Vorlage (Haushaltsentwurf 2018 - Schule)

Stadt: Produktbereich: P Stadt Brühl 21 Schulträgeraufgaben 21 Schulträgeraufgaben Verantw.: Fr.Weiskopf 21 01 Grundschulen: bestmögliche Qualifizierung von Grundschüler/innen (die Stadt Brühl ist Schulträger für acht Grundschulen: 21 04 Zentrale Leistungen für Schüler und am Schulleben Beteiligte: Information der am Schulleben Beteiligten über die Tätigkeiten und Ziele des Schulträgers 21 02 Weiterführende Schulen: bestmögliche Qualifizierung von Schüler/innen (die Stadt Brühl ist Schulträger für fünf weiterführende Schulen: Max-Ernst-Gymnasium, Pestalozzi-Schule, Erich-Kästner-Realschule, Gesamt-schule, Clemens-August-Schule) St.Franziskus, Vochem, Martin-Luther, Astrid-Lindgren, Melanchton, Badorf, Entwicklung von finanzwirtschaftlichen Kennzahlen, % 100% Ord.Erträge 80% Ord.Aufw. 60% 39,3% 41,8% 43,8% 42,3% 42,8% 16,2% 14,3% 15,6% 15,3% 15,7% 17,2% 2016 Ergebnis 2017 Ansatz 2018 Ansatz 2019 Planung 2020 Planung 2021 Planung 38,6% 40% 20% 0% Aufwandsdeckungsgrad Personalintensität Entwicklung von Zuschussbedarf/Überschuss je Einwohner, € 0 -50 -100 -150 -200 -210- 2016 Ergebnis 2017 Ansatz 2018 Ansatz -124 -130 -130 2019 Planung 2020 Planung 2021 Planung -140 -138 -138 JE nach ILB EinwAnzahl Stadt/Konz: ProdBer/Std: 1 Stadt Brühl P21 Schulträgeraufgaben Teilergebnisplan Ertrags- und Aufwandsarten 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen (41) 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte (43) 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte (441-447) 6 Ergebnis 2016 EUR Ansatz 2017 EUR Ansatz 2018 EUR Planung 2019 EUR Planung 2020 EUR Planung 2021 EUR 2.786.378,27 3.590.282 3.725.578 3.757.519 3.790.525 3.072.479 436.510,00 449.910 561.670 561.670 561.670 561.670 687,33 600 600 600 600 600 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen (448-449) 146.958,49 132.616 233.554 233.554 233.554 233.554 7 + Sonstige ordentliche Erträge (45) 181.998,67 100 100 100 100 100 8 + Aktivierte Eigenleistungen (471) 38.692,00 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 3.591.224,76 4.173.508 4.521.502 4.553.443 4.586.449 3.868.403 11 - Personalaufwendungen (50) 1.477.704,22 1.425.056 1.615.539 1.651.571 1.687.374 1.723.043 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen (52) 5.003.086,72 5.643.308 5.641.810 6.101.586 6.083.077 5.347.564 14 - Bilanzielle Abschreibungen (57) 1.533.751,05 1.557.109 1.527.732 1.555.229 1.571.554 1.582.898 15 - Transferaufwendungen (53) 479.079,45 555.335 583.465 584.965 583.465 584.965 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen (54) 639.871,40 803.985 955.643 880.029 790.829 792.329 17 = Ordentliche Aufwendungen 9.133.492,84 9.984.793 10.324.189 10.773.380 10.716.299 10.030.799 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -5.542.268,08 -5.811.285 -5.802.687 -6.219.937 -6.129.850 -6.162.396 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) -5.542.268,08 -5.811.285 -5.802.687 -6.219.937 -6.129.850 -6.162.396 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26 = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen (48) 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen (58) 29 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 0,00 0 0 0 0 0 -5.542.268,08 -5.811.285 -5.802.687 -6.219.937 -6.129.850 -6.162.396 2.039,00 193.439 2.039 2.039 2.039 2.039 510.956,57 605.507 566.507 566.507 566.507 566.507 -6.051.185,65 -6.223.353 -6.367.155 -6.784.405 -6.694.318 -6.726.864 DruckNr.: 836 -211- Stadt/Konz: ProdBer/Std: 1 Stadt Brühl P21 Schulträgeraufgaben Teilfinanzplan A. Zahlungsübersicht ohne Verwaltungstätigkeit Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis Ansatz Ansatz Planung Planung Planung 2019 2020 2021 EUR Verpflichtungsermächtigungen EUR 2016 2017 2018 EUR EUR 1 2 EUR EUR EUR 3 4 5 6 7 Investitionstätigkeit Einzahlungen 6 Summe: (invest. Einzahlungen) 8 für Baumaßnahmen 9 für den Erwerb von beweglichen Anlagevermögen 0,00 0 0 0 0 0 0 1.019.615,55 1.273.500 2.400.600 2.000.000 1.254.000 1.000.000 0 110.470,79 105.645 102.871 0 68.031 68.031 68.031 1.130.086,34 1.379.145 2.503.471 2.000.000 1.322.031 1.068.031 68.031 -1.130.086,34 -1.379.145 -2.503.471 -2.000.000 -1.322.031 -1.068.031 -68.031 Auszahlungen 13 Summe: (invest. Auszahlungen) 14 Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) DruckNr.: 836 -212- Kennzahlen und Strukturinformationen TEP 21 01 Stadt: Produktbereich: Produktgruppe: P Stadt Brühl 21 Schulträgeraufgaben 01 Grundschulen 21 Schulträgeraufgaben 21 04 21 02 21 01 Grundschulen Beschreibung: Die Stadt Brühl ist Schulträger für acht Grundschulen: St.Franziskus, Vochem, Martin-Luther, Astrid-Lindgren, Melanchton, Badorf, Pingsdorf, Barbara. Entwicklung von finanzwirtschaftlichen Kennzahlen, % 60% 50% 40% 37,6% 36,5% 37,9% 38,7% 39,8% 40,4% 30% 20% 10% 12,9% 12,1% 10,7% 11,0% 11,3% 11,5% 2016 Ergebnis 2017 Ansatz 2018 Ansatz 2019 Planung 2020 Planung 2021 Planung 0% Aufwandsdeckungsgrad EinwAnzahl Personalintensität Entwicklung von Zuschussbedarf/Überschuss je Einwohner, € 2016 Ergebnis 2017 Ansatz 2018 Ansatz 2019 Planung 2020 Planung 2021 Planung -59,03 -62,38 -65,25 -64,06 -62,31 -61,76 0,00 -50,00 -100,00 -213- Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 1 Stadt Brühl P21 Schulträgeraufgaben P2101 Grundschulen Teilergebnisplan Ertrags- und Aufwandsarten 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen (41) 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte (43) 7 + Sonstige ordentliche Erträge (45) 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen (50) 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen (52) 14 - Bilanzielle Abschreibungen (57) 15 - Transferaufwendungen (53) Ergebnis 2016 EUR Ansatz 2017 EUR Ansatz 2018 EUR Planung 2019 EUR Planung 2020 EUR Planung 2021 EUR 1.056.492,13 1.088.417 1.218.691 1.249.120 1.280.554 1.312.900 436.510,00 449.910 561.670 561.670 561.670 561.670 97.532,59 0 0 0 0 0 1.590.534,72 1.538.327 1.780.361 1.810.790 1.842.224 1.874.570 547.377,27 531.283 503.342 513.243 523.342 533.643 2.542.869,95 2.578.604 2.938.309 2.924.555 2.867.446 2.864.623 554.549,16 578.193 554.261 553.986 553.986 553.986 70.250,00 75.000 91.000 91.000 91.000 91.000 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen (54) 249.242,37 311.635 333.374 314.443 314.543 314.943 17 = Ordentliche Aufwendungen 3.964.288,75 4.074.715 4.420.286 4.397.227 4.350.317 4.358.195 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -2.373.754,03 -2.536.388 -2.639.925 -2.586.437 -2.508.093 -2.483.625 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) -2.373.754,03 -2.536.388 -2.639.925 -2.586.437 -2.508.093 -2.483.625 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26 = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen (48) 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen (58) 29 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 0,00 0 0 0 0 0 -2.373.754,03 -2.536.388 -2.639.925 -2.586.437 -2.508.093 -2.483.625 0,00 63.800 0 0 0 0 268.780,00 320.211 281.211 281.211 281.211 281.211 -2.642.534,03 -2.792.799 -2.921.136 -2.867.648 -2.789.304 -2.764.836 DruckNr.: 836 -214- Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 1 Stadt Brühl P21 Schulträgeraufgaben P2101 Grundschulen Teilfinanzplan A. Zahlungsübersicht ohne Verwaltungstätigkeit Ergebnis Ansatz Ansatz 2016 2017 2018 EUR EUR 1 2 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Planung Planung Planung 2019 2020 2021 EUR Verpflichtungsermächtigungen EUR EUR EUR EUR 3 4 5 6 7 Investitionstätigkeit Einzahlungen 6 Summe: (invest. Einzahlungen) 0,00 8 für Baumaßnahmen 9 für den Erwerb von beweglichen Anlagevermögen 0 0 0 0 0 0 12.849,62 2.500 60.600 0 0 0 0 42.490,48 13.001 20.269 0 10.500 10.500 10.500 55.340,10 15.501 80.869 0 10.500 10.500 10.500 -55.340,10 -15.501 -80.869 0 -10.500 -10.500 -10.500 Auszahlungen 13 Summe: (invest. Auszahlungen) 14 Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) Teilfinanzplan B. Planung einzelner Investitionsmaßnahmen Investitionsmaßnahmen Ergebnis Ansatz Ansatz Verpflichtungsermächtigungen Planung Planung Planung 2016 2017 2018 EUR EUR 1 2 EUR Bisher bereitgestellt (einschl. Sp. 2) EUR Gesamteinzahlungen/ -auszahlungen EUR 2019 2020 2021 EUR EUR EUR EUR 3 4 5 6 7 8 9 Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten Wertgrenzen Summe der investiven Einzahlungen 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0 Summe der investiven Auszahlungen 43.517,00 15.501 80.869 0 10.500 10.500 10.500 59.018 171.387 -43.517,00 -15.501 -80.869 0 -10.500 -10.500 -10.500 -59.018 -171.387 Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) DruckNr.: 836 -215- I:\20\20-1\Haushalt\1. Planung\2018\Kennzahlen\Bekos je qm\2. Entwurf\Bekos HHP 2018 mit neuen Kennzahlen Entwurf.xlsxBekos 21 01 Stadt Brühl Kennzahlen für die Produktgruppe "21 01 Grundschulen" Betriebskosten je m 2 1 BGF (Bruttogrundfläche ) I. Definition: 524100 Bewirtschaftung Grundstücke,baul.Anlagen + + 524101 Reinigung + Personalkosten der eigenen Reinigungskräfte + + 524104 Stromkosten Gebäude + 524105 Aufwendungen für Gas + + 524106 Steuern, Abgaben + 524110 Wasser + 524111 Abwasser + + 524113 Müllabfuhr + 544104 Gebäudeversicherung 1 BGF 2 Betriebskosten je m BGF = 1 BGF=Brutto-Grundfläche - errechnet sich aus der Summe aller Grundflächen aller Grundrissebenen eines Gebäudes. II. Verteilung der geplanten Betriebskosten im 2018: Stromkosten; 14,7% Reinigung inkl.Eigenreinigung; 39,6% Bewirtschaftung Grundstücke, baul.Anlagen; 5,5% Steuern,Abgaben; 0,1% Wasser; 1,0% Abwasser; 4,4% Müllabfuhr; 3,1% Gaskosten; 25,3% Gebäudeversicherung; 6,3% 79,6% der gesamten Betriebskosten bei Grundschulen entfallen auf Gaskosten (25,3%), Reinigungskosten inkl. Eigenreinigung (39,6%) und Stromkosten (14,7%). Die oben dargestellten Betriebskosten werden auf den nächsten Seiten einzeln betrachtet. Neben den jährlichen Preissteigerungen haben insbesondere die witterungsbedingten Gegebenheiten großen Einfluss auf die Betriebskosten und deren Verteilung auf die Kostenarten. Die Schule Pingsdorf ist insbesondere wegen den relativ hohen Reinigungskosten deutlich über dem Schnitt. 