Vorlage (Haushaltsentwurf 2017 Schule)

Stadt: Produktbereich: P Stadt Brühl 21 Schulträgeraufgaben 21 Schulträgeraufgaben Verantw.: Fr.Weiskopf 21 01 Grundschulen: bestmögliche Qualifizierung von Grundschüler/innen (die Stadt Brühl ist Schulträger für acht Grundschulen: 21 04 Zentrale Leistungen für Schüler und am Schulleben Beteiligte: Information der am Schulleben Beteiligten über die Tätigkeiten und Ziele des Schulträgers 21 02 Weiterführende Schulen: bestmögliche Qualifizierung von Schüler/innen (die Stadt Brühl ist Schulträger für fünf weiterführende Schulen: Max-Ernst-Gymnasium, Pestalozzi-Schule, Erich-Kästner-Realschule, Gesamt-schule, Clemens-August-Schule) St.Franziskus, Vochem, Martin-Luther, Astrid-Lindgren, Melanchton, Badorf, Entwicklung von finanzwirtschaftlichen Kennzahlen, % 100% Ord.Erträge 80% Ord.Aufw. 60% 40% 33,9% 35,4% 37,6% 37,3% 38,2% 37,7% 15,1% 16,3% 15,2% 15,2% 15,7% 15,7% 2015 Ergebnis 2016 Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung 20% 0% Aufwandsdeckungsgrad JE nach ILB EinwAnzahl Personalintensität Entwicklung von Zuschussbedarf/Überschuss je Einwohner, € 0 -50 2015 Ergebnis 2016 Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung -141 -138 -141 -137 -141 -100 -152 -150 -200 -201- Stadt/Konz: ProdBer/Std: 1 Stadt Brühl P21 Schulträgeraufgaben Teilergebnisplan Ertrags- und Aufwandsarten 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 4. + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5. + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6. + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7. 8. Ergebnis 2015 EUR Ansatz 2016 EUR Ansatz 2017 EUR Planung 2018 EUR Planung 2019 EUR Planung 2020 EUR 2.627.293,07 2.680.067 2.944.190 2.973.624 3.003.270 3.034.634 384.702,00 408.903 464.358 464.358 464.358 464.358 1.132,63 600 600 600 600 600 63.896,00 67.455 72.450 72.450 72.450 72.450 + Sonstige ordentliche Erträge 83.305,64 100 100 100 100 100 + Aktivierte Eigenleistungen 41.636,00 0 0 0 0 0 3.201.965,34 3.157.125 3.481.698 3.511.132 3.540.778 3.572.142 10. = Ordentliche Erträge 11. - Personalaufwendungen 1.428.195,90 1.458.267 1.407.116 1.433.717 1.460.856 1.488.528 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 5.383.173,42 4.758.024 4.943.165 5.141.058 4.922.411 4.985.835 14. - Bilanzielle Abschreibungen 1.535.149,60 1.532.075 1.557.109 1.535.028 1.582.152 1.673.241 15. - Transferaufwendungen 452.598,70 471.635 555.335 553.835 555.335 553.835 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 645.765,68 702.474 803.985 753.508 760.198 766.738 17. = Ordentliche Aufwendungen 9.444.883,30 8.922.475 9.266.710 9.417.146 9.280.952 9.468.177 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) -6.242.917,96 -5.765.350 -5.785.012 -5.906.014 -5.740.174 -5.896.035 0,00 0 0 0 0 0 -6.242.917,96 -5.765.350 -5.785.012 -5.906.014 -5.740.174 -5.896.035 0,00 0 0 0 0 0 -6.242.917,96 -5.765.350 -5.785.012 -5.906.014 -5.740.174 -5.896.035 193.439 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen(= Zeilen 22 und 25) 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 2.039,00 2.039 193.439 193.439 193.439 463.680,00 550.506 605.507 605.507 605.507 605.507 -6.704.558,96 -6.313.817 -6.197.080 -6.318.082 -6.152.242 -6.308.103 DruckNr.: 660 -202- Stadt/Konz: ProdBer/Std: 1 Stadt Brühl P21 Schulträgeraufgaben Teilfinanzplan A ohne Verwaltungstätigkeit Ergebnis Ansatz Ansatz 2015 2016 2017 EUR EUR EUR Einzahlungs- und Auszahlungsarten Verpflichtungsermächtigungen EUR Planung Planung Planung 2018 2019 2020 EUR EUR EUR Investitionstätigkeit Einzahlungen 6. Summe: (invest. Einzahlungen) 0,00 0 0 0 0 0 0 1.278.258,52 1.157.150 1.273.500 350.000 1.216.000 685.000 0 62.580,50 123.091 105.645 0 68.345 68.345 68.345 13. Summe: (invest. Auszahlungen) 1.340.839,02 1.280.241 1.379.145 350.000 1.284.345 753.345 68.345 14. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -1.340.839,02 -1.280.241 -1.379.145 -350.000 -1.284.345 -753.345 -68.345 Auszahlungen 8. für Baumaßnahmen 9. für den Erwerb von beweglichen Anlagevermögen Teilfinanzplan B. Planung einzelner Investitionsmaßnahmen Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten Wertgrenzen Ergebnis Ansatz Ansatz 2015 2016 2017 EUR EUR Verpflichtungsermächtigungen Planung Planung Planung 2018 2019 2020 EUR EUR EUR EUR EUR Bisher bereitgestellt (einschl. Sp. 2) EUR Gesamteinzahlungen/ -auszahungen EUR Summe der investiven Einzahlungen 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0 Summe der investiven Auszahlungen 16.683,67 520.140 49.452 0 44.652 19.652 19.652 117.333 248.241 -16.683,67 -520.140 -49.452 0 -44.652 -19.652 -19.652 -117.333 -248.241 Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) DruckNr.: 660 -203- Kennzahlen und Strukturinformationen TEP 21 01 Stadt: Produktbereich: Produktgruppe: P Stadt Brühl 21 Schulträgeraufgaben 01 Grundschulen 21 Schulträgeraufgaben 21 04 21 02 21 01 Grundschulen Beschreibung: die Stadt Brühl ist Schulträger für acht Grundschulen: St.Franziskus, Vochem, Martin-Luther, Astrid-Lindgren, Melanchton, Badorf, Pingsdorf, Barbara. Entwicklung von finanzwirtschaftlichen Kennzahlen, % 60% 50% 37,1% 40% 40,3% 40,4% 41,6% 42,2% 12,7% 12,8% 13,2% 13,4% 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 33,1% 30% 20% 10% 13,3% 14,6% EinwAnzahl 0% 2015 Ergebnis 2016 Ansatz Aufwandsdeckungsgrad 2020 Planung Personalintensität Entwicklung von Zuschussbedarf/Überschuss je Einwohner, € 2015 Ergebnis 2016 Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung -59,73 -60,75 -61,49 -59,76 -59,45 0,00 -50,00 -71,44 -100,00 -204- Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 1 Stadt Brühl P21 Schulträgeraufgaben P2101 Grundschulen Teilergebnisplan Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2015 EUR Ansatz 2016 EUR Ansatz 2017 EUR Planung 2018 EUR Planung 2019 EUR Planung 2020 EUR 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 961.251,16 1.009.646 1.197.325 1.226.759 1.257.155 1.288.519 4. + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 384.702,00 408.903 464.358 464.358 464.358 464.358 7. + Sonstige ordentliche Erträge 72.149,51 0 0 0 0 0 8. + Aktivierte Eigenleistungen 3.384,00 0 0 0 0 0 1.421.486,67 1.418.549 1.661.683 1.691.117 1.721.513 1.752.877 573.028,96 560.342 523.565 533.928 544.503 555.286 2.854.832,21 2.366.674 2.636.661 2.716.894 2.655.957 2.660.281 566.404,90 557.594 578.193 553.283 553.688 553.332 73.467,00 71.000 75.000 75.000 75.000 75.000 232.591,71 271.511 311.635 308.306 311.146 314.136 10. = Ordentliche Erträge 11. - Personalaufwendungen 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14. - Bilanzielle Abschreibungen 15. - Transferaufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17. = Ordentliche Aufwendungen 4.300.324,78 3.827.121 4.125.054 4.187.411 4.140.294 4.158.035 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) -2.878.838,11 -2.408.572 -2.463.371 -2.496.294 -2.418.781 -2.405.158 0,00 0 0 0 0 0 -2.878.838,11 -2.408.572 -2.463.371 -2.496.294 -2.418.781 -2.405.158 0,00 0 0 0 0 0 -2.878.838,11 -2.408.572 -2.463.371 -2.496.294 -2.418.781 -2.405.158 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen(= Zeilen 22 und 25) 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 0,00 0 63.800 63.800 63.800 63.800 264.290,00 265.210 320.211 320.211 320.211 320.211 -3.143.128,11 -2.673.782 -2.719.782 -2.752.705 -2.675.192 -2.661.569 DruckNr.: 660 -205- Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 1 Stadt Brühl P21 Schulträgeraufgaben P2101 Grundschulen Teilfinanzplan A ohne Verwaltungstätigkeit Ergebnis Ansatz Ansatz 2015 2016 2017 EUR EUR EUR Einzahlungs- und Auszahlungsarten Verpflichtungsermächtigungen EUR Planung Planung Planung 2018 2019 2020 EUR EUR EUR Investitionstätigkeit Einzahlungen 6. Summe: (invest. Einzahlungen) 0,00 0 0 0 0 0 0 138.457,09 462.150 2.500 0 0 0 0 10.137,56 42.198 13.001 0 10.501 10.501 10.501 Auszahlungen 8. für Baumaßnahmen 9. für den Erwerb von beweglichen Anlagevermögen 13. Summe: (invest. Auszahlungen) 148.594,65 504.348 15.501 0 10.501 10.501 10.501 14. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -148.594,65 -504.348 -15.501 0 -10.501 -10.501 -10.501 Teilfinanzplan B. Planung einzelner Investitionsmaßnahmen Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten Wertgrenzen Ergebnis Ansatz Ansatz 2015 2016 2017 EUR EUR Verpflichtungsermächtigungen Planung Planung Planung 2018 2019 2020 EUR EUR EUR EUR EUR Bisher bereitgestellt (einschl. Sp. 2) EUR Gesamteinzahlungen/ -auszahungen EUR Summe der investiven Einzahlungen 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0 Summe der investiven Auszahlungen 14.159,92 484.348 15.501 0 10.501 10.501 10.501 103.962 148.466 -14.159,92 -484.348 -15.501 0 -10.501 -10.501 -10.501 -103.962 -148.466 Ergebnis Ansatz Ansatz 2015 2016 2017 EUR EUR EUR Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen Verpflichtungsermächtigungen Planung Planung Planung 2018 2019 2020 EUR EUR EUR EUR Bisher bereitgestellt (einschl. Sp. 2) EUR Gesamteinzahlungen/ -auszahungen EUR Maßnahme:Grundschule / Pavillion Barbara, Mühlenbach 65 Summe der investiven Einzahlungen - Auszahlungen für Baumaßnahmen Summe der investiven Auszahlungen Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0 158,39 0 0 0 0 0 0 0 0 158,39 0 0 0 0 0 0 0 0 -158,39 0 0 0 0 0 0 0 0 DruckNr.: 660 -206- I:\20\20-1\Haushalt\1. Planung\2017\Kennzahlen\Bekos je qm\2. Entwurf 2017\21 Schulträgeraufgaben 2017 Entwurf.xls/21 01 Stadt Brühl Kennzahlen für die Produktgruppe "21 01 Grundschulen" Betriebskosten je m 2 BGF (Bruttogrundfläche 1 ) I. Definition: 524100 Bewirtschaftung Grundstücke,baul.Anlagen + + 524101 Reinigung + Personalkosten der eigenen Reinigungskräfte + + 524104 Stromkosten Gebäude + 524105 Aufwendungen für Gas + + 524106 Steuern, Abgaben + 524110 Wasser + 524111 Abwasser + + 524113 Müllabfuhr + 544104 Gebäudeversicherung BGF1 2 Betriebskosten je m BGF = 1 BGF=Brutto-Grundfläche - errechnet sich aus der Summe aller Grundflächen aller Grundrissebenen eines Gebäudes. II. Verteilung der geplanten Betriebskosten im 2017: " ! # ) * " $ +" % & " ' (! " 83,1% der gesamten Betriebskosten bei Grundschulen entfallen auf Gaskosten (30,3%), Reinigungskosten inkl. Eigenreinigung (39,0%) und Stromkosten (13,8%). Die genannten drei Kostenarten werden auf den nächsten Seiten einzeln betrachtet. Neben den jährlichen Preissteigerungen haben insbesondere die witterungsbedingten Gegebenheiten großen Einfluss auf die Betriebskosten und deren Verteilung auf die Kostenarten. Die Schule Pingsdorf ist insbesondere wegen den relativ hohen Reinigungskosten deutlich über dem Schnitt. Euro je m2 III. Vergleich der gesamten Betriebskosten je m2 BGF Ansatz 2017: 70 60 50 40 30 20 10 0 41,57 25,21 24,61 22,10 31,78 22,33 31,21 17,51 26,94 2 IV. Entwicklungszeitreihen der Betriebskosten je m BGF: Mittelwert alle Grundschulen 2013 2014 2015 Ergebnis Ergebnis Ergebnis 28,52 24,82 25,40 2016 Ansatz 24,93 2017 Ansatz 25,21 Euro 2018 Planung 25,87 2019 Planung 26,56 2020 Planung 26,88 St.Franziskus 24,71 21,20 22,22 21,48 22,10 22,68 23,28 23,53 Pingsdorf 52,75 38,00 36,43 37,73 41,57 42,60 43,60 44,20 Barbara 27,22 24,14 22,66 24,32 24,61 25,35 26,11 26,56 Vochem 22,74 20,26 21,27 20,83 22,33 22,87 23,45 23,78 Martin-Luther 19,30 16,15 18,44 16,81 17,51 17,97 18,44 18,65 Melanchthon 45,40 43,34 40,75 40,07 31,78 32,51 33,41 33,68 Astrid-Lindgren 34,59 29,86 31,63 30,28 31,21 32,02 32,86 33,21 Badorf 28,14 25,89 26,39 26,22 26,94 27,68 28,41 28,73 -207- I:\20\20-1\Haushalt\1. Planung\2017\Kennzahlen\Bekos je qm\2. Entwurf 2017\21 Schulträgeraufgaben 2017 Entwurf.xls/21 01 Stadt Brühl Kennzahlen für die Produktgruppe "21 01 Grundschulen" Stromkosten je m 2 BGF I. Definition: 524104 Stromkosten Gebäude (Gebausie) BGF 2 Stromkosten je m BGF = II. Grafische Darstellung: Stromkosten je m2 BGF Ansatz 2017: 25 Euro je m2 20 15 10 5 3,66 3,48 6,09 3,53 2,24 5,49 4,48 1,55 3,22 0 2 III. Entwicklungszeitreihen der Stromkosten je m BGF: Mittelwert alle Grundschulen St.Franziskus Pingsdorf Barbara Vochem Martin-Luther Melanchthon Astrid-Lindgren Badorf 2013 2014 2015 Ergebnis Ergebnis Ergebnis 4,09 3,28 3,25 3,48 18,94 3,29 2,05 2,53 4,32 5,19 2,97 3,45 5,74 3,32 2,11 1,44 4,55 5,17 3,04 3,28 6,95 3,18 1,41 2,00 4,57 5,14 2,72 2016 Ansatz 3,38 2017 Ansatz 3,48 Euro 2018 Planung 3,59 2019 Planung 3,70 2020 Planung 3,70 3,56 5,92 3,42 2,17 1,51 4,69 5,33 3,13 3,66 6,09 3,53 2,24 1,55 4,83 5,49 3,22 3,77 6,28 3,63 2,31 1,60 4,97 5,65 3,32 3,89 6,47 3,74 2,37 1,65 5,12 5,82 3,42 3,89 6,47 3,74 2,37 1,65 5,12 5,82 3,42 Bei den Stromkosten wird davon ausgegangen, dass das Niveau der letzten Jahre gehalten werden kann und erst ab 2018 mit Steigerungen zu rechnen ist. Der niedrige Verbrauch der Schule Vochem und Martin-Luther ist mit dem Nutzerverhalten der geringen Schülerzahl, der anteilig viel größeren nicht genutzten BGF-Fläche und den hellen Tageslicht beleuchteten Fluren zu erklären. In der Grundschule Pingsdorf steht ein Container, der über Strom beheizt wird. Die Schule Astrid-Lindgren hat sehr viele innenliegende Räume, die auch im Sommer beleuchtet werden müssen. Der große OGS-Flur hat kaum Außenbeleuchtung. Die Mensa wird durch Bäume verschattet. Durch die Art der Nutzung wird mehr Strom verbraucht. Der ein wenig höhere Verbrauch von der Melanchthon Schule ist mit der Verschattung durch den Baumbestand und der Art der Nutzung zu erklären. -208- I:\20\20-1\Haushalt\1. Planung\2017\Kennzahlen\Bekos je qm\2. Entwurf 2017\21 Schulträgeraufgaben 2017 Entwurf.xls/21 01 Stadt Brühl Kennzahlen für die Produktgruppe "21 01 Grundschulen" Aufwendungen für Gas je m 2 BGF I. Definition: 2 Aufwendungen für Gas je m BGF = 524105 Aufwendungen für Gas BGF II. Grafische Darstellung: Aufwendungen für Gas je m2 BGF Ansatz 2017: Euro je m2 20 15 10 12,09 7,64 7,29 7,76 9,23 6,31 6,60 9,56 4,74 5 0 2 III. Entwicklungszeitreihen der Aufwendungen für Gas je m BGF: Mittelwert alle Grundschulen 2013 2014 2015 Ergebnis Ergebnis Ergebnis 10,00 7,18 6,98 2016 Ansatz 7,42 2017 Ansatz 7,64 Euro 2018 Planung 7,87 2019 Planung 8,11 2020 Planung 8,11 St.Franziskus 9,04 6,86 7,02 7,07 7,29 7,51 7,73 7,73 Pingsdorf 9,18 7,31 6,13 7,57 7,76 8,03 8,26 8,26 Barbara 9,76 6,22 5,40 6,42 6,60 6,80 7,01 7,01 Vochem 7,38 4,46 4,50 4,60 4,74 4,88 5,03 5,03 Martin-Luther 7,11 5,84 5,96 6,14 6,31 6,50 6,70 6,70 Melanchthon 17,39 11,39 10,89 11,75 12,09 12,38 12,83 12,83 Astrid-Lindgren 12,14 8,69 8,53 8,96 9,23 9,50 9,80 9,80 Badorf 11,91 9,01 8,76 9,28 9,56 9,85 10,15 10,15 Bei den Gaskosten wird von einer kontinuierlichen Steigerung der Preise ausgegangen. Die Grundschule Melanchthon aus dem Baujahr 1967 hat a) eine alte energieaufwendige Heizungsanlage und b) eine sehr große ungedämmte Gebäudeaußenfläche. Die Grundschule Astrid-Lindgren hat eine ungedämmte Vorhangfassade Dadurch müssen die Räume umfangreicher beheizt werden. Die Grundschule Badorf besteht aus vier freistehenden Einzelgebäuden mit großer Gebäudeaußenfläche. Dadurch entsteht ein etwas höher Heizaufwand zur Erwärmung der freistehenden Objekte. Die Grundschule Vochem wird über eine neue Zentralheizungsanlage beheizt. -209- I:\20\20-1\Haushalt\1. Planung\2017\Kennzahlen\Bekos je qm\2. Entwurf 2017\21 Schulträgeraufgaben 2017 Entwurf.xls/21 01 Stadt Brühl Kennzahlen für die Produktgruppe "21 01 Grundschulen" Reinigungskosten je m 2 RF (Reinigungsfläche) I. Definition: 524101 Reinigung + Personalkosten der eigenen Reinigungskräfte RF 2 Reinigungskosten je m RF = II. Grafische Darstellung: 2 Reinigungskosten je m RF Ansatz 2017: Euro je m2 40 32,36 30 20,91 20 13,54 12,08 9,62 10,48 10 9,53 13,01 13,18 0 III. Entwicklungszeitreihen der Reinigungskosten je m2 RF: Mittelwert alle Grundschulen 2013 2014 2015 Ergebnis Ergebnis Ergebnis 13,44 13,52 14,60 2016 Ansatz 13,47 2017 Ansatz 13,54 Euro 2018 Planung 13,88 2019 Planung 14,21 2020 Planung 14,55 St.Franziskus 10,77 10,23 12,84 10,11 12,08 12,39 12,71 13,03 Pingsdorf 21,93 24,44 25,73 23,60 32,36 33,08 33,82 34,56 Barbara 11,55 11,09 12,02 10,90 10,48 10,76 11,04 11,32 Vochem 17,73 18,67 19,55 19,21 20,91 21,38 21,85 22,33 Martin-Luther 9,28 8,57 10,07 8,92 9,62 9,87 10,11 10,36 Melanchthon 19,09 20,53 20,81 19,85 9,53 9,76 9,99 10,22 Astrid-Lindgren 14,63 13,05 13,35 12,97 13,01 13,33 13,66 14,02 Badorf 11,57 13,29 13,77 13,18 13,18 13,52 13,86 14,20 Die Abweichungen bei den Grundschulen Pingsdorf, Vochem und Melanchthon ergeben sich aus der Eigenreinigung, die dort in Teilbereichen noch durchgeführt wird. Im Herbst 2012 wurde die Astrid-Lindgren-Schule für die Reinigungsleistung neu ausgeschrieben. Die Firma die den Zuschlag erhalten hat, hat ihre Arbeit dann im Januar 2014 begonnen. In der Schule Pingsdorf sind bei der Eigenreinigung erhöhte Vertretungskosten angefallen, die zu der potentiellen Steigerung der Reingungskosten führt. Bei der Melanchthonschule wird nur noch Fremdreinigung druchgeführt, so dass die zu erwartenden Kosten sinken. -210- I:\20\20-1\Haushalt\1. Planung\2017\Kennzahlen\Bekos je qm\2. Entwurf 2017\21 Schulträgeraufgaben 2017 Entwurf.xls/Grundlagen 21 01 Zahlengrundlagen der Kennzahlen für die Produktgruppe "21 01 Grundschulen" I. Flächen der Schulgebäude (Quelle: Gebausie) Schule St.Franziskus Pingsdorf Barbara Vochem Martin-Luther Melanchthon Astrid-Lindgren Badorf BGF* 4.594,77 1.308,10 3.128,45 3.588,87 4.659,69 1.925,26 3.712,41 3.562,46 m2 RF** 2.856,00 951,29 2.500,96 2.206,47 3.242,97 1.742,47 3.082,35 2.662,50 * BGF=Brutto-Grundfläche - errechnet sich aus der Summe aller Grundflächen aller Grundrissebenen eines Gebäudes. ** RF=Reinigungsfläche II. Schlüsselung für die Betriebskostenaufteilung Bei sechs Grundschulen sind in einigen Betriebskosten auch die Kosten für die zugehörigen Turnhallen (bei der GS Barbara - Kosten für Kita und Archiv, bei der GS Vochem - Kinder/Jugendtreff) enthalten. Zwecks Vergleichbarkeit der Kennzahlen wurden die Ansätze nach der tatsächlichen Nutzung im Verhältnis der jeweiligen BGF aufgeteilt und den entsprechenden TEP zugeordnet. Anteil der BGF (nur Schulgebäude, ohne TH, bei GS Barbara - ohne Kita und/oder Archiv, bei GS Vochem - ohne Kinder/Jugendtreff) Schule 524104 Strom St.Franziskus Barbara Vochem Martin-Luther Melanchthon Astrid-Lindgren 76,8% 95,1% 93,8% 78,4% 83,6% 524105 Heizung 76,8% 95,1% 93,8% 78,4% 83,6% 524106 Steuern, Abgaben 76,8% 95,1% 93,8% 78,4% 83,6% 524110 Wasser 76,8% 93,8% 78,4% 83,6% 524111 Abwasser 93,7% 95,1% 93,8% 78,4% 83,6% 524113 Müllabfuhr 88,9% 76,8% 72,3% 93,8% 78,4% 83,6% -211- Stadt: P Stadt Brühl Produktbereich: 21 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 01 Grundschulen Erläuterung Allgemeine Vorbemerkungen: Die Stadt Brühl unterhält insgesamt acht Schulen im Primarbereich, wobei vier als Gemeinschaftsgrundschulen und vier als Katholische Grundschulen geführt werden. Sechs dieser Grundschulen befinden sich zudem im offenen Ganztagsbetrieb und zwei im 13plus-Betrieb. Entwicklung des TEP im Vergleich zu den Vorjahren Aufgrund unterschiedlicher Entwicklungen im Grundschulbereich kommt es bei einigen Konten zu Aufwands- bzw. Ertragserhöhungen. Insbesondere die steigende Nachfrage nach OGS-Plätzen, die aktuelle Entwicklung bei der Nachfrage nach OGS-Plätzen durch Kinder aus Asylbewerberfamilien und auch die jährliche Steigerung der seitens des