
-1.962.691,00
0,00
0,00
-1.962.691,00
2.138.656,00
566.784,00
2.500,00
853,00
5.405,00
1.563.114,00
175.965,00
0,00
175.955,00
10,00
2016
EUR
Ansatz
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
2015
EUR
Übertragung
aus
-1.939.209,00
2.120,00
25.602,00
-1.962.691,00
0,00
-1.962.691,00
0,00
0,00
-1.962.691,00
2.138.656,00
566.784,00
2.500,00
853,00
5.405,00
1.563.114,00
175.965,00
0,00
175.955,00
10,00
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
Teilergebnisrechnung 2016
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
181,00
0,00
0,00
181,00
0,00
181,00
0,00
0,00
181,00
-181,00
-181,00
EUR
unterjährige
Veränderung
2.272.701,18
514.935,20
536,30
853,00
2.338,92
1.754.037,76
153.150,60
18.919,00
133.728,23
503,37
2016
EUR
IstErgebnis
0,00
0,00
0,00
659,30
100.157,00
-1.939.028,00 -2.020.052,88
2.120,00
25.602,00
-1.962.510,00 -2.119.550,58
0,00
-1.962.510,00 -2.119.550,58
0,00
0,00
-1.962.510,00 -2.119.550,58
2.138.475,00
566.603,00
2.500,00
853,00
5.405,00
1.563.114,00
175.965,00
0,00
175.955,00
10,00
EUR
veränderter
Ansatz
1 Stadt Brühl
P11 Innere Verwaltung
P1101 Politische Gremien, Verwaltungsführung, Personalrat, RPA
17. = Ordentliche Aufwendungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
15. - Transferaufwendungen
14. - Bilanzielle Abschreibungen
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
11. - Personalaufwendungen
10. = Ordentliche Erträge
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
5.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
-80.843,88
-1.460,70
74.555,00
-156.859,58
0,00
-156.859,58
0,00
0,00
-156.859,58
134.045,18
-51.848,80
-1.963,70
0,00
-3.066,08
190.923,76
-22.814,40
18.919,00
-42.226,77
493,37
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 26 -
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
6.
29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28)
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
22. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
-78.022,73
0,00
520,00
-78.542,73
0,00
-78.542,73
0,00
18. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
80.569,98
-78.542,73
17. = Ordentliche Aufwendungen
8.542,91
0,00
15. - Transferaufwendungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
0,31
72.026,76
2.027,25
500,00
1.527,25
2015
EUR
Ergebnis
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
11. - Personalaufwendungen
10. = Ordentliche Erträge
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
5.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
0,00
0,00
-80.596,00
0,00
430,00
-81.026,00
0,00
-81.026,00
0,00
-81.026,00
81.026,00
11.600,00
0,00
600,00
68.826,00
2016
EUR
Ansatz
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
-1.000,00
0,00
0,00
-1.000,00
0,00
-1.000,00
0,00
-1.000,00
1.000,00
1.000,00
2015
EUR
Übertragung
aus
-81.596,00
0,00
430,00
-82.026,00
0,00
-82.026,00
0,00
-82.026,00
82.026,00
12.600,00
0,00
600,00
68.826,00
0,00
0,00
0,00
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
Teilergebnisrechnung 2016
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
unterjährige
Veränderung
0,00
0,00
0,00
-81.596,00
0,00
430,00
-82.026,00
0,00
-82.026,00
0,00
-82.026,00
82.026,00
12.600,00
0,00
600,00
68.826,00
EUR
veränderter
Ansatz
1 Stadt Brühl
P11 Innere Verwaltung
P1103 Gleichstellung von Frau und Mann
-86.213,44
364,68
430,00
-86.278,76
0,00
-86.278,76
0,00
-86.278,76
88.676,10
4.691,09
420,00
0,00
83.565,01
2.397,34
0,00
2.397,34
2016
EUR
IstErgebnis
-4.617,44
364,68
0,00
-4.252,76
0,00
-4.252,76
0,00
-4.252,76
6.650,10
-7.908,91
420,00
-600,00
14.739,01
2.397,34
0,00
2.397,34
-835,00
0,00
0,00
-835,00
0,00
-835,00
0,00
-835,00
835,00
835,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 27 -
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ Sonstige ordentliche Erträge
+ Aktivierte Eigenleistungen
5.
6.
7.
8.
29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28)
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
-1.757.929,92
8.625,00
541.130,00
-2.290.434,92
0,00
-2.290.434,92
-2.157,01
21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
22. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
2.157,01
-2.288.277,91
20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
18. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
2.518.577,50
304.464,12
379.121,60
14. - Bilanzielle Abschreibungen
17. = Ordentliche Aufwendungen
520.560,63
1.314.431,15
230.299,59
24.920,00
29.594,06
23.810,92
81.440,17
70.534,44
2015
EUR
Ergebnis
-1.862.682,00
92.114,00
361.715,00
-2.132.283,00
0,00
-2.132.283,00
0,00
0,00
-2.132.283,00
2.482.166,00
425.876,00
251.203,00
496.733,00
1.308.354,00
349.883,00
0,00
2.700,00
178.021,00
100.980,00
68.182,00
2016
EUR
Ansatz
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
-47.946,90
0,00
0,00
-47.946,90
0,00
-47.946,90
0,00
0,00
-47.946,90
47.946,90
0,00
0,00
47.946,90
2015
EUR
Übertragung
aus
-1.910.628,90
92.114,00
361.715,00
-2.180.229,90
0,00
-2.180.229,90
0,00
0,00
-2.180.229,90
2.530.112,90
425.876,00
251.203,00
544.679,90
1.308.354,00
349.883,00
0,00
2.700,00
178.021,00
100.980,00
68.182,00
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
Teilergebnisrechnung 2016
1 Stadt Brühl
P11 Innere Verwaltung
P1106 Zentrale Dienste
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
11. - Personalaufwendungen
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
22.526,07
0,00
0,00
22.526,07
0,00
22.526,07
0,00
0,00
22.526,07
-18.526,07
9.600,00
0,00
-28.126,07
0,00
4.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4.000,00
EUR
unterjährige
Veränderung
2.588.490,61
401.977,96
254.404,19
569.711,20
1.362.397,26
201.709,43
1.208,00
12.558,68
12.033,06
95.154,33
80.755,36
2016
EUR
IstErgebnis
0,00
0,00
0,00
2.225,83
710.533,95
-1.888.102,83 -1.678.473,06
92.114,00
361.715,00
-2.157.703,83 -2.386.781,18
0,00
-2.157.703,83 -2.386.781,18
0,00
0,00
-2.157.703,83 -2.386.781,18
2.511.586,83
435.476,00
251.203,00
516.553,83
1.308.354,00
353.883,00
0,00
2.700,00
178.021,00
100.980,00
72.182,00
EUR
veränderter
Ansatz
232.155,84
-89.888,17
348.818,95
-206.551,28
0,00
-206.551,28
0,00
0,00
-206.551,28
58.377,71
-23.898,04
3.201,19
25.031,30
54.043,26
-148.173,57
1.208,00
9.858,68
-165.987,94
-5.825,67
12.573,36
-5.500,00
0,00
0,00
-5.500,00
0,00
-5.500,00
0,00
0,00
-5.500,00
5.500,00
0,00
0,00
5.500,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 28 -
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
5.
6.
29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28)
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
22. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
-287.294,11
0,00
5.950,00
-293.244,11
0,00
-293.244,11
0,00
-293.244,11
18. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
295.928,02
12.316,49
4.400,00
90,00
8.221,34
270.900,19
2.683,91
2.084,76
214,15
385,00
2015
EUR
Ergebnis
17. = Ordentliche Aufwendungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
15. - Transferaufwendungen
14. - Bilanzielle Abschreibungen
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
11. - Personalaufwendungen
10. = Ordentliche Erträge
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
4.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
-328.244,00
0,00
1.080,00
-329.324,00
0,00
-329.324,00
0,00
-329.324,00
329.924,00
21.960,00
5.000,00
90,00
20.800,00
282.074,00
600,00
0,00
300,00
300,00
2016
EUR
Ansatz
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
2015
EUR
Übertragung
aus
-328.244,00
0,00
1.080,00
-329.324,00
0,00
-329.324,00
0,00
-329.324,00
329.924,00
21.960,00
5.000,00
90,00
20.800,00
282.074,00
600,00
0,00
300,00
300,00
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
Teilergebnisrechnung 2016
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-431,00
0,00
0,00
-431,00
0,00
-431,00
0,00
-431,00
431,00
31,00
400,00
EUR
unterjährige
Veränderung
-328.675,00
0,00
1.080,00
-329.755,00
0,00
-329.755,00
0,00
-329.755,00
330.355,00
21.991,00
5.400,00
90,00
20.800,00
282.074,00
600,00
0,00
300,00
300,00
EUR
veränderter
Ansatz
-341.579,33
50,30
1.080,00
-342.609,03
0,00
-342.609,03
0,00
-342.609,03
348.339,64
8.298,79
5.300,00
90,00
3.128,63
331.522,22
5.730,61
5.113,86
235,25
381,50
2016
EUR
IstErgebnis
1 Stadt Brühl
P11 Innere Verwaltung
P1107 Presse- und Öffentlichkeitsarbeit, Partnerschaften
-13.335,33
50,30
0,00
-13.285,03
0,00
-13.285,03
0,00
-13.285,03
18.415,64
-13.661,21
300,00
0,00
-17.671,37
49.448,22
5.130,61
5.113,86
-64,75
81,50
-3.000,00
0,00
0,00
-3.000,00
0,00
-3.000,00
0,00
-3.000,00
3.000,00
3.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 29 -
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ Sonstige ordentliche Erträge
4.
5.
6.
7.
29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28)
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
22. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
-3.908.440,49
0,00
79.030,00
-3.987.470,49
0,00
-3.987.470,49
0,00
-3.987.470,49
18. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
4.084.880,34
102.452,93
66,00
17. = Ordentliche Aufwendungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
14. - Bilanzielle Abschreibungen
27.909,87
2.885.654,45
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
1.068.797,09
12. - Versorgungsaufwendungen
97.409,85
7.269,80
89.231,23
333,82
0,00
575,00
2015
EUR
Ergebnis
0,00
0,00
0,00
-3.709.511,00
620,00
79.030,00
-3.787.921,00
0,00
-3.787.921,00
0,00
-3.787.921,00
4.469.155,00
126.205,00
66,00
30.050,00
2.685.000,00
1.627.834,00
681.234,00
676.662,00
4.572,00
2016
EUR
Ansatz
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
2015
EUR
Übertragung
aus
1.348.828,55
5.467,55
0,00
0,00
123.040,00
1.220.321,00
820,00
0,00
0,00
0,00
0,00
820,00
EUR
unterjährige
Veränderung
5.817.983,55
131.672,55
66,00
30.050,00
2.808.040,00
2.848.155,00
682.054,00
676.662,00
4.572,00
0,00
0,00
820,00
EUR
veränderter
Ansatz
4.471.732,35
129.674,21
66,00
26.693,28
4.055.752,39
259.546,47
171.738,45
561,80
170.249,59
54,36
52,70
820,00
2016
EUR
IstErgebnis
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
620,00
79.030,00
291,90
79.030,00
-3.709.511,00 -1.348.008,55 -5.057.519,55 -4.221.255,80
620,00
79.030,00
-3.787.921,00 -1.348.008,55 -5.135.929,55 -4.299.993,90
0,00
-3.787.921,00 -1.348.008,55 -5.135.929,55 -4.299.993,90
0,00
-3.787.921,00 -1.348.008,55 -5.135.929,55 -4.299.993,90
4.469.155,00
126.205,00
66,00
30.050,00
2.685.000,00
1.627.834,00
681.234,00
676.662,00
4.572,00
0,00
0,00
0,00
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
Teilergebnisrechnung 2016
1 Stadt Brühl
P11 Innere Verwaltung
P1108 Personalmanagement
11. - Personalaufwendungen
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
-511.744,80
-328,10
0,00
-512.072,90
0,00
-512.072,90
0,00
-512.072,90
2.577,35
3.469,21
0,00
-3.356,72
1.370.752,39
-1.368.287,53
-509.495,55
-676.100,20
165.677,59
54,36
52,70
820,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 30 -
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ Sonstige ordentliche Erträge
5.
6.
7.
1.437,82
21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28)
27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
-1.174.778,66
94.010,00
-1.268.788,66
0,00
-1.268.788,66
1.208,18
20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
22. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
2.646,00
-1.270.226,48
18. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
19. + Finanzerträge
1.389.436,20
78.730,50
511,00
27.820,48
1.282.374,22
119.209,72
104.201,74
13.762,48
122,50
1.123,00
2015
EUR
Ergebnis
17. = Ordentliche Aufwendungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
14. - Bilanzielle Abschreibungen
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
11. - Personalaufwendungen
10. = Ordentliche Erträge
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
4.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
-1.233.974,00
18.603,00
-1.252.577,00
0,00
-1.252.577,00
-1.100,00
1.100,00
0,00
-1.251.477,00
1.367.747,00
75.910,00
509,00
21.700,00
1.269.628,00
116.270,00
95.000,00
20.270,00
0,00
1.000,00
2016
EUR
Ansatz
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
-5.000,00
0,00
-5.000,00
0,00
-5.000,00
0,00
0,00
0,00
-5.000,00
5.000,00
5.000,00
2015
EUR
Übertragung
aus
-1.238.974,00
18.603,00
-1.257.577,00
0,00
-1.257.577,00
-1.100,00
1.100,00
0,00
-1.256.477,00
1.372.747,00
80.910,00
509,00
21.700,00
1.269.628,00
116.270,00
95.000,00
20.270,00
0,00
1.000,00
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
Teilergebnisrechnung 2016
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-467,38
467,38
0,00
467,38
-467,38
6.150,06
0,00
-6.617,44
EUR
unterjährige
Veränderung
1.401.688,19
79.939,80
509,00
11.985,46
1.309.253,93
91.154,69
89.033,95
1.255,74
119,00
746,00
2016
EUR
IstErgebnis
-1.556,05
1.557,07
1,02
0,00
54.141,00
-1.238.974,00 -1.257.948,55
18.603,00
-1.257.577,00 -1.312.089,55
0,00
-1.257.577,00 -1.312.089,55
-1.567,38
1.567,38
0,00
-1.256.009,62 -1.310.533,50
1.372.279,62
87.060,06
509,00
15.082,56
1.269.628,00
116.270,00
95.000,00
20.270,00
0,00
1.000,00
EUR
veränderter
Ansatz
1 Stadt Brühl
P11 Innere Verwaltung
P1109 Finanzmanagement und Rechnungswesen
-18.974,55
35.538,00
-54.512,55
0,00
-54.512,55
-456,05
457,07
1,02
-54.056,50
28.941,19
-970,20
0,00
-9.714,54
39.625,93
-25.115,31
-5.966,05
-19.014,26
119,00
-254,00
-2.950,28
0,00
-2.950,28
0,00
-2.950,28
0,00
0,00
0,00
-2.950,28
2.950,28
0,00
0,00
2.950,28
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 31 -
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ Sonstige ordentliche Erträge
5.
6.
7.
29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28)
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
22. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
-899.593,74
0,00
15.230,00
-914.823,74
0,00
-914.823,74
847,58
18. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
-847,58
932.453,75
-913.976,16
17. = Ordentliche Aufwendungen
20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
113.059,25
21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
376.017,50
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
64.783,35
14. - Bilanzielle Abschreibungen
15. - Transferaufwendungen
10.325,36
368.268,29
18.477,59
3.877,11
4.320,00
237,05
10.043,43
2015
EUR
Ergebnis
-1.136.089,00
0,00
15.230,00
-1.151.319,00
0,00
-1.151.319,00
0,00
0,00
-1.151.319,00
1.161.119,00
282.543,00
420.000,00
78.138,00
10.000,00
370.438,00
9.800,00
0,00
0,00
0,00
9.800,00
2016
EUR
Ansatz
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
2015
EUR
Übertragung
aus
-1.136.089,00
0,00
15.230,00
-1.151.319,00
0,00
-1.151.319,00
0,00
0,00
-1.151.319,00
1.161.119,00
282.543,00
420.000,00
78.138,00
10.000,00
370.438,00
9.800,00
0,00
0,00
0,00
9.800,00
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
Teilergebnisrechnung 2016
1 Stadt Brühl
P11 Innere Verwaltung
P1110 Organisationsangelegenheiten Technik IV
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
11. - Personalaufwendungen
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
13.000,00
0,00
0,00
13.000,00
0,00
13.000,00
0,00
0,00
13.000,00
-13.000,00
-13.000,00
EUR
unterjährige
Veränderung
-1.123.089,00
0,00
15.230,00
-1.138.319,00
0,00
-1.138.319,00
0,00
0,00
-1.138.319,00
1.148.119,00
269.543,00
420.000,00
78.138,00
10.000,00
370.438,00
9.800,00
0,00
0,00
0,00
9.800,00
EUR
veränderter
Ansatz
-970.685,17
100,60
15.230,00
-985.814,57
0,00
-985.814,57
0,00
0,00
-985.814,57
996.576,25
114.618,83
436.666,21
75.138,35
6.797,53
363.355,33
10.761,68
0,00
720,00
0,00
10.041,68
2016
EUR
IstErgebnis
165.403,83
100,60
0,00
165.504,43
0,00
165.504,43
0,00
0,00
165.504,43
-164.542,75
-167.924,17
16.666,21
-2.999,65
-3.202,47
-7.082,67
961,68
0,00
720,00
0,00
241,68
-92.000,00
0,00
0,00
-92.000,00
0,00
-92.000,00
0,00
0,00
-92.000,00
92.000,00
92.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 32 -
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ Sonstige ordentliche Erträge
+ Aktivierte Eigenleistungen
4.
5.
6.
7.
8.
29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28)
-136.564,88
48.040,06
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
0,00
-88.524,82
26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
-88.524,82
0,00
21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
22. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
0,00
-88.524,82
1.160.623,98
224.978,11
5.167,61
20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
18. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
17. = Ordentliche Aufwendungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
15. - Transferaufwendungen
88.015,15
651.518,70
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
14. - Bilanzielle Abschreibungen
190.944,41
1.072.099,16
0,00
524.829,79
0,00
506.755,74
14.215,63
26.298,00
2015
EUR
Ergebnis
11. - Personalaufwendungen
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
-148.792,00
73.421,00
-75.371,00
0,00
-75.371,00
0,00
0,00
-75.371,00
716.641,00
112.319,00
0,00
88.863,00
286.565,00
228.894,00
641.270,00
0,00
100.500,00
400,00
518.300,00
5.272,00
16.798,00
2016
EUR
Ansatz
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
-2.380,00
0,00
-2.380,00
0,00
-2.380,00
0,00
0,00
-2.380,00
2.380,00
0,00
0,00
0,00
2.380,00
2015
EUR
Übertragung
aus
-151.172,00
73.421,00
-77.751,00
0,00
-77.751,00
0,00
0,00
-77.751,00
719.021,00
112.319,00
0,00
88.863,00
288.945,00
228.894,00
641.270,00
0,00
100.500,00
400,00
518.300,00
5.272,00
16.798,00
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
Teilergebnisrechnung 2016
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-583.341,59
0,00
-583.341,59
0,00
-583.341,59
0,00
0,00
-583.341,59
583.341,59
13.269,00
731,00
0,00
569.341,59
EUR
unterjährige
Veränderung
1 Stadt Brühl
P11 Innere Verwaltung
P1113 Grundstücksmanagement
-734.513,59
73.421,00
-661.092,59
0,00
-661.092,59
0,00
0,00
-661.092,59
1.302.362,59
125.588,00
731,00
88.863,00
858.286,59
228.894,00
641.270,00
0,00
100.500,00
400,00
518.300,00
5.272,00
16.798,00
EUR
veränderter
Ansatz
-169.595,70
79.650,46
-89.945,24
0,00
-89.945,24
-346,00
346,00
-89.599,24
1.327.353,58
111.348,70
0,00
93.484,72
865.938,57
256.581,59
1.237.754,34
1.128,00
659.907,48
0,00
543.868,35
6.552,51
26.298,00
2016
EUR
IstErgebnis
-18.423,70
6.229,46
-12.194,24
0,00
-12.194,24
-346,00
346,00
-11.848,24
608.332,58
-970,30
0,00
4.621,72
576.993,57
27.687,59
596.484,34
1.128,00
559.407,48
-400,00
25.568,35
1.280,51
9.500,00
-23.000,00
0,00
-23.000,00
0,00
-23.000,00
0,00
0,00
-23.000,00
23.000,00
0,00
0,00
0,00
23.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 33 -
29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28)
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
22. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
-425.240,42
32.120,00
8.400,00
-401.520,42
0,00
-401.520,42
0,00
-401.520,42
18. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
676.137,60
23.079,93
0,00
4.560,00
17. = Ordentliche Aufwendungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
15. - Transferaufwendungen
14. - Bilanzielle Abschreibungen
427.023,29
19.381,61
221.474,38
+ Sonstige ordentliche Erträge
7.
979,90
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
6.
97.394,30
11. - Personalaufwendungen
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
5.
25,00
156.836,37
274.617,18
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
4.
2015
EUR
Ergebnis
-446.989,00
86.560,00
8.400,00
-368.829,00
0,00
-368.829,00
0,00
-368.829,00
617.904,00
17.035,00
15.000,00
1.541,00
118.950,00
465.378,00
249.075,00
10.050,00
0,00
94.000,00
145.000,00
25,00
2016
EUR
Ansatz
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
-12.409,44
0,00
0,00
-12.409,44
0,00
-12.409,44
0,00
-12.409,44
12.409,44
0,00
0,00
0,00
12.409,44
2015
EUR
Übertragung
aus
-459.398,44
86.560,00
8.400,00
-381.238,44
0,00
-381.238,44
0,00
-381.238,44
630.313,44
17.035,00
15.000,00
1.541,00
131.359,44
465.378,00
249.075,00
10.050,00
0,00
94.000,00
145.000,00
25,00
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
Teilergebnisrechnung 2016
1 Stadt Brühl
P12 Sicherheit und Ordnung
P1201 allgem. Sicherheit und Ordnung
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
unterjährige
Veränderung
-459.398,44
86.560,00
8.400,00
-381.238,44
0,00
-381.238,44
0,00
-381.238,44
630.313,44
17.035,00
15.000,00
1.541,00
131.359,44
465.378,00
249.075,00
10.050,00
0,00
94.000,00
145.000,00
25,00
EUR
veränderter
Ansatz
0,00
-476.803,26
69.161,37
8.400,00
-416.041,89
0,00
-416.041,89
0,00
-416.041,89
647.897,89
24.464,90
0,00
622,00
95.754,07
527.056,92
231.856,00
15.583,14
197,62
102.440,37
113.634,87
2016
EUR
IstErgebnis
-17.404,82
-17.398,63
0,00
-34.803,45
0,00
-34.803,45
0,00
-34.803,45
17.584,45
7.429,90
-15.000,00
-919,00
-35.605,37
61.678,92
-17.219,00
5.533,14
197,62
8.440,37
-31.365,13
-25,00
-3.837,75
0,00
0,00
-3.837,75
0,00
-3.837,75
0,00
-3.837,75
3.837,75
0,00
0,00
0,00
3.837,75
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 34 -
29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28)
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
22. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
-346.268,83
0,00
-346.268,83
0,00
-346.268,83
0,00
-346.268,83
18. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
932.475,04
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
17. = Ordentliche Aufwendungen
13.090,15
65.802,97
14. - Bilanzielle Abschreibungen
596.040,08
341.385,12
257.541,84
+ Sonstige ordentliche Erträge
7.
6.346,96
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
6.
90.756,30
11. - Personalaufwendungen
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
5.
2.700,00
145.017,83
586.206,21
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
4.
2015
EUR
Ergebnis
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
-279.390,00
111.820,00
-167.570,00
0,00
-167.570,00
0,00
-167.570,00
760.401,00
27.770,00
18.216,00
105.700,00
608.715,00
592.831,00
320.000,00
6.500,00
140.000,00
122.131,00
4.200,00
2016
EUR
Ansatz
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
-2.500,00
0,00
-2.500,00
0,00
-2.500,00
0,00
-2.500,00
2.500,00
2.500,00
2015
EUR
Übertragung
aus
-281.890,00
111.820,00
-170.070,00
0,00
-170.070,00
0,00
-170.070,00
762.901,00
30.270,00
18.216,00
105.700,00
608.715,00
592.831,00
320.000,00
6.500,00
140.000,00
122.131,00
4.200,00
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
Teilergebnisrechnung 2016
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
unterjährige
Veränderung
1 Stadt Brühl
P12 Sicherheit und Ordnung
P1207 Verkehrsangelegenheiten
-281.890,00
111.820,00
-170.070,00
0,00
-170.070,00
0,00
-170.070,00
762.901,00
30.270,00
18.216,00
105.700,00
608.715,00
592.831,00
320.000,00
6.500,00
140.000,00
122.131,00
4.200,00
EUR
veränderter
Ansatz
-122.389,29
123.848,53
1.459,24
0,00
1.459,24
0,00
1.459,24
739.308,37
38.151,41
17.133,46
71.712,88
612.310,62
740.767,61
413.012,42
3.980,62
158.219,51
163.255,06
2.300,00
2016
EUR
IstErgebnis
159.500,71
12.028,53
171.529,24
0,00
171.529,24
0,00
171.529,24
-23.592,63
7.881,41
-1.082,54
-33.987,12
3.595,62
147.936,61
93.012,42
-2.519,38
18.219,51
41.124,06
-1.900,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 35 -
-660.962,00
-660.962,00
29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28)
0,00
-660.962,00
26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
22. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
0,00
-660.962,00
18. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
1.021.461,37
17. = Ordentliche Aufwendungen
210.072,93
524,00
14. - Bilanzielle Abschreibungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
296,75
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
810.567,69
3.553,60
11. - Personalaufwendungen
+ Sonstige ordentliche Erträge
7.
4.604,98
352.340,79
360.499,37
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
5.
2015
EUR
Ergebnis
-573.806,00
-573.806,00
0,00
-573.806,00
0,00
-573.806,00
930.385,00
200.930,00
444,00
3.000,00
726.011,00
356.579,00
1.000,00
4.579,00
351.000,00
2016
EUR
Ansatz
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
2015
EUR
Übertragung
aus
-573.806,00
-573.806,00
0,00
-573.806,00
0,00
-573.806,00
930.385,00
200.930,00
444,00
3.000,00
726.011,00
356.579,00
1.000,00
4.579,00
351.000,00
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
Teilergebnisrechnung 2016
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.000,00
0,00
0,00
-2.000,00
EUR
unterjährige
Veränderung
1 Stadt Brühl
P12 Sicherheit und Ordnung
P1210 Einwohnerangelegenh Personenstandswesen
10. = Ordentliche Erträge
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
4.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
-573.806,00
-573.806,00
0,00
-573.806,00
0,00
-573.806,00
930.385,00
202.930,00
444,00
3.000,00
724.011,00
356.579,00
1.000,00
4.579,00
351.000,00
EUR
veränderter
Ansatz
-615.406,01
-615.406,01
0,00
-615.406,01
0,00
-615.406,01
998.029,64
203.847,42
444,00
475,85
793.262,37
382.623,63
7.559,00
6.108,78
368.955,85
2016
EUR
IstErgebnis
-41.600,01
-41.600,01
0,00
-41.600,01
0,00
-41.600,01
67.644,64
2.917,42
0,00
-2.524,15
67.251,37
26.044,63
6.559,00
1.529,78
17.955,85
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 36 0,00
29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28)
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
22. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
-31.600,17
0,00
-31.600,17
0,00
-31.600,17
0,00
-31.600,17
18. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
31.600,17
609,09
6,46
30.984,62
2015
EUR
Ergebnis
17. = Ordentliche Aufwendungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
11. - Personalaufwendungen
10. = Ordentliche Erträge
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
-31.021,00
0,00
-31.021,00
0,00
-31.021,00
0,00
-31.021,00
31.021,00
2.710,00
0,00
28.311,00
2016
EUR
Ansatz
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
2015
EUR
Übertragung
aus
-31.021,00
0,00
-31.021,00
0,00
-31.021,00
0,00
-31.021,00
31.021,00
2.710,00
0,00
28.311,00
0,00
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
Teilergebnisrechnung 2016
0,00
0,00
-31.900,00
0,00
-31.900,00
0,00
-31.900,00
0,00
-31.900,00
31.900,00
29.650,00
2.250,00
EUR
unterjährige
Veränderung
1 Stadt Brühl
P12 Sicherheit und Ordnung
P1213 Statistik und Wahlen
0,00
-62.921,00
0,00
-62.921,00
0,00
-62.921,00
0,00
-62.921,00
62.921,00
32.360,00
2.250,00
28.311,00
EUR
veränderter
Ansatz
0,00
-65.660,92
1.018,91
-64.642,01
0,00
-64.642,01
0,00
-64.642,01
64.642,01
31.491,66
2.485,48
30.664,87
2016
EUR
IstErgebnis
-34.639,92
1.018,91
-33.621,01
0,00
-33.621,01
0,00
-33.621,01
33.621,01
28.781,66
2.485,48
2.353,87
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 37 -
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ Sonstige ordentliche Erträge
+ Aktivierte Eigenleistungen
4.
5.
6.
7.
8.
29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28)
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
-2.477.262,17
50,00
2.826,50
-2.480.038,67
0,00
-2.480.038,67
-12.011,69
21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
22. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
12.011,69
-2.468.026,98
18. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
2.680.651,28
231.714,93
17. = Ordentliche Aufwendungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
4.601,63
245.624,70
15. - Transferaufwendungen
187.309,93
14. - Bilanzielle Abschreibungen
2.011.400,09
212.624,30
928,00
76.752,51
5.065,08
10.424,94
29.062,63
90.391,14
2015
EUR
Ergebnis
-2.443.915,00
525,00
4.000,00
-2.447.390,00
0,00
-2.447.390,00
0,00
0,00
-2.447.390,00
2.572.372,00
243.042,00
4.700,00
265.854,00
157.686,00
1.901.090,00
124.982,00
0,00
150,00
780,00
8.500,00
26.600,00
88.952,00
2016
EUR
Ansatz
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
2015
EUR
Übertragung
aus
-2.443.915,00
525,00
4.000,00
-2.447.390,00
0,00
-2.447.390,00
0,00
0,00
-2.447.390,00
2.572.372,00
243.042,00
4.700,00
265.854,00
157.686,00
1.901.090,00
124.982,00
0,00
150,00
780,00
8.500,00
26.600,00
88.952,00
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
Teilergebnisrechnung 2016
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.850,00
0,00
0,00
2.850,00
0,00
2.850,00
0,00
0,00
2.850,00
-2.850,00
-17.350,00
0,00
0,00
0,00
14.500,00
EUR
unterjährige
Veränderung
1 Stadt Brühl
P12 Sicherheit und Ordnung
P1215 Gefahrenabwehr und Gefahrenvorbeugung
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
11. - Personalaufwendungen
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
2.859.880,53
201.795,35
4.601,63
295.956,21
132.402,78
2.225.124,56
201.229,70
9.064,00
10.456,69
10.393,32
11.776,09
36.086,24
123.453,36
2016
EUR
IstErgebnis
0,00
0,00
0,00
477,85
2.921,00
-2.441.065,00 -2.656.207,68
525,00
4.000,00
-2.444.540,00 -2.658.650,83
0,00
-2.444.540,00 -2.658.650,83
0,00
0,00
-2.444.540,00 -2.658.650,83
2.569.522,00
225.692,00
4.700,00
265.854,00
157.686,00
1.915.590,00
124.982,00
0,00
150,00
780,00
8.500,00
26.600,00
88.952,00
EUR
veränderter
Ansatz
-212.292,68
-47,15
-1.079,00
-211.260,83
0,00
-211.260,83
0,00
0,00
-211.260,83
287.508,53
-41.246,65
-98,37
30.102,21
-25.283,22
324.034,56
76.247,70
9.064,00
10.306,69
9.613,32
3.276,09
9.486,24
34.501,36
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 38 643.247,88
147.490,00
495.757,88
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28)
0,00
643.247,88
0,00
643.247,88
2.543.614,45
200.105,46
83.663,48
717.427,40
26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
22. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
18. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
17. = Ordentliche Aufwendungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
14. - Bilanzielle Abschreibungen
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
1.542.418,11
271.177,42
11. - Personalaufwendungen
+ Sonstige ordentliche Erträge
7.
6.427,00
2.909.257,91
3.186.862,33
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
4.
2015
EUR
Ergebnis
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
287.928,00
147.515,00
435.443,00
0,00
435.443,00
0,00
435.443,00
2.606.029,00
210.253,00
103.850,00
750.491,00
1.541.435,00
3.041.472,00
245.000,00
2.790.000,00
6.472,00
2016
EUR
Ansatz
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
2015
EUR
Übertragung
aus
287.928,00
147.515,00
435.443,00
0,00
435.443,00
0,00
435.443,00
2.606.029,00
210.253,00
103.850,00
750.491,00
1.541.435,00
3.041.472,00
245.000,00
2.790.000,00
6.472,00
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
Teilergebnisrechnung 2016
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
unterjährige
Veränderung
1 Stadt Brühl
P12 Sicherheit und Ordnung
P1217 Rettungsdienst
287.928,00
147.515,00
435.443,00
0,00
435.443,00
0,00
435.443,00
2.606.029,00
210.253,00
103.850,00
750.491,00
1.541.435,00
3.041.472,00
245.000,00
2.790.000,00
6.472,00
EUR
veränderter
Ansatz
471.988,31
147.490,00
619.478,31
0,00
619.478,31
0,00
619.478,31
2.776.096,16
220.120,26
110.653,45
718.478,38
1.726.844,07
3.395.574,47
263.247,43
3.131.791,04
536,00
2016
EUR
IstErgebnis
184.060,31
-25,00
184.035,31
0,00
184.035,31
0,00
184.035,31
170.067,16
9.867,26
6.803,45
-32.012,62
185.409,07
354.102,47
18.247,43
341.791,04
-5.936,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 39 -
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
+ Sonstige ordentliche Erträge
+ Aktivierte Eigenleistungen
4.
7.
8.
29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28)
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
22. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
-3.143.128,11
264.290,00
-2.878.838,11
0,00
-2.878.838,11
0,00
4.300.324,78
-2.878.838,11
18. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
232.591,71
73.467,00
566.404,90
2.854.832,21
573.028,96
1.421.486,67
3.384,00
72.149,51
384.702,00
961.251,16
2015
EUR
Ergebnis
-2.673.782,00
265.210,00
-2.408.572,00
0,00
-2.408.572,00
0,00
-2.408.572,00
3.827.121,00
271.511,00
71.000,00
557.594,00
2.366.674,00
560.342,00
1.418.549,00
0,00
0,00
408.903,00
1.009.646,00
2016
EUR
Ansatz
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
-29.249,03
0,00
-29.249,03
0,00
-29.249,03
0,00
-29.249,03
29.249,03
8.605,00
0,00
0,00
20.644,03
2015
EUR
Übertragung
aus
-2.703.031,03
265.210,00
-2.437.821,03
0,00
-2.437.821,03
0,00
-2.437.821,03
3.856.370,03
280.116,00
71.000,00
557.594,00
2.387.318,03
560.342,00
1.418.549,00
0,00
0,00
408.903,00
1.009.646,00
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
Teilergebnisrechnung 2016
1 Stadt Brühl
P21 Schulträgeraufgaben
P2101 Grundschulen
17. = Ordentliche Aufwendungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
15. - Transferaufwendungen
14. - Bilanzielle Abschreibungen
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
11. - Personalaufwendungen
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-15.887,97
0,00
-15.887,97
0,00
-15.887,97
0,00
-15.887,97
15.887,97
-12.472,03
0,00
0,00
28.360,00
EUR
unterjährige
Veränderung
3.964.288,75
249.242,37
70.250,00
554.549,16
2.542.869,95
547.377,27
1.590.534,72
0,00
97.532,59
436.510,00
1.056.492,13
2016
EUR
IstErgebnis
0,00
0,00
268.780,00
-2.718.919,00 -2.642.534,03
265.210,00
-2.453.709,00 -2.373.754,03
0,00
-2.453.709,00 -2.373.754,03
0,00
-2.453.709,00 -2.373.754,03
3.872.258,00
267.643,97
71.000,00
557.594,00
2.415.678,03
560.342,00
1.418.549,00
0,00
0,00
408.903,00
1.009.646,00
EUR
veränderter
Ansatz
60.497,00
3.570,00
64.067,00
0,00
64.067,00
0,00
64.067,00
107.918,72
-30.873,63
-750,00
-3.044,84
155.551,92
-12.964,73
171.985,72
0,00
97.532,59
27.607,00
46.846,13
-17.339,00
0,00
-17.339,00
0,00
-17.339,00
0,00
-17.339,00
17.339,00
3.339,00
0,00
0,00
14.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2016\Kennzahlen\Endgültig 2016\Bekos\Bekos je m2 2016 JA
Endgültig.xlsx/21 01
Stadt Brühl
Kennzahlen für die Produktgruppe "21 01 Grundschulen"
Betriebskosten je m 2 BGF (Bruttogrundfläche 1 )
I. Definition:
Betriebskosten je m2 BGF =
524100 Bewirtschaftung Grundstücke,baul.Anlagen +
+ 524101 Reinigung + Personalkosten der eigenen Reinigungskräfte +
+ 524104 Stromkosten Gebäude + 524105 Aufwendungen für Gas +
+ 524106 Steuern, Abgaben + 524110 Wasser + 524111 Abwasser +
+ 524113 Müllabfuhr + 544104 Gebäudeversicherung
BGF
1 - BGF=Brutto-Grundfläche - errechnet sich aus der Summe aller Grundflächen aller Grundrissebenen eines Gebäudes.
II. Grafische Darstellung:
Betriebskosten je m2 BGF Ansatz-Ist 2016:
Euro je m2
60
50
40
30
20
10
0
2013
Mittelwert alle Grundschulen
St.Franziskus
2014
2015
2016
Euro je m2
2015
2016
Änderung
Ist
Ist
2016 zu 2015
25,40
25,00
-1,6%
2013
Ist
28,52
2014
Ist
24,82
24,71
21,20
22,22
21,92
-1,3%
0,2%
Pingsdorf
52,75
38,00
36,43
36,49
Barbara
27,22
24,14
22,66
24,69
9,0%
Vochem
22,74
20,26
21,27
21,25
-0,1%
Martin-Luther
19,30
16,15
18,44
16,98
-7,9%
Melanchthon
45,40
43,34
40,75
34,86
-14,4%
Astrid-Lindgren
34,59
29,86
31,63
32,46
2,6%
Badorf
28,14
25,89
26,39
26,21
-0,7%
Insgesamt konnten die Betriebskosten im Grundschulbereich leicht gesenkt werden. Die Stromkosten stiegen grundsätzlich um ca. 6 %. Dafür
ist bei den Heizkosten durch die eher warmen Winter eine grundsätzliche Kostenreduzierung zu verzeichnen.
- 40 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2016\Kennzahlen\Endgültig 2016\Bekos\Bekos je m2 2016 JA
Endgültig.xlsx/21 01
Stadt Brühl
Kennzahlen für die Produktgruppe "21 01 Grundschulen"
Stromkosten je m 2 BGF
I. Definition:
Stromkosten je m2 BGF =
524104 Stromkosten Gebäude (Gebausie)
BGF
II. Grafische Darstellung:
Euro je m2
Stromkosten je m2 BGF Ansatz-Ist 2016:
10
9
8
7
6
5
4
3
2
1
0
2103
Mittelwert alle Grundschulen
St.Franziskus
Pingsdorf
Barbara
Vochem
Martin-Luther
Melanchthon
Astrid-Lindgren
Badorf
2014
2103
Ist
4,09
2014
Ist
3,28
3,48
18,94
3,29
2,05
2,53
4,32
5,19
2,97
3,45
5,74
3,32
2,11
1,44
4,55
5,17
3,04
2015
2016
Euro je m2
2015
2016
Änderung
Ist
Ist
2016 zu 2015
3,25
3,41
5,0%
3,28
6,95
3,18
1,41
2,00
4,57
5,14
2,72
3,42
7,18
3,28
1,78
2,07
4,72
5,35
2,81
4,1%
3,3%
3,3%
26,8%
3,4%
3,3%
4,2%
3,3%
Die Steigerung bei den Stromkosten ist grundsätzlich auf den -bedingt durch die Erhöhung der Umlagen- gestiegenen Strompreis zurück zu
führen. Die deutliche prozentuale Steigerung in der GS Vochem ist als Anstieg in Richtung durchschnittliches Niveau zu sehen. Die weitere
Entwicklung wird beobachtet.
- 41 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2016\Kennzahlen\Endgültig 2016\Bekos\Bekos je m2 2016 JA
Endgültig.xlsx/21 01
Stadt Brühl
Kennzahlen für die Produktgruppe "21 01 Grundschulen"
Aufwendungen für Gas je m 2 BGF
I. Definition:
524105 Aufwendungen für Gas
BGF
Aufwendungen für Gas je m2 BGF =
II. Grafische Darstellung:
Aufwendungen für Gas je m2 BGF Ansatz-Ist 2016:
Euro je m2
20
15
10
5
0
2013
2014
2015
2016
Euro je m2
2015
2016
Änderung
Ist
Ist
2016 zu 2015
6,98
6,16
-11,8%
2013
Ist
10,00
2014
Ist
7,18
St.Franziskus
9,04
6,86
7,02
6,24
Pingsdorf
9,18
7,31
6,13
5,59
-8,7%
Barbara
9,76
6,22
5,40
6,15
14,0%
Vochem
7,38
4,46
4,50
3,62
-19,6%
Martin-Luther
7,17
5,84
5,96
4,30
-27,9%
Melanchthon
17,39
11,39
10,89
9,29
-14,7%
Astrid-Lindgren
12,14
8,69
8,53
7,75
-9,2%
Badorf
11,91
9,01
8,76
7,95
-9,3%
Mittelwert alle Grundschulen
-11,2%
Bedingt durch relativ milde Winter sind die Heizkosten in 2016 grundsätzlich gegenüber 2015 gesunken.
In der Martin-Luther-Schule konnte der Effekt durch den Einbau einer Brennerstartverzögerung verstärkt werden. Die deutliche Senkung in
der GS Vochem ist wohl auf ein optimiertes Nutzerverhalten zurück zu führen.
In der Barbaraschule musste die Heizkurve wegen der angeschlossenen Kita deutlich erhöht werden. Diesbezüglich werden aktuell für den
Haushalt 2018 Optimierungsüberlegungen (hydraulischer Abgleich) angestellt.
- 42 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2016\Kennzahlen\Endgültig 2016\Bekos\Bekos je m2 2016 JA
Endgültig.xlsx/21 01
Stadt Brühl
Kennzahlen für die Produktgruppe "21 01 Grundschulen"
Reinigungskosten je m 2 RF (Reinigungsfläche)
I. Definition:
Reinigungskosten je m2 RF =
524101 Reinigung + Personalkosten der eigenen Reinigungskräfte
RF
II. Grafische Darstellung:
Reinigungskosten je m2 RF Ansatz-Ist 2016:
Euro je m2
40
30
20
10
0
2013
2014
2015
2016
Euro je m2
2015
2016
Änderung
Ist
Ist
2016 zu 2015
14,60
14,03
-4,0%
2013
Ist
13,44
2014
Ist
13,52
St.Franziskus
10,77
10,23
12,84
11,23
-12,5%
Pingsdorf
21,93
24,44
25,73
25,44
-1,1%
Barbara
11,55
11,09
12,02
12,58
4,7%
Vochem
17,73
18,67
19,55
19,27
-1,5%
Mittelwert alle Grundschulen
Martin-Luther
9,28
8,57
10,07
9,79
-2,7%
Melanchthon
19,09
20,53
20,81
13,56
-34,8%
Astrid-Lindgren
12,93
13,05
13,35
15,61
16,9%
Badorf
11,57
13,29
13,77
13,58
-1,4%
Abweichungen zu den Vorjahren entstehen regelmäßig durch unterschiedliche Materialbeschaffungen.
Bei der Melachthonschule sorgte die Umstellung von Eigen- auf Fremdreinigung zu einer Kostenreduzierung. In der Astrid-Lindgren-Schule
erhöhte sich der Reinigungsaufwand durch den notwendigen Wegfall von Schmutzfangmatten.
- 43 -
- 44 -
+ Aktivierte Eigenleistungen
8.
38.252,00
11.156,13
29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28)
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
22. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
-4.274.802,00
199.390,00
2.039,00
-4.077.451,00
0,00
-4.077.451,00
0,00
4.702.273,07
-4.077.451,00
18. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
402.072,94
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
17. = Ordentliche Aufwendungen
952.532,40
362.112,52
15. - Transferaufwendungen
2.414.905,19
14. - Bilanzielle Abschreibungen
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
570.650,02
+ Sonstige ordentliche Erträge
7.
63.896,00
11. - Personalaufwendungen
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
6.
1.132,63
510.385,31
624.822,07
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
5.
2015
EUR
Ergebnis
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
-4.286.597,00
245.486,00
2.039,00
-4.043.150,00
0,00
-4.043.150,00
0,00
-4.043.150,00
4.635.528,00
414.437,00
374.800,00
949.907,00
2.312.372,00
584.012,00
592.378,00
0,00
0,00
67.455,00
600,00
524.323,00
2016
EUR
Ansatz
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
-6.270,00
0,00
0,00
-6.270,00
0,00
-6.270,00
0,00
-6.270,00
6.270,00
6.270,00
2015
EUR
Übertragung
aus
-4.292.867,00
245.486,00
2.039,00
-4.049.420,00
0,00
-4.049.420,00
0,00
-4.049.420,00
4.641.798,00
420.707,00
374.800,00
949.907,00
2.312.372,00
584.012,00
592.378,00
0,00
0,00
67.455,00
600,00
524.323,00
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
Teilergebnisrechnung 2016
0,00
0,00
0,00
-29.647,97
0,00
0,00
-29.647,97
0,00
-29.647,97
0,00
-29.647,97
39.647,97
12.377,97
0,00
0,00
27.270,00
0,00
10.000,00
0,00
10.000,00
EUR
unterjährige
Veränderung
1 Stadt Brühl
P21 Schulträgeraufgaben
P2102 Weiterführende Schulen
4.609.093,10
381.331,47
385.114,59
957.926,73
2.306.581,07
578.139,24
858.659,40
38.692,00
84.466,08
146.958,49
687,33
587.855,50
2016
EUR
IstErgebnis
0,00
0,00
2.039,00
215.936,77
-4.322.514,97 -3.964.331,47
245.486,00
2.039,00
-4.079.067,97 -3.750.433,70
0,00
-4.079.067,97 -3.750.433,70
0,00
-4.079.067,97 -3.750.433,70
4.681.445,97
433.084,97
374.800,00
949.907,00
2.339.642,00
584.012,00
602.378,00
0,00
10.000,00
67.455,00
600,00
524.323,00
EUR
veränderter
Ansatz
328.535,53
-29.549,23
0,00
298.986,30
0,00
298.986,30
0,00
298.986,30
-32.704,90
-39.375,53
10.314,59
8.019,73
-5.790,93
-5.872,76
266.281,40
38.692,00
84.466,08
79.503,49
87,33
63.532,50
-101.459,00
0,00
0,00
-101.459,00
0,00
-101.459,00
0,00
-101.459,00
101.459,00
1.159,00
0,00
0,00
100.300,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2016\Kennzahlen\Endgültig 2016\Bekos\Bekos je m2 2016 JA
Endgültig.xlsx/21 02
Stadt Brühl
Kennzahlen für die Produktgruppe "21 02 Weiterführende Schulen"
Betriebskosten je m 2 BGF (Bruttogrundfläche 1 )
I. Definition:
Betriebskosten je m2 BGF =
524100 Bewirtschaftung Grundstücke,baul.Anlagen +
+ 524101 Reinigung + Personalkosten der eigenen Reinigungskräfte +
+ 524104 Stromkosten Gebäude + 524105 Aufwendungen für Gas +
+ 524106 Steuern, Abgaben + 524110 Wasser + 524111 Abwasser +
+ 524113 Müllabfuhr + 544104 Gebäudeversicherung
BGF
1 - BGF=Brutto-Grundfläche - errechnet sich aus der Summe aller Grundflächen aller Grundrissebenen eines Gebäudes.
II. Grafische Darstellung:
2
Betriebskosten je m BGF Ansatz-Ist 2016:
Euro je m2
50
40
30
20
10
0
2013
Mittelwert alle weiterf.Schulen
2013
Ist
28,10
2014
2015
2016
Euro je m2
2014
2015
Ist
Ist
27,35
28,42
2016
Änderung
Ist
2016 zu 2015
28,81
1,4%
Hauptschule
28,99
26,17
27,27
27,85
2,1%
Realschule
27,87
27,31
27,16
25,68
-5,5%
Gymnasium
33,39
31,31
31,93
33,36
4,5%
Gesamtschule
22,74
25,28
26,64
28,50
7,0%
Pestalozzischule
27,25
24,15
27,77
23,59
-15,0%
Insgesamt sind die Betriebskosten im im Bereich der weiterführenden Schulen leicht gestiegen. Die Stromkosten stiegen grundsätzlich um
ca. 6 %. Dafür ist bei den Heizkosten durch die eher warmen Winter eine grundsätzliche Kostenreduzierung zu verzeichnen.
Die Steigerungen bei den Strom- und Reinigungskosten haben die Einsparungen leider mehr als kompensiert.
- 45 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2016\Kennzahlen\Endgültig 2016\Bekos\Bekos je m2 2016 JA
Endgültig.xlsx/21 02
Stadt Brühl
Kennzahlen für die Produktgruppe "21 02 Weiterführende Schulen"
Stromkosten je m 2 BGF
I. Definition:
Stromkosten je m2 BGF =
524104 Stromkosten Gebäude (Gebausie)
BGF
II. Grafische Darstellung:
Euro je m2
Stromkosten je m2 BGF Ansatz-Ist 2016:
10
9
8
7
6
5
4
3
2
1
0
2013
Mittelwert alle weiterf.Schulen
2013
Ist
4,91
2014
2015
2016
Euro je m2
2014
2015
Ist
Ist
4,90
5,18
2016
Änderung
Ist
2016 zu 2015
5,77
11,3%
Hauptschule
4,03
4,02
3,78
4,11
Realschule
6,37
5,87
6,30
6,58
4,4%
Gymnasium
5,62
5,53
5,93
6,69
12,7%
Gesamtschule
4,52
4,89
6,11
7,26
18,8%
Pestalozzischule
3,09
3,00
5,93
6,13
3,4%
8,8%
Die Steigerung der Stromkosten ist deutlich höher als die Tarifsteigerung bei den Strompreisen. Beim MEG ist dies auf den erhöhten
Strombedarf durch Baumaßnahmen zurück zu führen. Die Steigerung bei der Gesamtschule lässt sich aus baulicher Sicht nicht
begründen. Dies wird aber beobachtet.
- 46 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2016\Kennzahlen\Endgültig 2016\Bekos\Bekos je m2 2016 JA
Endgültig.xlsx/21 02
Stadt Brühl
Kennzahlen für die Produktgruppe "21 02 Weiterführende Schulen"
Aufwendungen für Gas je m 2 BGF
I. Definition:
524105 Aufwendungen für Gas
BGF
Aufwendungen für Gas je m2 BGF =
Aufwendungen für Gas je m2 BGF Ansatz-Ist 2016:
Euro je m2
15
10
5
0
2013
Mittelwert alle weiterf.Schulen
Hauptschule
2013
Ist
8,57
2014
2015
2016
Euro je m2
2014
2015
Ist
Ist
6,28
6,73
2016
Änderung
Ist
2016 zu 2015
5,90
-12,4%
10,66
7,28
7,38
6,59
-10,7%
Realschule
7,97
6,03
5,87
4,58
-21,9%
Gymnasium
11,00
8,37
10,01
9,19
-8,3%
Gesamtschule
5,23
3,93
5,79
5,12
-11,5%
Pestalozzischule
8,50
5,75
6,00
4,65
-22,4%
Bei den Heizkosten spiegeln sich die milden Winter wieder. Hinzu kommt bei der Realschule die Optimierung der Heizungsanlage durch
den Einbau einer Brennerstartverzögerung. Bei der Pestalozzischule wirkt sich möglicherweise der Einbau der neuen Heizung in 2014 jetzt
besonders deutlich aus.
- 47 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2016\Kennzahlen\Endgültig 2016\Bekos\Bekos je m2 2016 JA
Endgültig.xlsx/21 02
Stadt Brühl
Kennzahlen für die Produktgruppe "21 02 Weiterführende Schulen"
Reinigungskosten je m 2 RF (Reinigungsfläche)
I. Definition:
Reinigungskosten je m2 RF =
524101 Reinigung + Personalkosten der eigenen Reinigungskräfte
RF
Reinigungskosten je m2 RF Ansatz-Ist 2016:
Euro je m2
20
15
10
5
0
2013
Mittelwert weiterf.Schulen
2013
Ist
10,92
2014
2015
2016
Euro je m2
2014
2015
Ist
Ist
11,89
11,94
2016
Änderung
Ist
2016 zu 2015
12,20
2,2%
Hauptschule
10,25
10,86
12,48
12,92
3,5%
Realschule
10,68
10,94
11,17
10,74
-3,8%
7,6%
Gymnasium
9,32
9,59
10,22
11,00
Gesamtschule
11,53
15,34
12,82
13,51
5,4%
Pestalozzischule
18,51
16,56
16,40
14,13
-13,9%
Abweichungen zu den Vorjahren entstehen regelmäßig durch unterschiedliche Materialbeschaffungen.
In der Gesamtschule verursachen die alten porösen Böden einen erhöhten Reinigungsaufwand. Diese Böden werden aber sukzessive
ausgetauscht.
- 48 -
- 49 -
+ Sonstige ordentliche Erträge
7.
29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28)
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
22. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
713.371,15
0,00
713.371,15
0,00
713.371,15
0,00
713.371,15
21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
18. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
11.101,03
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
442.285,45
17.019,18
15. - Transferaufwendungen
17. = Ordentliche Aufwendungen
16.212,30
14. - Bilanzielle Abschreibungen
284.516,92
113.436,02
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
1.155.656,60
0,00
1.155.656,60
2015
EUR
Ergebnis
646.562,00
39.810,00
686.372,00
0,00
686.372,00
0,00
686.372,00
459.826,00
16.526,00
25.835,00
24.574,00
78.978,00
313.913,00
1.146.198,00
100,00
1.146.098,00
2016
EUR
Ansatz
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
2015
EUR
Übertragung
aus
646.562,00
39.810,00
686.372,00
0,00
686.372,00
0,00
686.372,00
459.826,00
16.526,00
25.835,00
24.574,00
78.978,00
313.913,00
1.146.198,00
100,00
1.146.098,00
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
Teilergebnisrechnung 2016
1 Stadt Brühl
P21 Schulträgeraufgaben
P2104 Zentrale Leistungen Schüler u Beteiligte
11. - Personalaufwendungen
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
0,00
0,00
0,00
5.500,00
0,00
5.500,00
0,00
5.500,00
0,00
5.500,00
-5.500,00
-6.104,00
-2.730,00
0,00
3.334,00
EUR
unterjährige
Veränderung
652.062,00
39.810,00
691.872,00
0,00
691.872,00
0,00
691.872,00
454.326,00
10.422,00
23.105,00
24.574,00
82.312,00
313.913,00
1.146.198,00
100,00
1.146.098,00
EUR
veränderter
Ansatz
555.679,85
26.239,80
581.919,65
0,00
581.919,65
0,00
581.919,65
560.110,99
9.297,56
23.714,86
21.275,16
153.635,70
352.187,71
1.142.030,64
0,00
1.142.030,64
2016
EUR
IstErgebnis
-90.882,15
-13.570,20
-104.452,35
0,00
-104.452,35
0,00
-104.452,35
100.284,99
-7.228,44
-2.120,14
-3.298,84
74.657,70
38.274,71
-4.167,36
-100,00
-4.067,36
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 50 -
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ Sonstige ordentliche Erträge
5.