2 III. Vergleich der gesamten Betriebskosten je m BGF Ansatz 2018: 70 Euro je m2 60 47,25 50 37,94 40 30 27,80 34,25 29,21 25,42 21,23 30,42 20 10 0 Objekte Mittelwert IV. Entwicklungszeitreihen der Betriebskosten je m2 BGF: Euro Mittelwert alle Grundschulen 2014 2015 2016 Ergebnis Ergebnis Ergebnis 24,82 25,40 24,93 2017 Ansatz 25,21 2018 Ansatz 25,66 2019 Planung 26,13 2020 Planung 26,58 2021 Planung 27,05 St.Franziskus 21,20 22,22 21,48 22,10 27,80 28,32 28,85 29,38 Pingsdorf 38,00 36,43 37,73 41,57 47,25 48,14 49,07 50,01 Barbara 24,14 22,66 24,32 24,61 29,21 29,69 30,15 30,62 Vochem 20,26 21,27 20,83 22,33 25,42 25,88 26,34 26,81 Martin-Luther 16,15 18,44 16,81 17,51 21,23 21,61 21,98 22,36 Melanchthon 43,34 40,75 40,07 31,78 37,94 38,63 39,34 40,05 Astrid-Lindgren 29,86 31,63 30,28 31,21 34,25 34,91 35,56 36,24 Badorf 25,89 26,39 26,22 26,94 30,42 31,01 31,52 32,09 -216- I:\20\20-1\Haushalt\1. Planung\2018\Kennzahlen\Bekos je qm\2. Entwurf\Bekos HHP 2018 mit neuen Kennzahlen Entwurf.xlsxBekos 21 01 Stadt Brühl Kennzahlen für die Produktgruppe "21 01 Grundschulen" Stromkosten je m 2 BGF I. Definition: 2 Stromkosten je m BGF = 524104 Stromkosten Gebäude (Gebausie) BGF II. Grafische Darstellung: 2 Stromkosten je m BGF Ansatz 2018: 25 Euro je m2 20 15 8,03 10 5 3,90 5,01 3,63 1,85 4,48 2,31 3,34 0 Objekte Mittelwert 2 III. Entwicklungszeitreihen der Stromkosten je m BGF: Euro Mittelwert alle Grundschulen St.Franziskus Pingsdorf Barbara Vochem Martin-Luther Melanchthon Astrid-Lindgren Badorf 2014 2015 2016 Ergebnis Ergebnis Ergebnis 3,28 3,25 3,38 3,45 5,74 3,32 2,11 1,44 4,55 5,17 3,04 3,28 6,95 3,18 1,41 2,00 4,57 5,14 2,72 3,56 5,92 3,42 2,17 1,51 4,69 5,33 3,13 2017 Ansatz 3,48 3,66 6,09 3,53 2,24 1,55 4,83 5,49 3,22 2018 Ansatz 3,77 3,90 8,03 3,63 1,85 2,31 5,01 5,65 3,34 2019 Planung 3,84 3,98 8,18 3,71 1,88 2,36 5,09 5,76 3,40 2020 Planung 3,91 4,07 8,33 3,78 1,91 2,40 5,21 5,88 3,45 2021 Planung 3,99 4,16 8,49 3,85 1,93 2,44 5,33 5,99 3,51 Erläuterungen: Bei den Stromkosten wird insgesamt von einer leichten Erhöhung ausgegangen, da die Stromnebenkosten (z. B. EEG-Umlage) trotz Stromliefervertrag an den Endverbraucher weitergegeben werden. In der Grundschule Pingsdorf steht ein Container, der mit Strom beheizt wird. Die Astrid-Lindgren-Schule verfügt über sehr viele innenliegende Räume. Der OGS-Flur hat kaum Außenbeleuchtung und die Mensa wird durch Bäume beschattet, so dass realtiv großer Bedarf an künstlicher Beleuchtung besteht. Die Verschattung durch Baumbestand erhöht den Bedarf an künstlicher Beleuchtung. -217- I:\20\20-1\Haushalt\1. Planung\2018\Kennzahlen\Bekos je qm\2. Entwurf\Bekos HHP 2018 mit neuen Kennzahlen Entwurf.xlsxBekos 21 01 Stadt Brühl Kennzahlen für die Produktgruppe "21 01 Grundschulen" Aufwendungen für Gas je m 2 BGF I. Definition: 2 Aufwendungen für Gas je m BGF = 524105 Aufwendungen für Gas BGF II. Grafische Darstellung: Aufwendungen für Gas je m2 BGF Ansatz 2018: Euro je m2 20 15 10,59 10 6,09 6,12 8,22 6,87 4,11 5 8,14 4,23 0 Objekte Mittelwert III. Entwicklungszeitreihen der Aufwendungen für Gas je m2 BGF: Euro Mittelwert alle Grundschulen St.Franziskus Pingsdorf Barbara Vochem Martin-Luther Melanchthon Astrid-Lindgren Badorf 2014 2015 2016 Ergebnis Ergebnis Ergebnis 7,18 6,98 7,42 6,86 7,02 7,07 7,31 6,13 7,57 6,22 5,40 6,42 4,46 4,50 4,60 5,84 5,96 6,14 11,39 10,89 11,75 8,69 8,53 8,96 9,01 8,76 9,28 2017 Ansatz 7,64 7,29 7,76 6,60 4,74 6,31 12,09 9,23 9,56 2018 Ansatz 6,49 6,09 6,12 6,87 4,11 4,23 10,59 8,22 8,14 2019 Planung 6,62 6,22 6,27 7,02 4,19 4,31 10,79 8,38 8,31 Erläuterungen: Bei gleichbleibenden Witterungsverhältnissen wird mit einer Reduzierung der Gaskosten gerechnet. Die Grundschule Melanchthon aus dem Baujahr 1967 hat a) eine alte energieaufwendige Heizungsanlage und b) eine sehr große ungedämmte Gebäudeaußenfläche. Die Grundschule Astrid-Lindgren hat eine ungedämmte Vorhangfassade. Dadurch müssen die Räume umfangreicher beheizt werden. Die Grundschule Badorf besteht aus vier freistehenden Einzelgebäuden mit großer Gebäudeaußenfläche. Dadurch entsteht ein etwas höherer Heizaufwand zur Erwärmung der freistehenden Objekte. -218- 2020 Planung 6,75 6,36 6,42 7,17 4,27 4,39 10,99 8,53 8,48 2021 Planung 6,89 6,49 6,57 7,32 4,35 4,47 11,20 8,71 8,65 I:\20\20-1\Haushalt\1. Planung\2018\Kennzahlen\Bekos je qm\2. Entwurf\Bekos HHP 2018 mit neuen Kennzahlen Entwurf.xlsxBekos 21 01 Stadt Brühl Kennzahlen für die Produktgruppe "21 01 Grundschulen" Versicherungskosten je m 2 BGF I. Definition: 2 Versicherungskosten je m BGF = 544104 Gebäudeversicherung BGF II. Grafische Darstellung: 2 Versicherungskosten je m BGF Ansatz 2018: 10 Euro je m2 8 6 4,22 4 2 1,31 1,22 1,06 0,99 1,56 1,45 1,49 0 Objekte Mittelwert 2 III. Entwicklungszeitreihen der Versicherungskosten je m BGF: Euro Mittelwert alle Grundschulen St.Franziskus Pingsdorf Barbara Vochem Martin-Luther Melanchthon Astrid-Lindgren Badorf 2014 2015 2016 Ergebnis Ergebnis Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2017 Ansatz 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2018 Ansatz 1,62 1,31 1,22 4,22 1,06 0,99 1,56 1,45 1,49 2019 Planung 1,62 1,31 1,22 4,22 1,06 0,99 1,56 1,45 1,49 2020 Planung 1,62 1,31 1,22 4,22 1,06 0,99 1,56 1,45 1,49 2021 Planung 1,62 1,31 1,22 4,22 1,06 0,99 1,56 1,45 1,49 Erläuterungen: Bei der Kennzahl Versicherungskosten je m² BGF handelt es sich um eine neue Kennzahl, die erst ab dem Haushaltsplanjahr 2018 ausgewiesen wird. Aus diesem Grund liegen für die Vergangenheit keine Daten vor. Die Abweichung in der Barbaraschule ist in der Unterbringung des Archivs begründet. Hier wird zukünftig eine funktionsbezogene Zuordnung erfolgen. -219- I:\20\20-1\Haushalt\1. Planung\2018\Kennzahlen\Bekos je qm\2. Entwurf\Bekos HHP 2018 mit neuen Kennzahlen Entwurf.xlsxBekos 21 01 Stadt Brühl Kennzahlen für die Produktgruppe "21 01 Grundschulen" Wasserverbrauchskosten je m 2 BGF I. Definition: 524110 Wasser BGF 2 Wasserverbrauchskosten je m BGF = II. Grafische Darstellung: 2 Wasserverbrauchskosten je m BGF Ansatz 2018: Euro je m2 2,0 1,5 1,0 0,55 0,5 0,28 0,23 0,22 0,41 0,29 0,27 0,00 0,0 Objekte Mittelwert 2 III. Entwicklungszeitreihen der Wasserverbrauchskosten je m BGF: Euro Mittelwert alle Grundschulen St.Franziskus Pingsdorf Barbara Vochem Martin-Luther Melanchthon Astrid-Lindgren Badorf 2014 2015 2016 Ergebnis Ergebnis Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2017 Ansatz 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2018 Ansatz 0,25 0,28 0,55 0,23 0,00 0,22 0,41 0,27 0,29 2019 Planung 0,26 0,28 0,54 0,25 0,00 0,22 0,41 0,27 0,34 2020 Planung 0,25 0,28 0,54 0,25 0,00 0,22 0,41 0,27 0,31 Erläuterungen: Bei der Kennzahl Wasserverbrauchskosten je m² BGF handelt es sich um eine neue Kennzahl, die erst ab dem Haushaltsplanjahr 2018 ausgewiesen wird. Aus diesem Grund liegen für die Vergangenheit keine Daten vor. Der Wasserbezug für die Grundschule Vochem erfolgt über den Zähler der Turnhalle. Die deutlichen Abweichungen in der Grundschule Pingsdorf und der Melanchthonschule werden analysiert. -220- 2021 Planung 0,25 0,28 0,54 0,25 0,00 0,22 0,41 0,27 0,31 I:\20\20-1\Haushalt\1. Planung\2018\Kennzahlen\Bekos je qm\2. Entwurf\Bekos HHP 2018 mit neuen Kennzahlen Entwurf.xlsxBekos 21 01 Stadt Brühl Kennzahlen für die Produktgruppe "21 01 Grundschulen" Reinigungskosten je m 2 RF (Reinigungsfläche) I. Definition: 524101 Reinigung + Personalkosten der eigenen Reinigungskräfte RF 2 Reinigungskosten je m RF = II. Grafische Darstellung: 2 Reinigungskosten je m RF Ansatz 2018: Euro je m2 40 27,04 30 20 12,39 15,48 12,36 13,95 15,41 10,79 13,60 10 0 Objekte Mitelwert III. Entwicklungszeitreihen der Reinigungskosten je m2 RF: Euro Mittelwert alle Grundschulen St.Franziskus Pingsdorf Barbara Vochem Martin-Luther Melanchthon Astrid-Lindgren Badorf 2014 2015 2016 Ergebnis Ergebnis Ergebnis 13,52 14,60 13,47 10,23 12,84 10,11 24,44 25,73 23,60 11,09 12,02 10,90 18,67 19,55 19,21 8,57 10,07 8,92 20,53 20,81 19,85 13,05 13,35 12,97 13,29 13,77 13,18 2017 Ansatz 13,54 12,08 32,36 10,48 20,91 9,62 9,53 12,01 13,18 2018 Ansatz 13,99 12,39 27,04 12,36 15,48 10,79 13,95 15,41 13,60 2019 Planung 14,27 12,64 27,61 12,60 15,79 11,01 14,23 15,73 13,86 2020 Planung 14,55 12,89 28,19 12,84 16,10 11,22 14,52 16,06 14,12 2021 Planung 14,84 13,13 28,78 13,07 16,42 11,44 14,81 16,38 14,42 Erläuterungen: Die Reinigungskosten haben sich zum Teil auf der Grundlage der neu erfolgten Ausschreibung in 2017 verändert. Die Abweichungen bei den Grundschulen Pingsdorf und Melanchthon ergeben sich aus der Eigenreinigung, die dort in Teilbereichen noch durchgeführt wird. -221- Stadt: P Stadt Brühl Produktbereich: 21 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 01 Grundschulen Erläuterung Allgemeine Vorbemerkungen: Die Stadt Brühl unterhält insgesamt acht Schulen im Primarbereich, wobei vier als Gemeinschaftsgrundschulen und vier als Katholische Grundschulen geführt werden. Sechs dieser Grundschulen befinden sich im offenen Ganztagsbetrieb. Die beiden anderen Grundschulen bieten „Acht bis Eins“ und „Dreizehn Plus“ an. Ab dem Schuljahr 2019/2020 werden die GGS Melanchthon und KGS Vochem als eine Schule zusammengefasst, so dass die Stadt Brühl dann sieben Schulen im Primarbereich führen wird. Zum jetzigen Zeitpunkt kann noch keine Aussage darüber getroffen werden, ob diese neu entstehende Schule als Katholische Grundschule oder Gemeinschaftsgrundschule bestehen wird, da das Schulartbestimmungsverfahrens erst zu Beginn des Jahres 2018 durchgeführt wird. Entwicklung und Darstellung des TEP Aufgrund unterschiedlicher Entwicklungen im Grundschulbereich kommt es bei einigen Konten zu Aufwands- bzw. Ertragserhöhungen- oder Minderungen. Inklusion: Im Bereich der Inklusion werden als Ertrag bei Sachkonto 414100 die Landesmittel „Belastungsausgleich Inklusion“ in Höhe von 32.649 € sowie die Inklusions-LVR-Pauschale in Höhe von 5.000 € in Ansatz gebracht. Beantragungen im Rahmen der Inklusion-LVR-Pauschale werden mit rd. 50 % gefördert. Demgegenüber steht ein Aufwand bei Sachkonto 549930 (Belastungsausgleich Inklusion) in Höhe von 32.649 € und der Inklusions-LVR-Pauschale in Höhe von rd. 10.000 €. Darüber hinaus werden im Jahr 2018 im Rahmen Inklusion für den Erwerb von Rettungstüchern sowie von Escapechairs Mittel in Höhe von insgesamt 5.320 € in Ansatz gebracht, so dass sich letztendlich für die Stadt Brühl ein Zuschussbedarf für Inklusion von rd. 10.320 € ergeben würde. Entwicklung im OGS-Bereich: Es sind erhöhte Einnahmen auf Sachkonto 414100 gegenüber dem Ansatz 2017 in Höhe von rd. 81.000 € zu erwarten. Die Nachfrage an Betreuungsplätzen steigt im Jahr 2018 gegenüber dem Jahr 2017. Diese Steigerung und die Erhöhung der Landesmittel um 3 % (31 €/Kind) erklären die zu erwartenden höheren Einnahmen. Die steigende Kinderzahl hat auch eine Steigerung der Elternbeiträge bei Sachkonto 432100 zur Folge. Gegenüber dem Jahr 2017 liegt bei Sachkonto 523800 im Haushaltsjahr 2018 eine Ansatzerhöhung um 310.000 € im Vergleich zum Haushaltsjahr 2017 vor, die größtenteils durch die vom Rat beschlossene Erhöhung des Pro-Kopf-Trägerzuschusses um 320 €/Jahr resultiert sowie aus den erhöhten Betreuungszahlen. Letztendlich stehen den in 2018 zu erwartenden Ausgaben von 1.776.683 € Einnahmen in Höhe von insges. 