Vorlage (Haushaltssatzung 2016 Schule)

Stadt: Produktbereich: P Stadt Brühl 21 Schulträgeraufgaben 21 Schulträgeraufgaben Verantw.: Fr.Weißkopf 21 01 Grundschulen: bestmögliche Qualifizierung von Grundschüler/innen (die Stadt Brühl ist Schulträger für acht Grundschulen: 21 04 Zentrale Leistungen für Schüler und am Schulleben Beteiligte: Information der am Schulleben Beteiligten über die Tätigkeiten und Ziele des Schulträgers 21 02 Weiterführende Schulen: bestmögliche Qualifizierung von Schüler/innen (die Stadt Brühl ist Schulträger für fünf weiterführende Schulen: Max-Ernst-Gymnasium, Pestalozzi-Schule, Erich-Kästner-Realschule, Gesamt-schule, Clemens-August-Schule) St.Franziskus, Vochem, Martin-Luther, Astrid-Lindgren, Melanchton, Badorf, Pingsdorf, Entwicklung von finanzwirtschaftlichen Kennzahlen, % 100% 80% 60% 40% 35,3% 33,2% 35,5% 35,6% 16,1% 16,0% 15,3% 16,6% 16,9% 2015 Ansatz 2016 Ansatz 2017 Planung 2018 Planung 2019 Planung 33,7% 31,4% 15,3% 2014 Ergebnis 20% 0% Aufwandsdeckungsgrad Personalintensität Entwicklung von Zuschussbedarf/Überschuss je Einwohner, € 0 -50 -100 -150 2014 Ergebnis 2015 Ansatz -137 -159 2016 Ansatz -142 2017 Planung -155 2018 Planung 2019 Planung -142 -142 -200 -185- Stadt/Konz: ProdBer/Std: 1 Stadt Brühl P21 Schulträgeraufgaben Teilergebnisplan Ertrags- und Aufwandsarten 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 4. + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5. Ergebnis 2014 EUR Ansatz 2015 EUR Ansatz 2016 EUR Planung 2017 EUR Planung 2018 EUR Planung 2019 EUR 2.490.856,44 2.606.552 2.668.214 2.672.892 2.685.717 2.698.580 335.803,00 361.620 408.903 408.903 408.903 408.903 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.433,86 600 600 600 600 600 6. + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7.920,00 13.200 17.988 17.988 17.988 17.988 7. + Sonstige ordentliche Erträge 17.459,97 100 100 100 100 100 8. + Aktivierte Eigenleistungen 55.549,79 0 0 0 0 0 2.909.023,06 2.982.072 3.095.805 3.100.483 3.113.308 3.126.171 11. - Personalaufwendungen 1.323.376,49 1.530.886 1.404.807 1.430.226 1.456.101 1.482.212 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 4.745.308,27 5.243.506 4.657.424 5.253.050 4.661.440 4.661.711 14. - Bilanzielle Abschreibungen 1.535.896,02 1.543.686 1.532.075 1.532.075 1.532.075 1.532.075 476.970 10. = Ordentliche Erträge 15. - Transferaufwendungen 455.974,11 476.970 475.470 476.970 475.470 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 582.680,85 700.086 702.474 641.441 636.048 634.884 17. = Ordentliche Aufwendungen 8.643.235,74 9.495.134 8.772.250 9.333.762 8.761.134 8.787.852 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) -5.734.212,68 -6.513.062 -5.676.445 -6.233.279 -5.647.826 -5.661.681 0,00 0 0 0 0 0 -5.734.212,68 -6.513.062 -5.676.445 -6.233.279 -5.647.826 -5.661.681 0,00 0 0 0 0 0 -5.734.212,68 -6.513.062 -5.676.445 -6.233.279 -5.647.826 -5.661.681 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen(= Zeilen 22 und 25) 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 0,00 2.039 2.039 2.039 2.039 2.039 283.759,00 463.680 585.506 585.506 585.506 585.506 -6.017.971,68 -6.974.703 -6.259.912 -6.816.746 -6.231.293 -6.245.148 DruckNr.: 498 -186- Stadt/Konz: ProdBer/Std: 1 Stadt Brühl P21 Schulträgeraufgaben Teilfinanzplan A ohne Verwaltungstätigkeit Ergebnis Ansatz Ansatz 2014 2015 2016 EUR EUR EUR Einzahlungs- und Auszahlungsarten Verpflichtungsermächtigungen EUR Planung Planung Planung 2017 2018 2019 EUR EUR EUR Investitionstätigkeit Einzahlungen 1. aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1.229,20 0 0 0 0 0 0 6. Summe: (invest. Einzahlungen) 1.229,20 0 0 0 0 0 0 1.135.157,57 2.135.000 1.130.000 650.000 900.000 1.100.000 0 66.723,42 120.069 113.091 0 71.367 71.368 71.369 13. Summe: (invest. Auszahlungen) 1.201.880,99 2.255.069 1.243.091 650.000 971.367 1.171.368 71.369 14. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -1.200.651,79 -2.255.069 -1.243.091 -650.000 -971.367 -1.171.368 -71.369 Auszahlungen 8. für Baumaßnahmen 9. für den Erwerb von beweglichen Anlagevermögen Teilfinanzplan B. Planung einzelner Investitionsmaßnahmen Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten Wertgrenzen Ergebnis Ansatz Ansatz 2014 2015 2016 EUR EUR Verpflichtungsermächtigungen Planung Planung Planung 2017 2018 2019 EUR EUR EUR EUR EUR Bisher bereitgestellt (einschl. Sp. 2) EUR Gesamteinzahlungen/ -auszahungen EUR Summe der investiven Einzahlungen 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0 Summe der investiven Auszahlungen 317.024,66 71.552 36.504 0 24.626 24.586 24.507 96.498 206.721 Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -317.024,66 -71.552 -36.504 0 -24.626 -24.586 -24.507 -96.498 -206.721 DruckNr.: 498 -187- Kennzahlen und Strukturinformationen TEP 21 01 Stadt: Produktbereich: Produktgruppe: P Stadt Brühl 21 Schulträgeraufgaben 01 Grundschulen 21 Schulträgeraufgaben 21 04 21 02 21 01 Grundschulen Beschreibung: die Stadt Brühl ist Schulträger für acht Grundschulen: St.Franziskus, Vochem, Martin-Luther, Astrid-Lindgren, Melanchton, Badorf, Pingsdorf, Barbara. Entwicklung von finanzwirtschaftlichen Kennzahlen, % 60% 50% 40% 33,7% 31,5% 36,8% 34,4% 37,0% 37,3% 30% 20% 10% 14,7% 17,0% 14,7% 13,9% 15,1% 15,4% 2016 Ansatz 2017 Planung 2018 Planung 2019 Planung 0% 2014 Ergebnis 2015 Ansatz Aufwandsdeckungsgrad Personalintensität Entwicklung von Zuschussbedarf/Überschuss je Einwohner, € 2014 Ergebnis 2015 Ansatz 2016 Ansatz 2017 Planung 2018 Planung 2019 Planung -62 -62 0 -50 -57 -70 -100 -188- -62 -68 Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 1 Stadt Brühl P21 Schulträgeraufgaben P2101 Grundschulen Teilergebnisplan Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2014 EUR Ansatz 2015 EUR Ansatz 2016 EUR Planung 2017 EUR Planung 2018 EUR Planung 2019 EUR 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 836.116,36 928.626 997.793 1.001.751 1.013.856 1.025.987 4. + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 335.803,00 361.620 408.903 408.903 408.903 408.903 7. + Sonstige ordentliche Erträge 6.194,12 0 0 0 0 0 8. + Aktivierte Eigenleistungen 25.345,73 0 0 0 0 0 1.203.459,21 1.290.246 1.406.696 1.410.654 1.422.759 1.434.890 525.858,22 695.611 560.342 570.839 581.508 592.136 2.195.533,74 2.503.635 2.363.674 2.646.969 2.379.345 2.371.240 563.159,55 563.571 557.594 557.594 557.594 557.594 71.000,00 71.000 71.000 71.000 71.000 71.000 219.069,32 262.632 271.511 252.006 251.640 251.392 10. = Ordentliche Erträge 11. - Personalaufwendungen 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14. - Bilanzielle Abschreibungen 15. - Transferaufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17. = Ordentliche Aufwendungen 3.574.620,83 4.096.449 3.824.121 4.098.408 3.841.087 3.843.362 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) -2.371.161,62 -2.806.203 -2.417.425 -2.687.754 -2.418.328 -2.408.472 0,00 0 0 0 0 0 -2.371.161,62 -2.806.203 -2.417.425 -2.687.754 -2.418.328 -2.408.472 0,00 0 0 0 0 0 -2.371.161,62 -2.806.203 -2.417.425 -2.687.754 -2.418.328 -2.408.472 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen(= Zeilen 22 und 25) 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 132.768,00 264.290 300.210 300.210 300.210 300.210 -2.503.929,62 -3.070.493 -2.717.635 -2.987.964 -2.718.538 -2.708.682 DruckNr.: 498 -189- Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 1 Stadt Brühl P21 Schulträgeraufgaben P2101 Grundschulen Teilfinanzplan A ohne Verwaltungstätigkeit Ergebnis Ansatz Ansatz 2014 2015 2016 EUR EUR EUR Einzahlungs- und Auszahlungsarten Verpflichtungsermächtigungen EUR Planung Planung Planung 2017 2018 2019 EUR EUR EUR Investitionstätigkeit Einzahlungen 6. Summe: (invest. Einzahlungen) 0,00 0 0 0 0 0 0 419.410,68 155.000 460.000 0 0 0 0 13.614,87 37.890 42.198 0 10.500 10.499 10.501 Auszahlungen 8. für Baumaßnahmen 9. für den Erwerb von beweglichen Anlagevermögen 13. Summe: (invest. Auszahlungen) 433.025,55 192.890 502.198 0 10.500 10.499 10.501 14. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -433.025,55 -192.890 -502.198 0 -10.500 -10.499 -10.501 Teilfinanzplan B. Planung einzelner Investitionsmaßnahmen Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten Wertgrenzen Ergebnis Ansatz Ansatz 2014 2015 2016 EUR EUR Verpflichtungsermächtigungen Planung Planung Planung 2017 2018 2019 EUR EUR EUR EUR Bisher bereitgestellt (einschl. Sp. 2) EUR EUR Gesamteinzahlungen/ -auszahungen EUR Summe der investiven Einzahlungen 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0 Summe der investiven Auszahlungen 146.878,11 42.890 22.198 0 10.500 10.499 10.501 60.243 113.941 Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -146.878,11 -42.890 -22.198 0 -10.500 -10.499 -10.501 -60.243 -113.941 Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen Ergebnis Ansatz Ansatz 2014 2015 2016 EUR EUR EUR Verpflichtungsermächtigungen Planung Planung Planung 2017 2018 2019 EUR EUR EUR EUR Bisher bereitgestellt (einschl. Sp. 2) EUR Gesamteinzahlungen/ -auszahungen EUR Maßnahme:Neueinrichtung Küche EinrichtungSumme der investiven Einzahlungen 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0 20.000 0 0 0 0 0 20.000 Summe der investiven Auszahlungen 0,00 0 20.000 0 0 0 0 0 20.000 Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 0 -20.000 0 0 0 0 0 -20.000 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichen Anlagevermögen Maßnahme:Dachausbau des Gebäudeteils B Summe der investiven Einzahlungen - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 100.000 460.000 0 0 0 0 0 460.000 Summe der investiven Auszahlungen 0,00 100.000 460.000 0 0 0 0 0 460.000 Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 -100.000 -460.000 0 0 0 0 0 -460.000 DruckNr.: 498 -190- I:\20\20-1\Haushalt\1. Planung\2016\Kennzahlen\Bekos je qm\2. Entwurf 2016\21 Schulträgeraufgaben 2016 Entwurf/21 01 Stadt Brühl Kennzahlen für die Produktgruppe "21 01 Grundschulen" Betriebskosten je m 2 BGF (Bruttogrundfläche 1 ) I. Definition: 524100 Bewirtschaftung Grundstücke,baul.Anlagen + + 524101 Reinigung + Personalkosten der eigenen Reinigungskräfte + + 524104 Stromkosten Gebäude + 524105 Aufwendungen für Gas + + 524106 Steuern, Abgaben + 524110 Wasser + 524111 Abwasser + + 524113 Müllabfuhr + 544104 Gebäudeversicherung BGF1 2 Betriebskosten je m BGF = 1 BGF=Brutto-Grundfläche - errechnet sich aus der Summe aller Grundflächen aller Grundrissebenen eines Gebäudes. II. Verteilung der geplanten Betriebskosten im 2016: # !" + , $ #% &! ' &# * & ( ) & !* % 84,2% der gesamten Betriebskosten bei Grundschulen entfallen auf Gaskosten (29,8%), Reinigungskosten inkl. Eigenreinigung (40,9%) und Stromkosten (13,6%). Die genannten drei Kostenarten werden auf den nächsten Seiten einzeln betrachtet. Neben den jährlichen Preissteigerungen haben insbesondere die witterungsbedingten Gegebenheiten großen Einfluss auf die Betriebskosten und deren Verteilung auf die Kostenarten. Dies wird besonders im Jahr 2014 deutlich. Auf diesen Zahlen basiert auch die Anmeldung für die Folgejahre. Euro je m2 III. Vergleich der gesamten Betriebskosten je m2 BGF Ansatz 2016: 70 60 50 40 30 20 10 0 40,07 37,73 24,93 24,32 21,48 30,28 20,83 16,81 26,22 IV. Entwicklungszeitreihen der Betriebskosten je m2 BGF: Mittelwert alle Grundschulen 2012 2013 2014 Ergebnis Ergebnis Ergebnis 27,14 28,52 24,82 2015 Ansatz 30,11 2016 Ansatz 24,93 Euro 2017 Planung 25,32 2018 Planung 25,72 2019 Planung 26,14 St.Franziskus 22,87 24,71 21,20 25,00 21,48 21,84 22,18 22,53 Pingsdorf 32,82 52,75 38,00 43,72 37,73 38,41 39,18 39,93 Barbara 28,21 27,22 24,14 29,79 24,32 24,61 24,92 25,24 Vochem 22,04 22,74 20,26 23,84 20,83 21,18 21,53 21,90 Martin-Luther 22,90 19,30 16,15 24,78 16,81 17,04 17,29 17,55 Melanchthon 41,81 45,40 43,34 47,82 40,07 40,77 41,42 42,24 Astrid-Lindgren 32,19 34,59 29,86 35,07 30,28 30,77 31,25 31,77 Badorf 25,95 28,14 25,89 29,05 26,22 26,63 27,06 27,48 -191- I:\20\20-1\Haushalt\1. Planung\2016\Kennzahlen\Bekos je qm\2. Entwurf 2016\21 Schulträgeraufgaben 2016 Entwurf/21 01 Stadt Brühl Kennzahlen für die Produktgruppe "21 01 Grundschulen" Stromkosten je m 2 BGF I. Definition: 524104 Stromkosten Gebäude (Gebausie) BGF 2 Stromkosten je m BGF = II. Grafische Darstellung: Stromkosten je m2 BGF Ansatz 2016: 25 Euro je m2 20 15 10 5 3,56 3,38 5,92 3,42 2,17 5,33 4,48 1,51 3,13 0 2 III. Entwicklungszeitreihen der Stromkosten je m BGF: Mittelwert alle Grundschulen St.Franziskus Pingsdorf Barbara Vochem Martin-Luther Melanchthon Astrid-Lindgren Badorf 2012 2013 2014 Ergebnis Ergebnis Ergebnis 3,05 4,09 3,28 2,89 2,16 3,86 1,78 2,07 3,83 5,02 2,66 3,48 18,94 3,29 2,05 2,53 4,32 5,19 2,97 3,45 5,74 3,32 2,11 1,44 4,55 5,17 3,04 2015 Ansatz 3,77 2016 Ansatz 3,38 Euro 2017 Planung 3,48 2018 Planung 3,59 2019 Planung 3,70 3,59 7,98 3,39 2,11 2,56 4,45 5,34 3,05 3,56 5,92 3,42 2,17 1,51 4,69 5,33 3,13 3,66 6,09 3,53 2,24 1,55 4,83 5,49 3,22 3,77 6,28 3,63 2,31 1,60 4,97 5,65 3,32 3,89 6,47 3,74 2,37 1,65 5,12 5,82 3,42 Bei den Stromkosten wurde eine 3%ige Preissteigerung mit in Ansatz gebracht. Der niedrige Verbrauch der Schule Vochem und Martin-Luther ist mit dem Nutzerverhalten der geringen Schülerzahl, der anteilig viel größeren nicht genutzten BGF-Fläche und den hellen Tageslicht beleuchteten Fluren zu erklären. In der Grundschule Pingsdorf steht ein Container, der über Strom beheizt wird. Da das Schulgebäude sehr klein ist (kleine BGF-Fläche), sind die Kosten pro qm auch dementsprechend sehr viel höher als bei Objekten mit mehr BGF-Fläche. Die Schule Astrid-Lindgren hat sehr viele innenliegende Räume, die auch im Sommer beleuchtet werden müssen. Der große OGS-Flur hat kaum Außenbeleuchtung. Die Mensa wird durch Bäume verschattet. Durch die Art der Nutzung wird mehr Strom verbraucht. Der ein wenig höhere Verbrauch von der Melanchthon Schule ist mit der Verschattung durch den Baumbestand und der Art der Nutzung zu erklären. -192- I:\20\20-1\Haushalt\1. Planung\2016\Kennzahlen\Bekos je qm\2. Entwurf 2016\21 Schulträgeraufgaben 2016 Entwurf/21 01 Stadt Brühl Kennzahlen für die Produktgruppe "21 01 Grundschulen" Aufwendungen für Gas je m 2 BGF I. Definition: 2 Aufwendungen für Gas je m BGF = 524105 Aufwendungen für Gas BGF II. Grafische Darstellung: Aufwendungen für Gas je m2 BGF Ansatz 2016: Euro je m2 20 15 10 11,75 7,42 7,07 7,57 6,42 9,28 8,96 6,14 4,60 5 0 2 III. Entwicklungszeitreihen der Aufwendungen für Gas je m BGF: Mittelwert alle Grundschulen 2012 2013 2014 Ergebnis Ergebnis Ergebnis 10,14 10,00 7,18 2015 Ansatz 10,62 2016 Ansatz 7,42 Euro 2017 Planung 7,64 2018 Planung 7,87 2019 Planung 8,11 St.Franziskus 8,62 9,04 6,86 9,27 7,07 7,29 7,51 7,73 Pingsdorf 7,65 9,18 7,31 9,40 7,57 7,76 8,03 8,26 Barbara 10,63 9,76 6,22 10,00 6,42 6,60 6,80 7,01 Vochem 7,70 7,38 4,46 7,56 4,60 4,74 4,88 5,03 Martin-Luther 10,17 7,11 5,84 9,11 6,14 6,31 6,50 6,70 Melanchthon 14,92 17,39 11,39 17,83 11,75 12,09 12,38 12,83 Astrid-Lindgren 11,46 12,14 8,69 12,44 8,96 9,23 9,50 9,80 Badorf 11,08 11,91 9,01 12,20 9,28 9,56 9,85 10,15 Basierend auf den niedrigen Werten aus 2014 wurde eine 3%ige Steigerung mit eingerechnet. Die Grundschule Melanchthon aus dem Baujahr 1967 hat a) eine alte energieaufwendige Heizungsanlage und b) eine sehr große ungedämmte Gebäudeaußenfläche. Die Grundschule Astrid-Lindgren hat eine ungedämmte Vorhangfassade Dadurch müssen die Räume umfangreicher beheizt werden. Die Grundschule Badorf besteht aus vier freistehenden Einzelgebäuden mit großer Gebäudeaußenfläche. Dadurch entsteht ein etwas höher Heizaufwand zur Erwärmung der freistehenden Objekte. Die Grundschule Vochem wird über eine neue Zentralheizungsanlage beheizt. -193- I:\20\20-1\Haushalt\1. Planung\2016\Kennzahlen\Bekos je qm\2. Entwurf 2016\21 Schulträgeraufgaben 2016 Entwurf/21 01 Stadt Brühl Kennzahlen für die Produktgruppe "21 01 Grundschulen" Reinigungskosten je m 2 RF (Reinigungsfläche) I. Definition: 524101 Reinigung + Personalkosten der eigenen Reinigungskräfte RF 2 Reinigungskosten je m RF = II. Grafische Darstellung: 2 Reinigungskosten je m RF Ansatz 2016: Euro je m2 40 23,60 30 20 19,85 19,21 13,47 10,11 10,90 8,92 12,97 13,18 10 0 III. Entwicklungszeitreihen der Reinigungskosten je m2 RF: Mittelwert alle Grundschulen 2012 2013 2014 Ergebnis Ergebnis Ergebnis 12,69 13,44 13,52 2015 Ansatz 13,72 2016 Ansatz 13,47 Euro 2017 Planung 13,53 2018 Planung 13,60 2019 Planung 13,66 St.Franziskus 10,97 10,77 10,23 10,79 10,11 10,14 10,14 10,14 Pingsdorf 22,12 21,93 24,44 23,28 23,60 23,96 24,33 24,71 Barbara 11,20 11,55 11,09 11,55 10,90 10,90 10,90 10,90 Vochem 16,50 17,73 18,67 18,92 19,21 19,42 19,64 19,85 Martin-Luther 8,42 9,28 8,57 9,28 8,92 8,92 8,92 8,92 Melanchthon 18,31 19,09 20,53 19,81 19,85 20,05 20,27 20,48 Astrid-Lindgren 12,34 14,63 13,05 14,64 12,97 12,97 12,97 12,97 Badorf 11,20 11,57 13,29 11,64 13,18 13,18 13,18 13,18 Die Abweichungen bei den Grundschulen Pingsdorf, Vochem und Melanchthon ergeben sich aus der Eigenreinigung, die dort in Teilbereichen noch durchgeführt wird. Im Herbst 2012 wurde die Astrid-Lindgren-Schule für die Reinigungsleistung neu ausgeschrieben. Die Firma die den Zuschlag erhalten hat, hat ihre Arbeit dann im Januar 2014 begonnen. -194- I:\20\20-1\Haushalt\1. Planung\2016\Kennzahlen\Bekos je qm\2. Entwurf 2016\21 Schulträgeraufgaben 2016 Entwurf/Grundlagen 21 01 Zahlengrundlagen der Kennzahlen für die Produktgruppe "21 01 Grundschulen" I. Flächen der Schulgebäude (Quelle: Gebausie) Schule St.Franziskus Pingsdorf Barbara Vochem Martin-Luther Melanchthon Astrid-Lindgren Badorf BGF* 4.594,77 1.308,10 3.128,45 3.588,87 4.659,69 1.925,26 