6.
7.
234,73
125.000,00
6.733,59
15,00
167.296,00
14. - Bilanzielle Abschreibungen
15. - Transferaufwendungen
29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28)
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
22. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
-591.689,25
3.076,50
-588.612,75
0,00
-588.612,75
0,00
-588.612,75
18. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
887.892,07
17. = Ordentliche Aufwendungen
46.883,35
185.818,00
118.554,00
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
310.264,94
226.371,78
11. - Personalaufwendungen
299.279,32
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
4.
2015
EUR
Ergebnis
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
-598.071,00
46.080,00
-551.991,00
0,00
-551.991,00
0,00
-551.991,00
708.613,00
53.854,00
116.500,00
185.818,00
26.340,00
326.101,00
156.622,00
2.500,00
0,00
7.000,00
0,00
147.122,00
2016
EUR
Ansatz
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
-25.757,29
0,00
-25.757,29
0,00
-25.757,29
0,00
-25.757,29
25.757,29
2.977,02
0,00
0,00
22.780,27
2015
EUR
Übertragung
aus
-623.828,29
46.080,00
-577.748,29
0,00
-577.748,29
0,00
-577.748,29
734.370,29
56.831,02
116.500,00
185.818,00
49.120,27
326.101,00
156.622,00
2.500,00
0,00
7.000,00
0,00
147.122,00
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
Teilergebnisrechnung 2016
1 Stadt Brühl
P25 Kultur
P2502 Kulturförderung
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
21.000,00
0,00
21.000,00
0,00
21.000,00
0,00
21.000,00
-21.000,00
-2.935,00
-377,77
0,00
-17.687,23
EUR
unterjährige
Veränderung
-602.828,29
46.080,00
-556.748,29
0,00
-556.748,29
0,00
-556.748,29
713.370,29
53.896,02
116.122,23
185.818,00
31.433,04
326.101,00
156.622,00
2.500,00
0,00
7.000,00
0,00
147.122,00
EUR
veränderter
Ansatz
-567.621,52
27.720,59
-539.900,93
0,00
-539.900,93
0,00
-539.900,93
749.989,65
42.477,58
105.130,96
185.818,00
77.440,67
339.122,44
210.088,72
3.597,36
62.692,16
43,20
0,00
143.756,00
2016
EUR
IstErgebnis
56.206,77
-18.359,41
37.847,36
0,00
37.847,36
0,00
37.847,36
15.619,36
-14.353,44
-11.369,04
0,00
28.320,40
13.021,44
53.466,72
1.097,36
62.692,16
-6.956,80
0,00
-3.366,00
-10.000,00
0,00
-10.000,00
0,00
-10.000,00
0,00
-10.000,00
10.000,00
0,00
0,00
0,00
10.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 51 -
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ Sonstige ordentliche Erträge
+ Aktivierte Eigenleistungen
4.
5.
6.
7.
8.
965.612,23
-880.048,74
17. = Ordentliche Aufwendungen
18. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28)
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
22. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
-879.688,74
0,00
360,00
-880.048,74
0,00
-880.048,74
0,00
129.095,75
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
236.482,52
15. - Transferaufwendungen
42.297,00
101.748,58
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
14. - Bilanzielle Abschreibungen
455.988,38
85.563,49
7.230,00
1.000,00
20.280,00
2.806,77
31.997,72
22.249,00
2015
EUR
Ergebnis
-938.714,00
1.580,00
300,00
-937.434,00
0,00
-937.434,00
0,00
-937.434,00
999.719,00
141.948,00
237.500,00
42.554,00
82.980,00
494.737,00
62.285,00
0,00
0,00
8.000,00
3.900,00
32.500,00
17.885,00
2016
EUR
Ansatz
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
2015
EUR
Übertragung
aus
-938.714,00
1.580,00
300,00
-937.434,00
0,00
-937.434,00
0,00
-937.434,00
999.719,00
141.948,00
237.500,00
42.554,00
82.980,00
494.737,00
62.285,00
0,00
0,00
8.000,00
3.900,00
32.500,00
17.885,00
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
Teilergebnisrechnung 2016
1 Stadt Brühl
P25 Kultur
P2503 Ortsspezifische Kultureinrichtungen
11. - Personalaufwendungen
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
-60.000,00
0,00
0,00
-60.000,00
0,00
-60.000,00
0,00
-60.000,00
61.331,92
1.331,92
0,00
0,00
60.000,00
0,00
1.331,92
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.331,92
EUR
unterjährige
Veränderung
-998.714,00
1.580,00
300,00
-997.434,00
0,00
-997.434,00
0,00
-997.434,00
1.061.050,92
143.279,92
237.500,00
42.554,00
142.980,00
494.737,00
63.616,92
0,00
0,00
8.000,00
3.900,00
32.500,00
19.216,92
EUR
veränderter
Ansatz
-589.843,88
553,30
288,00
-589.578,58
0,00
-589.578,58
0,00
-589.578,58
1.011.453,70
136.009,84
235.274,59
42.312,88
77.378,50
520.477,89
421.875,12
9.576,00
344.435,06
20.760,00
1.613,59
28.372,55
17.117,92
2016
EUR
IstErgebnis
348.870,12
-1.026,70
-12,00
347.855,42
0,00
347.855,42
0,00
347.855,42
11.734,70
-5.938,16
-2.225,41
-241,12
-5.601,50
25.740,89
359.590,12
9.576,00
344.435,06
12.760,00
-2.286,41
-4.127,45
-767,08
-60.000,00
0,00
0,00
-60.000,00
0,00
-60.000,00
0,00
-60.000,00
60.000,00
0,00
0,00
0,00
60.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 52 -
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
+ Sonstige ordentliche Erträge
+ Aktivierte Eigenleistungen
4.
5.
7.
8.
29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28)
-774.920,04
1.128,00
159.234,29
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
0,00
-933.026,33
26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
-933.026,33
0,00
21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
22. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
0,00
-933.026,33
18. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
1.894.915,77
17. = Ordentliche Aufwendungen
52.643,15
84.231,58
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
135.457,53
1.622.583,51
961.889,44
5.068,00
12.912,64
4.945,95
819.865,80
119.097,05
2015
EUR
Ergebnis
14. - Bilanzielle Abschreibungen
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
11. - Personalaufwendungen
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
-775.163,00
2.490,00
116.200,00
-888.873,00
0,00
-888.873,00
0,00
0,00
-888.873,00
1.870.942,00
74.188,00
52.412,00
87.650,00
1.656.692,00
982.069,00
0,00
25.000,00
3.000,00
888.500,00
65.569,00
2016
EUR
Ansatz
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
2015
EUR
Übertragung
aus
-775.163,00
2.490,00
116.200,00
-888.873,00
0,00
-888.873,00
0,00
0,00
-888.873,00
1.870.942,00
74.188,00
52.412,00
87.650,00
1.656.692,00
982.069,00
0,00
25.000,00
3.000,00
888.500,00
65.569,00
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
Teilergebnisrechnung 2016
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
9.653,60
9.653,60
0,00
0,00
0,00
9.653,60
0,00
0,00
0,00
0,00
9.653,60
EUR
unterjährige
Veränderung
1 Stadt Brühl
P25 Kultur
P2505 Musik-/Kunstschulen
-775.163,00
2.490,00
116.200,00
-888.873,00
0,00
-888.873,00
0,00
0,00
-888.873,00
1.880.595,60
83.841,60
52.412,00
87.650,00
1.656.692,00
991.722,60
0,00
25.000,00
3.000,00
888.500,00
75.222,60
EUR
veränderter
Ansatz
-679.192,91
3.357,53
153.993,79
-829.829,17
0,00
-829.829,17
-0,07
0,07
-829.829,10
1.866.766,94
84.310,97
54.374,00
92.185,24
1.635.896,73
1.036.937,84
0,00
19.688,06
27.438,41
907.083,14
82.728,23
2016
EUR
IstErgebnis
95.970,09
867,53
37.793,79
59.043,83
0,00
59.043,83
-0,07
0,07
59.043,90
-4.175,06
10.122,97
1.962,00
4.535,24
-20.795,27
54.868,84
0,00
-5.311,94
24.438,41
18.583,14
17.159,23
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2016\Kennzahlen\Endgültig 2016\Strukturkennzahlen\25 05 Strukturkennzahlen
2016 - Endgültig.xls/KUMS
Kennzahlen und Strukturinformationen KUMS (40/4)
Produktbereich:
Produktgruppe:
25 Kultur
05 Kunst- und Musikschule
Definierte Ziele:
Strategisches Ziel: Kinderfreundliche Stadt
Aufgaben:
Strategisches Ziel: Haushaltskonsolidierung
Aufgaben: 1. Erreichung des Aufwandsdeckungsgrads von 65%.
Strategisches Ziel: Förderung von Kultur, Schule und Sport
Aufgaben: Strategisches Ziel: Sonstige Ziele
Aufgaben: -
Kennzahlenentwicklung:
Nr.
Eh.
2016
Plan
2016
Ist
1 Ergebnis je Teilnehmer
€
-373,79 -317,456
2 Ergebnis je Jahreswochenstunde (Gesamt)
€
-987,64
-845,04
%
39,4%
40,2%
3
Anteil der Brühler-Musikschüler an allen Brühlern
3 bis 14 Jahre
Strukturinformationen:
Nr.
Eh.
2016
Plan
2016
Ist
1
Anzahl der Teilnehmer KUMS (Kopfzahl) inkl.
OGS + JeKI
Anz.
2.378
2.614
2
Anzahl der Nutzer 3 bis 14 Jahre KUMS
(Kerngeschäft)
Anz.
989
922
3
Anzahl der Nutzer 3 bis 14 Jahre KUMS
OGS+JeKI
Anz.
981
1.223
4
Anzahl der Nutzer bis 14 Jahre KUMS Gesamt
(Strukturinformation 2 + 3)
Anz.
1.970
2.145
5 In Strukturinformation 4 enthaltene Brühler
Anz.
1.930
2.049
6
Anzahl der Brühler 3 bis 14 Jahre laut
Einwohnermeldemant
Anz.
4.900
5.100
7
Anzahl der Jahreswochenstunden (á 45 min)
KUMS [TVÖD] incl. Verfügungsstd.
Anz.
490
497
8
Anzahl der Jahreswochenstunden (á 45 min)
KUMS [Freie MA]
Anz.
510
485
9
Anzahl der Jahreswochenstunden (á 45 min)
KUMS [Gesamt] incl. Verfügungsstd.
Anz.
900
982
10
Anzahl der Jahreswochenstunden (á 45 min)
KUMS [nur OGS]
Anz.
29
44
11
Anzahl der Jahreswochenstunden (á 45 min)
KUMS [nur JeKI]
Anz.
125
103
12
Anzahl der Jahreswochenstunden (á 45 min)
Einzelunterricht KUMS
Anz.
550
563
13
Anzahl der Jahreswochenstunden (á 45 min)
Gruppenunterricht KUMS
Anz.
395
367
- 53 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2016\Kennzahlen\Endgültig 2016\Strukturkennzahlen\25 05 Strukturkennzahlen
2016 - Endgültig.xls/KUMS
Erläuterungen:
Kennzahl
Nr.
Beschreibung
1 Ergebnis je Teilnehmer
TEP 25 05 Zeile 26
/ Anzahl der Teilnehmer KUMS (Kopfzahl) inkl. OGS +
JeKI (Strukturinformation Nr. 1)
2 Ergebnis je Jahreswochenstunde (Gesamt)
TEP 25 05 Zeile 26
/ Jahreswochenstunden KUMS (Gesamt) (Strukturinfo.
Nr. 9)
3
Anteil der Brühler-Musikschüler an allen Brühlern In Strukturinformation 4 enthaltene Brühler /Anzahl der
3 bis 14 Jahre
Brühler 3 bis 14 Jahre
Erläuterungen:
Strukturinformation
Jahreswochenstunde
Beschreibung
Unterrichtsstunden (45 Min.) pro Jahr =
Jahreswochenstunden. Beispiel: 10 JWSTD = pro
Woche werden 10 UST in allen ferienfreien Wochen
erteilt, statistisch gerechnet in 39,5 Wochen/Jahr. 1
Verfügungsstunde (45 Min.) = Organisationszeit für
Verwaltung u Veranstaltungen
2
Anzahl der Nutzer 3 bis 14 Jahre KUMS
(Kerngeschäft)
Erhöhung der Anmeldungen durch Schüler aus JeKits
3 und 4
3
Anzahl der Nutzer 3 bis 14 Jahre KUMS
OGS+JeKI
Verringerung der Jekits-Schüler durch Wegfall der
Klassen 3 und 4
Nr.
7
8
9
Jahreswochenstunden
11
12
13
Verringerung der Jahreswochenstunden durch Wegfall
der JeKits-Klassen 3 und 4.
Den Berechnungen liegen nachfolgende Zahlen der der KUMS zugeordneten Leistung 25 05
zugrunde:
- 54 -
Plan 2016
Saldo: Erträge:
Aufwendungen:
888.873 €
982.069 €
1.870.942 €
Ist 2016
Saldo: Erträge:
Aufwendungen:
829.829 €
1.036.938 €
1.866.767 €
- 55 -
+ Sonstige ordentliche Erträge
7.
1.179,52
1.333,00
-223.355,95
18. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28)
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
22. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
-222.227,95
0,00
1.128,00
-223.355,95
0,00
-223.355,95
0,00
410.958,63
17. = Ordentliche Aufwendungen
21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
201.497,72
574,68
37.826,30
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
14. - Bilanzielle Abschreibungen
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
171.059,93
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
6.
160.326,78
11. - Personalaufwendungen
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
5.
0,00
24.763,38
187.602,68
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
4.
2015
EUR
Ergebnis
-219.476,00
7.550,00
0,00
-211.926,00
0,00
-211.926,00
0,00
-211.926,00
417.426,00
200.530,00
377,00
34.490,00
182.029,00
205.500,00
5.780,00
3.300,00
161.310,00
0,00
35.110,00
2016
EUR
Ansatz
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
2015
EUR
Übertragung
aus
-219.476,00
7.550,00
0,00
-211.926,00
0,00
-211.926,00
0,00
-211.926,00
417.426,00
200.530,00
377,00
34.490,00
182.029,00
205.500,00
5.780,00
3.300,00
161.310,00
0,00
35.110,00
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
Teilergebnisrechnung 2016
1 Stadt Brühl
P25 Kultur
P2509 Theater und Konzerte
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
250,00
0,00
0,00
250,00
0,00
250,00
0,00
250,00
2.085,00
5.339,80
0,00
-3.254,80
0,00
2.335,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.335,00
EUR
unterjährige
Veränderung
-219.226,00
7.550,00
0,00
-211.676,00
0,00
-211.676,00
0,00
-211.676,00
419.511,00
205.869,80
377,00
31.235,20
182.029,00
207.835,00
5.780,00
3.300,00
161.310,00
0,00
37.445,00
EUR
veränderter
Ansatz
-202.956,45
7.353,19
388,00
-195.991,26
0,00
-195.991,26
0,00
-195.991,26
389.703,09
184.092,84
2.154,73
37.319,50
166.136,02
193.711,83
1.093,48
1.598,00
153.425,90
138,40
37.456,05
2016
EUR
IstErgebnis
16.519,55
-196,81
388,00
15.934,74
0,00
15.934,74
0,00
15.934,74
-27.722,91
-16.437,16
1.777,73
2.829,50
-15.892,98
-11.788,17
-4.686,52
-1.702,00
-7.884,10
138,40
2.346,05
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 56 -
+ Sonstige ordentliche Erträge
7.
3.398,16
214.456,69
29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28)
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
22. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
-766.323,94
14.296,30
0,00
-752.027,64
0,00
-752.027,64
0,00
-752.027,64
21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
18. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
242.682,38
1.300.606,48
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
17. = Ordentliche Aufwendungen
473.748,70
302,00
69.455,38
15. - Transferaufwendungen
14. - Bilanzielle Abschreibungen
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
514.418,02
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
6.
18,75
11. - Personalaufwendungen
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
5.
19.535,03
311.170,21
548.578,84
+ Sonstige Transfererträge
3.
2015
EUR
Ergebnis
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
-1.029.827,00
14.250,00
0,00
-1.015.577,00
0,00
-1.015.577,00
0,00
-1.015.577,00
1.437.618,00
168.090,00
578.100,00
0,00
122.200,00
569.228,00
422.041,00
2.541,00
260.000,00
1.000,00
88.500,00
70.000,00
2016
EUR
Ansatz
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
2015
EUR
Übertragung
aus
-1.029.827,00
14.250,00
0,00
-1.015.577,00
0,00
-1.015.577,00
0,00
-1.015.577,00
1.437.618,00
168.090,00
578.100,00
0,00
122.200,00
569.228,00
422.041,00
2.541,00
260.000,00
1.000,00
88.500,00
70.000,00
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
Teilergebnisrechnung 2016
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-10.158,41
0,00
0,00
-10.158,41
0,00
-10.158,41
0,00
-10.158,41
10.158,41
1.750,00
0,00
0,00
8.408,41
EUR
unterjährige
Veränderung
1 Stadt Brühl
P31 Soziale Hilfen
P3101 Sonstige Soziale Leistungen
-1.039.985,41
14.250,00
0,00
-1.025.735,41
0,00
-1.025.735,41
0,00
-1.025.735,41
1.447.776,41
169.840,00
578.100,00
0,00
130.608,41
569.228,00
422.041,00
2.541,00
260.000,00
1.000,00
88.500,00
70.000,00
EUR
veränderter
Ansatz
-894.431,20
14.318,56
2.905,19
-883.017,83
0,00
-883.017,83
0,00
-883.017,83
1.370.935,37
103.101,55
489.399,85
1.839,00
131.060,25
645.534,72
487.917,54
91,49
225.831,12
405,66
189.112,47
72.476,80
2016
EUR
IstErgebnis
135.395,80
68,56
2.905,19
132.559,17
0,00
132.559,17
0,00
132.559,17
-66.682,63
-64.988,45
-88.700,15
1.839,00
8.860,25
76.306,72
65.876,54
-2.449,51
-34.168,88
-594,34
100.612,47
2.476,80
-18.158,41
0,00
0,00
-18.158,41
0,00
-18.158,41
0,00
-18.158,41
18.158,41
0,00
8.000,00
0,00
10.158,41
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 57 -
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
6.
-57.245,11
-57.245,11
29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28)
0,00
-57.245,11
26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
22. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
0,00
-57.245,11
18. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
247.243,47
282,29
17. = Ordentliche Aufwendungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
54.909,03
192.052,15
15. - Transferaufwendungen
189.998,36
181.960,75
8.037,61
2015
EUR
Ergebnis
0,00
0,00
0,00
-57.519,00
-57.519,00
0,00
-57.519,00
0,00
-57.519,00
57.519,00
450,00
0,00
57.069,00
2016
EUR
Ansatz
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
2015
EUR
Übertragung
aus
-57.519,00
-57.519,00
0,00
-57.519,00
0,00
-57.519,00
57.519,00
450,00
0,00
57.069,00
0,00
0,00
0,00
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
Teilergebnisrechnung 2016
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
unterjährige
Veränderung
1 Stadt Brühl
P31 Soziale Hilfen
P3102 Hilfen bei Krankheit, Behinderung, Pflegebedürftigkeit
11. - Personalaufwendungen
10. = Ordentliche Erträge
+ Sonstige Transfererträge
3.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
0,00
0,00
-57.519,00
-57.519,00
0,00
-57.519,00
0,00
-57.519,00
57.519,00
450,00
0,00
57.069,00
EUR
veränderter
Ansatz
-57.788,41
-57.788,41
0,00
-57.788,41
0,00
-57.788,41
264.611,60
248,92
208.671,25
55.691,43
206.823,19
203.293,73
3.529,46
2016
EUR
IstErgebnis
-269,41
-269,41
0,00
-269,41
0,00
-269,41
207.092,60
-201,08
208.671,25
-1.377,57
206.823,19
203.293,73
3.529,46
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 58 -
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ Sonstige ordentliche Erträge
4.
5.
6.
7.
29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28)
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
-363.384,37
0,00
-363.384,37
0,00
-363.384,37
0,00
21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
22. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
0,00
-363.384,37
18. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
5.363.469,68
84.710,41
4.675.173,82
90,00
22.105,51
581.389,94
5.000.085,31
-1,00
4.808.476,86
31,91
5,30
191.572,24
2015
EUR
Ergebnis
17. = Ordentliche Aufwendungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
15. - Transferaufwendungen
14. - Bilanzielle Abschreibungen
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
11. - Personalaufwendungen
10. = Ordentliche Erträge
+ Sonstige Transfererträge
3.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
748.462,00
693.217,00
1.441.679,00
0,00
1.441.679,00
0,00
0,00
1.441.679,00
4.738.171,00
22.117,00
4.062.800,00
90,00
42.586,00
610.578,00
6.179.850,00
200,00
6.103.650,00
0,00
0,00
76.000,00
2016
EUR
Ansatz
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
2015
EUR
Übertragung
aus
748.462,00
693.217,00
1.441.679,00
0,00
1.441.679,00
0,00
0,00
1.441.679,00
4.738.171,00
22.117,00
4.062.800,00
90,00
42.586,00
610.578,00
6.179.850,00
200,00
6.103.650,00
0,00
0,00
76.000,00
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
Teilergebnisrechnung 2016
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-3.100,00
0,00
-3.100,00
0,00
-3.100,00
0,00
0,00
-3.100,00
3.100,00
3.100,00
EUR
unterjährige
Veränderung
745.362,00
693.217,00
1.438.579,00
0,00
1.438.579,00
0,00
0,00
1.438.579,00
4.741.271,00
25.217,00
4.062.800,00
90,00
42.586,00
610.578,00
6.179.850,00
200,00
6.103.650,00
0,00
0,00
76.000,00
EUR
veränderter
Ansatz
1 Stadt Brühl
P31 Soziale Hilfen
P3103 Hilfen Einkommensdefizite Unterstützung
799.421,55
692.697,00
1.492.118,55
0,00
1.492.118,55
-0,13
0,13
1.492.118,68
6.999.655,76
37.282,06
6.298.122,59
90,00
41.708,94
622.452,17
8.491.774,44
3,40
8.195.185,09
17,29
23,50
296.545,16
2016
EUR
IstErgebnis
50.959,55
-520,00
50.439,55
0,00
50.439,55
-0,13
0,13
50.439,68
2.261.484,76
15.165,06
2.235.322,59
0,00
-877,06
11.874,17
2.311.924,44
-196,60
2.091.535,09
17,29
23,50
220.545,16
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 59 -
9.999,00
29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28)
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
-902.820,07
1.440,00
0,00
-901.380,07
0,00
-901.380,07
-1,60
21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
22. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
1,60
-901.378,47
18. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
1.626.488,86
486.848,53
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
17. = Ordentliche Aufwendungen
100.007,81
57.177,09
15. - Transferaufwendungen
14. - Bilanzielle Abschreibungen
436.554,82
+ Aktivierte Eigenleistungen
8.
6.882,82
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
+ Sonstige ordentliche Erträge
7.
116.386,27
545.900,61
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
6.
0,00
11. - Personalaufwendungen
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
5.
9.119,00
582.723,30
725.110,39
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
4.
2015
EUR
Ergebnis
-173.586,00
1.921,00
692.967,00
-864.632,00
0,00
-864.632,00
0,00
0,00
-864.632,00
1.765.500,00
670.442,00
115.400,00
77.996,00
318.259,00
583.403,00
900.868,00
0,00
1.250,00
50.150,00
100,00
840.249,00
9.119,00
2016
EUR
Ansatz
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
2015
EUR
Übertragung
aus
-173.586,00
1.921,00
692.967,00
-864.632,00
0,00
-864.632,00
0,00
0,00
-864.632,00
1.765.500,00
670.442,00
115.400,00
77.996,00
318.259,00
583.403,00
900.868,00
0,00
1.250,00
50.150,00
100,00
840.249,00
9.119,00
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
Teilergebnisrechnung 2016
1 Stadt Brühl
P31 Soziale Hilfen
P3150 Soziale Einrichtungen
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
-186.461,00
0,00
0,00
-186.461,00
0,00
-186.461,00
0,00
0,00
-186.461,00
505.162,53
18.382,53
27.400,00
0,00
459.380,00
0,00
318.701,53
0,00
0,00
284.739,00
0,00
9.182,53
24.780,00
EUR
unterjährige
Veränderung
-360.047,00
1.921,00
692.967,00
-1.051.093,00
0,00
-1.051.093,00
0,00
0,00
-1.051.093,00
2.270.662,53
688.824,53
142.800,00
77.996,00
777.639,00
583.403,00
1.219.569,53
0,00
1.250,00
334.889,00
100,00
849.431,53
33.899,00
EUR
veränderter
Ansatz
-101.183,99
8.983,24
692.697,00
-784.897,75
0,00
-784.897,75
-6,67
6,67
-784.891,08
2.809.852,42
757.357,22
129.518,85
168.314,85
1.033.894,86
720.766,64
2.024.961,34
259.346,00
33.043,69
517.970,85
0,00
1.135.436,64
79.164,16
2016
EUR
IstErgebnis
72.402,01
7.062,24
-270,00
79.734,25
0,00
79.734,25
-6,67
6,67
79.740,92
1.044.352,42
86.915,22
14.118,85
90.318,85
715.635,86
137.363,64
1.124.093,34
259.346,00
31.793,69
467.820,85
-100,00
295.187,64
70.045,16
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2016\Kennzahlen\Endgültig 2016\Strukturkennzahlen\31 50 Struktur-Kennz 2016 (2 Tabbl)
Endgültig.xlsx/02 Obdachlose
Kennzahlen und Strukturinformationen Obdachlosenunterkünfte Gesamt
Produktbereich:
Produktgruppe:
Produkt:
31 Bauen und Wohnen
50 Hilfen bei Wohnproblemen
02 Obdachlose
Definierte Ziele:
Strategisches Ziel: Kinderfreundliche Stadt
Aufgaben: 1. keine Familien mit minderjährigen Kinder in den Obdachlosenunterkünften
Strategisches Ziel: Haushaltskonsolidierung
Aufgaben:
Strategisches Ziel: Förderung von Kultur, Schule und Sport
Aufgaben: Strategisches Ziel: Sonstige Ziele
Aufgaben: 1. Reduzierung der Anzahl der BewohnerInnen der Obdachlosenunterkünfte
2. Vermeidung von Obdachlosigkeit
3. Beratungs- und Betreuungsangebot
4. Hilfen für Suchterkrankte
Strukturinformationen:
2010
Ist
Nr.
1 VZÄ Produkt 31 50 02
2011
Ist
2012
Ist
2013
Ist
2014
Ist
2015
Ist
2016
Plan
2016
Ist
Anz.
2,47
1,76
1,64
2,25
2,39
2,23
2,04
2,43
2
Max. Auslastung / Platzzahl in den Obdachlosenunterkünften
Anz.
114
114
114
110
93
69
93
68
3
Anzahl der Bewohner/innen der ObdachlosenAnz.
unterkünfte
63
56
76
67
65
51
93
56
4
qm vorhandene Wohnfläche nach 2. BVO in
den Obdachlosenunterkünften
1.556
1.556
1.556
1.502
1.296
1.020
1.268
1.020
Anz.
Erläuterungen:
Die max. Belegungsplätze und die Wohnfläche haben sich weiter verringert, da zusätzlich Räume in den Obdachlosenunterkünften für
Flüchtlinge genutzt werden.
Kennzahlenentwicklung:
Strategisches Ziel: Kinderfreundliche Stadt
keine Familien mit minderjährigen Kinder in den Obdachlosenunterkünften
Nr.
Eh.
2011
Ist
2012
Ist
2013
Ist
2014
Ist
2015
Ist
2016
Ist
1
Anzahl minderjähriger Kinder (0 - 18 Jahre) in
Anz.
den Obdachlosenunterkünften
1
1
5
4
3
0
0
2
Zuzüge minderjähriger Kinder (0 - 18 Jahre) in
Anz.
die Obdachlosenunterkünfte im Jahresverlauf
1
2
9
5
2
0
1
3
Auszüge minderj. Kinder (0 - 18 Jahre) aus den
Obdachlosenunterkünften im Jahresverlauf
4
2
5
6
3
0
1
Erläuterungen:
- 60 -
2010
Ist
Anz.
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2016\Kennzahlen\Endgültig 2016\Strukturkennzahlen\31 50 Struktur-Kennz 2016 (2 Tabbl)
Endgültig.xlsx/02 Obdachlose
Nr.
1 Aufwendungen Produkt 31 50 02
Eh.
2010
Ist
€
275.596 228.040 256.552 339.023 349.444 557.695 425.916 420.684
2
Aufwendungen je Bewohner/in der Obdach€
losenunterkünfte (Nr.1/Strukturinformation Nr.3)
3
Aufwand je qm vorhandene Wohnfläche der
€
Obdachlosenunterkünfte (Nr.1/Strukturinf.Nr.4)
4 Erträge Produkt 31 50 02
€
5
Ertrag je Bewohner/in der Obdachlosenunterkünfte (Nr. 4 / Strukturinformation Nr. 3)
6
Ertrag je qm vorhandene Wohnfläche der Ob€
dachlosenunterkünfte (Nr. 4 / Strukturinf.Nr.4)
7
Ergebnis Produkt 31 50 02
(Nr. 4 Erträge - Nr. 1 Aufwendungen)
€
2011
Ist
2012
Ist
2013
Ist
2014
Ist
2015
Ist
2016
Plan
4.374,54 4.072,14 3.375,68 5.060,04 5.376,07 10.935,2 4.579,74
177,11
164,88
225,79
269,63
76.644 254.912
98.638
98.089
96.051 129.955
91.249 146.601
1.216,57 4.552,00 1.297,87 1.464,01 1.477,71 2.548,15
981,17 2.617,88
163,83
63,39
65,33
74,11
127,41
335,90
7.512,2
146,56
49,25
546,76
2016
Ist
71,96
412,44
143,73
€
-198.952
€
-3.157,97
479,86 -2.077,82 -3.596,03 -3.898,36 -8.387,05 -3.598,57
-4.894,34
9
Ergebnis je qm vorhandene Wohnfläche der
€
Obdachlosenunterkünfte (Nr.7/Strukturinf.Nr.4)
-127,85
17,27 -101,49 -160,46 -195,52 -419,35 -263,93
-268,71
10
Aufwandsdeckungsgrad Produkt 31 50 02
(Nr. 4 Erträge / Nr. 1 Aufwendungen)
Ergebnis je Bewohner/in der
8 Obdachlosenunter-künfte (Nr. 7 /
Strukturinformation Nr. 3)
26.872 -157.914 -240.934 -253.393 -427.740 -334.667 -274.083
%
27,81
111,78
38,45
28,93
11 Nutzungsgebühren Sollstellungen
€
63.919
57.968
93.189
84.405
86.424 115.013
12 Nutzungsgebühren Einzahlungen
€
61.610
53.689
80.831
94.476
87.303 109.144
---
135.710
%
96,39
92,62
86,74
111,93
101,02
94,90
---
93,94
€
36.913
36.310
40.009
37.867
39.961
45.083
---
49.860
13
Nutzungsgebühren, Einzahlungen Quote
(Nr. 12 Einzahlungen / Nr. 11 Sollstellungen)
14 Nutzungsgebühren, offene Forderungen
27,49
23,30
21,42
34,85
80.000 144.468
Erläuterungen:
Die Differenzen in den Ausgaben 2015 zu 2016 ergeben sich trotz der gestiegenen Personalzahl aus den gesunkenen Personalkosten.
Zuführung zur Pensionsrückstellung war in 2015 ca. 100.000 € höher als in 2016.
- 61 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2016\Kennzahlen\Endgültig 2016\Strukturkennzahlen\31 50 Struktur-Kennz 2016 (2 Tabbl)
Endgültig.xlsx/02 Obdachlose
Strategisches Ziel: Sonstige Ziele
1. Reduzierung der Anzahl der BewohnerInnen der Obdachlosenunterkünfte
Nr.
Eh.
2010
Ist
2011
Ist
2012
Ist
2013
Ist
2014
Ist
2015
Ist
2016
Ist
1
Anzahl BewohnerInnen in den Obdachlosenunterkünften
Anz.
63
56
76
67
65
51
56
2
Zuzüge BewohnerInnen in die Obdachlosenunterkünfte im Jahresverlauf
Anz.
21
17
45
25
37
21
26
3
Auszüge BewohnerInnen aus den
Obdachlosen-unterkünften im Jahresverlauf
Anz.
24
24
25
34
39
35
21
4
Anzahl Haushalte in den Obdachlosenunterkünften
Anz.
50
43
56
50
47
42
46
5
Zuzüge Haushalte in die Obdachlosenunterkünfte im Jahresverlauf
Anz.
21
16
31
19
27
20
24
6
Auszüge Haushalte aus den Obdachlosenunterkünften im Jahresverlauf
Anz.
18
23
18
25
30
25
20
7
durchschnittliche Aufenthaltsdauer je
Bewohner/in (Tage)
Anz.
256
253
254
258
230
8
Anzahl der Obdachlosen im Verhältnis zur
Einwohnerzahl der Stadt Brühl
%
0,1423
nicht
erfasst
nicht
erfasst
0,1263
0,1700
0,1522
0,1477
0,1139
0,1256
2011
Ist
2012
Ist
2013
Ist
2014
Ist
2015
Ist
2016
Ist
Hinweis: Die Ist-Zahlen geben den Stand 31.12. eines Jahres wieder.
Erläuterungen:
Strategisches Ziel: Sonstige Ziele
2. Vermeidung von Obdachlosigkeit
Nr.
Eh.
vom Amtsgericht mitgeteilte Klagen auf
Wohnungsräumung
Anz.
53
59
nicht
erfasst
Anzahl der gewährten Darlehen zur
2 Vermeidung von Obdachlosigkeit (nur SGB
XII)
Anz.
6
14
nicht
erfasst
nicht
erfasst
nicht
erfasst
nicht
erfasst
nicht
erfasst
14.946
9.176
nicht
erfasst
nicht
erfasst
nicht
erfasst
nicht
erfasst
nicht
erfasst
nicht
erfasst
1
3
Aufwendungen für ausgezahlte Darlehen (nur
SGB XII)
€
4
durch Gerichtsvollzieher festgesetzte
Räumungstermine
Anz.
24
42
5 davon: Übernahme in Obdachlosenunterkünfte Anz.
1
6
Erläuterungen:
- 62 -
2010
Ist
2
35
39
33
45
37
18
33
24
3
5
2
5
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2016\Kennzahlen\Endgültig 2016\Strukturkennzahlen\31 50 Struktur-Kennz 2016 (2 Tabbl)
Endgültig.xlsx/02 Obdachlose
Strategisches Ziel: Sonstige Ziele
3. Beratungs- und Betreuungsangebot
Nr.
2010
Ist
Eh.
1 Zuschuss an SKFM e.V.
€
2
durchschnittliche Besucherzahl (lt. Verwendungsnachweis SKFM) je Öffnungstag
Anz.
3
Zuschuss je Bewohner/in der Obdachlosenunterkünfte (Nr. 1 / Strukturinformation Nr. 3)
€
18.406
nicht
erfasst
2011
Ist
2012
Ist
2013
Ist
2014
Ist
2015
Ist
2016
Plan
2016
Ist
30.962
35.212
38.823
58.194
67.598
76.400
70.193
nicht
erfasst
5-8
292,16
nicht
erfasst
nicht
erfasst
nicht
erfasst
nicht
erfasst
nicht
erfasst
552,89
463,32
579,44
895,29 1.325,45
821,51 1.253,45
2011
Ist
2012
Ist
2013
Ist
2014
Ist
2015
Ist
2016
Plan
2016
Ist
Erläuterungen:
Tariflich bedingte Steigerung der Personalkosten des SKFM.
Strategisches Ziel: Sonstige Ziele
4. Hilfen für Suchterkrankte
Nr.
Eh.
1 Zuschuss an Drogenhilfe Köln gGmbH
2010
Ist
€
32.027
29.851
28.216
26.683
32.855
30.654
39.000
31.926
€
508,37
533,05
371,27
398,25
505,46
601,06
419,35
570,11
3 Anteil Zuschuss für Basisversorgung
€
20.083
20.374
20.472
19.830
21.066
21.681
24.000
22.191
4 Präsenzzeiten Basisversorgung
Std.
404
404,25
402
380,5
309
397
416
400
2
Zuschuss je Bewohner/in der Obdachlosenunterkünfte (Nr. 1 / Strukturinformation Nr. 3)
5
Zuschuss je Stunde Präsenzzeit
Basisversorgung (Nr. 3 / Nr. 4)
€
49,71
50,40
50,97
52,11
68,17
54,61
57,69
55,48
6
Zuschuss je Bewohner/in der Obdachlosenunterkünfte (Nr. 3 / Strukturinformation Nr. 3)
€
318,78
363,83
269,36
295,97
324,09
425,12
258,06
396,27
€
11.944
9.477
7.745
6.853
11.789
8.973
15.000
9.735
189,59
169,23
101,91
102,29
181,37
175,94
161,29
173,84
180
188
204
131
224
164
66,36
50,41
37,97
52,31
52,63
54,71
57,69
55,63
11
8
11
8
15
11
8
6
1.085,82 1.184,59
704,08
856,65
785,93
7 Anteil Zuschuss für Vermittlungsaufwand
8
Zuschuss je Bewohner/in der Obdachlosenunterkünfte (Nr. 7 / Strukturinformation Nr. 3)
€
9
Einsatzstunden im Clearing-Verfahren
Vermittlung
Std.
10
Zuschuss je Einsatzstunde im ClearingVerfahren Vermittlung (Nr. 7 / Nr. 9)
€
11 Klienten im Clearing-Verfahren Vemittlung
12
Zuschuss je Klient Clearing-Verfahren im
Jahresverlauf (Nr. 7 / Nr. 9)
Anz.
€
260
175
815,73 1.875,00 1.622,50
13 Klienten in stationäre Behandlung vermittelt
Anz.
0
1
1
0
2
1
1
1
14 Klienten in Betreutes Wohnen vermittelt
Anz.
2
1
3
1
1
1
1
1
15 Klienten in eigene Wohnung vermittelt
Anz.
0
0
4
0
1
1
0
0
Erläuterungen:
- 63 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2016\Kennzahlen\Endgültig 2016\Strukturkennzahlen\31 50 Struktur-Kennz 2016 (2 Tabbl)
Endgültig.xlsx/03+04+05+06
Kennzahlen und Strukturinformationen Übergangsheime Gesamt
Produktbereich:
Produktgruppe:
Produkt:
31 Bauen und Wohnen
50 Hilfen bei Wohnproblemen
03-06 Aussiedler und Flüchtlinge
Definierte Ziele:
Strategisches Ziel: Kinderfreundliche Stadt
Aufgaben: Strategisches Ziel: Haushaltskonsolidierung
Aufgaben:
Strategisches Ziel: Förderung von Kultur, Schule und Sport
Aufgaben: Strategisches Ziel: Sonstige Ziele
Aufgaben: 1. Reduzierung der Anzahl der BewohnerInnen der Unterkünfte
Strukturinformationen:
2010
Ist
Nr.
Anz
.
Max. Auslastung / Platzzahl in den ÜbergangsAnz
2
heimen
.
Anz
3 Anzahl der Bewohner/innen der Übergangsheime
.
qm vorhandene Wohnfläche nach 2. BVO in den Anz
4
Übergangsheimen
.
1 VZÄ Produkt 31 50 03 + 04 + 05 + 06
2011
Ist
2012
Ist
2013
Ist
2014
Ist
2015
Ist
2016
Plan
2016
Ist
3,30
2,08
1,98
3,54
5,74
4,10
9,98
14,07
147
120
120
120
240
220
610
821
54
45
57
83
163
200
610
571
1.723
1.361
1.361
1.361
3.284
2.500
9.000
11.142
Erläuterungen:
Im Bereich Flüchtlinge wurde das Personal nochmals um drei Stellen erweitert. Eine Sachbearbeiterin (Unterbringung), eine Sachbearbeiterin
Wohnraumbeschaffung und -verwaltung und eine Sozialarbeiterin.
Kennzahlenentwicklung:
Nr.
Eh.
1 Aufwendungen Produkt 31 50 03 + 04 + 05 + 06
Aufwendungen je Bewohner/in der Übergangsheime (Nr. 1 / Strukturinformation Nr. 3)
Aufwand je qm vorhandene Wohnfläche in den
3
Übergangsheimen (Nr. 1 / Strukturinform. Nr. 4)
2
4 Erträge Produkt 31 50 03 + 04 + 05 + 06
5
6
7
8
9
Ertrag je Bewohner/in der Übergangsheime
(Nr. 4 / Strukturinformation Nr. 3)
Ertrag je qm vorhandene Wohnfläche in den
Übergangsheimen (Nr. 4 / Strukturinform. Nr. 4)
Ergebnis Produkt 31 50 03 + 04 + 05 + 06
(Nr. 4 Erträge - Nr. 1 Aufwendungen)
Ergebnis je Bewohner/in der Übergangsheime
(Nr. 7 / Strukturinformation Nr. 3)
Ergebnis je qm vorhandene Wohnfläche in den
Übergangsheimen (Nr. 7 / Strukturinform. Nr. 4)
Aufwandsdeckungsgrad Produkt 31 50
03+04+05+06 (Nr. 4 Erträge / Nr. 1
Aufwendungen)
2011
Ist
194.913
2012
Ist
197.539
2013
Ist
340.679
2014
Ist
340.462
2015
Ist
€
249.657
€
4.623,28 4.331,40 3.465,60 4.104,57 2.088,72 4.917,26
144,90
143,21
145,18
250,38
103,67
393,38
€
94.586
89.692
73.781
212.621
233.152
420.468
€
1.751,59 1.993,16 1.294,40 2.561,70
54,90
65,90
54,22
156,26
1.430,38 2.102,34
71,00
2016
Ist
983.452 1.414.489 2.389.168
€
€
2016
Plan
168,19
2.319 4.184,18
157,17
214,43
869.219 1.878.360
1.424,95
3.289,60
96,58
168,58
€
-155.071 -105.221 -123.758 -128.058 -107.311 -562.984 -545.270 -510.808
€
-2.871,69 -2.338,24 -2.171,19 -1.542,87
-658,35 -2.814,92
-893,89
-894,59
€
-90,00
-77,31
-90,95
-94,11
-32,68
-225,19
-60,59
-45,85
%
37,89
46,02
37,35
62,41
68,48
42,75
61,45
78,62
11 Nutzungsgebühren Sollstellungen
€
77.945
78.329
61.672
117.266
200.665
467.081
740.000
993.503
12 Nutzungsgebühren Einzahlungen
€
71.366
71.714
47.793
140.980
194.384 459.830
%
91,56
91,55
77,49
120,22
179.745
175.749
189.839
159.844
10
13
Nutzungsgebühren, Einzahlungen Quote
(Nr. 12 Einzahlungen / Nr. 11 Sollstellungen)
14 Nutzungsgebühren, offene Forderungen
- 64 -
2010
Ist
€
96,87
98,45
144.427 162.683
---
957.541
---
96,38
---
197.187
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2016\Kennzahlen\Endgültig 2016\Strukturkennzahlen\31 50 Struktur-Kennz 2016 (2 Tabbl)
Endgültig.xlsx/03+04+05+06
Erläuterungen:
Durch die enorme Steigerung der Flüchtlingszahlen (ab 10/2015) erhöhten sich die Aufwendungen für Peronal (zusätzliches Personal)
und Unterbringung (zusätzlicher Wohnraum). Im gleichem Maße stiegen auch die Erträge bei den Nutzungsgebühren für die Unterbringung
von Flüchtlingen.
Strategisches Ziel: Sonstige Ziele
1. Reduzierung der Anzahl der BewohnerInnen der Unterkünfte
Nr.
Eh.
1 Anzahl BewohnerInnen in den Übergangsheimen
2010
Ist
2011
Ist
2012
Ist
2013
Ist
2014
Ist
2015
Ist
2016
Ist
Anz
.
64
55
67
92
173
556
571
2
Zuzüge BewohnerInnen in die Übergangsheime
im Jahresverlauf
Anz
.
25
30
39
73
141
434
138
3
Auszüge BewohnerInnen aus den Übergangsheimen im Jahresverlauf
Anz
.
29
39
27
48
60
51
123
Anz
.
29
29
34
54
84
321
350
4 Anzahl Haushalte in den Übergangsheimen
5
Zuzüge Haushalte in die Übergangsheime im
Jahresverlauf
Anz
.
25
20
26
48
71
273
67
6
Auszüge Haushalte aus den Übergangsheimen
im Jahresverlauf
Anz
.
20
20
21
28
41
36
38
7
durchschnittliche Aufenthaltsdauer je Bewohner/in Anz
(Tage)
.
222
221
230
206
177
8
Anzahl der BewohnerInnen im Verhältnis zur
Einwohnerzahl der Stadt Brühl
0,1446
0,1241
0,1499
0,2090
0,3932
%
nicht
erfasst
1,2420
nicht
erfasst
1,2812
Hinweis: Die Ist-Zahlen geben den Stand 31.12. eines Jahres wieder.
Erläuterungen:
- 65 -
- 66 -
+ Sonstige ordentliche Erträge
+ Aktivierte Eigenleistungen
7.
8.
2.456,00
71.345,78
5.202.605,74
29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28)
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
-6.696.539,13
1.863,76
-6.694.675,37
0,00
-6.694.675,37
0,00
22. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
0,00
20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
-6.694.675,37
-7.761.751,00
17.423,00
-7.744.328,00
0,00
-7.744.328,00
0,00
0,00
-7.744.328,00
15.230.351,30 16.631.704,00
245.232,00
18. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
226.255,65
8.465.910,00
267.627,00
873.670,00
6.779.265,00
8.887.376,00
0,00
0,00
5.217.000,00
429.000,00
1.837.075,00
1.404.301,00
2016
EUR
Ansatz
245.232,00
8.465.910,00
267.627,00
873.670,00
6.779.265,00
8.887.376,00
0,00
0,00
5.217.000,00
429.000,00
1.837.075,00
1.404.301,00
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-7.761.751,00
17.423,00
-7.744.328,00
0,00
-7.744.328,00
0,00
0,00
-7.744.328,00
0,00 16.631.704,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
244.874,05
8.465.910,00
267.627,00
884.296,69
6.779.265,00
8.887.376,00
0,00
0,00
5.217.000,00
429.000,00
1.837.075,00
1.404.301,00
EUR
veränderter
Ansatz
223.368,17
8.405.809,70
269.444,14
812.540,73
6.981.305,18
9.140.126,78
1.596,00
4.594,35
5.452.036,40
413.232,90
1.922.408,51
1.346.258,62
2016
EUR
IstErgebnis
-13.634,71
3.358,02
-10.276,69
0,00
-10.276,69
-7,95
7,95
-10.268,74
1.336,29
-1.336,29
0,00
38.140,07
-7.775.385,71 -7.591.817,50
20.781,02
-7.754.604,69 -7.553.677,43
0,00
-7.754.604,69 -7.553.677,43
-7,95
7,95
-7.754.596,74 -7.552.341,14
10.268,74 16.641.972,74 16.692.467,92
-357,95
0,00
0,00
10.626,69
EUR
unterjährige
Veränderung
1 Stadt Brühl
P36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
P3601 Förderung von Kindern in Tagesbetreuung
Teilergebnisrechnung 2016
17. = Ordentliche Aufwendungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
7.655.923,54
263.138,08
14. - Bilanzielle Abschreibungen
15. - Transferaufwendungen
811.715,98
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
6.273.318,05
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
6.
402.657,40
11. - Personalaufwendungen
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
5.
1.732.122,97
1.124.488,04
8.535.675,93
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
4.
2015
EUR
Ergebnis
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
169.933,50
20.717,07
190.650,57
0,00
190.650,57
-1.336,29
1.336,29
191.986,86
60.763,92
-21.863,83
-60.100,30
1.817,14
-61.129,27
202.040,18
252.750,78
1.596,00
4.594,35
235.036,40
-15.767,10
85.333,51
-58.042,38
-2.886,62
0,00
-2.886,62
0,00
-2.886,62
0,00
0,00
-2.886,62
2.886,62
2.886,62
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2016\Kennzahlen\Endgültig 2016\Strukturkennzahlen\36 01 Struktur-Kennz 2016 - Endgültig.xlsx
Kennzahlen und Strukturinformationen
Produktbereich:
Produktgruppe:
36 Kinder-; Jugend- und Familienhilfe
01 Förderung von Kindern in Tagesbetreuung
Definierte Ziele:
Strategisches Ziel: Kinderfreundliche Stadt
Aufgaben: 1. Bedarfsgerechte Versorgung der unter 3-Jährigen.
2. Erreichung des Versorgungsgrades der 3- bis 6-Jährigen ab 2013 - 100%.
Strategisches Ziel: Haushaltskonsolidierung
Aufgaben:
Strategisches Ziel: Förderung von Kultur, Schule und Sport
Aufgaben: Strategisches Ziel: Sonstige Ziele
Aufgaben: -
Kennzahlenentwicklung:
Nr.
Eh.
1
Ergebnis je Betreuungsstunde KiTa städtisch +
freie Träger
€
2
Ergebnis je Platz (Soll) KiTa städtisch + freie
Träger
€
3
Kostendeckungsgrad KiTa städtisch + freie
Träger
%
4 VZÄ Gesamt je Platz (Soll) KiTa städtisch
5
Betreuungsquote der unter 3-jährigen KiTa
städtisch + freie Träger
Anz.
%
Plan
2016
-40,81
Ist
2016
-38,60
-4.904,58 -4.639,03
53,44
54,76
0,1640
0,1684
40,95
41,84
Strukturinformationen:
Nr.
Eh.
Plan
2016
Ist
2016
Anzahl der Plätze (Soll) KiTas städtisch + freie
1
Träger
Anz.
1.579
1.628
Betreuungsstunden pro Jahr KiTas städtisch +
freie Träger
Anz.
189.788
195.671
3 VZÄ pädagogisches Personal KiTas städtisch
Anz.
116,39
118,26
4 VZÄ Gesamt KiTas städtisch
Anz.
131,05
128,65
5 Anzahl der Plätze (Soll) KiTas städtisch
Anz.
799
764
2
6
Anzahl der Kinder unter 3 Jahren in Betreuung
(inkl. Tagesmütter)
Anz.
489
515
7
Kinder in Brühl unter 3 Jahren laut
Einwohnermeldeamt
Anz.
1.194
1.231
Anz.
314
340
8 Anzahl der KiTa-Plätze für unter 3-jährige
- 67 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2016\Kennzahlen\Endgültig 2016\Strukturkennzahlen\36 01 Struktur-Kennz 2016 - Endgültig.xlsx
Erläuterungen:
Nr.
1
2
3
Kennzahl
Beschreibung
Ergebnis je Betreuungsstunde KiTa städtisch +
freie Träger
Ergebnis je Platz (Soll) KiTa städtisch + freie
Träger
Kostendeckungsgrad KiTa städtisch + freie
Träger
4 VZÄ Gesamt je Platz (Soll) KiTa städtisch
Ergebnis (Erträge - Aufwendungen) KiTas städtisch + freie Träger
/ Betreuungsstunden pro Jahr KiTas städtisch + freie Träger
(Strukturinformation Nr. 3)
Ergebnis (Erträge - Aufwendungen) KiTas städtisch + freie Träger
/ maximal vorhandene Plätze (Soll) KiTas städtisch + freie Träger (Strukturinformation
Nr. 1)
Erträge KiTas städtisch + freie Träger
/ Aufwendungen KiTas städtisch + freie Träger
Vollzeitäquivalente (39,5 Std.) des gesamten Personals der KiTas städtisch
(Strukturinformation Nr. 5)
/ maximal vorhandene Plätze (Soll) KiTas städtisch (Strukturinformation Nr. 6)
5
Betreuungsquote der unter 3-jährigen KiTa
städtisch + freie Träger
Anzahl der Kinder unter 3 Jahren in Betreuung (Strukturinformation Nr. 8)
/ Kinder unter 3 Jahren in Brühl (Strukturinformation Nr. 9)
Den Berechnungen liegen nachfolgende Zahlen der den Kindertagesstätten zugeordneten Produktgruppe 36 01 (Förderung von
Kindern in Tagesbetreuung) zugrunde:
- 68 -
Plan 2016
Saldo: Erträge:
Aufwendungen:
7.744.328 €
8.887.376 €
16.631.704 €
Ist 2016
Saldo: Erträge:
Aufwendungen:
7.552.341 €
9.140.127 €
16.692.468 €
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2016\Kennzahlen\Endgültig 2016\Bekos\Bekos je m2 2016 JA
Endgültig.xlsx/36 01
Stadt Brühl
Kennzahlen für die Produktgruppe "36 01 Förderung v.Kindern in Tagesbetreuung"
Betriebskosten je m
2
1
BGF (Bruttogrundfläche )
I. Definition:
Betriebskosten je m2 BGF =
524100 Bewirtschaftung Grundstücke,baul.Anlagen +
+ 524101 Reinigung + Personalkosten der eigenen Reinigungskräfte +
+ 524104 Stromkosten Gebäude + 524105 Aufwendungen für Gas +
+ 524106 Steuern, Abgaben + 524110 Wasser + 524111 Abwasser +
+ 524113 Müllabfuhr + 544104 Gebäudeversicherung
BGF
1 - BGF=Brutto-Grundfläche - errechnet sich aus der Summe aller Grundflächen aller Grundrissebenen eines
Gebäudes.