1.567.229 € entgegen, so dass ein Zuschussbedarf von 209.454 € im OGS-Bereich zu erwarten ist. Die Erträge im TEP steigen: Inklusion, OGS-Landesmittel- und Beiträge sowie die Anhebung der Landesmittel im Bereich der Betreuungspauschale führen zu einer Ertragserhöhung. Der Zuschussbedarf im TEP steigt: OGS-Trägerzuschüsse sowie eine Ansatzerhöhung im Bereich des Hochbaus lassen den Zuschussbedarf steigen. -222- Stadt: P Stadt Brühl Produktbereich: 21 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 01 Grundschulen Erläuterung Kontengruppe: 41 Zuwendungen und Umlagen Diese Kontengruppe umfasst die Landeszuweisung für die Offenen Ganztagsschulen (OGS) als auch die Zuweisungen für die an Primarschulen üblichen Betreuungsformen. Darüber hinaus umfasst diese Kontengruppe die seitens des LVR geleistete Inklusionspauschale sowie den seitens des Landes gewährten Belastungsausgleich zur Umsetzung der Aufgaben der Inklusion. Weitere Mittel sind als Fortbildungsbudget für die Lehrkräfte der Schulen in Ansatz gebracht. Diese Landesmittel werden nach Vereinnahmung sofort an die Schulen weitergeleitet („Durchlaufende Posten). Sachkonto: 414100 Landeszuweisungen Hier werden folgende Mittel veranschlagt: 978.325 € - Landesmittel für OGS-Kinder 27.235 € - Landesmittel für Kinder aus Asylbewerberfamilien 32.649 € - Landesmittel „Belastungsausgleich“ Inklusion 5.000 € - Inklusionspauschale LVR 1.043.209 € 1.043.209 € Die Ertragserhöhung ist insbesondere auf die steigende Nachfrage im Ganztagsbereich zurückzuführen. Darüber hinaus erfolgt jährlich eine Steigerung der Fördersätze. Seit dem 01.08.2017 gewährt das Land für das Schuljahr 2017/18 pro OGS-Kind 1.024 € bzw. pro Kind mit sonderpädagogischem Unterstützungsbedarf und Kindern aus Asylbewerberfamilien einen Zuschuss in Höhe von 2.064 €. Die Fördersätze werden seit 2016 jeweils zum 01.08. jeweils um 3 % erhöht. Die Ansatzermittlung basiert auf der gesetzlich vorgeschriebenen „Stichtagsabfrage 15.10.“ der Schülerzahlen. Die Landeszuweisungen dienen neben den Elternbeiträgen (SK 432100) der teilweisen Deckung der OGS-Trägerzuschüsse (SK 523800). Sachkonto: 414110 Landeszuweisung Betreuungszuschuss 45.000 € - Betreuungspauschale in Höhe von 7.500 € pro OGS ( 6 x 7.500 €) 24.000 € - Betreuungszuschuss „Acht bis Eins“ an der KGS Barbara (6 Gruppen) 5.000 € - Betreuungszuschuss „Dreizehn Plus“ an der KGS Barbara 12.000 € - Betreuungszuschuss „Acht bis Eins“ an der KGS Pingsdorf (3 Gruppen) 5.000 € - Betreuungszuschuss “Dreizehn Plus“ an der KGS Pingsdorf 91.000 € (entsprechendes Aufwandskonto bei 531800 in gleicher Höhe) 91.000 € Seit dem Schuljahr 07/08 werden an Offenen Ganztagsschulen im Primarbereich Maßnahmen für Kinder mit Betreuungsbedarf unterhalb des für die Offene Ganztagsschule vorgesehenen Zeitrahmens gefördert (Vor- u. Übermittagsbetreuung). Für diese Betreuungsformen erhält der Schulträger für jede OGS eine Betreuungspauschale in Höhe von 7.500 €. Die bedarfsorientierte Verteilung der Betreuungspauschale obliegt dem Schulträger. Sachkonto: 414140 Landeszuweisung Fortbildung 7.600 € Auf diesem Konto wird das seitens der Bezirksregierung gewährte Fortbildungsbudget für die Lehrkräfte vereinnahmt und stellt lediglich einen durchlaufenden Posten dar (Aufwandskonto bei 523100). Die Ansatzermittlung basiert auf Erfahrungswerten. Sachkonto: 416110 Auflösung Sonderposten Zuwendung Land Es handelt sich um die ertragswirksame Auflösung von Landeszuwendungen. 75.028 € -223- Stadt: P Stadt Brühl Produktbereich: 21 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 01 Grundschulen Erläuterung Sachkonto: 416181 Auflösung Sonderposten Spenden Es handelt sich um die ertragswirksame Auflösung von Spenden. 1.854 € Sachkonto: 432100 Elternbeiträge der OGS-Grundschulen 561.670 € Ansatzerhöhung aufgrund steigender Nachfrage im Ganztagsbereich. Die Ansatzermittlung erfolgt auf Grundlage der gesetzlich vorgeschriebenen „Stichtagsabfrage 15.10.“ der Schülerzahlen. Kontengruppe: 50 Personalaufwendungen Stellenaufschlüsselung der Personalaufwendungen (Kt.Grp. 50) 2101 Entgeltgruppen Jahr 13 12 11 10 9a 9 8 2018 7 6 5 4 3 2 1 SU. 1,68 7,33 1,15 10,16 2017 0,70 1,68 6,93 1,15 10,46 2016 0,70 1,68 5,69 1,61 10,68 1,00 Gesamtstellenzahl 2018 10,16 Gesamtstellenzahl 2017 10,46 Gesamtstellenzahl 2016 10,68 Hier erfolgt im Jahr 2018 eine Ansatzreduzierung, da im TEP 2101 versehentlich 2 Mitarbeiter veranschlagt wurden, die dem TEP 2104 zugeordnet werden müssen. Der stetige Anstieg bei den Personalkosten ist durch eine geschätzte Tarifsteigerung für die Jahre 2019 – 2021 im Beschäftigtenbereich mit 2 % zu erklären. Für 2018 wurde eine Tarifsteigerung von 2,5 % kalkuliert Kontengruppe: 52 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Diese Kontengruppe umfasst: Leistungen des Gebäudemanagements im Bereich Instandsetzung und Unterhaltung einschl. Reinigungsleistungen sowie Dienstleistungen des Schulträgers im Bereich der Schülerbeförderung, Lernmittel und Zuschüsse an die Träger Offener Ganztagsschulen (OGS). Allgemeine Informationen zum Schulbudget Das Schulbudget umfasst folgende Konten: 1) Konten, die von der Verwaltung bewirtschaftet werden: 527100 (Lernmittel) 525505 (Wartung Kopierer) 542300 (Leasing Kopierer) 2) Konten, die von der jeweiligen Schule bewirtschaftet werden: 543101 (Sonstige Geschäftsaufwendungen) 549930 (Beschaffungen zw. 60 € und 410 €) 525504 (Unterhaltung Inventar) 543112 (Zeitungen und Fachliteratur) Die Ermittlung der Ansätze bei den Lernmitteln richtet sich nach der Schülerzahl sowie nach den Vorgaben der VO zu § 96 Abs. 5 Schulgesetz. Der Mittelansatz bei der Wartung/des Leasings der Kopierer ist an den abgeschlossenen Vertrag gebunden. -224- Stadt: P Stadt Brühl Produktbereich: 21 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 01 Grundschulen Erläuterung Sachkonto: 521103 Instandsetzung Hochbau 10.000 € - KGS St. Franziskus: Überarbeitung/Sanierung der Holzfenster (KI) 4.000 € - KGS St.Franziskus: Motorisierung Oberlichter Computerräume (GS) 5.000 € - KGS Barbara: Sicherheitsrelevante Maßnahmen im Bewegungsraum (GS) 6.000 € - KGS Barbara: Akustikmaßnahmen im Computerraum und Lehrerzimmer (BA) 30.000 € - KGS Vochem: Sanierung und Teilerneuerung der Fenster (GS) 10.000 € - KGS Vochem: Anstrich Treppenhaus und Flure (GS) 15.000 € - GGS Badorf: Austausch Fußboden Verwaltungstrakt (GS) 25.000 € - GGS Martin-Luther: Austausch Hausalarmierungsanlage OGS (GS) 105.000 € 105.000 € GS: Gute Schule BA: Belastungsausgleich KI: Kommunales Investitionsfördergesetz Sachkonto: 523100 Fortbildung/Umschulung 7.600 € Von diesem Konto erfolgt die Auszahlung an die Schulen des seitens der Bezirksregierung gewährten Fortbildungsbudgets für die Lehrkräfte (durchlaufender Posten, siehe auch Einnahmekonto 414140). Die Ansatzermittlung basiert auf Erfahrungswerten. Sachkonto: 523800 Zuschüsse an die Träger der OGS 1.776.682 € Insbesondere die steigende Nachfrage nach OGS-Plätzen und auch die jährliche Steigerung der seitens des Landes gewährten OGS-Zuschüsse führen zur Erhöhung der Trägerzuschüsse. Zudem führt die ab dem 01.08.2017 geltende Trägerzuschusserhöhung (um 320 € pro Kind) zu einer Ansatzsteigerung in diesem Bereich. Sachkonto: 524100 Bewirtschaftung Grundstück u. Gebäude 37.130 € Dieser Ansatz beinhaltet die Wartung von Brandmeldeanlagen, Aufzügen sowie sonstige erforderliche Sicherheitsprüfungen. Sachkonto: 525503 Unterhaltung Betriebs- u. Geschäftsausstattung 2.400 € - Mittel für Reparaturarbeiten (300 € pro Grundschule) 1.800 € - Mittel für Reparaturarbeiten im OGS-Bereich (300 € pro OGS-Schule) 4.200 € 4.200 € Sachkonto: 525504 Betriebs- und Geschäftsausstattung (Schulbudget) 2.057 € Dieser Ansatz ist budgetiert. Die Schulen können im Rahmen ihres Budgets in eigener Verantwortung über die Verwendung der Mittel entscheiden. Ansatz bei der jeweiligen Kostenstelle. Sachkonto: 525505 Unterhaltung Kopierer 7.428 € Dieser Ansatz ist budgetiert: Es handelt sich um Aufwendungen für die Wartung der Schulkopierer gem. Vertrag. Sachkonto: 527100 Lernmittel nach der VO zu § 96 Abs. 5 Schulgesetz 62.549 € Lernmittel n. d. VO zu § 96 Abs. 5 Schulgesetz: Schülerzahlen x 66 % der Durchschnittsbeträge. Dieser Ansatz ist budgetiert. Die Schulen können im Rahmen ihres Budgets in eigener Verantwortung über die Verwendung der Mittel entscheiden. Darüber hinaus berücksichtigt der Ansatz die Beschaffung v. Lernmitteln zur Einführung des Englischunterrichtes in den Eingangsklassen. -225- Stadt: P Stadt Brühl Produktbereich: 21 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 01 Grundschulen Erläuterung Sachkonto: 529103 Schülerbeförderungskosten 223.343 € Es handelt sich um die Kosten für den Schülertransfer im Bereich der Grundschulen. Die Verträge mit den Busunternehmen sind bis 2019 festgeschrieben. Sachkonto: 531800 Zuschüsse an übrige Bereiche 91.000 € Betreuungspauschale für die Offenen Ganztagsschulen und Betreuungszuschuss für die Grundschulen KGS Barbara und KGS Pingsdorf (entsprechendes Ertragskonto bei 414110 in gleicher Höhe). Kontengruppe: 54 Sonstige ordentliche Aufwendungen Umfasst u. a. einen Teil des Schulbudgets. Ansatzermittlung im Bereich des Schulbudgets erfolgt aufgrund der Schülerzahl. Alle übrigen Ansätze basieren auf Prognosen sowie Erfahrungswerten aus den Vorjahren. Da die Budget-Konten der Schulen gegenseitig deckungsfähig sind, können die Mittel nach Bedarf auf andere Konten der gleichen Kontengruppe „verschoben“ werden. Hieraus erklären sich eventuelle Ansatzschwankungen zwischen verschiedenen Haushaltsjahren. Sachkonto: 541203 Reisekosten Abrechnung Fahrtenbücher der Schulhausmeister. Sachkonto: 541206 Dienst- u. Schutzkleidung Dienst- u. Schutzkleidung für die Schulhausmeister 1.600 € 800 € Sachkonto: 541207 Personalaufwendungen 4.300 € Hier werden u.a. die Kosten für die Betriebsärztin wie Einstellungsuntersuchungen oder Untersuchungen im Rahmen des Infektionsschutzgesetzes sowie für Maßnahmen des vorbeugenden Gesundheitsschutzes veranschlagt. Ab dem Jahr 2017 wurde der Abstand der Untersuchungen aus arbeitsmedizinischer Sicht verkürzt. Dies erklärt die Betragsdifferenz zwischen Ergebnis 2016 und Ansatz 2018 sowie Folgejahre. Sachkonto: 542200 Mieten, Pachten, Erbbauzinsen Erbpachtzinsen für das Grundstück der KGS Vochem. 9.125 € Sachkonto: 542300 Leasing Leasingrate für die Schulkopierer gem. Leasingvertrag. 5.552 € Sachkonto: 543100 Sonstige Geschäftsaufwendungen Die Mittel stehen u. a. zur Verfügung für: 4.000 € - Belehrungen, GEZ-Gebühren, 1.Hilfe-Produkte, Zeugnisse 1.400 € - Mittel für GL-Schulen, 350 € pro Schule (Schulen, an denen „Gemeinsames Lernen“ 5.400 € eingerichtet wurde) 5.400 € Sachkonto: 543101 Sonstige Geschäftsaufwendungen 26.743 € Die Schulen können im Rahmen ihres Budgets in eigener Verantwortung über die Verwendung der Mittel entscheiden. Die Budgetkonten sind untereinander deckungsfähig, so dass die Möglichkeit besteht, innerhalb dieser Konten-Gruppe die Mittel nach Bedarf zu verschieben. Sachkonto: 543110 Büromaterial Ansatzermittlung erfolgte aufgrund von Erfahrungswerten. 15.700 € Sachkonto: 543112 Fachliteratur Schule 4.115 € Diese Konto wird von der jeweiligen Schule bewirtschaftet und beinhaltet die Mittel für Anschaffung von Zeitungen und Fachliteratur. -226- Stadt: P Stadt Brühl Produktbereich: 21 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 01 Grundschulen Erläuterung Sachkonto: 543117 Bewirtung Übernahme von Bewirtungskosten bei schulischen Anlässen bei Kostenstelle 21010100. 