Landes gewährten OGS-Zuschüsse führen zur Erhöhung der Landesmittel insgesamt und damit zur Erhöhung der Ertragskonten. Dementsprechend kommt es bei den adäquaten Aufwandskonten zu Aufwandserhöhungen. Daneben beeinflusst auch die für die Umsetzung der Aufgaben der Inklusion erforderliche Veranschlagung der LVR- Pauschale und des seitens des Landes gewährten Belastungsausgleiches die Entwicklung des TEPs. Der LVR bezuschusst auf Antrag die Beschaffung von Hilfsmaterialien für Schülerinnen und Schüler mit sonderpädagogischem Unterstützungsbedarf mit ca. 50 % der Anschaffungskosten sowie erforderliche Baumaßnahmen. Darüber hinaus stiegen im Zuge einer Neuausschreibung die Kosten für den Schülertransfer sowie der Mittelbedarf für die Umsetzung des JeKits-Progamms aufgrund einer Erweiterung des Leistungsumfangs. Eine weitere Erhöhung der Aufwandskonten erklärt sich durch die Mittelbereitstellung im Bereich Instandsetzung Hochbau. Kontengruppe: 41 Zuwendungen und Umlagen Diese Kontengruppe umfasst die Landeszuweisung für die Offenen Ganztagsschulen (OGS) als auch die Zuweisungen für die an Primarschulen üblichen Betreuungsformen. Darüber hinaus umfasst diese Kontengruppe die seitens des LVR geleistete Inklusionspauschale sowie den seitens des Landes gewährten Belastungsausgleiches zur Umsetzung der Aufgaben der Inklusion. Weitere Mittel sind als Fortbildungsbudget für die Lehrkräfte der Schulen in Ansatz gebracht. Diese Landesmittel werden nach Vereinnahmung sofort an die Schulen weitergeleitet („Durchlaufende Posten). Ebenso umfasst diese Kontengruppe den Ansatz für die JeKits-Förderung im Grundschulbereich. Sachkonto: 414100 Landeszuweisungen 1.037.531 € Hier werden folgende Mittel veranschlagt: 886.003 € - Landesmittel für OGS-Kinder 89.452 € - Landesmittel für Kinder aus Asylbewerberfamilien 14.000 € - Mittel aus der JeKits-Stiftung 43.076 € - Landesmittel „Belastungsausgleich“ Inklusion 5.000 € - Inklusionspauschale LVR 1.037.531 € Die Ertragserhöhung ist insbesondere auf die steigende Nachfrage im Ganztagsbereich sowie auf die steigende Zahl von am Ganztag teilnehmenden Kindern aus Asylbewerberfamilien zurückzuführen. Darüber hinaus erfolgt jährlich eine Steigerung der Fördersätze. Seit dem 01.08.2016 gewährt das Land für das Schuljahr 2016/17 pro OGS-Kind 994 € bzw. pro Kind mit sonderpädagogischem Unterstützungsbedarf und Kindern aus Asylbewerberfamilien einen Zuschuss in Höhe von 2.003 €. Die Fördersätze werden seit 2016 jährlich ab dem 01.08.2016 jeweils um 3 % erhöht. Bei der Ansatzermittlung wurden die von den OGS-Trägern gemeldeten Anmeldungen für das Schuljahr 2016/2017 berücksichtigt. Eine Ansatzaktualisierung erfolgt nach der gesetzlich vorgeschriebenen „Herbstabfrage“ der Schülerzahlen. -212- Stadt: P Stadt Brühl Produktbereich: 21 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 01 Grundschulen Erläuterung Die Landeszuweisungen dienen neben den Elternbeiträgen (SK 432100) der teilweisen Deckung der OGS-Trägerzuschüsse (SK 523800). Erstmalig werden auf diesem Konto Mittel der Inklusionspauschale des LVR sowie ein Teil der im Rahmen des Belastungsausgleichs (Korb I) gewährten Landesmittel zur Umsetzung von Aufgaben, die im Rahmen der Inklusion anfallen, veranschlagt. Sachkonto: 414110 Landeszuweisung Betreuungszuschuss 33.000 € - OGS-Pauschale in Höhe von 5.500 € pro OGS ( 5 x 5.500 €) 20.000 € - Betreuungszuschuss „Acht bis Eins“ an der KGS Barbara (5 Gruppen) 5.000 € - Betreuungszuschuss „Dreizehn Plus“ an der KGS Barbara 12.000 € - Betreuungszuschuss „Acht bis Eins“ an der KGS Pingsdorf (3 Gruppen) 5.000 € - Betreuungszuschuss“Dreizehn Plus an der KGS Pingsdorf 75.000 € (entsprechendes Aufwandskonto bei 531800) 75.000 € Sachkonto: 414140 Landeszuweisung Fortbildung 7.730 € Auf diesem Konto wird das seitens der Bezirksregierung gewährte Fortbildungsbudget für die Lehrkräfte vereinnahmt und stellt lediglich einen durchlaufenden Posten dar (Aufwandskonto bei 523100). Die Ansatzermittlung basiert auf Erfahrungswerten. Sachkonto: 416110 Auflösung Sonderposten Zuwendung Land Es handelt sich um die ertragswirksame Auflösung von Landeszuwendungen Sachkonto: 416181 Auflösung Sonderposten Spenden Es handelt sich um die ertragswirksame Auflösung von Spenden Sachkonto: 432100 Elternbeiträge der OGS-Grundschulen 464.358 € Ansatzerhöhung aufgrund steigender Nachfrage im Ganztagsbereich sowie aufgrund der Beitragsgestaltung in der neuen OGS-Satzung. Zum Zeitpunkt des Redaktionsschlusses liegen die Mehreinnahmen bei ca. 50.000 €. Eine Ansatzaktualisierung erfolgt nach der gesetzlich vorgeschriebenen „Herbstabfrage“ der Schülerzahlen. Sachkonto: 481100 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 63.800 € Verrechnung der Flüchtlingskosten (hier für 29 Schülerinnen und Schüler). Aufwandskonto bei TEP 3103, SK 581100. -213- Stadt: P Stadt Brühl Produktbereich: 21 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 01 Grundschulen Erläuterung Kontengruppe: 50 Personalaufwendungen Stellenaufschlüsselung der Personalaufwendungen (Kt.Grp.50) 2101 Entgeltgruppen Jahr 14 13 12 11 10 9 8 7 6 5 4 3 2017 0,70 1,68 6,75 2016 0,70 1,68 5,69 1,00 1,68 5,73 1,00 2015 2 1 1,15 10,28 1,61 10,68 1,60 10,01 Gesamtstellenzahl 2017 10,28 Gesamtstellenzahl 2016 10,68 Gesamtstellenzahl 2015 10,01 Hinzu kommt ein Anteil für eine Beamtenstelle des gehobenen Dienstes, deren Größenordnung aus Anonymisierungsgründen nicht genannt wird Kontengruppe: 52 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Diese Kontengruppe umfasst: Leistungen des Gebäudemanagements im Bereich Instandsetzung und Unterhaltung einschl. Reinigungsleistungen, sowie Dienstleistungen des Schulträgers im Bereich der Schülerbeförderung, Lernmittel und Zuschüsse an die Träger Offener Ganztagsschulen (OGS). Allgemeine Informationen zum Schulbudget Das Schulbudget umfasst folgende Konten: 1) Konten, die von der Verwaltung bewirtschaftet werden: 527100 (Lernmittel) 525505 (Wartung Kopierer) 542300 (Leasing Kopierer) 2) Konten, die von der jeweiligen Schule bewirtschaftet werden: 543101 (Sonstige Geschäftsaufwendungen) 549930 (Beschaffungen zw. 60 € und 410 €) 525504 (Unterhaltung Inventar) 543112 (Zeitungen und Fachliteratur) Die Ermittlung der Ansätze bei den Lernmitteln richtet sich nach der Schülerzahl sowie nach den Vorgaben des Lernmittelfreiheitsgesetzes. Der Mittelansatz bei der Wartung/des Leasings der Kopierer ist an den abgeschlossenen Vertrag gebunden. Sachkonto: 521100 Ansatz nun bei SK 581119 Unterhaltung Grundstücke u. Gebäude Sachkonto: 521101 Unterhaltung Außenanlagen Ansatz nun bei SK 581119 -214- SU. 0€ 0€ Stadt: P Stadt Brühl Produktbereich: 21 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 01 Grundschulen Erläuterung Sachkonto: 521103 Instandsetzung Hochbauten 10.000 € - KGS St.Franziskus: Überarbeitung/Sanierung der Holzfenster 15.000 € - KGS Vochem: Sanierung und Teilerneuerung der Fenster 5.000 € - GGS Badorf: Sanierung WC im Treppenhaus 30.000 € 30.000 € Sachkonto: 128.000 € 521104 Unterhaltung Hochbauten Sachkonto: 523100 Fortbildung/Umschulung 7.730€ Von diesem Konto erfolgt die Auszahlung an die Schulen des seitens der Bezirksregierung gewährten Fortbildungsbudgets für die Lehrkräfte (durchlaufender Posten, siehe auch Einnahmekonto 414140) Die Ansatzermittlung basiert auf Erfahrungswerten. Sachkonto: 523800 Zuschüsse an die Träger der OGS Es handelt sich um die Zuschüsse, die an die OGS-Träger ausgezahlt werden. 1.556.576 € 1.105.992 € - Einen Pro-Kopf-Betrag in Höhe von 1.600 € erhalten die Träger der OGS Astrid-Lindgren, OGS Martin-Luther, OGS Brühl-Vochem, OGS Melanchthon, OGS Brühl-Badorf. 333.741 € - Einen Pro-Kopf-Betrag in Höhe von 2.149 € erhält der Träger der OGS St. Franziskus (gebundenes Tarifsystem) 116.843 € - Zuschüsse an die OGS-Träger für Kinder aus Asylbewerberfamilien 1.556.576 € Für Kinder mit sonderpädagogischem Unterstützungsbedarf sowie für Kinder aus Asylbewerberfamilien erhalten die Träger zusätzliche Landesmittel. Aufgrund der steigenden Nachfrage im Ganztagsbereich und der einreisenden Asylbewerberfamilien, deren Kinder die OGS besuchen, liegt der Mittelansatz um 215.515 € höher als im Vorjahr. Sachkonto: 524100 Bewirtschaftung Grundstück u. Gebäude 18.575 € Dieser Ansatz beinhaltet die Wartung von Brandmeldeanlagen, Aufzüge sowie sonstige erforderliche Sicherheitsprüfungen. Sachkonto: 525503 Unterhaltung Betriebs- u. Geschäftsausstattung 2.400 € - Mittel für Reparaturarbeiten ( 300 € pro Grundschule) 3.600 € - Mittel für Reparaturarbeiten im OGS-Bereich 6.000 € 6.000 € Sachkonto: 525504 Betriebs- und Geschäftsausstattung (Schulbudget) 1.956 € Dieser Ansatz ist budgetiert. Die Schulen können im Rahmen ihres Budgets in eigener Verantwortung über die Verwendung der Mittel entscheiden. Ansatz bei der jeweiligen Kostenstelle. Sachkonto: 525505 Unterhaltung Kopierer 7.428 € Dieser Ansatz ist budgetiert: Es handelt sich um Aufwendungen für die Wartung der Schulkopierer gem. Vertrag. Im Jahr 2015 wurde die Wartung der Kopierer versehentlich über SK 525503 abgerechnet, daher das geringe Ist-Ergebnis. -215- Stadt: P Stadt Brühl Produktbereich: 21 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 01 Grundschulen Erläuterung Sachkonto: 527100 Lernmittel nach dem Lernmittelfreiheitsgesetz 58.968 € Lernmittel n. d. LFG: Schülerzahlen x 66% der Durchschnittsbeträge gem. § 2 LFG. Dieser Ansatz ist budgetiert. Die Schulen können im Rahmen ihres Budgets in eigener Verantwortung über die Verwendung der Mittel entscheiden. Darüber hinaus berücksichtigt der Ansatz die Beschaffung v. Lernmitteln zur Einführung des Englischunterrichtes in den Eingangsklassen. Sachkonto: 529103 Schülerbeförderungskosten 226.773 € Im laufenden Haushaltsjahr 2016 erfolgte eine Neuausschreibung zum Schülertransfer, deren Ergebnis mit einer Kostenerhöhung verbunden war. Darüber hinaus stieg die Anzahl der Kinder, für die aufgrund ihres Unterstützungsbedarfes ein Taxi-Einsatz vorzuhalten ist. Sachkonto: 531800 Zuschüsse an übrige Bereiche 75.000 € Betreuungspauschale für die Offenen Ganztagsschulen und Betreuungszuschuss für die Grundschulen KGS Barbara und KGS Pingsdorf (Einnahmekonto und Erläuterung hierzu siehe SK 414110). Kontengruppe: 54 sonstige ordentliche Aufwendungen Umfasst u.a. einen Teil des Schulbudgets. Ansatzermittlung im Bereich Schulbudgets erfolgt aufgrund der Schülerzahl. Alle übrigen Ansätze basieren auf Prognosen sowie Erfahrungswerten aus den Vorjahren. Im Bereich der Versicherungsbeiträge sind die Ansatzerhöhungen auf eine Erhöhung der Beitragssätze zurückzuführen, welche wiederum aus einer erhöhten Anzahl von Schadensfällen resultiert. Sachkonto: 541203 Reisekosten Abrechnung Fahrtenbücher der Schulhausmeister. Sachkonto: 541206 Dienst- u. Schutzkleidung Dienst- u. Schutzkleidung für die Schulhausmeister 1.600 € 800 € Sachkonto: 542200 Mieten, Pachten, Erbbauzinsen Erbpachtzinsen für das Grundstück der KGS Vochem. 