3.712,41 3.562,46 m2 RF** 3.402,11 1.133,12 2.403,19 2.206,47 3.387,25 1.742,47 3.091,83 2.662,50 * BGF=Brutto-Grundfläche - errechnet sich aus der Summe aller Grundflächen aller Grundrissebenen eines Gebäudes. ** RF=Reinigungsfläche II. Schlüsselung für die Betriebskostenaufteilung Bei sechs Grundschulen sind in einigen Betriebskosten auch die Kosten für die zugehörigen Turnhallen (bei der GS Barbara - Kosten für Kita und Archiv, bei der GS Vochem - Kinder/Jugendtreff) enthalten. Zwecks Vergleichbarkeit der Kennzahlen wurden die Ansätze nach der tatsächlichen Nutzung im Verhältnis der jeweiligen BGF aufgeteilt und den entsprechenden TEP zugeordnet. Anteil der BGF (nur Schulgebäude, ohne TH, bei GS Barbara - ohne Kita und/oder Archiv, bei GS Vochem - ohne Kinder/Jugendtreff) Schule 524104 Strom St.Franziskus Barbara Vochem Martin-Luther Melanchthon Astrid-Lindgren 76,8% 95,1% 93,8% 78,4% 83,6% 524105 Heizung 76,8% 95,1% 93,8% 78,4% 83,6% 524106 Steuern, Abgaben 76,8% 95,1% 93,8% 78,4% 83,6% 524110 Wasser 76,8% 93,8% 78,4% 83,6% 524111 Abwasser 94,8% 95,1% 93,8% 78,4% 83,6% 524113 Müllabfuhr 88,9% 76,8% 73,3% 93,8% 78,4% 83,6% -195- Stadt: P Stadt Brühl Produktbereich: 21 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 01 Grundschulen Erläuterung Vorbemerkungen: Die Stadt Brühl unterhält insgesamt acht Schulen im Primarbereich, wobei vier als Gemeinschaftsgrundschulen und vier als Katholische Grundschulen geführt werden. Sechs dieser Grundschulen befinden sich zudem im offenen Ganztagsbetrieb und zwei im 13plus-Betrieb. Kontengruppe: 41 Zuwendungen und Umlagen Diese Kontengruppe umfasst die Landeszuweisung für die Offenen Ganztagsschulen (OGS) als auch die Zuweisungen für die an Primarschulen üblichen Betreuungsformen. Darüber hinaus werden ab dem Schuljahr 2014/2015 durch das Land Mittel für Aufwendungen im Bereich der Inklusion zur Verfügung gestellt (Sachkosten sowie Aufwendungen für nichtlehrendes Personal) Ein geringer Betrag wird zudem für das Fortbildungsbudget der Lehrer in Ansatz gebracht, der jedoch lediglich einen durchlaufenden Posten darstellt. Zudem wird hier der Ansatz für die JeKits-Förderung im Grundschulbereich veranschlagt. Veränderungen gegenüber des Ansatzes 2015: 414100: Neu: Ab dem 01.08.2015 zahlt das Land für das Schuljahr 2015/2016 pro OGS-Kind 965 € bzw. pro Kind mit Bedarf an einer sonderpädagogischer Förderung sowie pro Flüchtlingskind 1.946 €. Ab dem 01.08.2016 zahlt das Land für das Schuljahr 2016/2017 pro OGS-Kind 980 € bzw. pro Kind mit Bedarf an einer sonderpädagogischer Förderung sowie für Flüchtlingskinder 1.976 €. Die Fördersätze werden ab dem Jahr 2016 jeweils zum 01.08. um jeweils weitere 1,5% erhöht. Bisheriger Fördersatz pro OGSKind: 935 €, OGS-Kind mit Bedarf an sonderpädagogischer Förderung: 1.890 €, Landesmittel für Flüchtlingskinder gibt es erstmals seit dem 2.Schulhalbjahr 2014/2015. Die Teilnehmerzahlen entsprechen den vom OGS-Träger genannten Anmeldungen für das Schuljahr 2015/2016. Die Landeszuweisungen dienen neben den Elternbeiträgen (SK 432100) der teilweisen Deckung der OGSTrägerzuschüsse (SK 523800). Sachkonto: 414100 Landeszuweisungen Landesmittel für OGS-Kinder Schule Kostenstelle 836.945 € Ansatz 2016 Ansatz 2017 Ansatz 2018 Ansatz 2019 113.066 € 114.806 € 116.546 € 118.294 € 181.906 € 184.711 € 187.516 € 190.322 € Martin-Luther 21010620 101.204 € 102.764 € 104.324 € 105.886 € Melanchthon 21010720 141.013 € 143.188 € 145.363 € 147.538 € Vochem 21010520 61.476 € 62.421 € 63.366 € 64.317 € 167.382 € 169.962 € 172.542 € 175.126 € 766.047 € 777.852 € 789.657 € 801.483 € Astrid-Lindgren 21010820 Badorf 21010920 St.Franziskus 21010220 Summen -196- Stadt: P Stadt Brühl Produktbereich: 21 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 01 Grundschulen Erläuterung Landesmittel für Flüchtlingskinder Bei 21010100 Sammelkostenstelle in Höhe von 19.610 € für 10 Flüchtlingskinder Landesmittel für die JeKits-Förderung Bei 21010100 Sammelkostenstelle in Höhe von 8.147 €. Landesmittel Belastungsausgleich Inklusion Darüber hinaus erhält die Stadt Brühl auch im Jahr 2016 einen Belastungsausgleich (Korb I) im Rahmen der Inklusion, der mit einem Volumen von 43.141 € bei Kostenstelle 21010100 veranschlagt wird. Sachkonto: 414110 Landeszuweisung Betreuungszuschuss 71.000 € Seit dem Schuljahr 07/08 werden an Offenen Ganztagsschulen im Primarbereich Maßnahmen für Kinder mit Betreuungsbedarf unterhalb des für die Offene Ganztagsschule vorgesehenen Zeitrahmens gefördert (Vor- u. Übermittagsbetreuung). Für diese Betreuungsformen erhält der Schulträger für jede OGS eine Betreuungspauschale in Höhe von 5.500 €. Die bedarfsorientierte Verteilung der Betreuungspauschale obliegt dem Schulträger. Die Auszahlung der Betreuungspauschale erfolgt in 2 Raten jeweils im März und September (s. SK 531800). Der Ansatz 2016 erfolgt auf den jeweiligen Kostenstellen und ermittelt sich wie folgt: 6 x 5.500 € = 33.000 € ( St. Franziskus, Vochem, Martin-Luther, Melanchthon, Astrid-Lindgren, Badorf) Die KGS Pingsdorf und KGS Barbara erhalten ihre Zuwendungen nach dem Programm „Betreuung von Schülerinnen und Schülern in Grund- und Sonderschulen vor und nach dem Unterricht (Schule von acht bis eins, Dreizehn plus). Jede Gruppe nach dem Betreuungsprogramm „8-1“ wird mit 4.000 € bezuschusst. Jede Gruppe nach dem Betreuungsprogramm „13 plus“ wird mit 5.000 € bezuschusst. 210 10 300 KGS Pingsdorf (17.000 €) 3 Gruppen „8-1“ in den Schuljahren 15/16 und 16/17 (Prognose) 1 Gruppe „13plus“ in den Schuljahren 15/16 und 16/17 (Prognose) 210 10 400 KGS Barbara (21.000 €) 4 Gruppen „8-1“ in den Schuljahren 15/16 und 16/17 (Prognose) 1 Gruppe „ 13plus“ in den Schuljahren 15/16 und 16/17 (Prognose) Sachkonto: 414140 Landeszuweisung Fortbildung 7.730 € Fortbildungsbudget für Lehrkräfte gem. Bescheid durch die Bezirksregierung (durchlaufender Posten, siehe auch SK 523100). Sachkonto: 416110 Auflösung Sonderposten Zuwendung Land Es handelt sich um die ertragswirksame Auflösung von Landeszuwendungen Sachkonto: 416181 Auflösung Sonderposten Spenden Es handelt sich um die ertragswirksame Auflösung von Spenden -197- Stadt: P Stadt Brühl Produktbereich: 21 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 01 Grundschulen Erläuterung Kontengruppe: 50 Personalaufwendungen Stellenaufschlüsselung der Personalaufwendungen (Kt.Grp. 50) 2101 Entgeltgruppen Jahr 14 2016 13 12 11 10 9 8 0,70 2015 7 6 5 4 3 2 1 SU. 1,68 5,69 1,00 1,61 10,68 1,68 5,73 1,00 1,60 10,01 0,00 1,60 9,48 2013 6,41 1,47 Gesamtstellenzahl 2016 10,68 Gesamtstellenzahl 2015 10,01 Gesamtstellenzahl 2013 9,48 Hinzu kommt ein Anteil für eine Beamtenstelle des gehobenen Dienstes, dessen Größenordnung aus Kontengruppe: 52 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Diese Kontengruppe umfasst: Leistungen der Gebausie im Bereich Instandsetzung und Unterhaltung einschl. Reinigungsleistungen, Leistungen des Stadtservicebetriebes sowie Dienstleistungen des Schulträgers im Bereich der Schülerbeförderung, Lernmittel und Zuschüsse an die Träger Offener Ganztagsschulen (OGS). Allgemeine Informationen zum Schulbudget Das Schulbudget umfasst folgende Konten: 1) Konten, die von der Verwaltung bewirtschaftet werden: 527100 (Lernmittel) 525505 (Wartung Kopierer) 542300 (Leasing Kopierer) 2) Konten, die von der jeweiligen Schule bewirtschaftet werden: 543101 (Sonstige Geschäftsaufwendungen) 549930 (Beschaffungen zw. 60 € und 410 €) 525504 (Unterhaltung Inventar) 543112 (Zeitungen und Fachliteratur) Die Ermittlung der Ansätze bei den Lernmitteln richtet sich nach der Schülerzahl sowie nach den Vorgaben des Lernmittelfreiheitsgesetzes. Der Mittelansatz bei der Wartung/des Leasings der Kopierer ist an den abgeschlossenen Vertrag gebunden. Sachkonto: 521101 Unterhaltung Außenanlagen Ansatz für die Unterhaltung der Außenanlagen der Grundschulen. -198- 7.000 € Stadt: P Stadt Brühl Produktbereich: 21 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 01 Grundschulen Erläuterung Sachkonto: 521103 Instandsetzung Hochbauten Überarbeitung Holzfenster an der Grundschule St. Franziskus Sicherheitsrelevante Maßnahmen im Bewegungsraum der Barbaraschule Sanierung der Fettabscheider in der Grundschule Vochem Feuchtigkeitssanierung an Kellerwand in der Martin Luther-Schule Dachsanierung der Laubengänge an der Melanchthonschule Sanierung der Fettabscheider an der Grundschule Badorf Sachkonto: 521104 Unterhaltung Hochbauten 36.000 € 128.000 € Sachkonto: 523100 Fortbildung/Umschulung 7.730€ Dieses SK beinhaltet das Fortbildungsbudget für die Lehrkräfte gem. Bescheid der Bezirksregierung (durchlaufender Posten, siehe auch SK 414140) Sachkonten: 523502 523503 Dienstleistungsentgelte Stadtwerke Im Rahmen der Gründung der Anstalt öffentlichen Rechts entfallen die Dienstleistungsentgelte bei den Sachkonten 