200 € Sachkonto: 549930 Beschaffung 60 € bis 410 € 107.649 € 50126 € - Schulbudget einschl. Gutschriften 560 € - Rettungstücher 14.314 € - OGS-Beschaffungen 10.000 € - LVR-Pauschale (siehe Konto 414100) 32.649 € - Belastungsausgleich Inklusion (siehe Konto 414100) 107.649 € Im Zusammenhang mit der Ausstattung der städtischen Schulen hinsichtlich der Umsetzung der schulischen Inklusion (siehe Sachkonto 783190 Erwerb v. bew. AV über 410 €) ist im Jahr 2018 auch die Notwendigkeit der Anschaffung eines Rettungs- bzw. Evakuierungstuches pro Schule zur horizontalen Evakuierung von bettlägerigen bzw. liegenden Personen aus einem akuten Gefahrenbereich zu sehen. Die Differenz des Ist-Ergebnisses 2016 und der Ansätze 2017 bis 2021 resultiert aus dem nicht kalkulierbaren Bestellverhalten der Schulen, der Inanspruchnahme von Budgetgutschriften sowie aus der erstmaligen Veranschlagung des Aufwandes hinsichtlich des Belastungsausgleiches Inklusion im Jahr 2017. In den Folgejahren 2019 bis 2021 wird davon ausgegangen, dass es zu keiner nennenswerten Anmeldung von Budgetgutschriften kommen wird. Dies erklärt den konstanten Ansatz 2019 bis 2021. Sachkonto: 581100 Aufwendungen interner Leistungsbeziehungen 130.575 € - Verrechnung städt. Schulen für Nutzung Sportanlagen 113.000 € - Projekt JeKits 1.756 € - Abgaben für städt. Grundstücke 245.331 € 245.331 € Sachkonto: 581119 Aufwendungen interner Leistungsbeziehungen AöR Verrechnung Leistungen durch den Stadtservicebetrieb –Daueraufträge. 35.880 € Sachkonto: 783190 Erwerb v. bew. AV über 410 € 11.609 € - Schulbudget 4.760 € - Escape Chair für jede Grundschule (595 € pro Schule) Inkluion Korb I) 3.900 € - Bolztore Martin-Luther-Schule 20.269 € 20.269 € Aufgrund des wenig kalkulierbaren „Haushaltshandelns“ der Schulen ergeben sich Ergebnis- und Ansatzschwankungen bei den verschiedenen Haushaltsjahren. In den Folgejahren 2019 bis 2021 wird davon ausgegangen, dass es zu keiner nennenswerten Anmeldung von Budgetgutschriften kommen wird. Dies erklärt den konstanten Ansatz 2019 bis 2021. Neben den Rettungstüchern zählen auch die Escape-Chairs im Jahr 2018 zur notwendigen Ausstattung für den Rettungsnotfall. Sachkonto: 785100 Hochbaumaßmahnahmen 36.000 € 36.000 € - GGS Melanchthon: Einbau von Außenjalousien an 4 Klassenräumen (20 Fensteranlagen) Sachkonto: 785230 sonstige Baumaßmahnahmen 24.600 € 13.500 € - GGS Martin-Luther: Neugestaltung Schulhof durch Spielelemente incl. Fallschutzfläche 11.100 € - KGS Pingsdorf: Neugestaltung Schulhof durch Spielelemente sowie ein neuer Zaun 24.600 € -227- Kennzahlen und Strukturinformationen TEP 21 02 Stadt: Produktbereich: Produktgruppe: P Stadt Brühl 21 Schulträgeraufgaben 02 Weiterführende Schulen 21 Schulträgeraufgaben 21 01 21 04 21 02 Weiterführende Schulen Beschreibung: Die Stadt Brühl ist Schulträger für fünf weiterführende Schulen: Max-ErnstGymnasium, Pestalozzi-Schule, Erich-Kästner-Realschule, Gesamtschule, Clemens-August-Schule. Entwicklung von finanzwirtschaftlichen Kennzahlen, % 20% 10% 17,8% 12,0% 17,7% 15,6% 11,3% 11,1% 2017 Ansatz 2018 Ansatz 16,5% 16,6% 16,5% 12,0% 12,3% 12,4% 2019 Planung 2020 Planung 0% 2016 Ergebnis Aufwandsdeckungsgrad 2021 Planung Personalintensität Entwicklung von Zuschussbedarf/Überschuss je Einwohner, € 2016 Ergebnis 2017 Ansatz -88,55 -90,24 2018 Ansatz 2019 Planung 2020 Planung 2021 Planung -97,37 -96,81 -97,80 0,00 -20,00 -40,00 -60,00 -80,00 -100,00 -120,00 -228- -103,96 Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 1 Stadt Brühl P21 Schulträgeraufgaben P2102 Weiterführende Schulen Teilergebnisplan Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2016 EUR Ansatz 2017 EUR Ansatz 2018 EUR Planung 2019 EUR Planung 2020 EUR Planung 2021 EUR 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen (41) 587.855,50 606.865 620.887 622.399 623.971 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte (441-447) 687,33 600 600 600 600 625.579 600 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen (448-449) 146.958,49 132.616 233.554 233.554 233.554 233.554 7 + Sonstige ordentliche Erträge (45) 84.466,08 0 0 0 0 0 8 + Aktivierte Eigenleistungen (471) 38.692,00 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 858.659,40 740.081 855.041 856.553 858.125 859.733 11 - Personalaufwendungen (50) 578.139,24 554.564 612.634 624.770 637.142 649.783 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen (52) 2.306.581,07 2.223.154 2.618.697 2.340.227 2.378.827 2.398.137 14 - Bilanzielle Abschreibungen (57) 957.926,73 951.560 959.533 987.305 1.003.630 1.014.974 15 - Transferaufwendungen (53) 385.114,59 457.500 469.630 471.130 469.630 471.130 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen (54) 381.331,47 477.534 605.383 548.700 459.400 460.500 17 = Ordentliche Aufwendungen 4.609.093,10 4.664.312 5.265.877 4.972.132 4.948.629 4.994.524 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -3.750.433,70 -3.924.231 -4.410.836 -4.115.579 -4.090.504 -4.134.791 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26 = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen (48) 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen (58) 29 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 0,00 0 0 0 0 0 -3.750.433,70 -3.924.231 -4.410.836 -4.115.579 -4.090.504 -4.134.791 0,00 0 0 0 0 0 -3.750.433,70 -3.924.231 -4.410.836 -4.115.579 -4.090.504 -4.134.791 2.039,00 129.639 2.039 2.039 2.039 2.039 215.936,77 245.486 245.486 245.486 245.486 245.486 -3.964.331,47 -4.040.078 -4.654.283 -4.359.026 -4.333.951 -4.378.238 DruckNr.: 836 -229- Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 1 Stadt Brühl P21 Schulträgeraufgaben P2102 Weiterführende Schulen Teilfinanzplan A. Zahlungsübersicht ohne Verwaltungstätigkeit Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis Ansatz Ansatz Planung Planung Planung 2019 2020 2021 EUR Verpflichtungsermächtigungen EUR 2016 2017 2018 EUR EUR 1 2 EUR EUR EUR 3 4 5 6 7 Investitionstätigkeit Einzahlungen 6 Summe: (invest. Einzahlungen) 8 für Baumaßnahmen 9 für den Erwerb von beweglichen Anlagevermögen 0,00 0 0 0 0 0 0 1.006.765,93 1.271.000 2.340.000 2.000.000 1.254.000 1.000.000 0 52.361,05 51.744 41.702 0 16.631 16.631 16.631 1.059.126,98 1.322.744 2.381.702 2.000.000 1.270.631 1.016.631 16.631 -1.059.126,98 -1.322.744 -2.381.702 -2.000.000 -1.270.631 -1.016.631 -16.631 Auszahlungen 13 Summe: (invest. Auszahlungen) 14 Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) Teilfinanzplan B. Planung einzelner Investitionsmaßnahmen Investitionsmaßnahmen Ergebnis Ansatz Ansatz Verpflichtungsermächtigungen Planung Planung Planung 2016 2017 2018 EUR EUR 1 2 EUR Bisher bereitgestellt (einschl. Sp. 2) EUR Gesamteinzahlungen/ -auszahlungen EUR 2019 2020 2021 EUR EUR EUR EUR 3 4 5 6 7 8 9 Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten Wertgrenzen Summe der investiven Einzahlungen 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0 Summe der investiven Auszahlungen 5.136,37 4.811 41.935 0 4.649 4.649 4.649 9.948 65.830 -5.136,37 -4.811 -41.935 0 -4.649 -4.649 -4.649 -9.948 -65.830 Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) DruckNr.: 836 -230- Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 1 Stadt Brühl P21 Schulträgeraufgaben P2102 Weiterführende Schulen Teilfinanzplan B. Planung einzelner Investitionsmaßnahmen Investitionsmaßnahmen Ergebnis Ansatz Ansatz Verpflichtungsermächtigungen Planung Planung Planung 2016 2017 2018 EUR EUR 1 2 EUR Bisher bereitgestellt (einschl. Sp. 2) EUR Gesamteinzahlungen/ -auszahungen EUR 2019 2020 2021 EUR EUR EUR EUR 3 4 5 6 7 8 9 Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen Maßnahme: Erich-Kästner-Realschule (40/2) Summe der investiven Einzahlungen - Auszahlungen für Baumaßnahmen - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichen Anlagevermögen Summe der investiven Auszahlungen Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 121.000 177.000 0 124.000 0 0 121.000 422.000 16.642,70 13.046 3.518 0 2.923 2.923 2.923 29.689 41.976 16.642,70 134.046 180.518 0 126.923 2.923 2.923 150.689 463.976 -16.642,70 -134.046 -180.518 0 -126.923 -2.923 -2.923 -150.689 -463.976 Maßnahme: Max-Ernst-Gymnasium (40/2) Summe der investiven Einzahlungen - Auszahlungen für Baumaßnahmen - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichen Anlagevermögen Summe der investiven Auszahlungen Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0 8.299,23 0 0 0 0 0 0 8.299 8.299 12.586,97 4.747 5.276 0 4.681 4.681 4.681 17.334 36.653 20.886,20 4.747 5.276 0 4.681 4.681 4.681 25.633 44.952 -20.886,20 -4.747 -5.276 0 -4.681 -4.681 -4.681 -25.633 -44.952 Maßnahme: Gesamtschule Otto-Wels-Str. (40/2) Summe der investiven Einzahlungen - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichen Anlagevermögen Summe der investiven Auszahlungen Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0 14.632,92 29.140 26.473 0 4.378 4.378 4.378 43.773 83.380 14.632,92 29.140 26.473 0 4.378 4.378 4.378 43.773 83.380 -14.632,92 -29.140 -26.473 0 -4.378 -4.378 -4.378 -43.773 -83.380 Maßnahme: Instandsetzungs- und Sanierungsmaßnahmen des Altbaugebäudes, Summe der investiven Einzahlungen - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0 675.705,54 650.000 350.000 0 0 0 0 1.354.022 1.704.022 Summe der investiven Auszahlungen 675.705,54 650.000 350.000 0 0 0 0 1.354.022 1.704.022 Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -675.705,54 -650.000 -350.000 0 0 0 0 -1.354.022 -1.704.022 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0 Maßnahme: energetische Sanierung des Gebäudes Summe der investiven Einzahlungen - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 100.000 1.500.000 2.000.000 1.000.000 1.000.000 0 Summe der investiven Auszahlungen 0,00 100.000 1.500.000 2.000.000 1.000.000 1.000.000 0 100.000 5.600.000 100.000 5.600.000 Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 -100.000 -1.500.000 -2.000.000 -1.000.000 -1.000.000 0 -100.000 -5.600.000 Maßnahme: Ausbau EDV-Netz Summe der investiven Einzahlungen - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0 150.000 0,00 150.000 0 0 0 0 0 150.000 Summe der investiven Auszahlungen 0,00 150.000 0 0 0 0 0 150.000 150.000 Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 -150.000 0 0 0 0 0 -150.000 -150.000 DruckNr.: 836 -231- Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 1 Stadt Brühl P21 Schulträgeraufgaben P2102 Weiterführende Schulen Teilfinanzplan B. Planung einzelner Investitionsmaßnahmen Investitionsmaßnahmen Ergebnis Ansatz Ansatz Verpflichtungsermächtigungen Planung Planung Planung 2016 2017 2018 EUR EUR 1 2 EUR Bisher bereitgestellt (einschl. Sp. 2) EUR Gesamteinzahlungen/ -auszahungen EUR 2019 2020 2021 EUR EUR EUR EUR 3 4 5 6 7 8 9 Maßnahme: Installationsarbeiten wg. neuer Spülmaschine Summe der investiven