9.125 € Sachkonto: 542300 Leasing Leasingrate für die Schulkopierer gem. Leasingvertrag. 5.552 € Sachkonto: 543100 sonstige Geschäftsaufwendungen 5.400 € Die Mittel stehen u.a. zur Verfügung für: 4.000 € - Belehrungen, GEZ-Gebühren, 1.Hilfe-Produkte, Zeugnisse 1.400 € - Mittel für GL-Schulen (Schulen, an denen „Gemeinsames Lernen“ eingerichtet wurde) 5.400 € Der Ansatz liegt unter dem Wert der Vorjahre, da die städtischen Mittel für GL-Schulen reduziert werden konnten aufgrund der Zuschussgewährung durch das Land und den LVR. Darüber hinaus variiert jährlich das Bestellverhalten der Schulen. Ebenso haben Budgetumbuchungen (auf ein anderes Konto) Einfluss auf die Mittelverwendung und damit auf die jeweiligen Ergebnisse. -216- Stadt: P Stadt Brühl Produktbereich: 21 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 01 Grundschulen Erläuterung Sachkonto: 543101 Sonstige Geschäftsaufwendungen 25.419 € Abrechnung der Schulkopierer. Die Schulen können im Rahmen ihres Budgets in eigener Verantwortung über die Verwendung der Mittel entscheiden. Daraus erklären sich die Betragsdifferenzen der Jahre 2014 (Ergebnis) und 2016 (Ansatz). Die Budgetkonten sind untereinander deckungsfähig, sodass die Möglichkeit besteht, innerhalb dieser Konten-Gruppe die Mittel nach Bedarf zu verschieben. Sachkonto: 543110 Büromaterial Ansatzermittlung erfolgte aufgrund von Erfahrungswerten. 15.700 € Sachkonto: 543112 Fachliteratur Schule 3.911 € Die Differenz zum Ergebnis im Jahr 2014 ergibt sich aus einer veränderten Prioritätensetzung seitens der Schulen innerhalb des Gesamtbudgets. Sachkonto: 543117 Bewirtung Übernahme von Bewirtungskosten bei schulischen Anlässen bei Kostenstelle 21010100. 200 € Sachkonto: 240 € 543124 Buchführungsgebühren Sachkonto: 549930 Beschaffung 60 € bis 410 € 36.823 € - Schulbudget einschl. Gutschriften 13.958 € - OGS-Beschaffungen 10.000 € - LVR-Pauschale 43.076 € - Belastungsausgleich Inklusion 103.857 € 103.857 € Da die Budget-Konten der Schulen gegenseitig deckungsfähig sind, können die Mittel nach Bedarf auf andere Konten der gleichen Kontengruppe „verschoben“ werden. Hieraus erklären sich eventuelle Ansatzschwankungen zwischen verschiedenen Haushaltsjahren. Erstmalig werden auf diesem Konto Mittel der Inklusionspauschale des LVR sowie ein Teil der im Rahmen des Belastungsausgleichs (Korb I) gewährten Landesmittel zur Umsetzung von Aufgaben, die im Rahmen der Inklusion anfallen, veranschlagt. Die Ansatz- und Ergebnisdifferenz zu den Vorjahren ergibt sich insbesondere aus den Veranschlagungen der LVR- und Landeszuschüsse. Darüber hinaus sind Budgetumbuchungen der Schulen sowie die Anmeldung von Budgetgutschriften weitere Faktoren, die jährlich stark differieren können. Sachkonto: 581100 Aufwendungen interner Leistungsbeziehungen 130.575 € - Verrechnung städt. Schulen für Nutzung Sportanlagen 152.000 € - Projekt JeKits 1.756 € - Abgaben für städt. Grundstücke 284.331 € 284.331 € Die Ansatzerhöhung im Vergleich zum Vorjahr ergibt sich aus der Erhöhung der JeKits-Kosten, die wiederum aus der seitens der JeKits-Stiftung geforderten 2. Stunde an den 4 geförderten Schulen resultiert. -217- Stadt: P Stadt Brühl Produktbereich: 21 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 01 Grundschulen Erläuterung Sachkonto: 581119 Aufwendungen interner Leistungsbeziehungen AöR Verrechnung Leistungen durch den Stadtservicebetrieb Sachkonto: 783190 Erwerb v. bew. AV über 410 € 10.500 € - Schulbudget einschl.Gutschriften 2.500 € - Balancierbalken KGS Barbara 13.000 € 35.880 € 13.000 € Aufgrund des wenig kalkulierbaren „Haushaltshandelns“ der Schulen ergeben sich Ergebnis- und Ansatz-schwankungen bei den verschiedenen Haushaltsjahren. Der erhöhte Ansatz in 2016 erfolgt aufgrund einer Veranschlagung für die Einrichtung einer neuen Küche der KGS Barbara. -218- Kennzahlen und Strukturinformationen TEP 21 02 Stadt: Produktbereich: Produktgruppe: P Stadt Brühl 21 Schulträgeraufgaben 02 Weiterführende Schulen 21 Schulträgeraufgaben 21 01 21 04 21 02 Weiterführende Schulen Beschreibung: die Stadt Brühl ist Schulträger für fünf weiterführende Schulen: Max-ErnstGymnasium, Pestalozzi-Schule, Erich-Kästner-Realschule, Gesamtschule, Clemens-August-Schule. Entwicklung von finanzwirtschaftlichen Kennzahlen, % 20% 14,6% 10% 13,3% 12,8% 12,1% 12,6% 2015 Ergebnis 2016 Ansatz 14,3% 14,6% 11,9% 11,9% 12,4% 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 14,1% 12,3% 0% Aufwandsdeckungsgrad 2020 Planung Personalintensität Entwicklung von Zuschussbedarf/Überschuss je Einwohner, € 2015 Ergebnis 2016 Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung -97,17 -95,75 -91,52 -93,34 -91,22 -94,73 0,00 -20,00 -40,00 -60,00 -80,00 -100,00 -120,00 -219- Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 1 Stadt Brühl P21 Schulträgeraufgaben P2102 Weiterführende Schulen Teilergebnisplan Ertrags- und Aufwandsarten 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 5. + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6. Ergebnis 2015 EUR Ansatz 2016 EUR Ansatz 2017 EUR Planung 2018 EUR Planung 2019 EUR Planung 2020 EUR 510.385,31 524.323 606.865 606.865 606.115 1.132,63 600 600 600 600 600 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 63.896,00 67.455 72.450 72.450 72.450 72.450 7. + Sonstige ordentliche Erträge 11.156,13 0 0 0 0 0 8. + Aktivierte Eigenleistungen 10. = Ordentliche Erträge 11. - Personalaufwendungen 606.115 38.252,00 0 0 0 0 0 624.822,07 592.378 679.915 679.915 679.165 679.165 570.650,02 584.012 554.564 565.648 576.955 588.483 2.414.905,19 2.312.372 2.219.954 2.337.614 2.179.904 2.239.004 14. - Bilanzielle Abschreibungen 952.532,40 949.907 951.560 952.775 997.944 1.082.641 15. - Transferaufwendungen 362.112,52 374.800 457.500 456.000 457.500 456.000 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 402.072,94 414.437 477.534 430.736 434.586 438.136 17. = Ordentliche Aufwendungen 4.702.273,07 4.635.528 4.661.112 4.742.773 4.646.889 4.804.264 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) -4.077.451,00 -4.043.150 -3.981.197 -4.062.858 -3.967.724 -4.125.099 0,00 0 0 0 0 0 -4.077.451,00 -4.043.150 -3.981.197 -4.062.858 -3.967.724 -4.125.099 0,00 0 0 0 0 0 -4.077.451,00 -4.043.150 -3.981.197 -4.062.858 -3.967.724 -4.125.099 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen(= Zeilen 22 und 25) 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 2.039,00 2.039 129.639 129.639 129.639 129.639 199.390,00 245.486 245.486 245.486 245.486 245.486 -4.274.802,00 -4.286.597 -4.097.044 -4.178.705 -4.083.571 -4.240.946 DruckNr.: 660 -220- Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 1 Stadt Brühl P21 Schulträgeraufgaben P2102 Weiterführende Schulen Teilfinanzplan A ohne Verwaltungstätigkeit Ergebnis Ansatz Ansatz 2015 2016 2017 EUR EUR EUR Einzahlungs- und Auszahlungsarten Verpflichtungsermächtigungen EUR Planung Planung Planung 2018 2019 2020 EUR EUR EUR Investitionstätigkeit Einzahlungen 6. Summe: (invest. Einzahlungen) 0,00 0 0 0 0 0 0 1.139.801,43 695.000 1.271.000 350.000 1.216.000 685.000 0 30.231,72 29.993 51.744 0 16.944 16.944 16.944 Auszahlungen 8. für Baumaßnahmen 9. für den Erwerb von beweglichen Anlagevermögen 13. Summe: (invest. Auszahlungen) 1.170.033,15 724.993 1.322.744 350.000 1.232.944 701.944 16.944 14. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -1.170.033,15 -724.993 -1.322.744 -350.000 -1.232.944 -701.944 -16.944 Teilfinanzplan B. Planung einzelner Investitionsmaßnahmen Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten Wertgrenzen Ergebnis Ansatz Ansatz 2015 2016 2017 EUR EUR Verpflichtungsermächtigungen Planung Planung Planung 2018 2019 2020 EUR EUR EUR EUR EUR Bisher bereitgestellt (einschl. Sp. 2) EUR Gesamteinzahlungen/ -auszahungen EUR Summe der investiven Einzahlungen 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0 Summe der investiven Auszahlungen 2.523,75 35.792 33.951 0 34.151 9.151 9.151 13.371 99.775 -2.523,75 -35.792 -33.951 0 -34.151 -9.151 -9.151 -13.371 -99.775 Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) DruckNr.: 660 -221- Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 1 Stadt Brühl P21 Schulträgeraufgaben P2102 Weiterführende Schulen Teilfinanzplan B. Planung einzelner Investitionsmaßnahmen Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen Ergebnis Ansatz Ansatz 2015 2016 2017 EUR EUR EUR Verpflichtungsermächtigungen Planung Planung Planung 2018 2019 2020 EUR EUR EUR EUR Bisher bereitgestellt (einschl. Sp. 2) EUR Gesamteinzahlungen/ -auszahungen EUR Maßnahme:Erich-Kästner-Realschule (40/2) Summe der investiven Einzahlungen - Auszahlungen für Baumaßnahmen - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichen Anlagevermögen Summe der investiven Auszahlungen Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0 121.000 0 121.000 14.555,20 3.514 13.046 0 3.046 105.000 0 10.331 357.331 3.046 3.046 21.337 43.521 14.555,20 3.514 134.046 0 124.046 108.046 3.046 31.668 400.852 -14.555,20 -3.514 -134.046 0 -124.046 -108.046 -3.046 -31.668 -400.852 Maßnahme:Max-Ernst-Gymnasium (40/2) Summe der investiven Einzahlungen - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichen Anlagevermögen Summe der investiven Auszahlungen Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0 10.474,95 15.687 4.747 0 4.747 4.747 4.747 168.468 187.456 10.474,95 15.687 4.747 0 4.747 4.747 4.747 168.468 187.456 -10.474,95 -15.687 -4.747 0 -4.747 -4.747 -4.747 -168.468 -187.456 Maßnahme:Instandsetzungs- und Sanierungsmaßnahmen des Altbaugebäudes, Summe der investiven Einzahlungen - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0 337.426,54 670.000 650.000 350.000 350.000 0 0 1.167.824 2.167.824 Summe der investiven Auszahlungen 337.426,54 670.000 650.000 350.000 350.000 0 0 1.167.824 2.167.824 Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -337.426,54 -670.000 -650.000 -350.000 -350.000 0 0 -1.167.824 -2.167.824 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0 1.186,66 0 0 0 0 0 0 0 0 Maßnahme:Realschule, Römerstr. 294 Summe der investiven Einzahlungen - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichen Anlagevermögen Summe der investiven Auszahlungen Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 1.186,66 0 0 0 0 0 0 0 0 -1.186,66 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0 100.000 0 450.000 450.000 0 0 1.000.000 Maßnahme:energetische Sanierung des Gebäudes Summe der investiven Einzahlungen - Auszahlungen für Baumaßnahmen Summe der investiven Auszahlungen 0,00 0 100.000 0 450.000 450.000 0 0 1.000.000 Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 0 -100.000 0 -450.000 -450.000 0 0 -1.000.000 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0 150.000 0 0 0 0 0 100.000 Maßnahme:Ausbau EDV-Netz Summe der investiven Einzahlungen - Auszahlungen für Baumaßnahmen Summe der investiven Auszahlungen 0,00 0 150.000 0 0 0 0 0 100.000 Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 0 -150.000 0 0 0 0 0 -100.000 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0 Maßnahme:Gymnasium, Rodderweg 66 Summe der investiven Einzahlungen DruckNr.: 660 -222- Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 1 Stadt Brühl P21 Schulträgeraufgaben P2102 Weiterführende Schulen Teilfinanzplan B. Planung einzelner Investitionsmaßnahmen Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen - Auszahlungen für Baumaßnahmen Ergebnis Ansatz Ansatz 2015 2016 2017 EUR EUR Verpflichtungsermächtigungen Planung Planung Planung 2018 2019 2020 EUR EUR EUR EUR EUR Bisher bereitgestellt (einschl. Sp. 2) EUR Gesamteinzahlungen/ -auszahungen EUR 26,27 0 0 0 0 0 0 0 0 26,27 0 0 0 0 0 0 0 0 -26,27 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0 250.000 0 270.000 130.000 0 0 650.000 Summe der investiven Auszahlungen 0,00 0 250.000 0 270.000 130.000 0 0 650.000 Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 0 -250.000 0 -270.000 -130.000 0 0 -650.000 Summe der investiven Auszahlungen Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) Maßnahme:Erneuerung der Fensteranlagen Summe der investiven Einzahlungen - Auszahlungen für Baumaßnahmen Maßnahme:Neubau einer Feuerwache Summe der investiven Einzahlungen 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0 Summe der investiven Auszahlungen 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0 Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0 DruckNr.: 660 -223- I:\20\20-1\Haushalt\1. Planung\2017\Kennzahlen\Bekos je qm\2. Entwurf 2017\21 Schulträgeraufgaben 2017 Entwurf.xls/21 02 Stadt Brühl Kennzahlen für die Produktgruppe "21 02 Weiterführende Schulen" Betriebskosten je m 2 BGF (Bruttogrundfläche 1 ) I. Definition: 524100 Bewirtschaftung Grundstücke,baul.Anlagen + + 524101 Reinigung + Personalkosten der eigenen Reinigungskräfte + + 524104 Stromkosten Gebäude + 524105 Aufwendungen für Gas + + 524106 Steuern, Abgaben + 524110 Wasser + 524111 Abwasser + + 524113 Müllabfuhr + 544104 Gebäudeversicherung BGF1 Betriebskosten je m2 BGF = 1 BGF=Brutto-Grundfläche - errechnet sich aus der Summe aller Grundflächen aller Grundrissebenen eines Gebäudes. II. Verteilung der geplanten Betriebskosten im 2017: , (( ! " "# $ "% !& !( + ' ) (# * &" 76,3% der gesamten Betriebskosten bei weiterführenden Schulen entfallen auf Gaskosten (23,6%), Reinigungskosten inkl.Eigenreinigung (33,8%) und Stromkosten (18,9%). Die genannten drei Kostenarten werden auf den nächsten Seiten einzeln betrachtet. Neben den jährlichen Preissteigerungen haben insbesondere die witterungsbedingten Gegebenheiten großen Einfluss auf die Betriebskosten und deren Verteilung auf die Kostenarten. III. Vergleich der gesamten Betriebskosten je m2 BGF Ansatz 2017: Euro je m2 50 40 30 27,50 27,38 31,51 26,72 26,22 24,51 20 10 0 IV. Entwicklungszeitreihen der Betriebskosten je m2 BGF: Mittelwert alle weiterf.Schulen 2013 2014 2015 Ergebnis Ergebnis Ergebnis 28,10 27,35 28,42 2016 Ansatz 27,97 2017 Ansatz 27,50 Euro 2018 Planung 28,25 2019 Planung 29,03 2020 Planung 29,42 Hauptschule 28,99 26,17 27,27 26,61 27,38 28,12 28,93 29,26 Realschule 27,87 27,31 27,16 26,03 26,72 27,45 28,22 28,51 Gymnasium 33,39 31,31 31,93 33,18 31,51 32,38 33,27 33,88 Gesamtschule 22,74 25,28 26,64 26,45 24,51 25,16 25,85 26,13 Sonderschule 27,25 24,15 27,77 23,58 26,22 26,92 27,63 27,98 -224- I:\20\20-1\Haushalt\1. Planung\2017\Kennzahlen\Bekos je qm\2. Entwurf 2017\21 Schulträgeraufgaben 2017 Entwurf.xls/21 02 Stadt Brühl Kennzahlen für die Produktgruppe "21 02 Weiterführende Schulen" Stromkosten je m 2 BGF I. Definition: Stromkosten je m2 BGF = 524104 Stromkosten Gebäude (Gebausie) BGF II. Grafische Darstellung: Euro je m2 Stromkosten je m2 BGF Ansatz 2017: 10 9 8 7 6 5 4 3 2 1 0 5,21 6,24 4,27 5,90 5,18 3,18 III. Entwicklungszeitreihen der Stromkosten je m2 BGF: Mittelwert alle weiterf.Schulen 2013 2014 2015 Ergebnis Ergebnis Ergebnis 4,91 4,90 5,18 2016 Ansatz 5,27 2017 Ansatz 5,21 Euro 2018 Planung 5,37 2019 Planung 5,53 2020 Planung 5,53 Hauptschule 4,03 4,02 3,78 4,14 4,27 4,40 4,53 4,53 Realschule 6,37 5,87 6,30 6,05 6,24 6,42 6,62 6,62 Gymnasium 5,62 5,90 5,93 6,08 5,90 6,08 6,26 6,26 Gesamtschule 4,52 4,89 6,11 5,51 5,18 5,34 5,50 5,50 Pestalozzischule 3,09 3,00 5,93 3,09 3,18 3,28 3,38 3,38 Bei den Stromkosten wird davon ausgegangen, dass das Niveau der letzten Jahre gehlaten werden kann und erst ab 2018 mit Steigerungen zu rechnen ist. Die weiterführenden Schulen sind aufgrund der unterschiedlichen Nutzung nicht vergleichbar. Zum Beispiel hat das MEG eine Ganztagsnutzung und Abendkursen der VHS (u.a. EDV-Kurse). Das MEG hat Klassen mit 30 Schülern, eine große Mensa und ist nach dem Standard vor 50 Jahren erbaut worden. Die Pestalozzi-Sonderschule hat weniger Schüler und fast keine Abendnutzung. In der Realschule gibt es höhere Stromkosten wegen der Erdwärmepumpen, die Mensa und durch die Beleuchtung im Altbau. -225- I:\20\20-1\Haushalt\1. Planung\2017\Kennzahlen\Bekos je qm\2. Entwurf 2017\21 Schulträgeraufgaben 2017 Entwurf.xls/21 02 Stadt Brühl Kennzahlen für die Produktgruppe "21 02 Weiterführende Schulen" Aufwendungen für Gas je m 2 BGF I. Definition: 524105 Aufwendungen für Gas BGF Aufwendungen für Gas je m2 BGF = II. Grafische Darstellung: Aufwendungen für Gas je m2 BGF Ansatz 2017: Euro je m2 15 10 6,48 7,73 8,22 6,40 6,10 4,17 5 0 III. Entwicklungszeitreihen der Aufwendungen für Gas je m2 BGF: Mittelwert alle weiterf.Schulen Hauptschule 2013 2014 2015 Ergebnis Ergebnis Ergebnis 8,57 6,28 6,73 2016 Ansatz 6,77 2017 Ansatz 6,48 Euro 2018 Planung 6,68 2019 Planung 6,88 2020 Planung 6,96 10,66 7,28 7,38 7,50 7,73 7,96 8,23 8,23 Realschule 7,97 6,03 5,87 6,22 6,40 6,59 6,79 6,79 Gymnasium 11,00 8,37 10,01 9,19 8,22 8,46 8,71 9,00 Gesamtschule 5,23 3,93 5,79 4,43 4,17 4,29 4,42 4,42 Pestalozzischule 8,50 5,75 6,00 5,93 6,10 6,30 6,49 6,49 Bei den Gaskosten wird von einer kontinuierlichen Steigerung der Preise ausgegangen. Das MEG hat wegen der Mensa, in der frisch gekocht wird und der Ganztagesnutzung und somit Ganztagesbeheizung des Gebäudes grundsätzlich eine hohen Heizbedarf. Durch den Einbau der intelligenten Thermostate (enkey) wird erwartet, dass die Kosten aber gesenkt werden können. Die Gesamtschule wird über eine Betonkerntemperierung geheizt. Diese Art der Beheizung ist energiesparend und führt daher zu geringen Heizkosten. Der Neubau EKR wird über die Geothermie beheizt. Die Gaskosten beziehen sich nur auf den Altbau, der energetisch noch im Erbauungszustand ist. Der Verbrauch wird durch das Nutzerverhalten beeinflusst. -226- I:\20\20-1\Haushalt\1. Planung\2017\Kennzahlen\Bekos je qm\2. Entwurf 2017\21 Schulträgeraufgaben 2017 Entwurf.xls/21 02 Stadt Brühl Kennzahlen für die Produktgruppe "21 02 Weiterführende Schulen" Reinigungskosten je m 2 RF (Reinigungsfläche) I. Definition: Reinigungskosten je m2 RF = 524101 Reinigung + Personalkosten der eigenen Reinigungskräfte RF IIa. Reinigungskosten je m2 RF Ansatz 2017: Euro je m2 40 30 21,08 20 11,48 11,84 10,11 10 10,10 11,17 0 III. Entwicklungszeitreihen der Reinigungskosten je m2 RF: Mittelwert weiterf.Schulen 2013 2014 2015 Ergebnis