2
II. Betriebskosten je m BGF Ansatz-Ist 2016:
Euro je m2
100
50
0
2013
Mittelwert alle Kitas*
2013
Ist
43,10
Clemens-August-Str
2014
2015
Euro je m2
2014
2015
Ist
Ist
45,33
45,78
58,49
2016
2016
Änderung
Ist
2016 zu 2015
48,25
5,4%
53,13
54,16
1,9%
Im alten Forsthaus
35,53
34,04
35,33
38,35
8,6%
Merseburger Str
58,27
49,63
50,96
51,03
0,2%
Neubau Schöffenstr. Ab 01.09.14
18,85
48,66
52,44
52,17
-0,5%
Auf der Pehle
66,25
62,57
63,07
72,41
14,8%
Wilhelm Str
45,64
51,73
52,96
48,68
-8,1%
Lessingstr
34,34
34,82
33,53
37,31
11,3%
Mühlenbach
55,38
47,56
44,27
58,65
32,5%
Sophie Scholl Str
30,50
29,88
31,78
32,30
1,6%
Eckdorfer Mühle
33,81
36,41
39,92
41,42
3,7%
Bei den Kitas ist insgesamt eine Steigerung zu verzeichnen. Diese ist insbesondere auf die trotz der milden Winter gestiegenen
Heizkosten (siehe Heizkosen Mühlenbach und Lessingstraße) zurück zu führen.
- 69 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2016\Kennzahlen\Endgültig 2016\Bekos\Bekos je m2 2016 JA
Endgültig.xlsx/36 01
Stromkosten je m 2 BGF
I. Definition:
Stromkosten je m2 BGF =
524104 Stromkosten Gebäude (Gebausie)
BGF
Euro je m2
II. Stromkosten je m2 BGF Ansatz-Ist 2016:
10
9
8
7
6
5
4
3
2
1
0
2013
Mittelwert alle Kitas*
Clemens-August-Str
Im alten Forsthaus
Merseburger Str
Neubau Schöffenstr. Ab 01.09.14
2013
Ist
4,19
2014
2014
Ist
5,89
2015
2016
Euro je m2
2015
2016
Änderung
Ist
Ist
2016 zu 2015
6,17
6,39
3,6%
8,97
8,65
9,26
7,1%
5,45
5,78
6,43
6,63
3,2%
5,64
5,28
5,90
6,10
3,3%
4,38
9,02
9,81
10,69
9,0%
Auf der Pehle
4,77
4,86
4,54
4,69
3,3%
Wilhelm Str
4,72
5,03
4,61
4,78
3,6%
Lessingstr
3,68
3,59
5,52
3,53
-36,0%
Mühlenbach
3,28
3,31
3,17
3,27
3,2%
Sophie Scholl Str
2,42
2,45
2,48
2,56
3,5%
Eckdorfer Mühle
4,78
4,92
4,87
5,03
3,2%
Die Stromkosten sind leicht gestiegen. Wobei bei der Lessingstraße die deutliche Reduzierung mit den erhöhten Kosten in 2015
zusammenhängt.
- 70 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2016\Kennzahlen\Endgültig 2016\Bekos\Bekos je m2 2016 JA
Endgültig.xlsx/36 01
Aufwendungen für Gas je m 2 BGF
I. Definition:
524105 Aufwendungen für Gas
BGF
Aufwendungen für Gas je m2 BGF =
2
II. Aufwendungen für Gas je m BGF Ansatz-Ist 2016:
Euro je m2
20
15
10
5
0
2013
Mittelwert alle Kitas*
2013
Ist
9,68
Clemens-August-Str
2014
Ist
7,41
2014
2015
2016
Euro je m2
2015
2016
Änderung
Ist
Ist
2016 zu 2015
6,69
7,12
6,5%
6,60
5,27
5,27
0,0%
6,37
3,97
4,45
4,43
-0,5%
19,90
14,41
12,35
11,50
-6,9%
3,14
6,42
6,30
6,31
0,1%
8,22
6,18
9,22
9,17
-0,5%
14,40
13,66
12,96
12,89
-0,6%
Lessingstr
8,08
10,19
6,84
8,17
19,4%
Mühlenbach
9,73
6,20
5,38
6,13
14,0%
10,36
9,29
9,86
9,54
-3,3%
Im alten Forsthaus
Merseburger Str
Neubau Schöffenstr. Ab 01.09.14
Auf der Pehle
Wilhelm Str
Sophie Scholl Str
Eckdorfer Mühle
4,04
3,19
3,20
3,18
-0,5%
Die Heizkosten sind insgesamt trotz der milden Winter gestiegen. Dies ist auf die Steigerungen bei der "Lessingstr." und im
"Mühlenbach" zurück zu führen. In der "Lessingstraße" liegt dies an den unterschiedlichen Zuordungen zu den Heizperioden, da die
Abrechungen teilweise vom Vermieter verspätet vorgelegt werden. Im "Mühlenbach" musste die Heizkurve nach oben angepasst
werden (siehe auch Barbaraschule).
- 71 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2016\Kennzahlen\Endgültig 2016\Bekos\Bekos je m2 2016 JA
Endgültig.xlsx/36 01
Reinigungskosten je m 2 RF (Reinigungsfläche)
I. Definition:
Reinigungskosten je m2 RF =
524101 Reinigung + Personalkosten der eigenen Reinigungskräfte
RF
2
II. Reinigungskosten je m RF Ansatz-Ist 2016:
Euro je m2
100
50
0
2013
Mittelwert alle Kitas*
2013
Ist
29,49
Clemens-August-Str
2014
Ist
31,08
2014
2015
2016
Euro je m2
2015
2016
Änderung
Ist
Ist
2016 zu 2015
31,71
32,88
3,7%
45,32
34,79
32,43
Im alten Forsthaus
25,49
24,80
25,99
27,83
7,1%
Merseburger Str
Neubau Schöffenstr. Ab 01.09.14
31,62
29,83
32,61
32,58
-0,1%
10,59
25,24
25,44
26,13
2,7%
Auf der Pehle
57,83
55,88
52,73
62,37
18,3%
Wilhelm Str
22,22
24,54
25,94
25,84
-0,4%
Lessingstr
21,74
21,73
25,01
24,62
-1,5%
Mühlenbach
27,70
27,68
37,74
41,94
11,1%
Sophie Scholl Str
27,04
26,55
35,69
37,13
4,0%
-6,8%
Eckdorfer Mühle
21,09
24,05
27,34
27,84
1,8%
Abweichungen zu den Vorjahren entstehen regelmäßig durch unterschiedliche Materialbeschaffungen. Die Steigerungen bei der Kita
"Auf der Pehle" basieren auf der Notwendigkeit Krankheitsvertretungen und Unterstützungen bei der Grundreinigung zusätzlich
einkaufen zu müssen. Bei der Kita "Mühlenbach" wurden neue Seifenspendersysteme und Handtuchspendern installiert, die aber
zukünftig zu Einsparungen führen werden.
- 72 -
- 73 -
29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28)
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
22. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
-846.621,82
7.685,23
-838.936,59
0,00
-838.936,59
0,00
-838.936,59
18. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
971.284,19
25.895,94
488.721,88
61.694,15
17. = Ordentliche Aufwendungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
15. - Transferaufwendungen
14. - Bilanzielle Abschreibungen
172.297,52
222.674,70
0,00
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
+ Sonstige ordentliche Erträge
7.
2.305,60
11. - Personalaufwendungen
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
6.
1.242,00
128.800,00
132.347,60
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
4.
2015
EUR
Ergebnis
-832.681,00
106.640,00
-726.041,00
0,00
-726.041,00
0,00
-726.041,00
855.702,00
21.336,00
488.100,00
57.610,00
79.357,00
209.299,00
129.661,00
0,00
0,00
1.500,00
128.161,00
2016
EUR
Ansatz
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
2015
EUR
Übertragung
aus
-832.681,00
106.640,00
-726.041,00
0,00
-726.041,00
0,00
-726.041,00
855.702,00
21.336,00
488.100,00
57.610,00
79.357,00
209.299,00
129.661,00
0,00
0,00
1.500,00
128.161,00
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
Teilergebnisrechnung 2016
1 Stadt Brühl
P36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
P3602 Kinder- und Jugendförderung
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3.892,13
-3.200,00
0,00
-692,13
EUR
unterjährige
Veränderung
-832.681,00
106.640,00
-726.041,00
0,00
-726.041,00
0,00
-726.041,00
855.702,00
25.228,13
484.900,00
57.610,00
78.664,87
209.299,00
129.661,00
0,00
0,00
1.500,00
128.161,00
EUR
veränderter
Ansatz
-671.677,51
115.431,27
-556.246,24
0,00
-556.246,24
0,00
-556.246,24
797.644,22
25.786,36
481.330,82
69.792,47
8.274,27
212.460,30
241.397,98
107.527,47
2.980,01
1.089,50
129.801,00
2016
EUR
IstErgebnis
161.003,49
8.791,27
169.794,76
0,00
169.794,76
0,00
169.794,76
-58.057,78
4.450,36
-6.769,18
12.182,47
-71.082,73
3.161,30
111.736,98
107.527,47
2.980,01
-410,50
1.640,00
-2.100,00
0,00
-2.100,00
0,00
-2.100,00
0,00
-2.100,00
2.100,00
0,00
2.100,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 74 -
+ Sonstige Transfererträge
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ Sonstige ordentliche Erträge
3.
5.
6.
7.
29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28)
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
22. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
-6.226.619,28
360,00
-6.226.259,28
0,00
-6.226.259,28
0,00
6.815.104,95
-6.226.259,28
18. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
91.011,45
4.903.210,21
146,00
462.262,28
1.358.475,01
588.845,67
0,00
4.585,56
8.977,00
323.204,41
252.078,70
2015
EUR
Ergebnis
17. = Ordentliche Aufwendungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
15. - Transferaufwendungen
14. - Bilanzielle Abschreibungen
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
11. - Personalaufwendungen
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
-6.733.100,00
300,00
-6.732.800,00
0,00
-6.732.800,00
0,00
-6.732.800,00
8.243.556,00
72.540,00
6.076.020,00
1.115,00
515.950,00
1.577.931,00
1.510.756,00
100,00
0,00
9.000,00
351.030,00
1.150.626,00
2016
EUR
Ansatz
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
2015
EUR
Übertragung
aus
-6.733.100,00
300,00
-6.732.800,00
0,00
-6.732.800,00
0,00
-6.732.800,00
8.243.556,00
72.540,00
6.076.020,00
1.115,00
515.950,00
1.577.931,00
1.510.756,00
100,00
0,00
9.000,00
351.030,00
1.150.626,00
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
Teilergebnisrechnung 2016
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.755,00
0,00
0,00
-1.755,00
EUR
unterjährige
Veränderung
7.662.436,10
84.362,09
5.478.930,49
115,00
527.616,71
1.571.411,81
1.150.407,20
250,00
8.364,11
10.390,00
396.760,02
734.643,07
2016
EUR
IstErgebnis
0,00
0,00
144,00
-6.733.100,00 -6.512.172,90
300,00
-6.732.800,00 -6.512.028,90
0,00
-6.732.800,00 -6.512.028,90
0,00
-6.732.800,00 -6.512.028,90
8.243.556,00
74.295,00
6.076.020,00
1.115,00
514.195,00
1.577.931,00
1.510.756,00
100,00
0,00
9.000,00
351.030,00
1.150.626,00
EUR
veränderter
Ansatz
1 Stadt Brühl
P36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
P3603 Hilfen für junge Menschen und ihre Familien
220.927,10
-156,00
220.771,10
0,00
220.771,10
0,00
220.771,10
-581.119,90
11.822,09
-597.089,51
-1.000,00
11.666,71
-6.519,19
-360.348,80
150,00
8.364,11
1.390,00
45.730,02
-415.982,93
-806,00
0,00
-806,00
0,00
-806,00
0,00
-806,00
806,00
806,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 75 -
+ Sonstige ordentliche Erträge
7.
9.204,41
94,15
29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28)
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
22. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
-1.339.925,62
3.724,00
329.405,00
-1.665.606,62
0,00
-1.665.606,62
0,00
1.951.011,38
-1.665.606,62
18. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
38.046,87
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
17. = Ordentliche Aufwendungen
67.722,30
295.763,07
1.277.294,76
15. - Transferaufwendungen
14. - Bilanzielle Abschreibungen
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
272.184,38
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
6.
1.543,20
11. - Personalaufwendungen
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
5.
29.437,00
245.126,00
285.404,76
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
4.
2015
EUR
Ergebnis
-1.228.475,00
14.960,00
329.405,00
-1.542.920,00
0,00
-1.542.920,00
0,00
-1.542.920,00
1.789.159,00
48.503,00
68.100,00
265.577,00
1.126.320,00
280.659,00
246.239,00
50,00
0,00
422,00
30.000,00
215.767,00
2016
EUR
Ansatz
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
-29.575,41
0,00
0,00
-29.575,41
0,00
-29.575,41
0,00
-29.575,41
29.575,41
0,00
0,00
0,00
29.575,41
2015
EUR
Übertragung
aus
-1.258.050,41
14.960,00
329.405,00
-1.572.495,41
0,00
-1.572.495,41
0,00
-1.572.495,41
1.818.734,41
48.503,00
68.100,00
265.577,00
1.155.895,41
280.659,00
246.239,00
50,00
0,00
422,00
30.000,00
215.767,00
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
Teilergebnisrechnung 2016
1 Stadt Brühl
P42 Sportförderung
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
122.851,31
0,00
0,00
122.851,31
0,00
122.851,31
0,00
122.851,31
-122.851,31
1.390,00
-9.800,00
0,00
-114.441,31
EUR
unterjährige
Veränderung
1.536.573,73
45.783,42
57.248,80
297.612,71
851.759,78
284.169,02
267.972,47
1.356,89
333,13
1.446,45
20.271,00
244.565,00
2016
EUR
IstErgebnis
0,00
0,00
-1.135.199,10
14.960,00
329.405,00
-972.692,12
33.495,86
329.405,00
-1.449.644,10 -1.268.601,26
0,00
-1.449.644,10 -1.268.601,26
0,00
-1.449.644,10 -1.268.601,26
1.695.883,10
49.893,00
58.300,00
265.577,00
1.041.454,10
280.659,00
246.239,00
50,00
0,00
422,00
30.000,00
215.767,00
EUR
veränderter
Ansatz
285.358,29
18.535,86
0,00
303.894,15
0,00
303.894,15
0,00
303.894,15
-282.160,68
-2.719,58
-10.851,20
32.035,71
-304.135,63
3.510,02
21.733,47
1.306,89
333,13
1.024,45
-9.729,00
28.798,00
-42.977,43
0,00
0,00
-42.977,43
0,00
-42.977,43
0,00
-42.977,43
42.977,43
1.870,21
0,00
0,00
41.107,22
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2016\Kennzahlen\Endgültig 2016\Bekos\Bekos je m2 2016 JA
Endgültig.xlsx/42
Stadt Brühl
Kennzahlen für den Produktbereich "42 Sportförderung"
Betriebskosten je m 2 BGF (Bruttogrundfläche 1 )
I. Definition:
Betriebskosten je m2 BGF =
524100 Bewirtschaftung Grundstücke,baul.Anlagen +
+ 524104 Stromkosten Gebäude + 524105 Aufwendungen für Gas +
+ 524106 Steuern, Abgaben + 524110 Wasser + 524111 Abwasser +
+ 524113 Müllabfuhr + 544104 Gebäudeversicherung
BGF
1 - BGF=Brutto-Grundfläche - errechnet sich aus der Summe aller Grundflächen aller Grundrissebenen eines Gebäudes.
II. Betriebskosten je m2 BGF Ansatz-Ist 2016:
Euro je m2
100
80
60
40
20
0
2013
2014
2015
2016
Euro je m2
2015
2016
Änderung
Ist
Ist
2016 zu 2015
24,49
24,10
-1,6%
2013
Ist
26,68
2014
Ist
24,50
Rodderweg 93
20,58
18,64
16,55
18,99
14,7%
Römerstr.296
41,81
36,20
34,88
31,77
-8,9%
Auf dem Gallberg 30
41,49
40,27
41,98
44,21
5,3%
Grubenstr.33
43,76
33,88
43,48
46,97
8,0%
St.-Albert-Str.2
24,97
23,19
20,29
19,11
-5,8%
Kentenicherstr.
20,41
24,42
24,02
21,16
-11,9%
Kaiserstr.158
29,71
21,71
22,76
22,39
-1,6%
Cl.-August-Str.33
27,80
26,57
26,25
17,99
-31,5%
Rodderweg 66
19,46
18,04
20,06
20,95
4,5%
Kölnstr.85
13,58
11,41
13,69
12,87
-6,0%
Otto-Wels-Str.1
13,44
14,39
14,29
17,65
23,5%
Bonnstr.52
13,61
13,61
14,91
14,51
-2,7%
Mittelwert alle Turnhallen
Im Bereich der Turnhallen sind stark differierende Abweichungen zu verzeichnen. Dies liegt an der Nutzung für Flüchtlinge und bei der TH "ClemensAugust-Schule" an der aus baulichen Gründen notwendigen Schließung.
- 76 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2016\Kennzahlen\Endgültig 2016\Bekos\Bekos je m2 2016 JA
Endgültig.xlsx/42
Stromkosten je m 2 BGF
I. Definition:
Stromkosten je m2 BGF =
524104 Stromkosten Gebäude (Gebausie)
BGF
II. Stromkosten je m2 BGF Ansatz-Ist 2016:
Euro je m2
15
10
5
0
2013
Mittelwert alle Turnhallen
Rodderweg 93
Römerstr.296
Auf dem Gallberg 30
Grubenstr.33
St.-Albert-Str.2
Kentenicherstr.
Kaiserstr.158
Cl.-August-Str.33
Rodderweg 66
Kölnstr.85
Otto-Wels-Str.1
Bonnstr.52
2014
2013
Ist
6,24
2014
Ist
6,56
5,18
8,57
15,27
12,23
4,80
4,31
4,32
2,70
5,64
3,10
4,52
2,50
5,16
9,68
14,56
12,61
5,04
4,50
4,55
2,64
5,90
3,01
4,88
1,82
2015
2016
Euro je m2
2015
2016
Änderung
Ist
Ist
2016 zu 2015
6,33
6,75
6,6%
5,13
8,82
13,90
10,97
4,72
4,52
4,57
2,44
5,86
5,49
5,00
2,54
5,35
8,88
14,12
11,60
4,99
5,45
4,72
2,52
6,60
5,68
5,94
2,62
4,2%
0,6%
1,6%
5,7%
5,7%
20,6%
3,2%
3,4%
12,7%
3,4%
18,8%
3,2%
Die über das normale Maß hinausgehende Steigerung in den TH "Rodderweg 66" und "Otto-Wels-Str." sind auf die Flüchtlingsnutzung
zurück zu führen. In der TH "Grubenstraße" konnte der Mehrverbrauch durch teilweise Nichtnutzung kompensiert werden.
Der Mehrverbrauch in der TH "Kentenicherstr." (St. Franzikusschule) ist aus baulicher Sicht nicht zu erklären und wird beobachtet.
- 77 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2016\Kennzahlen\Endgültig 2016\Bekos\Bekos je m2 2016 JA
Endgültig.xlsx/42
Aufwendungen für Gas je m 2 BGF
I. Definition:
524105 Aufwendungen für Gas
BGF
Aufwendungen für Gas je m2 BGF =
II. Aufwendungen für Gas je m2 BGF Ansatz-Ist 2016:
Euro je m2
30
20
10
0
2013
Mittelwert alle Turnhallen
2013
Ist
14,66
2014
2014
Ist
11,25
2015
2016
Euro je m2
2015
2016
Änderung
Ist
Ist
2016 zu 2015
10,90
9,18
-15,8%
Rodderweg 93
12,13
8,68
8,52
7,74
-9,2%
Römerstr.296
24,23
17,60
15,57
13,72
-11,9%
Auf dem Gallberg 30
17,24
13,97
13,99
15,12
8,1%
Grubenstr.33
22,11
11,24
18,89
17,98
-4,8%
St.-Albert-Str.2
13,47
11,84
9,09
7,79
-14,3%
Kentenicherstr.
13,73
16,53
15,67
11,62
-25,8%
Kaiserstr.158
17,40
11,39
10,90
9,29
-14,8%
Cl.-August-Str.33
20,41
15,72
14,43
6,34
-56,1%
Rodderweg 66
11,05
8,93
9,89
9,07
-8,3%
Kölnstr.85
8,52
5,77
5,55
4,31
-22,3%
Otto-Wels-Str.1
5,23
3,92
4,73
4,19
-11,4%
Bonnstr.52
7,11
7,42
7,57
5,46
-27,9%
Die Heizkosten in den TH sind in 2016 deutlich gesunken. Bemerkenswert ist, dass in den TH, die für die Flüchtlingsunterbringung genutzt
wurden, auch Reduzierungen in diesem Bereich zu verzeichnen sind. Die Reduzierung in der TH "Clemens-August-Schule" ist in der
Schließung begründet.
Die Steigerung in der TH "Auf dem Gallberg" ist baulich nicht zu bergünden.
- 78 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2016\Kennzahlen\Endgültig 2016\Bekos\Bekos je m2 2016 JA
Endgültig.xlsx/42
Reinigungskosten je m 2 RF (Reinigungsfläche)
I. Definition:
Reinigungskosten je m2 RF =
524101 Reinigung + Personalkosten der eigenen Reinigungskräfte
RF
II. Reinigungskosten je m2 RF Ansatz-Ist 2016:
50
Euro je m2
40
30
20
10
0
2013
2014
2015
2016
Euro je m2
2015
2016
Änderung
Ist
Ist
2016 zu 2015
14,30
13,02
-8,9%
2013
Ist
13,70
2014
Ist
14,08
Rodderweg 93
12,94
13,73
15,46
19,89
Römerstr.296
10,18
10,34
11,13
11,52
3,5%
Auf dem Gallberg 30
43,21
40,07
40,32
25,63
-36,4%
Grubenstr.33
16,96
21,60
16,53
4,55
-72,4%
St.-Albert-Str.2
13,87
14,65
15,98
16,94
6,0%
Kentenicherstr.
17,96
18,05
18,84
25,93
37,6%
Kaiserstr.158
16,78
17,90
17,67
23,74
34,3%
Cl.-August-Str.33
15,30
12,88
12,81
12,96
1,2%
Rodderweg 66
11,67
12,90
11,11
3,01
-72,9%
Kölnstr.85
Mittelwert alle Turnhallen
28,6%
42,99
27,63
27,37
29,31
7,1%
Otto-Wels-Str.1
8,88
8,89
8,30
5,81
-30,0%
Bonnstr.52
8,63
9,41
9,47
10,85
14,5%
Die Steigerung bei verschiedenen Turnhallen sind auf ausgeweitete Nutzungen auch an Wochenenden und die dadurch bedingten zusätzlichen
Reinigungen zurück zu führen.
Die Senkung bei der TH "Auf dem Gallberg" resultiert aus neu verhandelten Preisen. Bei den TH "Grubenstr.", "Roderweg 66" und "Otto-Wels-Str."
sind die Reduzierungen auf Grund der Flüchtlingsnutzung entstanden (wurden anderweitig verbucht).
- 79 -
- 80 -
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
4.
5.
6.
29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28)
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
-775.968,21
2.994,00
-772.974,21
0,00
-772.974,21
0,00
21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
22. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
0,00
-772.974,21
18. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
841.332,72
36.953,75
2.765,00
17. = Ordentliche Aufwendungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
14. - Bilanzielle Abschreibungen
518.145,15
283.468,82
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
68.358,51
0,00
8.358,51
0,00
60.000,00
2015
EUR
Ergebnis
11. - Personalaufwendungen
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
-696.440,00
300,00
-696.140,00
0,00
-696.140,00
-5.000,00
5.000,00
-691.140,00
818.190,00
53.390,00
2.542,00
247.530,00
514.728,00
127.050,00
100,00
5.000,00
100,00
121.850,00
2016
EUR
Ansatz
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
-418.754,00
0,00
-418.754,00
0,00
-418.754,00
0,00
0,00
-418.754,00
418.754,00
0,00
0,00
418.754,00
2015
EUR
Übertragung
aus
-1.115.194,00
300,00
-1.114.894,00
0,00
-1.114.894,00
-5.000,00
5.000,00
-1.109.894,00
1.236.944,00
53.390,00
2.542,00
666.284,00
514.728,00
127.050,00
100,00
5.000,00
100,00
121.850,00
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
Teilergebnisrechnung 2016
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
9.922,23
0,00
9.922,23
0,00
9.922,23
0,00
0,00
9.922,23
-9.922,23
-9.922,23
EUR
unterjährige
Veränderung
-1.105.271,77
300,00
-1.104.971,77
0,00
-1.104.971,77
-5.000,00
5.000,00
-1.099.971,77
1.227.021,77
43.467,77
2.542,00
666.284,00
514.728,00
127.050,00
100,00
5.000,00
100,00
121.850,00
EUR
veränderter
Ansatz
1 Stadt Brühl
P51 Räumliche Planung und Entwicklung
P5101 Räumliche Planung und Entwicklung
0,00
0,00
-699.515,86
0,00
-699.515,86
0,00
-699.515,86
0,00
0,00
-699.515,86
706.855,86
24.099,42
1.538,00
145.533,64
535.684,80
7.340,00
0,00
7.340,00
2016
EUR
IstErgebnis
415.678,14
-300,00
415.378,14
0,00
415.378,14
5.000,00
-5.000,00
410.378,14
-530.088,14
-29.290,58
-1.004,00
-520.750,36
20.956,80
-119.710,00
-100,00
2.340,00
-100,00
-121.850,00
-436.364,99
0,00
-436.364,99
0,00
-436.364,99
0,00
0,00
-436.364,99
436.364,99
0,00
0,00
436.364,99
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 81 -
+ Sonstige ordentliche Erträge
7.
22.935,41
0,00
-365.236,16
-365.236,16
29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28)
0,00
-365.236,16
26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
22. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
0,00
-365.236,16
18. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
601.488,15
20.808,06
316,00
1.827,98
17. = Ordentliche Aufwendungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
14. - Bilanzielle Abschreibungen
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
578.536,11
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
6.
0,00
11. - Personalaufwendungen
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
5.
37,00
213.279,58
236.251,99
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
4.
2015
EUR
Ergebnis
-264.641,00
-264.641,00
0,00
-264.641,00
0,00
-264.641,00
619.178,00
37.880,00
315,00
4.200,00
576.783,00
354.537,00
8.000,00
2.000,00
500,00
344.000,00
37,00
2016
EUR
Ansatz
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
2015
EUR
Übertragung
aus
-264.641,00
-264.641,00
0,00
-264.641,00
0,00
-264.641,00
619.178,00
37.880,00
315,00
4.200,00
576.783,00
354.537,00
8.000,00
2.000,00
500,00
344.000,00
37,00
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
Teilergebnisrechnung 2016
1 Stadt Brühl
P52 Bauen und Wohnen
P5201 Maßnahmen der Bauaufsicht
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
unterjährige
Veränderung
-264.641,00
-264.641,00
0,00
-264.641,00
0,00
-264.641,00
619.178,00
37.880,00
315,00
4.200,00
576.783,00
354.537,00
8.000,00
2.000,00
500,00
344.000,00
37,00
EUR
veränderter
Ansatz
-363.267,91
-363.267,91
0,00
-363.267,91
0,00
-363.267,91
662.437,69
26.714,36
315,00
1.441,44
633.966,89
299.169,78
3.078,45
0,00
0,00
296.055,33
36,00
2016
EUR
IstErgebnis
-98.626,91
-98.626,91
0,00
-98.626,91
0,00
-98.626,91
43.259,69
-11.165,64
0,00
-2.758,56
57.183,89
-55.367,22
-4.921,55
-2.000,00
-500,00
-47.944,67
-1,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 82 -
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
4.
29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28)
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
22. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
-46.206,96
0,00
-46.206,96
0,00
-46.206,96
0,00
-46.206,96
18. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
1.808,06
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
49.140,96
1.868,00
14. - Bilanzielle Abschreibungen
17. = Ordentliche Aufwendungen
4.540,76
40.924,14
2.934,00
2.809,00
125,00
2015
EUR
Ergebnis
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
11. - Personalaufwendungen
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
-55.292,00
90,00
-55.202,00
0,00
-55.202,00
0,00
-55.202,00
70.202,00
11.060,00
1.608,00
14.000,00
43.534,00
15.000,00
15.000,00
2016
EUR
Ansatz
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
2015
EUR
Übertragung
aus
-55.292,00
90,00
-55.202,00
0,00
-55.202,00
0,00
-55.202,00
70.202,00
11.060,00
1.608,00
14.000,00
43.534,00
15.000,00
15.000,00
0,00
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
Teilergebnisrechnung 2016
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
unterjährige
Veränderung
0,00
-55.292,00
90,00
-55.202,00
0,00
-55.202,00
0,00
-55.202,00
70.202,00
11.060,00
1.608,00
14.000,00
43.534,00
15.000,00
15.000,00
EUR
veränderter
Ansatz
1 Stadt Brühl
P52 Bauen und Wohnen
P5203 Denkmalschutz und Denkmalpflege
-37.948,63
0,00
-37.948,63
0,00
-37.948,63
0,00
-37.948,63
46.226,80
1.143,56
1.868,00
654,50
42.560,74
8.278,17
8.153,17
125,00
2016
EUR
IstErgebnis
17.343,37
-90,00
17.253,37
0,00
17.253,37
0,00
17.253,37
-23.975,20
-9.916,44
260,00
-13.345,50
-973,26
-6.721,83
-6.846,83
125,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 83 -
0,00
18. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
520,78
520,78
26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25)
29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28)
0,00
520,78
22. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
520,78
24,12
21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
544,90
0,00
17. = Ordentliche Aufwendungen
19. + Finanzerträge
0,00
0,00
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
2015
EUR
Ergebnis
0,00
0,00
0,00
0,00
804,00
804,00
0,00
804,00
804,00
0,00
804,00
2016
EUR
Ansatz
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
2015
EUR
Übertragung
aus
804,00
804,00
0,00
804,00
804,00
0,00
804,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
Teilergebnisrechnung 2016
1 Stadt Brühl
P52 Bauen und Wohnen
P5206 Hilfen bei Wohnproblemen
10. = Ordentliche Erträge
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
unterjährige
Veränderung
0,00
0,00
0,00
0,00
804,00
804,00
0,00
804,00
804,00
0,00
804,00
EUR
veränderter
Ansatz
-8,06
8,06
8,06
0,00
215,70
215,70
0,00
215,70
223,76
0,00
223,76
2016
EUR
IstErgebnis
-588,30
-588,30
0,00
-588,30
-580,24
0,00
-580,24
-8,06
8,06
8,06
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 84 -
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ Sonstige ordentliche Erträge
+ Aktivierte Eigenleistungen
4.
5.
6.
7.
8.
2.692.481,04
14. - Bilanzielle Abschreibungen
3.957.619,97
18. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
1.042.099,00
2.392.274,98
2.607.443,99
27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28)
3.957.619,97
0,00
3.957.619,97
26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
22. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
0,00
6.543.373,21
17. = Ordentliche Aufwendungen
216.659,48
1.194.252,09
2.439.980,60
21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
0,00
70.000,00
6.400,00
100,00
0,00
3.335.883,00
2.211.680,00
1.139.324,00
4.408.239,00
0,00
4.408.239,00
0,00
4.408.239,00
6.467.832,00
238.079,00
2.718.328,00
2.243.200,00
1.268.225,00
10.500.993,18 10.876.071,00
0,00
44.974,00
51.353,71
34.020,90
2.036,29
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
9.782,00
2016
EUR
Ansatz
10.358.826,28 10.789.789,00
9.782,00
2015
EUR
Ergebnis
9.782,00
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
0,00
70.000,00
6.400,00
100,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3.335.883,00
2.211.680,00
1.139.324,00
4.408.239,00
0,00
4.408.239,00
0,00
4.408.239,00
6.467.832,00
238.079,00
2.718.328,00
2.243.200,00
1.268.225,00
0,00 10.876.071,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00 10.789.789,00
0,00
DruckNr.: 853
2015
EUR
Übertragung
aus
Teilergebnisrechnung 2016
1 Stadt Brühl
P53 Ver- und Entsorgung
P5380 Abwasserbeseitigung
11. - Personalaufwendungen
10. = Ordentliche Erträge
9. +/- Bestandsveränderungen
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
9.782,00
EUR
veränderter
Ansatz
9.782,00
2016
EUR
IstErgebnis
0,00
0,00
0,00
70.000,00
-36.780,34
42.332,00
144.393,68
18.034,57
8,00
-216.377,08
0,00
0,00
-216.377,08
0,00
-216.377,08
0,00
-216.377,08
228.832,12
17.000,00
0,00
211.832,12
0,00
3.119.505,92
2.211.680,00
1.139.324,00
4.191.861,92
0,00
4.191.861,92
0,00
4.191.861,92
6.696.664,12
255.079,00
2.718.328,00
2.455.032,12
1.268.225,00
4.512.627,83
2.163.298,01
1.139.324,00
5.536.601,84
0,00
5.536.601,84
0,00
5.536.601,84
6.333.503,41
228.060,20
2.674.793,85
2.186.970,76
1.243.678,60
12.455,04 10.888.526,04 11.870.105,25
0,00
0,00
18.855,04
100,00
0,00
0,00 10.789.789,00 11.692.335,34
0,00
12.455,04
EUR
unterjährige
Veränderung
1.176.744,83
-48.381,99
0,00
1.128.362,84
0,00
1.128.362,84
0,00
1.128.362,84
-134.328,59
-10.018,80
-43.534,15
-56.229,24
-24.546,40
994.034,25
-36.780,34
-27.668,00
137.993,68
17.934,57
8,00
902.546,34
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 85 -
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ Sonstige ordentliche Erträge
+ Aktivierte Eigenleistungen
4.
5.
6.
7.
8.
-3.641.959,86
1.039.836,35
-4.681.796,21
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28)
0,00
-3.641.959,86
26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
22. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
0,00
-3.641.959,86
18. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
4.874.053,53
61.564,18
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
17. = Ordentliche Aufwendungen
25.296,39
15. - Transferaufwendungen
2.254.203,89
2.290.936,99
14. - Bilanzielle Abschreibungen
242.052,08
1.232.093,67
51.465,00
3.358,07
0,00
1.318,40
1.017.715,20
158.237,00
2015
EUR
Ergebnis
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
11. - Personalaufwendungen
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
-4.870.221,00
2.562.341,00
-2.307.880,00
0,00
-2.307.880,00
0,00
-2.307.880,00
3.514.572,00
12.878,00
0,00
2.545.999,00
706.700,00
248.995,00
1.206.692,00
30.000,00
0,00
0,00
1.000,00
1.019.466,00
156.226,00
2016
EUR
Ansatz
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
2015
EUR
Übertragung
aus
-4.870.221,00
2.562.341,00
-2.307.880,00
0,00
-2.307.880,00
0,00
-2.307.880,00
3.514.572,00
12.878,00
0,00
2.545.999,00
706.700,00
248.995,00
1.206.692,00
30.000,00
0,00
0,00
1.000,00
1.019.466,00
156.226,00
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
Teilergebnisrechnung 2016
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
unterjährige
Veränderung
3.343.219,03
11.038,03
0,00
2.330.436,18
748.209,12
253.535,70
1.373.081,63
82.926,00
76.100,45
717,07
0,00
1.039.092,36
174.245,75
2016
EUR
IstErgebnis
0,00
0,00
2.377.464,80
-4.870.221,00 -4.347.602,20
2.562.341,00
-2.307.880,00 -1.970.137,40
0,00
-2.307.880,00 -1.970.137,40
0,00
-2.307.880,00 -1.970.137,40
3.514.572,00
12.878,00
0,00
2.545.999,00
706.700,00
248.995,00
1.206.692,00
30.000,00
0,00
0,00
1.000,00
1.019.466,00
156.226,00
EUR
veränderter
Ansatz
1 Stadt Brühl
P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
P5401 Öffentl Verkehrsflächen
522.618,80
-184.876,20
337.742,60
0,00
337.742,60
0,00
337.742,60
-171.352,97
-1.839,97
0,00
-215.562,82
41.509,12
4.540,70
166.389,63
52.926,00
76.100,45
717,07
-1.000,00
19.626,36
18.019,75
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 86 0,00
92.157,00
29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28)
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
22. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
-114.273,09
0,00
-114.273,09
0,00
-114.273,09
0,00
-114.273,09
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
18. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
14. - Bilanzielle Abschreibungen
206.430,09
54.669,00
15.213,32
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
17. = Ordentliche Aufwendungen
73.223,43
63.324,34
11. - Personalaufwendungen
92.157,00
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
6.
2015
EUR
Ergebnis
-112.728,00
2.490,00
-110.238,00
0,00
-110.238,00
0,00
-110.238,00
186.773,00
7.110,00
54.373,00
52.400,00
72.890,00
76.535,00
50,00
76.485,00
2016
EUR
Ansatz
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
-41.977,88
0,00
-41.977,88
0,00
-41.977,88
0,00
-41.977,88
41.977,88
8.694,88
0,00
33.283,00
2015
EUR
Übertragung
aus
-154.705,88
2.490,00
-152.215,88
0,00
-152.215,88
0,00
-152.215,88
228.750,88
15.804,88
54.373,00
85.683,00
72.890,00
76.535,00
50,00
76.485,00
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
Teilergebnisrechnung 2016
1 Stadt Brühl
P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
P5403 Verkehrliche Planung
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
unterjährige
Veränderung
-154.705,88
2.490,00
-152.215,88
0,00
-152.215,88
0,00
-152.215,88
228.750,88
15.804,88
54.373,00
85.683,00
72.890,00
76.535,00
50,00
76.485,00
EUR
veränderter
Ansatz
-85.550,96
0,00
-85.550,96
0,00
-85.550,96
0,00
-85.550,96
161.964,96
9.459,39
54.373,00
26.224,82
71.907,75
76.414,00
0,00
76.414,00
2016
EUR
IstErgebnis
69.154,92
-2.490,00
66.664,92
0,00
66.664,92
0,00
66.664,92
-66.785,92
-6.345,49
0,00
-59.458,18
-982,25
-121,00
-50,00
-71,00
-13.981,75
0,00
-13.981,75
0,00
-13.981,75
0,00
-13.981,75
13.981,75
0,00
0,00
13.981,75
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 87 -
+ Sonstige ordentliche Erträge
7.
0,00
-2.061.150,94
-2.061.150,94
29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28)
0,00
-2.061.150,94
26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
22. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
2.196.169,29
-2.061.150,94
18. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
3.128,02
1.287.540,36
854.203,10
51.297,81
135.018,35
0,00
135.018,35
2015
EUR
Ergebnis
17. = Ordentliche Aufwendungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
15. - Transferaufwendungen
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
11. - Personalaufwendungen
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
-1.654.409,00
-1.654.409,00
0,00
-1.654.409,00
0,00
-1.654.409,00
1.802.109,00
22.900,00
1.605.100,00
30.500,00
143.609,00
147.700,00
0,00
147.700,00
2016
EUR
Ansatz
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
2015
EUR
Übertragung
aus
-1.654.409,00
-1.654.409,00
0,00
-1.654.409,00
0,00
-1.654.409,00
1.802.109,00
22.900,00
1.605.100,00
30.500,00
143.609,00
147.700,00
0,00
147.700,00
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
Teilergebnisrechnung 2016
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
unterjährige
Veränderung
1.424.112,01
7.172,02
1.330.728,29
3.457,81
82.753,89
150.491,20
4.572,87
145.918,33
2016
EUR
IstErgebnis
0,00
0,00
-1.654.409,00 -1.273.620,81
-1.654.409,00 -1.273.620,81
0,00
-1.654.409,00 -1.273.620,81
0,00
-1.654.409,00 -1.273.620,81
1.802.109,00
22.900,00
1.605.100,00
30.500,00
143.609,00
147.700,00
0,00
147.700,00
EUR
veränderter
Ansatz
1 Stadt Brühl
P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
P5404 ÖPNV
380.788,19
380.788,19
0,00
380.788,19
0,00
380.788,19
-377.996,99
-15.727,98
-274.371,71
-27.042,19
-60.855,11
2.791,20
4.572,87
-1.781,67
-28.332,00
-28.332,00
0,00
-28.332,00
0,00
-28.332,00
28.332,00
5.000,00
0,00
23.332,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 88 -163.952,04
115.709,06
-48.242,98
27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28)
0,00
-163.952,04
26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
22. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
0,00
-163.952,04
18. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
180.660,00
168.273,26
-58.960,00
117.500,00
-176.460,00
0,00
-176.460,00
0,00
-176.460,00
180.660,00
168.273,26
15. - Transferaufwendungen
17. = Ordentliche Aufwendungen
4.200,00
2016
EUR
Ansatz
4.200,00
4.321,22
2015
EUR
Ergebnis
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
2015
EUR
Übertragung
aus
-58.960,00
117.500,00
-176.460,00
0,00
-176.460,00
0,00
-176.460,00
180.660,00
180.660,00
4.200,00
4.200,00
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
Teilergebnisrechnung 2016
1 Stadt Brühl
P55 Natur- und Landschaftspflege
P5504 Wasser und Wasserbau
4.321,22
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
10. = Ordentliche Erträge
6.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
0,00
-5.710,00
0,00
-5.710,00
0,00
-5.710,00
0,00
-5.710,00
5.710,00
5.710,00
EUR
unterjährige
Veränderung
-64.670,00
117.500,00
-182.170,00
0,00
-182.170,00
0,00
-182.170,00
186.370,00
186.370,00
4.200,00
4.200,00
EUR
veränderter
Ansatz
-50.955,64
131.004,00
-181.959,64
0,00
-181.959,64
0,00
-181.959,64
186.366,80
186.366,80
4.407,16
4.407,16
2016
EUR
IstErgebnis
8.004,36
13.504,00
-5.499,64
0,00
-5.499,64
0,00
-5.499,64
5.706,80
5.706,80
207,16
207,16
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 89 -
-1.002,78
29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28)
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
22. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
-245.275,36
0,00
-245.275,36
0,00
-245.275,36
0,00
-245.275,36
18. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
350.815,34
6.395,34
132.582,60
0,00
57.560,71
17. = Ordentliche Aufwendungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
15. - Transferaufwendungen
14. - Bilanzielle Abschreibungen
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
154.276,69
+ Sonstige ordentliche Erträge
7.
47.343,31
11. - Personalaufwendungen
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
6.
420,15
58.779,30
105.539,98
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
5.
2015
EUR
Ergebnis
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
-251.093,00
10.750,00
-240.343,00
0,00
-240.343,00
0,00
-240.343,00
342.733,00
10.370,00
130.000,00
0,00
48.100,00
154.263,00
102.390,00
150,00
50.000,00
600,00
51.640,00
2016
EUR
Ansatz
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
-29.123,00
0,00
-29.123,00
0,00
-29.123,00
0,00
-29.123,00
29.123,00
0,00
0,00
0,00
29.123,00
2015
EUR
Übertragung
aus
-280.216,00
10.750,00
-269.466,00
0,00
-269.466,00
0,00
-269.466,00
371.856,00
10.370,00
130.000,00
0,00
77.223,00
154.263,00
102.390,00
150,00
50.000,00
600,00
51.640,00
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
Teilergebnisrechnung 2016
1 Stadt Brühl
P56 Umweltschutz
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.000,00
0,00
-1.000,00
EUR
unterjährige
Veränderung
-280.216,00
10.750,00
-269.466,00
0,00
-269.466,00
0,00
-269.466,00
371.856,00
10.370,00
131.000,00
0,00
76.223,00
154.263,00
102.390,00
150,00
50.000,00
600,00
51.640,00
EUR
veränderter
Ansatz
-224.841,92
1.509,00
-223.332,92
0,00
-223.332,92
0,00
-223.332,92
326.646,06
5.681,95
121.140,04
204,39
40.819,25
158.800,43
103.313,14
-303,68
50.421,63
717,93
52.477,26
2016
EUR
IstErgebnis
55.374,08
-9.241,00
46.133,08
0,00
46.133,08
0,00
46.133,08
-45.209,94
-4.688,05
-8.859,96
204,39
-36.403,75
4.537,43
923,14
-453,68
421,63
117,93
837,26
-3.500,00
0,00
-3.500,00
0,00
-3.500,00
0,00
-3.500,00
3.500,00
0,00
0,00
0,00
3.500,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 90 -
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ Sonstige ordentliche Erträge
4.
5.
6.
7.
29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28)
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
22. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
-372.949,92
1.460,00
-371.489,92
0,00
-371.489,92
0,00
-371.489,92
21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
18. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
443.813,28
73.398,35
15. - Transferaufwendungen
17. = Ordentliche Aufwendungen
12.085,00
15.940,67
14. - Bilanzielle Abschreibungen
41.850,47
300.538,79
72.323,36
27.952,65
6.700,00
26.907,71
450,00
10.313,00
2015
EUR
Ergebnis
-344.095,00
6.072,00
-338.023,00
0,00
-338.023,00
0,00
-338.023,00
423.516,00
94.420,00
10.150,00
12.085,00
37.730,00
269.131,00
85.493,00
35.030,00
10.500,00
28.200,00
450,00
11.313,00
2016
EUR
Ansatz
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
2015
EUR
Übertragung
aus
-344.095,00
6.072,00
-338.023,00
0,00
-338.023,00
0,00
-338.023,00
423.516,00
94.420,00
10.150,00
12.085,00
37.730,00
269.131,00
85.493,00
35.030,00
10.500,00
28.200,00
450,00
11.313,00
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
Teilergebnisrechnung 2016
1 Stadt Brühl
P57 Wirtschaft und Tourismus
P5701 Wirtschaftsförderung und Tourismus
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
11. - Personalaufwendungen
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
unterjährige
Veränderung
-344.095,00
6.072,00
-338.023,00
0,00
-338.023,00
0,00
-338.023,00
423.516,00
94.420,00
10.150,00
12.085,00
37.730,00
269.131,00
85.493,00
35.030,00
10.500,00
28.200,00
450,00
11.313,00
EUR
veränderter
Ansatz
-347.471,42
4.201,59
-343.269,83
0,00
-343.269,83
0,00
-343.269,83
418.378,05
69.745,15
9.140,00
12.085,00
36.377,80
291.030,10
75.108,22
32.041,61
7.150,00
25.152,61
450,00
10.314,00
2016
EUR
IstErgebnis
-3.376,42
-1.870,41
-5.246,83
0,00
-5.246,83
0,00
-5.246,83
-5.137,95
-24.674,85
-1.010,00
0,00
-1.352,20
21.899,10
-10.384,78
-2.988,39
-3.350,00
-3.047,39
0,00
-999,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 91 -
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ Sonstige ordentliche Erträge
+ Aktivierte Eigenleistungen
6.
7.
8.
0,00
0,00
1.040.758,30
3.233.562,87
21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
22. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
3.233.562,87
0,00
29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28)
0,00
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
3.233.562,87
27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25)
0,00
1.040.758,30
25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
2.192.804,57
19. + Finanzerträge
141.048,73
17. = Ordentliche Aufwendungen
18. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
134.778,73
6.270,00
0,00
2.333.853,30
0,00
2.333.853,30
2015
EUR
Ergebnis
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
15. - Transferaufwendungen
14. - Bilanzielle Abschreibungen
10. = Ordentliche Erträge
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
4.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
4.327.111,00
0,00
2.135.817,00
2.191.294,00
0,00
2.191.294,00
4.438.015,00
4.438.015,00
-2.246.721,00
5.042.153,00
633.501,00
4.408.652,00
0,00
2.795.432,00
150.000,00
2.568.000,00
77.432,00
2016
EUR
Ansatz
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
2015
EUR
Übertragung
aus
4.327.111,00
0,00
2.135.817,00
2.191.294,00
0,00
2.191.294,00
4.438.015,00
4.438.015,00
-2.246.721,00
5.042.153,00
633.501,00
4.408.652,00
0,00
2.795.432,00
150.000,00
2.568.000,00
77.432,00
0,00
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
Teilergebnisrechnung 2016
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4.327.111,00
0,00
2.135.817,00
458.911,95
-4.101.140,34
225.970,66
-387.413,60
-3.254.814,79
0,00
-3.254.814,79
-4.156.349,83
-4.156.349,83
901.535,04
-1.001.646,80
-633.135,69
-369.110,11
458.911,95
1.748.403,40
2.191.294,00 -1.063.520,79
0,00
2.191.294,00 -1.063.520,79
0,00
281.665,17
4.438.015,00
281.665,17
-1.345.185,96
4.040.506,20
365,31
4.039.541,89
599,00
-100.111,76
2.695.320,24
599,00
-150.000,00
-35.206,76
-77.432,00
162.527,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
0,00
2.532.793,24
0,00
162.527,00
2016
EUR
IstErgebnis
0,00
4.438.015,00
-2.246.721,00
0,00
0,00
5.042.153,00
633.501,00
4.408.652,00
0,00
2.795.432,00
150.000,00
2.568.000,00
77.432,00
EUR
veränderter
Ansatz
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
unterjährige
Veränderung
1 Stadt Brühl
P57 Wirtschaft und Tourismus
P5704 Anteile an Unternehmen
- 92 -
29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28)
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
1.717.693,00
33.040.263,10 37.455.089,00
375,17
1.986.619,08
31.054.019,19 35.737.396,00
0,00
31.054.019,19 35.737.396,00
22. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
-3.093.219,00
-4.220.017,44
20.481,00
3.113.700,00
21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
21.315,51
4.241.332,95
20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
19. + Finanzerträge
35.274.036,63 38.830.615,00
18. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
100.000,00
29.590.060,06 28.147.932,00
2.445.164,55
17. = Ordentliche Aufwendungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
27.144.895,51 28.047.932,00
319.000,00
0,00
15. - Transferaufwendungen
3.070.022,39
0,00
8.563.623,81 11.043.000,00
64.864.096,69 66.978.547,00
+ Sonstige ordentliche Erträge
7.
2016
EUR
Ansatz
53.230.450,49 55.616.547,00
2015
EUR
Ergebnis
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
319.000,00
0,00
100.000,00
20.481,00
-3.093.219,00
3.113.700,00
0,00
0,00
1.717.693,00
0,00 37.455.089,00
0,00
0,00
0,00 35.737.396,00
0,00
0,00 35.737.396,00
0,00
0,00
0,00
0,00 38.830.615,00
0,00 28.147.932,00
0,00
0,00 28.047.932,00
0,00 66.978.547,00
0,00
0,00
0,00 11.043.000,00
0,00 55.616.547,00
DruckNr.: 853
2015
EUR
Übertragung
aus
Teilergebnisrechnung 2016
1 Stadt Brühl
P61 Allgemeine Finanzwirtschaft
10. = Ordentliche Erträge
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
4.
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
1.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
EUR
veränderter
Ansatz
2016
EUR
IstErgebnis
319.000,00
0,00
977.438,55
-256,76
100.000,00
3.515.108,62
20.481,00
0,00
3.130.767,84
-3.041.761,45 -3.130.767,84
3.062.242,45
0,00
0,00
0,00
1.717.693,00
30.397,50
1.741.903,43
2.098.779,55 39.553.868,55 41.031.744,67
0,00
0,00
2.098.779,55 37.836.175,55 39.320.238,74
0,00
2.098.779,55 37.836.175,55 39.320.238,74
51.457,55
-51.457,55
0,00
2.047.322,00 40.877.937,00 42.451.006,58
2.086.770,29 30.234.702,29 32.847.290,25
0,00
2.086.770,29 30.134.702,29 29.332.181,63
4.134.092,29 71.112.639,29 75.298.296,83
0,00
0,00
0,00 11.043.000,00 10.155.828,54
4.134.092,29 59.750.639,29 64.165.286,50
EUR
unterjährige
Veränderung
3.576.655,67
30.397,50
24.210,43
3.582.842,74
0,00
3.582.842,74
-37.548,84
17.067,84
-20.481,00
3.620.391,58
4.699.358,25
3.415.108,62
1.284.249,63
8.319.749,83
658.438,55
-256,76
-887.171,46
8.548.739,50
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 93 -
0,00
0,00
0,00
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
17. = Ordentliche Aufwendungen
18. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
548,82
548,82
26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25)
29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28)
0,00
548,82
22. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
548,82
98,68
21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
647,50
0,00
19. + Finanzerträge
0,00
15. - Transferaufwendungen
2015
EUR
Ergebnis
10. = Ordentliche Erträge
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
0,00
-1.000,00
-1.000,00
0,00
-1.000,00
500,00
200,00
700,00
-1.500,00
1.500,00
0,00
1.500,00
2016
EUR
Ansatz
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
2015
EUR
Übertragung
aus
-1.000,00
-1.000,00
0,00
-1.000,00
500,00
200,00
700,00
-1.500,00
1.500,00
0,00
1.500,00
0,00
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
Teilergebnisrechnung 2016
1 Stadt Brühl
P71 Stiftungen
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
unterjährige
Veränderung
0,00
-1.000,00
-1.000,00
0,00
-1.000,00
500,00
200,00
700,00
-1.500,00
1.500,00
0,00
1.500,00
EUR
veränderter
Ansatz
0,00
0,00
-147,59
-147,59
0,00
-147,59
545,03
71,40
616,43
-692,62
692,62
692,62
2016
EUR
IstErgebnis
852,41
852,41
0,00
852,41
45,03
-128,60
-83,57
807,38
-807,38
692,62
-1.500,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 94 -
Jahresabschluss 2016
der Stadt Brühl
- Teilfinanzrechnungen (TER) -
- 95 -
- 96 -526.200,00
526.200,00
26.200,00
500.000,00
18.343,06
9.721,30
8.621,76
= Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
2
1
= Summe: (investive Auszahlungen)
2016
EUR
0,00
0,00
0,00
Ansatz
2015
EUR
Ergebnis
= Summe: (investive Einzahlungen)
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten
Wertgrenzen
Investitionsmaßnahmen
-98.773,91
14. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./.
Auszahlungen)
0,00
0,00
0,00
0,00
-276.621,38
276.621,38
47.500,00
229.121,38
3
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
0,00
-802.821,38
802.821,38
73.700,00
729.121,38
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
0,00
0,00
15.704,71
-15.704,71
2.795,29
-18.500,00
5
EUR
unterjährige
Veränderung
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
3
2015
EUR
Übertragung
aus
4
0,00
0,00
0,00
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
5
EUR
0,00
0,00
0,00
unterjährige
Veränderung
0,00
0,00
-787.116,67
787.116,67
76.495,29
710.621,38
6
EUR
veränderter
Ansatz
6
EUR
0,00
0,00
0,00
veränderter
Ansatz
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
119.410,34
87.476,10
9. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
13. Summe: (invest. Auszahlungen)
31.934,24
8. für Baumaßnahmen
Auszahlungen
20.636,43
20.636,43
2
1
1. aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
Ergebnis
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis ohne Verwaltungstätigkeit 2016
1 Stadt Brühl
P11 Innere Verwaltung
P1106 Zentrale Dienste
6. Summe: (invest. Einzahlungen)
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
7
739,96
0,00
739,96
2016
EUR
IstErgebnis
-85.991,47
94.492,47
27.529,79
66.962,68
8.501,00
8.501,00
7
2016
EUR
IstErgebnis
0,00
0,00
-229.374,14
229.374,14
48.965,50
180.408,64
9
8
739,96
0,00
739,96
9
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
716.829,91
-708.328,91
-46.170,21
-662.158,70
8.501,00
8.501,00
8
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 97 -
Investitionsmaßnahmen
1 Stadt Brühl
P11 Innere Verwaltung
P1106 Zentrale Dienste
2.293,37
0,00
0,00
0,00
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
0,00
0,00
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: Sanierung Rathaus B
83.814,89
83.814,89
-81.521,52
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
2.293,37
0,00
0,00
-500.000,00
500.000,00
0,00
500.000,00
0,00
-26.200,00
26.200,00
26.200,00
2
1
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
+ Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
Ergebnis
0,00
0,00
DruckNr.: 853
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-47.500,00
47.500,00
47.500,00
3
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
0,00
-500.000,00
500.000,00
0,00
500.000,00
0,00
-73.700,00
73.700,00
73.700,00
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-2.795,29
2.795,29
2.795,29
5
EUR
unterjährige
Veränderung
0,00
0,00
-500.000,00
500.000,00
0,00
500.000,00
0,00
-76.495,29
76.495,29
76.495,29
6
EUR
veränderter
Ansatz
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
1.