Einzahlungen 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0 7.500 0 0 0 0 0 7.500 Summe der investiven Auszahlungen 0,00 0 7.500 0 0 0 0 0 7.500 Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 0 -7.500 0 0 0 0 0 -7.500 - Auszahlungen für Baumaßnahmen Maßnahme: Erneuerung der Fensteranlagen Summe der investiven Einzahlungen 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 250.000 270.000 0 130.000 0 0 -230.123 169.877 Summe der investiven Auszahlungen 0,00 250.000 270.000 0 130.000 0 0 -230.123 169.877 Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 -250.000 -270.000 0 -130.000 0 0 230.123 -169.877 - Auszahlungen für Baumaßnahmen DruckNr.: 836 -232- I:\20\20-1\Haushalt\1. Planung\2018\Kennzahlen\Bekos je qm\2. Entwurf\Bekos HHP 2018 mit neuen Kennzahlen Entwurf.xlsxBekos 21 02 Stadt Brühl Kennzahlen für die Produktgruppe "21 02 Weiterführende Schulen" Betriebskosten je m 2 1 BGF (Bruttogrundfläche ) I. Definition: 524100 Bewirtschaftung Grundstücke,baul.Anlagen + + 524101 Reinigung + Personalkosten der eigenen Reinigungskräfte + + 524104 Stromkosten Gebäude + 524105 Aufwendungen für Gas + + 524106 Steuern, Abgaben + 524110 Wasser + 524111 Abwasser + + 524113 Müllabfuhr + 544104 Gebäudeversicherung 1 BGF Betriebskosten je m2 BGF = 1 BGF=Brutto-Grundfläche - errechnet sich aus der Summe aller Grundflächen aller Grundrissebenen eines Gebäudes. II. Verteilung der geplanten Betriebskosten im 2018: Bewirtschaftung Grundstücke, baul.Anlagen; 10,0% Stromkosten; 18,1% Reinigung inkl.Eigenreinigung; 39,6% Steuern,Abgaben; 0,06% Wasser; 0,8% Abwasser; 2,6% Müllabfuhr; 3,0% Gaskosten; 20,4% Gebäudeversicherung; 5,4% 78,1% der gesamten Betriebskosten bei weiterführenden Schulen entfallen auf Gaskosten (20,4%), Reinigungskosten inkl.Eigenreinigung (39,6%) und Stromkosten (18,1%). Die oben dargestellten Betriebskosten werden auf den nächsten Seiten einzeln betrachtet. Neben den jährlichen Preissteigerungen haben insbesondere die witterungsbedingten Gegebenheiten großen Einfluss auf die Betriebskosten und deren Verteilung auf die Kostenarten. 2 III. Vergleich der gesamten Betriebskosten je m BGF Ansatz 2018: Euro je m2 50 40 42,71 31,85 33,89 26,26 28,64 30 20 10 0 Objekte Mittelwert 2 IV. Entwicklungszeitreihen der Betriebskosten je m BGF: Euro Mittelwert alle weiterf.Schulen 2014 2015 2016 Ergebnis Ergebnis Ergebnis 27,35 28,42 27,97 2017 Ansatz 27,50 Hauptschule 26,17 27,27 26,61 27,38 Realschule 27,31 27,16 26,03 26,72 Gymnasium 31,31 31,93 33,18 31,51 Gesamtschule 25,28 26,64 26,45 24,51 Sonderschule 24,15 27,77 23,58 26,22 2018 Ansatz 31,17 31,85 33,89 42,71 28,64 26,26 2019 Planung 31,73 32,43 34,51 43,51 29,15 26,75 2020 Planung 32,32 33,03 35,15 44,32 29,68 27,25 2021 Planung 32,91 33,64 35,80 45,15 30,22 27,74 -233- I:\20\20-1\Haushalt\1. Planung\2018\Kennzahlen\Bekos je qm\2. Entwurf\Bekos HHP 2018 mit neuen Kennzahlen Entwurf.xlsxBekos 21 02 Stadt Brühl Kennzahlen für die Produktgruppe "21 02 Weiterführende Schulen" Stromkosten je m 2 BGF I. Definition: 2 Stromkosten je m BGF = 524104 Stromkosten Gebäude (Gebausie) BGF II. Grafische Darstellung: 2 Euro je m2 Stromkosten je m BGF Ansatz 2018: 10 9 8 7 6 5 4 3 2 1 0 6,33 5,61 6,07 5,91 4,41 Objekte Mittelwert III. Entwicklungszeitreihen der Stromkosten je m2 BGF: Euro Mittelwert alle weiterf.Schulen 2014 2015 2016 Ergebnis Ergebnis Ergebnis 4,90 5,18 5,27 2017 Ansatz 5,21 Hauptschule 4,02 3,78 4,14 4,27 Realschule 5,87 6,30 6,05 6,24 Gymnasium 5,90 5,93 6,08 5,90 Gesamtschule 4,89 6,11 5,51 5,18 Sonderschule 3,00 5,93 3,09 3,18 2018 Ansatz 5,76 4,41 5,61 6,33 6,07 5,91 2019 Planung 5,76 4,41 5,61 6,33 6,07 5,91 2020 Planung 5,87 4,49 5,72 6,45 6,20 6,03 Erläuterungen: Bei den Stromkosten wurde eine 2%ige Preissteigerung mit in Ansatz gebracht. Die Weiterführenden Schulen sind aufgrund der unterschiedlichen Nutzung nicht vergleichbar. Zum Beispiel hat das MEG eine Ganztagsnutzung und Abendkurse der VHS (u.a. EDV-Kurse). Das MEG hat Klassen mit 30 Schülern, eine große Mensa und ist nach dem Standard vor 50 Jahren erbaut worden. Die Pestalozzi-Sonderschule hat weniger Schüler, hat fast keine Abendnutzung. Die Gesamtschule ist noch als Neubau zu bezeichnen, dies ist auch ein Grund dafür, dass die Energieverbräuche niedriger sind als beim MEG. Bei der Realschule sind die nächsten Jahre kaum zu prognostizieren, da nicht absehbar ist, inwieweit der Baustrom höher oder niedriger sein wird. -234- 2021 Planung 5,99 4,58 5,84 6,58 6,32 6,15 I:\20\20-1\Haushalt\1. Planung\2018\Kennzahlen\Bekos je qm\2. Entwurf\Bekos HHP 2018 mit neuen Kennzahlen Entwurf.xlsxBekos 21 02 Stadt Brühl Kennzahlen für die Produktgruppe "21 02 Weiterführende Schulen" Aufwendungen für Gas je m 2 BGF I. Definition: 2 Aufwendungen für Gas je m BGF = 524105 Aufwendungen für Gas BGF II. Grafische Darstellung: Aufwendungen für Gas je m2 BGF Ansatz 2018: Euro je m2 15 9,04 10 7,25 4,49 5,20 4,34 5 0 Objekte Mittelwert III. Entwicklungszeitreihen der Aufwendungen für Gas je m2 BGF: Euro Mittelwert alle weiterf.Schulen 2014 2015 2016 Ergebnis Ergebnis Ergebnis 6,28 6,73 6,77 2017 Ansatz 6,48 Hauptschule 7,28 7,38 7,50 Realschule 6,03 5,87 6,22 7,73 6,40 Gymnasium 8,37 10,01 9,19 8,22 Gesamtschule 3,93 5,79 4,43 4,17 Sonderschule 5,75 6,00 5,93 6,10 2018 Ansatz 6,35 7,25 5,20 9,04 4,49 4,34 2019 Planung 6,48 7,39 5,31 9,22 4,58 4,44 2020 Planung 6,61 7,55 5,41 9,40 4,68 4,53 2021 Planung 6,75 7,70 5,52 9,59 4,77 4,63 Erläuterungen: Insgesamt wird bei gleichbleibenden Witterungsverhältnissen von einer leichten Reduzierung ausgegangen. MEG: Die höheren Gaskosten beziehen sich a) auf die Mensa, in der frisch gekocht wird und b) auf die Ganztagesnutzung und somit Ganztagesbeheizung des Gebäudes. CAS: Im Rahmen der umfangreichen Gebäudesanierung wie Statik, Brandschutz wird im kommenden Jahr eine umfassende Haustechnikplanung durchgeführt um u. a. auch die Heizungsanlage mit Steuerung u. Regelung zu erneuern. Die Gesamtschule ist fast noch ein Neubau, der über eine Betonkerntemperierung geheizt wird. Diese Art der Beheizung ist energiesparend. Der Neubau EKR wird über die Geothermie beheizt. Die Gaskosten beziehen sich nur auf den Altbau, der energetisch noch im Erbauungszustand ist. Der Verbrauch wird durch das Nutzerverhalten beeinflusst. -235- I:\20\20-1\Haushalt\1. Planung\2018\Kennzahlen\Bekos je qm\2. Entwurf\Bekos HHP 2018 mit neuen Kennzahlen Entwurf.xlsxBekos 21 02 Stadt Brühl Kennzahlen für die Produktgruppe "21 02 Weiterführende Schulen" Versicherungskosten je m 2 BGF I. Definition: 2 Versicherungskosten je m BGF = 544104 Gebäudeversicherung BGF II. Grafische Darstellung: 2 Versicherungskosten je m BGF Ansatz 2018: 5 Euro je m2 4 3 2 2,12 1,52 1,65 1,54 1,28 1 0 Objekte Mittelwert 2 III. Entwicklungszeitreihen der Versicherungskosten je m BGF: Euro Mittelwert alle weiterf.Schulen Hauptschule Realschule Gymnasium Gesamtschule Sonderschule 2014 2015 2016 Ergebnis Ergebnis Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2017 Ansatz 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2018 Ansatz 1,69 1,52 1,65 2,12 1,54 1,28 2019 Planung 1,69 1,52 1,65 2,12 1,54 1,28 2020 Planung 1,69 1,52 1,65 2,12 1,54 1,28 Erläuterungen: Bei der Kennzahl Versicherungskosten je m² BGF handelt es sich um eine neue Kennzahl, die erst ab dem Haushaltsplanjahr 2018 ausgewiesen wird. Aus diesem Grund liegen für die Vergangenheit keine Daten vor. -236- 2021 Planung 1,69 1,52 1,65 2,12 1,54 1,28 I:\20\20-1\Haushalt\1. Planung\2018\Kennzahlen\Bekos je qm\2. Entwurf\Bekos HHP 2018 mit neuen Kennzahlen Entwurf.xlsxBekos 21 02 Stadt Brühl Kennzahlen für die Produktgruppe "21 02 Weiterführende Schulen" 2 Wasserverbrauchskosten je m BGF I. Definition: 524110 Wasser BGF 2 Wasserverbrauchskosten je m BGF = II. Grafische Darstellung: 2 Wasserverbrauchskosten je m BGF Ansatz 2018: Euro je m2 2,0 1,5 1,0 0,5 0,37 0,16 0,27 0,13 0,26 0,0 Objekte Mittelwert 2 III. Entwicklungszeitreihen der Wasserverbrauchskosten je m BGF: Euro Mittelwert alle weiterf.Schulen Hauptschule Realschule Gymnasium Gesamtschule Sonderschule 2014 2015 2016 Ergebnis Ergebnis Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2017 Ansatz 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2018 Ansatz 0,25 0,16 0,13 0,37 0,27 0,26 2019 Planung 0,26 0,17 0,13 0,37 0,27 0,27 2020 Planung 0,26 0,17 0,13 0,38 0,28 0,27 2021 Planung 0,27 0,17 0,13 0,39 0,29 0,27 Erläuterungen: Bei der Kennzahl Wasserverbrauchskosten je m² BGF handelt es sich um eine neue Kennzahl, die erst ab dem Haushaltsplanjahr 2018 ausgewiesen wird. Aus diesem Grund liegen für die Vergangenheit keine Daten vor. -237- I:\20\20-1\Haushalt\1. Planung\2018\Kennzahlen\Bekos je qm\2. Entwurf\Bekos HHP 2018 mit neuen Kennzahlen Entwurf.xlsxBekos 21 02 Stadt Brühl Kennzahlen für die Produktgruppe "21 02 Weiterführende Schulen" Reinigungskosten je m 2 RF (Reinigungsfläche) I. Definition: 2 Reinigungskosten je m RF = 524101 Reinigung + Personalkosten der eigenen Reinigungskräfte RF 2 IIa. Reinigungskosten je m RF Ansatz 2018: Euro je m2 40 30 20 19,48 17,98 11,07 14,22 11,09 10 0 Objekte Mittelwert 2 III. Entwicklungszeitreihen der Reinigungskosten je m RF: Euro Mittelwert weiterf.Schulen 2014 2015 2016 Ergebnis Ergebnis Ergebnis 11,89 11,94 11,33 2017 Ansatz 11,48 Hauptschule 10,86 12,48 10,90 11,84 Realschule 10,94 11,17 10,11 10,11 Gymnasium 9,59 10,22 10,10 10,10 Gesamtschule 15,34 12,82 12,65 11,17 Sonderschule 16,56 16,40 16,51 21,08 2018 Ansatz 15,23 14,22 19,48 17,98 11,07 11,09 2019 Planung 15,53 14,50 19,87 18,34 11,29 11,32 2020 Planung 15,85 14,80 20,27 18,71 11,52 11,55 Erläuterungen: Die Reinigungskosten haben sich zum Teil auf der Grundlage der neu erfolgten Ausschreibung in 2017 verändert. -238- 2021 Planung 16,16 15,09 20,68 19,08 11,75 11,79 Stadt: P Stadt Brühl Produktbereich: 21 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 02 Weiterführende Schulen Erläuterung Allgemeine Vorbemerkungen Es befinden sich insgesamt 5 weiterführende Schulen in städtischer Schulträgerschaft: die Gesamtschule, die Gemeinschaftshauptschule Clemens-August, das Max-Ernst-Gymnasium, die gebundene Erich Kästner-Realschule sowie die Pestalozzi-Förderschule. Entwicklung und Darstellung des TEP Inklusion: Aufgrund unterschiedlicher Entwicklungen im Bereich der weiterführenden Schulen kommt es bei einigen Konten zu Aufwands- bzw. Ertragserhöhungen oder- minderungen. Im Bereich der Inklusion werden als Ertrag bei Sachkonto 414100 die Landesmittel „Belastungsausgleich Inklusion“ in Höhe von 15.160 € sowie die Inklusions-LVR-Pauschale in Höhe von 2.500 € in Ansatz gebracht. Beantragungen im Rahmen der Inklusion-LVR-Pauschale werden mit rd. 50 % gefördert. Demgegenüber steht ein Aufwand bei Sachkonto 549930 (Belastungsausgleich Inklusion) in Höhe von 15.160 € und der Inklusions-LVR-Pauschale in Höhe von rd. 5.000 €. Darüber hinaus werden im Jahr 2018 im Rahmen der Inklusion Mittel für den Erwerb von