Ergebnis Ergebnis 10,92 11,89 11,94 2016 Ansatz 11,33 2017 Ansatz 11,48 Euro 2018 Planung 11,77 2019 Planung 12,06 2020 Planung 12,35 Hauptschule 10,25 10,86 12,48 10,90 11,84 12,13 12,44 12,76 Realschule 10,68 10,94 11,17 10,11 10,11 10,37 10,63 10,88 Gymnasium 9,32 9,59 10,22 10,10 10,10 10,35 10,61 10,88 Gesamtschule 11,53 15,34 12,82 12,65 11,17 11,44 11,73 12,02 Pestalozzischule 18,51 16,56 16,40 16,51 21,08 21,56 22,04 22,53 Die großen Abweichung bei der Pestalozzi-Schule ergibt sich aus der Eigenreinigung. Dort gibt es die Eigenreinigungsreviere (OGS) , die durch Krankheitsfälle eine hohe Vertretungsquote haben und somit zusätzliche Kosten verursachen. -227- I:\20\20-1\Haushalt\1. Planung\2017\Kennzahlen\Bekos je qm\2. Entwurf 2017\21 Schulträgeraufgaben 2017 Entwurf.xls/Grundlagen 21 02 Zahlengrundlagen der Kennzahlen für die Produktgruppe "21 02 Weiterführende Schulen" I. Flächen der Schulgebäude (Quelle: Gebausie) m2 Schule Hauptschule Realschule Gymnasium Gesamtschule Sonderschule BGF* 7.169,36 6.725,54 11.317,53 11.472,22 3.826,56 RF** 6.123,03 5.806,58 9.884,90 8.687,80 2.315,88 * BGF=Brutto-Grundfläche - errechnet sich aus der Summe aller Grundflächen aller Grundrissebenen eines Gebäudes. ** RF=Reinigungsfläche II. Schlüsselung für die Betriebskostenaufteilung Bei drei weiterführenden Schulen sind in einigen Betriebskosten auch die Kosten für die zugehörigen Turnhallen enthalten. Zwecks Vergleichbarkeit der Kennzahlen wurden die Ansätze nach der tatsächlichen Nutzung im Verhältnis der jeweiligen BGF aufgeteilt und den entsprechenden TEP zugeordnet. Anteil der BGF (nur Schulgebäude, ohne TH) Schule Gymnasium Gesamtschule Sonderschule -228- 524104 Strom 93,0% 81,8% 92,3% 524105 Heizung 93,0% 81,8% 92,3% 524106 Steuern, Abgaben 93,0% 81,8% 92,3% 524110 Wasser 524111 Abwasser 93,0% 93,0% 92,3% 92,3% 524113 Müllabfuhr 93,0% 81,8% 92,3% Stadt: P Stadt Brühl Produktbereich: 21 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 02 Weiterführende Schulen Erläuterung Allgemeine Vorbemerkungen Es befinden sich insgesamt 5 weiterführende Schulen in städtischer Schulträgerschaft: die Gesamtschule, die Ganztags-Gemeinschaftshauptschule Clemens-August, das Max-Ernst-Gymnasium, die gebundene Ganztags-Realschule Erich Kästner sowie die Pestalozzi-Förderschule. Entwicklung des TEP im Vergleich zu den Vorjahren Aufgrund unterschiedlicher Entwicklungen im Bereich der weiterführenden Schulen kommt es bei einigen Konten zu Aufwands- bzw. Ertragserhöhungen. Insbesondere die Umsetzung der Aufgaben der Inklusion beeinflusst mit der erforderlichen Veranschlagung der LVR- Pauschale und des seitens des Landes gewährten Belastungsausgleiches die Entwicklung dieses TEPs. Der LVR bezuschusst auf Antrag die Beschaffung von Hilfsmaterialien für Schülerinnen und Schüler mit sonderpädagogischem Unterstützungsbedarf mit ca. 50% der Anschaffungskosten sowie erforderliche Baumaßnahmen. Darüber hinaus kommt es durch die Kapitalisierung von Lehrerstellen an der Erich Kästner-Realschule innerhalb des Programmes „Geld oder Stelle“ zu Ertrags- bzw. Aufwandserhöhungen. Des Weiteren ergibt sich eine Ansatzerhöhung gegenüber des Vorjahres aufgrund größerer Anschaffungen im Inventarbereich (783190) Eine weitere Erhöhung der Aufwandskonten erklärt sich durch die Mittelbereitstellung im Bereich Instandsetzung und Unterhaltung Hochbau. Kontengruppe: 41 Zuwendungen und Umlagen Diese Kontengruppe umfasst sowohl die Landeszuweisung für die OGS Pestalozzi als auch die Zuweisungen für die an den weiterführenden Schulen angebotene Betreuung im Rahmen des Programms „Geld oder Stelle“. Darüber hinaus werden in dieser Kontengruppe die Einnahmen der Mittel der LVR-Pauschale sowie der seitens des Landes geleistete Belastungsausgleich zur Umsetzung der Aufgaben der Inklusion veranschlagt. Ebenso umfasst diese Kontengruppe die Auszahlung an die Schulen des seitens der Bezirksregierung gewährten Fortbildungsbudgets für die Lehrkräfte (siehe Einnahmekonto 414140). Darüber hinaus erhält das Max-Ernst-Gymnasium seit dem Jahr 2013 einen Belastungsausgleich „Schülerfahrtkosten“. Sachkonto: 414100 Zuweisungen vom Land 85.119 € 20.000 € - Belastungsausgleich Inklusion 21020060, Gegenkonto 549930 1.000 € - Inklusionspauschale LVR 21020050, Gegenkonto 549930 15.327 € - Belastungsausgleich Schülerfahrkosten ab 2013 21020300 48.792 € - Landesmittel OGS - Pestalozzi 21020500, dient der teilw. Deckung der Trägerzuschüsse 85.119 € bei Aufwandskonto 523800 Sachkonto: 414110 Landeszuweisung Betreuungszuschuss 177.700 € Geld oder Stelle –Sekundarstufe I- Zuwendungen zur pädagogischen Übermittagbetreuung/Ganztagsangebote (RdErl. d. MSW v. 31.7.2008 –BASS 12-63 Nr.6) Das Land fördert seit dem 1.2.09 im Rahmen des Programms „Geld oder Stelle“ nach Maßgabe dieser Richtlinie und der Verwaltungsvorschriften zu § 44 LHO Personalmaßnahmen in Schulen mit verpflichtendem Nachmittagsunterricht und ergänzenden Maßnahmen im Rahmen von Ganztagsangeboten. Die Maßnahmen werden in dem Rahmen gefördert, in dem von den Schulen keine Lehrerstellenanteile über das Programm „Geld oder Stelle“ oder aus dem Ganztagszuschlag in Anspruch genommen werden. Die Höhe der Zuwendung bemisst sich jeweils nach der Anzahl der Schüler auf der Grundlage der Amtlichen Schuldaten -Oktoberstatistik- des Vorjahres. -229- Stadt: P Stadt Brühl Produktbereich: 21 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 02 Weiterführende Schulen Erläuterung 50.000 € - Clemens-August-Schule Landesprogramm „Geld oder Stelle“ 80.000 € - Erich Kästner-Realschule Landesprogramm „Geld oder Stelle“ 25.750 € - Max-Ernst-Gymnasium Landesprogramm „Geld oder Stelle“ 15.450 € - Pestalozzi Landesprogramm „Geld oder Stelle“ 6.500 € - Betreuungspauschale für den Primarbereich 177.700 € Im Vergleich zum letzten Schuljahr hat sich die Erich Kästner-Realschule ab dem Schuljahr 2016/17 für die Kapitalisierung von Lehrerstellen entschieden. Hiermit ist die Ertragserhöhung im Vergleich zum letzten Jahr zu erklären. Sachkonto: 414140 Landeszuweisung Fortbildung 8.250 € Auf diesem Konto wird das seitens der Bezirksregierung gewährte Fortbildungsbudget für die Lehrkräfte vereinnahmt (durchlaufender Posten, siehe Aufwandskonto 523100). Die Ansatzermittlung basiert auf Erfahrungswerten. Sachkonto: 416100 Auflösung Sonderposten Zuwendung Bund Es handelt sich um die ertragswirksame Auflösung von Bundeszuwendungen 76 € Sachkonto: 416110 Auflösung Sonderposten Zuwendung Land Es handelt sich um die ertragswirksame Auflösung von Landeszuwendungen 334.611 € Sachkonto: 416120 Auflösung Sonderposten Zuwendung Kreis Es handelt sich um die ertragswirksame Auflösung von Kreiszuwendungen 123 € Sachkonto: 416181 Auflösung Sonderposten Spenden Es handelt sich um die ertragswirksame Auflösung von Spenden 986 € Sachkonto: 441100 Mieten und Pachten 600 € Der Ansatz beinhaltet die Nutzungsgebühr für die Bereitstellung von Schulräumen (MEG). Im Jahr 2015 erfolgte eine vermehrte Nutzung der Schulräume durch Dritte. Daher das erhöhte IstErgebnis 2015 Sachkonto: 481100 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 129.639 € 2.039 € - Verrechnung Kostenbeteiligung Bereich Sport an der Pestalozzi-Schule. 127.600 € - Verrechnung Flüchtlingskosten für die Erich Kästner-Realschule und Clemens-AugustSchule. Aufwandskonto bei TEP 3103, 581100 Sachkonto: 448200 Kostenerstattung Gemeinde 72.450 € Auf Grundlage der zwischen der Stadt Brühl und der Stadt Hürth geschlossenen „Öffentlich rechtlichen Vereinbarung“ besuchen derzeit 72 Hürther Schülerinnen und Schüler mit sonderpädagogischem Unterstützungsbedarf die Förderschule Pestalozzi. Hierfür erstattet die Stadt Hürth Schulbetriebskosten, die derzeit mit 2.200 € pro Kind berechnet werden. Darüber hinaus erhält die Stadt Brühl 2.050 € für Lernmittel. Im Vergleich zum Vorjahr besuchen im neuen Schuljahr zwei zusätzliche Schüler die Pestalozzi-Schule. Zudem stieg der Lernmittelzuschuss von 1.455 € auf 2.050, so dass der Haushaltsansatz gestiegen ist. -230- Stadt: P Stadt Brühl Produktbereich: 21 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 02 Weiterführende Schulen Erläuterung Kontengruppe: 50 Personalaufwendungen Stellenaufschlüsselung der Personalaufwendungen (Kt.Grp. 50) 2102 Entgeltgruppen Jahr 14 13 12 11 10 9 8 7 2017 2016 2015 0,73 6 5 4 3 2 1 SU. 6,63 4,40 0,16 11,19 6,63 5,33 0,16 12,12 5,63 5,42 0,39 12,17 Gesamtstellenzahl 2017 11,19 Gesamtstellenzahl 2016 12,12 Gesamtstellenzahl 2015 12,17 Allgemeine Informationen zum Schulbudget Beim Gesamtschulbudget erfolgt zum Haushaltsjahr 2016 eine bedarfsgerechte Anpassung zugunsten der Grundschulen. Das Schulbudget umfasst folgende Konten: 1) Konten, die von der Verwaltung bewirtschaftet werden: 527100 (Lernmittel) 525505 (Wartung Kopierer) 542300 (Leasing Kopierer) 2) Konten, die von der jeweiligen Schule bewirtschaftet werden: 543101 (Sonstige Geschäftsaufwendungen) 549930 (Beschaffungen zw. 60 € und 410 €) 525504 (Unterhaltung Inventar) 543112 (Zeitungen und Fachliteratur) Durch die Umverteilung des Gesamtbudgets kommt es bei den unter 2) genannten Konten bei den Grundschulen im Vergleich zu den Vorjahren zu einer Erhöhung der Ansätze, bei den weiterführenden Schulen entsprechend zu einer Ansatzverringerung. Die Ermittlung der Ansätze bei den Lernmitteln richtet sich nach der Schülerzahl sowie nach den Vorgaben des Lernmittelfreiheitsgesetzes. Der Mittelansatz bei der Wartung/des Leasings der Kopierer ist an den abgeschlossenen Vertrag gebunden. Kontengruppe: 52 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Diese Kontengruppe umfasst: Leistungen des Gebäudemanagements im Bereich Instandsetzung und Unterhaltung