Vorlage (Übersicht aus dem Entwurf des Wirtschaftsplanes)

Wirtschaftsplan 2016 Stadtwerke Brühl GmbH Erfolgsübersichten 2014 - 2016 Gesamtbetrieb 2014 Ist T€ 2015 Plan T€ 2016 Plan T€ 56.776 1.735 380 60.958 1.706 329 53.182 745 302 366 335 391 1.019 828 1.473 17 18 14 2.725 2.600 2.777 Erträge insgesamt 63.018 66.774 58.884 Aufwendungen für Roh-, Hilfsund Betriebsstoffe sowie für bezogene Waren a) Bezug von Fremden b) Materialverbrauch c) Fremdleistungen 29.456 3.613 4.464 32.972 3.733 4.551 28.530 3.925 3.783 Personalaufwand a) Löhne und Gehälter b) Soziale Abgaben u. Unterstützungen c) Aufwendungen für Altersversorgung 8.215 1.652 627 8.772 1.730 751 5.849 1.133 512 8. Abschreibungen 2.963 3.286 3.377 9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 1.764 1.731 2.071 222 269 246 11. Konzessions- und Wegeentgelte 2.248 2.483 2.299 12. Sonstige betriebliche Aufwendungen 4.857 4.233 4.234 60.081 64.511 55.959 2.937 2.263 2.925 831 867 1.079 Jahresergebnis 2.106 1.396 1.846 Mindesthandelsbilanzgewinn Höchstmögliche Konzessionsabgabe 322 2.248 310 2.483 322 2.299 1. Umsatzerlöse a) Energieabsatz b) Nebengeschäfte c) Auflösung Ertragszuschüsse 2. Aktivierte Eigenleistungen 3. Sonstige betriebliche Erträge 4. Erträge aus Zinsen und Wertpapieren 5. 6. 7. Erträge aus Gewinnabführungsverträgen 10. Sonstige Steuern Aufwendungen insgesamt Ergebnis vor Ertragsteuern Steuern vom Einkommen und vom Ertrag Seite 1 Erläuterungen zur ERFOLGSÜBERSICHT 2016 ___________________________________________________________________ Zu 1.a Umsatzerlöse für Energie und Wasser Die Umsatzerlöse wurden aufgrund der geplanten Abgabezahlen ermittelt. Stromversorgung Abgabe Durchleitung Ist 2014 Plan 2016 129,72 Mio. kWh 65,36 Mio. kWh 112,09 Mio. kWh 88,75 Mio. kWh 261,77 Mio.kWh 71,36 Mio.kWh 269,01 Mio.kWh 115,45 Mio.kWh 2,66 Mio. m³ 2,67 Mio. m³ Gasversorgung Abgabe Durchleitung Wasserversorgung Abgabe Zu 1.b Nebengeschäftserträge Sie enthalten die Unterhaltung der Straßenbeleuchtung, Installationen, Arbeiten für Fremde und ähnliche Erlöse. Zu 1.c Auflösung Ertragszuschüsse Von den bis einschließlich 2002 empfangenen Baukostenzuschüssen (BKZ) werden jährlich 5 % zugunsten des Ertrages aufgelöst. Zu 2. Aktivierte Eigenleistungen Es handelt sich hier um den Gegenwert der eigenen Löhne einschl. Sozialabgaben und Fertigungsgemeinkosten sowie Materialgemeinkosten, die im Anlagevermögen aktiviert werden. Seite 2 Zu 3. Sonstige betriebliche Erträge Hierunter sind u.a. Miet- und Pachterträge, Entgelte für die Einziehung der Kanalbenutzungs-, Oberflächenwasser- und Müllabfuhrgebühren sowie Schadenersatzansprüche ausgewiesen. Zu 4. Erträge aus Zinsen und Wertpapieren Hierunter werden Zinserträge aus Ratenverträgen, Arbeitgeberdarlehen sowie sonstigen Dividendenerträge zusammengefasst. Zu 5. Erträge aus Gewinnabführungsverträgen Die Position enthält ausschließlich Gewinnabführung der Gebausie. Zu 6.b + c Materialverbrauch und Fremdleistungen Die Planansätze wurden aufgrund einer Analyse feststehender Istwerte der letzten Jahre unter Berücksichtigung der für 2016 zu erwartenden Veränderungen ermittelt. Zu 7.a - c Personalaufwand Für 2016 haben wir eine Tariferhöhung in Höhe von 2,5 % eingeplant. Zu 8. Abschreibungen Die Abschreibungen errechnen sich aus der AfA-Vorschau der Anlagenbuchhaltung zuzüglich der Abschreibungen der in den Wirtschaftsplänen 2015 und 2016 geplanten Investitionen. Zu 9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen Die Position enthält insbesondere den Zinsaufwand für die bestehenden Darlehen. Seite 3 Zu 10. Sonstige Steuern Darin sind die Strom- und Energiesteuer auf den Eigenverbrauch sowie die Grund- und Kraftfahrzeugsteuer enthalten. Die Gewerbeertragsteuer und die Körperschaftsteuer sind bei den Steuern vom Einkommen und vom Ertrag ausgewiesen. Zu 11. Konzessionsabgabe Die höchstmögliche KA beträgt lt. Plan 2.299 T€. Zu 12. Sonstige betriebliche Aufwendungen Der Ansatz wurde den Ist-Werten des Jahres 2014 angepasst, wobei die einmalig in 2014 angefallenen Aufwendungen bei der Planung 2016 unberücksichtigt blieben. In den sonstigen Aufwendungen sind im Wesentlichen die EDV-Kosten, Prüfungs- und Beratungskosten, Mieten und Pachten, Leasingkosten, Verwaltungskostenbeitrag an die Stadt, Bürobedarf, Wartungskosten, Verbandsbeiträge, Telefon- und Portokosten, Versicherungsbeiträge, Werbung und Insertionen, Gebäudeinstandhaltungen, Gebäudereinigung und andere Fremdleistungen enthalten. Seite 4