Rettungstüchern sowie von Escapechairs in Höhe von insgesamt 3.325 € in Ansatz gebracht, so dass sich letztendlich für die Stadt Brühl ein Zuschussbedarf für Inklusion von rd. 5.825 € ergeben würde. Entwicklung im OGS-Bereich: Elternbeiträge werden für Schülerinnen und Schüler der Förderschule Pestalozzi nicht erhoben, so dass für die Stadt ein Zuschussbedarf in Höhe von 31.645 € verbleibt. Die Erträge im TEP steigen: Die zusätzliche Beschulung von Wesselinger SchülerInnen sowie einer Anpassung der Betriebskosten in diesem Bereich führt zu einer Ertragserhöhung im TEP 2102. Eine geringfügige Ertragserhöhung resultiert zudem aus der Anhebung der Landesmittel „Geld oder Stelle“. Der Zuschussbedarf im TEP steigt: Bedingt durch die Schaffung einer zusätzlichen Stelle im Schulsekretariat sowie einer minimalen Stundenanhebung in Schulsekretariaten erfolgt im Bereich der Personalaufwendungen ein Zuschussbedarf. Zudem führen die Ansatzerhöhungen im Bereich des Hochbaus, der Reinigungs- und Stromkosten sowie des Trägerzuschusses für die OGS Pestalozzi zu einem Mehrbedarf. Im Bereich der Reinigung wurden die Leistungen nach 5 Jahren neu ausgeschrieben. Kontengruppe: 41 Zuwendungen und Umlagen Diese Kontengruppe umfasst sowohl die Landeszuweisung für die OGS Pestalozzi als auch die Zuweisungen für die an den weiterführenden Schulen angebotene Betreuung im Rahmen des Programms „Geld oder Stelle“. Darüber hinaus werden in dieser Kontengruppe die Einnahmen der Mittel der LVR-Pauschale sowie der seitens des Landes geleistete Belastungsausgleich zur Umsetzung der Aufgaben der schulischen Inklusion veranschlagt. Ebenso umfasst diese Kontengruppe die Auszahlung an die Schulen des seitens der Bezirksregierung gewährten Fortbildungsbudgets für die Lehrkräfte (siehe Einnahmekonto 414140). Desweiteren erhält das Max-Ernst-Gymnasium seit dem Jahr 2013 einen Belastungsausgleich „Schülerfahrkosten“. -239- Stadt: P Stadt Brühl Produktbereich: 21 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 02 Weiterführende Schulen Erläuterung Sachkonto: 414100 Zuweisungen vom Land 91.502 € 15.160 € - Belastungsausgleich Inklusion 21020060, Gegenkonto 549930 2.500 € - Inklusionspauschale LVR 21020050, Gegenkonto 549930 15.327 € - Belastungsausgleich Schülerfahrkosten ab 2013 21020300 58.515 € - Landesmittel OGS - Pestalozzi 21020500, dient der teilw. Deckung der Trägerzuschüsse 91.502 € bei Aufwandskonto 523800 Sachkonto: 414110 Landeszuweisung Betreuungszuschuss 191.330 € Geld oder Stelle –Sekundarstufe I- Zuwendungen zur pädagogischen Übermittagbetreuung/Ganztagsangebote (RdErl. d. MSW v. 31.7.2008 –BASS 12-63 Nr.6). Das Land fördert seit dem 1.2.09 im Rahmen des Programms „Geld oder Stelle“ nach Maßgabe dieser Richtlinie und der Verwaltungsvorschriften zu § 44 LHO Personalmaßnahmen in Schulen mit verpflichtendem Nachmittagsunterricht und ergänzenden Maßnahmen im Rahmen von Ganztagsangeboten. Die Maßnahmen werden in dem Rahmen gefördert, in dem von den Schulen keine Lehrerstellenanteile über das Programm „Geld oder Stelle“ oder aus dem Ganztagszuschlag in Anspruch genommen werden. Die Höhe der Zuwendung bemisst sich jeweils nach der Anzahl der Schüler auf der Grundlage der Amtlichen Schuldaten -Oktoberstatistik- des Vorjahres. 52.000 € - Clemens-August-Schule Landesprogramm „Geld oder Stelle“ 88.400 € - Erich Kästner-Realschule Landesprogramm „Geld oder Stelle“ 26.520 € - Max-Ernst-Gymnasium Landesprogramm „Geld oder Stelle“ 15.910 € - Pestalozzi Landesprogramm „Geld oder Stelle“ 8.500 € - Betreuungspauschale für die Förderschule Pestalozzi 191.330 € Der entsprechende Aufwand in gleiche Höhe befindet sich bei Sachkonto 531800. Sachkonto: 414140 Landeszuweisung Fortbildung 8.250 € Auf diesem Konto wird das seitens der Bezirksregierung gewährte Fortbildungsbudget für die Lehrkräfte vereinnahmt (durchlaufender Posten, siehe Aufwandskonto 523100). Die Ansatzermittlung basiert auf Erfahrungswerten. Sachkonten 416100 bis 416181: Bei diesen Konten handelt es sich um die ertragswirksame Auflösung von Sonderposten der Bundeszuwendung, Landeszuwendung, Kreiszuwendung sowie Spenden. Sachkonto: 441100 Mieten und Pachten 600 € Der Ansatz beinhaltet die Nutzungsgebühr für die Bereitstellung von Schulräumen im Max-ErnstGymnasium. Sachkonto: 481100 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen Verrechnung Kostenbeteiligung Bereich Sport an der Pestalozzi-Schule. -240- 2.039 € Stadt: P Stadt Brühl Produktbereich: 21 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 02 Weiterführende Schulen Erläuterung Sachkonto: 448200 Kostenerstattung Gemeinde 233.554 € Auf Grundlage der zwischen der Stadt Brühl und der Stadt Hürth geschlossenen „Öffentlich rechtlichen Vereinbarung“ besuchen derzeit 50 Hürther Schülerinnen und Schüler mit sonderpädagogischem Unterstützungsbedarf die Förderschule Pestalozzi. Hierfür erstattet die Stadt Hürth Schulbetriebskosten, die durch ein Anpassungsbegehren ab dem 01.08.2017 auf 2.500 € pro Kind angehoben wurden. Als Lernmittelzuschuss erhält die Stadt Brühl aktuell einen Betrag in Höhe von 2.404 Euro. Eine entsprechende Vereinbarung ist für die z.Zt. aus der Stadt Wesseling an der Förderschule Pestalozzi beschulten 28 Schülerinnen und Schüler getroffen worden. Hieraus werden Einnahmen in Höhe von voraussichtlich 70.000 € ( 28 x 2.500 €) sowie eine Erstattung für Lernmittel von 1.150 € und für Schülerbeförderung in Höhe von 35.000 € resultieren. Kontengruppe: 50 Personalaufwendungen Stellenaufschlüsselung der Personalaufwendungen (Kt.Grp. 50) 2102 Entgeltgruppen Jahr 14 13 12 11 10 9 8 7 6 5 4 3 2 1 2018 6,63 5,03 0,16 11,82 2017 6,63 4,40 0,16 11,19 2016 6,63 5,33 0,16 SU. 12,12 Gesamtstellenzahl 2018 11,82 Gesamtstellenzahl 2017 11,19 Gesamtstellenzahl 2016 12,12 Die Ansatzerhöhung in 2018 basiert auf der zusätzlichen Einstellung einer Springerin sowie auf der Stundenanhebung von 2 Schulsekretärinnen. Der stetige Anstieg bei den Personalkosten ist zudem durch eine geschätzte Tarifsteigerung für die Jahre 2019 – 2021 im Beschäftigtenbereich mit 2 % zu erklären. Für 2018 wurde eine Tarifsteigerung von 2,5 % kalkuliert. Kontengruppe: 52 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Diese Kontengruppe umfasst: Leistungen des Gebäudemanagements im Bereich Instandsetzung und Unterhaltung einschl. Reinigungsleistungen sowie Dienstleistungen des Schulträgers im Bereich der Schülerbeförderung, Lernmittel und Zuschuss an den OGS-Träger der Förderschule Pestalozzi. Allgemeine Informationen zum Schulbudget Das Schulbudget umfasst folgende Konten: 1) Konten, die von der Verwaltung bewirtschaftet werden: 527100 (Lernmittel) 525505 (Wartung Kopierer) 542300 (Leasing Kopierer) 2) Konten, die von der jeweiligen Schule bewirtschaftet werden: 543101 (Sonstige Geschäftsaufwendungen) 549930 (Beschaffungen zw. 60 € und 410 €) 525504 (Unterhaltung Inventar) 543112 (Zeitungen und Fachliteratur) -241- Stadt: P Stadt Brühl Produktbereich: 21 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 02 Weiterführende Schulen Erläuterung Die Ermittlung der Ansätze bei den Lernmitteln richtet sich nach der Schülerzahl sowie nach den Vorgaben der VO zu § 96 Abs. 5 Schulgesetz Der Mittelansatz bei der Wartung/des Leasings der Kopierer ist an den abgeschlossenen Vertrag gebunden. Sachkonto: 521103 Instandsetzung Hochbau 303.000 € 150.000 € - Max-Ernst-Gymnasium: Erneuerung der beschädigten Dachabdichtung Aula (KI) 25.000 € - Max-Ernst-Gymnasium: Komplettierung der Datenverkabelung (GS) 50.000 € - Förderschule Pestalozzi: EDV-Anbindung u. Netzausbau Villa Camphausen (GS) 30.000 € - Förderschule Pestalozzi: Mängelbehebung Elektrik (GS) 15.000 € - Gesamtschule: Akustikmaßnahmen Aufenthaltsraum/Mensa (BA) 15.000 € - Gesamtschule: Ertüchtigung Elektroinstallation wg. IT-Ausbau (GS) 10.000 € - Gesamtschule: Sanierung einer vorhandenen Holzfensteranlage (GS) 8.000 € - Gesamtschule: Ersatz Brandschutztür Musikraum (GS) 303.000 € GS: Gute Schule BA: Belastungsausgleich KI: Kommunales Investitionsfördergesetz Sachkonto: 523100 Fortbildung/Umschulung 8.250 € Dieses SK beinhaltet das Fortbildungsbudget für die Lehrkräfte gem. Bescheid der Bezirksregierung (durchlaufender Posten, siehe auch SK 414140) Sachkonto: 523400 Erstatt.lfd. Verwalt.sonst.öff.Bereich 3.600 € Essensgeldzuschuss an den vor Ort tätigen Caterer an der Clemens-August-Hauptschule. Der Zuschuss verringert sich mit steigender Essensteilnehmerzahl. Er wurde erstmalig zum Schuljahr 2017/2018 gewährt. Sachkonto: 523800 Städtische Zuschüsse an die Träger der OGS 90.160 € Für die Durchführung und Verwaltung der OGS-Betreuungsmaßnahme zahlt die Stadt an den Träger der OGS ab dem 01.08.2017 einen Trägerzuschuss in Höhe von 3.220 € pro Kind und Schuljahr (vorher 2.900 €). Hierin enthalten ist auch der landesrechtlich festgesetzte erhöhte Fördersatz für Kinder mit Bedarf an sonderpädagogischer Unterstützung. Aufgrund der zusätzlichen Aufnahme von Schülerinnen und Schülern aus Hürth und Wesseling kommt es zu erhöhten Betreuungszahlen und somit zu einem erhöhten Ansatz. Sachkonto: 524100 Bewirtschaftung Grundstück u. Gebäude 126.400 € Dieser Ansatz beinhaltet die Wartung von Brandmeldanlagen, Aufzügen sowie sonstige erforderliche Sicherheitsprüfungen. Sachkonto: 524101 Reinigung 493.100 € Im laufenden Haushaltsjahr 2017 erfolgte eine Neuausschreibung zur Reinigungsleistung, deren Ergebnis mit einer Kostenerhöhung verbunden war. Daraus erklären sich die Betragsdifferenzen der Jahre 2016 (Ergebnis) und 2018 (Ansatz). Sachkonto: 525503 Unterhaltung Betriebs- u. Geschäftsausstattung Ansatz für die Instandhaltung der Einrichtung + Reparatur von Küchengeräten. -242- 3.000 € Stadt: P Stadt Brühl Produktbereich: 21 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 02 Weiterführende Schulen Erläuterung Sachkonto: 525504 Unterhaltung Inventar 4.687 € Dieser Ansatz ist budgetiert. Die Schulen können im Rahmen ihres Budgets in eigener Verantwortung über die Verwendung der Mittel entscheiden. Sachkonto: 525505 Unterhaltung Kopierer 10.901 € Dieser Ansatz ist budgetiert. Aufwendungen für Wartung der Schulkopierer gem. Wartungsvertrag. Sachkonto: 527100 Lernmittel nach der VO zu § 96 Abs. 5 Schulgesetz 108.123 € Lernmittel nach der VO zu § 96 Abs. 5 Schulgesetz: Schülerzahlen x 66 % der Durchschnittsbeträge. Der Ansatz ist budgetiert. Die Schulen können im Rahmen ihres Budgets in eigener Verantwortung über die Verwendung der Mittel entscheiden. Sachkonto: 529103 Schülerbeförderungskosten 537.846 € Kosten für SchTicket gem. Vertrag mit den Stadtwerken: SchZahl + Kosten für Praktika + Sonderfahrten. Kontengruppe: 53 Transferaufwendungen Diese Kontengruppe umfasst die Zuschüsse für die weiterführenden Schulen, die eine Betreuung im Sek I- Bereich anbieten. Sachkonto: 531800 Zuschüsse an übrige Bereiche 469.630 € Es handelt sich hierbei um folgende Zuschüsse: 191.330 € - Landeszuweisung Betreuungszuschuss 2017 (ausführliche Erl. siehe SK 414110) 1.500 € - Zuschuss für die Israel-Begegnung – MEG. Im Jahr 2018 werden SchülerInnen aus TelAviv nach Brühl reisen. Im Jahr 2019 erfolgt der Gegenbesuch nach Israel: 3.000 € 50.000 € - Zuschuss BTV-Sportzentrum, gesamt 2,5 Mio €. Aufteilung gem. Nutzungsvertrag auf 50 Jahre (aktive Rechnungsabgrenzung) 226.800 € -Zuschuss BTV zu den Betriebs- und Finanzierungskosten gem. Nutzungsvertrag 469.630 € Ansatzerhöhung von rd. 13.600 € gegenüber dem Vorjahr, da im Bereich der Landeszuweisung für das Förderprogramm „Geld oder Stelle“ und „Betreuungspauschale“ eine Anhebung der Fördersätze erfolgte. Die Betragsdifferenz zwischen dem Jahr 2016 (Ergebnis) und den Ansätzen der Jahre 2017 und 2018 ergibt sich aus der erstmaligen Kapitalisierung der Lehrerstellenanteile der Erich KästnerRealschule im Schuljahr 2016/2017. Darüber hinaus führt das Projekt „Israel-Begegnung“ aufgrund der Besucherregelung zu einer jährlichen Ansatzschwankung in Höhe von 1.500 €. Kontengruppe: 54 Sonstige ordentliche Aufwendungen Umfasst u. a. einen Teil des Schulbudgets. Ansatzermittlung im Bereich des Schulbudgets erfolgt aufgrund der Schülerzahl. Alle übrigen Ansätze basieren auf Prognosen sowie Erfahrungswerten aus den Vorjahren. Sachkonto: 541206 Dienst-u. Schutzkleidung Ansatz für Dienst- u. Schutzkleidung für Schulhausmeister. 