einschl. Reinigungsleistungen, sowie Dienstleistungen des Schulträgers im Bereich der Schülerbeförderung, Lernmittel und Zuschuss an den OGS-Träger. Sachkonto: 521100 Unterhaltung Grundstücke u. Gebäude Ansatz nun bei SK 581119 Sachkonto: 521101 Unterhaltung Außenanlagen Ansatz nun bei SK 581119 0€ 0€ -231- Stadt: P Stadt Brühl Produktbereich: 21 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 02 Weiterführende Schulen Erläuterung Sachkonto: 521103 Instandsetzung Hochbau 110.500 € 30.000 € - Max-Ernst-Gymnasium: EDV-Vernetzung Verwaltungsbereich neu und Anbindung der Aula/Musikraum 12.000 € - Erich Kästner-Realschule: zusätzlicher Handlauf 12.000 € - Förderschule Pestalozzi: Brandschutzmaßnahmen 6.500 € - Förderschule Pestalozzi: Schutzmaßnahmen Psychosomatikraum 40.000 € - Gesamtschule: barrierefreie Herrichtungen (automatische Türen) 10.000 € - Gesamtschule: Sanierung einer Holzfensteranlage 110.500 € Sachkonto: 521104 Unterhaltung Hochbauten 302.600 € Sachkonto: 523100 Fortbildung/Umschulung 8.250 € Dieses SK beinhaltet das Fortbildungsbudget für die Lehrkräfte gem. Bescheid der Bezirksregierung (durchlaufender Posten, siehe auch SK 414140) Sachkonto: 523800 Städtische Zuschüsse an die Träger der OGS 69.600 € Trägerzuschuss OGS Pestalozzi. Teilnehmer-Prognose: 24 Kinder in 2 Gruppen / Pro-Kopf-Zuschuss: 2.900 € pro Kind/Jahr. Deckung erfolgt teilw. durch die OGS-Landesmittel auf Konto 414100. Sachkonto: 524100 Bewirtschaftung Grundstück u. Gebäude 134.550 € Dieser Ansatz beinhaltet die Wartung von Brandmeldanlagen, Aufzüge sowie sonstige erforderliche Sicherheitsprüfungen. Sachkonto: 525503 Unterhaltung Betriebs- u. Geschäftsausstattung 3.000 € Ansatz in Höhe von 600 € auf Kostenstellen der jeweiligen Schulen + Instandhaltung der Einrichtung + Reparatur von Küchengeräten an der OGS Pestalozzi und Ganztagsbetrieb Clemens-August. Ansatzreduzierung, da die Kosten für die Küchenwartung der Gesamtschule über das SK 524100 abgewickelt werden. Das hohe Ist-Ergebnis 2015 resultiert aus einer Fehlbuchung. Sachkonto: 525504 Unterhaltung Inventar 2.979 € Dieser Ansatz ist budgetiert. Die Schulen können im Rahmen ihres Budgets in eigener Verantwortung über die Verwendung der Mittel entscheiden. Sachkonto: 525505 Unterhaltung Kopierer 10.901 € Dieser Ansatz ist budgetiert. Aufwendungen für Wartung der Schulkopierer gem. Wartungsvertrag. Geringes Ist-Ergebnis aus 2015 resultiert aus einer Fehlbuchung (siehe Konto 525503) Sachkonto: 527100 Lernmittel nach dem Lernmittelfreiheitsgesetz 119.575 € Lernmittel n. d. LFG: Schülerzahlen x 66% der Durchschnittsbeträge gem. § 2 LFG Der Ansatz ist budgetiert. Die Schulen können im Rahmen ihres Budgets in eigener Verantwortung über die Verwendung der Mittel entscheiden. Ansatzreduzierung um rund 30.000 € zugunsten anderer Sachkonten (543101 und 81000). -232- Stadt: P Stadt Brühl Produktbereich: 21 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 02 Weiterführende Schulen Erläuterung Sachkonto: 529103 Schülerbeförderungskosten 523.661 € Kosten für SchTicket gem. Vertrag mit den Stadtwerken: SchZahl + Kosten für Praktika + Sonderfahrten. Kontengruppe: 53 Transferaufwendungen Diese Kontengruppe umfasst die Zuschüsse für die weiterführenden Schulen, die eine Betreuung im Sek I- Bereich anbieten. Sachkonto: 531800 Zuschüsse an übrige Bereiche 457.500 € Es handelt sich hierbei um folgende Zuschüsse: 177.700 € - Landeszuweisung Betreuungszuschuss 2017 (ausführliche Erl. siehe SK 414110) 3.000 € - Zuschuss für die Israel-Begegnung 2016 – MEG. Im Jahr 2017 werden SchülerInnen des Max-Ernst-Gymnasiums nach TelAviv reisen. 50.000 € - Zuschuss BTV-Sportzentrum, gesamt 2,5 Mio €. Aufteilung gem. Nutzungsvertrag auf 50 Jahre(aktive Rechnungsabgrenzung) 226.800 € - Zuschuss BTV zu den Betriebs- und Finanzierungskosten gem. Nutzungsvertrag 457.500 € Ansatzerhöhung, da die Erich Kästner-Realschule Lehrerstellenanteile kapitalisiert (siehe SK 414110) erstmalig im gebundenen Ganztag die Kontengruppe: 54 sonstige ordentliche Aufwendungen Umfasst u.a. einen Teil des Schulbudgets. Ansatzermittlung im Bereich des Schulbudgets erfolgt aufgrund der Schülerzahl. Alle übrigen Ansätze basieren auf Prognosen sowie Erfahrungswerten aus den Vorjahren. Sachkonto: 541206 Dienst-u. Schutzkleidung Ansatz für Dienst-u. Schutzkleidung für Schulhausmeister 600 € Sachkonto: 542200 Mieten, Pachten, Erbbauzinsen Es handelt sich um zu zahlende Erbbauzinsen für das Grundstück der Gesamtschule. 6.320 € Sachkonto: 542300 Leasing Leasingrate für die Schulkopierer gem. Leasingvertrag. Ansatz ist budgetiert 6.734 € Sachkonto: 543100 sonstige Geschäftsaufwendungen 9.700 € Ansatz richtet sich nach den Erfahrungswerten der Vorjahre. U.a. Belehrungen, GEZ-Gebühren, 1.HilfeProdukte, Zeugnisse. Sachkonto: 543101 sonstige Geschäftsaufwendungen (Kopierkosten) 68.734 € Hierüber werden zum Jahresende u.a. die Schulkopierer abgerechnet. Dieser Ansatz ist budgetiert. Die Schulen können im Rahmen ihres Budgets in eigener Verantwortung über die Verwendung der Mittel entscheiden. Ansatzerhöhung zulasten des Sachkontos 527100 sowie Veranschlagung einer Budgetgutschrift in Höhe von 10.000 €. Sachkonto: 543110 Büromaterial Der Ansatz richtet sich nach Erfahrungswerten. 23.600 € -233- Stadt: P Stadt Brühl Produktbereich: 21 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 02 Weiterführende Schulen Erläuterung Sachkonto: 543112 Fachliteratur Schule 5.959 € Fachliteratur für Schulen gem. Erfahrungswerten aus den Vorjahren, 10 % v. jeweiligen Schulbudget. Dieser Ansatz ist budgetiert. Die Schulen können im Rahmen ihres Budgets in eigener Verantwortung über die Verwendung der Mittel entscheiden. Erhöhtes Ist-Ergebnis 2015 basiert auf Budgetumbuchungen. Die Schulen können innerhalb ihres Budgets frei über die Verwendung der Mittel entscheiden. Sachkonto: 543117 Bewirtung Mittel für Bewirtungskosten (schulische Anlässe). 500 € Sachkonto: 549930 Beschaffung 60 € bis 410 € 113.367 € Dieser Ansatz ist budgetiert. Die Schulen können im Rahmen ihres Budgets in eigener Verantwortung über die Verwendung der Mittel entscheiden. Zudem beinhaltet dieses SK Anschaffungen im OGSBereich der Pestalozzi-Schule. Auch werden auf den Budgetkonten die Budget-Gutschriften veranschlagt, was ebenfalls zu größeren Ansatz-Differenzen in den verschiedenen Haushaltsjahren führen kann. Erstmalig werden auf diesem Konto Mittel der Inklusionspauschale des LVR sowie ein Teil der im Rahmen des Belastungsausgleichs (Korb I) gewährten Landesmittel zur Umsetzung von Aufgaben, die im Rahmen der Inklusion anfallen, veranschlagt. Auf Grundlage der bisher vorliegenden Bedarfe im Bereich der weiterführenden Schulen wurde für die LVR-Pauschale ein Betrag in Höhe von 2.000 € und für den Belastungsausgleich ein Teilbetrag von 20.076 € berücksichtigt. Ein weiterer Teil des LVR- und des Landeszuschusses ist im Bereich der Grundschulen veranschlagt. Die Ansatz- und Ergebnisdifferenz zu den Vorjahren ergibt sich insbesondere aus den Veranschlagungen der LVR- und Landeszuschüsse. Im Jahr 2015 haben sich einige Schulen dazu entschlossen, die Mittel für die kommenden Jahre einzusparen (Budgetgutschriften bilden). Daraus resultiert das geringe Ist-Ergebnis. Sachkonto: 581100 Aufwendungen interner 199.386 € Leistungsbeziehungen Verrechnung städtischer Schulen für die Nutzung städt. Sportanlagen. Ertragskonto bei TEP 42, SK 481100 Sachkonto: 581119 Aufwendungen interner Leistungsbeziehungen AöR Verrechnung Leistungen durch den Stadtservicebetrieb 46.100 € Sachkonto: 783190 Erwerb v. bew. AV über 410 € 51.744 € Dieser Ansatz ist budgetiert. Die Schulen können im Rahmen ihres Budgets in eigener Verantwortung über die Verwendung der Mittel für Beschaffungen oberhalb von 410 € entscheiden. Für die Gesamtschule wurde zudem für die Anschaffung einer notwendigen Kehrmaschine 11.000 € veranschlagt. Auch werden auf diesem Sachkonto die Budget-Gutschriften veranschlagt, was ebenfalls zu größeren Ansatz-Differenzen in den verschiedenen Haushaltsjahren führen kann. -234- Stadt: P Stadt Brühl Produktbereich: 21 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 02 Weiterführende Schulen Erläuterung Sachkonto: 785100 Hochbaumaßmahnahmen 1.150.000 € 650.000 € - Clemens-August-Schule: Instandsetzung- und Sanierungsmaßnahmen des Altgebäudes sowie diverse weitere Baumaßnahmen 100.000 €- Erich Kästner-Realschule: energetische Sanierung des Gebäudes (Erneuerung der Heizungsanlage, Vorhangfassade, Fensteranlagen und Innenbeleuchtung) 250.000 € - Max-Ernst-Gymnasium: Erneuerung der Fensteranlagen 150.000 € - Gesamtschule: Ausbau EDV-Netz 1.150.000 € Sachkonto: 785230 sonstige Hochbaumaßmahnahmen 121.000 € Für die Erich Kästner-Realschule wurde ein neues Grundstück erworben. Dieses soll künftig als Schulhof genutzt werden. Für das Jahr 2017 wird für den 1. Bauabschnitt ein Betrag in Höhe von 121.000 € bereitgestellt. Für das Folgejahre 2018 wurden ebenfalls 121.000 € veranschlagt und für 2019 105.000 €. -235- Kennzahlen und Strukturinformationen TEP 21 04 Stadt: Produktbereich: Produktgruppe: P Stadt Brühl 21 Schulträgeraufgaben 04 Zentrale Leistungen Schüler und Beteiligte 21 Schulträgeraufgaben 21 01 21 02 21 04 Zentrale Leistungen für Schüler und am Schulleben Beteiligte Beschreibung: In dieser Produktgruppe werden die schulischen Verwaltungsangelegenheiten abgebildet, die nicht direkt der einzelnen Schulen zugeordnet werden können. Entwicklung von finanzwirtschaftlichen Kennzahlen, % 400% 300% 261,3% 249,3% 237,3% 234,1% 230,9% 225,4% 64,3% 68,3% 68,5% 68,6% 68,7% 68,1% 2015 Ergebnis 2016 Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung 200% 100% EinwAnzahl 