Maßnahme: I: Inventarbeschaffung (10/1)
Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten
Wertgrenzen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-27.529,79
27.529,79
27.529,79
7
2016
EUR
IstErgebnis
0,00
0,00
500.000,00
-500.000,00
0,00
-500.000,00
0,00
46.170,21
-46.170,21
-46.170,21
8
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-48.965,50
48.965,50
48.965,50
9
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 98 4.058,37
14. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./.
Auszahlungen)
120.000,00
-120.000,00
120.000,00
4.058,37
169.672,04
169.672,04
-165.613,67
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
0,00
0,00
-120.000,00
120.000,00
120.000,00
2
1
4.058,37
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
Ergebnis
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
+ Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
1.
Maßnahme: Organisation u technikunterst. IV (10/1)
Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten
Wertgrenzen
Investitionsmaßnahmen
-179.074,23
13. Summe: (invest. Auszahlungen)
0,00
0,00
0,00
0,00
-45.000,00
45.000,00
45.000,00
3
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
0,00
-165.000,00
165.000,00
165.000,00
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
0,00
0,00
-13.000,00
13.000,00
13.000,00
5
EUR
unterjährige
Veränderung
0,00
0,00
DruckNr.: 853
-45.000,00
45.000,00
45.000,00
3
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
0,00
-165.000,00
165.000,00
165.000,00
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
0,00
0,00
-13.000,00
13.000,00
13.000,00
5
EUR
unterjährige
Veränderung
0,00
0,00
178.000,00
178.000,00
6
EUR
-178.000,00
0,00
0,00
-178.000,00
178.000,00
178.000,00
6
EUR
veränderter
Ansatz
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
183.132,60
183.132,60
9. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
Auszahlungen
4.058,37
2
1
6. Summe: (invest. Einzahlungen)
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
Ergebnis
veränderter
Ansatz
1 Stadt Brühl
P11 Innere Verwaltung
P1110 Organisationsangelegenheiten Technik IV
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis ohne Verwaltungstätigkeit 2016
1. aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
449,40
449,40
449,40
449,40
-37.047,59
37.496,99
37.496,99
7
2016
EUR
IstErgebnis
-43.716,73
44.166,13
44.166,13
7
2016
EUR
IstErgebnis
449,40
449,40
0,00
0,00
-63.011,50
63.011,50
63.011,50
9
449,40
449,40
127.952,41
-127.503,01
-127.503,01
8
0,00
0,00
-63.011,50
63.011,50
63.011,50
9
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
121.283,27
-120.833,87
-120.833,87
8
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 99 -
765.180,64
6. Summe: (invest. Einzahlungen)
2
1
14. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./.
Auszahlungen)
0,00
0,00
1.019.093,39
0,00
0,00
278.093,39
741.000,00
0,00
0,00
0,00
3.406.893,39
0,00
0,00
503.093,39
2.903.800,00
346.839,00
346.839,00
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
-2.040.961,00 -1.019.093,39 -3.060.054,39
2.387.800,00
0,00
3.500,57
-3.500,57
= Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
-25.000,00
25.000,00
2
1
= Summe: (investive Auszahlungen)
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
Ergebnis
= Summe: (investive Einzahlungen)
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten
Wertgrenzen
Investitionsmaßnahmen
-4.178.716,54
13. Summe: (invest. Auszahlungen)
0,00
225.000,00
2.162.800,00
346.839,00
3
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
0,00
0,00
425.150,00
-425.150,00
-140.000,00
0,00
-391.150,00
106.000,00
5
EUR
unterjährige
Veränderung
0,00
DruckNr.: 853
-11.499,43
11.499,43
3
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
-36.499,43
36.499,43
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
5
EUR
0,00
0,00
0,00
unterjährige
Veränderung
0,00
-2.634.904,39
2.981.743,39
-140.000,00
0,00
111.943,39
3.009.800,00
346.839,00
346.839,00
6
EUR
veränderter
Ansatz
0,00
-36.499,43
36.499,43
6
EUR
veränderter
Ansatz
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
0,00
4.943.897,18
10. für den Erwerb von Finanzanlagen
1.536,59
2.279.673,07
8. für Baumaßnahmen
9. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
2.662.687,52
7. für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
0,00
346.839,00
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
0,00
Ergebnis
765.180,64
Auszahlungen
1 Stadt Brühl
P11 Innere Verwaltung
P1113 Grundstücksmanagement
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis ohne Verwaltungstätigkeit 2016
2. aus der Veräußerung von Sachanlagen
1. aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
670,09
-670,09
7
2016
EUR
IstErgebnis
-388.213,05
1.620.929,88
0,00
276.218,55
176.506,55
1.168.204,78
1.232.716,83
1.203.916,83
28.800,00
7
2016
EUR
IstErgebnis
0,00
0,00
0,00
-10.243,52
10.243,52
0,00
0,00
0,00
10.243,52
9
0,00
35.829,34
-35.829,34
8
9
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
2.671.841,34
-1.785.963,51
0,00
276.218,55
-326.586,84
-1.735.595,22
885.877,83
857.077,83
28.800,00
8
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 100 -
+ Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
= Summe: (investive Einzahlungen)
- Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
2.
6.
7.
8.
9.
+ Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
-6.498,66
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
6.498,66
6.498,66
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
0,00
0,00
Maßnahme: Bahnhof / Alter Bundesbahnhof, Max-ErnstAllee
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
0,00
- Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden
7.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-3.067.192,67 -1.915.961,00
Maßnahme: I: Grundstücksan- und verkäufe (01/2)
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
2.162.800,00
0,00
0,00
0,00
2.162.800,00
246.839,00
3.076.402,67
0,00
1.536,59
412.178,56
2.662.687,52
9.210,00
0,00
246.839,00
2
1
9.210,00
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
0,00
Ergebnis
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
10. - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
1 Stadt Brühl
P11 Innere Verwaltung
P1113 Grundstücksmanagement
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-741.000,00
741.000,00
0,00
0,00
0,00
741.000,00
3
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-2.656.961,00
2.903.800,00
0,00
0,00
0,00
2.903.800,00
246.839,00
246.839,00
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-140.000,00
0,00
34.000,00
106.000,00
5
EUR
unterjährige
Veränderung
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-175.848,20
-204.648,20
28.800,00
8
0,00
276.218,55
117.343,45
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.171.547,52
1.556.404,28 -1.347.395,72
0,00
276.218,55
117.343,45
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-10.243,52
10.243,52
0,00
0,00
0,00
10.243,52
9
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
1.162.842,28 -1.740.957,72
70.990,80
42.190,80
28.800,00
7
2016
EUR
IstErgebnis
-2.656.961,00 -1.485.413,48
2.903.800,00
-140.000,00
0,00
34.000,00
3.009.800,00
246.839,00
246.839,00
6
EUR
veränderter
Ansatz
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
1.
Maßnahme: Grundstücksmanagement (01/2)
Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten
Wertgrenzen
Investitionsmaßnahmen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
- 101 -
Investitionsmaßnahmen
0,00
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
0,00
-200.000,00
200.000,00
200.000,00
2
1
0,00
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
0,00
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
Ergebnis
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
3
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
-200.000,00
200.000,00
200.000,00
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
0,00
200.000,00
-200.000,00
-200.000,00
5
EUR
unterjährige
Veränderung
6
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
veränderter
Ansatz
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
1 Stadt Brühl
P11 Innere Verwaltung
P1113 Grundstücksmanagement
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: Wohnraum im Dachgeschoss
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
7
2016
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
IstErgebnis
0,00
200.000,00
-200.000,00
-200.000,00
8
9
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 102 0,00
12.000,00
-12.000,00
= Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
2
1
= Summe: (investive Auszahlungen)
2016
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
Ansatz
2015
EUR
Ergebnis
= Summe: (investive Einzahlungen)
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten
Wertgrenzen
Investitionsmaßnahmen
-12.000,00
14. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./.
Auszahlungen)
0,00
0,00
0,00
3
2015
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
4
0,00
0,00
0,00
0,00
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
5
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
unterjährige
Veränderung
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
3
2015
EUR
Übertragung
aus
4
0,00
0,00
0,00
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
5
EUR
0,00
0,00
0,00
unterjährige
Veränderung
6
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
6
EUR
0,00
0,00
0,00
veränderter
Ansatz
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
12.000,00
12.000,00
2
1
13. Summe: (invest. Auszahlungen)
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
0,00
Ergebnis
veränderter
Ansatz
1 Stadt Brühl
P12 Sicherheit und Ordnung
P1201 allgem. Sicherheit und Ordnung
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis ohne Verwaltungstätigkeit 2016
9. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
Auszahlungen
6. Summe: (invest. Einzahlungen)
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
0,00
0,00
0,00
7
2016
EUR
0,00
0,00
0,00
IstErgebnis
7
2016
EUR
IstErgebnis
0,00
0,00
0,00
0,00
9
0,00
0,00
0,00
0,00
8
0,00
0,00
0,00
9
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
8
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 103 -
-17.127,16
14. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./.
Auszahlungen)
0,00
17.127,16
-17.127,16
0,00
-57.700,00
57.700,00
57.700,00
2
1
17.127,16
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
Ergebnis
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: Verkehrsangelegenheiten (32/1)
Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten
Wertgrenzen
-57.700,00
57.700,00
57.700,00
0,00
0,00
-9.978,01
9.978,01
9.978,01
3
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
-67.678,01
67.678,01
67.678,01
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
5
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
unterjährige
Veränderung
0,00
DruckNr.: 853
-9.978,01
9.978,01
9.978,01
3
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
-67.678,01
67.678,01
67.678,01
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
5
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
unterjährige
Veränderung
0,00
0,00
-67.678,01
67.678,01
67.678,01
6
EUR
veränderter
Ansatz
-67.678,01
67.678,01
67.678,01
6
EUR
veränderter
Ansatz
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
17.127,16
2
1
17.127,16
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
0,00
Ergebnis
13. Summe: (invest. Auszahlungen)
Investitionsmaßnahmen
1 Stadt Brühl
P12 Sicherheit und Ordnung
P1207 Verkehrsangelegenheiten
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis ohne Verwaltungstätigkeit 2016
9. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
Auszahlungen
6. Summe: (invest. Einzahlungen)
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
0,00
-15.984,46
15.984,46
15.984,46
7
2016
EUR
IstErgebnis
-41.006,45
41.006,45
41.006,45
7
2016
EUR
IstErgebnis
0,00
9
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
51.693,55
-51.693,55
-51.693,55
8
9
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
26.671,56
-26.671,56
-26.671,56
8
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 104 -571.080,62
14. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./.
Auszahlungen)
-1.043.400,00
1.108.500,00
0,00
12.763,05
-12.763,05
= Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
2
1
= Summe: (investive Auszahlungen)
2016
EUR
0,00
0,00
0,00
Ansatz
2015
EUR
Ergebnis
= Summe: (investive Einzahlungen)
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten
Wertgrenzen
Investitionsmaßnahmen
639.611,06
13. Summe: (invest. Auszahlungen)
108.500,00
1.000.000,00
65.100,00
100,00
0,00
0,00
0,00
-173.914,66
173.914,66
17.992,45
155.922,21
3
2015
EUR
Übertragung
aus
-1.217.314,66
1.282.414,66
126.492,45
1.155.922,21
65.100,00
100,00
65.000,00
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
0,00
0,00
0,00
-141.000,00
141.000,00
600.000,00
-459.000,00
5
EUR
unterjährige
Veränderung
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
3
2015
EUR
Übertragung
aus
4
0,00
0,00
0,00
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
0,00
2.300,00
-2.300,00
5
EUR
unterjährige
Veränderung
726.492,45
696.922,21
65.100,00
100,00
65.000,00
6
EUR
-1.358.314,66
1.423.414,66
0,00
2.300,00
-2.300,00
6
EUR
veränderter
Ansatz
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
605.068,63
34.542,43
68.530,44
2.644,97
65.000,00
2
1
65.885,47
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
Ergebnis
veränderter
Ansatz
0,00
-2.209,73
2.209,73
7
2016
EUR
IstErgebnis
-746.569,85
904.614,21
677.988,96
226.625,25
158.044,36
92.385,00
65.659,36
7
2016
EUR
IstErgebnis
1 Stadt Brühl
P12 Sicherheit und Ordnung
P1215 Gefahrenabwehr und Gefahrenvorbeugung
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis ohne Verwaltungstätigkeit 2016
9. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
8. für Baumaßnahmen
Auszahlungen
6. Summe: (invest. Einzahlungen)
2. aus der Veräußerung von Sachanlagen
1. aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
659,36
9
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-2.209,73
2.209,73
8
9
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
470.744,81
-377.800,45
551.496,51
-929.296,96
92.944,36
92.285,00
8
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 105 -
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
0,00
0,00
-23.237,43
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
1.000.000,00
-1.000.000,00
1.000.000,00
23.237,43
23.237,43
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
0,00
-55.000,00
55.000,00
55.000,00
0,00
-14.000,00
14.000,00
14.000,00
0,00
65.000,00
0,00
65.000,00
0,00
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: Neubau einer Feuerwache
313.244,63
-313.244,63
313.244,63
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: I: Beschaffg. Fahrzeuge Feuerwehr (32/4)
204.210,03
-204.210,03
204.210,03
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: I: Geräte, Ausr. Feuerwehr (32/4)
65.885,47
0,00
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
65.885,47
+ Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
65.000,00
2
1
65.885,47
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
Ergebnis
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
-155.922,21
155.922,21
155.922,21
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-5.015,50
5.015,50
5.015,50
3
2015
EUR
Übertragung
aus
-1.155.922,21
1.155.922,21
1.155.922,21
0,00
-55.000,00
55.000,00
55.000,00
0,00
-19.015,50
19.015,50
19.015,50
0,00
65.000,00
0,00
65.000,00
65.000,00
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
459.000,00
-459.000,00
-459.000,00
0,00
-600.000,00
600.000,00
600.000,00
0,00
-2.300,00
2.300,00
2.300,00
5
EUR
unterjährige
Veränderung
-696.922,21
696.922,21
696.922,21
0,00
-655.000,00
655.000,00
655.000,00
0,00
-21.315,50
21.315,50
21.315,50
0,00
65.000,00
0,00
65.000,00
65.000,00
6
EUR
veränderter
Ansatz
-226.625,25
226.625,25
226.625,25
0,00
-602.843,29
602.843,29
602.843,29
0,00
-18.955,59
18.955,59
18.955,59
0,00
65.659,36
0,00
65.659,36
65.659,36
7
2016
EUR
IstErgebnis
1 Stadt Brühl
P12 Sicherheit und Ordnung
P1215 Gefahrenabwehr und Gefahrenvorbeugung
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
1.
Maßnahme: I: Feuerschutzpauschale (20)
Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten
Wertgrenzen
Investitionsmaßnahmen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
59,91
-59,91
-59,91
0,00
659,36
0,00
659,36
659,36
929.296,96
-929.296,96
-929.296,96
0,00
-547.843,29
547.843,29
547.843,29
8
9
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 106 0,00
14. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./.
Auszahlungen)
154.000,00
-154.000,00
154.000,00
0,00
0,00
0,00
= Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
2
1
= Summe: (investive Auszahlungen)
2016
EUR
0,00
0,00
0,00
Ansatz
2015
EUR
Ergebnis
= Summe: (investive Einzahlungen)
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten
Wertgrenzen
Investitionsmaßnahmen
-14.986,86
13. Summe: (invest. Auszahlungen)
0,00
0,00
0,00
0,00
-341.801,12
341.801,12
341.801,12
3
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
0,00
-495.801,12
495.801,12
495.801,12
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
4.000,00
0,00
0,00
4.000,00
4.000,00
5
EUR
unterjährige
Veränderung
-491.801,12
0,00
DruckNr.: 853
-160.000,00
160.000,00
3
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
-160.000,00
160.000,00
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
0,00
400,00
-400,00
5
EUR
unterjährige
Veränderung
495.801,12
495.801,12
4.000,00
4.000,00
6
EUR
veränderter
Ansatz
0,00
-160.400,00
160.400,00
6
EUR
veränderter
Ansatz
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
14.986,86
14.986,86
9. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
Auszahlungen
0,00
2
1
2. aus der Veräußerung von Sachanlagen
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
Ergebnis
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis ohne Verwaltungstätigkeit 2016
1 Stadt Brühl
P12 Sicherheit und Ordnung
P1217 Rettungsdienst
6. Summe: (invest. Einzahlungen)
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
0,00
7
2016
EUR
0,00
0,00
0,00
IstErgebnis
-323.755,93
323.755,93
323.755,93
7
2016
EUR
IstErgebnis
0,00
0,00
0,00
0,00
-5.950,00
5.950,00
5.950,00
9
0,00
160.000,00
-160.000,00
8
9
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
172.045,19
-172.045,19
-172.045,19
8
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 107 -
Investitionsmaßnahmen
7.571,25
-7.571,25
7.571,25
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
0,00
0,00
Maßnahme: I: Geräte, Ausr. Rettungsdienst (32/4)
0,00
0,00
0,00
-34.000,00
34.000,00
34.000,00
0,00
-120.000,00
120.000,00
120.000,00
2
1
0,00
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
Ergebnis
0,00
DruckNr.: 853
-8.824,17
8.824,17
8.824,17
0,00
-160.000,00
160.000,00
160.000,00
3
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
-42.824,17
42.824,17
42.824,17
0,00
-280.000,00
280.000,00
280.000,00
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
0,00
-5.600,00
5.600,00
5.600,00
0,00
6.000,00
-6.000,00
-6.000,00
5
EUR
unterjährige
Veränderung
0,00
-48.424,17
48.424,17
48.424,17
0,00
-274.000,00
274.000,00
274.000,00
6
EUR
veränderter
Ansatz
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
1 Stadt Brühl
P12 Sicherheit und Ordnung
P1217 Rettungsdienst
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: I: Beschaffg. Fahrzeuge Rettungsd.(32/4)
Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten
Wertgrenzen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
-33.615,30
33.615,30
33.615,30
0,00
-268.723,90
268.723,90
268.723,90
7
2016
EUR
IstErgebnis
0,00
9.208,87
-9.208,87
-9.208,87
0,00
11.276,10
-11.276,10
-11.276,10
8
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-5.950,00
5.950,00
5.950,00
9
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 108 0,00
13.820,77
-13.820,77
= Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
-24.348,00
24.348,00
2
1
= Summe: (investive Auszahlungen)
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
Ergebnis
= Summe: (investive Einzahlungen)
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten
Wertgrenzen
-504.348,00
504.348,00
42.198,00
0,00
-104.318,63
104.318,63
10.238,59
94.080,04
3
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
-608.666,63
608.666,63
52.436,59
556.230,04
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
0,00
0,00
-20.875,03
20.875,03
20.875,03
5
EUR
unterjährige
Veränderung
0,00
DruckNr.: 853
-15.290,14
15.290,14
3
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
-39.638,14
39.638,14
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
0,00
-20.875,03
20.875,03
5
EUR
unterjährige
Veränderung
0,00
-629.541,66
629.541,66
73.311,62
556.230,04
6
EUR
veränderter
Ansatz
0,00
-60.513,17
60.513,17
6
EUR
veränderter
Ansatz
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
-148.594,65
14. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./.
Auszahlungen)
10.137,56
0,00
462.150,00
2
1
138.457,09
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
0,00
Ergebnis
148.594,65
Investitionsmaßnahmen
1 Stadt Brühl
P21 Schulträgeraufgaben
P2101 Grundschulen
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis ohne Verwaltungstätigkeit 2016
13. Summe: (invest. Auszahlungen)
9. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
8. für Baumaßnahmen
Auszahlungen
6. Summe: (invest. Einzahlungen)
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
0,00
-43.517,00
43.517,00
7
2016
EUR
IstErgebnis
-55.340,10
55.340,10
42.490,48
12.849,62
7
2016
EUR
IstErgebnis
0,00
0,00
-51.046,00
51.046,00
1.046,00
50.000,00
9
0,00
-3.878,86
3.878,86
8
0,00
-1.046,00
1.046,00
9
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
553.326,53
-553.326,53
-9.946,11
-543.380,42
8
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 109 -
-339,15
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
339,15
339,15
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
0,00
0,00
Maßnahme: Dachausbau des Gebäudeteils B
0,00
0,00
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
0,00
-158,39
Maßnahme: Neueinrichtung Küche -Einrichtung-
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-460.000,00
460.000,00
460.000,00
0,00
-20.000,00
20.000,00
20.000,00
2
1
158,39
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
0,00
Ergebnis
158,39
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
1 Stadt Brühl
P21 Schulträgeraufgaben
P2101 Grundschulen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
3
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-460.000,00
460.000,00
460.000,00
0,00
-20.000,00
20.000,00
20.000,00
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
5
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
unterjährige
Veränderung
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-460.000,00
460.000,00
460.000,00
0,00
-20.000,00
20.000,00
20.000,00
6
EUR
veränderter
Ansatz
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: Grundschule / Pavillion Barbara, Mühlenbach 65
Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten
Wertgrenzen
Investitionsmaßnahmen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
7
2016
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
IstErgebnis
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
460.000,00
-460.000,00
-460.000,00
0,00
20.000,00
-20.000,00
-20.000,00
8
9
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 110 -724.993,00
0,00
17.078,95
-17.078,95
= Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
-39.306,00
39.306,00
2
1
= Summe: (investive Auszahlungen)
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
Ergebnis
= Summe: (investive Einzahlungen)
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten
Wertgrenzen
Investitionsmaßnahmen
-1.170.033,15
14. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./.
Auszahlungen)
724.993,00
29.993,00
0,00
-781.735,81
781.735,81
9.903,08
771.832,73
3
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
-1.506.728,81
1.506.728,81
39.896,08
1.466.832,73
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
0,00
-6.922,03
6.922,03
25.434,80
-18.512,77
5
EUR
unterjährige
Veränderung
0,00
DruckNr.: 853
-9.903,08
9.903,08
3
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
-49.209,08
49.209,08
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
0,00
-29.299,03
29.299,03
5
EUR
unterjährige
Veränderung
0,00
0,00
1.059.126,98
52.361,05
1.006.765,93
7
2016
EUR
IstErgebnis
0,00
-78.508,11
78.508,11
6
EUR
veränderter
Ansatz
0,00
-36.411,99
36.411,99
7
2016
EUR
IstErgebnis
-1.513.650,84 -1.059.126,98
1.513.650,84
65.330,88
1.448.319,96
6
EUR
veränderter
Ansatz
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
1.170.033,15
30.231,72
0,00
695.000,00
2
1
1.139.801,43
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
0,00
Ergebnis
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis ohne Verwaltungstätigkeit 2016
1 Stadt Brühl
P21 Schulträgeraufgaben
P2102 Weiterführende Schulen
13. Summe: (invest. Auszahlungen)
9. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
8. für Baumaßnahmen
Auszahlungen
6. Summe: (invest. Einzahlungen)
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
0,00
-574.422,29
574.422,29
4.822,94
569.599,35
9
0,00
12.797,09
-12.797,09
8
0,00
-6.935,00
6.935,00
9
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
447.601,83
-447.601,83
12.464,97
-460.066,80
8
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 111 -
Investitionsmaßnahmen
0,00
0,00
0,00
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
0,00
0,00
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: energetische Sanierung des Gebäudes
1.186,66
-1.186,66
1.186,66
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: Realschule, Römerstr. 294
337.426,54
-337.426,54
337.426,54
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: Instandsetzungs- und Sanierungsmaßnahmen des Altbaugebäudes,
10.474,95
10.474,95
-10.474,95
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-670.000,00
670.000,00
670.000,00
0,00
-15.687,00
15.687,00
15.687,00
2
1
0,00
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
Ergebnis
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-625.595,33
625.595,33
625.595,33
3
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.295.595,33
1.295.595,33
1.295.595,33
0,00
-15.687,00
15.687,00
15.687,00
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-9.623,00
9.623,00
230,77
9.392,23
5
EUR
unterjährige
Veränderung
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.295.595,33
1.295.595,33
1.295.595,33
0,00
-25.310,00
25.310,00
15.917,77
9.392,23
6
EUR
veränderter
Ansatz
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
1 Stadt Brühl
P21 Schulträgeraufgaben
P2102 Weiterführende Schulen
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: Max-Ernst-Gymnasium (40/2)
Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten
Wertgrenzen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-675.705,54
675.705,54
675.705,54
0,00
-20.886,20
20.886,20
12.586,97
8.299,23
7
2016
EUR
IstErgebnis
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
619.889,79
-619.889,79
-619.889,79
0,00
-5.199,20
5.199,20
-3.100,03
8.299,23
8
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-564.412,35
564.412,35
564.412,35
0,00
-3.074,94
3.074,94
1.982,94
1.092,00
9
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 112 2
1
0,00
0,00
0,00
= Summe: (investive Einzahlungen)
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
6.
-26,27
Maßnahme: Neubau einer Feuerwache
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
26,27
2016
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Ansatz
2015
EUR
0,00
Ergebnis
26,27
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
1 Stadt Brühl
P21 Schulträgeraufgaben
P2102 Weiterführende Schulen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
3
2015
EUR
Übertragung
aus
4
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
5
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
unterjährige
Veränderung
6
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
veränderter
Ansatz
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: Gymnasium, Rodderweg 66
Investitionsmaßnahmen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
7
2016
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
IstErgebnis
8
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
9
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 113 -
-50.900,00
0,00
-19.956,30
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
-50.900,00
50.900,00
50.900,00
2
1
19.956,30
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
19.956,30
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
Ergebnis
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: I: EDV-Ausstattung Schulen (40/2)
Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten
Wertgrenzen
Investitionsmaßnahmen
-22.211,22
14. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./.
Auszahlungen)
50.900,00
50.900,00
0,00
0,00
-8.295,70
8.295,70
8.295,70
3
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
-59.195,70
59.195,70
59.195,70
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
5
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
unterjährige
Veränderung
0,00
DruckNr.: 853
-8.295,70
8.295,70
8.295,70
3
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
-59.195,70
59.195,70
59.195,70
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
5
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
unterjährige
Veränderung
0,00
0,00
-59.195,70
59.195,70
59.195,70
6
EUR
veränderter
Ansatz
-59.195,70
59.195,70
59.195,70
6
EUR
veränderter
Ansatz
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
22.211,22
22.211,22
2
1
13. Summe: (invest. Auszahlungen)
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
0,00
Ergebnis
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis ohne Verwaltungstätigkeit 2016
1 Stadt Brühl
P21 Schulträgeraufgaben
P2104 Zentrale Leistungen Schüler u Beteiligte
9. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
Auszahlungen
6. Summe: (invest. Einzahlungen)
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
0,00
-15.619,26
15.619,26
15.619,26
7
2016
EUR
IstErgebnis
-15.619,26
15.619,26
15.619,26
7
2016
EUR
IstErgebnis
0,00
9
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
43.576,44
-43.576,44
-43.576,44
8
9
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
43.576,44
-43.576,44
-43.576,44
8
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 114 -2.127,40
14. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./.
Auszahlungen)
-2.300,00
2.300,00
0,00
975,50
-975,50
= Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
-2.000,00
2.000,00
2
1
= Summe: (investive Auszahlungen)
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
Ergebnis
= Summe: (investive Einzahlungen)
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten
Wertgrenzen
Investitionsmaßnahmen
2.127,40
13. Summe: (invest. Auszahlungen)
0,00
3
2015
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
0,00
0,00
-2.300,00
2.300,00
2.300,00
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
5
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
unterjährige
Veränderung
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
3
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
-2.000,00
2.000,00
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
5
EUR
0,00
0,00
0,00
unterjährige
Veränderung
0,00
0,00
0,00
-2.000,00
2.000,00
6
EUR
veränderter
Ansatz
-2.300,00
2.300,00
2.300,00
6
EUR
veränderter
Ansatz
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
2.127,40
0,00
2.300,00
2
1
0,00
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
0,00
Ergebnis
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis ohne Verwaltungstätigkeit 2016
1 Stadt Brühl
P25 Kultur
P2502 Kulturförderung
9. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
8. für Baumaßnahmen
Auszahlungen
6. Summe: (invest. Einzahlungen)
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
597,38
0,00
0,00
-1.800,00
1.800,00
7
2016
EUR
IstErgebnis
-2.464,17
2.464,17
1.866,79
7
2016
EUR
IstErgebnis
597,38
0,00
9
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
200,00
-200,00
8
9
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
-164,17
164,17
-433,21
8
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 115 -
159.288,33
-159.288,33
14. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./.
Auszahlungen)
38.800,60
0,00
-566.300,00
566.300,00
36.300,00
530.000,00
2
1
120.487,73
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
0,00
Ergebnis
0,00
DruckNr.: 853
-358.059,94
358.059,94
0,00
358.059,94
3
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
-924.359,94
924.359,94
36.300,00
888.059,94
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
5
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
unterjährige
Veränderung
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis ohne Verwaltungstätigkeit 2016
1 Stadt Brühl
P25 Kultur
P2503 Ortsspezifische Kultureinrichtungen
13. Summe: (invest. Auszahlungen)
9. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
8. für Baumaßnahmen
Auszahlungen
6. Summe: (invest. Einzahlungen)
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
-924.359,94
924.359,94
36.300,00
888.059,94
6
EUR
veränderter
Ansatz
0,00
-297.032,58
297.032,58
37.160,15
259.872,43
7
2016
EUR
IstErgebnis
0,00
627.327,36
-627.327,36
860,15
-628.187,51
8
0,00
-619.010,41
619.010,41
0,00
619.010,41
9
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 116 0,00
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
844,90
-844,90
844,90
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
0,00
0,00
Maßnahme: Sanierung der VHS inkl. Erweiterung Büroräume
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-530.000,00
530.000,00
530.000,00
2
1
Ansatz
2016
EUR
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
Maßnahme: VHS, An der Synagoge 2
Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten
Wertgrenzen
-1.500,00
2015
EUR
Ergebnis
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
0,00
= Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
1.500,00
3
2015
EUR
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
0,00
-1.500,00
1.500,00
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
5
EUR
0,00
0,00
0,00
unterjährige
Veränderung
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
-102.146,48
102.146,48
102.146,48
3
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
0,00
0,00
0,00
-632.146,48
632.146,48
632.146,48
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
5
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
unterjährige
Veränderung
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-632.146,48
632.146,48
632.146,48
6
EUR
veränderter
Ansatz
-1.500,00
1.500,00
6
EUR
veränderter
Ansatz
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
0,00
2
1
0,00
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
Ergebnis
= Summe: (investive Auszahlungen)
Investitionsmaßnahmen
1 Stadt Brühl
P25 Kultur
P2503 Ortsspezifische Kultureinrichtungen
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
= Summe: (investive Einzahlungen)
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten
Wertgrenzen
Investitionsmaßnahmen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-114.920,29
114.920,29
114.920,29
7
2016
EUR
IstErgebnis
7
2016
EUR
IstErgebnis
0,00
9
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
517.226,19
-517.226,19
-517.226,19
8
0,00
0,00
0,00
0,00
-487.581,39
487.581,39
487.581,39
9
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
1.500,00
-1.500,00
8
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 117 -
Auszahlungen
-25.500,00
25.500,00
500,00
25.000,00
10.000,00
6.796,06
3.203,94
= Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
-25.500,00
25.500,00
2
1
= Summe: (investive Auszahlungen)
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
Ergebnis
= Summe: (investive Einzahlungen)
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten
Wertgrenzen
Investitionsmaßnahmen
-125.469,38
14. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./.
Auszahlungen)
0,00
0,00
3
2015
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
0,00
0,00
-25.500,00
25.500,00
500,00
25.000,00
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
5
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
unterjährige
Veränderung
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
3
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
-25.500,00
25.500,00
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
5
EUR
0,00
0,00
0,00
unterjährige
Veränderung
0,00
0,00
0,00
-25.500,00
25.500,00
6
EUR
veränderter
Ansatz
-25.500,00
25.500,00
500,00
25.000,00
6
EUR
veränderter
Ansatz
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
135.469,38
8.764,06
13. Summe: (invest. Auszahlungen)
9. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
126.705,32
10.000,00
2
1
10.000,00
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
Ergebnis
1. aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
8. für Baumaßnahmen
1 Stadt Brühl
P25 Kultur
P2505 Musik-/Kunstschulen
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis ohne Verwaltungstätigkeit 2016
6. Summe: (invest. Einzahlungen)
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
12.160,00
0,00
12.160,00
7
2016
EUR
IstErgebnis
6.646,62
5.513,38
3.650,97
1.862,41
12.160,00
12.160,00
7
2016
EUR
IstErgebnis
0,00
0,00
-25.000,00
25.000,00
0,00
25.000,00
9
37.660,00
-25.500,00
12.160,00
8
0,00
-25.000,00
25.000,00
9
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
32.146,62
-19.986,62
3.150,97
-23.137,59
12.160,00
12.160,00
8
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 118 -1.330,52
14. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./.
Auszahlungen)
0,00
1.330,52
-1.330,52
= Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
2
1
= Summe: (investive Auszahlungen)
2016
EUR
0,00
0,00
0,00
Ansatz
2015
EUR
Ergebnis
= Summe: (investive Einzahlungen)
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten
Wertgrenzen
0,00
0,00
0,00
0,00
3
2015
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
4
0,00
0,00
0,00
0,00
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
5
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
unterjährige
Veränderung
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
3
2015
EUR
Übertragung
aus
4
0,00
0,00
0,00
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
5
EUR
0,00
0,00
0,00
unterjährige
Veränderung
0,00
0,00
0,00
0,00
6
EUR
0,00
0,00
0,00
veränderter
Ansatz
6
EUR
veränderter
Ansatz
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
1.330,52
2
1
1.330,52
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
0,00
Ergebnis
13. Summe: (invest. Auszahlungen)
Investitionsmaßnahmen
1 Stadt Brühl
P25 Kultur
P2509 Theater und Konzerte
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis ohne Verwaltungstätigkeit 2016
9. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
Auszahlungen
6. Summe: (invest. Einzahlungen)
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
0,00
-5.830,73
5.830,73
7
2016
EUR
IstErgebnis
-25.734,29
25.734,29
25.734,29
7
2016
EUR
IstErgebnis
0,00
9
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-5.830,73
5.830,73
8
9
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
-25.734,29
25.734,29
25.734,29
8
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 119 -
0,00
0,00
0,00
13. Summe: (invest. Auszahlungen)
14. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./.
Auszahlungen)
2
1
9. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
2016
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
Ansatz
2015
EUR
Ergebnis
0,00
Auszahlungen
1 Stadt Brühl
P31 Soziale Hilfen
P3101 Sonstige Soziale Leistungen
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
3
2015
EUR
Übertragung
aus
4
0,00
0,00
0,00
0,00
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
5
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
unterjährige
Veränderung
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis ohne Verwaltungstätigkeit 2016
6. Summe: (invest. Einzahlungen)
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
6
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
veränderter
Ansatz
379,00
379,00
0,00
-379,00
7
2016
EUR
IstErgebnis
379,00
379,00
0,00
-379,00
8
9
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 120 0,00
-35.000,00
35.000,00
35.000,00
0,00
0,00
0,00
= Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
-11.000,00
11.000,00
2
1
= Summe: (investive Auszahlungen)
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
Ergebnis
= Summe: (investive Einzahlungen)
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten
Wertgrenzen
Investitionsmaßnahmen
-155.551,90
14. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./.
Auszahlungen)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.883.661,52
145.000,00
2.738.661,52
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
0,00
0,00
3.843.950,00
144.800,00
3.699.150,00
5
EUR
unterjährige
Veränderung
0,00
0,00
6.727.611,52
289.800,00
6.437.811,52
6
EUR
veränderter
Ansatz
4.387.614,64
140.188,22
4.247.426,42
73.500,00
73.500,00
7
2016
EUR
IstErgebnis
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
3
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
-11.000,00
11.000,00
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
0,00
0,00
2.858.000,00
6
EUR
veränderter
Ansatz
-2.847.000,00 -2.858.000,00
2.847.000,00
5
EUR
unterjährige
Veränderung
0,00
-822.986,49
822.986,49
7
2016
EUR
IstErgebnis
-2.848.661,52 -2.883.661,52 -3.843.950,00 -6.727.611,52 -4.314.114,64
2.848.661,52
110.000,00
2.738.661,52
3
2015
EUR
Übertragung
aus
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
155.551,90
7.104,80
13. Summe: (invest. Auszahlungen)
9. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
8. für Baumaßnahmen
148.447,10
0,00
Auszahlungen
0,00
2
1
1. aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
Ergebnis
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis ohne Verwaltungstätigkeit 2016
1 Stadt Brühl
P31 Soziale Hilfen
P3150 Soziale Einrichtungen
6. Summe: (invest. Einzahlungen)
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
0,00
2.285.760,81
143.000,00
2.142.760,81
9
0,00
-811.986,49
811.986,49
8
0,00
-2.017.565,30
2.017.565,30
9
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
-1.430.453,12 -2.285.760,81
1.503.953,12
-4.811,78
1.508.764,90
73.500,00
73.500,00
8
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 121 -
Investitionsmaßnahmen
0,00
0,00
0,00
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
0,00
0,00
Maßnahme: Üheim Euskirchener Str. 123
0,00
0,00
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
0,00
0,00
Maßnahme: Angemietete Flüchtl.unterkünfte
0,00
0,00
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
0,00
0,00
Maßnahme: Asylbewerber (50/3)
0,00
0,00
0,00
-5.000,00
5.000,00
5.000,00
0,00
-2.000,00
2.000,00
2.000,00
0,00
-15.000,00
15.000,00
15.000,00
0,00
-2.000,00
2.000,00
2.000,00
2
1
0,00
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
Ergebnis
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
3
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
-5.000,00
5.000,00
5.000,00
0,00
-2.000,00
2.000,00
2.000,00
0,00
-15.000,00
15.000,00
15.000,00
0,00
-2.000,00
2.000,00
2.000,00
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
5.000,00
-5.000,00
-5.000,00
5
EUR
unterjährige
Veränderung
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-2.000,00
2.000,00
2.000,00
0,00
-15.000,00
15.000,00
15.000,00
0,00
-2.000,00
2.000,00
2.000,00
6
EUR
veränderter
Ansatz
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
1 Stadt Brühl
P31 Soziale Hilfen
P3150 Soziale Einrichtungen
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: Übergangsheim Hochstraße 1
Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten
Wertgrenzen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.905,02
1.905,02
1.905,02
0,00
-11.619,99
11.619,99
11.619,99
7
2016
EUR
IstErgebnis
0,00
5.000,00
-5.000,00
-5.000,00
0,00
94,98
-94,98
-94,98
0,00
3.380,01
-3.380,01
-3.380,01
0,00
2.000,00
-2.000,00
-2.000,00
8
9
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 122 2
1
-4.523,88
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
4.523,88
2016
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
Ansatz
2015
EUR
0,00
Ergebnis
4.523,88
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
1 Stadt Brühl
P31 Soziale Hilfen
P3150 Soziale Einrichtungen
0,00
DruckNr.: 853
-48.084,74
48.084,74
48.084,74
3
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
-48.084,74
48.084,74
48.084,74
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
0,00
-26.000,00
26.000,00
26.000,00
5
EUR
unterjährige
Veränderung
0,00
-74.084,74
74.084,74
74.084,74
6
EUR
veränderter
Ansatz
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: Umbau zur Nutzung durch Flüchtlinge
Investitionsmaßnahmen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
-65.414,36
65.414,36
65.414,36
7
2016
EUR
IstErgebnis
0,00
-17.329,62
17.329,62
17.329,62
8
9
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 123 -
-1.594.176,72
14. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./.
Auszahlungen)
-632.500,00
679.300,00
66.800,00
1.495.226,00
1.619.626,72
11. von aktivierbaren Zuwendungen
55.244,88
13. Summe: (invest. Auszahlungen)
93.500,00
69.155,84
519.000,00
46.800,00
0,00
9. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
25.450,00
250,00
46.800,00
2
1
25.200,00
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
Ergebnis
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
-73.061,57
73.061,57
53.893,00
17.068,57
2.100,00
3
2015
EUR
Übertragung
aus
-705.561,57
752.361,57
120.693,00
110.568,57
521.100,00
46.800,00
0,00
46.800,00
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
0,00
0,00
0,00
-19.865,29
19.865,29
0,00
-6.793,57
26.658,86
5
EUR
unterjährige
Veränderung
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis ohne Verwaltungstätigkeit 2016
1 Stadt Brühl
P36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
P3601 Förderung von Kindern in Tagesbetreuung
8. für Baumaßnahmen
Auszahlungen
6. Summe: (invest. Einzahlungen)
2. aus der Veräußerung von Sachanlagen
1. aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
-725.426,86
772.226,86
120.693,00
103.775,00
547.758,86
46.800,00
0,00
46.800,00
6
EUR
veränderter
Ansatz
-28.663,61
158.642,61
66.800,00
37.118,51
54.724,10
129.979,00
0,00
129.979,00
7
2016
EUR
IstErgebnis
676.897,96
-593.718,96
-53.893,00
-73.450,06
-466.375,90
83.179,00
0,00
83.179,00
8
0,00
0,00
0,00
0,00
-26.087,24
26.087,24
0,00
26.087,24
9
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 124 0,00
0,00
0,00
= Summe: (investive Einzahlungen)
0,00
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
6.
Maßnahme: Kita, Schöffenstr. 19
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
25.200,00
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
25.200,00
25.200,00
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
25.200,00
11. - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
+ Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
1.
Maßnahme: Waldkindergarten
0,00
0,00
0,00
0,00
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
0,00
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
+ Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
1.
Maßnahme: (gruppenübergr.) Merseburger Str. (50/1)
22.913,04
21.430,00
-22.913,04
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
46.800,00
0,00
0,00
46.800,00
46.800,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-612.500,00
612.500,00
93.500,00
519.000,00
2
1
1.483,04
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
Ergebnis
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-19.168,57
19.168,57
17.068,57
2.100,00
3
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
0,00
0,00
0,00
46.800,00
0,00
0,00
46.800,00
46.800,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-631.668,57
631.668,57
110.568,57
521.100,00
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-2.694,00
2.694,00
2.694,00
0,00
0,00
48.854,16
-48.854,16
-30.072,91
-18.781,25
5
EUR
unterjährige
Veränderung
0,00
0,00
0,00
0,00
46.800,00
0,00
0,00
46.800,00
46.800,00
-2.694,00
2.694,00
2.694,00
0,00
0,00
-582.814,41
582.814,41
80.495,66
502.318,75
6
EUR
veränderter
Ansatz
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
46.800,00
0,00
0,00
46.800,00
46.800,00
-512,89
512,89
512,89
0,00
0,00
-19.599,30
19.599,30
19.599,30
7
2016
EUR
IstErgebnis
1 Stadt Brühl
P36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
P3601 Förderung von Kindern in Tagesbetreuung
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: Kindertagesstätten (50/1)
Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten
Wertgrenzen
Investitionsmaßnahmen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-512,89
512,89
512,89
0,00
0,00
612.069,27
-612.069,27
-90.969,27
-521.100,00
8
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-26.087,24
26.087,24
26.087,24
9
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 125 -
57.782,56
-56.382,56
14. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./.
Auszahlungen)
1.719,20
13. Summe: (invest. Auszahlungen)
9. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
8. für Baumaßnahmen
56.063,36
1.400,00
Auszahlungen
1.400,00
0,00
0,00
-81.400,00
81.400,00
1.300,00
80.100,00
2
1
1. aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
Ergebnis
0,00
0,00
DruckNr.: 853
-35.000,00
35.000,00
0,00
35.000,00
3
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
0,00
-116.400,00
116.400,00
1.300,00
115.100,00
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
5
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
unterjährige
Veränderung
0,00
0,00
-116.400,00
116.400,00
1.300,00
115.100,00
6
EUR
veränderter
Ansatz
1 Stadt Brühl
P36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
P3602 Kinder- und Jugendförderung
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis ohne Verwaltungstätigkeit 2016
6. Summe: (invest. Einzahlungen)
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
0,00
-68.445,95
68.445,95
1.288,41
67.157,54
7
2016
EUR
IstErgebnis
0,00
0,00
47.954,05
-47.954,05
-11,59
-47.942,46
8
0,00
0,00
-47.942,46
47.942,46
0,00
47.942,46
9
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 126 -
Investitionsmaßnahmen
-1.200,00
0,00
56.063,36
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
1.400,00
56.063,36
-54.663,36
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
0,00
0,00
-80.200,00
80.200,00
100,00
80.100,00
2
1
1.400,00
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
Ergebnis
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
+ Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
1.
Maßnahme: Kinderspielplatz (50/1)
Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten
Wertgrenzen
Investitionsmaßnahmen
-1.719,20
= Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
1.200,00
3
2015
EUR
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
0,00
-1.200,00
1.200,00
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
5
EUR
0,00
0,00
0,00
unterjährige
Veränderung
0,00
0,00
DruckNr.: 853
-35.000,00
35.000,00
0,00
35.000,00
3
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
0,00
-115.200,00
115.200,00
100,00
115.100,00
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
5
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
unterjährige
Veränderung
0,00
0,00
0,00
-115.200,00
115.200,00
100,00
115.100,00
6
EUR
veränderter
Ansatz
-1.200,00
1.200,00
6
EUR
veränderter
Ansatz
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
0,00
1.719,20
2
1
= Summe: (investive Auszahlungen)
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
Ergebnis
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
1 Stadt Brühl
P36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
P3602 Kinder- und Jugendförderung
= Summe: (investive Einzahlungen)
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten
Wertgrenzen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
990,00
0,00
0,00
-65.891,26
65.891,26
0,00
65.891,26
7
2016
EUR
IstErgebnis
-990,00
7
2016
EUR
IstErgebnis
0,00
9
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
49.308,74
-49.308,74
-100,00
-49.208,74
8
0,00
0,00
-47.942,46
47.942,46
0,00
47.942,46
9
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
210,00
-210,00
8
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 127 -
-1.276.259,00
0,00
6.479,55
-6.479,55
= Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
-1.000,00
1.000,00
2
1
= Summe: (investive Auszahlungen)
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
Ergebnis
= Summe: (investive Einzahlungen)
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten
Wertgrenzen
Investitionsmaßnahmen
-138.211,63
14. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./.
Auszahlungen)
1.276.259,00
3.000,00
0,00
-213.206,29
213.206,29
14.307,37
198.898,92
3
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
-1.489.465,29
1.489.465,29
17.307,37
1.472.157,92
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
0,00
395.148,69
-395.148,69
0,00
-395.148,69
5
EUR
unterjährige
Veränderung
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
3
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
-1.000,00
1.000,00
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
5
EUR
0,00
0,00
0,00
unterjährige
Veränderung
0,00
-1.094.316,60
1.094.316,60
17.307,37
1.077.009,23
6
EUR
veränderter
Ansatz
0,00
-1.000,00
1.000,00
6
EUR
veränderter
Ansatz
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
138.211,63
9.637,53
0,00
1.273.259,00
2
1
128.574,10
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
0,00
Ergebnis
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis ohne Verwaltungstätigkeit 2016
1 Stadt Brühl
P42 Sportförderung
13. Summe: (invest. Auszahlungen)
9. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
8. für Baumaßnahmen
Auszahlungen
6. Summe: (invest. Einzahlungen)
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
0,00
7
2016
EUR
0,00
0,00
0,00
IstErgebnis
-30.383,70
30.383,70
15.044,55
15.339,15
7
2016
EUR
IstErgebnis
0,00
0,00
-697.862,22
697.862,22
1.000,00
696.862,22
9
0,00
1.000,00
-1.000,00
8
0,00
-1.000,00
1.000,00
9
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
1.459.081,59
-1.459.081,59
-2.262,82
-1.456.818,77
8
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 128 -
Investitionsmaßnahmen
0,00
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
0,00
0,00
0,00
= Summe: (investive Einzahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
6.
8.
0,00
Maßnahme: Sanierung der Turnhalle: Erneuerung der
Turnhallen-Dacheinde
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
0,00
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
0,00
0,00
Maßnahme: Sanierung der Turnhalle mit Erneuerung der
Fensteranlagen, d
0,00
= Summe: (investive Einzahlungen)
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
6.
0,00
Maßnahme: Sportheim Vochem, Hürther Str.
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
0,00
0,00
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: I: Modernisier. Schloßparkstadion
22.454,44
3.157,98
-22.454,44
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
0,00
0,00
-550.000,00
550.000,00
0,00
550.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-173.259,00
173.259,00
173.259,00
0,00
-552.000,00
552.000,00
2.000,00
550.000,00
2
1
19.296,46
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
Ergebnis
0,00
-100.000,00
100.000,00
0,00
100.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-23.206,29
23.206,29
14.307,37
8.898,92
3
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
-650.000,00
650.000,00
0,00
650.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-173.259,00
173.259,00
173.259,00
0,00
-575.206,29
575.206,29
16.307,37
558.898,92
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
0,00
526.000,00
-526.000,00
0,00
-526.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
545.538,69
-545.538,69
0,00
-545.538,69
5
EUR
unterjährige
Veränderung
0,00
-124.000,00
124.000,00
0,00
124.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-173.259,00
173.259,00
173.259,00
0,00
-29.667,60
29.667,60
16.307,37
13.360,23
6
EUR
veränderter
Ansatz
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
1 Stadt Brühl
P42 Sportförderung
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: Sportaussenanlagen
Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten
Wertgrenzen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
0,00
-4.473,21
4.473,21
0,00
4.473,21
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-18.289,90
18.289,90
14.307,37
3.982,53
7
2016
EUR
IstErgebnis
0,00
645.526,79
-645.526,79
0,00
-645.526,79
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
173.259,00
-173.259,00
-173.259,00
0,00
556.916,39
-556.916,39
-2.000,00
-554.916,39
8
9
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 129 -
0,00
0,00
135.200,00
0,00
0,00
0,00
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
135.200,00
0,00
135.200,00
135.200,00
2
1
+ Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
0,00
Ergebnis
1.
Maßnahme: I: Projekt Soziale Stadt (61)
Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten
Wertgrenzen
Investitionsmaßnahmen
0,00
14. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./.
Auszahlungen)
135.200,00
135.200,00
3
2015
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
135.200,00
0,00
135.200,00
135.200,00
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
5
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
unterjährige
Veränderung
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
3
2015
EUR
Übertragung
aus
135.200,00
0,00
135.200,00
135.200,00
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
5
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
unterjährige
Veränderung
135.200,00
0,00
135.200,00
135.200,00
6
EUR
veränderter
Ansatz
135.200,00
0,00
135.200,00
135.200,00
6
EUR
veränderter
Ansatz
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
0,00
13. Summe: (invest. Auszahlungen)
Auszahlungen
0,00
2
1
1. aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
Ergebnis
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis ohne Verwaltungstätigkeit 2016
1 Stadt Brühl
P51 Räumliche Planung und Entwicklung
P5101 Räumliche Planung und Entwicklung
6. Summe: (invest. Einzahlungen)
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
7
2016
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
IstErgebnis
169.000,00
0,00
169.000,00
169.000,00
7
2016
EUR
IstErgebnis
9
0,00
0,00
0,00
0,00
-135.200,00
0,00
-135.200,00
-135.200,00
8
9
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
33.800,00
0,00
33.800,00
33.800,00
8
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 130 0,00
30.000,00
0,00
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
48.000,00
48.000,00
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
30.000,00
0,00
30.000,00
30.000,00
2
1
48.000,00
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
Ergebnis
+ Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
30.000,00
30.000,00
3
2015
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
30.000,00
0,00
30.000,00
30.000,00
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
5
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
unterjährige
Veränderung
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
3
2015
EUR
Übertragung
aus
30.000,00
0,00
30.000,00
30.000,00
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
5
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
unterjährige
Veränderung
30.000,00
0,00
30.000,00
30.000,00
6
EUR
veränderter
Ansatz
30.000,00
0,00
30.000,00
30.000,00
6
EUR
veränderter
Ansatz
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
48.000,00
4.
Maßnahme: I: Beiträge Einstellplätze (63)
Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten
Wertgrenzen
Investitionsmaßnahmen
14. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./.
Auszahlungen)
13. Summe: (invest. Auszahlungen)
0,00
48.000,00
Auszahlungen
48.000,00
2
1
4. aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
Ergebnis
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis ohne Verwaltungstätigkeit 2016
1 Stadt Brühl
P52 Bauen und Wohnen
P5201 Maßnahmen der Bauaufsicht
6. Summe: (invest. Einzahlungen)
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
10.600,00
0,00
10.600,00
10.600,00
7
2016
EUR
IstErgebnis
10.600,00
0,00
10.600,00
10.600,00
7
2016
EUR
IstErgebnis
9
0,00
0,00
0,00
0,00
-19.400,00
0,00
-19.400,00
-19.400,00
8
9
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
-19.400,00
0,00
-19.400,00
-19.400,00
8
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 131 -
44.354,57
43.486,00
43.486,00
0,00
43.486,00
3
2015
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
43.486,00
0,00
43.486,00
43.486,00
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
5
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
unterjährige
Veränderung
0,00
0,00
0,00
+ Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
43.486,00
0,00
43.486,00
43.486,00
2
1
3.
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
0,00
Ergebnis
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
3
2015
EUR
Übertragung
aus
43.486,00
0,00
43.486,00
43.486,00
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
5
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
unterjährige
Veränderung
43.486,00
0,00
43.486,00
43.486,00
6
EUR
veränderter
Ansatz
43.486,00
0,00
43.486,00
43.486,00
6
EUR
veränderter
Ansatz
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
Maßnahme: Darlehensrückflüsse aus Wohnungsbaudarlehen
Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten
Wertgrenzen
Investitionsmaßnahmen
14. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./.
Auszahlungen)
13. Summe: (invest. Auszahlungen)
0,00
44.354,57
Auszahlungen
44.354,57
2
1
3. aus der Veräußerung von Finanzanlagen
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
Ergebnis
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis ohne Verwaltungstätigkeit 2016
1 Stadt Brühl
P52 Bauen und Wohnen
P5206 Hilfen bei Wohnproblemen
6. Summe: (invest. Einzahlungen)
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
3.067,15
0,00
3.067,15
3.067,15
7
2016
EUR
IstErgebnis
43.484,77
0,00
43.484,77
43.484,77
7
2016
EUR
IstErgebnis
-1,23
-1,23
0,00
-1,23
9
0,00
0,00
0,00
0,00
-40.418,85
0,00
-40.418,85
-40.418,85
8
9
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
8
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 132 25.000,00
133.000,00
133.000,00
0,00
0,00
168.500,00
3.838.228,72 10.850.728,72
0,00
3.838.228,72 10.657.228,72
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
-6.879.500,00 -3.838.228,72 -10.717.728,72
0,00
489.078,21
-489.078,21
= Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
-28.800,00
28.800,00
2
1
= Summe: (investive Auszahlungen)
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
Ergebnis
= Summe: (investive Einzahlungen)
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten
Wertgrenzen
Investitionsmaßnahmen
-2.173.088,34
14. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./.