600 € Sachkonto: 541207 Personalnebenaufwendungen Ansatz für Arbeits- und Betriebsmedizinische Untersuchungen 500 € -243- Stadt: P Stadt Brühl Produktbereich: 21 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 02 Weiterführende Schulen Erläuterung Sachkonto: 542200 Mieten, Pachten, Erbbauzinsen 126.320 € Mietkosten Container Erich Kästner-Realschule 120.000 € sowie Erbbauzinsen für das Grundstück der Gesamtschule 6.320 €. Sachkonto: 542300 Leasing Leasingrate für die Schulkopierer gem. Leasingvertrag. Ansatz ist budgetiert. 6.734 € Sachkonto: 543100 sonstige Geschäftsaufwendungen 9.250 € Ansatz richtet sich nach den Erfahrungswerten der Vorjahre. U. a. Belehrungen, GEZ-Gebühren, 1.HilfeProdukte, Zeugnisse. Erstmalig wird für 2018 auch für die weiterführenden Schulen, wie schon in den Vorjahren für die Grundschulen, an denen „Gemeinsames Lernen“ eingerichtet ist (GL-Schulen), ein Ansatz zur Anschaffung von Lernmaterialien für den Gemeinsamen Unterricht eingerichtet. Dazu wird jeder weiterführenden Schule ein Budget von 200 € eingerichtet, was eine Gesamtsumme von 800 € ausmacht. Sachkonto: 543101 sonstige Geschäftsaufwendungen (Schulbudget Kopierkosten) 60.938 € Hierüber werden zum Jahresende u. a. die Schulkopierer abgerechnet. Dieser Ansatz ist budgetiert. Die Schulen können im Rahmen ihres Budgets in eigener Verantwortung über die Verwendung der Mittel entscheiden. Der erhöhte Ansatz in 2017 resultiert aus einer Budgetverschiebung sowie aus der Beantragung einer Budgetgutschrift. Sachkonto: 543110 Büromaterial Der Ansatz richtet sich nach Erfahrungswerten. 23.300 € Sachkonto: 543112 Fachliteratur Schule 9.376 € Fachliteratur für Schulen gem. Erfahrungswerten aus den Vorjahren, 10 % v. jeweiligen Schulbudget. Dieser Ansatz ist budgetiert. Die Schulen können im Rahmen ihres Budgets in eigener Verantwortung über die Verwendung der Mittel entscheiden. Sachkonto: 543113 Porto Ansatzermittlung basiert auf einer Hochrechnung. 8.550 € Sachkonto: 543117 Bewirtung Mittel für Bewirtungskosten (schulische Anlässe). 500 € Sachkonto: 544103 Versicherungsbeiträge 173.200 € Im Bereich der Versicherungen wurden die alljährlichen Steigerungen in der Unfallversicherung einkalkuliert und die zur Berechnung relevanten Schülerzahlen aktualisiert. Sachkonto: 544104 Versicherungsbeiträge (Gebäudemanagement) 68.600 € Die Versicherungsbeiträge wurden angepasst und es sind nun die zu erwartenden Beträge eingeplant (siehe Ist-Ergebnis 2016). -244- Stadt: P Stadt Brühl Produktbereich: 21 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 02 Weiterführende Schulen Erläuterung Sachkonto: 549930 Beschaffung 60 € bis 410 € 105.025 € Dieser Ansatz ist budgetiert. Die Schulen können im Rahmen ihres Budgets in eigener Verantwortung über die Verwendung der Mittel entscheiden. Zudem beinhaltet dieses SK Anschaffungen im OGSBereich der Pestalozzi-Schule. Auch werden auf den Budgetkonten die Budget-Gutschriften veranschlagt, was zu größeren Ansatz-Differenzen in den verschiedenen Haushaltsjahren führen kann. In den Folgejahren 2019 bis 2021 wird davon ausgegangen, dass es zu keiner nennenswerten Anmeldung von Budgetgutschriften kommen wird. Auch werden auf diesem Konto Mittel der Inklusionspauschale des LVR sowie ein Teil der im Rahmen des Belastungsausgleichs (Korb I) gewährten Landesmittel zur Umsetzung von Aufgaben, die im Rahmen der Inklusion anfallen, veranschlagt. Die Ansatzermittlung der LVR-Pauschale erfolgt auf Grundlage der bisher vorliegenden Bedarfe im Bereich der weiterführenden Schulen. Im Zusammenhang mit der Ausstattung der städtischen Schulen hinsichtlich der Umsetzung der schulischen Inklusion (siehe Sachkonto 783190 Erwerb v. bew. AV über 410 €) ist im Jahr 2018 auch die Notwendigkeit der Anschaffung eines Rettungs- bzw. Evakuierungstuches pro Schule zur horizontalen Evakuierung von bettlägerigen bzw. liegenden Personen aus einem akuten Gefahrenbereich zu sehen. 57.559 € - Inventarbeschaffung 26.596 € - Budgetgutschriften 15.160 € - Belastungsausgleich Inklusion 21020060, Gegenkonto 414100 5.000 € - Inklusionspauschale LVR 21020050, Gegenkonto 414100 360 € - OGS-Förderschule Pestalozzi 350 € - Rettungstücher 105.025 € Kontengruppe: 57 Bilanzielle Abschreibung Diese Kontengruppe umfasst die bilanzielle Abschreibung von Gebäuden, Maschinen und Betriebs- und Geschäftsausstattung. Die Steigerung bei Konto 571105 ab dem Jahr 2018 erfolgt aufgrund einer Aktivierung der Herstellungskosten für die Baumaßnahme Max-Ernst-Gymnasium „Sanierung Trinkwasserleitungsnetz“ Sachkonto: 581100 Aufwendungen interner Leistungsbeziehungen Verrechnung städtischer Schulen für die Nutzung städt. Sportanlagen. Ertragskonto bei TEP 42, SK 481100 Sachkonto: 581119 Aufwendungen interner Leistungsbeziehungen AöR Verrechnung Leistungen durch den Stadtservicebetrieb –Daueraufträge. 199.386 € 46.100 € Sachkonto: 783190 Erwerb v. bew. AV über 410 € 41.702 € Dieser Ansatz ist budgetiert. Die Schulen können im Rahmen ihres Budgets in eigener Verantwortung über die Verwendung der Mittel für Beschaffungen oberhalb von 410 € entscheiden. Für die Gesamtschule wurden zudem für die Anschaffung einer Industriespülmaschine 21.500 € veranschlagt. Auch werden auf diesem Sachkonto die Budget-Gutschriften veranschlagt, was ebenfalls zu größeren Ansatz-Differenzen in den verschiedenen Haushaltsjahren führen kann. Aufgrund des wenig kalkulierbaren „Haushaltshandelns“ der Schulen ergeben sich Ergebnis- und Ansatzschwankungen bei den verschiedenen Haushaltsjahren. Neben den Rettungstüchern zählen auch die Escape-Chairs im Jahr 2018 zur notwendigen Ausstattung für den Rettungsnotfall. -245- Stadt: P Stadt Brühl Produktbereich: 21 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 02 Weiterführende Schulen Erläuterung Sachkonto: 785100 Hochbaumaßmahnahmen 2.152.500 € 350.000 € - Clemens-August-Schule: Instandsetzung- und Sanierungsmaßnahmen des Altgebäudes sowie diverse weitere Baumaßnahmen 25.000 € - Förderschule Pestalozzi: Stabgitterzaun 270.000 € - Max-Ernst-Gymnasium: Erneuerung der Fensteranlagen 1.500.000 € - Erich Kästner-Realschule: PCB Sanierung und energetische Sanierung des Gebäudes 7.500 € - Gesamtschule: Installationsarbeiten wegen neuer Spülmaschine 2.152.500 € Sachkonto: 785230 sonstige Hochbaumaßmahnahmen 187.500 € 177.000 € - Erich Kästner-Realschule: Umgestaltung Schulhof 10.500 € - Förderschule Pestalozzi: Umgestaltung Schulhof (Klettergerüst, Balancierparcour) 187.500 € -246- Kennzahlen und Strukturinformationen TEP 21 04 Stadt: Produktbereich: Produktgruppe: P Stadt Brühl 21 Schulträgeraufgaben 04 Zentrale Leistungen Schüler und Beteiligte 21 Schulträgeraufgaben 21 01 21 02 21 04 Zentrale Leistungen für Schüler und am Schulleben Beteiligte Beschreibung: In dieser Produktgruppe werden die schulischen Verwaltungsangelegenheiten abgebildet, die nicht direkt den einzelnen Schulen zugeordnet werden können. Entwicklung von finanzwirtschaftlichen Kennzahlen, % 400% 278,3% 300% 194,7% 200% 100% 147,4% 130,6% 129,4% 35,6% 36,2% 2019 Planung 2020 Planung 75,2% 73,7% 60,1% 26,4% 158,0% EinwAnzahl 0% 2016 Ergebnis 2017 Ansatz 2018 Ansatz Aufwandsdeckungsgrad 2021 Planung Personalintensität Entwicklung von Zuschussbedarf/Überschuss je Einwohner, € 26,99 30,00 20,00 12,41 13,62 2016 Ergebnis 2017 Ansatz 9,88 9,58 9,30 2019 Planung 2020 Planung 2021 Planung 10,00 0,00 2018 Ansatz -247- Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 1 Stadt Brühl P21 Schulträgeraufgaben P2104 Zentrale Leistungen Schüler u Beteiligte Teilergebnisplan Ertrags- und Aufwandsarten 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen (41) 7 + Sonstige ordentliche Erträge (45) 10 = Ordentliche Erträge Ergebnis 2016 EUR Ansatz 2017 EUR Ansatz 2018 EUR Planung 2019 EUR Planung 2020 EUR Planung 2021 EUR 1.142.030,64 1.895.000 1.886.000 1.886.000 1.886.000 0,00 100 100 100 100 1.134.000 100 1.142.030,64 1.895.100 1.886.100 1.886.100 1.886.100 1.134.100 11 - Personalaufwendungen (50) 352.187,71 339.209 499.563 513.558 526.890 539.617 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen (52) 153.635,70 841.550 84.804 836.804 836.804 84.804 14 - Bilanzielle Abschreibungen (57) 21.275,16 27.356 13.938 13.938 13.938 13.938 15 - Transferaufwendungen (53) 23.714,86 22.835 22.835 22.835 22.835 22.835 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen (54) 9.297,56 14.816 16.886 16.886 16.886 16.886 17 = Ordentliche Aufwendungen 560.110,99 1.245.766 638.026 1.404.021 1.417.353 678.080 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 581.919,65 649.334 1.248.074 482.079 468.747 456.020 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0 0 0 0 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 581.919,65 649.334 1.248.074 482.079 468.747 456.020 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26 = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen-(= Zeilen 22 und 25) 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen (58) 29 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 0,00 0 0 0 0 0 581.919,65 649.334 1.248.074 482.079 468.747 456.020 26.239,80 39.810 39.810 39.810 39.810 39.810 555.679,85 609.524 1.208.264 442.269 428.937 416.210 DruckNr.: 836 -248- Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 1 Stadt Brühl P21 Schulträgeraufgaben P2104 Zentrale Leistungen Schüler u Beteiligte Teilfinanzplan A. Zahlungsübersicht ohne Verwaltungstätigkeit Ergebnis Ansatz Ansatz 2016 2017 2018 EUR EUR 1 2 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Planung Planung Planung 2019 2020 2021 EUR Verpflichtungsermächtigungen EUR EUR EUR EUR 3 4 5 6 7 Investitionstätigkeit