523502 und 523503. Diese werden ersetzt durch „Interne Leistungsverrechnung“ (Sachkonten 581119 und 581120). Ein Allgemein Erläuterung zur Gründung der AöR befindet sich im Teil „Allgemeine Erläuterungen zu Kontengruppen bzw. einzelne Konten (Zahlenwerk Gesamtergebnisplan mit Sachkonten)“ im Teil „ 5. Gesamtpläne“ . Der Finanzierungsbedarf für die Anstalt öffentlichen Rechts wird über den Teilergebnisplan 5704 abgewickelt und teilweise über „interne Leistungsverrechung“ den entsprechenden Teilergebnisplänen zugeordnet. -199- Stadt: P Stadt Brühl Produktbereich: 21 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 01 Grundschulen Erläuterung Sachkonto: Schule / Kostenstelle 523800 Zuschüsse an die Träger der OGS 1.341.060 € Ansatz 2016 Ansatz 2017 Ansatz 2018 Ansatz 2019 AstridLindgren 21010820 Badorf 21010920 175.796 € 176.036 € 176.276 € 176.523 € 297.362 € 297.407 € 297.452 € 297.498 € Martin-Luther 21010620 163.949 € 164.009 € 164.069 € 164.131 € Melanchthon 21010720 232.000 € 232.000 € 232.000 € 232.000 € Vochem 21010520 92.834 € 93.029 € 93.224 € 93.425 € 353.246 € 353.351 € 353.456 € 353.564 € 1.315.187 € 1.315.832 € 1.316.477 € 1.317.141 € St.Franziskus 21010220 Summen Schule / Kostenstelle Ansatz 2016 Ansatz 2017 25.873 € 26.023 € Ansatz 2018 Ansatz 2019 26.173 € 26.327 € Für Flüchtlingskinder Sammelkostenstelle 21010100 Zuschüsse mit einem Pro-Kopf-Betrag in Höhe von 1.600 € an die Träger der OGS Astrid-Lindgren, Martin-Luther, Vochem, Melanchthon und Badorf sowie in Höhe von 2.099 € an den Träger der OGS St .Franziskus (gebundenes TarifSystem). Für die Kinder mit Bedarf an einer sonderpädagogischen Förderung sowie für Flüchtlingskinder wird aus Landesmittel zusätzlich ein erhöhter Betrag zur Verfügung gestellt. Sachkonto: 524100 Bewirtschaftung Grundstück u. Gebäude 18.060 € Dieser Ansatz beinhaltet die Wartung von Brandmeldanlagen, Aufzüge sowie sonstige erforderliche Sicherheitsprüfungen. Sachkonto: 525503 Unterhaltung Betriebs- u. Geschäftsausstattung 6.000 € Dieser Ansatz basiert auf Erfahrungswerten (beispielsweise Reparatur an der Telefonanlage sowie Prüfung der Spielgeräte auf den Schulhöfen etc). Ansatz in Höhe von je 300 € auf Kostenstellen der jeweiligen Schulen + Ansatz Instandhaltung + Reparatur für OGS-Einrichtungen an Grundschulen. Sachkonto: 525504 Betriebs- und Geschäftsausstattung (Schulbudget) 2.022 € Dieser Ansatz ist budgetiert. Die Schulen können im Rahmen ihres Budgets in eigener Verantwortung über die Verwendung der Mittel entscheiden. Ansatz bei der jeweiligen Kostenstelle. Sachkonto: 525505 Unterhaltung Kopierer 7.428 € Dieser Ansatz ist budgetiert: Es handelt sich um Aufwendungen für die Wartung der Schulkopierer gem. -200Vertrag. Stadt: P Stadt Brühl Produktbereich: 21 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 01 Grundschulen Erläuterung Sachkonto: 527100 Lernmittel nach dem Lernmittelfreiheitsgesetz 50.185 € Lernmittel n. d. LFG: Schülerzahlen x 66% der Durchschnittsbeträge gem. § 2 LFG. Dieser Ansatz ist budgetiert. Die Schulen können im Rahmen ihres Budgets in eigener Verantwortung über die Verwendung der Mittel entscheiden. Darüber hinaus berücksichtigt der Ansatz die Beschaffung v. Lernmitteln zur Einführung des Englischunterrichtes in den Eingangsklassen. Sachkonto: 529103 Schülerbeförderungskosten Ansatz orientiert sich an dem Ausschreibungsergebnis. 175.454 € Sachkonto: 531800 Zuschüsse an übrige Bereiche 71.000 € Dieser Ansatz beinhaltet die Betreuungspauschale für die Offenen Ganztagsschulen sowie den Betreuungszuschuss für die Grundschulen KGS Barbara und KGS Pingsdorf. Erläuterung hierzu siehe SK 414110. Kontengruppe: 54 sonstige ordentliche Aufwendungen Umfasst u.a. einen Teil des Schulbudgets. Ansatzermittlung im Bereich Schulbudgets erfolgt aufgrund der Schülerzahl. Alle übrigen Ansätze basieren auf Prognosen sowie Erfahrungswerten aus den Vorjahren. Im Bereich der Versicherungsbeiträge sind die Ansatzerhöhungen auf eine Erhöhung der Beitragssätze zurückzuführen, welche wiederum aus einer erhöhten Anzahl von Schadensfällen resultiert. Sachkonto: 541203 Reisekosten Abrechnung Fahrtenbücher der Schulhausmeister. Sachkonto: 541206 Dienst- u. Schutzkleidung Dienst- u. Schutzkleidung für die Schulhausmeister Sachkonto: 542200 Mieten, Pachten, Erbbauzinsen Es handelt sich hier um zu zahlende Erbpachtzinsen für das Grundstück der KGS Vochem. 1.600 € 800 € 9.125 € Sachkonto: 542300 Leasing 5.552 € Es handelt sich um die Leasingrate für die Schulkopierer gem. Leasingvertrag. Der Ansatz ist budgetiert. Sachkonto: 543100 sonstige Geschäftsaufwendungen 10.900 € Ansatz richtet sich nach den Erfahrungswerten der Vorjahre. U.a. Belehrungen, GEZ-Gebühren, 1.HilfeProdukte, Zeugnisse (5.300 €). Darüber hinaus beinhaltet der Ansatz Mittel für Inklusion an Schulen (5.600 €). Sachkonto: 543101 Sonstige Geschäftsaufwendungen 26.295 € Hierüber werden zum Jahresende u.a. die Schulkopierer abgerechnet. Dieser Ansatz ist budgetiert. Die Schulen können im Rahmen ihres Budgets in eigener Verantwortung über die Verwendung der Mittel entscheiden. Daraus erklären sich die Betragsdifferenzen der Jahre 2014 (Ergebnis) und 2016 (Ansatz). Die Budgetkonten sind untereinander deckungsfähig, sodass die Möglichkeit besteht, innerhalb dieser Konten-Gruppe die Mittel nach Bedarf zu verschieben. -201- Stadt: P Stadt Brühl Produktbereich: 21 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 01 Grundschulen Erläuterung Sachkonto: 543110 Büromaterial Ansatzermittlung erfolgte aufgrund von Erfahrungswerten. 15.700 € Sachkonto: 543112 Fachliteratur Schule 4.046 € Der Ansatz ist budgetiert. Die Schulen können im Rahmen ihres Budgets in eigener Verantwortung über die Verwendung der Mittel entscheiden. Die Differenz zum Ergebnis im Jahr 2014 ergibt sich aus einer veränderten Prioritätensetzung seitens der Schulen innerhalb des Gesamtbudgets. Sachkonto: 543117 Bewirtung 200 € Übernahme von Bewirtungskosten bei schulischen Anlässen (Ansatz erfolgt bei Sammelkostenstelle Grundschule). Sachkonto: 549930 Beschaffung 60 € bis 410 € 62.132 € Dieser Ansatz ist budgetiert. Die Schulen können im Rahmen ihres Budgets in eigener Verantwortung über die Verwendung der Mittel für Beschaffungen unterhalb von 410 € entscheiden. Zudem beinhaltet dieses Sachkonto einen Ansatz für Ersatzbeschaffungen im OGS-Bereich (15 € pro Kind/Jahr) zzgl. Budgetgutschriften. Dieser Ansatz ist budgetiert. Die Schulen können im Rahmen ihres Budgets in eigener Verantwortung über die Verwendung der Mittel entscheiden. Daraus erklären sich die Betragsdifferenzen der Jahre 2014 (Ergebnis) und 2016 (Ansatz). Die Budgetkonten sind untereinander deckungsfähig, sodass die Möglichkeit besteht, innerhalb dieser Konten-Gruppe die Mittel nach Bedarf zu verschieben. Auch werden auf den Budgetkonten die Budget-Gutschriften veranschlagt, was ebenfalls zu größeren Ansatz-Differenzen in den verschiedenen Haushaltsjahren führen kann. 264.330 € Sachkonto: 581100 Aufwendungen interner Leistungsbeziehungen Verrechnung städtischer Schulen für die Nutzung städt. Sportanlagen, Projekt JeKi , Abgaben städt. Grundstücke. Sachkonto: 783190 Erwerb v. bew. AV über 410 € 32.198 € Dieser Ansatz ist budgetiert. Die Schulen können im Rahmen ihres Budgets in eigener Verantwortung über die Verwendung der Mittel für Beschaffungen oberhalb von 410 € entscheiden. Zudem beinhaltet dieses Sachkonto Mittel der angemeldeten Budgetgutschriften. Für die Anschaffung einer Tisch-Bank-Kombination im Mensabereich der OGS Melanchthon werden Mittel in Höhe von 1.650 € in Ansatz gebracht. Auch werden auf den Budgetkonten die Budget-Gutschriften veranschlagt, was ebenfalls zu größeren AnsatzDifferenzen in den verschiedenen Haushaltsjahren führen kann. Zudem werden Mittel für die Einrichtung einer Küche in der KGS Barbara in Höhe von 20.000 € veranschlagt. Sachkonto: 785100 Hochbaumaßnahmen Dachausbau des Gebäudeteils B der Grundschule Badorf Einrichtung Küche KGS Barbara -baulich- -202- 460.000 € Kennzahlen und Strukturinformationen TEP 21 02 Stadt: Produktbereich: Produktgruppe: P Stadt Brühl 21 Schulträgeraufgaben 02 Weiterführende Schulen 21 Schulträgeraufgaben 21 01 21 04 21 02 Weiterführende Schulen Beschreibung: die Stadt Brühl ist Schulträger für fünf weiterführende Schulen: Max-ErnstGymnasium, Pestalozzi-Schule, Erich-Kästner-Realschule, Gesamtschule, Clemens-August-Schule. Entwicklung von finanzwirtschaftlichen Kennzahlen, % 20% 10% 12,5% 12,1% 11,2% 10,9% 2014 Ergebnis 2015 Ansatz 12,9% 12,0% 12,3% 11,3% 13,5% 13,6% 12,1% 12,1% 2018 Planung 2019 Planung 0% 2016 Ansatz Aufwandsdeckungsgrad 2017 Planung Personalintensität Entwicklung von Zuschussbedarf/Überschuss je Einwohner, € 2014 Ergebnis 2015 Ansatz 2016 Ansatz 2017 Planung 2018 Planung 2019 Planung -95 -96 0 -20 -40 -60 -80 -100 -98 -105 -96 -103 -120 -203- Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 1 Stadt Brühl P21 Schulträgeraufgaben P2102 Weiterführende Schulen Teilergebnisplan Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis 2014 EUR Ansatz 2015 EUR Ansatz 2016 EUR Planung 2017 EUR Planung 2018 EUR Planung 2019 EUR 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 477.935,77 527.662 524.323 525.043 525.763 5. + Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.433,86 600 600 600 600 600 6. + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7.920,00 13.200 17.988 17.988 17.988 17.988 7. + Sonstige ordentliche Erträge 11.265,85 0 0 0 0 0 8. + Aktivierte Eigenleistungen 10. = Ordentliche Erträge 11. - Personalaufwendungen 526.495 30.204,06 0 0 0 0 0 528.759,54 541.462 542.911 543.631 544.351 545.083 586.082,46 600.086 584.012 594.720 605.629 616.728 2.438.404,52 2.604.361 2.213.872 2.526.031 2.202.045 2.210.421 14. - Bilanzielle Abschreibungen 958.731,95 970.065 949.907 949.907 949.907 949.907 15. - Transferaufwendungen 362.112,52 376.300 374.800 376.300 374.800 376.300 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 356.850,77 418.428 414.437 373.259 368.232 367.316 17. = Ordentliche Aufwendungen 4.702.182,22 4.969.240 4.537.028 4.820.217 4.500.613 4.520.672 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) -4.173.422,68 -4.427.778 -3.994.117 -4.276.586 -3.956.262 -3.975.589 0,00 0 0 0 0 0 -4.173.422,68 -4.427.778 -3.994.117 -4.276.586 -3.956.262 -3.975.589 0,00 0 0 0 0 0 -4.173.422,68 -4.427.778 -3.994.117 -4.276.586 -3.956.262 -3.975.589 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen(= Zeilen 22 und 25) 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 0,00 2.039 2.039 2.039 2.039 2.039 150.991,00 199.390 245.486 245.486 245.486 245.486 -4.324.413,68 -4.625.129 -4.237.564 -4.520.033 -4.199.709 -4.219.036 DruckNr.: 498 -204- Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 1 Stadt Brühl P21 Schulträgeraufgaben P2102 Weiterführende Schulen Teilfinanzplan A ohne Verwaltungstätigkeit Ergebnis Ansatz Ansatz 2014 2015 2016 EUR EUR EUR Einzahlungs- und Auszahlungsarten Verpflichtungsermächtigungen EUR Planung Planung Planung 2017 2018 2019 EUR EUR EUR Investitionstätigkeit Einzahlungen 1. aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1.229,20 0 0 0 0 0 0 6. Summe: (invest. Einzahlungen) 1.229,20 0 0 0 0 0 0 715.746,89 1.980.000 670.000 650.000 900.000 1.100.000 0 13.783,08 41.279 29.993 0 19.967 19.969 19.968 Auszahlungen 8. für Baumaßnahmen 9. für den Erwerb von beweglichen Anlagevermögen 13. Summe: (invest. Auszahlungen) 729.529,97 2.021.279 699.993 650.000 919.967 1.119.969 19.968 14. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -728.300,77 -2.021.279 -699.993 -650.000 -919.967 -1.119.969 -19.968 Teilfinanzplan B. Planung einzelner Investitionsmaßnahmen Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten Wertgrenzen Ergebnis Ansatz Ansatz 2014 2015 2016 EUR EUR Verpflichtungsermächtigungen Planung Planung Planung 2017 2018 2019 EUR EUR EUR EUR EUR Bisher bereitgestellt (einschl. Sp. 2) EUR Gesamteinzahlungen/ -auszahungen EUR Summe der investiven Einzahlungen 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0 Summe der investiven Auszahlungen 170.146,55 28.662 14.306 0 14.126 14.087 14.006 36.255 92.780 Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -170.146,55 -28.662 -14.306 0 -14.126 -14.087 -14.006 -36.255 -92.780 DruckNr.: 498 -205- Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 1 Stadt Brühl P21 Schulträgeraufgaben P2102 Weiterführende Schulen Teilfinanzplan B. Planung einzelner Investitionsmaßnahmen Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen Ergebnis Ansatz Ansatz 2014 2015 2016 EUR EUR EUR Verpflichtungsermächtigungen Planung Planung Planung 2017 2018 2019 EUR EUR EUR EUR Bisher bereitgestellt (einschl. Sp. 2) EUR Gesamteinzahlungen/ -auszahungen EUR Maßnahme:Max-Ernst-Gymnasium (40/2) + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 1.229,20 Summe der investiven Einzahlungen 1.229,20 8.906,15 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichen Anlagevermögen Summe der investiven Auszahlungen Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 12.617 15.687 0 5.841 5.882 5.962 22.217 55.589 8.906,15 12.617 15.687 0 5.841 5.882 5.962 22.217 55.589 -7.676,95 -12.617 -15.687 0 -5.841 -5.882 -5.962 -22.217 -55.589 Maßnahme:Instandsetzungs- und Sanierungsmaßnahmen des Altbaugebäudes, Summe der investiven Einzahlungen 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0 449.095,04 1.200.000 670.000 650.000 650.000 350.000 0 0 1.670.000 Summe der investiven Auszahlungen 449.095,04 1.200.000 670.000 650.000 650.000 350.000 0 0 1.670.000 Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -449.095,04 -1.200.000 -670.000 -650.000 -650.000 -350.000 0 0 -1.670.000 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0 0 0 250.000 750.000 0 0 1.000.000 - Auszahlungen für Baumaßnahmen Maßnahme:energetische Sanierung des Gebäudes Summe der investiven Einzahlungen - Auszahlungen für Baumaßnahmen Summe der investiven Auszahlungen 0,00 0 0 0 250.000 750.000 0 0 1.000.000 Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 0 0 0 -250.000 -750.000 0 0 -1.000.000 DruckNr.: 498 -206- I:\20\20-1\Haushalt\1. Planung\2016\Kennzahlen\Bekos je qm\2. Entwurf 2016\21 Schulträgeraufgaben 2016 Entwurf/21 02 Stadt Brühl Kennzahlen für die Produktgruppe "21 02 Weiterführende Schulen" Betriebskosten je m 2 BGF (Bruttogrundfläche 1 ) I. Definition: 524100 Bewirtschaftung Grundstücke,baul.Anlagen + + 524101 Reinigung + Personalkosten der eigenen Reinigungskräfte + + 524104 Stromkosten Gebäude + 524105 Aufwendungen für Gas + + 524106 Steuern, Abgaben + 524110 Wasser + 524111 Abwasser + + 524113 Müllabfuhr + 544104 Gebäudeversicherung BGF1 Betriebskosten je m2 BGF = 1 BGF=Brutto-Grundfläche - errechnet sich aus der Summe aller Grundflächen aller Grundrissebenen eines Gebäudes. II. Verteilung der geplanten Betriebskosten im 2016: * + && , !! " ) % ' !# &$ $ ( )) 77,0% der gesamten Betriebskosten bei weiterführenden Schulen entfallen auf Gaskosten (24,2%), Reinigungskosten inkl.Eigenreinigung (33,9%) und Stromkosten (18,8%). Die genannten drei Kostenarten werden auf den nächsten Seiten einzeln betrachtet. Neben den jährlichen Preissteigerungen haben insbesondere die witterungsbedingten Gegebenheiten großen Einfluss auf die Betriebskosten und deren Verteilung auf die Kostenarten. Dies wird besonders im Jahr 2014 deutlich. Auf diesen Zahlen basiert auch die Anmeldung für die Folgejahre. III. Vergleich der gesamten Betriebskosten je m2 BGF Ansatz 2016: Euro je m2 50 40 30 27,97 33,18 26,61 26,45 26,03 23,58 20 10 0 IV. Entwicklungszeitreihen der Betriebskosten je m2 BGF: Mittelwert alle weiterf.Schulen 2012 2013 2014 Ergebnis Ergebnis Ergebnis 27,34 28,10 27,35 2015 Ansatz 30,91 2016 Ansatz 27,97 Euro 2017 Planung 28,46 2018 Planung 28,94 2019 Planung 29,45 Hauptschule 27,83 28,99 26,17 29,70 26,61 27,05 27,48 27,96 Realschule 25,45 27,87 27,31 28,78 26,03 26,49 26,93 27,42 Gymnasium 30,94 33,39 31,31 36,69 33,18 33,82 34,41 35,06 Gesamtschule 24,89 22,74 25,28 26,48 26,45 26,87 27,29 27,73 Sonderschule 26,36 27,25 24,15 32,69 23,58 23,98 24,42 24,87 -207- I:\20\20-1\Haushalt\1. Planung\2016\Kennzahlen\Bekos je qm\2. Entwurf 2016\21 Schulträgeraufgaben 2016 Entwurf/21 02 Stadt Brühl Kennzahlen für die Produktgruppe "21 02 Weiterführende Schulen" Stromkosten je m 2 BGF I. Definition: Stromkosten je m2 BGF = 524104 Stromkosten Gebäude (Gebausie) BGF II. Grafische Darstellung: Euro je m2 Stromkosten je m2 BGF Ansatz 2016: 10 9 8 7 6 5 4 3 2 1 0 5,27 6,08 6,05 4,14 5,51 3,09 III. Entwicklungszeitreihen der Stromkosten je m2 BGF: Mittelwert alle weiterf.Schulen 2012 2013 2014 Ergebnis Ergebnis Ergebnis 4,43 4,91 4,90 2015 Ansatz 5,27 2016 Ansatz 5,27 Euro 2017 Planung 5,43 2018 Planung 5,59 2019 Planung 5,76 Hauptschule 3,07 4,03 4,02 4,16 4,14 4,27 4,40 4,53 Realschule 5,68 6,37 5,87 6,56 6,05 6,24 6,42 6,62 Gymnasium 4,81 5,62 5,90 6,14 6,08 6,26 6,45 6,65 Gesamtschule 4,29 4,52 4,89 5,10 5,51 5,68 5,85 6,03 Sonderschule 4,11 3,09 3,00 3,18 3,09 3,18 3,28 3,38 Bei den Stromkosten wurde eine 3%ige Preissteigerung mit in Ansatz gebracht. Die Weiterführenden Schulen sind aufgrund der unterschiedlichen Nutzung nicht vergleichbar. Zum Beispiel hat das MEG eine Ganztagsnutzung und Abendkursen der VHS (u.a. EDV-Kurse). Das MEG hat Klassen mit 30 Schülern, eine große Mensa und ist nach dem Standard vor 50 Jahren erbaut worden. Die Pestalozzi-Sonderschule hat weniger Schüler, hat fast keine Abendnutzung. Die Gesamtschule ist noch als Neubau zu bezeichnen, dies ist auch ein Grund dafür, dass die Energieverbräuche niedriger sind als beim MEG. In der Realschule gibt es höhere Stromkosten