Auszahlungen)
7.012.500,00
168.500,00
6.819.000,00
25.000,00
133.000,00
133.000,00
0,00
0,00
3
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
965.617,08
-958.177,08
25.321,92
-983.499,00
0,00
7.440,00
0,00
7.440,00
5
EUR
unterjährige
Veränderung
0,00
-177.925,64
DruckNr.: 853
177.925,64
3
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
-206.725,64
206.725,64
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
0,00
-228.064,70
228.064,70
5
EUR
unterjährige
Veränderung
0,00
2.695.775,44
30.896,79
2.664.878,65
0,00
263.423,79
212.063,79
7.440,00
43.920,00
7
2016
EUR
IstErgebnis
0,00
-434.790,34
434.790,34
6
EUR
veränderter
Ansatz
0,00
-80.852,46
80.852,46
7
2016
EUR
IstErgebnis
-9.752.111,64 -2.432.351,65
9.892.551,64
193.821,92
9.673.729,72
25.000,00
140.440,00
133.000,00
7.440,00
6
EUR
veränderter
Ansatz
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
2.221.592,88
35.761,17
2.185.831,71
13. Summe: (invest. Auszahlungen)
9. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
8. für Baumaßnahmen
7. für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
0,00
48.504,54
6. Summe: (invest. Einzahlungen)
Auszahlungen
48.254,54
4. aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten
2
1
250,00
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
0,00
Ergebnis
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis ohne Verwaltungstätigkeit 2016
1 Stadt Brühl
P53 Ver- und Entsorgung
P5380 Abwasserbeseitigung
2. aus der Veräußerung von Sachanlagen
1. aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
6.692.971,63
0,00
6.692.971,63
9
0,00
125.873,18
-125.873,18
8
0,00
-306.096,35
306.096,35
9
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
8.285.377,07 -6.692.971,63
-8.154.953,28
-137.603,21
-7.992.350,07
-25.000,00
130.423,79
79.063,79
7.440,00
43.920,00
8
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 133 -
Investitionsmaßnahmen
0,00
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
33.000,00
0,00
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
+ Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
= Summe: (investive Einzahlungen)
4.
6.
0,00
0,00
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
Maßnahme: I: Ludwig-Jahn-Str. (66)
0,00
0,00
+ Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
= Summe: (investive Einzahlungen)
4.
6.
Maßnahme: I: Theodor-Körner-Str. (66)
12.379,70
100.000,00
100.000,00
22.445,67
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
133.000,00
133.000,00
34.825,37
-4.200,00
4.200,00
4.200,00
0,00
0,00
34.825,37
22.445,67
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
+ Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
4.
Maßnahme: I: Kanalhausanschlüsse (66)
15.517,75
15.517,75
-15.517,75
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
0,00
2
1
0,00
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
Ergebnis
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
3
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
33.000,00
100.000,00
100.000,00
133.000,00
133.000,00
-4.200,00
4.200,00
4.200,00
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-28.000,00
28.000,00
28.000,00
0,00
0,00
-26.822,92
26.822,92
26.822,92
5
EUR
unterjährige
Veränderung
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
5.000,00
128.000,00
128.000,00
133.000,00
133.000,00
-31.022,92
31.022,92
31.022,92
6
EUR
veränderter
Ansatz
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
1 Stadt Brühl
P53 Ver- und Entsorgung
P5380 Abwasserbeseitigung
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: Abwasserbeseitigung (66)
Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten
Wertgrenzen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
0,00
113.883,64
0,00
0,00
113.883,64
113.883,64
0,00
0,00
0,00
0,00
-21.064,26
74.732,11
74.732,11
53.667,85
53.667,85
-27.421,97
27.421,97
27.421,97
7
2016
EUR
IstErgebnis
0,00
0,00
113.883,64
0,00
0,00
113.883,64
113.883,64
0,00
0,00
0,00
0,00
-54.064,26
-25.267,89
-25.267,89
-79.332,15
-79.332,15
-23.221,97
23.221,97
23.221,97
8
9
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 134 -
= Summe: (investive Einzahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
6.
8.
0,00
0,00
4.273,90
Maßnahme: "I: Sammler ""Wesselinger-/Rheinstraße""
(66)"
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
500.000,00
0,00
0,00
-500.000,00
500.000,00
-4.273,90
-4.273,90
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
+ Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
= Summe: (investive Einzahlungen)
4.
6.
Maßnahme: I: Liblarerstraße (66)
0,00
0,00
0,00
0,00
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
0,00
0,00
-150.000,00
150.000,00
150.000,00
0,00
-150.000,00
0,00
0,00
0,00
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
+ Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
4.
Maßnahme: I: Roberstraße (66)
22.246,89
-22.246,89
22.246,89
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
0,00
-84.841,07
Maßnahme: I: Planungskosten (66)
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
150.000,00
150.000,00
84.841,07
0,00
0,00
2
1
0,00
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
0,00
Ergebnis
84.841,07
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
1 Stadt Brühl
P53 Ver- und Entsorgung
P5380 Abwasserbeseitigung
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
0,00
0,00
-50.000,00
50.000,00
50.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-22.332,43
22.332,43
22.332,43
3
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
0,00
0,00
0,00
-550.000,00
550.000,00
550.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-172.332,43
172.332,43
172.332,43
0,00
-150.000,00
150.000,00
150.000,00
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
400.000,00
-400.000,00
-400.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
30.000,00
-30.000,00
-30.000,00
0,00
28.000,00
-28.000,00
-28.000,00
5
EUR
unterjährige
Veränderung
0,00
0,00
0,00
0,00
-150.000,00
150.000,00
150.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-142.332,43
142.332,43
142.332,43
0,00
-122.000,00
122.000,00
122.000,00
6
EUR
veränderter
Ansatz
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
+ Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
= Summe: (investive Einzahlungen)
4.
6.
Maßnahme: I: Kleiner Baumaßnahmen (66)
Investitionsmaßnahmen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
0,00
-7.995,05
7.995,05
7.995,05
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-32.040,21
32.040,21
32.040,21
0,00
-16.568,60
20.093,64
20.093,64
3.525,04
3.525,04
7
2016
EUR
IstErgebnis
0,00
0,00
542.004,95
-542.004,95
-542.004,95
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
140.292,22
-140.292,22
-140.292,22
0,00
133.431,40
-129.906,36
-129.906,36
3.525,04
3.525,04
8
0,00
0,00
0,00
0,00
-116.261,74
116.261,74
116.261,74
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-106.549,40
106.549,40
106.549,40
0,00
-115.000,00
115.000,00
115.000,00
9
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 135 -
0,00
478.604,72
-478.604,72
478.604,72
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: I: Rückhaltekanal Kölnstr./PW Schildgestr.
(66)
0,00
0,00
0,00
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
0,00
0,00
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: I: Pumpstationen Sonderbauwerke allgemein
(66)
175.664,84
-175.664,84
175.664,84
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
0,00
-26.300,00
Maßnahme: I: Regenrückhaltebecken Renaultstr. (66)
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
2.289.000,00
-150.000,00
150.000,00
150.000,00
0,00
-10.000,00
10.000,00
0,00
10.000,00
0,00
-40.000,00
40.000,00
40.000,00
0,00
-2.289.000,00
2.289.000,00
26.300,00
26.300,00
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
0,00
0,00
0,00
0,00
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: I: Regenrückhaltebecken Brühl-Ost Erweiterung (66)
0,00
2
1
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
0,00
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
-296.131,28
296.131,28
296.131,28
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-96.862,34
96.862,34
96.862,34
3
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
0,00
0,00
-446.131,28
446.131,28
446.131,28
0,00
-10.000,00
10.000,00
0,00
10.000,00
0,00
-136.862,34
136.862,34
136.862,34
0,00
-2.289.000,00
2.289.000,00
2.289.000,00
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.499,00
-2.499,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
134.000,00
-134.000,00
-134.000,00
5
EUR
unterjährige
Veränderung
0,00
0,00
0,00
-446.131,28
446.131,28
446.131,28
0,00
-10.000,00
10.000,00
2.499,00
7.501,00
0,00
-136.862,34
136.862,34
136.862,34
0,00
-2.155.000,00
2.155.000,00
2.155.000,00
6
EUR
veränderter
Ansatz
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
1 Stadt Brühl
P53 Ver- und Entsorgung
P5380 Abwasserbeseitigung
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
0,00
0,00
-12.700,00
12.700,00
12.700,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-67.807,70
67.807,70
67.807,70
0,00
-19.800,00
19.800,00
19.800,00
7
2016
EUR
IstErgebnis
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.135.200,00
2.135.200,00
9
433.431,28
-433.431,28
-433.431,28
0,00
10.000,00
-10.000,00
0,00
-10.000,00
0,00
69.054,64
-69.054,64
-69.054,64
0,00
-430.450,86
430.450,86
430.450,86
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-30.454,64
30.454,64
30.454,64
0,00
2.269.200,00 -2.135.200,00
-2.269.200,00
-2.269.200,00
8
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 136 -
- Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
7.
8.
9.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: Erwerb unbebauter Grundstücke Abw.
8.893,44
8.893,44
0,00
0,00
0,00
41.466,47
0,00
-41.466,47
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
41.466,47
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
0,00
0,00
Maßnahme: I: Ausbau Kläranlage (66)
0,00
0,00
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
0,00
0,00
Maßnahme: I: Betriebs- u. Geschäftsausstatt. Kläranlage
(66)
0,00
0,00
0,00
25.000,00
0,00
0,00
25.000,00
0,00
-374.000,00
374.000,00
24.000,00
350.000,00
0,00
-55.000,00
55.000,00
55.000,00
0,00
-50.000,00
50.000,00
50.000,00
2
1
0,00
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
Ergebnis
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
1 Stadt Brühl
P53 Ver- und Entsorgung
P5380 Abwasserbeseitigung
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
17.786,88
0,00
17.786,88
0,00
0,00
-192.095,48
192.095,48
0,00
192.095,48
3
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
42.786,88
0,00
17.786,88
25.000,00
0,00
-566.095,48
566.095,48
24.000,00
542.095,48
0,00
-55.000,00
55.000,00
55.000,00
0,00
-50.000,00
50.000,00
50.000,00
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
296.000,00
-296.000,00
0,00
-296.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4.000,00
-4.000,00
-4.000,00
5
EUR
unterjährige
Veränderung
0,00
42.786,88
0,00
17.786,88
25.000,00
0,00
-270.095,48
270.095,48
24.000,00
246.095,48
0,00
-55.000,00
55.000,00
55.000,00
0,00
-46.000,00
46.000,00
46.000,00
6
EUR
veränderter
Ansatz
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
Maßnahme: I: Betriebs- u. Geschäftsausstatt. Kanalnetz
(66)
Investitionsmaßnahmen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-50.725,22
50.725,22
0,00
50.725,22
7
2016
EUR
IstErgebnis
0,00
-42.786,88
0,00
-17.786,88
-25.000,00
0,00
515.370,26
-515.370,26
-24.000,00
-491.370,26
0,00
55.000,00
-55.000,00
-55.000,00
0,00
50.000,00
-50.000,00
-50.000,00
8
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
17.786,88
0,00
17.786,88
0,00
0,00
-151.906,40
151.906,40
0,00
151.906,40
9
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 137 -
Investitionsmaßnahmen
= Summe: (investive Einzahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
6.
8.
Maßnahme: I: Am Krausen Baum (RWK)
3.596,68
0,00
29.148,55
-29.148,55
29.148,55
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
0,00
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
+ Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
= Summe: (investive Einzahlungen)
4.
6.
0,00
-141.182,66
Maßnahme: I: Euskirchener Straße (66)
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
400.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
141.182,66
141.182,66
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
0,00
0,00
-400.000,00
0,00
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
+ Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
= Summe: (investive Einzahlungen)
4.
6.
0,00
-2.684,34
Maßnahme: I: Schiffergasse (66)
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
400.000,00
400.000,00
2.684,34
2.684,34
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
+ Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
= Summe: (investive Einzahlungen)
4.
6.
0,00
0,00
Maßnahme: I: Franzstraße (66)
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
0,00
0,00
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
2
-25.000,00
1
-8.893,44
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
Ergebnis
DruckNr.: 853
96.403,32
0,00
-777.851,45
777.851,45
777.851,45
0,00
0,00
-117.817,34
117.817,34
117.817,34
0,00
0,00
-45.240,30
45.240,30
45.240,30
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-17.786,88
3
2015
EUR
Übertragung
aus
496.403,32
0,00
-777.851,45
777.851,45
777.851,45
0,00
0,00
-117.817,34
117.817,34
117.817,34
0,00
0,00
-445.240,30
445.240,30
445.240,30
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-42.786,88
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-10.000,00
0,00
-20.000,00
20.000,00
20.000,00
0,00
0,00
-179.000,00
179.000,00
179.000,00
0,00
0,00
177.064,70
-177.064,70
-177.064,70
5
EUR
unterjährige
Veränderung
486.403,32
0,00
-797.851,45
797.851,45
797.851,45
0,00
0,00
-296.817,34
296.817,34
296.817,34
0,00
0,00
-268.175,60
268.175,60
268.175,60
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-42.786,88
6
EUR
veränderter
Ansatz
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
1 Stadt Brühl
P53 Ver- und Entsorgung
P5380 Abwasserbeseitigung
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: I:Güterbahnhof (66)
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.934,54
0,00
-280.630,65
280.630,65
280.630,65
0,00
0,00
-226.812,87
226.812,87
226.812,87
7
2016
EUR
IstErgebnis
-493.468,78
0,00
497.220,80
-497.220,80
-497.220,80
0,00
0,00
-108.995,53
108.995,53
108.995,53
0,00
0,00
445.240,30
-445.240,30
-445.240,30
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
42.786,88
8
483.468,78
0,00
-419.567,60
419.567,60
419.567,60
0,00
0,00
-68.412,66
68.412,66
68.412,66
0,00
0,00
-254.646,88
254.646,88
254.646,88
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-17.786,88
9
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 138 0,00
= Summe: (investive Einzahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
6.
8.
Maßnahme: I: Abscheider Schnorrenberg
0,00
0,00
4.689,05
-4.689,05
4.689,05
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: I: Abscheider/Regenklärbecken Alte
Bonnstr./Steing.
12.201,01
-12.201,01
12.201,01
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
0,00
0,00
Maßnahme: I: Abscheider Berggeiststraße
0,00
0,00
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
0,00
0,00
Maßnahme: I: Eckdorfer Mühlenweg/Alte Bonnstraße
(Sanierung Bachverroh
0,00
0,00
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
0,00
-3.596,68
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
2
1
25.000,00
0,00
-240.000,00
240.000,00
240.000,00
0,00
-25.000,00
25.000,00
25.000,00
0,00
-360.000,00
360.000,00
360.000,00
0,00
-30.000,00
30.000,00
30.000,00
0,00
-400.000,00
400.000,00
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
Ergebnis
3.596,68
Maßnahme: I: Umgestaltug RÜ Am Hennebach
1 Stadt Brühl
P53 Ver- und Entsorgung
P5380 Abwasserbeseitigung
DruckNr.: 853
25.000,00
0,00
-95.310,95
95.310,95
95.310,95
0,00
-147.798,99
147.798,99
147.798,99
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-60.000,00
60.000,00
60.000,00
0,00
-96.403,32
96.403,32
3
2015
EUR
Übertragung
aus
50.000,00
0,00
-335.310,95
335.310,95
335.310,95
0,00
-172.798,99
172.798,99
172.798,99
0,00
-360.000,00
360.000,00
360.000,00
0,00
-90.000,00
90.000,00
90.000,00
0,00
-496.403,32
496.403,32
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
10.000,00
-10.000,00
5
EUR
unterjährige
Veränderung
50.000,00
0,00
-335.310,95
335.310,95
335.310,95
0,00
-172.798,99
172.798,99
172.798,99
0,00
-360.000,00
360.000,00
360.000,00
0,00
-90.000,00
90.000,00
90.000,00
0,00
-486.403,32
486.403,32
6
EUR
veränderter
Ansatz
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
Investitionsmaßnahmen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
0,00
-7.792,98
7.792,98
7.792,98
0,00
-148.246,25
148.246,25
148.246,25
0,00
-5.022,61
5.022,61
5.022,61
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-2.934,54
2.934,54
7
2016
EUR
IstErgebnis
-50.000,00
0,00
327.517,97
-327.517,97
-327.517,97
0,00
24.552,74
-24.552,74
-24.552,74
0,00
354.977,39
-354.977,39
-354.977,39
0,00
90.000,00
-90.000,00
-90.000,00
0,00
493.468,78
-493.468,78
8
50.000,00
0,00
-326.517,97
326.517,97
326.517,97
0,00
-22.230,75
22.230,75
22.230,75
0,00
-353.491,47
353.491,47
353.491,47
0,00
-90.000,00
90.000,00
90.000,00
0,00
-483.468,78
483.468,78
9
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 139 -
= Summe: (investive Einzahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
6.
8.
0,00
0,00
0,00
Maßnahme: I: Regenwasserbehandlung Euskirchener
Str.
0,00
0,00
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
0,00
0,00
Maßnahme: I: Römerstraße (1. BA)
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
0,00
0,00
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: I: I: Pingsdorfer Straße (zw. Stadtbahnlinie
18 und Römerstr
0,00
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
0,00
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
0,00
0,00
Maßnahme: I: Pingsdorfer Straße (zw. Liblarer Str. und
Stadtbahnlinie
0,00
0,00
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
0,00
0,00
Maßnahme: I: RHB Euskirchener Str. / Am Hülderberg
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
2
1
0,00
0,00
-360.000,00
360.000,00
360.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.200.000,00
1.200.000,00
1.200.000,00
0,00
-25.000,00
25.000,00
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
0,00
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis
DruckNr.: 853
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-50.000,00
50.000,00
50.000,00
0,00
-25.000,00
25.000,00
3
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
0,00
-360.000,00
360.000,00
360.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.250.000,00
1.250.000,00
1.250.000,00
0,00
-50.000,00
50.000,00
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
600.000,00
-600.000,00
-600.000,00
5
EUR
unterjährige
Veränderung
0,00
0,00
-360.000,00
360.000,00
360.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-650.000,00
650.000,00
650.000,00
0,00
-50.000,00
50.000,00
6
EUR
veränderter
Ansatz
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
1 Stadt Brühl
P53 Ver- und Entsorgung
P5380 Abwasserbeseitigung
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-17.301,23
17.301,23
17.301,23
7
2016
EUR
IstErgebnis
0,00
0,00
360.000,00
-360.000,00
-360.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.232.698,77
-1.232.698,77
-1.232.698,77
0,00
50.000,00
-50.000,00
8
0,00
0,00
-360.000,00
360.000,00
360.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-631.765,83
631.765,83
631.765,83
0,00
-50.000,00
50.000,00
9
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 140 0,00
= Summe: (investive Einzahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
6.
8.
0,00
0,00
0,00
Maßnahme: Kaiserstraße 2. BA
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
0,00
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-20.000,00
20.000,00
20.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Maßnahme: Kaiserstraße 1, BA
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
0,00
0,00
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: Römerstraße 2. BA
-41.269,33
41.269,33
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
41.269,33
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
0,00
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
+ Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
1.
Maßnahme: Bachdurchlass Pingsdorfer Bach
16.762,95
-16.762,95
16.762,95
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
0,00
0,00
2
1
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
Ergebnis
0,00
Maßnahme: Entwässeung Balthasar-Neumann-Platz
1 Stadt Brühl
P53 Ver- und Entsorgung
P5380 Abwasserbeseitigung
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-163.624,68
163.624,68
163.624,68
0,00
0,00
-67.237,05
67.237,05
67.237,05
3
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-163.624,68
163.624,68
163.624,68
0,00
0,00
-87.237,05
87.237,05
87.237,05
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-30.000,00
30.000,00
30.000,00
5
EUR
unterjährige
Veränderung
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-163.624,68
163.624,68
163.624,68
0,00
0,00
-117.237,05
117.237,05
117.237,05
6
EUR
veränderter
Ansatz
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
Investitionsmaßnahmen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
43.920,00
0,00
0,00
43.920,00
43.920,00
-26.000,00
26.000,00
26.000,00
7
2016
EUR
IstErgebnis
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
207.544,68
-163.624,68
-163.624,68
43.920,00
43.920,00
61.237,05
-61.237,05
-61.237,05
8
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-159.744,89
159.744,89
159.744,89
0,00
0,00
-23.710,43
23.710,43
23.710,43
9
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 141 -
0,00
0,00
0,00
0,00
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: Heiz- und Stromzentrale
-8.291,68
8.291,68
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
0,00
0,00
8.291,68
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: Kläranlage allgemein (66)
0,00
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
0,00
0,00
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: Römerstraße 3. BA
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-10.000,00
10.000,00
10.000,00
0,00
-16.500,00
16.500,00
16.500,00
2
1
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
0,00
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
3
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-10.000,00
10.000,00
10.000,00
0,00
-16.500,00
16.500,00
16.500,00
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
5
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
unterjährige
Veränderung
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-10.000,00
10.000,00
10.000,00
0,00
-16.500,00
16.500,00
16.500,00
6
EUR
veränderter
Ansatz
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
1 Stadt Brühl
P53 Ver- und Entsorgung
P5380 Abwasserbeseitigung
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
576,28
576,28
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-576,28
7
2016
EUR
IstErgebnis
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
10.000,00
-10.000,00
-10.000,00
0,00
15.923,72
-15.923,72
-15.923,72
8
9
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 142 0,00
74.223,81
-74.223,81
= Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
-106.500,00
106.500,00
2
1
= Summe: (investive Auszahlungen)
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
Ergebnis
= Summe: (investive Einzahlungen)
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten
Wertgrenzen
Investitionsmaßnahmen
0,00
1.970.000,00
200.000,00
0,00
1.770.000,00
0,00
1.000,00
7.098.351,80 11.774.851,80
0,00
0,00
7.098.351,80 11.773.851,80
0,00
0,00
0,00
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
-2.706.500,00 -7.098.351,80 -9.804.851,80
4.676.500,00
0,00
1.000,00
4.675.500,00
1.970.000,00
200.000,00
0,00
3
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
0,00
0,00
0,00
1.970.000,00
0,00
DruckNr.: 853
-152.371,46
152.371,46
3
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
-258.871,46
258.871,46
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
200.000,00
0,00
1.770.000,00
6
EUR
0,00
1.000,00
334.833,00
0,00
55.833,00
-55.833,00
5
EUR
unterjährige
Veränderung
4.703.104,46
70.732,00
41.614,45
4.590.758,01
1.754.255,27
78.923,27
0,00
1.675.332,00
7
2016
EUR
IstErgebnis
0,00
-203.038,46
203.038,46
6
EUR
veränderter
Ansatz
0,00
-18.068,58
18.068,58
7
2016
EUR
IstErgebnis
-9.470.018,80 -2.948.849,19
-334.833,00 11.440.018,80
0,00
0,00
-334.833,00 11.439.018,80
5
EUR
unterjährige
Veränderung
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
2.680.036,47
-1.128.215,41
14. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./.
Auszahlungen)
43.566,00
11. von aktivierbaren Zuwendungen
13. Summe: (invest. Auszahlungen)
10.115,46
2.626.355,01
9. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
8. für Baumaßnahmen
Auszahlungen
1.551.821,06
106.025,03
4. aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten
6. Summe: (invest. Einzahlungen)
100,00
1.770.000,00
2
1
1.445.696,03
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
Ergebnis
veränderter
Ansatz
1 Stadt Brühl
P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
P5401 Öffentl Verkehrsflächen
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis ohne Verwaltungstätigkeit 2016
2. aus der Veräußerung von Sachanlagen
1. aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
0,00
0,00
0,00
4.701.642,68
0,00
0,00
4.701.642,68
9
0,00
240.802,88
-240.802,88
8
0,00
-67.173,49
67.173,49
9
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
6.856.002,61 -4.701.642,68
-7.071.747,34
70.732,00
40.614,45
-7.183.093,79
-215.744,73
-121.076,73
0,00
-94.668,00
8
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 143 -
+ Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
= Summe: (investive Einzahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
6.
8.
357.316,00
+ Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
= Summe: (investive Einzahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
1.
6.
8.
Maßnahme: Kreuzungsvereinbarung Linie 18
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
+ Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
1.
0,00
0,00
Maßnahme: Bahnhofsumfeld (DB)
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
0,00
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
0,00
178.409,11
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
Maßnahme: Römerstraße (Feuerwache)
178.906,89
43.566,00
135.340,89
450.000,00
0,00
0,00
-120.000,00
300.000,00
300.000,00
180.000,00
180.000,00
-250.000,00
250.000,00
250.000,00
0,00
-30.000,00
300.000,00
0,00
300.000,00
270.000,00
270.000,00
2
1
357.316,00
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
Ergebnis
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
11. - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
1 Stadt Brühl
P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
P5401 Öffentl Verkehrsflächen
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
0,00
0,00
-100.000,00
100.000,00
100.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-403.011,85
403.011,85
0,00
403.011,85
3
2015
EUR
Übertragung
aus
450.000,00
0,00
0,00
-220.000,00
400.000,00
400.000,00
180.000,00
180.000,00
-250.000,00
250.000,00
250.000,00
0,00
-433.011,85
703.011,85
0,00
703.011,85
270.000,00
270.000,00
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
300.000,00
-300.000,00
-300.000,00
5
EUR
unterjährige
Veränderung
450.000,00
0,00
0,00
80.000,00
100.000,00
100.000,00
180.000,00
180.000,00
-250.000,00
250.000,00
250.000,00
0,00
-433.011,85
703.011,85
0,00
703.011,85
270.000,00
270.000,00
6
EUR
veränderter
Ansatz
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
1.
Maßnahme: I: Umbau Bushaltestellen (61)
Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten
Wertgrenzen
Investitionsmaßnahmen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
210.000,00
210.000,00
-7.735,00
7.735,00
7.735,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-210.539,16
505.039,16
65.100,00
439.939,16
294.500,00
294.500,00
7
2016
EUR
IstErgebnis
-450.000,00
210.000,00
210.000,00
212.265,00
-392.265,00
-392.265,00
-180.000,00
-180.000,00
250.000,00
-250.000,00
-250.000,00
0,00
222.472,69
-197.972,69
65.100,00
-263.072,69
24.500,00
24.500,00
8
0,00
0,00
117.492,96
0,00
0,00
-92.265,00
92.265,00
92.265,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-263.072,69
263.072,69
0,00
263.072,69
9
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 144 -
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
0,00
0,00
0,00
0,00
Maßnahme: I: Pingsdorfer Straße (zw. Liblarer Str. und
Stadtbahnlinie
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
0,00
0,00
0,00
0,00
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
+ Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
= Summe: (investive Einzahlungen)
4.
6.
0,00
-154.622,40
Maßnahme: I: Badorfer Str. (zw. Pehler Hülle u. Auf der
Kehre)
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
0,00
255.000,00
255.000,00
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
0,00
0,00
100.377,60
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-450.000,00
100.377,60
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
+ Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
= Summe: (investive Einzahlungen)
4.
6.
Maßnahme: I: Badorfer Str. (zw. Bendgespfad u. Pehler
Hülle)
0,00
0,00
0,00
0,00
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
+ Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
4.
0,00
0,00
Maßnahme: I: Franzstr. (zw. Rheinstr. u. Lida-GustavaHeymann-Str.)
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
2
1
450.000,00
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
0,00
Investitionsmaßnahmen
Ergebnis
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-15.135,34
15.135,34
15.135,34
0,00
0,00
-460.000,00
460.000,00
460.000,00
3
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-15.135,34
15.135,34
15.135,34
0,00
0,00
-460.000,00
460.000,00
460.000,00
0,00
0,00
-450.000,00
450.000,00
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-220.000,00
220.000,00
220.000,00
0,00
0,00
96.000,00
-96.000,00
-96.000,00
5
EUR
unterjährige
Veränderung
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-235.135,34
235.135,34
235.135,34
0,00
0,00
-364.000,00
364.000,00
364.000,00
0,00
0,00
-450.000,00
450.000,00
6
EUR
veränderter
Ansatz
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
1 Stadt Brühl
P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
P5401 Öffentl Verkehrsflächen
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-97.000,00
97.000,00
97.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
210.000,00
7
2016
EUR
IstErgebnis
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-81.864,66
81.864,66
81.864,66
0,00
0,00
460.000,00
-460.000,00
-460.000,00
0,00
0,00
660.000,00
-450.000,00
8
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-128.779,63
128.779,63
128.779,63
0,00
0,00
-200.000,00
200.000,00
200.000,00
0,00
0,00
-117.492,96
117.492,96
9
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 145 -
0,00
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
0,00
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
0,00
-18.500,00
Maßnahme: Knotenpunkt L194 / L 150
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
18.500,00
18.500,00
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
0,00
0,00
Maßnahme: I: Kleinere Baumaßnahmen
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
0,00
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
0,00
0,00
Maßnahme: I: Badorfer Straße 130 (Stützwand)
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
0,00
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
0,00
0,00
Maßnahme: I: Am Kreuz / Hauptstraße
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-80.000,00
80.000,00
80.000,00
0,00
-100.000,00
100.000,00
100.000,00
0,00
-65.000,00
65.000,00
65.000,00
2
1
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
0,00
Ergebnis
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
1 Stadt Brühl
P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
P5401 Öffentl Verkehrsflächen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-199.000,00
199.000,00
199.000,00
0,00
-130.000,00
130.000,00
130.000,00
3
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-80.000,00
80.000,00
80.000,00
0,00
-299.000,00
299.000,00
299.000,00
0,00
-195.000,00
195.000,00
195.000,00
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
66.720,54
-66.720,54
-66.720,54
5
EUR
unterjährige
Veränderung
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-13.279,46
13.279,46
13.279,46
0,00
-299.000,00
299.000,00
299.000,00
0,00
-195.000,00
195.000,00
195.000,00
6
EUR
veränderter
Ansatz
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
Maßnahme: I: Pingsdorfer Straße (zw. Stadtbahnlinie 18
udn Römerstraße
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
Investitionsmaßnahmen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-5.226,71
5.226,71
5.226,71
7
2016
EUR
IstErgebnis
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
74.773,29
-74.773,29
-74.773,29
0,00
299.000,00
-299.000,00
-299.000,00
0,00
195.000,00
-195.000,00
-195.000,00
8
9
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 146 -
Investitionsmaßnahmen
+ Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
= Summe: (investive Einzahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
4.
6.
8.
Maßnahme: I: Schiffergasse (66)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-60.000,00
60.000,00
60.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-85.000,00
85.000,00
0,00
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
0,00
85.000,00
0,00
0,00
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
+ Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
4.
0,00
0,00
Maßnahme: I: Robertsstraße (66)
0,00
0,00
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
0,00
0,00
Maßnahme: FGÜ-Beleuchtung Römerstraße (Feuerwache)
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
0,00
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
0,00
0,00
Maßnahme: Rückbau Wasserturmweg
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
2
1
0,00
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
0,00
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
Ergebnis
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
1 Stadt Brühl
P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
P5401 Öffentl Verkehrsflächen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
49.991,67
3
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
49.991,67
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-60.000,00
60.000,00
60.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-85.000,00
85.000,00
85.000,00
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
40.000,00
-40.000,00
-40.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.000,00
-2.000,00
-2.000,00
5
EUR
unterjährige
Veränderung
0,00
49.991,67
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-20.000,00
20.000,00
20.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-83.000,00
83.000,00
83.000,00
6
EUR
veränderter
Ansatz
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
Maßnahme: Luxemburger Straße B 265/Theodor-HeussStraße
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
39.205,28
18.599,48
18.599,48
7
2016
EUR
IstErgebnis
0,00
-10.786,39
18.599,48
18.599,48
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
60.000,00
-60.000,00
-60.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
85.000,00
-85.000,00
-85.000,00
8
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-11.385,21
11.385,21
11.385,21
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-72.394,83
72.394,83
72.394,83
9
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 147 -
0,00
0,00
0,00
0,00
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
+ Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
= Summe: (investive Einzahlungen)
4.
6.
Maßnahme: I: An Maria Glück (66)
0,00
0,00
0,00
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
0,00
0,00
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
+ Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
4.
Maßnahme: I: Bürgersteig Liblarer Str. (66)
306.157,71
306.157,71
-306.157,71
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
0,00
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
+ Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
1.
Maßnahme: I: Umbau Haupt-/Stiftstraße (66)
0,00
0,00
0,00
0,00
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
+ Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
1.
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-400.000,00
600.000,00
600.000,00
200.000,00
200.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-400.000,00
1.000.000,00
1.000.000,00
600.000,00
600.000,00
2
1
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
Ergebnis
0,00
Maßnahme: I: Carl-Schurz-Straße (66)
1 Stadt Brühl
P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
P5401 Öffentl Verkehrsflächen
DruckNr.: 853
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-173.294,00
173.294,00
173.294,00
0,00
0,00
-759.000,00
759.000,00
759.000,00
0,00
0,00
-49.991,67
49.991,67
3
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
0,00
0,00
0,00
-400.000,00
600.000,00
600.000,00
200.000,00
200.000,00
-173.294,00
173.294,00
173.294,00
0,00
0,00
-1.159.000,00
1.759.000,00
1.759.000,00
600.000,00
600.000,00
-49.991,67
49.991,67
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
400.000,00
-400.000,00
-400.000,00
5
EUR
unterjährige
Veränderung
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
200.000,00
200.000,00
200.000,00
200.000,00
-173.294,00
173.294,00
173.294,00
0,00
0,00
-1.159.000,00
1.759.000,00
1.759.000,00
600.000,00
600.000,00
-49.991,67
49.991,67
6
EUR
veränderter
Ansatz
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
Investitionsmaßnahmen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-30.957,01
43.209,01
43.209,01
12.252,00
12.252,00
-20.605,80
39.205,28
7
2016
EUR
IstErgebnis
0,00
0,00
0,00
0,00
1.683.204,27
1.683.204,27
9
0,00
0,00
0,00
0,00
400.000,00
-600.000,00
-600.000,00
-200.000,00
-200.000,00
173.294,00
-173.294,00
-173.294,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-173.294,00
173.294,00
173.294,00
0,00
0,00
1.128.042,99 -1.683.204,27
-1.715.790,99
-1.715.790,99
-587.748,00
-587.748,00
29.385,87
-10.786,39
8
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 148 -
Investitionsmaßnahmen
= Summe: (investive Einzahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
6.
8.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
+ Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
4.
Maßnahme: I: Steinweg (66)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-50.000,00
50.000,00
50.000,00
0,00
-30.000,00
0,00
0,00
10.996,44
-10.996,44
10.996,44
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
0,00
0,00
Maßnahme: I: Planungskosten allg. (66)
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
30.000,00
30.000,00
0,00
0,00
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
0,00
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
0,00
0,00
0,00
Maßnahme: I: Kostenersatz Abwasser (66)
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
0,00
0,00
0,00
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
0,00
0,00
0,00
0,00
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
+ Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
= Summe: (investive Einzahlungen)
4.
6.
0,00
-7.367,46
Maßnahme: I: Josefstraße (66)
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
0,00
7.367,46
7.367,46
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
0,00
0,00
2
1
0,00
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
0,00
Ergebnis
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
0,00
0,00
0,00
0,00
-91.755,65
91.755,65
91.755,65
3
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-141.755,65
141.755,65
141.755,65
0,00
-30.000,00
30.000,00
30.000,00
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
7.074,37
-7.074,37
-7.074,37
5
EUR
unterjährige
Veränderung
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-134.681,28
134.681,28
134.681,28
0,00
-30.000,00
30.000,00
30.000,00
6
EUR
veränderter
Ansatz
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
1 Stadt Brühl
P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
P5401 Öffentl Verkehrsflächen
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
+ Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
= Summe: (investive Einzahlungen)
4.
6.
Maßnahme: I: Bremer Straße (66)
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
57.174,53
57.174,53
-21.736,40
21.736,40
21.736,40
7
2016
EUR
IstErgebnis
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
57.174,53
57.174,53
120.019,25
-120.019,25
-120.019,25
0,00
30.000,00
-30.000,00
-30.000,00
8
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-64.805,07
64.805,07
64.805,07
9
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 149 -
= Summe: (investive Einzahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
6.
8.
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
+ Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
1.
Maßnahme: I: Brühl-City B.N.Pl. Abschn. 1 (66)
-34.693,35
1.240.554,35
1.240.554,35
1.205.861,00
1.205.861,00
-47.717,46
0,00
-400.000,00
1.000.000,00
1.000.000,00
600.000,00
600.000,00
0,00
0,00
47.717,46
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
0,00
0,00
-80.000,00
0,00
47.717,46
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
+ Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
1.
0,00
0,00
200.000,00
200.000,00
0,00
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
120.000,00
0,00
0,00
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
0,00
120.000,00
2
1
0,00
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
0,00
Ergebnis
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
+ Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
Maßnahme: I: Thüringer Platz (66)
1 Stadt Brühl
P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
P5401 Öffentl Verkehrsflächen
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
-2.370.438,04
2.370.438,04
2.370.438,04
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-45.000,00
45.000,00
45.000,00
3
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
-2.770.438,04
3.370.438,04
3.370.438,04
600.000,00
600.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-125.000,00
245.000,00
245.000,00
120.000,00
120.000,00
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
900.000,00
-900.000,00
-900.000,00
0,00
0,00
-52.000,00
52.000,00
52.000,00
5
EUR
unterjährige
Veränderung
0,00
2.580.288,93
2.580.288,93
1.165.200,00
1.165.200,00
-31.000,00
31.000,00
31.000,00
0,00
0,00
-10.279,52
10.279,52
10.279,52
0,00
0,00
57.174,53
7
2016
EUR
IstErgebnis
-1.870.438,04 -1.415.088,93
2.470.438,04
2.470.438,04
600.000,00
600.000,00
-52.000,00
52.000,00
52.000,00
0,00
0,00
-125.000,00
245.000,00
245.000,00
120.000,00
120.000,00
6
EUR
veränderter
Ansatz
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
1.
Maßnahme: I: Janshof (66)
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
Investitionsmaßnahmen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
1.355.349,11
-790.149,11
-790.149,11
565.200,00
565.200,00
-31.000,00
31.000,00
31.000,00
0,00
0,00
114.720,48
-234.720,48
-234.720,48
-120.000,00
-120.000,00
57.174,53
8
0,00
0,00
0,00
-199.737,49
199.737,49
199.737,49
0,00
0,00
-17.547,29
17.547,29
17.547,29
0,00
0,00
-234.687,99
234.687,99
234.687,99
9
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 150 -500,00
0,00
0,00
0,00
= Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
-500,00
500,00
2
1
= Summe: (investive Auszahlungen)
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
Ergebnis
= Summe: (investive Einzahlungen)
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten
Wertgrenzen
Investitionsmaßnahmen
0,00
14. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./.
Auszahlungen)
500,00
500,00
0,00
3
2015
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
500,00
500,00
0,00
-500,00
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
5
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
unterjährige
Veränderung
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
3
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
500,00
-500,00
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
5
EUR
0,00
0,00
0,00
unterjährige
Veränderung
500,00
500,00
0,00
0,00
500,00
-500,00
6
EUR
veränderter
Ansatz
-500,00
6
EUR
veränderter
Ansatz
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
0,00
0,00
2
1
13. Summe: (invest. Auszahlungen)
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
0,00
Ergebnis
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis ohne Verwaltungstätigkeit 2016
1 Stadt Brühl
P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
P5403 Verkehrliche Planung
8. für Baumaßnahmen
Auszahlungen
6. Summe: (invest. Einzahlungen)
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
0,00
0,00
0,00
7
2016
EUR
0,00
0,00
0,00
IstErgebnis
7
2016
EUR
IstErgebnis
0,00
9
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
500,00
-500,00
8
9
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
500,00
-500,00
-500,00
8
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 151 -
0,00
14. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./.
Auszahlungen)
1.800.000,00
2.070.000,00
2.070.000,00
0,00
0,00
5
EUR
0,00
unterjährige
Veränderung
0,00
0,00
0,00
= Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
2
1
= Summe: (investive Auszahlungen)
2016
EUR
0,00
0,00
0,00
Ansatz
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
3
2015
EUR
Übertragung
aus
4
0,00
0,00
0,00
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
0,00
2.070.000,00
2.070.000,00
6
EUR
veränderter
Ansatz
1.800.000,00 -2.070.000,00
3.870.000,00 -1.800.000,00
3.870.000,00 -1.800.000,00
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
-1.800.000,00 -2.070.000,00 -3.870.000,00
1.800.000,00
2015
EUR
Ergebnis
= Summe: (investive Einzahlungen)
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten
Wertgrenzen
Investitionsmaßnahmen
0,00
0,00
3
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
6
EUR
0,00
veränderter
Ansatz
1.800.000,00
1.800.000,00
-1.800.000,00 -1.800.000,00
5
EUR
unterjährige
Veränderung
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
0,00
2
1
13. Summe: (invest. Auszahlungen)
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
0,00
Ergebnis
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis ohne Verwaltungstätigkeit 2016
1 Stadt Brühl
P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
P5404 ÖPNV
11. von aktivierbaren Zuwendungen
Auszahlungen
6. Summe: (invest. Einzahlungen)
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
0,00
0,00
0,00
7
2016
EUR
0,00
0,00
0,00
IstErgebnis
7
2016
EUR
IstErgebnis
0,00
0,00
2.070.000,00
2.070.000,00
9
8
0,00
0,00
0,00
9
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
3.870.000,00 -2.070.000,00
-3.870.000,00
-3.870.000,00
8
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 152 0,00
6. Summe: (invest. Einzahlungen)
14. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./.
Auszahlungen)
53.000,00
50.000,00
50.000,00
103.000,00
29.397,35
29.397,35
-29.397,35
- Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden
7.
0,00
53.000,00
50.000,00
50.000,00
103.000,00
103.000,00
2
1
0,00
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
Ergebnis
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
+ Sonstige Investitionseinzahlungen
5.
Maßnahme: I: Ökokonto (70/1)
Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten
Wertgrenzen
Investitionsmaßnahmen
-29.397,35
13. Summe: (invest. Auszahlungen)
0,00
103.000,00
0,00
0,00
0,00
-140.000,00
140.000,00
140.000,00
3
2015
EUR
Übertragung
aus
0,00
-87.000,00
190.000,00
190.000,00
103.000,00
103.000,00
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
5
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
unterjährige
Veränderung
0,00
0,00
-140.000,00
140.000,00
140.000,00
3
2015
EUR
Übertragung
aus
-87.000,00
190.000,00
190.000,00
103.000,00
103.000,00
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
5
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
unterjährige
Veränderung
0,00
-87.000,00
190.000,00
190.000,00
103.000,00
103.000,00
6
EUR
veränderter
Ansatz
-87.000,00
190.000,00
190.000,00
103.000,00
103.000,00
6
EUR
veränderter
Ansatz
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
29.397,35
29.397,35
7. für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
Auszahlungen
0,00
0,00
2
1
5. Sonstige Investitionseinzahlungen
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
Ergebnis
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis ohne Verwaltungstätigkeit 2016
1 Stadt Brühl
P56 Umweltschutz
2. aus der Veräußerung von Sachanlagen
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
-7.005,26
110.578,36
110.578,36
103.573,10
103.573,10
7
2016
EUR
IstErgebnis
-15.625,77
118.895,19
118.895,19
103.269,42
103.573,10
-303,68
7
2016
EUR
IstErgebnis
0,00
0,00
0,00
-67.998,54
67.998,54
67.998,54
9
573,10
573,10
79.994,74
-79.421,64
-79.421,64
8
0,00
0,00
-67.998,54
67.998,54
67.998,54
9
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
71.374,23
-71.104,81
-71.104,81
269,42
573,10
-303,68
8
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 153 -
2
1
0,00
0,00
0,00
10. für den Erwerb von Finanzanlagen
13. Summe: (invest. Auszahlungen)
14. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./.
Auszahlungen)
Auszahlungen
0,00
2016
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
Ansatz
2015
EUR
Ergebnis
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
3
2015
EUR
Übertragung
aus
4
0,00
0,00
0,00
0,00
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
5
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
unterjährige
Veränderung
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis ohne Verwaltungstätigkeit 2016
1 Stadt Brühl
P57 Wirtschaft und Tourismus
P5704 Anteile an Unternehmen
6. Summe: (invest. Einzahlungen)
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
6
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
veränderter
Ansatz
7
2016
EUR
-6,16
6,16
6,16
0,00
IstErgebnis
8
-6,16
6,16
6,16
0,00
9
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 154 -
1 Stadt Brühl
P61 Allgemeine Finanzwirtschaft
1.486.575,00
0,00
1.486.575,00
0,00
7.860,00
3
2015
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
1.486.575,00
0,00
1.486.575,00
0,00
7.860,00
1.478.715,00
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
5
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
unterjährige
Veränderung
1.486.575,00
0,00
0,00
0,00
= Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
7.860,00
0,00
7.860,00
2
1
= Summe: (investive Auszahlungen)
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
Ergebnis
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
3
2015
EUR
Übertragung
aus
7.860,00
0,00
7.860,00
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
5
EUR
0,00
0,00
0,00
unterjährige
Veränderung
0,00
1.486.575,00
0,00
7.860,00
1.478.715,00
6
EUR
veränderter
Ansatz
7.860,00
0,00
7.860,00
6
EUR
veränderter
Ansatz
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
1.313.815,75
0,00
1.313.815,75
0,00
14.479,80
1.478.715,00
2
1
1.299.335,95
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
Ergebnis
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis ohne Verwaltungstätigkeit 2016
= Summe: (investive Einzahlungen)
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten
Wertgrenzen
Investitionsmaßnahmen
14. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./.
Auszahlungen)
13. Summe: (invest. Auszahlungen)
Auszahlungen
6. Summe: (invest. Einzahlungen)
4. aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten
3. aus der Veräußerung von Finanzanlagen
1. aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
7
2016
EUR
0,00
0,00
0,00
IstErgebnis
1.478.777,39
0,00
1.478.777,39
210,23
0,00
1.478.567,16
7
2016
EUR
IstErgebnis
9
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-7.860,00
0,00
-7.860,00
8
9
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
-7.797,61
0,00
-7.797,61
210,23
-7.860,00
-147,84
8
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 155 -
0,00
13. = Summe: (investive Auszahlungen)
1.299.335,95
1.299.335,95
= Summe: (investive Einzahlungen)
6.
1.478.715,00
0,00
1.478.715,00
1.478.715,00
2
1
1.299.335,95
2016
EUR
Ansatz
2015
EUR
Ergebnis
+ Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen)
1 Stadt Brühl
P61 Allgemeine Finanzwirtschaft
0,00
0,00
0,00
0,00
DruckNr.: 853
3
2015
EUR
Übertragung
aus
1.478.715,00
0,00
1.478.715,00
1.478.715,00
4
Fortgeschriebener Ansatz
2016
EUR
5
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
unterjährige
Veränderung
1.478.715,00
0,00
1.478.715,00
1.478.715,00
6
EUR
veränderter
Ansatz
Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 2016
1.
Maßnahme: I: Landeszuw. Investitionsp. (20/1)
Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten
Wertgrenzen
Investitionsmaßnahmen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
1.478.567,16
0,00
1.478.567,16
1.478.567,16
7
2016
EUR
IstErgebnis
-147,84
0,00
-147,84
-147,84
8
9
0,00
0,00
0,00
0,00
Vergleich
Übertragung
fortgeschr.
nach
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
2017
EUR
EUR
- 156 -
Jahresabschluss 2016
der Stadt Brühl
-Bilanz zum 31.12.16-
- 157 -
- 158 -
Anlagevermögen
Übertrag
1.2.1 Unbebaute Grundstücke und
grundstücksgleiche Rechte
1.2.1.1 Grünflächen
1.2.1.2 Ackerland
1.2.1.3 Wald, Forsten
1.2.1.4 Sonstige unbebaute
Grundstücke
1.2.2 Bebaute Grundstücke und
grundstücksgleiche Rechte
1.2.2.1 Kinder- und
Jugendeinrichtungen
1.2.2.2 Schulen
1.2.2.3 Wohnbauten
1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäftsund Betriebsgebäude
1.2.3 Infrastrukturvermögen
1.2.3.1 Grund und Boden des
Infrastrukturvermögens
1.2.3.2 Brücken und Tunnel
1.2.3.3 Entwässerungs- und
Abwasserbeseitigungsanlagen
1.2 Sachanlagen
1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände
1.
AKTIVA
31.572.714,36
42.233.682,11
4.669.324,00
75.896.689,00
30.995.149,36
42.597.211,26
4.564.134,00
74.616.194,00
283.582.544,17
13.437.548,84
71.420.752,97
3.857.922,63
13.285.129,84
70.647.561,97
8.059.813,74
283.645.098,53
10.580.077,07
10.670.074,52
209.578,00
Vorjahr
EUR
25.866.913,77
3.700.360,39
136.981,03
209.872,00
209.872,00
Geschäftsjahr
EUR
24.404.488,07
3.668.360,74
136.981,03
EUR
Rückstellungen
für Zuwendungen
für Beiträge
für den Gebührenausgleich
Sonstige Sonderposten
Sonderposten
Allgemeine Rücklage
Sonderrücklagen
Ausgleichsrücklage
Jahresüberschuss/ -fehlbetrag
Eigenkapital
Verbindlichkeiten
Übertrag
4.1 Verbindlichkeiten aus
Krediten für Investitionen
4.1.1 von Kreditinstituten
4.2 Verbindlichkeiten aus Krediten
zur Liquiditätssicherung
4.3 Verbindlichkeiten aus
Vorgängen, die Kreditaufnahmen
wirtschaftlich gleichkommen
4.
3.1 Pensionsrückstellungen
3.2 Instandhaltungsrückstellungen
3.3 Sonstige Rückstellungen
3.
2.1
2.2
2.3
2.4
2.
1.1
1.2
1.3
1.4
1.
31. Dezember 2016
zum
Stadt Brühl
Der Bürgermeister
Brühl
BILANZ
109.047.449,62
2.697.280,00
Handelsrecht
407.531.612,07
2.852.539,83
15.862.276,04
8.884.846,76
57.526.374,00
4.704.516,34
10.808.129,16
50.374.458,26
69.756.473,58
944.900,00
1.584.395,27
113.774.255,07
5.137.918,81
775.333,83
12.018.901,26-
Vorjahr
EUR
85.448.943,14
319.022.109,07
77.345.077,50
124.470.757,24
112.036.554,69
5.137.918,81
0,00
31.800,83
Geschäftsjahr
EUR
97.465.322,86
61.216.920,00
4.904.178,67
11.223.978,83
53.882.542,98
69.003.818,99
0,00
1.584.395,27
EUR
PASSIVA
Blatt 1
- 159 -
Übertrag
1.3.1 Anteile an verbundenen
Unternehmen
1.3.2 Beteiligungen
1.3.3 Sondervermögen
1.3.4 Wertpapiere des
Anlagevermögens
1.3.5 Ausleihungen
1.3.5.1 an verbundene Unternehmen
1.3 Finanzanlagen
1.2.3.4 Straßennetz mit Wegen,
Plätzen und
Verkehrslenkungsanlagen
1.2.3.5 Sonstige Bauten des
Infrastrukturvermögens
1.2.4 Bauten auf fremdem
Grund und Boden
1.2.5 Kunstgegenstände,
Kulturdenkmäler
1.2.6 Maschinen und technische
Anlagen, Fahrzeuge
1.2.7 Betriebs- und
Geschäftsausstattung
1.2.8 Geleistete Anzahlungen,
Anlagen im Bau
Übertrag
AKTIVA
112.905,00
1.726.049,78
1.724.951,00
3.448.423,89
11.601.990,51
110.694,00
1.752.609,78
2.171.634,00
3.400.509,00
12.418.744,92
451.663,95
408.178,58
409.742.074,88
990.694,90
990.186,86
420.014.065,13
15.854.553,87
5.112.918,81
25.000,00
21.325.168,65
5.112.918,81
25.000,00
27.861.452,90
1.038.330,00
1.014.145,00
283.582.544,17
Vorjahr
EUR
84.072.049,00
391.942.740,23
209.872,00
Geschäftsjahr
EUR
87.429.305,00
283.645.098,53
EUR
Passive Rechnungsabgrenzung
Übertrag
5.
4.4 Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen
4.5 Verbindlichkeiten aus
Transferleistungen
4.6 sonstige Verbindlichkeiten
Übertrag
31. Dezember 2016
zum
Stadt Brühl
Der Bürgermeister
Brühl
BILANZ
349.326,68
2.504.152,80
4.312.862,57
109.047.449,62
EUR
437.925.972,11
2.690.071,37
116.213.791,67
319.022.109,07
Geschäftsjahr
EUR
Handelsrecht
426.523.397,49
9.580.482,23
476.746,43
4.313.317,73
4.621.239,03
407.531.612,07
Vorjahr
EUR
PASSIVA
Blatt 2
- 160 -
Umlaufvermögen
Übertrag
2.2.3 Sonstige Vermögensgegenstände
2.2.2.1 gegenüber dem privaten
Bereich
2.2.2 Privatrechtliche Forderungen
Gebühren
Beiträge
Steuern
Forderungen aus
Transferleistungen
2.2.1.5 Sonstige öffentlichrechtliche Forderungen
2.2.1.1
2.2.1.2
2.2.1.3
2.2.1.4
2.2.1 Öffentlich-rechtliche
Forderungen und Forderungen
aus Transferleistungen
2.2 Forderungen und
sonstige Vermögensgegenstände
2.1.1 Roh-, Hilfs- und
Betriebsstoffe, Waren
2.1 Vorräte
2.
Übertrag
AKTIVA
425.921.825,68
2.177.248,46
415.104.786,62
1.653.744,08
179.195,73
1.498.883,07
757.009,24
509.672,82
393.123,33
739.943,42
133.464,00
409.742.074,88
Vorjahr
EUR
598.895,81
29.451,94
875.953,78
3.124.155,61
96.683,66
420.014.065,13
Geschäftsjahr
EUR
829.427,65
25.534,10
772.241,20
EUR
Übertrag
Übertrag
31. Dezember 2016
zum
Stadt Brühl
Der Bürgermeister
Brühl
BILANZ
EUR
437.925.972,11
437.925.972,11
Geschäftsjahr
EUR
Handelsrecht
426.523.397,49
426.523.397,49
Vorjahr
EUR
PASSIVA
Blatt 3
- 161 -
3.