Einzahlungen 6 Summe: (invest. Einzahlungen) 9 für den Erwerb von beweglichen Anlagevermögen 0,00 0 0 0 0 0 0 15.619,26 40.900 40.900 0 40.900 40.900 40.900 15.619,26 40.900 40.900 0 40.900 40.900 40.900 -15.619,26 -40.900 -40.900 0 -40.900 -40.900 -40.900 Auszahlungen 13 Summe: (invest. Auszahlungen) 14 Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) Teilfinanzplan B. Planung einzelner Investitionsmaßnahmen Investitionsmaßnahmen Ergebnis Ansatz Ansatz Verpflichtungsermächtigungen Planung Planung Planung 2016 2017 2018 EUR EUR 1 2 EUR Bisher bereitgestellt (einschl. Sp. 2) EUR Gesamteinzahlungen/ -auszahungen EUR 2019 2020 2021 EUR EUR EUR EUR 3 4 5 6 7 8 9 Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen Maßnahme: I: EDV-Ausstattung Schulen (40/2) Summe der investiven Einzahlungen - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichen Anlagevermögen Summe der investiven Auszahlungen Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0 15.619,26 40.900 40.900 0 40.900 40.900 40.900 56.519 220.119 15.619,26 40.900 40.900 0 40.900 40.900 40.900 56.519 220.119 -15.619,26 -40.900 -40.900 0 -40.900 -40.900 -40.900 -56.519 -220.119 DruckNr.: 836 -249- Stadt: P Stadt Brühl Produktbereich: 21 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 04 Zentrale Leistungen Schüler und Beteiligte Erläuterung Allgemeine Vorbemerkungen: Dieser TEP umfasst Leistungen und Aufwendungen der Schulverwaltung, Zuschüsse sowie auch die EDV-Ausstattung an Schulen. Zudem beinhaltet dieser die Bildungspauschale sowie die Landesmittel auf dem Programm „Gute Schule 2020“. Entwicklung des TEP im Vergleich zu den Vorjahren: Der Zuschussbedarf im TEP 2104: Im Bereich der Personalaufwendungen kommt es bedingt durch die Schaffung einer zusätzlichen Stelle im Verwaltungsbereich sowie durch eine beabsichtigte Stundenerhöhung zu Mehraufwendungen. Zudem erfolgte durch die berichtigte Veranschlagung zweier Mitarbeiter aus dem TEP 2101 eine Anhebung der Personalkosten. Kontengruppe: 41 Zuwendungen und Umlagen Diese Kontengruppe umfasst die Bildungspauschale und den Landesfonds „Alle Kinder essen mit“ und die Zuweisung für Schulprojekte. Sachkonto: 414100 Landeszuweisung Dieser Ansatz beinhaltet folgende Landeszuweisungen: 1.132.000 € Bildungspauschale 2.000 € Landesfonds „Alle Kinder essen mit“ 1.134.000 € 1.134.000 € Sachkonto: 414101 Landesmittel Gute Schule 2020 752.000 € Bei dem Programm „Gute Schule 2020“ handelt es sich um eine Gemeinschaftsaktion der NRWBANK mit dem Land Nordrhein-Westfalen, beginnend im Jahr 2017. Mit diesem Programm wird den Kommunen NRW die Möglichkeit einer Finanzierung für Investitionen, Sanierungs- und Modernisierungsaufwand gegeben. Das Programm umfasst ein Gesamtkreditkontingent in Höhe von zwei Milliarden Euro. Der Förderanteil für die Stadt Brühl beträgt 751.830 Euro jährlich und läuft nun noch drei Jahre. Das Land NRW wird dafür die Tilgungsleistungen sowie die Zinszahlungen übernehmen (siehe auch Sachkonto 521103). Sachkonto: 459110 Versicherungsleistungen 100 € Erstattung durch die AöR. Verteilung der Erstattungsbeträge auf die jeweiligen Aufwandskonten der Schulen. -250- Stadt: P Stadt Brühl Produktbereich: 21 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 04 Zentrale Leistungen Schüler und Beteiligte Erläuterung Kontengruppe: 50 Personalaufwendungen Stellenaufschlüsselung der Personalaufwendungen (Kt.Grp. 50) 2104 Besoldungsgruppen (Beamte) Jahr A12 A11 2018 B6 B2 A15 A14 A13hD A13gD 0,80 0,76 2,70 0,30 2017 0,68 0,49 2,00 0,90 1,22 2,00 0,45 4 3 2016 A10 A9gD A9mD A8 A7 A6 SU. 4,56 0,15 4,22 0,15 3,82 Entgeltgruppen Jahr 13 12 11 1 10 9a 9 2018 0,60 0,9 2017 0,60 0,10 2016 0,60 0,10 8 7 6 5 2 1 SU. 0,35 2,85 0,25 0,95 0,25 0,95 Gesamtstellenzahl 2018 7,41 Gesamtstellenzahl 2017 5,17 Gesamtstellenzahl 2016 4,77 Die Ansatzerhöhung basiert auf der Neueinstellung einer zusätzlichen Mitarbeiterin, einer beabsichtigten Stundenerhöhung einer Mitarbeiterin sowie einer korrigierten Neuveranschlagung aus dem Grundschulbereich (TEP 2101
er stetige Anstieg bei den Personalkosten ist durch eine geschätzte Tarifsteigerung für die Jahre 2019 – 2021 im Beschäftigtenbereich mit 2 % zu erklären. Für 2018 wurde eine Tarifsteigerung von 2,5 % kalkuliert. Bei den Beamten haben sich Landesregierung und Gewerkschaften bereits auf eine Besoldungserhöhung von 2,35 % ab 01.01.18 geeinigt. Ab 2019 wurde hier ebenfalls eine Steigerung von 2 % kalkuliert. Kontengruppe: 52 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Der Ansatz für die Unterhaltung/Reparatur wird aufgrund von Erfahrungswerten ermittelt. Die bereitgestellten Mittel für den technischen Support an Schulen werden anhand der Schultage ermittelt (evtl. geringfügige Preissteigerungen möglich). Die Höhe des Ansatzes für die Benutzung des Karlsbades ist abhängig von der Schülerzahl und wurde der tatsächlichen Entwicklung der letzten Jahre angepasst. -251- Stadt: P Stadt Brühl Produktbereich: 21 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 04 Zentrale Leistungen Schüler und Beteiligte Erläuterung Sachkonto: 521103 Instandsetzung Hochbau Die Fördersumme in Höhe 752.000 € für da Jahr 2018 wird für folgende konsumtive Baumaßnahmen verwendet und ist in den jeweiligen TEP 2101 und 2102 veranschlagt: - Barbaraschule - Grundschule Vochem - Grundschule Vochem - Gesamtschule - Pestalozzischule - Turnhalle Pestalozzi-Schule - Turnhalle Astrid-Schule - Franziskusschule - Martin-Luther-Schule - Grundschule Badorf - Max-Ernst-Gymnasium - Gesamtschule - Gesamtschule - Pestalozzischule - Turnhalle Gesamtschule - Turnhalle Badorf - Turnhalle Badorf - Turnhalle Vochem - Astrid-Lindgren-Schule - Gesamtschule - Pestalozzischule SUMME Sicherheitsrelevante Maßnahmen im Bewegungsraum Sanierung und Teilerneuerung der Fenster Anstrich Treppenhaus und Flure Fenstersanierung EDV Anbindung Villa Kamphausen über Lichtwellenleiter und Netzausbau Erneuerung des vorhandenen Sportbodens Dachsanierung Motorisierung der Oberlichter im Computerraum Austausch Hausalarmierungsanlage in der OGS Austausch Fußboden im Verwaltungstrakt Komplettierung der Datenverkabelung (Aula) Ertüchtigung der Elektroinstallation wg. IT-Ausbau Ersatz Brandschutztür Musikraum Mängelbehebung aus Sachverständigenprüfung Elektro Neubeschichtung des Hallenbodens Sanierung Gehweg und Betontreppe Einbau von Selbstschlussarmaturen/Erneuerung der Installation Einbau von Selbstschlussarmaturen Sanierung er WC-Anlage am Schulhof Erneuerung der Bodenbeläge im Gebäude Sanierung des Westgiebels des Hauptgebäudes 5.000 € 30.000 € 10.000 € 10.000 € 50.000 € 25.000 € 36.000 € 4.000 € 25.000 € 15.000 € 25.000 € 15.000 € 8.000 € 30.000 € 15.000 € 13.000 € 30.000 € 8.000 € 200.000 € 70.000 € 130.000 € 754.000 € Die einzelnen Maßnahmen sind im Aufwand den Kostenstellen zugeordnet und in der Hochbauübersicht enthalten. Für die Jahre 2019 und 2020 ist noch keine Verwendung festgelegt, daher findet eine zentrale Veranschlagung der Aufwendungen im TEP 2104 statt. Sachkonto: 523500 Benutzung Karlsbad 58.275 € Aufgrund des Schwimmbadbelegungsplanes werden 500 Schüler pro Woche erwartet (Schätzwert). Der Eintrittspreis beträgt 3,15 € pro Schüler unter Berücksichtigung von 37 Schulwochen. Sachkonto: 523800 Erstattung an übrige Bereiche Übernahme von Elternbeiträgen für sozialschwache Einkommensgruppen. -252- 900 € Stadt: P Stadt Brühl Produktbereich: 21 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 04 Zentrale Leistungen Schüler und Beteiligte Erläuterung Sachkonto: 525101 laufende Kfz-Betriebskosten Ansatz für die Tankung von Kleingeräten. 400 € Sachkonto: 525503 Unterhaltung Betriebs-u. Geschäftsausstattung Wartung Kopierer. 329 € Sachkonto: 529100 Support-Dienst Schulen 24.900 € In Brühl gewährleistet die NetCologne GmbH den technischen Support an den städtischen Schulen aufgrund einer Rahmenvereinbarung. Dieser Schulsupport beinhaltet einen kostenfreien Telefonsupport und eine Fernwartung sowie einen kostenpflichtigen Vor-Ort-Service. Kontengruppe: 53 Transferaufwendungen Sachkonto: 531800 Zuschüsse an übrige Bereiche 17.835 € Dieser Ansatz beinhaltet folgende Zuschüsse: 2.000 €: Essensgeldzuschüsse aus dem Landesfonds „Alle Kinder essen mit“ an die Träger der Ganztagsschulen. (s. Landesmittel SK 414100). 10.000 €: Zuschuss an das Hochbegabtenzentrum Brühl (Förderung der SchülerInnen der 3. und 4. Klasse. 3.835 €: Zuschuss an erzbischöfliche Schulen 2.000 €: Schulträgeranteil für Schulprojekte 17.835 € Im Rahmen der Haushaltskonsolidierung wurde der Zuschuss an die erzbischöflichen Schulen bereits im Jahr 2016 um die Hälfte reduziert. Im Bereich der Essensgeldzuschüsse wurde der Ansatz von ursprünglich 5.000 € auf 2.000 € reduziert, da weniger Anträge gestellt wurden. Sachkonto: 539100 Sonstige Transferaufwendungen Erstattung Schulbücher für sozialschwache Einkommensgruppen. 5.000 € Kontengruppe: 54 Sonstige ordentliche Aufwendungen Ansatzermittlung aufgrund von Erfahrungswerten. Diese Ansätze umfassen den Bedarf für Material und Leistungen im Verwaltungsbereich. Sachkonto: 541201 Fortbildung 4.000 € Dieser Ansatz beinhaltet Mittel für Fortbildungsveranstaltungen gem. Erfahrungswerten/Prognosen. Die Ansatzerhöhung resultiert aus einem im Jahr 2018 für alle Schulhausmeister sowie Platzwarte erstmalig angebotenem Deeskalationstraining. Sachkonto: 541203 Reisekosten Reisekosten gem. Erfahrungswerte/Prognose. 250 € Sachkonto: 542300 Leasing Reisekosten gem. Erfahrungswerte/Prognose. 366 € Sachkonto: 543100 Sonstige Geschäftsaufwendungen Beschaffung von 1. Hilfe-Material und Kreide für Schulen u.a.. 2.800 € -253- Stadt: P Stadt Brühl Produktbereich: 21 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 04 Zentrale Leistungen Schüler und Beteiligte Erläuterung Sachkonto: 543110 Büromaterial 1.500 € Hier werden die Mittel für Arbeitsmaterialien der Mitarbeiter im Bereich Schule bereitgestellt. Die Ansatzermittlung erfolgt aufgrund von Erfahrungswerten. Sachkonto: 543117 Bewirtung Bewirtung (Schulleitertreffen, Budgetierungsgespräche) 300 € Sachkonto: 581120 Aufwendungen interner Leistungsbeziehungen AöR Verrechnung Leistungen durch den Stadtservicebetrieb -Einzelaufträge-. 39.810 € Sachkonto: 783100 Lizenzen EDV-Ausstattung Schulen bei Kostenstelle 21040100. 15.000 € Sachkonto: 783190 Erwerb v. bew. AV über 410 € 25.900 € EDV-Ausstattung Schulen: Auf der Grundlage eines eigenen IT-Konzeptes für Brühler Schulen stellt die Stadt Brühl seit 2000 regelmäßig 40.900 € für den Aufbau einer IT-Landschaft in Grundschulen bereit. Der Ansatz dient seit 2005 zur Förderung aller Schulen. Der turnusmäßige Austausch von Altsystemen steht dabei im Mittelpunkt. Ergonomische Anforderungen an die PCArbeitsplätze der Kinder machen die Beschaffung entsprechender Computermöbel erforderlich. Weiter sollen die Mittel in die Sicherung der PC-Systeme und Netzwerke fließen. Anteilig entfallen dabei auf SK 81000 25.900 € (siehe auch SK 12100: 15.000 €). -254-