wegen der Erdwärmepumpen, die Mensa und durch die Beleuchtung im Altbau. -208- I:\20\20-1\Haushalt\1. Planung\2016\Kennzahlen\Bekos je qm\2. Entwurf 2016\21 Schulträgeraufgaben 2016 Entwurf/21 02 Stadt Brühl Kennzahlen für die Produktgruppe "21 02 Weiterführende Schulen" Aufwendungen für Gas je m 2 BGF I. Definition: 524105 Aufwendungen für Gas BGF Aufwendungen für Gas je m2 BGF = II. Grafische Darstellung: Aufwendungen für Gas je m2 BGF Ansatz 2016: Euro je m2 15 10 6,77 9,19 7,50 6,22 5,93 4,43 5 0 III. Entwicklungszeitreihen der Aufwendungen für Gas je m2 BGF: Mittelwert alle weiterf.Schulen Hauptschule 2012 2013 2014 Ergebnis Ergebnis Ergebnis 8,32 8,57 6,28 2015 Ansatz 9,17 2016 Ansatz 6,77 Euro 2017 Planung 6,99 2018 Planung 7,19 2019 Planung 7,41 11,41 10,66 7,28 10,93 7,50 7,73 7,96 8,23 Realschule 6,17 7,97 6,03 8,17 6,22 6,40 6,59 6,79 Gymnasium 10,07 10,97 11,00 8,37 11,97 9,19 9,51 9,77 Gesamtschule 5,43 5,23 3,93 5,87 4,43 4,57 4,70 4,84 Sonderschule 7,07 8,50 5,75 8,71 5,93 6,10 6,30 6,49 Basierend auf den niedrigen Werten aus 2014 wurde eine 3%ige Steigerung mit eingerechnet. MEG: Die höheren Gaskosten beziehen sich a) auf die Mensa, in der frisch gekocht wird und b) auf die Ganztagesnutzung und somit Ganztagesbeheizung des Gebäudes. CAS: Im Rahmen der umfangreichen Gebäudesanierung wie Statik, Brandschutz wird im kommenden Jahr eine umfassende Haustechnikplanung durchgeführt um 2016 u. a. auch die Heizungsanlage mit Steuerung u. Regelung zu erneuern. Die Gesamtschule ist fast noch ein Neubau, der über eine Betonkerntemperierung geheizt wird. Diese Art der Beheizung ist Energiesparend. Der Neubau EKR wird über die Geothermie beheizt. Die Gaskosten beziehen sich nur auf den Altbau, der energetisch noch im Erbauungszustand ist. Der Verbrauch wird durch das Nutzerverhalten beeinflusst. -209- I:\20\20-1\Haushalt\1. Planung\2016\Kennzahlen\Bekos je qm\2. Entwurf 2016\21 Schulträgeraufgaben 2016 Entwurf/21 02 Stadt Brühl Kennzahlen für die Produktgruppe "21 02 Weiterführende Schulen" Reinigungskosten je m 2 RF (Reinigungsfläche) I. Definition: Reinigungskosten je m2 RF = 524101 Reinigung + Personalkosten der eigenen Reinigungskräfte RF IIa. Reinigungskosten je m2 RF Ansatz 2015: Euro je m2 40 30 20 11,33 10,90 10,11 10 12,65 10,10 16,51 0 III. Entwicklungszeitreihen der Reinigungskosten je m2 RF: Mittelwert weiterf.Schulen 2012 2013 2014 Ergebnis Ergebnis Ergebnis 10,85 10,92 11,89 2015 Ansatz 12,30 2016 Ansatz 11,33 Euro 2017 Planung 11,34 2018 Planung 11,35 2019 Planung 11,36 Hauptschule 9,78 10,25 10,86 10,25 10,90 10,91 10,91 10,91 Realschule 9,88 10,68 10,94 10,68 10,11 10,11 10,11 10,11 Gymnasium 9,05 9,32 9,59 10,69 10,10 10,10 10,10 10,10 Gesamtschule 13,27 11,53 15,34 12,65 12,65 12,65 12,65 12,65 Sonderschule 17,10 18,51 16,56 27,87 16,51 16,64 16,77 16,90 Die großen Abweichung bei der Pestalozzi-Schule ergibt sich aus der Eigenreinigung. Dort gibt es die Eigenreinigungsreviere (OGS) , die durch Krankheitsfälle eine hohe Vertretungsquote haben und somit zusätzliche Kosten verursachen. Durch Schlechtleistung wurde eine Firma zum 01.08.2014 in der Gesamtschule gekündigt. Das Objekt wurde zu neuen vertraglichen Bedingungen an eine andere Reinigungsfirma im Rahmen der Ausschreibung Winter 2011 vergeben. -210- Stadt: P Stadt Brühl Produktbereich: 21 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 02 Weiterführende Schulen Erläuterung Vorbemerkungen Es befinden sich insgesamt 5 weiterführende Schulen in städtischer Schulträgerschaft: die Gesamtschule, die Ganztags-Gemeinschaftshauptschule Clemens August, das Max-Ernst-Gymnasium, die Erich Kästner-Realschule sowie die Pestalozzi-Förderschule. Die Erich Kästner-Realschule befindet sich seit dem Schuljahr 2015/2016 mit allen Jahrgängen im gebundenen Ganztag. Kontengruppe: 41 Zuwendungen und Umlagen Diese Kontengruppe umfasst sowohl die Landeszuweisung für die OGS Pestalozzi als auch die Zuweisungen für die an den weiterführenden Schulen angebotene Betreuung im Rahmen des Programms „Geld oder Stelle“. Darüber hinaus werden ab dem Schuljahr 2014/2015 durch das Land Mittel für Aufwendungen im Bereich der Inklusion zur Verfügung gestellt (Sachkosten sowie Aufwendungen für nichtlehrendes Personal).Ein geringer Betrag wird zudem für das Fortbildungsbudget der Lehrer in Ansatz gebracht, der jedoch lediglich einen durchlaufenden Posten darstellt. Zudem erhält das Max-Ernst-Gymnasium seit dem Jahr 2013 einen Belastungsausgleich „Schülerfahrkosten“ (siehe SK 414100) Sachkonto: 414100 Zuweisungen vom Land Belastungsausgleich Inklusion 20.000 € Die Stadt Brühl erhält auch im Jahr 2016 einen Belastungsausgleich (Korb I) im Rahmen der Inklusion, der mit einem Volumen von 20.000 € bei den Kostenstellen der weiterführenden Schulen veranschlagt wird. 21020300 Belastungsausgleich Schülerfahrkosten ab 2013 16.699 € Nach der 2.VO zur Änderung der SchülerfahrkostenVO v. 22.04.2012 erhält jede Kommune einen Belastungsausgleich für die Gleichstellung der Jahrgangsstufe 10 des Gymnasiums zur Sekundarstufe I im Rahmen der Schulzeitverkürzung. 21020500 Landesmittel OGS - Pestalozzi 47.064 € Sachkonto: 414110 Landeszuweisung Betreuungszuschuss 96.500 € Geld oder Stelle –Sekundarstufe I- Zuwendungen zur pädagogischen Übermittagbetreuung/Ganztagsangebote (RdErl. d. MSW v. 31.7.2008 –BASS 12-63 Nr.6) Das Land fördert seit dem 1.2.09 im Rahmen des Programms „Geld oder Stelle“ nach Maßgabe dieser Richtlinie und der Verwaltungsvorschriften zu § 44 LHO Personalmaßnahmen in Schulen mit verpflichtendem Nachmittagsunterricht und ergänzenden Maßnahmen im Rahmen von Ganztagsangeboten. Die Maßnahmen werden in dem Rahmen gefördert, in dem von den Schulen keine Lehrerstellenanteile über das Programm „Geld oder Stelle“ oder aus dem Ganztagszuschlag in Anspruch genommen werden. Die Höhe der Zuwendung bemisst sich jeweils nach der Anzahl der Schüler auf der Grundlage der Amtlichen Schuldaten -Oktoberstatistik- des Vorjahres. 210 20 100 Clemens-August-Schule Aufgrund der Schülerzahl können insgesamt 120.000 € beantragt werden. Die Schule hat sich dazu entschlossen, 1,0 Lehrerstellenanteile zu kapitalisieren, so dass noch 50.000 € beantragt werden können: 50.000 € 210 20 200 Erich Kästner-Realschule Die Erich Kästner-Realschule nimmt keine Barmittel mehr in Anspruch. -211- I:\20\20-1\Haushalt\1. Planung\2016\Kennzahlen\Bekos je qm\2. Entwurf 2016\21 Schulträgeraufgaben 2016 Entwurf/Grundlagen 21 02 Zahlengrundlagen der Kennzahlen für die Produktgruppe "21 02 Weiterführende Schulen" I. Flächen der Schulgebäude (Quelle: Gebausie) m2 Schule Hauptschule Realschule Gymnasium Gesamtschule Sonderschule BGF* 7.169,36 6.725,54 10.616,82 10.243,85 3.826,56 RF** 6.643,32 5.806,58 9.884,90 7.666,81 2.315,88 * BGF=Brutto-Grundfläche - errechnet sich aus der Summe aller Grundflächen aller Grundrissebenen eines Gebäudes. ** RF=Reinigungsfläche II. Schlüsselung für die Betriebskostenaufteilung Bei drei weiterführenden Schulen sind in einigen Betriebskosten auch die Kosten für die zugehörigen Turnhallen enthalten. Zwecks Vergleichbarkeit der Kennzahlen wurden die Ansätze nach der tatsächlichen Nutzung im Verhältnis der jeweiligen BGF aufgeteilt und den entsprechenden TEP zugeordnet. Anteil der BGF (nur Schulgebäude, ohne TH) Schule Gymnasium Gesamtschule Sonderschule -212- 524104 Strom 92,6% 80,0% 92,3% 524105 Heizung 92,6% 80,0% 92,3% 524106 Steuern, Abgaben 92,6% 80,0% 92,3% 524110 Wasser 524111 Abwasser 92,6% 92,6% 92,3% 92,3% 524113 Müllabfuhr 92,6% 80,0% 92,3% Stadt: P Stadt Brühl Produktbereich: 21 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 02 Weiterführende Schulen Erläuterung 210 20 300 Max-Ernst-Gymnasium Aufgrund der Schülerzahl können insgesamt 25.000 € beantragt werden. 210 20 500 Pestalozzi Aufgrund der Schülerzahl können insgesamt 15.000 € beantragt werden. Zudem erhält die Pestalozzi-Schule aus Landesmitteln eine Betreuungspauschale Primarbereich: 6.500 € für den Sachkonto: 414140 Landeszuweisung Fortbildung 8.250 € Fortbildungsbudget für Lehrkräfte gem. Bescheid durch die Bezirksregierung (durchlaufender Posten, siehe auch SK 523100). Sachkonto: 416100 Auflösung Sonderposten Zuwendung Bund Es handelt sich um die ertragswirksame Auflösung von Bundeszuwendungen Sachkonto: 416110 Auflösung Sonderposten Zuwendung Land Es handelt sich um die ertragswirksame Auflösung von Landeszuwendungen Sachkonto: 416120 Auflösung Sonderposten Zuwendung Kreis Es handelt sich um die ertragswirksame Auflösung von Kreiszuwendungen Sachkonto: 416181 Auflösung Sonderposten Spenden Es handelt sich um die ertragswirksame Auflösung von Spenden Sachkonto: 441100 Mieten und Pachten Der Ansatz beinhaltet die Nutzungsgebühr für die Bereitstellung von Schulräumen (MEG). 