Aktive Rechnungsabgrenzung
2.4 Liquide Mittel
2.3 Wertpapiere des
Umlaufvermögens
Übertrag
AKTIVA
EUR
10.444.862,12
426.523.397,49
437.925.972,11
972.188,75
1.560,00
415.104.786,62
Vorjahr
EUR
10.103.545,21
1.898.521,22
2.080,00
425.921.825,68
Geschäftsjahr
EUR
Übertrag
31. Dezember 2016
zum
Stadt Brühl
Der Bürgermeister
Brühl
BILANZ
EUR
437.925.972,11
437.925.972,11
Geschäftsjahr
EUR
Handelsrecht
426.523.397,49
426.523.397,49
Vorjahr
EUR
PASSIVA
Blatt 4
- 162 -
STADT BRÜHL
Anhang gem. § 44 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2016
Jahresabschluss 2016
der Stadt Brühl
Anhang zum 31.12.2016
- 163 -
STADT BRÜHL
Anhang gem. § 44 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2016
1. Vorbemerkungen
Der Jahresabschluss der Stadt Brühl nach dem Neuen Kommunalen Finanzmanagement besteht
aus den drei Komponenten Bilanz, Ergebnisrechnung (inkl. Teilergebnisrechnungen) und Finanzrechnung (einschließlich investiver Teilfinanzrechnungen, konsumtive Teilfinanzrechnungen sind
nicht vorgeschrieben).
In der Bilanz wird eine systematische Gegenüberstellung von Vermögen und Schulden vorgenommen, die Ergebnisrechnung stellt die Erträge den Aufwendungen des Haushaltsjahres gegenüber und ermittelt so das Jahresergebnis, die Finanzrechnung stellt die Zahlungsströme (Einzahlungen und Auszahlungen) dar und ist Basis der Finanzstatistiken. Insgesamt wird ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage der
Stadt Brühl vermittelt. Hierbei werden die (kaufmännischen) Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung (GoB) zu Grunde gelegt.
Die Bilanz wird in Kontoform aufgestellt und muss die vorgeschriebenen Posten in der kommunalspezifischen Gliederung enthalten. Die Mindestgliederung der Aktiv- und Passivseite der Bilanz
ergibt sich aus § 41 GemHVO NRW. Zum Jahresabschluss gehört dieser Anhang, der aus einem
Erläuterungsbericht, dem Anlagen-, dem Forderungs- und dem Verbindlichkeitenspiegel und den
Rückstellungsübersichten besteht und in dem die gewählten Ansatz- und Bewertungsmethoden
beschrieben werden.
Nach der Aufstellung des Jahresabschlusses bedarf dieser der Prüfung durch den Rechnungsprüfungsausschuss und der Feststellung durch Beschluss des Rates.
Im kaufmännischen Rechnungswesen haben sich im Laufe der Zeit bestimmte Regeln und
Grundsätze entwickelt, die als Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung (GoB) von der Rechtsprechung, Verwaltung und Praxis geprägt wurden. Die wichtigsten Grundsätze ordnungsmäßiger
Buchführung für das Neue Kommunale Rechnungswesen sind in einer Vielzahl von Vorschriften
der Gemeindeordnung und der Gemeindehaushaltsverordnung konkretisiert worden (s. insbesondere § 27 GemHVO NRW).
2. Angaben zur Bilanz und Bewertung
2.1 Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Die Bilanz der Stadt Brühl wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften der GO
NRW und der GemHVO NRW aufgestellt.
Die Schlussbilanz auf den 31.12.2016 enthält sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden und
Rechnungsabgrenzungsposten. Die jeweiligen Bilanzansätze sind zum Bilanzstichtag vorsichtig
und überwiegend einzeln bewertet worden. Sämtliche bis zum Zeitpunkt der Bilanzaufstellung bekannt gewordenen Risiken, die am Bilanzstichtag bereits vorlagen, wurden aufgenommen.
STADT BRÜHL
Anhang gem. § 44 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2016
3. Anmerkungen zu einzelnen Bilanzpositionen-Aktiva
3.1 Anlagevermögen (siehe Anlage 1: Anlagenspiegel)
3.1.1 Das Sachanlagevermögen (Bilanzpos. 1.2), welches in der Eröffnungsbilanz zu vorsichtig
geschätzten Zeitwerten im Wesentlichen auf der Grundlage von Wiederbeschaffungszeitwerten
angesetzt worden war, wurde um die planmäßigen Abschreibungen vermindert. Zugänge wurden
mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Vereinfachungsverfahren wurden angewandt. Gruppenwerte wurden im Bereich der Betriebs- und Geschäftsausstattung in der Eröffnungsbilanz gebildet. Sie werden planmäßig abgeschrieben. Die in der Eröffnungsbilanz gebildeten Festwerte (s. auch Pkt. 7) werden ab 2011 linear abgeschrieben.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den gesetzlichen Vorschriften linear vorgenommen.
Außerplanmäßige Abschreibungen (§ 35 Abs. 5 GemHVO) sind in 2016 nicht entstanden.
Kunstgegenstände und Kulturdenkmäler sind mit ihrem dauerhaften Versicherungswert, darüber
hinaus aus Vereinfachungsgründen mit einem Erinnerungswert erfasst.
Vermögensgegenstände des Anlagevermögens, deren Anschaffungs- oder Herstellungskosten
wertmäßig den Betrag von 410 Euro ohne Umsatzsteuer nicht übersteigen, die selbständig genutzt
werden können und einer Abnutzung unterliegen, werden gemäß § 35 Abs. 2 GemHVO (NKFWG)
unmittelbar als Aufwand verbucht.
Die Anlagen im Bau beinhalten die bis zum 31.12.2016 angefallenen Herstellungskosten für noch
nicht fertig gestellte Straßen-, Kanal- und Hochbaumaßnahmen (u.a. Max-Ernst-Gymnasium,
Volkhochschule Rhein-Erft, Clemens-August-Schule).
Die Aufgliederung der Anlagewerte ist dem Anlagenspiegel zu entnehmen.
3.1.2 Die Bewertung der Finanzanlagen (Bilanzpos. 1.3) erfolgte in der Eröffnungsbilanz nach der
Eigenkapitalspiegelbildmethode bzw. nach dem Ertragswertverfahren. Diese Werte sind im NKF
den Anschaffungskosten gleichzusetzen.
3.1.2.1 Die Anteile an verbundenen Unternehmen beinhalten die Geschäftsanteile an der Stadtwerke Brühl GmbH sowie an der Gebausie Gesellschaft für Bauen und Wohnen GmbH der Stadt
Brühl und der zum 01.01.2016 gegründeten Anstalt des öffentlichen Rechts StadtServiceBetrieb
Brühl (AöR SSB). Der Wert der Stadtwerke Brühl GmbH wurde in der Eröffnungsbilanz (EB) zum
01.01.05 nach dem Ertragswertverfahren ermittelt, der Wert der Gebausie nach der Eigenkapitalspiegelbildmethode. Der Beteiligungsbuchwert der AöR SSB konnte nach Hebung stiller Reserven
durch die Neubewertung der Friedhofsflächen nach dem HGB von 100 T€ lt. Satzung auf insgesamt 5,47 Mio. € erhöht werden (Vj.: 0,--).
3.1.2.2 Die Bewertung der jeweiligen Geschäftsanteile als Sonstige Wertpapiere des Anlagevermögens (Wirtschaftsförderung Rhein-Erft-GmbH, Radio Erft) erfolgte in der EB zum 01.01.05 mit
dem anteiligen Wert des Eigenkapitals zum 31.12.2004 und ist seitdem unverändert. In 2014 wurde die Termingeldanlage „Stiftung Faßbender Preis“ in Inhaberschuldverschreibungen umgewandelt.
3.2 Umlaufvermögen
3.2.1 Die öffentlich-rechtlichen Forderungen, Forderungen aus Transferleistungen, die privatrechtlichen Forderungen und die sonstigen Vermögensgegenstände (Bilanzpos. 2.2 und
Anlage 2 Forderungsspiegel) wurden zum Nennwert angesetzt. Auf niedergeschlagene Forderungen wurde eine Einzelwertberichtigung von 100 % vorgenommen. Pauschalwertberichtigungen
wurden aufgrund von Erfahrungswerten berücksichtigt. Insgesamt wurden die Forderungen unter
- 165 -
STADT BRÜHL
Anhang gem. § 44 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2016
Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet. Einzelheiten sind aus dem beigefügten Forderungsspiegel ersichtlich.
Nach § 11 Abs. 2 GemHVO sind grundsätzlich Erträge dem Haushaltsjahr zuzuordnen, dem sie
wirtschaftlich zuzurechnen sind. Werden Erträge in einem Leistungsbescheid festgesetzt, ist die
Zuordnung nach dem Erfüllungszeitpunkt vorzunehmen. Das bedeutet, dass bei Bescheiden, mit
denen eine Steuer endgültig veranlagt wird, ggf. eine Abgrenzung anhand von Bescheiddaten (bis
zu drei Monaten nach dem jeweiligen Bilanzstichtag) erforderlich ist. Bei Vorauszahlungsbescheiden, nach denen die Steuerzahlung auf mehrere Fälligkeitstermine verteilt wird, ist der Ertrag in
den Jahren zu erfassen, in die die Fälligkeitstermine jeweils fallen.
3.2.2 Als liquide Mittel (Bilanzpos. 2.4) wurden Kassenbestände und Guthaben bei Kreditinstituten ausgewiesen.
3.3 Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten (ARAP) wurden vor dem Bilanzstichtag geleistete
Zahlungen ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.
Kurzfristige ARAP werden insbesondere für die Beamtengehälter des Monats Januar gebildet, die
bereits im Monat Dezember des Vorjahres zahlungswirksam werden. Längerfristige ARAP werden
gebildet, wenn städtische Zuschüsse über einen längeren Zeitraum aufwandswirksam aufgelöst
werden. Zurzeit sind das der Zuschuss an den Brühler Turnverein (BTV), der Zuschuss zum Bau
des Jugendzentrums, der Zuschuss für den Reit- und Fahrverein Birkenhof Ville und der Zuschuss
an den ASB zum Bau der KiTa Rodderweg.
Geschäftsvorfälle mit einem Wert von unter 2.000 € je abzugrenzenden Einzelfall werden nicht als
ARAP bzw. PRAP ausgewiesen, sondern stellen Aufwand bzw. Ertrag des lfd. Haushaltsjahres
dar.
Für die durch die Förderung der U3-Betreuung notwendig gewordenen investiven Baumaßnahmen
von Kindertageseinrichtungen erhält die Stadt Brühl Zuwendungen des Landes NRW, die sie an
die Freien Träger der Kita in voller Höhe weiterleitet. Die Förderung des Landes ist nach derzeitigem Stand bis zum Jahr 2018 befristet. Auf die bilanzielle Darstellung der weitergeleiteten Zuschüsse als Aktive und Passive Abgrenzungsposten (lt. Handreichung des Innenministeriums zu §
42 GemHVO) wird wegen des zeitlich begrenzten Charakters der Förderungen und des im Verhältnis zum Informationsnutzen unverhältnismäßig hohen Buchungsaufwandes verzichtet. Die Abbildung der weitergeleiteten Mittel erfolgt über die Ergebnisrechnung.
4. Anmerkungen zu einzelnen Bilanzpositionen – Passivseite
4.0 Die allgemeine Rücklage
Anpassungen der Allgemeinen Rücklage gemäß § 43 Abs. 3 GemHVO (NKFWG) NRW waren in
2016 in Höhe von 391.516,42 € vorzunehmen. (Verrechnung von Buchgewinnen und –verlusten
aus Abgängen von Sachanlagen i.H.v. insgesamt + 522.061,42 € bzw. – 130.545,00 €.) Der anteilige (nach Verbrauch der Ausgleichrücklage verbleibende) Jahresfehlbetrag 2015 wurde in Höhe
von 11.243.567,43 € der Allgemeinen Rücklage entnommen. Aus der Hebung stiller Reserven
durch die Neubewertung von Friedhofsflächen durch die AöR SSB konnte eine Erhöhung des Kapitals in Höhe von 9.114.350,63 € realisiert werden.
4.1 Darstellung ergebniswirksamer Ermächtigungsüberträge statt Deckungsrücklage
Der Wegfall der Regelung zum Ausweis einer Deckungsrücklage (§ 43 Abs. 3 GemHVO) wird
durch die Pflicht zur gesonderten Anhangsangabe der übertragenen Ermächtigungen (§ 22 Abs. 4
GemHVO) ersetzt.
Übertragene Ermächtigungen (nicht in 2016 in Anspruch genommene Aufwendungen und Auszahlungen) führen zur Belastung des Haushaltsjahres 2017.
STADT BRÜHL
Anhang gem. § 44 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2016
Im Rahmen des Jahresabschlusses wurden folgende Ermächtigungsübertragungen im Aufwandsbereich der Ergebnisrechnung vorgenommen:
Verwaltung 616.582,76 €
Hochbau 252.445,47 €.
4.2 Die Sonderrücklagen
In Höhe der Wertansätze der aktivierten kommunalen Stiftungen (Max-Ernst- und Kulturstiftung)
sind wegen der Verwendungsbeschränkung der Vermögensgegenstände im Eigenkapital als sog.
„Sonderrücklagen“ anzusetzen. Sie betragen insgesamt 5,14 Mio. Euro und sind in 2016 unverändert.
4.3 Die Ausgleichsrücklage (75 Abs. 2 und 3 GO NRW) dient zur Verrechnung von entstandenen
und bilanzierten Jahresfehlbeträgen bzw. zur Zuführung festgestellter Jahresüberschüsse. Nach
der Neuregelung des § 75 Abs. 3 GO (NKF-Weiterentwicklungsgesetz) können der Ausgleichsrücklage Jahresüberschüsse zugeführt werden, soweit ihr Bestand nicht den Höchstbetrag von einem Drittel des Eigenkapitals erreicht hat.
Das anteilige Defizit 2015 in Höhe von 775.333,83 € wurde zum 01.01.2016 der Ausgleichsrücklage entnommen. Die Ausgleichsrücklage ist zum 31.12.2016 aufgebraucht.
4.4 Sonderposten sind vor allem erhaltene Zuwendungen und Beträge für Investitionen, die eine
Finanzierungsform der Aktivseite darstellen und entsprechend der Abnutzungsdauer des zugeordneten Vermögensgegenstandes auf der Aktivseite jährlich ertragswirksam aufgelöst werden und
damit eine jährliche Gegenfinanzierung für die Abschreibung darstellen. Diese Sonderposten erhöhten sich 2016 von 120,13 Mio. Euro auf 122,89 Mio. Euro.
Gleichzeitig wurden in 2016 ertragswirksame Auflösungen von Zuwendungen i. H. v. 1.437 T€ und
von Beiträgen 1.638 T€ vorgenommen, die somit den Abschreibungsaufwand von 8.551 T€ zum
Teil kompensieren.
Sonstige Sonderposten für nicht abnutzbare Vermögensgegenstände (i. d. R. Schenkungen von
Kunstgegenständen/Kunstsammlungen) verbleiben auf der Passivseite und werden erst beim Abgang (z. B. durch Veräußerung) ertragswirksam aufgelöst. Der Wert der Sonstigen Sonderposten
beläuft sich zum 31.12.16 auf 1.584 T€.
4.5 Die Rückstellungen (Anlagen 4a-c) wurden nach dem Grundsatz der kaufmännischen Vorsicht für sämtliche erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen, die bis zum Zeitpunkt
der Bilanzaufstellung bekannt geworden sind und bereits am Bilanzstichtag vorlagen, gebildet.
Der Wert für die Pensionsrückstellungen (Anlage 4a) wurde auf der Grundlage der versicherungsmathematischen Berechnungen der Rheinischen Versorgungskassen abgeleitet. Die Rückstellungen beinhalten neben den künftigen Versorgungslasten der Stadt Brühl auch die Ansprüche
auf Beihilfen nach § 88 Landesbeamtengesetz. Bei den Berechnungen sind die biometrischen
Grundlagen der Richttafeln von K. Heubeck unter Anwendung eines Rechnungszinsfußes von 5 %
berücksichtigt worden.
Die Instandhaltungsrückstellungen (Anlage 4b) berücksichtigen Aufwendungen für die unterlassene Instandsetzung der städtischen Gebäude und der Straßen und weisen zum 31.12.16 einen
Wert von 4,9 Mio. € auf.
Die sonstigen Rückstellungen (Anlage 4c) nach dem § 36 Abs. 4 Gemeindehaushaltsverordnung Nordrhein-Westfalen (GemHVO NRW) umfassen Verpflichtungen aus Altersteilzeitregelungen, Überstunden, Urlaubsansprüchen, Prüfung der Bilanz und aus Rechtsstreitigkeiten sowie verschiedene weitere ungewisse Verbindlichkeiten. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Für den Drohverlust aus der Klage eines Energieversorgers gegen die Finanzverwaltung,
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bei der 60 % der Gewerbesteuerfestsetzungen für die Jahre 2004-2008 strittig sind, wurden insgesamt seit 2014 5,56 Mio. € (inkl. 1.826 T€ Erstattungszinsen) zurückgestellt. Die Rückstellungen
werden in Rückstellungsspiegeln gesondert dargestellt.
4.6 Der Ansatz der Verbindlichkeiten entspricht ihrem jeweiligen Rückzahlungsbetrag. Verbindlichkeiten in fremder Währung waren am Bilanzstichtag nicht vorhanden. Einzelheiten sind aus
dem beigefügten Verbindlichkeitenspiegel (Anlage 3) zu entnehmen.
4.7 Als passive Rechnungsabgrenzungsposten wurden vor dem Bilanzstichtag erhaltene Zahlungen ausgewiesen, soweit sie Erträge für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen. Die
hier bisher bilanzierten vereinnahmten Friedhofsgebühren der Grabnutzung wurden an die AöR
StadtServicebetrieb übertragen.
- 168 -
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5. Sonstige Angaben
5.1 Leasing- u. leasingähnliche Verträge
Zum Bilanzstichtag bestehen folgende Leasing- und leasingähnliche Verträge (gem. § 44
Abs. 2 Nr. 9 GemHVO):
Vertragsart:
Bereich:
Wartungsverträge
Kopierer Druckerei
Wartungsverträge
Jährlicher Aufwand:
Laufzeit:
Fachbereich:
3.569,76 €
31.12.18
10/1
Kopierer Druckerei *
0,00 €
31.12.18
10/1
Wartungsverträge
Kopierer Verwaltung
12.702,12 €
31.12.18
10/1
Wartungsverträge
Kopierer Schulen
18.325,92 €
31.12.18
10/1
Wartungsverträge
Kopierer Kita
666,48 €
31.12.18
10/1
Wartungsverträge
Frankiermaschine
886,00 €
1 Jahr
10/1
Wartungsverträge
Kopierer KUMS
714,00 €
31.12.18
10/1
Wartungsverträge
Kopierer Klärwerk
95,28 €
31.12.18
10/1
Wartungsverträge
Kopierer Archiv
856,80 €
31.12.18
10/1
Wartungsverträge
Kopierer Feuerwehr
238,08 €
31.12.18
10/1
Wartungsverträge
Kopierer Bücherei
142,80 €
31.12.18
10/1
Leasingverträge
Kopierer Druckerei
6.018,60 €
31.12.18
10/1
Leasingverträge
Kopierer Druckerei *
0,00 €
31.12.18
10/1
Leasingverträge
Kopierer Verwaltung
18.455,64 €
31.12.18
10/1
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Anhang gem. § 44 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2016
Leasingverträge
Kopierer Schulen
12.283,92 €
31.12.18
10/1
Leasingverträge
Kopierer Kita
2.854,80 €
31.12.18
10/1
Leasingverträge
Kopierer KUMS
786,96 €
31.12.18
10/1
Leasingverträge
Kopierer Klärwerk
475,80 €
31.12.18
10/1
Leasingverträge
Kopierer Archiv
825,24 €
31.12.18
10/1
Leasingverträge
Kopierer Feuerwehr
475,80 €
31.12.18
10/1
Leasingverträge
Kopierer Bücherei
825,24 €
31.12.18
10/1
Wartungsverträge
AöR
358.203,92 €
verschiedene
*Anmerkung: Der „alte“ Kopierer steht noch in der Druckerei, es fallen aber weder Wartungs- noch Mietkosten an .
5.2 Die Stadt Brühl hat sich vertraglich verpflichtet, anteilige Jahresfehlbeträge des VRS (Verkehrsverbund Rhein-Sieg für Regionalbusse und Stadtbahnbetrieb) zu übernehmen.
5.3 Weiterhin bestehen finanzielle Verpflichtungen, die nicht in der Bilanz berücksichtigt sind, für
anteilige Aufwendungen für Kindergärten, Schulkinderbetreuung sowie Tageseinrichtungen, die zu
übernehmen sind, soweit die von den einzelnen Einrichtungen erwirtschafteten Erträge und erhaltenen Zuwendungen nicht ausreichen, um die Kosten zu decken.
5.4 Finanzielle Verpflichtungen bestehen ferner aus Mitgliedschaften in Zweckverbänden:
Kommunale Datenverarbeitungszentrale Rhein-Erft-Rur (146 T€),
Volkshochschule Rhein-Erft (445 T€).
5.5 Als Haftungsverhältnisse gemäß § 47 GemHVO i. V. m. § 87 GO wurden Bürgschaften für
die Stadtwerke Brühl GmbH (34,2 Mio. €) und die Gebausie (6,6 Mio. €) übernommen (Anlage 3b).
5.6 Die Stadt Brühl setzt Swaps zur Zinssicherung bei einem Teil ihrer Investitionskredite ein. Diese Sicherungsgeschäfte werden mit den jeweiligen Grundgeschäften zu Bewertungseinheiten zusammengefasst und führen zu keiner Rückstellungsbildung. Die Summe der so gesicherten Darlehensverbindlichkeiten zum 31.12.2016 ist 35.117 T€. Die Swap-Geschäfte haben zum Stichtag
negative Marktwerte in Höhe von insgesamt 9.004 T€.
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5.7 Erläuterung über noch nicht erhobene Beiträge aus fertig gestellten Erschließungsmaßnahmen
(§ 44 Abs. 2 Nr. 6 GemHVO)
Maßnahme
Kostenstelle
Beitragseinnahmen €
Bremer Straße
54014400
BauGB
Kostenersatz €
Bemerkungen
Die Erschließungsanlage wurde 2014 fertiggestellt. Ob
die Endabrechnung Beitragseinnahmen erbringt, muss
noch geprüft werden. Für ca. die Hälfte der Grundstücke wurde der Erschließungsbeitrag abgelöst, die anderen Grundstücke haben in früheren Jahren im Rahmen der Grundstückskäufe Vorausleistungen auf den
Erschließungsbeitrag gezahlt, die bei der Endabrechnung angerechnet werden müssen.
5.8 Erläuterung zur Abweichung der Liquiden Mittel laut Bilanz mit der Darstellung in der
Gesamtfinanzrechnung
Der Ausweis der liquiden Mittel in der Bilanz und der Ausweis der liquiden Mittel in der Finanzrechnung differieren, da einige Konten in der Finanzrechnung als Geldkonten hinterlegt sind, welche in der Bilanz anderen Positionen zugeordnet sind.
Die Differenz in Höhe von 1.156.810,98 Euro setzt sich aus den folgenden Konten zusammen,
welche in der Finanzrechnung als Geldkonten dargestellt werden, in der Bilanz aber anderen Positionen zugeordnet sind:
Konto 1899 00 Transitkonto Kreditoren 742.042,85 Euro => Aktive RAP
Konto 1898 05 Einbehaltene Sozialhilfe, 1899 20 Weiterleitung Zahlung
zusammen -4.846,76 Euro => Verbindlichkeiten Kredite zur Liquiditätssicherung
Konto 3716 02 Gebühren Auszug Gewerberegister bis 3716 33 Spenden Flüchtlinge
zusammen -163.317,56 Euro => Sonstige Verbindlichkeiten
Konto 1761 60 Flüchtlinge Land, 176175 Vorschüsse zusammen 582.932,45 Euro => Sonstige
Vermögensgegenstände
5.9
Überplanmäßige Mittelbereitstellung im Zuge der Jahresabschlusserstellung 2016
Die Deckung folgender überplanmäßige Aufwendungen, für die unterjährig der Rat zuständig
wäre, ist im Zuge der Entwurfserstellung des Jahresabschlusses 2016 geändert worden:
- Erhöhung Kreisumlage 296.500 € (KKK 537200/61010000)
- Personal/Pensionsaufwand: 32.600 € (KKK 501235/11080000) und 1.026.022 €
(505100/11080000)
- Aufwendungen für Flüchtlingshilfe im TER 3150: 20.000 € (Konto 543100), 11.000 €
(Konto 521109) und 450.000 € (Konto 529102).
Als Deckung waren zuvor die Mehrerträge aus den Grundstücksverkäufen vorgesehen. Diese Deckung wurde geändert in Gewerbesteuer-Vorjahre (KKK 401301/61010000).
Folgende überplanmäßige Aufwendungen für die unterjährig der Rat zuständig war, sind im Zuge
der Entwurfsaufstellung des Jahresabschlusses 2016 angefallen, wurden von Bürgermeister und
Kämmerer genehmigt und werden im Zuge der Feststellung durch den Rat genehmigt:
-
Notw. Rückstellungsbildung für den Austausch der Fußbodenbeläge in der Grundschule Badorf in Höhe von 75.000 €
- 171 -
STADT BRÜHL
Anhang gem. § 44 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2016
-
Notw. Rückstellungsbildung für die baubiologischen Schadstoffmessungen in Schulen, Turnhallen und Kindertagesstätten in Höhe von insg. 150.000 €
Notw. Rückstellungsbildung für die Herrichtung für Verwaltungsnutzung der Gebäude
Rheinstr. 49 und Kaiserstr. 38 in Höhe von insg. 100.000 €.
Notw. Rückstellungsbildung für die zu erwartenden Nachzahlungen für Stufenaufstiege der Beamten nach dem Dienstrechtsmodernisierungsgesetz in Höhe von
50.000 €.
Die Deckung erfolgt auch hier über die Mehrerträge aus der Gewerbesteuer-Vorjahre (KKK
401301/61010000).
6. Angaben zur Inventur und zu Inventurvereinfachungsverfahren gem. §§ 28 und 29
GemHVO NRW
6.1 Inventur
Die körperliche Inventur ist alle fünf Jahre durchzuführen. Die nächste planmäßige Inventur wird
zum 01.01.2020 durchgeführt.
6.2. Inventurvereinfachungen
Auf eine Erfassung von Vermögensgegenständen mit einem Anschaffungswert von unter 410 €
netto wird verzichtet. Vorräte zum eigenen Verbrauch, die bereits aus Lagern abgegeben wurden,
gelten als verbraucht.
7. Besondere Angaben zu Bewertungsvereinfachungen gem. § 34 GemHVO NRW
Es wurden in der Eröffnungsbilanz zum 01.01.05 folgende Festwerte gebildet: Betriebs- u. Geschäftsausstattung (Mobiliar) der Schulen und Kindertagesstätten, Musikschulinstrumente, Medien der Bücherei, Spielplätze und Straßenschilderlager des Betriebshofes und im Werkstattbereich
der Feuerwehr. Die Festwerte Betriebs- u. Geschäftsausstattung (Mobiliar) der Schulen und Kindertagesstätten und Musikschulinstrumente werden ab 2011 analog zu ihrer Bildung linear über 10
Jahre abgeschrieben.
8. Sonstige Pflichtangaben
8.1. Konzernzugehörigkeit
Die Beteiligungen der Stadt Brühl ergeben sich aus dem Beteiligungsbericht.
- 172 -
- 174 -
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
3. Infrastrukturvermögen
b) Brücken und Tunnel
a) Grund und Boden des
Infrastrukturvermögens
5.820.025,74
42.235.927,67
145.481.642,61
38.871.118,52
d) Sonstige Dienst-, Geschäftsund Betriebsgebäude
Summe Bebaute Grundstücke und
grundstücksgleiche Rechte
5.393.533,27
86.471.282,95
c) Wohnbauten
14.745.707,87
b) Schulen
42.725.423,84
11.084.708,07
a) Kinder- und
Jugendeinrichtungen
2. Bebaute Grundstücke und
grundstücksgleiche Rechte
Summe Unbebaute Grundstücke und
grundstücksgleiche Rechte
d) Sonstige unbebaute
Grundstücke
137.616,03
3.700.360,39
c) Wald, Forsten
27.802.739,35
b) Ackerland
559.910,18
des Vorjahres
EUR
Stand am
31.12.
a) Grünflächen
1. Unbebaute Grundstücke und
grundstücksgleiche Rechte
II. Sachanlagen
Stadt Brühl
Der Bürgermeister
50321 Brühl
307.858,42
4.244.506,17
4.229.655,39
13.350,78
1.500,00
499.064,82
162.476,54
336.588,28
60.450,07
1.045.897,00
1.045.897,00
2.121.244,00
175.411,25
192.197,00
1.753.635,75
8.091,20
-
+
52.983,82
Abgänge
im
Haushaltsjahr
EUR
im
Haushaltsjahr
EUR
Zugänge
Anschaffungs- und Herstellungskosten
948,78
116.120,80
1.075.701,30
78.860,93
387.791,52
565.785,54
43.263,31
264.282,68
265.408,70
2.074,80-
+/-
Umbuchungen
im
Haushaltsjahr
EUR
105.190,00
2.373.771,36
656.425,93
167.835,80
1.352.327,32
197.182,31
296.828,70
204,39
296.624,31
52.629,82
-
Abschreibungen
im
Haushaltsjahr
EUR
Anlagenspiegel zum 31.12.2016 - Handelsrecht
+
Zuschreibungen
im
Haushaltsjahr
EUR
Abschreibungen
1.255.891,74
2.245,56
26.768.298,17
7.954.830,09
905.269,44
16.402.857,30
1.505.341,34
2.487.622,98
504.631,00
635,00
204,39
1.982.152,59
394.930,80
-
kumulierte
Abschreibungen
auch aus VJ
EUR
4.564.134,00
42.597.211,26
122.987.654,91
30.995.149,36
8.059.813,74
70.647.561,97
13.285.129,84
38.879.904,36
10.670.074,52
136.981,03
3.668.360,74
24.404.488,07
209.872,00
am 31.12.
des
Haushaltsjahres
EUR
209.578,00
am 31.12.
des
Vorjahres
EUR
4.669.324,00
42.233.682,11
120.288.938,80
31.572.714,36
3.857.922,63
71.420.752,97
13.437.548,84
40.284.332,26
10.580.077,07
136.981,03
3.700.360,39
25.866.913,77
Buchwert
Blatt 1
- 175 -
4.500.694,53
6.449.473,20
11.601.990,51
6. Maschinen und technische
Anlagen, Fahrzeuge
7. Betriebs- und
Geschäftsausstattung
8. Geleistete Anzahlungen,
Anlagen im Bau
463.041.027,01
1.726.476,19
5. Kunstgegenstände,
Kulturdenkmäler
Summe Sachanlagen
132.619,54
250.422.706,59
1.304.637,28
106.602.421,49
94.459.694,41
des Vorjahres
EUR
Stand am
31.12.
4. Bauten auf fremdem
Grund und Boden
Summe Infrastrukturvermögen
e) Sonstige Bauten des
Infrastrukturvermögens
d) Straßennetz mit Wegen,
Plätzen und
Verkehrslenkungsanlagen
3. Infrastrukturvermögen
II. Sachanlagen
c) Entwässerungs- und
Abwasserbeseitigungsanlagen
Stadt Brühl
Der Bürgermeister
50321 Brühl
16.692.620,46
10.152.009,30
473.295,80
899.306,04
1.800,00
422.638,33
5.034.258,50
3,00
13.702,37
690.460,06
5.400,00
1.157.552,07
1.097.102,00
-
+
114.779,91
Abgänge
im
Haushaltsjahr
EUR
im
Haushaltsjahr
EUR
Zugänge
Anschaffungs- und Herstellungskosten
9.335.251,89-
6.718,62
30.273,50
7.958.275,79
6.518.793,68
1.323.361,31
+/-
Umbuchungen
im
Haushaltsjahr
EUR
8.498.555,81
527.893,31
385.291,04
113,50
2.211,00
4.912.446,90
24.185,00
2.179.215,59
2.603.856,31
-
Abschreibungen
im
Haushaltsjahr
EUR
Anlagenspiegel zum 31.12.2016 - Handelsrecht
+
Zuschreibungen
im
Haushaltsjahr
EUR
Abschreibungen
82.756.648,74
3.515.276,25
2.537.906,51
539,91
21.925,54
47.425.079,38
290.492,28
24.709.588,08
21.166.861,72
-
kumulierte
Abschreibungen
auch aus VJ
EUR
391.942.740,23
12.418.744,92
3.400.509,00
2.171.634,00
1.752.609,78
110.694,00
210.220.989,26
1.014.145,00
87.429.305,00
74.616.194,00
am 31.12.
des
Haushaltsjahres
EUR
am 31.12.
des
Vorjahres
EUR
387.097.665,35
11.601.990,51
3.448.423,89
1.724.951,00
1.726.049,78
112.905,00
207.910.074,11
1.038.330,00
84.072.049,00
75.896.689,00
Buchwert
Blatt 2
- 176 486.061.332,32
22.460.395,13
Summe Finanzanlagen
Gesamtsumme
451.663,95
Summe Ausleihungen
a) an verbundene Unternehmen
451.663,95
1.016.258,50
4. Wertpapiere des
Anlagevermögens
5. Ausleihungen
25.000,00
5.112.918,81
15.854.553,87
des Vorjahres
EUR
Stand am
31.12.
3. Sondervermögen
2. Beteiligungen
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen
Unternehmen
Stadt Brühl
Der Bürgermeister
50321 Brühl
22.216.403,64
5.470.799,36
184,58
5.086.527,69
44.177,99
43.485,37
43.485,37
692,62
-
+
5.470.614,78
Abgänge
im
Haushaltsjahr
EUR
im
Haushaltsjahr
EUR
Zugänge
Anschaffungs- und Herstellungskosten
+/-
Umbuchungen
im
Haushaltsjahr
EUR
8.551.185,63
-
Abschreibungen
im
Haushaltsjahr
EUR
Anlagenspiegel zum 31.12.2016 - Handelsrecht
+
Zuschreibungen
im
Haushaltsjahr
EUR
Abschreibungen
83.177.143,14
25.563,60
25.563,60
-
kumulierte
Abschreibungen
auch aus VJ
EUR
420.014.065,13
27.861.452,90
408.178,58
408.178,58
990.186,86
25.000,00
5.112.918,81
21.325.168,65
am 31.12.
des
Haushaltsjahres
EUR
am 31.12.
des
Vorjahres
EUR
409.742.074,88
22.434.831,53
451.663,95
451.663,95
990.694,90
25.000,00
5.112.918,81
15.854.553,87
Buchwert
Blatt 3
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2016\2. Prüfung Entwurf JA 2016\11a. Forderungsspiegel 2016 nach Prüfung
Forderungsspiegel Stadt Brühl zum 31.12.2016
Art der Forderungen
B.II.1.
Öff.-rechtl. Forderungen u. Forderungen aus
Transferleistungen
B.II.1.a) Gebühren
Anlage 2 zum Anhang
Gesamtbetrag Restlaufzeit
des Haushalts- bis zu einem Restlaufzeit
jahres 2016
1 bis 5 Jahre
Jahr
in Euro
in Euro
in Euro
3.124.155,61 3.101.947,14
829.427,65
828.179,16
Restlaufzeit
über 5 Jahre
in Euro
Gesamtbetrag
des Vorjahres
2015
in Euro
20.593,22
1.615,25
3.396.307,93
1.248,49
0,00
598.895,81
B.II.1.b) Beiträge
25.534,10
23.217,62
2.316,48
0,00
29.451,94
B.II.1.c) Steuern
772.241,20
761.316,51
10.709,19
215,50
875.953,78
739.943,42
739.943,42
0,00
0,00
393.123,33
757.009,24
749.290,43
6.319,06
1.399,75
1.498.883,07
509.672,82
509.672,82
505.373,24
505.373,24
4.299,58
4.299,58
0,00
0,00
179.195,73
179.195,73
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3.633.828,43 3.607.320,38
24.892,80
1.615,25
3.575.503,66
B.II.1.d) Forderungen aus Transferleistungen
B.II.1.e) so. öff.-rechtl. Forderungen
B.II.2.
privatrechtl.
Forderungen
B.II.2.a) gg.über dem priv. Bereich
B.II.2.b) gegen verb. Unternehmen
B.II.2.c) gegen Beteiligungen
B.II
Summe Forderungen
(B.II.1. und B.II.2.)
- 177 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2016\2. Prüfung Entwurf JA 2016\12a. Verbindlichkeitenspiegel 2016 nach Prüfung_1
Verbindlichkeitenspiegel Stadt Brühl zum 31.12.2016
Art der Verbindlichkeiten
1. Anleihen
2. Verbindlichkeiten aus Krediten
für Investitionen
2.1 von verbundenen Unternehmen
Anlage 3a zum Anhang
Gesamtbetrag des
Haushaltsjahres
Restlaufzeit bis zu
2016
einem Jahr
in Euro
in Euro
0,00
0,00
Restlaufzeit
1 bis 5 Jahre
in Euro
0,00
Restlaufzeit
über 5 Jahre
in Euro
0,00
Gesamtbetrag
des Vorjahres
in Euro
0,00
97.465.322,86
7.566.072,91
25.722.535,98
64.176.713,97
85.448.943,14
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.2 von Beteiligungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.3 von Sondervermögen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.4 vom öffentlichen Bereich
2.4.1 vom Bund
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.4.2 vom Land
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.4.3 von Gemeinden (GV)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.4.4 von Zweckverbänden
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.4.5 vom so. öff. Bereich
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
97.465.322,86
7.566.072,91
25.722.535,98
64.176.713,97
85.448.943,14
97.465.322,86
7.566.072,91
25.722.535,98
64.176.713,97
85.448.943,14
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
8.884.846,76
0,00
8.884.846,76
8.884.846,76
0,00
8.884.846,76
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
15.862.276,04
0,00
15.862.276,04
2.697.280,00
163.799,11
964.457,55
1.569.023,34
2.852.539,83
4.312.862,57
4.294.468,18
18.394,39
0,00
4.621.239,03
349.326,68
349.326,68
0,00
0,00
476.746,43
2.504.152,80
706.933,96
1.797.218,84
2.504.152,80
706.933,96
1.797.218,84
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4.313.317,73
2.169.899,48
2.143.418,25
116.213.791,67
23.762.666,44
26.705.387,92
65.745.737,31
113.575.062,20
2.4.6 von sonstigen öff.
Sonderrechnungen
2.5 vom privaten Kreditmarkt
2.5.1 von Banken und
Kreditinstituten
2.5.2 von übrigen Kreditgebern
3. Verbindlichkeiten aus Krediten
zur Liquiditätssicherung
3.1 von öffentlichen Bereich
3.2 vom privaten Kreditmarkt
4. Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen
wirtschaftlich gleichkommen
5. Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen
6. Verbindlichkeiten aus
Transferleistungen
7. Sonstige Verbindlichkeiten
7.1 Erhaltene Anzahlungen
7.2 Sonstige Verbindlichkeiten
8. Summe aller
Verbindlichkeiten
Nachrichtlich anzugeben:
Haftungsverhältnisse aus der Bestellung von Sicherheiten: z. B. Bürgschaften u. a. (Aufteilung s. Folgesei
- 178 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2016\2. Prüfung Entwurf JA 2016\12b. Verbindlichkeitenspiegel Übersicht Haftungsverhältnisse
Anlage 3b zum Anhang 31.12.2016
Verbindlichkeitenspiegel zum 31.12.16
nachrichtlich: Übersicht über die nicht in der Bilanz erscheinenden Haftungsverhältnisse
1. gewährte Bürgschaften
Empfänger
Zweck der Bürgschaft
Stand zum
31.12.2015
-in Euro-
Stand zum
31.12.2016
-in Euro-
Gebausie
4.
5.
(Heft 41)
(Heft 42)
6.
(Heft 43)
7.
8.
9.
10.
Ablösung eines Wohn.baudarl.
620.525,37
125.662,72
589.055,79
120.842,98
Modernisierungsmaßn. Mietw. (Heizung,
Isoliervergl., Wärmedämmfassade)
186.505,52
180.560,03
(Heft 45)
Energiesparmaßn. Zum Herrengarten,
St. Albert-Str.
347.725,36
316.062,07
(Heft 46)
(Heft 47)
(Heft 48)
Modernisierungsmaßn.1999
Modernisierungsmaßn.2000
Modernisierungsmaßn.2003
962.765,17
1.209.627,10
3.310.179,73
6.762.990,97
933.071,19
1.185.097,38
3.236.982,36
6.561.671,80
877.894,95
1.383.821,25
1.220.427,80
10.091.211,29
2.308.716,68
790.745,34
1.294.856,52
1.071.401,63
9.232.481,18
2.226.310,47
3.362.057,07
3.255.484,17
Modernisierungsmaßnahmen in versch.
Mietwohnungen (Heizung, Isoliervergl.)
Summe Bürgschaften an Gebausie
Stadtwerke
12.
14.
15.
20.
21.
(Heft 37)
(Heft 40)
(Heft 41)
(Heft 46)
(Heft 47)
22.
(Heft 48)
Investitionsmaßnahmen 1989
Investitionsmaßnahmen 1993
Investitionsmaßnahmen 1997
Erwerb Gebausieanteile
Darlehensumschuldung (siehe Heft
36) und Investitionsmaßnahme 2008
Investitionsmaßnahmen 2009
23.
(Heft 49)
Investitionsmaßnahmen 2011
4.709.183,19
4.579.376,39
24.
(Heft 50)
Investitionsmaßnahmen 2012
2.072.058,78
1.967.693,63
Investitionsmaßnahmen 2014
Darlehensumschuldung (siehe Teil
von Heft 46)
Investitionsmaßnahmen 2015
2.295.297,22
5.031.717,43
2.189.688,04
4.530.367,44
3.161.552,72
36.513.938,38
3.025.377,43
34.163.782,24
2.392.096,90
2.357.668,11
263.852,98
259.818,54
31.638,00
294.106,00
2.687.587,88
2.911.592,65
45.964.517,23
43.637.046,69
25. (Heft 51)
26. (Heft 52)
27. (Heft 53)
Summe Bürgschaften an Stadtw.
Sonstige
28. Brühler
Turnverein
Errichtung Sportzentrum I
Ratsbeschluss: 12.09.05
29. Brühler
Turnverein
30. Marienhospital
Brühl
Errichtung Sportzentrum II
Ratsbeschluss: 06.05.08
Bau weiterer Rettungswachenstandort
Summe Bürgschaften Sonstige
Gesamtbetrag der gewährten Bürgschaften
- 179 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2016\2. Prüfung Entwurf JA 2016\13. Pensionsrückstellungen 2016
Rückstellungsübersicht
Anlage 4 a zum Anhang
§ 36 Abs. 1 GemHVO
Rückstellung für Pensionen
Art
Bilanzansatz
Neubildung
Verwendung
Umgliederung
(Pensionierung)
01.01.2016
+
./.
./.
Pensionsrückstellung aktiv Beschäftigte
30.574.947,00 €
3.945.802,00 €
Pensionsrückstellung Versorgungsempfänger
26.951.427,00 €
2.540.752,00 €
2.796.008,00 €
57.526.374,00 €
6.486.554,00 €
2.796.008,00 €
-
31.12.2016
1.515.000,00 €
1.515.000,00 €
-
€
Erläuterungen:
1. Spalte Umgliederung
Hier werden die Werte ausgewiesen, die durch einen Wechsel des Status (von Aktiv zu Leistungsempfänger) im Vergleich zum Vorjahr
verursacht worden sind. Hierzu wird die aktuelle Einzelaufstellung der Leistungsempfänger mit der des Vorjahres verglichen.
Die "Neuzugänge" (Vorjahr=Aktiv, aktuelles Jahr=Leistungsempfänger) bilden mit den Vorjahres-Teilwerten von Pension und Beihilfe die Höhe
der Umgliederung.
In 2016 sind hiervon zwei Leistungsempfänger betroffen. Die Teilwerte des Vorjahres sind für Pensionen = 1.228 T€ und für Beihilfen = 287 T€
= 1.515 T€. Dieser Wert wird bei den Aktiven abgesetzt und bei den Leistungsempf. hinzugefügt.
2. Spalte Verwendung Rückstellung für Versorgungsempfänger
Hier sind die lfd. Aufwendungen für Pensionen (Sachkonto 512100) sowie für Beihilfen (Sachkonto 514100) zu erfassen.
3. Spalte Neubildung
a.) Für Aktive
Der Wert setzt sich zusammen aus dem Saldo des Sachkontos 505100 (Zuführung Pensionsr.) zuzüglich der Umgliederung.
b) Für Versorgungsempfänger
Der Wert errechnet sich aus dem Schlussbilanzwert lt. RVK-Gutachten (Teilwert Pensionen + Teilwert Beihilfen) abzgl. Anfangsbestand,
zzgl. Verwendung und abzgl. Umgliederung.
- 180 -
Bilanzansatz
33.005.749,00 €
28.211.171,00 €
61.216.920,00 €
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2016\2. Prüfung Entwurf JA 2016\14. Instandhaltungsrückstellungsübersicht 2016/E-Rst. Hochbau 2016
Einzel-Rst.-übersicht Hochbau (ohne pauschale Rückstellungen)
Stand 14.03.17
RückstellungsNummer
Kostenstelle
Gebäude
Maßnahme
Bilanzansatz
1
11060700 Rathaus A
6
8
9
10
11060700 Rathaus A
Instandhaltungen
Austausch
der
Beleuchtungskörper,
Energiesparlampen
Sanierung von Kellermauerwerk
11060700 Rathaus B
Fenstererneuerung
11060700 Rathaus B
Brandschutzsanierung
11060700 Rathausgalerie im Rathaus B
11
14
17
18
Einbau
von
01.01.2016
11.677,34
Neubildung
+
Verwendung
./.
Auflösung
./.
11.677,34
50.000,00
Bilanzansatz
31.12.2016
0,00
50.000,00
90.000,00
90.000,00
187.499,47
187.499,47
Erneuerung der Haupteingangstür und der Fensteranlage
15.000,00
15.000,00
11130100 An der Linde 20
Innen + Böden
12.000,00
12.000,00
11130100 diverse städtische Immobilien
16.358,55
16.358,55
11130100 Gartenstraße 6
ÜberwachungsTragwerke
Innensanierung
11130100 Gartenstraße 6
Treppen
10.000,00
22
37
48
51
56
57
58
11130100 Kempishofstraße 50
Fenster
8.477,43
8.477,43
21010300 GGS Pingsdorf
Sanierung der Asphaltfläche
39.607,30
39.607,30
21020400 Gesamtschule
Sockelsanierung
33.588,42
33.588,42
21020400 Gesamtschule
San. Flachdach, Gründach und Mensaterrasse
140.000,00
140.000,00
21020500 Pestalozzi-Schule
Stahlbetonsanierung
75.000,00
75.000,00
21020500 Pestalozzi-Schule
Fenstererneuerung
60.000,00
25030400 VHS-Gebäude
60.000,00
59
60
68
69
70
88
89
90
31500230 Lupinenweg
Hauptgebäude: Sanierung des Kellersockelbereichs rechts
neben dem Haupteingang
Insgesamt
90.167,91
31500360 Willy-Brandt-Str.
Insgesamt 15%
24.120,00
24.120,00
0,00
36020300 Villa Kaufmann
Innensanierung 10%
60.630,00
60.630,00
0,00
36020300 Liblarer Straße 4
Innensanierung
24.589,47
24.589,47
0,00
36020300 Liblarer Straße 4
Außenanstrich
22.263,00
22.263,00
11130100 Bonnstr. 200a
Erneuerung Dacheindeckung mit Wärmedämmung
43.448,65
11130100 Tiefgarage Bleiche
Sanierung der Fahnbahndecke und Stahbetonsanierung
423.010,02
21020500 Pestalozzi-Schule
Erneuerung Heizung und Sanierung Trinkwasseranlage
29.636,37
29.636,37
91
92
93
25030400 VHS-Gebäude
Einbau Energiesparlampen
137.900,76
137.900,76
25030800 Archiv
Sanierung lt. Versicherungsauflagen
10.179,27
4.268,23
11130100 Hochstr.1
Instandsetzungsarbeiten im Objekt
20.729,45
9.208,21
94
21010400 Grundschule Barbara
Sanierung der Schulhofentwässerung
20.000,00
95
21010900 GGS Badorf
Sanierung der WC-Anlage
96
21020200 EKR
97
21020300 MEG
98
21020300 MEG
Brandschutzsanierung des Alt-Gebäudes
Anbindung an Rettungswege
Bühnentechnik Aula: Sanierung der Handwinden und
Vorhang nach TÜV-Bemängelung
Dachsanierung der Aula
21020400 Gesamtschule OW
und
Prüfungskosten
für
weitgespannte
16.967,73
16.967,73
10.000,00
0,00
60.000,00
60.000,00
0,00
90.167,91
0,00
43.448,65
510.000,00
12.134,71
920.875,31
0,00
0,00
5.911,04
11.521,24
0,00
20.000,00
34.685,36
34.685,36
249.820,07
5.474,00
0,00
244.346,07
5.171,27
5.171,27
7.869,96
7.869,96
200.000,00
75.175,20
0,00
124.824,80
100
101
25030400 VHS-Gebäude
Erneuerung der Bodenbeläge in den Fluren und
Klassenräumen
Brandschutzsanierungsmaßnahmen
141.841,44
25050110 Kunst und Musikschule
Erneuerung der Heizung mit Verteilung und Regelung
115.892,86
102
36011090 Kita Sophie-Scholl
175.000,00
103
Brandschutzsanierung des Gebäudes mit Erstellung eines
zweiten Rettungsweges aus dem OG
Erneuerung der Heizung mit Verteilung und Regelung
175.000,00
36010590 Kita Wilhelmstr.
30.000,00
30.000,00
104
42010000 Schlossparkstadion
Instandsetzungsarbeiten nach Wasserschaden
91.925,32
105
11060700 Rathaus A
Einbau einer Einbruchmeldeanlage im Bereich Zoomkino
19.203,44
1.039,12
106
57010000 Brühlinfo
Einbau einer Einbruchmeldeanlage
10.000,00
789,77
107
12150000 Feuerwache
baul. Maßnahmen zur Umsetzung der Arbeitsschutzrichtlinien
108
42010000 Turnhallen
Nachrüstung Prallschutz lt. Unfallkasse
300.000,00
109
21020300 MEG
Erneuerung Lüftungsanlage Aula
120.000,00
110
11130100 Eierburg
Erneuerung Heizungsanlage
111
21010700 Melanchthonschule
Sanierung der Heizung mit Regelung und Verteilung inkl.
Deckendämmung im Außen- und Kellerbereich (EEA)
175.000,00
138.347,37
36.652,63
112
21010600 Martin-Luther-Schule
Heizkesselerneuerung inkl. Steuerung und hydr. Abgleich
(EEA)
125.000,00
62.751,68
62.248,32
113
21010600 Martin-Luther-Schule
30.000,00
114
Dämmung der Kellerdecke und der obersten Geschossdecke
(EEA)
Heizungsoptimierung durch hydr. Abgleich (EEA)
30.000,00
21010500 Grundschule Vochem
30.400,00
30.400,00
115
21010500 Grundschule Vochem
Dämmung der obersten Geschossdecke (EEA)
35.000,00
13.018,08
116
21010900 GGS Badorf
Dämmung der Kellerdecke (EEA)
10.000,00
4.165,00
117
42010000 TH Astrid-Lindgren-Schule
50.000,00
118
119
120
121
122
123
124
Erneuerung der Lüftungsanlage mit Wärmerückgewinnung
(EEA)
Sanierung der ehemaligen Hausmeisterwohnung
50.000,00
11130100 TH Heide
25.000,00
25.000,00
25050110 Kunst und Musikschule
Erneuerung Teppichboden im Gebäude
25.000,00
21010900 GGS Badorf
Austausch Fußbodenbeläge
75.000,00
75.000,00
21040000 Schulen/Turnhallen
Schadstoffmessungen Baubiologie
75.000,00
75.000,00
36010000 Kindertagesstätten
Schadstoffmessungen Baubiologie
75.000,00
75.000,00
11060700 Kaiserstr. 38
Herrichtung für Verwaltungsnutzung (wg. Rathausbau)
67.500,00
67.500,00
11060700 Rheinstr. 49
Herrichtung für Verwaltungsnutzung (wg. Rathausbau)
32.500,00
99
141.841,44
1.390,52
239.200,00
331.125,32
888,06
18.164,32
9.210,23
888,06
1/1
0,00
300.000,00
105.875,89
14.124,11
25.000,00
3.765.548,92
0,00
114.502,34
25.000,00
21.981,92
0,00
5.835,00
25.000,00
1.074.200,00
32.500,00
433.637,78
599.604,92
3.806.506,22
- 181 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2016\2. Prüfung Entwurf JA 2016\14. Instandhaltungsrückstellungsübersicht 2016/pauschalierte Hochbau-Instandh
Anlage 4 b zum Anhang
RückstellungsNummer
Instandhaltungsrückstellungen - pauschalierte Rückstellungen Hochbau Schulen
Kst. Stadt
82
83
86
87
AZ Gebausie
21010106 260
21010106 256
21010106 253
21020500 263
Gebäude
GS Astrid-Lindgren
Barbara Schule
KGS St. Franziskus
Villa Camphausen
Bilanzansatz
01.01.2016
105.778,67 €
42.479,24 €
156.967,47 €
40.711,62 €
345.937,00 €
Neubildung
-
€
Verwendung
Auflösung
-
€
-
€
Bilanzansatz
31.12.2016
105.778,67 €
42.479,24 €
156.967,47 €
40.711,62 €
345.937,00 €
s. Tab.blatt Einzelrückst.übersicht
- 182 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2016\2. Prüfung Entwurf JA 2016\14. Instandhaltungsrückstellungsübersicht 2016
Rückstellungsübersicht
Deckenbaumaßnahmen
§ 36 Abs. 3 GemHVO
Straße
An der Linde
Badorfer Str.
Breslauer Str.
Königsberger Str.
Winterburg
Lindenhof
Rondorfer Str.
Rosenhof
Wirtschaftswege
Geildorfer Str. (Hs.-Nr.19 bis Brücke)
Steingasse (Hs.-Nr. 50 bis 96)
Auf dem Gallberg (zur Eusk. Straße)
Wilh.Kamm-Str. (Rich.Bert. Hs.-Nr.14)
Mühlenstr./Kempishofstr.
Anlage 4 b zum Anhang
Maßnahme
Deckenbau
Teilstrecke
Teilstrecke
ganz
ganz
Teilstrecke
Teilstrecke
ganz
Teilstrecke
Teilstrecke
Teilstrecke
Teilstrecke
Teilstrecke
Teilstrecke
Teilstrecke
Bilanzansatz
01.01.2016
25.818,09 €
35.000,00 €
7.164,82 €
19.899,70 €
32.000,00 €
13.000,00 €
14.412,36 €
23.000,00 €
218.935,45 €
389.230,42 €
Neubildung
+
Verwendung
./.
Auflösung
./.