0% Aufwandsdeckungsgrad Personalintensität Entwicklung von Zuschussbedarf/Überschuss je Einwohner, € 30,00 20,00 16,21 14,44 13,84 13,70 13,55 13,28 2016 Ansatz 2017 Ansatz 2018 Planung 2019 Planung 2020 Planung 10,00 0,00 2015 Ergebnis -236- Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 1 Stadt Brühl P21 Schulträgeraufgaben P2104 Zentrale Leistungen Schüler u Beteiligte Teilergebnisplan Ertrags- und Aufwandsarten 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 7. + Sonstige ordentliche Erträge Ergebnis 2015 EUR Ansatz 2016 EUR Ansatz 2017 EUR Planung 2018 EUR Planung 2019 EUR Planung 2020 EUR 1.155.656,60 1.146.098 1.140.000 1.140.000 1.140.000 0,00 100 100 100 100 100 1.155.656,60 1.146.198 1.140.100 1.140.100 1.140.100 1.140.100 11. - Personalaufwendungen 284.516,92 313.913 328.987 334.141 339.398 344.759 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 10. = Ordentliche Erträge 1.140.000 113.436,02 78.978 86.550 86.550 86.550 86.550 14. - Bilanzielle Abschreibungen 16.212,30 24.574 27.356 28.970 30.520 37.268 15. - Transferaufwendungen 17.019,18 25.835 22.835 22.835 22.835 22.835 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 11.101,03 16.526 14.816 14.466 14.466 14.466 17. = Ordentliche Aufwendungen 442.285,45 459.826 480.544 486.962 493.769 505.878 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 713.371,15 686.372 659.556 653.138 646.331 634.222 0,00 0 0 0 0 0 713.371,15 686.372 659.556 653.138 646.331 634.222 0,00 0 0 0 0 0 713.371,15 686.372 659.556 653.138 646.331 634.222 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen(= Zeilen 22 und 25) 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 0,00 39.810 39.810 39.810 39.810 39.810 713.371,15 646.562 619.746 613.328 606.521 594.412 DruckNr.: 660 -237- Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 1 Stadt Brühl P21 Schulträgeraufgaben P2104 Zentrale Leistungen Schüler u Beteiligte Teilfinanzplan A ohne Verwaltungstätigkeit Ergebnis Ansatz Ansatz 2015 2016 2017 EUR EUR EUR Einzahlungs- und Auszahlungsarten Verpflichtungsermächtigungen EUR Planung Planung Planung 2018 2019 2020 EUR EUR EUR Investitionstätigkeit Einzahlungen 6. Summe: (invest. Einzahlungen) 0,00 0 0 0 0 0 0 22.211,22 50.900 40.900 0 40.900 40.900 40.900 Auszahlungen 9. für den Erwerb von beweglichen Anlagevermögen 13. Summe: (invest. Auszahlungen) 22.211,22 50.900 40.900 0 40.900 40.900 40.900 14. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -22.211,22 -50.900 -40.900 0 -40.900 -40.900 -40.900 Teilfinanzplan B. Planung einzelner Investitionsmaßnahmen Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen Ergebnis Ansatz Ansatz 2015 2016 2017 EUR EUR EUR Verpflichtungsermächtigungen Planung Planung Planung 2018 2019 2020 EUR EUR EUR EUR Bisher bereitgestellt (einschl. Sp. 2) EUR Gesamteinzahlungen/ -auszahungen EUR Maßnahme:I: EDV-Ausstattung Schulen (40/2) Summe der investiven Einzahlungen - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichen Anlagevermögen Summe der investiven Auszahlungen Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0 19.956,30 50.900 40.900 0 40.900 40.900 40.900 70.856 234.456 19.956,30 50.900 40.900 0 40.900 40.900 40.900 70.856 234.456 -19.956,30 -50.900 -40.900 0 -40.900 -40.900 -40.900 -70.856 -234.456 DruckNr.: 660 -238- Stadt: P Stadt Brühl Produktbereich: 21 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 04 Zentrale Leistungen Schüler und Beteiligte Erläuterung Allgemeine Vorbemerkungen: Dieser TEP umfasst Leistungen und Aufwendungen der Schulverwaltung, Zuschüsse sowie auch die EDV-Ausstattung an Schulen Entwicklung des TEP im Vergleich zu den Vorjahren: Aufgrund steigender Eintrittspreise im KarlsBad und ansteigender Kosten im Personalbereich kommt es bei den Aufwandskonten zu einer Erhöhung. Eine Minderung im Inventarbereich gegenüber dem Vorjahr erklärt sich durch die zusätzliche Mittelbereitstellung für die Bildung einer iPad-Klasse im Jahr 2016. Kontengruppe: 41 Zuwendungen und Umlagen Diese Kontengruppe umfasst die Bildungspauschale und den Landesfonds „Alle Kinder essen mit“ und die Zuweisung für Schulprojekte Sachkonto: 414100 Landeszuweisung Dieser Ansatz beinhaltet folgende Landeszuweisungen: Bildungspauschale 1.140.098 € - Landesfonds „Alle Kinder essen mit“ 2.000 € 1.142.098 € Sachkonto: 459110 Versicherungsleistungen Erstattung durch die Gebausie. Verteilung der Erstattungsbeträge Aufwandskonten der Schulen. Kontengruppe: 50 auf die jeweiligen Personalaufwendungen Stellenaufschlüsselung der Personalaufwendungen (Kt.Grp. 50) 2104 Besoldungsgruppen (Beamte) Jahr B6 B2 A15 A14 A13hD A13gD A12 2017 2016 2015 0,25 A11 A10 A9gD A9mD A8 A7 A6 0,15 SU. 1,17 2,00 0,90 4,22 1,22 2,00 0,45 0,15 3,82 0,61 1,00 0,55 0,15 2,56 Entgeltgruppen Jahr 14 13 12 11 10 9 2017 0,60 0,10 2016 0,60 0,10 2015 0,60 1,00 8 7 6 5 4 3 2 1 0,25 SU. 0,95 0,25 0,95 0,45 2,05 Gesamtstellenzahl 2017 5,17 Gesamtstellenzahl 2016 4,77 Gesamtstellenzahl 2015 4,61 -239- Stadt: P Stadt Brühl Produktbereich: 21 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 04 Zentrale Leistungen Schüler und Beteiligte Erläuterung Kontengruppe: 52 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Der Ansatz für die Unterhaltung/Reparatur wird aufgrund von Erfahrungswerten ermittelt. Die bereitgestellten Mittel für den technischen Support an Schulen werden anhand der Schultage ermittelt (evetl. geringfügige Preissteigerungen möglich) Die Höhe des Ansatzes für die Benutzung des Karlsbades ist abhängig von der Schülerzahl und wurde der tatsächlichen Entwicklung der letzten Jahre angepasst. Sachkonto: 523500 Benutzung Karlsbad 59.850 € Aufgrund des Schwimmbadbelegungsplanes werden 500 Schüler pro Woche erwartet (Schätzwert). Der Eintrittspreis beträgt nun 3,15 € pro Schüler unter Berücksichtigung von 38 Schulwochen. Im Vorjahr betrug dieser 2,80 € pro Schüler. Daher ergibt sich eine Ansatzerhöhung gegenüber dem Vorjahr. Sachkonto: 523800 Erstattung an übrige Bereiche Übernahme von Elternbeiträgen für sozialschwache Einkommensgruppen. 900 € Sachkonto: 525101 Tankung Ansatz für die Tankung von Kleingeräten. 400 € Sachkonto: 525503 Unterhaltung Betriebs-u. Geschäftsausstattung Wartung Kopierer. 500 € Sachkonto: 529100 Support-Dienst Schulen 24.900 € In Brühl gewährleistet die NetCologne GmbH den technischen Support an den städtischen Schulen aufgrund einer Rahmenvereinbarung. Dieser Schulsupport beinhaltet einen kostenfreien Telefonsupport und eine Fernwartung sowie einen kostenpflichtigen Vor-Ort-Service. Kontengruppe: Sachkonto: 53 Transferaufwendungen 531800 Zuschüsse an übrige Bereiche 17.835 € Dieser Ansatz beinhaltet folgende Zuschüsse: 2.000 €: Essensgeldzuschüsse aus dem Landesfonds „Alle Kinder essen mit“ an die Träger der Ganztagsschulen. (s. Landesmittel SK 414100). 10.000 €: Zuschuss an das Hochbegabtenzentrum Brühl (Förderung der SchülerInnen der 3. und 4. Klasse. 3.835 €: Zuschuss an erzbischöfliche Schulen 2.000 €: Schulträgeranteil für Schulprojekte 17.835 € Im Rahmen der Haushaltskonsolidierung wurde der Zuschuss an die erzbischöflichen Schulen bereits im Jahr 2016 um die Hälfte reduziert. Im Bereich der Essensgeldzuschüsse wurde der Ansatz von ursprünglich 5.000 € auf 2.000 € reduziert, da weniger Anträge gestellt wurden. Sachkonto: 539100 sonstige Transferaufwendungen Erstattung Schulbücher für sozialschwache Einkommensgruppen. -240- 5.000 € Stadt: P Stadt Brühl Produktbereich: 21 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 04 Zentrale Leistungen Schüler und Beteiligte Erläuterung Kontengruppe: 54 sonstige ordentliche Aufwendungen Ansatzermittlung aufgrund von Erfahrungswerten. Diese Ansätze umfassen den Bedarf für Material und Leistungen im Verwaltungsbereich. Sachkonto: 541201 Fortbildung 1.200 € Dieser Ansatz beinhaltet Mittel für Fortbildungsveranstaltungen gem. Erfahrungswerte/Prognose Sachkonto: 541203 Reisekosten Reisekosten gem. Erfahrungswerte/Prognose 250 € Sachkonto: 542300 Leasing Leasing gem. Erfahrungswerte/Prognose 366 € Sachkonto: 543100 sonstige Geschäftsaufwendungen Beschaffung von 1.Hilfe-Material und Kreide für Schulen. 2.800 € Sachkonto: 543110 Büromaterial 1.500 € Hier werden die Mittel für Arbeitsmaterialien der Mitarbeiter im Bereich Schule bereitgestellt. Die Ansatzermittlung erfolgt aufgrund von Erfahrungswerten. Sachkonto: 543117 Bewirtung Bewirtung (Schulleitertreffen, Budgetierungsgespräche) 300 € Sachkonto: 549930 Beschaffung 60 € bis 410 € Büromöbel (Schreibtisch-Stuhl) 350 € Sachkonto: 581120 Aufwendungen interner Leistungsbeziehungen AöR 39.810 € Verrechnung Leistungen durch den Stadtservicebetrieb. Seit dem Haushaltsjahr 2016 werden auf diesem Konto die internen Leistungsverrechnungen veranschlagt. Erstmalige Veranschlagung für Aufwendungen durch die AöR ab 2016 (ehemals SK 523503). Sachkonto: 783100 Lizenzen EDV-Ausstattung Schulen bei Kostenstelle 21040100. 15.000 € Sachkonto: 25.900 € 783190 Erwerb v. bew. AV über 410 € EDV-Ausstattung Schulen: Auf der Grundlage eines eigenen IT-Konzeptes für Brühler Schulen stellt die Stadt Brühl seit 2000 regelmäßig 40.900 € für den Aufbau einer IT-Landschaft in Grundschulen bereit. Der Ansatz dient seit 2005 zur Förderung aller Schulen. Der turnusmäßige Austausch von Altsystemen steht dabei im Mittelpunkt. Ergonomische Anforderungen an die PCArbeitsplätze der Kinder machen die Beschaffung entsprechender Computermöbel erforderlich. Weiter sollen die Mittel in die Sicherung der PC-Systeme und Netzwerke fließen. Anteilig entfallen dabei auf SK 81000 25.900 € (siehe auch SK 12100: 15.000 €). Im Jahr 2016 wurden noch für die Ausstattung einer iPad-Klasse 10.000 € zusätzlich veranschlagt! -241-