600 € Sachkonto: 481100 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 2.039 € Dieses Konto dient der internen Verrechnung Kostenbeteiligung Bereich Sport an der Pestalozzi-Schule. Sachkonto: 448200 Kostenerstattung Gemeinde 17.988 € Für die Aufnahme Hürther SchülerInnen an der Pestalozzischule erstattet die Stadt Hürth Schulbetriebskosten in Höhe von 2.200 € pro Schüler sowie 388 € für Lernmittel. Ausgehend von ca. 8 zu erwartenden SchülerInnen kann mit einem Einnahmebetrag von 17.988 € gerechnet werden. -213- Stadt: P Stadt Brühl Produktbereich: 21 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 02 Weiterführende Schulen Erläuterung Kontengruppe: 50 Personalaufwendungen Stellenaufschlüsselung der Personalaufwendungen (Kt.Grp. 50) 2102 Entgeltgruppen Jahr 14 13 12 11 10 9 8 7 2016 6 5 4 3 2 1 SU. 6,63 5,33 0,16 12,12 0,39 12,17 0,67 13,60 2015 0,73 5,63 5,42 2013 0,69 1,00 10,69 0,55 Gesamtstellenzahl 2016 12,12 Gesamtstellenzahl 2015 12,17 Gesamtstellenzahl 2013 13,60 Allgemeine Informationen zum Schulbudget Beim Gesamtschulbudget erfolgt zum Haushaltsjahr 2016 eine bedarfsgerechte Anpassung zugunsten der Grundschulen. Das Schulbudget umfasst folgende Konten: 1) Konten, die von der Verwaltung bewirtschaftet werden: 527100 (Lernmittel) 525505 (Wartung Kopierer) 542300 (Leasing Kopierer) 2) Konten, die von der jeweiligen Schule bewirtschaftet werden: 543101 (Sonstige Geschäftsaufwendungen) 549930 (Beschaffungen zw. 60 € und 410 €) 525504 (Unterhaltung Inventar) 543112 (Zeitungen und Fachliteratur) Durch die Umverteilung des Gesamtbudgets kommt es bei den unter 2) genannten Konten bei den Grundschulen im Vergleich zu den Vorjahren zu einer Erhöhung der Ansätze, bei den weiterführenden Schulen entsprechend zu einer Ansatzverringerung. Die Ermittlung der Ansätze bei den Lernmitteln richtet sich nach der Schülerzahl sowie nach den Vorgaben des Lernmittelfreiheitsgesetzes. Der Mittelansatz bei der Wartung/des Leasings der Kopierer ist an den abgeschlossenen Vertrag gebunden. Kontengruppe: 52 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Diese Kontengruppe umfasst: Leistungen der Gebausie im Bereich Instandsetzung und Unterhaltung einschl. Reinigungsleistungen, Leistungen des Stadtservicebetriebes sowie Dienstleistungen des Schulträgers im Bereich der Schülerbeförderung, Lernmittel und Zuschuss an den OGS-Träger. Sachkonto: 521100 Unterhaltung Grundstücke u. Gebäude 9.550 € Für Ersatzpflanzen und die Pflegevergabe sind für das Solarhaus im Max-Ernst-Gymnasium rd. 2.050 € vorzusehen, für die Pflege und die Durchführung von Pflanzenschutzmaßnahmen des Atriumgartens in der Gesamtschule werden pro Jahr rd. 7.000 € benötigt. Für die Pflege der Innenraumbegrünung der Erich Kästner Realschule werden 500 € veranschlagt. -214- Stadt: P Stadt Brühl Produktbereich: 21 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 02 Weiterführende Schulen Erläuterung Sachkonto: 521101 Unterhaltung Außenanlagen 13.450 € Für die jährliche Unterhaltung der Außenanlagen der weiterführenden Schulen werden hier Mittel in Ansatz gebracht. Diese Ansatz beinhaltet auch 1 Pflegegang der Dachbegrünung Gesamtschule Sachkonto: 521103 Instandsetzung Hochbau Sanierung Holzfensteranlage Gesamtschule Sanierung Fettabscheider Clemens-August-Schule Sanierung Fettabscheider Erich Kästner-Realschule Sanierung Mädchen-WC Max-Ernst-Gymnasium Einbau Einzelraumregelung Max-Ernst-Gymnasium Sanierung Fettabscheider Gesamtschule 100.000 € Sachkonto: 255.000 € 521104 Unterhaltung Hochbauten Sachkonto: 523100 Fortbildung/Umschulung 8.250 € Dieses SK beinhaltet das Fortbildungsbudget für die Lehrkräfte gem. Bescheid der Bezirksregierung (durchlaufender Posten, siehe auch SK 414140) Sachkonten: 523502 523503 Dienstleistungsentgelte Stadtwerke Im Rahmen der Gründung der Anstalt öffentlichen Rechts entfallen die Dienstleistungsentgelte bei den Sachkonten 523502 und 523503. Diese werden ersetzt durch „Interne Leistungsverrechnung“ (Sachkonten 581119 und 581120). Ein Allgemein Erläuterung zur Gründung der AöR befindet sich im Teil „Allgemeine Erläuterungen zu Kontengruppen bzw. einzelne Konten (Zahlenwerk Gesamtergebnisplan mit Sachkonten)“ im Teil „ 5. Gesamtpläne“ . Der Finanzierungsbedarf für die Anstalt öffentlichen Rechts wird über den Teilergebnisplan 5704 abgewickelt und teilweise über „interne Leistungsverrechung“ den entsprechenden Teilergebnisplänen zugeordnet. Sachkonto: 523800 Städtische Zuschüsse an die Träger der OGS Trägerzuschuss OGS Pestalozzi. Teilnehmer-Prognose: 24 Kinder in 2 Gruppen / Pro-Kopf-Zuschuss: 2.900 € pro Kind/Jahr 69.600 € Sachkonto: 524100 Bewirtschaftung Grundstück u. Gebäude 130.600 € Dieser Ansatz beinhaltet die Wartung von Brandmeldanlagen, Aufzüge sowie sonstige erforderliche Sicherheitsprüfungen. Sachkonto: 525503 Unterhaltung Betriebs- u. Geschäftsausstattung 8.500 € Ansatz in Höhe von 600 € auf Kostenstellen der jeweiligen Schulen + Instandhaltung der Einrichtung + Reparatur von Küchengeräten an der OGS Pestalozzi und Ganztagsbetrieb Clemens-August. Hinzu kommen 6.000 € für die Wartung / Unterhaltung der Küche in der Gesamtschule. -215- Stadt: P Stadt Brühl Produktbereich: 21 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 02 Weiterführende Schulen Erläuterung Sachkonto: 525504 Unterhaltung Inventar 2.941 € Dieser Ansatz ist budgetiert. Die Schulen können im Rahmen ihres Budgets in eigener Verantwortung über die Verwendung der Mittel entscheiden. Sachkonto: 525505 Unterhaltung Kopierer 10.901 € Dieser Ansatz ist budgetiert. Aufwendungen für Wartung der Schulkopierer gem. Wartungsvertrag. Sachkonto: 527100 Lernmittel nach dem Lernmittelfreiheitsgesetz 151.757 € Lernmittel n. d. LFG: Schülerzahlen x 66% der Durchschnittsbeträge gem. § 2 LFG Der Ansatz ist budgetiert. Die Schulen können im Rahmen ihres Budgets in eigener Verantwortung über die Verwendung der Mittel entscheiden. Sachkonto: 529103 Schülerbeförderungskosten 518.745 € Kosten für SchTicket gem. Vertrag mit den Stadtwerken: SchZahl + Kosten für Praktika + Sonderfahrten. Kontengruppe: 53 Transferaufwendungen Diese Kontengruppe umfasst die Zuschüsse für die weiterführenden Schulen, die eine Betreuung im Sek I- Bereich anbieten. Sachkonto: 531800 Zuschüsse an übrige Bereiche 374.800 € Es handelt sich hierbei um folgende Zuschüsse: - Landeszuweisung Betreuungszuschuss 2016: 96.500 € (ausführliche Erl. siehe SK 414110) - Zuschuss für die Israel-Begegnung 2016 – MEG. Im 2016 Jahr werden SchülerInnen aus TelAviv nach Brühl reisen: 1.500 €. - Zuschuss BTV-Sportzentrum, gesamt 2,5 Mio €. Aufteilung gem. Nutzungsvertrag auf 50 Jahre: 50.000 € (aktive Rechnungsabgrenzung) - Zuschuss BTV zu den Betriebs- und Finanzierungskosten gem. Nutzungsvertrag: 226.800 € Kontengruppe: 54 sonstige ordentliche Aufwendungen Umfasst u.a. einen Teil des Schulbudgets. Ansatzermittlung im Bereich des Schulbudgets erfolgt aufgrund der Schülerzahl. Alle übrigen Ansätze basieren auf Prognosen sowie Erfahrungswerten aus den Vorjahren. Sachkonto: 541206 Dienst-u. Schutzkleidung Ansatz für Dienst-u. Schutzkleidung für Schulhausmeister 600 € Sachkonto: 542200 Mieten, Pachten, Erbbauzinsen Es handelt sich um zu zahlende Erbbauzinsen für das Grundstück der Gesamtschule. 6.800 € Sachkonto: 542300 Leasing Leasingrate für die Schulkopierer gem. Leasingvertrag. Ansatz ist budgetiert 6.734 € -216- Stadt: P Stadt Brühl Produktbereich: 21 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 02 Weiterführende Schulen Erläuterung Sachkonto: 543100 sonstige Geschäftsaufwendungen 8.800 € Ansatz richtet sich nach den Erfahrungswerten der Vorjahre. U.a. Belehrungen, GEZ-Gebühren, 1.HilfeProdukte, Zeugnisse. Sachkonto: 543101 sonstige Geschäftsaufwendungen (Kopierkosten) 38.246 € Hierüber werden zum Jahresende u.a. die Schulkopierer abgerechnet. Dieser Ansatz ist budgetiert. Die Schulen können im Rahmen ihres Budgets in eigener Verantwortung über die Verwendung der Mittel entscheiden. Sachkonto: 543110 Büromaterial Der Ansatz richtet sich nach Erfahrungswerten. 21.400 € Sachkonto: 543112 Fachliteratur Schule 5.885 € Fachliteratur für Schulen gem. Erfahrungswerten aus den Vorjahren, 10 % v. jeweiligen Schulbudget. Dieser Ansatz ist budgetiert. Die Schulen können im Rahmen ihres Budgets in eigener Verantwortung über die Verwendung der Mittel entscheiden. Sachkonto: 543117 Bewirtung Mittel für Bewirtungskosten (schulische Anlässe). 500 € Sachkonto: 549930 Beschaffung 60 € bis 410 € 90.317 € Dieser Ansatz ist budgetiert. Die Schulen können im Rahmen ihres Budgets in eigener Verantwortung über die Verwendung der Mittel entscheiden. Zudem beinhaltet dieses SK Anschaffungen im OGSBereich der Pestalozzi-Schule. Auch werden auf den Budgetkonten die Budget-Gutschriften veranschlagt, was ebenfalls zu größeren Ansatz-Differenzen in den verschiedenen Haushaltsjahren führen kann. Sachkonto: 581100 Aufwendungen interner Leistungsbeziehungen Verrechnung städtischer Schulen für die Nutzung städt. Sportanlagen. 