25.818,09 €
7.164,82 €
19.899,70 €
14.412,36 €
48.000,00 €
45.000,00 €
26.000,00 €
46.000,00 €
61.000,00 €
226.000,00 €
-
€
67.294,97 €
Bilanzansatz
31.12.2016
- €
35.000,00 €
- €
- €
32.000,00 €
13.000,00 €
- €
23.000,00 €
218.935,45 €
48.000,00 €
45.000,00 €
26.000,00 €
46.000,00 €
61.000,00 €
547.935,45 €
- 183 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2016\2. Prüfung Entwurf JA 2016\14. Instandhaltungsrückstellungsübersicht 2016/E-Rst. Tiefbau 2016
Einzel-Rst.-übersicht Tiefbau
Stand 09.02.17
RückstellungsNummer
Kostenstelle
Kanal
Maßnahme
Bilanzansatz
Auflösung
Instandhaltungen
MWK - Sanierung Ei-Profil unter Kreisverkehr mit Inliner
T2
T3
53803400 Uhlstr (M4955)
MWK - Sanierung Ei-Profil im Bereich 87-83 mit Inliner
15.000,00
53803400 Franziskanerhof (R10455)
26.000,00
T4
53803400 Petersbergstr (S8095)
T5
T6
53803400 Comesstr (M4625)
SWK - Sanierung wg. Wurzeleinwuchs und Rissbildung mit
Inliner
RWK - Sanierung wg. Wurzeleinwuchs und Rissbildung in
drei Haltungen mit Inliner
MWK - Sanierung von zwei Haltungen mit Inliner
14.400,00
14.400,00
53803400 Schützenstrasse/An der Synagoge MWK - Sanierung Rissbildung mit Inliner
(M11290)
13.400,00
13.400,00
T7
53803400 Liblarerstr (R7840)
15.000,00
15.000,00
T8
53803400 Obermühle (G0540)
25.000,00
25.000,00
T9
53803400 Obermühle (G0575)
20.000,00
20.000,00
RWK - Sanierung Scheitel- und Sohlenrisse unter
Zebrastreifen
RWK Gewässer- Sanierung Scheitel- und Sohlenrisse vor
Einmündung Töpfergasse
RWK Gewässer- Sanierung Scheitelrisse Bachverrohrung
T10
53803400 In der Maar/Waldorferstr (S10290) SWK - Sanierung Absturz - offne Neuerstellung
T11
53803400 Robertstr im Gehweg (S20105)
T12
T13
53800000 Pumpwerk (K/)
T14
53801600 Kläranlage/Biologie
SWK - Sanierung Untersturz Versickerungsmulde
Dammbereich - offne Neuerstellung
Sanierung Flachdach auf dem Pumpwerk
Ersatz
Frequenzumformer
und
Anpassung
Steuerungseinheit
Ersatz Gebläsestufe für biologische Reinigungsstufe
1/2
15.000,00
39.000,00
0,00
24.830,36
14.169,64
10.000,00
15.000,00
der
31.12.2016
0,00
26.000,00
10.000,00
im
./.
11.000,00
Bilanzansatz
53803400 Kaiserstr /Kurfürstenstr (M6857)
0,00
0,00
15.000,00
25.000,00
25.000,00
30.000,00
30.000,00
20.000,00
203.800,00
- 184 -
Verwendung
./.
T1
53801600 Kläranlage/Biologie
01.01.2016
11.000,00
Neubildung
+
75.000,00
20.000,00
39.830,36
35.169,64
203.800,00
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2016\2. Prüfung Entwurf JA 2016\16. Sonstige Rückstellungen 2016 nach WP
Rückstellungsübersicht
§ 36 Abs. 4 und 5 GemHVO
Sonstige Rückstellungen
Urlaub
Überstunden
Altersteilzeit Beamte
Altersteilzeit Angestellte
Versorgungslastenanteil
Zwischensumme
Andere sonst. Rückstellungen
Prüfung Schlußbilanz 15
Prüfung Schlußbilanz 16
Prüfung Gesamtabschluss 15
Prüfung Gesamtabschluss 16
Prüfung Schlussbilanz 10 GPA
Prüfung Schlussbilanz 11 GPA
Prüfung Schlussbilanz 12 GPA
Prüfung Schlussbilanz 13 GPA
Prüfung Schlussbilanz 14 GPA
Prüfung Schlussbilanz 15 GPA
Prüfung Schlussbilanz 16 GPA
Rechtsverfahren 2 02 Fa. U.
Rechtsverfahren 13 05 Fa. H.
Niederschlagswasserabgabe
Schmutzwasserabgabe
Erst. HZE an Kommunen
Beiträge f. ehrenamtl. FW-Leute
Betriebskosten-NZ BTV 2010-11
Nachforderung ELAG 2009-2011
GewSt-Drohverlustrückst. Fa. R.
GewSt-Drohverlustr. Fa. R. Zins
Nachforderung Umrüstung Linie 18
Nachforderung Betriebspr. Rentenv.
BgA TG Bleiche Nachf. Steuern
KiBiz Ausgleich Stadt Köln
Beihilferückstand Beamte
Beihilferückstand Beschäftigte
Nachzahlung Stufenaufstieg Beamte
Personalkostenerst. Inter-Cultra
Zwischensumme
Anlage 4 c zum Anhang
Bilanzansatz
01.01.2016
508.882,77 €
356.876,11 €
345.268,92 €
190.662,14 €
1.119.121,00 €
2.520.810,94 €
Neubildung
+
212.745,90 €
139.990,75 €
109.112,46 €
- €
- €
461.849,11 €
Verwendung
./.
- €
- €
- €
71.266,43 €
339.274,00 €
410.540,43 €
Auflösung
./.
-
35.000,00 €
- €
30.000,00 €
- €
22.000,00 €
22.000,00 €
22.000,00 €
22.000,00 €
22.000,00 €
22.000,00 €
- €
5.000,00 €
198.094,57 €
123.500,00 €
185.000,00 €
176.857,71 €
235.650,00 €
20.400,00 €
250.000,00 €
3.737.000,00 €
1.602.000,00 €
835.294,00 €
56.000,00 €
74.500,00 €
- €
- €
- €
- €
- €
7.696.296,28 €
- €
35.000,00 €
- €
20.000,00 €
- €
- €
- €
- €
- €
- €
20.000,00 €
- €
- €
56.000,00 €
140.000,00 €
229.500,00 €
- €
- €
- €
- €
224.000,00 €
- €
- €
- €
70.000,00 €
39.000,00 €
39.000,00 €
50.000,00 €
27.400,00 €
949.900,00 €
34.510,00 €
- €
- €
- €
17.392,75 €
17.392,75 €
17.392,75 €
17.392,75 €
490,00 €
- €
- €
- €
4.607,25 €
4.607,25 €
4.607,25 €
4.607,25 €
- €
- €
123.500,00 €
138.416,40 €
18.138,56 €
23.000,00 €
- €
- €
- €
- €
- €
55.438,20 €
36.070,45 €
- €
- €
- €
- €
- €
498.644,61 €
- €
- €
- €
46.583,60 €
250,00 €
- €
20.400,00 €
- €
- €
- €
- €
561,80 €
- €
- €
- €
- €
- €
- €
86.714,40 €
€
€
€
€
€
€
Bilanzansatz
31.12.2016
721.628,67 €
496.866,86 €
454.381,38 €
119.395,71 €
779.847,00 €
2.572.119,62 €
- €
35.000,00 €
30.000,00 €
20.000,00 €
- €
- €
- €
- €
22.000,00 €
22.000,00 €
20.000,00 €
5.000,00 €
198.094,57 €
56.000,00 €
140.000,00 €
387.969,15 €
212.650,00 €
- €
250.000,00 €
3.737.000,00 €
1.826.000,00 €
835.294,00 €
0,00 €
38.429,55 €
70.000,00 €
39.000,00 €
39.000,00 €
50.000,00 €
27.400,00 €
8.060.837,27 €
Pensionsr. Beteiligung/Umlage KDVZ
145.814,79 €
-
€
-
€
-
€
145.814,79 €
Pensionsr. Beteiligung/Umlage VHS
445.207,15 €
591.021,94 €
-
€
€
-
€
€
-
€
€
445.207,15 €
591.021,94 €
86.714,40 €
11.223.978,83 €
Zwischensumme
Sonstige Rückstellungen
Gesamt
10.808.129,16 €
1.411.749,11 €
909.185,04 €
- 185 -
- 186 -
Jahresabschluss 2016
der Stadt Brühl
Lagebericht zum 31.12.2016
- 187 -
Lagebericht gem. § 48 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2016
Inhaltsverzeichnis
1.
Vorbemerkung
189
2.
Ergebnis 2016
189
3.
Kennzahlen
4.
Entwicklung der Sonderposten und Rückstellungen
5.
Vermögens-, Finanz- und Ertragslage
193 - 201
6.
Vorgänge von besonderer Bedeutung
201
7.
Entwicklung der Ausgleichsrücklage und
der allgemeinen Rücklage
202
Der Ausblick der Ergebnisentwicklung 2017
und Folgejahre
203
8.
9.
- 188 -
Seite
Persönliche Angaben des Verwaltungsvorstands und
der Ratsmitglieder gemäß § 95 Abs. 2 GO
190 - 193
193
204 - 208
Lagebericht gem. § 48 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2016
1. Vorbemerkung
Nach § 95 Abs. 1 GO NRW ist dem Jahresabschluss ein Lagebericht beizufügen. Dieser
Lagebericht soll gemäß § 48 Gemeindehaushaltsverordnung einen Überblick über die
wichtigen
Ergebnisse
des
Jahresabschlusses
und
Rechenschaft
über
die
Haushaltswirtschaft im abgelaufenen Jahr geben, so dass ein den tatsächlichen
Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage
vermittelt werden kann.
Dargestellt werden insbesondere die Entwicklung der Ausgleichsrücklage und der
allgemeinen Rücklage als wichtigste Ergebnisse des Jahresabschlusses.
Die Rechenschaftslegung über die Haushaltswirtschaft umfasst die Nennung der
wesentlichen Ereignisse des Geschäftsverlaufes, der durchgeführten Investitionen, die
Entwicklung der Sonderposten und der Rückstellungen sowie die Darstellung der Liquidität
der Stadt Brühl.
Neben dieser rein vergangenheitsbezogenen Betrachtung sind wesentliche Ereignisse
aufzuführen, auch wenn sie nach dem Schluss des Haushaltsjahres eingetreten sind. Die
zukünftigen Chancen und Risiken der Stadt Brühl sind zu prognostizieren.
Die Analyse der Haushaltswirtschaft erfolgt über die Darstellung ausgewählter Kennzahlen.
2. Ergebnis 2016
Das Haushaltsjahr 2016 weist in der Ergebnisrechnung einen Jahresüberschuss in Höhe von
31.800,83 € (Vorjahr Jahresfehlbetrag -12.018.901,26 €) aus. Der Haushaltsplan 2016 wies
ein Defizit von 3,03 Mio. € aus.
Entwicklung der Liquiditätslage 2016
Beim Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit übertreffen die Einzahlungen die
Auszahlungen um 5,37 Mio. Euro. Investitionseinzahlungen von 5,44 Mio. Euro stehen
getätigte Investitionen von 16,66 Mio. Euro gegenüber, so dass ein Negativsaldo der
Investitionstätigkeit von 11,22 Mio. Euro entsteht. Insgesamt ergibt sich daher ein
Finanzmittelfehlbetrag von 5,85 Mio. Euro.
Der positive Saldo aus der Finanzierungstätigkeit beträgt 4,8 Mio. Euro.
Der Anfangsbestand an liquiden Mitteln lt. Finanzrechnung in Höhe von 4,10 Mio. Euro
verringerte sich um 1,05 Mio. Euro auf einen Betrag von 3,06 Mio. Euro.
Die Bilanzsumme erhöht sich gegenüber dem Vorjahr von 426,52 Mio. € um 11,41 Mio. €
auf 437,93 Mio. €.
- 189 -
Lagebericht gem. § 48 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2016
3. Kennzahlen
3.1 Ergebniskennzahlen
Ergebniskennzahlen
Steuererträge
o.Uml.+Bet.
ordentl. Erträge
Netto-Steuerquote
o.Uml.+Bet.
Kennzahl
Erträge aus
Zuwendungen
Zuwendungsquote
ordentliche Erträge
Kennzahl
Personalaufwendungen
ordentliche
Personalintensität
Aufwendungen
Kennzahl
Aufwendungen für
Sach- und
Dienstleistungen
Sach- und
Dienstleistungsintensität ordentliche
Aufwendungen
Kennzahl
Transferaufwendungen
ordentliche
Transferaufwandsquote
Aufwendungen
Kennzahl
Finanzaufwendungen
ordentliche
Zinslastquote
Aufwendungen
Kennzahl
ordentliche Erträge
ordentliche
Aufwandsdeckungsgrad
Aufwendungen
Kennzahl
Erträge aus der
Auflösung von
Sonderposten
Drittfinanzierungsquote
Bilanzielle
Abschreibungen
Kennzahl
Bilanzielle
Abschreibungen auf
Anlagevermögen
Abschreibungsintensität ordentliche
Aufwendungen
Kennzahl
negatives
Jahresergebnis
Allg.
Fehlbetragsquote
Rückl.+Ausgl.Rücklage
Kennzahl
Stand:
31.12.2012
43.968.146
Stand:
31.12.2013
Stand:
31.12.2015
Stand:
31.12.2016
49.703.625
49.989.870
60.221.625
94.061.567 105.327.787 103.135.212
46,7%
46,3%
48,2%
108.784.044
46,0%
122.309.332
49,2%
10.832.195
16.360.113 12.996.679
96.822.218 108.834.283 106.493.337
11,2%
15,0%
12,2%
22.610.320
25.076.751 23.993.920
14.047.873
112.024.624
12,5%
28.909.594
16.543.690
126.252.993
13,1%
30.186.980
101.105.654 109.869.033 113.876.727
22,4%
22,8%
21,1%
120.845.410
23,9%
123.369.613
24,5%
21.468.509
24.612.760
14.391.858
101.105.654 109.869.033 113.876.727
19,7%
20,9%
18,9%
41.152.173
43.757.522 45.761.154
120.845.410
20,4%
48.537.295
123.369.613
11,7%
57.835.140
101.105.654 109.869.033 113.876.727
40,7%
39,8%
40,2%
3.543.271
3.193.506
3.472.870
120.845.410
40,2%
4.264.028
123.369.613
46,9%
3.134.085
101.105.654 109.869.033 113.876.727
3,5%
2,9%
3,0%
96.822.218 108.834.283 106.493.337
120.845.410
3,5%
112.024.624
123.369.613
2,5%
126.252.993
101.105.654 109.869.033 113.876.727
95,8%
99,1%
93,5%
120.845.410
92,7%
123.369.613
102,3%
19.922.424
48.803.685
Stand:
31.12.2014
22.941.383
2.594.785
3.297.648
2.902.841
2.875.717
2.962.736
8.414.443
30,8%
9.526.673
34,6%
8.526.647
34,0%
8.381.018
34,3%
8.551.186
34,6%
8.414.443
9.526.673
8.526.647
8.381.018
8.551.186
101.105.654 109.869.033 113.876.727
8,3%
8,7%
7,5%
120.845.410
6,9%
123.369.613
6,9%
6.896.072
1.010.963
7.076.789
12.018.901
129.015.641 122.665.979 121.626.378
5,3%
0,8%
5,8%
114.549.589
10,5%
Erläuterung Ergebniskennzahlen
Die Netto-Steuerquote (Anteil der Steuererträge an den ordentlichen Erträgen ohne
Berücksichtigung der Gewerbesteuerumlage und der Finanzierungsbeteiligung am Fonds Dt.
Einheit) beträgt 49,2% (Vorjahr 46,0%). Sie gibt an, zu welchem Teil die Stadt Brühl sich
selbst über Steuereinnahmen finanzieren kann und somit unabhängig von staatlichen
Zuwendungen ist.
Die Zuwendungsquote (Anteil der Zuwendungen an den ordentlichen Erträgen) beträgt
13,1% (Vorjahr 12,5%). Diese Quote gibt einen Hinweis darauf, inwieweit die Stadt Brühl von
Zuwendungen und damit von Leistungen Dritter abhängig ist.
- 190 -
Lagebericht gem. § 48 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2016
Der Anteil des Personalaufwandes an den ordentlichen Aufwendungen (Personalintensität)
beträgt 24,5% (Vorjahr 23,9%).
Die Sach- und Dienstleistungsintensität (Sach- u. Dienstleistungen/ordentliche
Aufwendungen) beträgt 11,7% (Vorjahr 20,4%). Diese Kennzahl lässt erkennen, in welchem
Ausmaß sich die Stadt Brühl für die Inanspruchnahme von Leistungen Dritter entschieden
hat. Durch die Gründung der AöR StadtServiceBetrieb Brühl verschiebt sich ein Teil Sachund Dienstleistungsaufwendungen hin zu Transferaufwand.
Die Transferaufwandsquote stellt einen Bezug zwischen den Transferaufwendungen und
den ordentlichen Aufwendungen her. Die Quote beträgt 46,9% (Vorjahr 40,2%).
Die Zinslastquote (Finanzaufwendungen/ordentliche Aufwendungen) beträgt 2,5% (Vorjahr
3,5%). Sie zeigt, welche Belastung aus Finanzaufwendungen zusätzlich zu den ordentlichen
Aufwendungen aus laufender Verwaltungstätigkeit besteht.
Der Rückgang ist dadurch begründet, dass der Zinsaufwand aufgrund der risikobehafteten
Gewerbesteuerzahlung in 2016 „lediglich“ 224 T€ gegenüber dem Vorjahr 1,02 Mio. €
Vollverzinsung betrug.
Der Aufwandsdeckungsgrad beträgt 102,3% (Vorjahr 92,7%). Er zeigt an, zu welchem
Anteil die ordentlichen Aufwendungen durch ordentliche Erträge gedeckt werden können. Ein
finanzielles Gleichgewicht kann nur durch eine vollständige Deckung erreicht werden. In
2016 wurde dieses erreicht.
Die Drittfinanzierungsquote beträgt 34,6% (Vorjahr 34,3%) und zeigt das Verhältnis
zwischen den bilanziellen Abschreibungen und den Erträgen aus der Auflösung von
Sonderposten im Haushaltsjahr. Sie gibt einen Hinweis darauf, inwieweit die Erträge aus der
Sonderpostenauflösung die Belastung durch Abschreibungen abmildern. Damit wird die
Beeinflussung des Werteverzehrs durch die Drittfinanzierung deutlich.
Die Abschreibungsintensität beträgt 6,9% (Vorjahr 6,9%). Die Kennzahl zeigt an, in
welchem Umfang die Stadt Brühl durch die Abnutzung des Anlagevermögens belastet wird.
Sie wird berechnet aus der Summe der Abschreibungen dividiert durch die Summe der
ordentlichen Aufwendungen.
Die Fehlbetragsquote entfällt wegen des erzielten Überschusses in 2016.
- 191 -
Lagebericht gem. § 48 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2016
3.2 Bilanzkennzahlen
Eigenkapital
Gesamtvermögen
Kennzahl
Eigenkapital
SoPo Zuwendungen
SoPo Beiträge
Gesamtvermögen
Kennzahl
Liquide Mittel
kurzfristige Forderungen
kurzfristige Verbindlichkeiten
Kennzahl
Eigenkapital
Sonderposten
Verb. > 5 Jahre
Pensionsrückstellungen
Anlagevermögen
Kennzahl
Grund und Boden
Stand:
31.12.2012
127.257.487
405.482.761
31,4%
127.257.487
47.146.655
66.034.201
405.482.761
59,3%
1.133.933
5.711.895
22.618.748
30,3%
127.257.487
113.180.856
51.504.247
49.795.637
391.817.500
87,2%
42.219.230
Brücken und Tunnel +
Entwässer.
Straßen
Sonstige
Gesamtvermögen
Kennzahl
Bruttoinvestitionen
Abgänge+Abschreibungen
Kennzahl
kurzfr. Verbindlichkeiten
Gesamtvermögen
Kennzahl
SoPo Gebührenausgleich
Rückstellungen
Verbindlichkeiten gesamt
Liquide Mittel
kurzfristige Ford.
85.563.986
83.550.692 81.763.643
80.566.013
79.180.328
79.817.027
82.873.826 84.139.580
84.072.049
87.429.305
1.110.912
1.086.705
1.062.518
1.038.330
1.014.145
405.482.761 413.973.126 414.056.596 426.523.397 437.925.972
51,5%
50,6%
50,5%
48,7%
48,0%
5.344.808
18.432.747 10.656.261
16.628.452
22.216.404
9.076.491
10.148.514
8.823.132
9.120.341
11.944.413
58,9%
181,6%
120,8%
182,3%
186,0%
22.618.748
21.686.460 20.666.659
31.679.393
23.762.666
405.482.761 413.973.126 414.056.596 426.523.397 437.925.972
5,6%
5,2%
5,0%
7,4%
5,4%
415.000
949.300
1.010.400
944.900
0
57.999.316
60.046.015 64.860.234
73.039.020
77.345.078
98.461.764
98.418.615 101.567.395 113.575.062 116.213.792
1.133.938
1.660.015
804.031
972.189
1.898.521
5.711.895
5.351.643
3.233.166
3.545.033
3.607.320
Bilanzkennzahlen
Eigenkapitalquote I
Eigenkapitalquote II
Liquidität 2. Grades
Anlagendeckung 2.
Grades
Infrastrukturquote
Investitionsquote
Kurzfr.
Verbindlichkeitsquote
Dynamischer
Verschuldungsgrad
Saldo aus lfd.
Verwaltungstätig. (FR)
Kennzahl (in Jahren)
-2.559.375
-58,6
Stand:
31.12.2013
126.792.936
413.973.126
30,6%
126.792.936
48.903.732
69.959.299
413.973.126
59,3%
1.660.015
5.351.643
21.686.460
32,3%
126.792.936
118.863.031
50.706.762
51.333.035
400.331.273
86,9%
42.054.378
8.748.216
17,4
Stand:
31.12.2014
119.687.508
414.056.596
28,9%
119.687.508
49.393.366
68.498.934
414.056.596
57,4%
804.031
3.233.166
20.666.659
19,5%
119.687.508
117.892.300
53.086.950
54.464.307
402.164.401
85,8%
42.120.608
5.599.441
29,2
Stand:
31.12.2015
107.668.606
426.523.397
25,2%
107.668.606
50.374.458
69.756.474
426.523.397
53,4%
972.189
3.545.033
31.679.393
14,3%
107.668.606
120.130.932
58.788.236
57.526.374
409.742.075
84,0%
42.233.682
2.187.512
83,7
Stand:
31.12.2016
117.206.274
437.925.972
26,8%
117.206.274
53.882.543
69.003.819
437.925.972
54,8%
1.898.521
3.607.320
23.762.666
23,2%
117.206.274
122.886.362
65.745.737
61.216.920
420.014.065
87,4%
42.597.211
5.372.555
35,0
Erläuterung zu den Bilanzkennzahlen
Die Eigenkapitalquote I, also der Anteil des Eigenkapitals (ohne Sonderposten) am
Gesamtvermögen, beträgt 26,8% (Vorjahr 25,2%).
Die Kennzahl „Eigenkapitalquote II“ misst den Anteil des „wirtschaftlichen Eigenkapitals“
am gesamten bilanzierten Kapital (Gesamtkapital) auf der Passivseite der kommunalen
Bilanz. Weil bei den Gemeinden die Sonderposten als Bilanzposten mit
Eigenkapitalcharakter einen wesentlichen Ansatz in der Bilanz darstellen, wird die Wertgröße
„Eigenkapital“ um die „langfristigen“ Sonderposten erweitert. Die Kennzahl beträgt für Brühl
54,8% (Vorjahr 53,4%).
Die „Liquidität 2. Grades“ gibt stichtagsbezogen Auskunft über die „kurzfristige Liquidität“
der Gemeinde. Sie zeigt auf, in welchem Umfang die kurzfristigen Verbindlichkeiten zum
Bilanzstichtag durch die vorhandenen liquiden Mittel und die kurzfristigen Forderungen
gedeckt werden können. Die Kennzahl beträgt für Brühl 23,2% (Vorjahr 14,3%).
- 192 -
Lagebericht gem. § 48 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2016
Das langfristige Vermögen ist zu 87,4% (Vorjahr 84,0%) mit langfristigem Kapital finanziert
(Anlagendeckungsgrad 2. Grades).
Das Vermögen besteht zu 95,9% (Vorjahr 96,1%) aus dem Anlagevermögen. Größte
Position des Anlagevermögens ist das Infrastrukturvermögen mit einem Anteil an der
Bilanzsumme (Infrastrukturquote) von 48,0% (Vorjahr 48,7%).
Die Investitionsquote gibt Auskunft darüber, in welchem Umfang dem Substanzverlust
durch Abschreibungen und Vermögensabgänge (zu Buchwerten) neue Investitionen
gegenüberstehen. Sie beträgt 186,0% (Vorjahr 182,3%).
Wie hoch die Bilanz durch kurzfristiges Fremdkapital belastet wird, kann mit Hilfe der
Kennzahl „Kurzfristige Verbindlichkeitsquote“ beurteilt werden. Sie beträgt in Brühl 5,4%
(Vorjahr 7,4%).
Mit Hilfe der Kennzahl „Dynamischer Verschuldungsgrad“ lässt sich die
Schuldentilgungsfähigkeit der Gemeinde beurteilen. Sie hat dynamischen Charakter, weil sie
mit dem Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit aus der Finanzrechnung eine
zeitraumbezogene Größe enthält. Dieser Saldo zeigt bei jeder Gemeinde an, in welcher
Größenordnung freie Finanzmittel aus ihrer laufenden Geschäftstätigkeit im abgelaufenen
Haushaltsjahr zur Verfügung stehen und damit zur möglichen Schuldentilgung genutzt
werden könnten. Der Dynamische Verschuldungsgrad gibt an, in wie vielen Jahren es unter
theoretisch gleichen Bedingungen möglich wäre, die Effektivverschuldung aus den zur
Verfügung stehenden Finanzmitteln vollständig zu tilgen (Entschuldungsdauer). Der Wert für
2016 liegt bei 35,0 Jahren.
4. Entwicklung der Sonderposten und der Rückstellungen
Es werden Zuwendungen und Beiträge als Sonderposten passiviert, die im Rahmen einer
Zweckbindung für investive Maßnahmen bewilligt bzw. gezahlt werden und von der Stadt
Brühl nicht frei verwendet werden dürfen. Der Sonderposten wird regelmäßig über die
Nutzungsdauer des zuwendungsfinanzierten Gegenstandes erfolgswirksam aufgelöst. Bei
nicht abschreibbaren Anlagegütern (Grund und Boden) bleibt der Sonderposten in der Bilanz
bestehen, solange die Stadt Brühl wirtschaftlicher Eigentümer des Vermögensgegenstandes
ist.
Die Sonderposten für Zuwendungen und Beiträge belaufen sich auf 122,89 Mio. Euro. Die
Abweichung zum Vorjahr (122,66 Mio. Euro) beträgt 0,23 Mio. Euro bzw. 0,2%.
Zum vollständigen Ressourcenverbrauch der Stadt Brühl gehört auch die Bildung von
Rückstellungen für Verpflichtungen, deren Eintritt dem Grunde nach zu erwarten ist, deren
Höhe und Fälligkeitstermin jedoch noch ungewiss sind. Durch die Bildung von
Rückstellungen werden die Aufwendungen der Verursachungsperiode zugerechnet, obwohl
die entsprechenden Leistungen der Stadt Brühl erst zu einem späteren Zeitpunkt erfolgen.
Die Summe der Rückstellungen beträgt 77,35 Mio. Euro (Vorjahr 73,04 Mio. Euro). Die
Rückstellungen werden im Einzelnen im Anhang erläutert.
5.
Vermögens-, Finanz- und Ertragslage
5.1 Aktiv- und Passivseite
Mit dem Jahresabschluss 2016 wird die Schlussbilanz für das Jahr 2016 vorgelegt. Der
wesentliche Teil des Vermögens der Stadt Brühl ist für die kommunale Aufgabenerfüllung
gebunden. Hierzu gehören insbesondere die bebauten Grundstücke mit einem Wert von
122,99 Mio. Euro (Vorjahr: 120,29 Mio. Euro). Die in Brühl unterhaltenen Straßen, Wege,
Plätze, Brücken und Entwässerungsanlagen schlagen mit einem Wert von 210,22 Mio. Euro
(Vorjahr: 207,91 Mio. Euro) zu Buche.
- 193 -
Lagebericht gem. § 48 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2016
Im Verhältnis zur Gesamtbilanzsumme von 437,93 Mio. Euro (Vorjahr 426,52 Mio. Euro)
sind dagegen die anderen Posten des Anlagevermögens von untergeordneter Bedeutung.
Das Sachanlagevermögen in seiner Struktur und Entwicklung
Im Folgenden wird die Struktur des Sachanlagevermögens in seinen wesentlichen
Ausprägungen abgebildet:
Entwicklung des Sachanlagevermögens
Die Entwicklung des Sachanlagevermögens in den letzten 5 Jahren ergibt folgendes Bild:
Die Position Finanzanlagen setzt sich aus den Beteiligungen an den städtischen Betrieben
und Stiftungen sowie weiteren Finanzanlagen mit insgesamt 27,86 Mio. Euro (Vorjahr 22,4
Mio. Euro) zusammen. Das Umlaufvermögen hat mit 7,81 Mio. Euro eine im Verhältnis zur
Bilanzsumme untergeordnete Bedeutung (Vorjahr 6,3 Mio. Euro).
Da für einen großen Teil der Positionen im Anlagevermögen Zuschüsse geflossen sind oder
Beiträge erhoben wurden, sind entsprechende Sonderposten auf der Passivseite der Bilanz
berücksichtigt worden; der Betrag dieser Sonderposten summiert sich auf 122,89 Mio. Euro
(Vorjahr 122,66 Mio. Euro). Die Bilanz weist ferner Rückstellungen aus, die vor allem für
Pensionszusagen, unterlassene Instandhaltungen und streitige Beträge bzw. Prozessrisiken
- 194 -
Lagebericht gem. § 48 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2016
gebildet wurden. Es handelt sich um einen Betrag von 77,35 Mio. Euro (Vorjahr 73,04 Mio.
Euro).
Die Summe der Verbindlichkeiten beläuft sich auf 116,21 Mio. Euro (Vorjahr 113,58 Mio.
Euro).
Der
für
bereits
vereinnahmte
Grabgebühren
gebildete
sog.
„passive
Rechnungsabgrenzungsposten“ in Höhe von 6,7 Mio. Euro wurde an die AöR
StadtServiceBetrieb übertragen. Die übrigen passiven Rechnungsabgrenzungsposten
betragen 2,69 Mio. €. Damit verbleibt der Stadt Brühl per 31.12.2016 ein Eigenkapital
(Allgemeine Rücklage, Sonderrücklagen und Jahresergebnis) in Höhe von 117,21 Mio. Euro
(Vorjahr: 107,67 Mio. Euro).
Das Jahr 2016 schließt mit einem Überschuss von 0,03 Mio. Euro ab. Der Überschuss des
Jahres 2016 wird der Ausgleichsrücklage zugeführt.
Bedingt durch die weitgehend langfristig gebundenen Vermögensgegenstände wird es zur
Finanzierung der aufgelaufenen Defizite künftig verstärkt notwendig sein, auf Kredite zur
Liquiditätssicherung zurück zu greifen. Unter dieser Prämisse ist die Zahlungsfähigkeit auch
für das Folgejahr gewährleistet.
5.2 Aufwands- und Ertragslage 2016
Gesamtübersicht Plan/Ist-Abweichungen
2016
Aufwand
50 Gesamt Personalaufwendungen
51 Gesamt Versorgungsaufwendungen
52 Gesamt Aufwend. f. Sach-Dienst Leist.
53 Gesamt Transferaufwendungen
54 Gesamt so.ordentliche Aufwend.
57 Bilanzielle Abschreibungen
55 Zinsen und ähnliche Aufwendungen
fortgeschr.
Ist 2016
Plan 2016
30.186.980,27 30.067.518,00
4.055.752,39
2.685.000,00
14.391.858,34 14.076.762,05
57.835.140,14 55.511.259,00
8.348.696,69
6.003.275,90
8.551.185,63
8.628.128,00
3.134.085,47
3.120.000,00
126.503.698,93 120.091.942,95
Abweichung
119.462,27
1.370.752,39
315.096,29
2.323.881,14
2.345.420,79
-76.942,37
14.085,47
6.411.755,98
in %
0,40
51,05
2,24
4,19
39,07
-0,89
0,45
5,34
Ertrag
40 Steuern und ähnliche Abgaben
41 Zuwendungen und allgemeine
Umlagen
42 Sonstige Transfererträge
43 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
441-447 Privatrechtliche
Leistungsentgelte
448-449 Kostenerstattungen und
Kostenumlagen
45 Sonstige ordentliche Erträge
47 Aktivierte
Eigenl./Bestandsveränderungen
46 Finanzerträge
Jahresergebnis
Ist 2016
64.165.286,50
16.543.690,40
Plan 2016
55.616.547
17.736.189
Abweichung
8.548.739,50
-1.192.498,60
in %
15,37
-6,72
885.947,11
21.471.145,45
1.562.796,02
515.530
19.648.835
1.517.301
370.417,11
1.822.310,45
45.495,02
71,85
9,27
3,00
15.256.405,56
12.240.435
3.015.970,56
24,64
5.958.634,68
409.087,66
4.425.163
250.000
1.533.471,68
159.087,66
34,65
63,64
282.506,38
4.460.000
126.535.499,76 116.410.000,00
-4.177.493,62
10.125.499,76
-93,67
8,70
31.800,83
-3.681.942,95
3.713.743,78 -100,86
Das gegenüber dem Haushaltsplan 2016 um 3,7 Mio. Euro verbesserte Ergebnis resultiert
im Wesentlichen aus den Steuermehrerträgen. Im Übrigen verweisen wir auf die
Erläuterungen zur Gesamtergebnisrechnung.
- 195 -
Lagebericht gem. § 48 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2016
Zusammensetzung der Kernfinanzierungsmasse
In der nachfolgenden Grafik wird der prozentuale Anteil der einzelnen Steuerarten bzw. der
Schlüsselzuweisungen an der Kernfinanzierungsmasse des Haushaltes abgebildet. Die
Kernfinanzierungsmasse ist die Summe aus Steuern und steuerähnlichen Abgaben sowie
Schlüsselzuweisungen. Durch die jeweiligen Anteile wird erkennbar, welche Bedeutung die
einzelnen Ertragsarten haben.
Grundsätzlich sollte der Anteil der Real- und Gemeinschaftssteuern am Kernertrag des
Haushaltes hoch und der aus Schlüsselzuweisungen niedrig sein, weil sonst eine hohe
Abhängigkeit von Mitteln aus dem Finanzausgleich besteht.
Steuern und ähnliche Abgaben
Aus der nachfolgenden Tabelle ist die Entwicklung nach einzelnen Steuerarten erkennbar:
Steuern und ähnliche Abgaben
Ergebnis
2015
Grundsteuer A
Grundsteuer B
Gewerbesteuer
Anteil Einkommenssteuer
Anteil Umsatzsteuer
Vergnügungssteuer
Hundesteuer
Ausgleichsleistungen
Summe Steuern und ähnliche Abgaben
Ergebnis
2016
Plan 2016
20.508,91
6.580.031,09
19.714.623,15
21.709.196,19
2.301.736,51
592.467,47
160.539,00
2.151.348,17
53.230.450,49
21.000
8.720.000
18.540.950
22.962.197
2.376.000
530.000
220.000
2.246.400
55.616.547
Abweichung
2016
21.233,62
9.036.518,27
27.119.694,17
22.414.232,26
2.371.963,55
746.966,16
208.269,56
2.246.408,91
64.165.286,50
233,62
316.518,27
8.578.744,17
-547.964,74
-4.036,45
216.966,16
-11.730,44
8,91
8.548.739,50
Steuern im Zeitverlauf
Grundsteuer A
Grundsteuer B
Gewerbesteuer
Anteil Einkommenssteuer
Anteil Umsatzsteuer
Vergnügungssteuer
Hundesteuer
Sonstige örtliche Steuern und
steuerähnliche Erträge
Ausgleichsleistungen
Summe Steuern und ähnliche
Abgaben
- 196 -
E' 2015
P' 2017
P' 2018
P' 2019
20.508,91
6.580.031,09
19.714.623,15
21.709.196,19
2.301.736,51
592.467,47
160.539,00
E' 2016
21.233,62
9.036.518,27
27.119.694,17
22.414.232,26
2.371.963,55
746.966,16
208.269,56
21.000
8.830.000
18.500.000
23.824.967
2.974.000
520.000
220.000
21.000
8.830.000
19.000.000
25.021.008
3.497.000
320.000
220.000
21.000
8.890.000
19.000.000
26.246.639
3.577.000
320.000
220.000
0,00
0,00
40.000
40.000
40.000
2.151.348,17
2.246.408,91
2.281.000
2.367.000
2.454.000
53.230.450,49
64.165.286,50
57.210.967
59.316.008
60.768.639
Lagebericht gem. § 48 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2016
Die Entwicklung der Steuern und steuerähnlichen Abgaben im langfristigen Verlauf
Zuwendungen und Umlagen
Zuwendungen und allgemeine Umlagen sind neben den Steuern eine weitere wichtige Säule
der kommunalen Ertragsseite. Gegenüber dem Vorjahresergebnis haben sich die Erträge
aus Zuwendungen und Umlagen um 2.495.817,63 Euro verändert. Die Abweichung vom
Planansatz 2016 beträgt insgesamt -1.192.498,60 Euro.
Die Entwicklung im Einzelnen ist in der nachfolgenden Tabelle abgebildet:
Zuwendungen und Umlagen
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
davon Schlüsselzuweisungen
davon Bedarfszuweisungen und sonstige
allgemeine Zuweisungen
davon Zuweisungen und Zuschüsse für
laufende Zwecke
davon Erträge aus Auflösung SoPo für
Zuwendungen
E' 2015
E' 2016
P' 2017
P' 2018
14.047.872,77
8.037.809,00
16.543.690,40
9.839.303,00
17.668.212
9.055.000
16.119.265
8.000.000
431.949,88
458.881,84
905.000
480.000
3.773.966,07
4.612.087,20
5.765.786
5.683.525
1.278.333,01
1.324.538,89
1.294.586
1.455.740
Personal- und Versorgungsaufwand
Die Personal- und Versorgungsaufwendungen werden im folgenden nach einzelnen
Positionen abgebildet, um die Veränderungen gegenüber dem Vorjahresergebnis und die
Abweichungen von den Haushaltsansätzen differenziert beurteilen zu können:
Dienstaufwendungen Beamte
Dienstaufwendungen tarifliche Beschäftigte
Dienstaufwendungen sonstige Beschäftigte
Beiträge zu Versorgungskassen für
Beschäftige
Beiträge zur gesetzlichen
Sozialversicherung
Beihilfen, Unterstützungsleistungen für
Beschäftigte
Zuführung zu Rückstellungen für Beihilfen,
Pensionen, ATZ, Urlaub etc.
Ergebnis
2015
Plan 2016
Ergebnis
2016
Abweichung
2016
6.513.669,70
14.404.340,22
517.434,66
6.935.608
15.478.907
599.700
6.865.267,61
15.456.181,70
540.971,24
-70.340,39
-22.725,30
-58.728,76
1.142.293,48
1.203.737
1.220.125,86
16.388,86
3.010.406,83
3.188.474
3.156.398,63
-32.075,37
498.289,86
496.000
517.233,23
21.233,23
2.823.159,00
2.165.092
2.430.802,00
265.710,00
- 197 -
Lagebericht gem. § 48 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2016
Personalaufwendungen
Versorgungsaufwendungen
Personal- und Versorgungsaufwand
Ergebnis
2015
28.909.593,75
2.885.654,45
31.795.248,20
Plan 2016
30.067.518
2.685.000
32.752.518
Ergebnis
2016
30.186.980,27
4.055.752,39
34.242.732,66
Abweichung
2016
119.462,27
1.370.752,39
1.490.214,66
Sach- und Dienstleistungsaufwand sowie Abschreibungen
Der Sach- und Dienstleistungsaufwand (ohne Abschreibungen) beläuft sich insgesamt auf
14.391.858,34 Euro. Gegenüber dem Vorjahr verändert er sich um -10.220.901,37 Euro. Die
Abweichung des Sach- und Dienstleistungsaufwandes (ohne Abschreibungen) von der
Haushaltsplanung beträgt 315.096,29 Euro.
Nachfolgend wird der Sach- und Dienstleistungsaufwand nach einzelnen Positionen
differenzierter dargestellt, wobei in diesem Sachzusammenhang auch die Abschreibungen
abgebildet werden:
Sach- und Dienstleistungsaufwand, Abschreibungen
Ergebnis
Plan 2016
2015
Instandhaltung, Unterhaltung und
Bewirtschaftung von Grundstücken,
12.452.315,83
7.817.125
baulichen Anlagen und
Infrastrukturvermögen
Unterhaltung bewegliches Vermögen
506.969,76
662.242
Sonstiger Sach- und
11.653.474,12
5.597.395
Dienstleistungsaufwand
Bilanzielle Abschreibungen
8.381.017,96
8.628.128
Ergebnis
2016
Abweichung
2016
8.615.001,38
797.876,38
515.327,95
-146.914,05
5.261.529,01
-335.865,99
8.551.185,63
-76.942,37
Transferaufwendungen
Neben den Personalaufwendungen und dem Aufwand für Sach- und Dienstleistungen stellen
die Transferaufwendungen auf der Aufwandsseite des Haushaltes eine gewichtige
Aufwandsart dar.
Die Transferaufwendungen in Höhe von 57.835.140,14 Euro weichen vom
Vorjahresergebnis um 9.297.845,36 Euro und von den Planansätzen des Haushaltsjahres
um 2.323.881,14 Euro ab.
In der folgenden Tabelle sind die Transferaufwendungen differenzierter dargestellt:
Transferaufwendungen
Umlagen an Gemeindeverbände
Sozialtransferaufwendungen
Gewerbesteuerumlage und Fonds
Deutsche Einheit
Zuweisungen und Zuschüsse für laufende
Zwecke
Sonstige Transferaufwendungen
Ergebnis
2015
Plan 2016
Ergebnis
2016
Abweichung
2016
23.393.574,00
11.612.209,66
24.578.000
12.125.920
24.873.992,00
13.804.624,29
295.992,00
1.678.704,29
3.252.018,12
2.994.924
3.943.661,63
948.737,63
9.766.185,28
10.907.095
10.654.866,31
-252.228,69
513.307,72
4.905.320
4.557.995,91
-347.324,09
Von besonderem Interesse sind hier die Entwicklungen bei den Umlagezahlungen an
Gemeindeverbände sowie bei den Sozialtransfers. Zu den sonstigen Transferzahlungen
zählt vor allem die Umlagezahlung an die AöR StadtServiceBetrieb (4,04 Mio. €).
- 198 -
Lagebericht gem. § 48 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2016
Nachfolgend ist die Entwicklung dieser Positionen abzulesen:
Entwicklung der Transferaufwendungen
E' 2015
E' 2016
P' 2017
P' 2018
P' 2019
Transferaufwendungen
davon Umlagen an Gemeindeverbände
davon soziale Transferaufwendungen
davon übrige Transferaufwendungen
48.537.294,78
23.393.574,00
11.612.209,66
13.531.511,12
57.835.140,14
24.873.992,00
13.804.624,29
19.156.523,85
55.227.232
24.400.000
10.777.620
20.049.612
56.762.003
24.420.000
10.777.620
21.564.383
57.226.844
24.460.000
10.777.620
21.989.224
5.3 Entwicklung des Ergebnisses
Ordentliches
Ergebnis
Finanzergebnis
Ergebnis laufende
Verwaltungstätigkeit
Jahresergebnis
E' 2015
E' 2016
P' 2017
P' 2018
P' 2019
-8.820.785,52
2.883.379,92
-2.270.000
-8.640.000
-5.370.000
-3.198.115,74
-2.851.579,09
-1.010.000
-2.150.000
1.240.000
-12.018.901,26
31.800,83
-3.280.000 -10.790.000
-4.130.000
-12.018.901,26
31.800,83
-3.280.000 -10.790.000
-4.130.000
Jahresergebnis in der langfristigen Entwicklung
- 199 -
Lagebericht gem. § 48 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2016
5.4 Entwicklung der Verschuldung
Das Jahresergebnis hat ebenso Auswirkungen auf die Verschuldung. Dargestellt wird die
Entwicklung der Verschuldung in den zurückliegenden Perioden, wobei insbesondere nach
langfristig finanzierten Investitionskrediten und kurzfristigen Liquiditätskrediten
unterschieden wird.
Entwicklung der Verbindlichkeiten in Tausend Euro (in TEUR)
Ergebnis Ergebnis Ergebnis
2012
2013
2014
Verbindlichkeiten gesamt
Davon Investitionskredite
Davon Liquiditätskredite
Davon Andere Verbindlichkeiten
98.462
77.272
10.005
11.185
98.419
78.718
8.920
10.781
101.567
84.000
6.023
11.544
Ergebnis
2015
113.575
85.449
15.862
12.264
Ergebnis
2016
116.214
97.465
8.885
9.864
Verschuldung je Einwohner
Um die örtliche Situation besser einschätzen zu können, bietet sich die einwohnerbezogene
Betrachtung an. Dargestellt werden die Verbindlichkeiten insgesamt sowie die darin
enthaltenen Investitions- und Liquiditätskredite bezogen auf einen Einwohner.
- 200 -
Lagebericht gem. § 48 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2016
Verbindlichkeiten aus Investitionskrediten je Einwohner
Verbindlichkeiten aus Liquiditätskrediten je Einwohner
5.5 Mitarbeiterstand zum 31.12.2016
Mitarbeiter
Die Anzahl der Mitarbeiter der Stadt Brühl stieg im Lauf des Haushaltsjahres 2016 von 634
auf 671. Der Anteil von Personen in der Freistellungsphase eines Altersteilzeitmodells
beläuft sich auf 5 (Vorjahr 8). Die Anzahl der Teilzeitbeschäftigten beträgt 248 Mitarbeiter
(Vorjahr 223). 10 Personen (wie im Vorjahr) werden bei der Stadt Brühl ausgebildet. Die
Anzahl der Beamtenanwärter sank von 16 auf 15 Personen.
6. Vorgänge von besonderer Bedeutung
Der Rat der Stadt Brühl hatte am 07.09.2015 die Gründung der StadtServiceBetrieb Brühl
AöR zum 01.01.2016 beschlossen. Die Stadt hat der AöR zu diesem Stichtag unter anderem
ihr Friedhofs- und Straßenbeleuchtungsvermögen übertragen, wobei die Friedhofsflächen
neu bewertet wurden. Der Ansatz dieses verbundenen Unternehmens in der städtischen
Bilanz beträgt seitdem 5,47 Mio. Euro.
Nach dem Bilanzstichtag sind keine Vorgänge eingetreten, über die wegen ihrer Bedeutung
für die Entwicklung der Vermögens-, Schulden- Ertrags- und Finanzlage zu berichten ist.
- 201 -
Lagebericht gem. § 48 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2016
7. Entwicklung der Ausgleichsrücklage und der Allgemeinen Rücklage
Die Ausgleichsrücklage ist ein bei der Eröffnungsbilanzierung von der Allgemeinen Rücklage buchungstechnisch abgetrennter Teil, der im Rahmen des Haushaltsausgleichs die
Funktion eines Puffers für Schwankungen des Jahresergebnisses hat.
Nach § 75 Abs. 3 GO NRW können der Ausgleichsrücklage Jahresüberschüsse zugeführt
werden, soweit ihr Bestand nicht den Höchstbetrag von einem Drittel des Eigenkapitals erreicht hat.
Der Jahresfehlbetrag 2015 (12.018.901,26 €) wurde zum 01.01.2016 der Ausgleichsrücklage
(775.333,83 €) bzw. der Allgemeinen Rücklage (11.243.567,43 €) entnommen.
Als allgemeine Rücklage ist der Unterschiedsbetrag zwischen dem Vermögen zzgl. des
ARAP der Stadt Brühl (= Aktivseite) und der Ausgleichsrücklage, den Sonderrücklagen, dem
Jahresergebnis, den Sonderposten, den Rückstellungen und Schulden sowie dem passiven
Rechnungsabgrenzungsposten ausgewiesen.
Stand der
Zum 01.01.2016
Veränderung
Zum 31.12.2016
Ausgleichsrücklage
775.333,83 €
-775.333,83 €
Fehlbetrag 2015
0,00 €
Stand der
Zum 01.01.2016
Veränderung
Zum 31.12.2016
Allgemeinen Rücklage
113.774.255,07 €
- 1.737.700,38 €
112.036.554,69 €
Saldo aus Fehlbetrag 2015, Neubewertung AöR und
Verrechnungen
nach § 43 Abs. 3
GemHVO
In der Darstellung ist die Jahresergebnisverwendung 2016 (Zuführung von 31.800,83 € in die
Ausgleichsrücklage) noch nicht enthalten, da diese buchungstechnisch zum 01.01.2017 erfolgt.
Die folgende Tabelle zeigt die Entwicklung der Ausgleichsrücklage und der allgemeinen
Rücklage in Anbetracht der Jahresergebnisse.
Rücklagenentwicklung
Jahresergebnis
Ausgleichsrücklage zum 31.12.
Veränderung Ausgleichsrücklage zum
Vorjahr
Allgemeine Rücklage zum 31.12.
Veränderung Allgemeinen Rücklage zum
Vorjahr
- 202 -
Ergebnis
2012
Ergebnis
2013
Ergebnis
2014
Ergebnis
2015
Ergebnis
2016
-6.896.072
15.759.158
-1.010.963
8.863.086
-7.076.789
7.852.123
-12.018.901
775.334
31.801
0
-349.285
-6.896.072
-1.010.963
-7.076.789
-775.334
113.256.483
113.802.894
113.774.255
-311.894
546.411
-28.638
113.774.255 112.036.555
0
-1.737.700
Lagebericht gem. § 48 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2016
8. Der Ausblick der Ergebnisentwicklung 2017 und Folgejahre
Die öffentlichen Haushalte und auch die Kommunen profitieren seit Jahren von der unerwartet schnellen Erholung der deutschen Wirtschaft von der weltweiten Wirtschafts- und Finanzkrise. Die bei Bund, Ländern und Kommunen eingehenden Steuereinnahmen sind aufgrund
dieser konjunkturellen Entwicklung in den vergangenen Perioden stetig gestiegen. Dies darf
nicht darüber hinwegtäuschen, dass es starke regionale Unterschiede –insbesondere auf kommunaler Ebene- gibt und der noch abzutragende Schuldenberg der deutschen Kommunen
weiterhin nach einer langfristig ausgelegten Konsolidierungsstrategie der öffentlichen
Haushalte verlangt. Auch stellt sich der demografische Wandel zunehmend als Herausforderung für die deutschen Kommunen dar. Neben steigenden Sozialtransferaufwendungen, die
direkt oder über Umlagen die kommunalen Haushalte belasten, zeigt sich vielerorts das Erfordernis, die Infrastruktur und deren Einrichtungen an die sich ändernden Bedürfnisse der
Bürgerschaft anzupassen.
Trotz der massiven Erholung der Steuereinnahmen der vergangenen Jahre steht also nach wie
vor die Konsolidierung der öffentlichen Ausgaben im Vordergrund, um eine ordnungsgemäße
Aufgabenwahrnehmung in den Kommunen zukunftssicher gestalten zu können.
Im Brühler Haushalt 2017 sind ordentliche Erträge in Höhe von 117,93 Mio. € veranschlagt.
Die ordentlichen Aufwendungen belaufen sich auf 120,20 Mio. €. Mithin schließt das
ordentliche Ergebnis mit einem Defizit von 2,27 Mio. € ab. Die Finanzerträge belaufen sich
auf 2,23 Mio. € und liegen damit 1 Mio. € unter den Zins- und sonstigen Finanzaufwendungen, so dass der Gesamthaushalt 2017 mit einem Jahresergebnis von -3,28 Mio. € abschließt und damit unter 5% der Allgemeinen Rücklage (zur Zeit 5,6 Mio. €) bleibt.
Für die Finanzplanungsjahre 2018 bis 2020 lassen die aktuellen Konjunkturdaten zumindest
zur Zeit erwarten, dass die eingeplante weitere Schließung der Schere zwischen Erträgen und
Aufwendungen als nicht unrealistisch angesehen werden kann. Dennoch verbleiben per Saldo
im Finanzplanungszeitraum Jahresfehlbeträge, die zur Verringerung der Allgemeinen Rücklage führen.
Der für den Haushaltsausgleich festgelegte Schwellenwert gemäß § 76 GO in Höhe von fünf
Prozent wird im Haushalt 2017 mit seinen Planungsjahren in 2018 bis 2020 nicht in zwei aufeinander folgenden Jahren überschritten, so dass sich zurzeit keine Verpflichtung zur Aufstellung eines Haushaltssicherungskonzeptes (HSK) ergibt.
Dies ist jedoch vor dem Hintergrund zu sehen, dass nur durch einmalige Sondereffekte in den
HSK-relevanten Jahren (in 2017 hohe Erlöse aus Grundstücksverkäufen, in 2019 erhöhte
Ausschüttung aus Gewinnrücklagen der Tochtergesellschaft) für den Haushalt 2017 ein HSK
vermieden werden konnte.
Von daher ist Konsolidierung immer noch ein Gebot der Stunde.
- 203 -
Lagebericht gem. § 48 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2016
9. Persönliche Angaben des Verwaltunqsvorstandes und der
Ratsmitqlieder gemäß § 95 Abs. 2 GO
Familienname, Vorname
ausgeübter Beruf
o Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und anderen
Kontrollgremien i. S. d. § 125 Abs. 1 Satz 3 des
Aktiengesetzes
o Mitgliedschaften in Organen von verselbstständigten Aufgabenbereichen der Gemeinde in öffentlich-rechtlicher oder privatrechtlicher Form
o Mitgliedschaften in Organen sonstiger
privatrechtlicher Unternehmen
Freytag, Dieter
Bürgermeister
Mitglied Aufsichtsrat Gebausie Brühl GmbH,
Aufsichtsrat Stadtwerke Brühl GmbH, Verwaltungsrat
KDVZ, stellv. Mitglied Verwaltungsrat Rheinische
Versorgungskassen (RVK), Mitglied Verwaltungsrat
GPA, Stiftungsrat „Stiftung Max Ernst“, Kuratorium
„Stiftung Max Ernst“, Stiftungsrat „Kulturstiftung für die
Stadt Brühl“, Kuratorium Brühler Schlosskonzerte e.V.,
Regionalbeirat Ville der Kreissparkasse Köln,
Kuratorium der Kulturstiftung der Kreissparkasse Köln,
Zweckverband Naturpark Kottenforst Ville –
Planungsausschuss Nord, Wirtschaftsgremium Brühl,
Deutscher Städte- und Gemeindebund -Ausschuss für
Finanzen und Kommunalwirtschaft-, Städte- und
Gemeindebund NW
-Ausschuss für Finanzen und Kommunalwirtschaft-,
Städte- und Gemeindebund NW – Präsidium,
HyCologne stellv. Vorsitzender des Beirates,
Wasserverband Dickopsbach – Verbandsvorsteher –,
Vorsitzender des Verwaltungsrates „Stadtservice Brühl
– AöR“, Mitglied des Aufsichtsrats GVV-Kommunal (seit
23.06.2016), Mitglied des Aufsichtsrats GVV-Privat (seit
23.06.2016)
Brandt, Andreas
Erster Beigeordneter
Mitglied Vorstand Kulturstiftung für die Stadt Brühl,
Mitglied Stiftungsrat Max-Ernst-Stiftung, Mitglied im
Hauptausschuss Kultursekretariat Gütersloh, stellv.
Mitglied Zweckverband Naturpark Kottenforst Ville Planungsausschuss Nord, Mitglied Verbandsversammlung Wasser- und Bodenverband Dickopsbach,
stv. Verbandsvorsteher der VHS Rhein-Erft, Mitglied
Verbandsversammlung VHS Rhein-Erft, stv. Mitglied im
Aufsichtsrat GEBAUSIE u. stv. Mitglied im Aufsichtsrat
der Stadtwerke Brühl, Mitglied Vertreterversammlung
der VR-Bank Rhein-Erft, stv. Mitglied Regionalbeirat
Ville der Kreissparkasse Köln
Schiffer, Gerd
Beigeordneter
Mitglied Gesellschafterversammlung Radio Erft, Mitglied
des Aufsichtsrates der Rhein-Erft-Verkehrsgesellschaft,
Mitglied der Zweckverbandsversammlung des
Verkehrsverbundes Rhein-Sieg, Mitglied der
Vertreterversammlung der VR-Bank Rhein-Erft,
Vorsteher Palmersdorfer Bachverband, Vorstand AöR
StadtServiceBetrieb Brühl
Radermacher, Rolf
Kämmerer
Mitglied Aufsichtsrat Stadtwerke Brühl
Berg, Frithjof
- 204 -
Dipl-Verwaltungswirt
(Landesverwaltungsdirektor)
Aufsichtsrat Gebausie Brühl GmbH,
Aufsichtsrat Stadtwerke Brühl GmbH,
Lagebericht gem. § 48 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2016
Berg, Patrick
Bobe, Udo
Feuerwehrmann
IT-Systemtechniker
Bortlisz-Dickhoff,
Johannes
(Nachgerückt am
19.04.2016 für Dr.
Sascha Lanzrath)
Angestellter
Brämer,
Marie-Therese
Fraktionsgeschäftsführerin
FDP Brühl
Dahmen, Dieter
Forstdirektor
Esser, Susanne
Landesoberverwaltungsrätin
Dr.-Ing. Fiedler,
Rudolf
Rentner
Fuchs, Ronald
Diplom-Geologe
Gerharz,
Franz-Josef
Dipl.-Betriebswirt
Grebarsche, Peter Diplom-Kaufmann (FH)
Daniel
Krankenhausausschuss der Landesversammlung
Rheinland,
Verwaltungsrat Stadtservicebetrieb AöR
Freiwillige Feuerwehr
Aufsichtsrat der Stadtwerke Brühl GmbH (stellv.
Mitglied),
Verbandsversammlung des Zweckverbandes
Kommunale Datenverarbeitungszentrale (KDVZ)
(stellv. Mitglied),
SPD Ortsverein Brühl (Schriftführer),
Verwaltungsrat Stadtservicebetrieb AöR (1. pers.
Vertreter)
Verwaltungsrat des Stadtservicebetriebs Brühl
AöR;
Aufsichtsrat der Rhein-Erft-Verkehrsgesellschaft
mbH,
Aufsichtsrat der Stadtwerke Brühl GmbH,
Gesellschafterversammlung Nahverkehr
Rheinland GmbH,
Gesellschafterversammlung Verkehrsverbund
Rhein-Sieg,
Häfen- und Güterverkehr Köln AG,
Vogelsang ip gGmbH
Aufsichtsrat Stadtwerke Brühl GmbH
(stellv. Mitglied),
Stiftungsrat „Kulturstiftung für die Stadt Brühl“,
Aufsichtsrat der Gesellschaft für Bauen und
Wohnen mbH (GEBAUSIE) (stellv. Mitglied),
FDP Ortsverband Brühl,
Verwaltungsrat Stadtservicebetrieb AöR (1. pers.
Vertreter)
Verbandsversammlung Palmersdorfer
Bachverband,
Schutzgemeinschaft Deutscher Wald
(Geschäftsführer),
Unterausschuss Revier Hambach des
Braunkohlenausschusses,
Aufsichtsrat der Stadtwerke Brühl GmbH,
Verwaltungsrat Stadtservicebetrieb AöR
Stiftungsrat der Max Ernst Stiftung,
Verbandsversammlung des Zweckverbandes
Volkshochschule Rhein-Erft,
Aufsichtsrat der Stadtwerke Brühl GmbH (stellv.
Mitglied), Brühler Tafel e.V.,
Verband angestellter Akademiker und leitenden
Angestellten,
Verwaltungsrat Stadtservicebetrieb AöR (1. pers.
Vertreter)
Aufsichtsrat der Stadtwerke Brühl GmbH,
Bürgergemeinschaft Vochem,
Verwaltungsrat Stadtservicebetrieb AöR
Aufsichtsrat Stadtwerke Brühl GmbH
(stellv. Mitglied)
Aufsichtsrat der Gesellschaft für Bauen und
Wohnen mbH (GEBAUSIE)
Verbandsversammlung des Zweckverbandes
Volkshochschule Rhein-Erft,
Verwaltungsrat Stadtservicebetrieb AöR (1. pers.
Vertreter)
Aufsichtsrat der Stadtwerke Brühl GmbH,
CDU Stadtverband Brühl (stellv. Vorsitzender),
Abenteuer Zukunft e.V. (Geschäftsführer)
- 205 -
Lagebericht gem. § 48 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2016
- 206 -
Hans, Josef
Heermann, Dr.
Herbert
Rentner
Dozent
Hepp, Heinz
Rentner
Hildebrandt, Karin
Rentnerin
Hosmann,
Hanns-Henning
Hupp, Harry
Makler
Rentner
Isicok, Rengin
Rechtsreferendarin
Jung, Elisabeth
Rentnerin
Jung,
Heinz
Postbetriebsinspektor a.D.
Klein, Peter
Klug, Hans-Theo
Lehrer
Oberstudiendirektor i.R.
Köllejan, Holger
Dipl.-Kfm.
Dr. Kollenberg,
Wolfgang
Krämer, Clemens
Dr. Lanzrath,
Sascha
ausgeschieden
aus dem Rat am
18.04.2016
Mäsgen, Johanna
Unternehmer
Student
Richter
Wissenschaftliche
Mitarbeiterin
Brühler Heimatbund e.V. (Vorsitzender)
Gesellschafterversammlung
VR Bank Rhein-Erft eG,
Gesellschafterversammlung der
Stadtbahngesellschaft Rhein-Sieg SRS (stellv.
Mitglied),
Katholische Elternschaft Deutschlands
Landesverband NRW (Vorsitzender),
Rheinischen Akademie gbmbH
Aufsichtsrat Gebausie Brühl GmbH,
Aufsichtsrat Stadtwerke (stellv. Mitglied),
Verwaltungsrat Stadtservicebetrieb AöR (1. pers.
Vertreter)
Verbandsversammlung des Zweckverbandes
Volkshochschule Rhein-Erft (stellv. Mitglied)
Erbengemeinschaft
Aufsichtsrat der Gesellschaft für Bauen und
Wohnen mbH (GEBAUSIE),
Aufsichtsrat der Stadtwerke Brühl GmbH (stellv.
Mitglied),
Verwaltungsrat Stadtservicebetrieb AöR (1. pers.
Vertreter),
Brühler Initiative für Völkerverständigung e.V.,
Bürgerrechtsforum Brühl e.V.,
Mehr Demokratie e.V.
Aufsichtsrat der Gesellschaft für Bauen und
Wohnen mbH (GEBAUSIE)
Aufsichtsrat Stadtwerke Brühl GmbH (stellv.
Mitglied),
Aufsichtsrat der Gesellschaft für Bauen und
Wohnen mbH (GEBAUSIE),
Verwaltungsrat Stadtservicebetrieb AöR (1. pers.
Vertreterin)
Umlegungsausschuss
Aufsichtsrat Stadtwerke Brühl GmbH,
Verbandsversammlung des Zweckverbandes
Volkshochschule Rhein-Erft (stellv. Mitglied),
Verwaltungsrat KSK-Kreissparkasse Köln,
Verwaltungsrat Stadtservicebetrieb AöR,
Aufsichtsrat Stadtwerke Brühl GmbH,
Aufsichtsrat der Gesellschaft für Bauen und
Wohnen mbH (GEBAUSIE) (stellv. Mitglied),
Verbandsversammlung des Zweckverbandes
Volkshochschule Rhein-Erft (stellv. Mitglied),
Verwaltungsrat Stadtservicebetrieb AöR
Aufsichtsrat der Gesellschaft für Bauen und
Wohnen mbH (GEBAUSIE)
Jungsozialisten, SPD Ortsverein Brühl
Aufsichtsrat der Stadtwerke Brühl GmbH,
Bündnis 90/die Grünen in Brühl (Vorsitzender),
Regionalbeirat Ville der KSK.
Verwaltungsrat Stadtservicebetrieb AöR
Aufsichtsrat der Gesellschaft für Bauen und
Wohnen mbH (GEBAUSIE),
Verwaltungsrat Stadtservicebetrieb AöR (1. pers.
Vertreterin),
Aufsichtsrat der Stadtwerke Brühl GmbH
Lagebericht gem. § 48 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2016
Özcelik, Nilgün
Dr. Matthias
Petran
Diplom-Volkswirtin
Studiendirektor i.R.
Pitz, Jochem
Rechtsanwalt
Poschmann,
Wolfgang
Rentner
Pütz, Josef
Netzmeister (Strom)
Regh, Pia
Sachbearbeiterin
Reiwer, Eva-Maria Diplom Kauffrau
Richter, Kerstin
Sozialpädagogische
Fachkraft
Riedel, Eckhard
Heilpädagoge
Saß, Robert
Student
Aufsichtsrat Gebausie Brühl GmbH
(stellv. Mitglied),
Regionalbeirat Ville der Kreissparkasse Köln,
Aufsichtsrat Stadtwerke Brühl GmbH
(stellv. Mitglied),
Stiftungsrat „Stiftung Max Ernst“,
Brühler Tafel e.V., NABU Erft-Kreis,
Verwaltungsrat der Kreissparkasse Köln (KSK),
Kanu-Club Faltbootfreunde Bruehl e.V.,
Verwaltungsrat Stadtservicebetrieb AöR (1. pers.
Vertreter)
Vertreterversammlung der Brühler Kreditbank,
Aufsichtsrat Stadtwerke Brühl GmbH,
Aufsichtsrat Gebausie Brühl GmbH,
Präsidium des Städte- und Gemeindebundes in
NRW (stellv. Mitglied),
FDP Kreisverband Rhein Erft + Vorsitzender im
Ortsverband,
Gesellschafterversammlung Wirtschaftsförderung
Rhein-Erft GmbH (stellv. Mitglied),
Vereinigung liberaler Kommunalpolitiker NRW
e.V., Verwaltungsrat Stadtservicebetrieb AöR ,
Sugambria Heim
Gesellschafterversammlung Stadtwerke Brühl
GmbH, Gesellschafterversammlung Gebausie
Brühl GmbH,
Wirtschafts-Ausschuss Renault-Nissan, Brühl,
St. Sebastianus-Schützenbruderschaft Brühl vor
1442 (1. Vorsitzender),
Verwaltungsrat Stadtservicebetrieb AöR
Aufsichtsrat der Gesellschaft für Bauen und
Wohnen mbH (GEBAUSIE) stellv. Mitglied,
Aufsichtsrat der Stadtwerke Brühl GmbH,
Festausschuss Badorf-Eckdorfer
Karnevalsfreunde, Arbeitskreis Sankt Pantaleon,
St. Pantaleon Schützenbruderschaft BadorfEckdorf,
Verwaltungsrat Stadtservicebetrieb AöR
Dorfgemeinschaft Schwadorf (2.Vorsitzende),
Stiftungsrat der Kulturstiftung für die Stadt Brühl,
Verbandsversammlung des Zweckverbandes
Kommunale Datenverarbeitungszentrale (KDVZ),
Brühler Chorvereinigung 1846 e.V. (1.
Vorsitzende)
Aufsichtsrat der Gesellschaft für Bauen und
Wohnen mbH (GEBAUSIE) (stellv. Mitglied),
CDU Stadtverband Brühl (stellv. Vorsitzende)
Aufsichtsrat der Gesellschaft für Bauen und
Wohnen mbH (GEBAUSIE) (stellv. Mitglied),
Aufsichtsrat der Stadtwerke Brühl GmbH,
Verwaltungsrat Stadtservicebetrieb AöR
Aufsichtsrat der Gesellschaft für Bauen und
Wohnen mbH (GEBAUSIE) (stellv. Mitglied),
Aufsichtsrat der Stadtwerke Brühl GmbH,
Verwaltungsrat Stadtservicebetrieb AöR
Bündnis 90/die Grünen in Brühl,
Verbandsversammlung des Zweckverbandes
Volkshochschule Rhein-Erft (stellv. Mitglied)
- 207 -
BDO AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
- Besondere Auftragsbedingungen 1. Allgemeines
(a) Wir erbringen unsere Leistungen auf Basis (i) des Auftragsschreibens und
etwaiger, dem Auftragsschreiben als Anlage beigefügter Leistungsbeschreibungen, (ii) dieser Besonderen Auftragsbedingungen (BAB) und (iii) der
Allgemeinen Auftragsbedingungen des Instituts der Wirtschaftsprüfer (AAB)
(zusammen nachfolgend „Mandatsvereinbarung“). Dies gilt auch für den
Teil der Leistungen, der ggf. schon vor dem rechtswirksamen Abschluss der
Mandatsvereinbarung erbracht wurde.
(b) Sofern wir über die im Auftragsschreiben vereinbarten Leistungen hinaus
für Sie tätig werden und darüber keine gesonderte (Mandats-)Vereinbarung
abgeschlossen wird, finden die BAB und AAB auch auf die Erbringung dieser
Leistungen Anwendung.
Möglichkeit des Abschlusses einer solchen Einzelversicherung bei unserem
Berufshaftpflichtversicherer zu prüfen. Kommt es zu einem solchen Abschluss, ist der dadurch entstehende Prämienaufwand von Ihnen zu tragen.
(c) Wir haften entgegen Ziffer 9 (2) AAB und 3 (a) BAB nur dann betragsmäßig unbegrenzt, sofern dies (i) ausdrücklich schriftlich vereinbart oder (ii)
nach US-amerikanischen Unabhängigkeitsregelungen erforderlich ist.
(d) Die Regelungen Ziffer 9 (2) S.1 AAB und Ziffer 3 (a)-(c) BAB finden auch
dann keine Anwendung, sofern für unsere Leistung, insbesondere bei einer
gesetzlichen Prüfung, eine andere Haftungsregelung gesetzlich bestimmt ist
(z.B. § 323 Abs. 2 HGB). Hier bleibt es immer bei der gesetzlichen Haftungsregelung.
4. Unsere Arbeitsergebnisse
(c) Unsere Mitarbeiter werden im Rahmen der Leistungserbringung nicht in
Ihren Geschäftsbetrieb eingegliedert und sind ausschließlich unserer Weisungsbefugnis unterworfen.
2. Vergütung, Fälligkeit
(a) Unsere Rechnungen, incl. Abschlags- und Vorschussrechnungen, werden
in Euro erstellt und sind sofort fällig. Mehrere Auftraggeber haften für
unsere Vergütung als Gesamtschuldner.
(b) Wir sind berechtigt, jederzeit angemessene Abschläge auf Honorare
oder Gebühren und Auslagen sowie Nebenkosten in Rechnung zu stellen.
Dies gilt für die Anforderung von Vorschüssen gemäß Ziffer 14 (1) Satz 2 AAB
entsprechend.
(c) Wir werden die Annahmen, die den vereinbarten Honoraren zugrunde
gelegt wurden, jährlich überprüfen. Sofern die Annahmen nicht mehr
zutreffen, sind wir berechtigt, unser Honorar nach entsprechender Anzeige
in angemessenem Umfang anzupassen.
(d) Angaben zum voraussichtlich anfallenden Gesamthonorar verstehen sich
grundsätzlich als Honorarschätzung, sofern nicht ausdrücklich ein Pauschalbzw. Festhonorar vereinbart ist. Die angegebenen Pauschal- und/oder
Festhonorare dürfen überschritten werden, wenn durch den Eintritt unvorhersehbarer Umstände, die nicht in unserem Verantwortungsbereich liegen,
ein nicht nur unerheblicher Mehraufwand entsteht.
(e) Endet unsere Leistungserbringung vorzeitig durch Vertragsbeendigung,
sind wir berechtigt, den bis dahin entstandenen Zeitaufwand abzurechnen,
sofern die Beendigung der Mandatsvereinbarung nicht durch ein pflichtwidriges Verhalten unsererseits verschuldet wurde. Auch in letzterem Fall kann
aber der bisherige Zeitaufwand abgerechnet werden, sofern und soweit die
erbrachte Dienstleistung trotz der vorzeitigen Vertragsbeendigung verwertbar ist.
(f) Die StBVV findet nur Anwendung, wenn dies ausdrücklich schriftlich
vereinbart ist. Sofern Sie uns nach Abschluss der Mandatsvereinbarung mit
weiteren, über das Auftragsschreiben hinausgehenden Leistungen beauftragen, werden diese entweder gemäß gesonderter Vereinbarung oder hilfsweise mit den in unserem Hause für die jeweilige Leistung üblichen Stundensätzen abgerechnet.
(g) Die von etwaigen Subunternehmern erbrachten Leistungen stellen wir
Ihnen als eigene Auslagen in Rechnung. Wir weisen ausdrücklich darauf hin,
dass die Honorare unserer Subunternehmer von unseren Honorarsätzen
abweichen können.
(h) Sofern wir (ggf. auch erst nach der Leistungserbringung) gebeten oder
verpflichtet werden, Informationen im Zusammenhang mit unserer Leistungserbringung an ein zuständiges Gericht, einen Sach- oder Insolvenzverwalter, eine Behörde, Regulierungs- und Aufsichtsstellen (WPK, PCAOB,
DPR) oder andere Dritte zur Verfügung zu stellen (dies schließt Vernehmungen unserer Mitarbeiter als Zeugen ein), dürfen wir den dadurch entstehenden Zeitaufwand in Rechnung stellen. Wir werden für diese Tätigkeiten die
dann zu vereinbarenden Stundensätze oder unsere üblichen Stundensätze in
Ansatz bringen.
3. Haftungsbeschränkung
(a) Soweit in dieser Ziffer 3 BAB nichts anderes bestimmt ist, ist unsere
Haftung (auch gegenüber Dritten) begrenzt nach Maßgabe der Ziffer 9 der
AAB. Abweichend von Ziffer 9 (2) der AAB tritt allerdings an die Stelle der
dort genannten Haftungshöchstbeträge einheitlich ein Betrag von € 5 Mio.
(b) Sofern Sie der Auffassung sind, dass das unserer Leistungserbringung
innewohnende Risiko den Betrag von € 5 Mio. nicht nur unerheblich übersteigt, sind wir bereit, mit Ihnen die Möglichkeit einer Erhöhung unserer
Haftungsgrenze zu erörtern. Sofern die Erhöhung der Haftungsgrenze eine
gesonderte Einzelversicherung erfordert, sind wir auch gerne bereit, die
Anlage
Seite
II
1
(a) Entwürfe unserer Arbeitsergebnisse sind unverbindlich. Wir behalten uns
daher jederzeit vor, Entwürfe zu ändern und übernehmen aus diesem Grund
auch keine Verantwortung für Entscheidungen, die auf der Basis von Entwürfen unserer Arbeiten gefällt werden.
(b) Unsere Arbeitsergebnisse beruhen stets auf unserem Kenntnisstand bei
Beendigung der Arbeiten. Es ist regelmäßig nicht auszuschließen, dass nach
Abschluss unserer Arbeiten Ereignisse eintreten, die zu einer anderen
fachlichen Einschätzung geführt hätten, wären sie schon während unserer
Leistungserbringung eingetreten und uns bekannt geworden. Wir sind
dessen ungeachtet nicht verpflichtet, über derartige Ereignisse, sofern sie
uns im Nachhinein bekannt werden, unaufgefordert zu berichten oder
unsere Arbeitsergebnisse unaufgefordert zu aktualisieren.
(c) Arbeitsergebnisse die schriftlich darzustellen und zu unterzeichnen sind,
sind nur verbindlich, wenn sie von zwei Mitarbeiter/innen original unterzeichnet wurden bzw. in E-Mails zwei Mitarbeiter/innen als Unterzeichner
benannt sind. Mündliche Äußerungen und Auskünfte mit fachlichem Inhalt
werden nach bestem Wissen erteilt, sind aber nur verbindlich, wenn sie von
uns schriftlich bestätigt werden. Sofern nichts anderes vereinbart wird und
keine gesetzlichen oder berufsständischen Regelungen entgegenstehen, sind
wir auch berechtigt, unsere Arbeitsergebnisse in elektronischer Form
und/oder mit qualifiziert elektronischer Signatur auszuliefern.
5. Weitergabe unserer Arbeitsergebnisse, Nutzungsrechte
(a) Unsere Arbeitsergebnisse dienen einzig dem vertraglich vereinbarten
Zweck, sind daher ausschließlich an Sie als Auftraggeber/in gerichtet und
dürfen zu keinem anderen Zweck verwendet werden. Demgemäß sind Sie
nicht berechtigt, unsere beruflichen Äußerungen ganz oder in Teilen gegenüber Dritten (einschließlich Ihrer verbundenen Unternehmen) offenzulegen
oder an diese weiterzugeben (zusammen „Weitergabe“), sofern wir der
Weitergabe nicht zuvor schriftlich zugestimmt haben. Dies gilt nicht, sofern
Sie gesetzlich oder aufgrund einer behördlichen Anordnung zur Weitergabe
verpflichtet sind oder eine Weitergabe an Ihre Rechtsanwälte erfolgt,
sofern dies für eine rechtliche Prüfung erforderlich ist.
(b) Eine schriftliche Zustimmung zur Weitergabe an Dritte gemäß dieser
Ziffer 5 (a) BAB erfolgt regelmäßig nur unter der weiteren Bedingung der
vorherigen Unterzeichnung eines berufsüblichen Hold Harmless Release
Letter durch den/die Dritten, sofern nichts anderes schriftlich vereinbart
wird. Eine Weitergabe unserer Arbeitsergebnisse im Rahmen der vorstehenden Ziffern 5 (a) und (b) BAB darf stets nur in vollem Wortlaut inkl. aller
Anlagen erfolgen.
(c) Sie sind verpflichtet uns von allen Schäden freizuhalten, die aus einer
Nichtbeachtung der vorstehenden Regelungen entstehen.
(d) Wir räumen Ihnen Nutzungsrechte an den von uns erstellten Arbeitsergebnissen nur insoweit ein, als dies angesichts des Zwecks der jeweiligen
Mandatsvereinbarung erforderlich ist. Sie sind nur dann berechtigt, unser
Logo oder unsere Marken zu verwenden, wenn wir der konkreten Verwendung zuvor schriftlich zugestimmt haben.
6. Grundlagen unserer Zusammenarbeit
(a) Der zur Erbringung unserer Leistungen anfallende und unserer Honorarkalkulation zugrunde liegende Zeitaufwand hängt maßgeblich von der
Verfügbarkeit, Vollständigkeit, Richtigkeit und Nachvollziehbarkeit der uns
zur Verfügung gestellten Informationen, der Verfügbarkeit und Kompetenz
von Auskunftspersonen sowie der Beschaffbarkeit etwaig fehlender Informationen ab (Beratungs- und/oder Prüfungsbereitschaft). Daher benennen Sie
uns qualifizierte und kurzfristig verfügbare Ansprechpartner und tragen
dafür Sorge, dass uns sämtliche für die Erbringung unserer Leistung erforderlichen Informationen und Ressourcen sowie Zugangsmöglichkeiten
jeweils kurzfristig zur Verfügung stehen bzw. zur Verfügung gestellt werden.
© BDO AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Version 1. Juli 2015
(b) Sofern sich aus dem Auftragsschreiben, uns bindenden gesetzlichen
Regelungen oder sonstigen Vorschriften sowie einschlägigen Standards
nichts anderes ergibt, sind wir nicht verpflichtet, die uns zur Verfügung
gestellten Informationen auf inhaltliche Richtigkeit und Vollständigkeit zu
überprüfen.
(c) Auf Verlangen werden Sie uns eine schriftliche Erklärung abgeben, aus
der sich ergibt, dass sämtliche uns zur Verfügung gestellten Informationen gleich welcher Art - vollständig und richtig sind (sog. Vollständigkeitserklärung).
7. Besondere Vorschrift für die Steuerberatung
(a) Sie beauftragen und bevollmächtigen uns, die von uns erstellten Angaben,
die für eine elektronische Übermittlung an die Finanzbehörden vorgesehen
und jeweils freigegeben sind, in Ihrem Namen unmittelbar über die Datev eG
bei der zuständigen Stelle der Finanzverwaltung elektronisch einzureichen.
Auftrag und Bevollmächtigung gelten ab sofort und sind jederzeit widerruflich. Der Widerruf bedarf mindestens der Textform.
(b) Die Übersendung fristbehafteter Schriftstücke verpflichtet uns nur dann
zur Einleitung fristwahrender Maßnahmen, wenn uns diese per Post oder per
Fax übermittelt werden.
8. Elektronische Kommunikation und Virenschutz
(a) Wir dürfen auftragsbezogene Informationen und Daten in elektronisch
verwalteten Dateien speichern und auswerten.
(b) Sie autorisieren uns, im Rahmen des Auftragsverhältnisses Daten auch
auf elektronischem Wege auszutauschen. Ihnen ist bekannt, dass Daten, die
über das Internet versendet werden, nicht zuverlässig gegen Zugriffe Dritter
geschützt werden, verloren gehen, verzögert übermittelt oder mit Viren
befallen sein können. Im Rahmen des gesetzlich Zulässigen übernehmen wir
deshalb keine Verantwortung und Haftung für die Unversehrtheit von EMails, nachdem sie unseren Herrschaftsbereich verlassen haben und für
Ihnen oder Dritten hieraus entstehende Schäden. Dies gilt auch, sofern trotz
der von uns verwendeten Virusschutzprogramme durch die Zusendung von
E-Mails ein Virus in Ihre Systeme gelangt.
(c) In diesem Zusammenhang erkennen Sie an, dass eine Übermittlung auf
elektronischem Wege keinen Verstoß gegen die Verschwiegenheitspflicht
darstellt. Verschlüsselungstechniken kommen beim elektronischen Austausch von Informationen nur dann zur Anwendung, wenn sie schriftlich
vereinbart wurden.
9. Datenschutz und die Verarbeitung von Unternehmensinformationen
(a) Wir erheben, verarbeiten und nutzen sowohl personen- als auch unternehmensbezogene Daten Ihres Unternehmens, ggf. der mit Ihnen i.S.d. oder
entsprechend §§ 15 ff. AktG verbundenen Unternehmen und der entsprechenden Mitarbeiter (die „Daten“) für Zwecke der Erfüllung und Abwicklung
unseres Auftrags, zur Einhaltung berufsrechtlicher Vorschriften, zur Vermeidung von Interessenkonflikten, zum Zwecke des Qualitäts- und Risikomanagements, der Rechnungslegung und/oder im Rahmen unserer jeweiligen Mandanten-Informationssysteme. Ausschließlich zu den vorgenannten
Zwecken kann auch ein Austausch von Daten mit und unter den Mitgliedern
des internationalen BDO Netzwerks (einschließlich der BDO International
Limited und der Brussels Worldwide Services BVBA) erfolgen.
(b) Betroffen sind u.a. folgende Daten: (i) Unternehmensdaten (z.B. Firma,
Anschrift, Gesellschaftsform, Unternehmensgegenstand, Mitglieder der
Unternehmensleitung, Namen der Mitarbeiter, verbundene Unternehmen
und deren Mitarbeiter, der mit Ihnen erwirtschaftete Umsatz und Ertrag);
(ii) Auftragsdaten (z.B. Art und Inhalt des Auftrags, Planung und Durchführung, sonstige finanzielle Angaben); (iii) Angaben zu den Sie beratenden
Kanzleien, Anwälten, sonstigen Beratern und Prüfern sowie fachbezogene
Details.
(c) Wir benutzen unternehmens- und personenbezogene Daten auch, um Sie
zu Veranstaltungen einzuladen oder Ihnen Informationen über Veränderungen der Rechtslage und über unser Beratungsangebot zu übermitteln. Sie
können der Nutzung Ihrer Daten für derartige Zwecke jederzeit unter
folgender Kontaktadresse widersprechen: datenschutz@bdo.de.
10. BDO Netzwerk, Sole Recourse
(a) Wir sind Mitglied von BDO International Limited, einer britischen Gesellschaft mit beschränkter Nachschusspflicht, und gehören zum internationalen BDO Netzwerk rechtlich voneinander unabhängiger Mitgliedsfirmen. BDO
ist der Markenname für das BDO Netzwerk und für jede der BDO Mitgliedsfirmen. Zur Auftragsdurchführung dürfen wir andere Firmen des BDO Netzwerks als Subunternehmer einschalten. Zu diesem Zweck entbinden Sie uns
bereits jetzt ggü. diesen Netzwerkfirmen von unserer Verschwiegenheitspflicht.
sich auf strafbares und/oder vorsätzliches Handeln beziehen sowie auf
etwaige weitere Ansprüche, die nach dem Recht der Bundesrepublik
Deutschland nicht ausgeschlossen werden können.
(c) Die nach der Mandatsvereinbarung zur Anwendung kommenden Regelungen zur Haftung und insbesondere die Haftungsbeschränkung gelten auch
zugunsten der BDO Subunternehmer. Diese können sich auch unmittelbar
auf die Regelungen in vorstehender Ziffer 10 (b) BAB berufen (§ 328 BGB).
11. Marketing
Soweit Sie uns schriftlich nicht anders anweisen und keine höchstpersönlichen
Angelegenheiten oder Mandate von Verbrauchern i.S.d. § 13 BGB betroffen
sind, gestatten Sie uns, den Auftragsinhalt zu Marketingzwecken bekannt zu
machen. Die Gestattung erstreckt sich ausschließlich auf die sachliche Beschreibung des wesentlichen Auftragsinhalts und des Auftraggebers (z. B.
Referenzlisten mit Firmenname und -logo sowie Scorecards).
12. BDO Legal Rechtsanwaltsgesellschaft mbH (BDO Legal), BDO Technik
und Umweltconsulting GmbH (BDO TUC), Beteiligungsgesellschaften
(a) Sofern Ihrerseits im Zusammenhang mit unseren Leistungen gemäß
Mandatsvereinbarung auch eine Beauftragung der BDO TUC oder sonstiger
BDO Beteiligungsgesellschaften oder der BDO Legal erfolgt, entbinden Sie
uns diesen ggü. bereits jetzt von der Verschwiegenheitspflicht, um eine
möglichst reibungslose und effiziente Leistungserbringung zu ermöglichen.
(b) Die BDO Legal und die BDO TUC sind rechtlich von der BDO AG und
voneinander unabhängig. Sie werden nicht als Subunternehmen für uns
tätig, sondern auf Basis eines eigenen Vertrages mit Ihnen. Entsprechend
übernehmen wir weder Verantwortung für deren Handlungen oder Unterlassungen, noch begründen wir mit diesen eine Gesellschaft bürgerlichen
Rechts oder haften mit diesen gesamtschuldnerisch.
13. Verjährung
Im Falle von einfacher Fahrlässigkeit, die nicht die Verletzung von Leben,
Körper, Freiheit oder Gesundheit zum Gegenstand hat, beträgt die regelmäßige Verjährungsfrist für gegen uns gerichtete Ansprüche ein Jahr. Die
Verjährungsfrist beginnt mit dem Schluss des Kalenderjahres, in dem der
Anspruch entstanden ist und Sie von den anspruchsbegründenden Umständen und der Person des Schuldners Kenntnis erlangt haben oder ohne grobe
Fahrlässigkeit hätten erlangen müssen („Relevante Kenntnis oder
Kennenmüssen“). Ohne Rücksicht darauf verjähren die Ansprüche nach
Ablauf einer Frist von fünf Jahren von ihrer Entstehung an sowie ohne
Rücksicht auf ihre Entstehung und die relevante Kenntnis oder
Kennenmüssen in zehn Jahren von der Begehung der Handlung, der Pflichtverletzung oder dem sonstigen Schaden auslösenden Ereignis an. Maßgeblich
ist die früher endende Frist. Im Übrigen verbleibt es bei den gesetzlichen
Vorschriften.
14. Geldwäsche
Wir sind nach den Bestimmungen des sog. Geldwäschegesetzes u.a. verpflichtet, in Bezug auf unsere Vertragspartner Identifizierungshandlungen
durchzuführen. Unsere Vertragspartner sind verpflichtet, uns alle nach dem
GwG mitzuteilenden Informationen und Nachweise vollständig und wahrheitsgemäß zukommen zu lassen und diese im weiteren Verlauf der Geschäftsbeziehung zu aktualisieren.
15. Gerichtsstand, Sonstiges
(a) Sofern Sie Kaufmann, eine juristische Person des öffentlichen Rechts
oder ein öffentlich rechtliches Sondervermögen sind oder keinen allgemeinen Gerichtsstand im Inland haben, ist Gerichtsstand für alle Streitigkeiten
im Zusammenhang mit dieser Vereinbarung nach unserer Wahl (i) Hamburg,
(ii) das Gericht an dem Ort, an dem die streitgegenständlichen Arbeiten
erbracht wurden, oder (iii) das Gericht, in dessen Zuständigkeitsbereich Sie
Ihren Sitz oder Wohnort haben.
(b) Jede Mandatsvereinbarung bedarf ebenso der Schriftform, wie deren
Änderung. Sofern nichts anderes vereinbart oder durch zwingende gesetzliche Vorschriften angeordnet ist, ist es zur Einhaltung der Schriftform nach
unserer Wahl auch ausreichend, wenn (i) jede Vertragspartei nur eine
eigene Originalausfertigung der Vereinbarung unterzeichnet und diese
anschließend der anderen Partei zukommen lässt oder (ii) die unterzeichnete Vereinbarung nebst Anlagen zur beidseitigen Unterzeichnung auf einem
Dokument ausschließlich in elektronischer Form ausgetauscht wird.
(c) Sollte eine oder mehrere Regelungen dieser Vereinbarung ganz oder
teilweise nichtig oder undurchführbar sein, berührt dies nicht die Wirksamkeit der übrigen Bestimmungen. An die Stelle der nichtigen oder undurchführbaren Regelung tritt in dem Fall eine andere Regelung, die den gewünschten, von den Vertragsparteien angestrebten Zielen soweit als möglich entspricht. Dies gilt entsprechend im Falle einer Vertragslücke.
(b) Sie erkennen an, dass wir in diesen Fällen die alleinige Verantwortung
auch für die Leistungen unserer BDO Subunternehmer übernehmen. Demgemäß werden Sie gegen einen BDO Subunternehmer (einschließlich der
BDO International Limited und der Brussels Worldwide Services BVBA) keine
Ansprüche jedweder Art geltend machen. Dies gilt nicht für Ansprüche, die
© BDO AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Version 1. Juli 2015
Anlage
Seite
II
2
Allgemeine Auftragsbedingungen
für
Wirtschaftsprüfer und Wirtschaftsprüfungsgesellschaften
vom 1. Januar 2002
1. Geltungsbereich
7. Weitergabe einer beruflichen Äußerung des Wirtschaftsprüfers
(1) Die Auftragsbedingungen gelten für die Verträge zwischen Wirtschaftsprüfern oder Wirtschaftsprüfungsgesellschaften (im nachstehenden zusammenfassend „Wirtschaftsprüfer“ genannt) und ihren Auftraggebern über Prüfungen, Beratungen und sonstige Aufträge, soweit nicht etwas anderes ausdrücklich schriftlich vereinbart oder gesetzlich zwingend vorgeschrieben ist.
(1) Die Weitergabe beruflicher Äußerungen des Wirtschaftsprüfers (Berichte,
Gutachten und dgl.) an einen Dritten bedarf der schriftlichen Zustimmung des
Wirtschaftsprüfers, soweit sich nicht bereits aus dem Auftragsinhalt die Einwilligung zur Weitergabe an einen bestimmten Dritten ergibt.
(2) Werden im Einzelfall ausnahmsweise vertragliche Beziehungen auch
zwischen dem Wirtschaftsprüfer und anderen Personen als dem Auftraggeber
begründet, so gelten auch gegenüber solchen Dritten die Bestimmungen der
nachstehenden Nr. 9.
2. Umfang und Ausführung des Auftrages
(1) Gegenstand des Auftrages ist die vereinbarte Leistung, nicht ein bestimmter wirtschaftlicher Erfolg. Der Auftrag wird nach den Grundsätzen ordnungsmäßiger Berufsausübung ausgeführt. Der Wirtschaftsprüfer ist berechtigt, sich zur Durchführung des Auftrages sachverständiger Personen zu
bedienen.
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(2) Die Berücksichtigung ausländischen Rechts bedarf – außer bei betriebswirtschaftlichen Prüfungen – der ausdrücklichen schriftlichen Vereinbarung.
(3) Der Auftrag erstreckt sich, soweit er nicht darauf gerichtet ist, nicht auf die
Prüfung der Frage, ob die Vorschriften des Steuerrechts oder Sondervorschriften, wie z. B. die Vorschriften des Preis-, Wettbewerbsbeschränkungsund Bewirtschaftungsrechts beachtet sind; das gleiche gilt für die Feststellung,
ob Subventionen, Zulagen oder sonstige Vergünstigungen in Anspruch
genommen werden können. Die Ausführung eines Auftrages umfaßt nur dann
Prüfungshandlungen, die gezielt auf die Aufdeckung von Buchfälschungen
und sonstigen Unregelmäßigkeiten gerichtet sind, wenn sich bei der Durchführung von Prüfungen dazu ein Anlaß ergibt oder dies ausdrücklich schriftlich
vereinbart ist.
(4) Ändert sich die Rechtslage nach Abgabe der abschließenden beruflichen
Äußerung, so ist der Wirtschaftsprüfer nicht verpflichtet, den Auftraggeber auf
Änderungen oder sich daraus ergebende Folgerungen hinzuweisen.
Gegenüber einem Dritten haftet der Wirtschaftsprüfer (im Rahmen von Nr. 9)
nur, wenn die Voraussetzungen des Satzes 1 gegeben sind.
(2) Die Verwendung beruflicher Äußerungen des Wirtschaftsprüfers zu
Werbezwecken ist unzulässig; ein Verstoß berechtigt den Wirtschaftsprüfer
zur fristlosen Kündigung aller noch nicht durchgeführten Aufträge des Auftraggebers.
8. Mängelbeseitigung
(1) Bei etwaigen Mängeln hat der Auftraggeber Anspruch auf Nacherfüllung
durch den Wirtschaftsprüfer. Nur bei Fehlschlagen der Nacherfüllung kann er
auch Herabsetzung der Vergütung oder Rückgängigmachung des Vertrages
verlangen; ist der Auftrag von einem Kaufmann im Rahmen seines Handelsgewerbes, einer juristischen Person des öffentlichen Rechts oder von einem
öffentlich-rechtlichen Sondervermögen erteilt worden, so kann der Auftraggeber die Rückgängigmachung des Vertrages nur verlangen, wenn die
erbrachte Leistung wegen Fehlschlagens der Nacherfüllung für ihn ohne
Interesse ist. Soweit darüber hinaus Schadensersatzansprüche bestehen, gilt
Nr. 9.
(2) Der Anspruch auf Beseitigung von Mängeln muß vom Auftraggeber unverzüglich schriftlich geltend gemacht werden. Ansprüche nach Abs. 1, die nicht
auf einer vorsätzlichen Handlung beruhen, verjähren nach Ablauf eines Jahres
ab dem gesetzlichen Verjährungsbeginn.
(3) Offenbare Unrichtigkeiten, wie z. B. Schreibfehler, Rechenfehler und
formelle Mängel, die in einer beruflichen Äußerung (Bericht, Gutachten und
dgl.) des Wirtschaftsprüfers enthalten sind, können jederzeit vom Wirtschaftsprüfer auch Dritten gegenüber berichtigt werden. Unrichtigkeiten, die
geeignet sind, in der beruflichen Äußerung des Wirtschaftsprüfers enthaltene
Ergebnisse in Frage zu stellen, berechtigen diesen, die Äußerung auch Dritten
gegenüber zurückzunehmen. In den vorgenannten Fällen ist der Auftraggeber
vom Wirtschaftsprüfer tunlichst vorher zu hören.
3. Aufklärungspflicht des Auftraggebers
(1) Der Auftraggeber hat dafür zu sorgen, daß dem Wirtschaftsprüfer auch
ohne dessen besondere Aufforderung alle für die Ausführung des Auftrages
notwendigen Unterlagen rechtzeitig vorgelegt werden und ihm von allen Vorgängen und Umständen Kenntnis gegeben wird, die für die Ausführung des
Auftrages von Bedeutung sein können. Dies gilt auch für die Unterlagen,
Vorgänge und Umstände, die erst während der Tätigkeit des Wirtschaftsprüfers bekannt werden.
(2) Auf Verlangen des Wirtschaftsprüfers hat der Auftraggeber die Vollständigkeit der vorgelegten Unterlagen und der gegebenen Auskünfte und Erklärungen in einer vom Wirtschaftsprüfer formulierten schriftlichen Erklärung zu
bestätigen.
4. Sicherung der Unabhängigkeit
Der Auftraggeber steht dafür ein, daß alles unterlassen wird, was die Unabhängigkeit der Mitarbeiter des Wirtschaftsprüfers gefährden könnte. Dies gilt
insbesondere für Angebote auf Anstellung und für Angebote, Aufträge auf
eigene Rechnung zu übernehmen.
5. Berichterstattung und mündliche Auskünfte
Hat der Wirtschaftsprüfer die Ergebnisse seiner Tätigkeit schriftlich darzustellen, so ist nur die schriftliche Darstellung maßgebend. Bei Prüfungsaufträgen wird der Bericht, soweit nichts anderes vereinbart ist, schriftlich
erstattet. Mündliche Erklärungen und Auskünfte von Mitarbeitern des Wirtschaftsprüfers außerhalb des erteilten Auftrages sind stets unverbindlich.
6. Schutz des geistigen Eigentums des Wirtschaftsprüfers
Der Auftraggeber steht dafür ein, daß die im Rahmen des Auftrages vom Wirtschaftsprüfer gefertigten Gutachten, Organisationspläne, Entwürfe, Zeichnungen, Aufstellungen und Berechnungen, insbesondere Massen- und Kostenberechnungen, nur für seine eigenen Zwecke verwendet werden.
9. Haftung
(1) Für gesetzlich vorgeschriebene Prüfungen gilt die Haftungsbeschränkung
des § 323 Abs. 2 HGB.
(2) Haftung bei Fahrlässigkeit, Einzelner Schadensfall
Falls weder Abs. 1 eingreift noch eine Regelung im Einzelfall besteht, ist die
Haftung des Wirtschaftsprüfers für Schadensersatzansprüche jeder Art, mit
Ausnahme von Schäden aus der Verletzung von Leben, Körper und
Gesundheit, bei einem fahrlässig verursachten einzelnen Schadensfall gem.
§ 54 a Abs. 1 Nr. 2 WPO auf 4 Mio. € beschränkt; dies gilt auch dann, wenn
eine Haftung gegenüber einer anderen Person als dem Auftraggeber begründet sein sollte. Ein einzelner Schadensfall ist auch bezüglich eines aus
mehreren Pflichtverletzungen stammenden einheitlichen Schadens gegeben.
Der einzelne Schadensfall umfaßt sämtliche Folgen einer Pflichtverletzung
ohne Rücksicht darauf, ob Schäden in einem oder in mehreren aufeinanderfolgenden Jahren entstanden sind. Dabei gilt mehrfaches auf gleicher
oder gleichartiger Fehlerquelle beruhendes Tun oder Unterlassen als einheitliche Pflichtverletzung, wenn die betreffenden Angelegenheiten miteinander in rechtlichem oder wirtschaftlichem Zusammenhang stehen. In
diesem Fall kann der Wirtschaftsprüfer nur bis zur Höhe von 5 Mio. € in
Anspruch genommen werden. Die Begrenzung auf das Fünffache der Mindestversicherungssumme gilt nicht bei gesetzlich vorgeschriebenen Pflichtprüfungen.
(3) Ausschlußfristen
Ein Schadensersatzanspruch kann nur innerhalb einer Ausschlußfrist von
einem Jahr geltend gemacht werden, nachdem der Anspruchsberechtigte
von dem Schaden und von dem anspruchsbegründenden Ereignis Kenntnis
erlangt hat, spätestens aber innerhalb von 5 Jahren nach dem anspruchsbegründenden Ereignis. Der Anspruch erlischt, wenn nicht innerhalb einer
Frist von sechs Monaten seit der schriftlichen Ablehnung der Ersatzleistung
Klage erhoben wird und der Auftraggeber auf diese Folge hingewiesen wurde.
Das Recht, die Einrede der Verjährung geltend zu machen, bleibt unberührt.
Die Sätze 1 bis 3 gelten auch bei gesetzlich vorgeschriebenen Prüfungen mit
gesetzlicher Haftungsbeschränkung.
52001 KND
1/2002
Anlage
Seite
II
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Lizenziert für BDO, Vertrag-Nr. 1602/0110/a/ff
10. Ergänzende Bestimmungen für Prüfungsaufträge
(1) Eine nachträgliche Änderung oder Kürzung des durch den Wirtschaftsprüfer geprüften und mit einem Bestätigungsvermerk versehenen Abschlusses oder Lageberichts bedarf, auch wenn eine Veröffentlichung nicht stattfindet, der schriftlichen Einwilligung des Wirtschaftsprüfers. Hat der Wirtschaftsprüfer einen Bestätigungsvermerk nicht erteilt, so ist ein Hinweis auf
die durch den Wirtschaftsprüfer durchgeführte Prüfung im Lagebericht oder
an anderer für die Öffentlichkeit bestimmter Stelle nur mit schriftlicher Einwilligung des Wirtschaftsprüfers und mit dem von ihm genehmigten Wortlaut
zulässig.
(2) Widerruft der Wirtschaftsprüfer den Bestätigungsvermerk, so darf der
Bestätigungsvermerk nicht weiterverwendet werden. Hat der Auftraggeber
den Bestätigungsvermerk bereits verwendet, so hat er auf Verlangen des
Wirtschaftsprüfers den Widerruf bekanntzugeben.
(6) Soweit auch die Ausarbeitung der Umsatzsteuerjahreserklärung als
zusätzliche Tätigkeit übernommen wird, gehört dazu nicht die Überprüfung
etwaiger besonderer buchmäßiger Voraussetzungen sowie die Frage, ob alle
in Betracht kommenden umsatzsteuerrechtlichen Vergünstigungen wahrgenommen worden sind. Eine Gewähr für die vollständige Erfassung der
Unterlagen zur Geltendmachung des Vorsteuerabzuges wird nicht übernommen.
12. Schweigepflicht gegenüber Dritten, Datenschutz
(3) Der Auftraggeber hat Anspruch auf fünf Berichtsausfertigungen. Weitere
Ausfertigungen werden besonders in Rechnung gestellt.
(1) Der Wirtschaftsprüfer ist nach Maßgabe der Gesetze verpflichtet, über alle
Tatsachen, die ihm im Zusammenhang mit seiner Tätigkeit für den Auftraggeber bekannt werden, Stillschweigen zu bewahren, gleichviel, ob es sich
dabei um den Auftraggeber selbst oder dessen Geschäftsverbindungen
handelt, es sei denn, daß der Auftraggeber ihn von dieser Schweigepflicht entbindet.
11. Ergänzende Bestimmungen für Hilfeleistung in Steuersachen
(2) Der Wirtschaftsprüfer darf Berichte, Gutachten und sonstige schriftliche
Äußerungen über die Ergebnisse seiner Tätigkeit Dritten nur mit Einwilligung
des Auftraggebers aushändigen.
(1) Der Wirtschaftsprüfer ist berechtigt, sowohl bei der Beratung in steuerlichen Einzelfragen als auch im Falle der Dauerberatung die vom Auftraggeber
genannten Tatsachen, insbesondere Zahlenangaben, als richtig und vollständig
zugrunde zu legen; dies gilt auch für Buchführungsaufträge. Er hat jedoch den
Auftraggeber auf von ihm festgestellte Unrichtigkeiten hinzuweisen.
(2) Der Steuerberatungsauftrag umfaßt nicht die zur Wahrung von Fristen
erforderlichen Handlungen, es sei denn, daß der Wirtschaftsprüfer hierzu
ausdrücklich den Auftrag übernommen hat. In diesem Falle hat der Auftraggeber dem Wirtschaftsprüfer alle für die Wahrung von Fristen wesentlichen Unterlagen, insbesondere Steuerbescheide, so rechtzeitig vorzulegen,
daß dem Wirtschaftsprüfer eine angemessene Bearbeitungszeit zur Verfügung
steht.
(3) Mangels einer anderweitigen schriftlichen Vereinbarung umfaßt die
laufende Steuerberatung folgende, in die Vertragsdauer fallenden Tätigkeiten:
a) Ausarbeitung der Jahressteuererklärungen für die Einkommensteuer,
Körperschaftsteuer und Gewerbesteuer sowie der Vermögensteuererklärungen, und zwar auf Grund der vom Auftraggeber vorzulegenden
Jahresabschlüsse und sonstiger, für die Besteuerung erforderlicher
Aufstellungen und Nachweise
b) Nachprüfung von Steuerbescheiden zu den unter a) genannten
Steuern
c) Verhandlungen mit den Finanzbehörden im Zusammenhang mit den
unter a) und b) genannten Erklärungen und Bescheiden
d) Mitwirkung bei Betriebsprüfungen und Auswertung der Ergebnisse von
Betriebsprüfungen hinsichtlich der unter a) genannten Steuern
e) Mitwirkung in Einspruchs- und Beschwerdeverfahren hinsichtlich der
unter a) genannten Steuern.
Der Wirtschaftsprüfer berücksichtigt bei den vorgenannten Aufgaben die
wesentliche veröffentlichte Rechtsprechung und Verwaltungsauffassung.
(4) Erhält der Wirtschaftsprüfer für die laufende Steuerberatung ein Pauschalhonorar, so sind mangels anderweitiger schriftlicher Vereinbarungen die unter
Abs. 3 d) und e) genannten Tätigkeiten gesondert zu honorieren.
(5) Die Bearbeitung besonderer Einzelfragen der Einkommensteuer, Körperschaftsteuer, Gewerbesteuer, Einheitsbewertung und Vermögensteuer sowie
aller Fragen der Umsatzsteuer, Lohnsteuer, sonstigen Steuern und Abgaben
erfolgt auf Grund eines besonderen Auftrages. Dies gilt auch für
a) die Bearbeitung einmalig anfallender Steuerangelegenheiten, z. B. auf
dem Gebiet der Erbschaftsteuer, Kapitalverkehrsteuer, Grunderwerbsteuer,
b) die Mitwirkung und Vertretung in Verfahren vor den Gerichten der
Finanz- und der Verwaltungsgerichtsbarkeit sowie in Steuerstrafsachen
und
c) die beratende und gutachtliche Tätigkeit im Zusammenhang mit
Umwandlung, Verschmelzung, Kapitalerhöhung und -herabsetzung,
Sanierung, Eintritt und Ausscheiden eines Gesellschafters, Betriebsveräußerung, Liquidation und dergleichen.
(3) Der Wirtschaftsprüfer ist befugt, ihm anvertraute personenbezogene
Daten im Rahmen der Zweckbestimmung des Auftraggebers zu verarbeiten
oder durch Dritte verarbeiten zu lassen.
13. Annahmeverzug und unterlassene Mitwirkung des Auftraggebers
Kommt der Auftraggeber mit der Annahme der vom Wirtschaftsprüfer angebotenen Leistung in Verzug oder unterläßt der Auftraggeber eine ihm nach
Nr. 3 oder sonstwie obliegende Mitwirkung, so ist der Wirtschaftsprüfer zur
fristlosen Kündigung des Vertrages berechtigt. Unberührt bleibt der Anspruch
des Wirtschaftsprüfers auf Ersatz der ihm durch den Verzug oder die unterlassene Mitwirkung des Auftraggebers entstandenen Mehraufwendungen
sowie des verursachten Schadens, und zwar auch dann, wenn der Wirtschaftsprüfer von dem Kündigungsrecht keinen Gebrauch macht.
14. Vergütung
(1) Der Wirtschaftsprüfer hat neben seiner Gebühren- oder Honorarforderung
Anspruch auf Erstattung seiner Auslagen; die Umsatzsteuer wird zusätzlich
berechnet. Er kann angemessene Vorschüsse auf Vergütung und Auslagenersatz verlangen und die Auslieferung seiner Leistung von der vollen Befriedigung seiner Ansprüche abhängig machen. Mehrere Auftraggeber haften als
Gesamtschuldner.
(2) Eine Aufrechnung gegen Forderungen des Wirtschaftsprüfers auf Vergütung und Auslagenersatz ist nur mit unbestrittenen oder rechtskräftig festgestellten Forderungen zulässig.
15. Aufbewahrung und Herausgabe von Unterlagen
(1) Der Wirtschaftsprüfer bewahrt die im Zusammenhang mit der Erledigung
eines Auftrages ihm übergebenen und von ihm selbst angefertigten Unterlagen
sowie den über den Auftrag geführten Schriftwechsel zehn Jahre auf.
(2) Nach Befriedigung seiner Ansprüche aus dem Auftrag hat der Wirtschaftsprüfer auf Verlangen des Auftraggebers alle Unterlagen herauszugeben, die
er aus Anlaß seiner Tätigkeit für den Auftrag von diesem oder für diesen
erhalten hat. Dies gilt jedoch nicht für den Schriftwechsel zwischen dem Wirtschaftsprüfer und seinem Auftraggeber und für die Schriftstücke, die dieser
bereits in Urschrift oder Abschrift besitzt. Der Wirtschaftsprüfer kann von
Unterlagen, die er an den Auftraggeber zurückgibt, Abschriften oder Fotokopien anfertigen und zurückbehalten.
16. Anzuwendendes Recht
Für den Auftrag, seine Durchführung und die sich hieraus ergebenden
Ansprüche gilt nur deutsches Recht.
Lizenziert für BDO, Vertrag-Nr. 1602/0110/a/ff
Anlage
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