199.393 € Sachkonto: 783190 Erwerb v. bew. AV über 410 € 29.993 € Dieser Ansatz ist budgetiert. Die Schulen können im Rahmen ihres Budgets in eigener Verantwortung über die Verwendung der Mittel für Beschaffungen oberhalb von 410 € entscheiden. Auch werden auf den Budgetkonten die Budget-Gutschriften veranschlagt, was ebenfalls zu größeren Ansatz-Differenzen in den verschiedenen Haushaltsjahren führen kann. -217- Kennzahlen und Strukturinformationen TEP 21 04 Stadt: Produktbereich: Produktgruppe: P Stadt Brühl 21 Schulträgeraufgaben 04 Zentrale Leistungen Schüler und Beteiligte 21 Schulträgeraufgaben 21 01 21 02 21 04 Zentrale Leistungen für Schüler und am Schulleben Beteiligte Beschreibung: In dieser Produktgruppe werden die schulischen Verwaltungsangelegenheiten abgebildet, die nicht direkt der einzelnen Schulen zugeordnet werden können. Entwicklung von finanzwirtschaftlichen Kennzahlen, % 400% 321,2% 267,9% 278,8% 276,1% 273,3% 270,5% 57,7% 54,8% 63,4% 63,8% 64,1% 64,5% 2014 Ergebnis 2015 Ansatz 2016 Ansatz 2017 Planung 2018 Planung 2019 Planung 300% 200% 100% 0% Aufwandsdeckungsgrad Personalintensität Entwicklung von Zuschussbedarf/Überschuss je Einwohner, € 30 20 18,41 16,41 15,80 15,71 15,61 15,51 2015 Ansatz 2016 Ansatz 2017 Planung 2018 Planung 2019 Planung 10 0 2014 Ergebnis -218- Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 1 Stadt Brühl P21 Schulträgeraufgaben P2104 Zentrale Leistungen Schüler u Beteiligte Teilergebnisplan Ertrags- und Aufwandsarten 2. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 7. + Sonstige ordentliche Erträge Ergebnis 2014 EUR Ansatz 2015 EUR Ansatz 2016 EUR Planung 2017 EUR Planung 2018 EUR Planung 2019 EUR 1.176.804,31 1.150.264 1.146.098 1.146.098 1.146.098 0,00 100 100 100 100 100 1.176.804,31 1.150.364 1.146.198 1.146.198 1.146.198 1.146.198 11. - Personalaufwendungen 211.435,81 235.189 260.453 264.667 268.964 273.348 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 80.050 10. = Ordentliche Erträge 1.146.098 111.370,01 135.510 79.878 80.050 80.050 14. - Bilanzielle Abschreibungen 14.004,52 10.050 24.574 24.574 24.574 24.574 15. - Transferaufwendungen 22.861,59 29.670 29.670 29.670 29.670 29.670 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 6.760,76 19.026 16.526 16.176 16.176 16.176 17. = Ordentliche Aufwendungen 366.432,69 429.445 411.101 415.137 419.434 423.818 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 810.371,62 720.919 735.097 731.061 726.764 722.380 0,00 0 0 0 0 0 810.371,62 720.919 735.097 731.061 726.764 722.380 0,00 0 0 0 0 0 810.371,62 720.919 735.097 731.061 726.764 722.380 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26. = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen(= Zeilen 22 und 25) 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 0,00 0 39.810 39.810 39.810 39.810 810.371,62 720.919 695.287 691.251 686.954 682.570 DruckNr.: 498 -219- Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 1 Stadt Brühl P21 Schulträgeraufgaben P2104 Zentrale Leistungen Schüler u Beteiligte Teilfinanzplan A ohne Verwaltungstätigkeit Ergebnis Ansatz Ansatz 2014 2015 2016 EUR EUR EUR Einzahlungs- und Auszahlungsarten Verpflichtungsermächtigungen EUR Planung Planung Planung 2017 2018 2019 EUR EUR EUR Investitionstätigkeit Einzahlungen 6. Summe: (invest. Einzahlungen) 0,00 0 0 0 0 0 0 39.325,47 40.900 40.900 0 40.900 40.900 40.900 Auszahlungen 9. für den Erwerb von beweglichen Anlagevermögen 13. Summe: (invest. Auszahlungen) 39.325,47 40.900 40.900 0 40.900 40.900 40.900 14. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -39.325,47 -40.900 -40.900 0 -40.900 -40.900 -40.900 Teilfinanzplan B. Planung einzelner Investitionsmaßnahmen Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten Wertgrenzen Ergebnis Ansatz Ansatz 2014 2015 2016 EUR EUR Verpflichtungsermächtigungen Planung Planung Planung 2017 2018 2019 EUR EUR EUR EUR Bisher bereitgestellt (einschl. Sp. 2) EUR EUR Gesamteinzahlungen/ -auszahungen EUR Summe der investiven Einzahlungen 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0 Summe der investiven Auszahlungen 170.146,55 28.662 14.306 0 14.126 14.087 14.006 36.255 92.780 Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -170.146,55 -28.662 -14.306 0 -14.126 -14.087 -14.006 -36.255 -92.780 Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen Ergebnis Ansatz Ansatz 2014 2015 2016 EUR EUR EUR Verpflichtungsermächtigungen Planung Planung Planung 2017 2018 2019 EUR EUR EUR EUR Bisher bereitgestellt (einschl. Sp. 2) EUR Gesamteinzahlungen/ -auszahungen EUR Maßnahme:I: EDV-Ausstattung Schulen (40/2) Summe der investiven Einzahlungen - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichen Anlagevermögen Summe der investiven Auszahlungen Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0 39.325,47 40.900 40.900 0 40.900 40.900 40.900 49.411 213.011 39.325,47 40.900 40.900 0 40.900 40.900 40.900 49.411 213.011 -39.325,47 -40.900 -40.900 0 -40.900 -40.900 -40.900 -49.411 -213.011 DruckNr.: 498 -220- Stadt: P Stadt Brühl Produktbereich: 21 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 04 Zentrale Leistungen Schüler und Beteiligte Erläuterung Vorbemerkungen: Dieser TEP umfasst Leistungen und Aufwendungen der Schulverwaltung, Zuschüsse sowie auch die EDV-Ausstattung an Schulen Kontengruppe: 41 Zuwendungen und Umlagen Diese Kontengruppe umfasst die Bildungspauschale und den Landesfonds „Alle Kinder essen mit“ und die Zuweisung für Schulprojekte Sachkonto: 414100 Landeszuweisung 1.146.098 € Dieser Ansatz beinhaltet folgende Landeszuweisungen: - Bildungspauschale 1.140.098 € - Landesfonds „Alle Kinder essen mit“ 5.000 € - Zuweisung für Schulprojekte 1.000 € Sachkonto: 459110 Versicherungsleistungen Erstattung durch die Gebausie. Verteilung der Erstattungsbeträge Aufwandskonten der Schulen. Kontengruppe: 50 auf die jeweiligen Personalaufwendungen Stellenaufschlüsselung der Personalaufwendungen (Kt.Grp. 50) 2104 Besoldungsgruppen (Beamte) Jahr B6 B2 A15 A14 A13hD A13gD A12 2016 A11 A10 A9gD A9mD A8 A7 A6 SU. 1,22 1,00 0,45 0,15 2,82 2015 0,25 0,61 1,00 0,55 0,15 2,56 2013 0,25 0,69 1,00 0,55 0,15 2,64 4 3 Entgeltgruppen Jahr 14 13 12 11 10 9 2016 0,60 0,10 2015 0,60 1,00 2013 0,60 8 7 6 5 2 1 0,25 SU. 0,95 0,45 2,05 0,45 1,05 Gesamtstellenzahl 2016 3,77 Gesamtstellenzahl 2015 4,61 Gesamtstellenzahl 2013 3,69 Kontengruppe: 52 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Der Ansatz für die Unterhaltung/Reparatur wird aufgrund von Erfahrungswerten ermittelt. Die bereitgestellten Mittel für den technischen Support an Schulen werden anhand der Schultage ermittelt (evetl. geringfügige Preissteigerungen möglich) Die Höhe des Ansatzes für die Benutzung des Karlsbades ist abhängig von der Schülerzahl und wurde der tatsächlichen Entwicklung der letzten Jahre angepasst. -221- Stadt: P Stadt Brühl Produktbereich: 21 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 04 Zentrale Leistungen Schüler und Beteiligte Erläuterung Sachkonto: 523500 Benutzung Karlsbad 53.200 € Aufgrund des Schwimmbadbelegungsplanes werden 500 Schüler pro Woche erwartet (Schätzwert). Der Eintrittspreis beträgt 2,80 € pro Schüler unter Berücksichtigung von 38 Schulwochen. Der Ansatz verringert sich deutlich im Vergleich zum vorherigen Ansatz. Dies ist auf eine Reduzierung der Eintritte zurückzuführen. Sachkonten: 523502 523503 Dienstleistungsentgelte Stadtwerke Im Rahmen der Gründung der Anstalt öffentlichen Rechts entfallen die Dienstleistungsentgelte bei den Sachkonten 523502 und 523503. Diese werden ersetzt durch „Interne Leistungsverrechnung“ (Sachkonten 581119 und 581120). Ein Allgemein Erläuterung zur Gründung der AöR befindet sich im Teil „Allgemeine Erläuterungen zu Kontengruppen bzw. einzelne Konten (Zahlenwerk Gesamtergebnisplan mit Sachkonten)“ im Teil „ 5. Gesamtpläne“ . Der Finanzierungsbedarf für die Anstalt öffentlichen Rechts wird über den Teilergebnisplan 5704 abgewickelt und teilweise über „interne Leistungsverrechung“ den entsprechenden Teilergebnisplänen zugeordnet. Sachkonto: 523800 Erstattung an übrige Bereiche Übernahme von Elternbeiträgen für sozialschwache Einkommensgruppen. 1.800 € Sachkonto: 525101 Tankung Ansatz für die Tankung von Kleingeräten. 550 € Sachkonto: 525503 Unterhaltung Betriebs-u. Geschäftsausstattung Wartung Kopierer. 328 € Sachkonto: 529100 Support-Dienst Schulen 24.000 € In Brühl gewährleistet die NetCologne GmbH den technischen Support an den städtischen Schulen aufgrund einer Rahmenvereinbarung. Dieser Schulsupport beinhaltet einen kostenfreien Telefonsupport und eine Fernwartung sowie einen kostenpflichtigen Vor-Ort-Service. Kontengruppe: Sachkonto: 53 Transferaufwendungen 531800 Zuschüsse an übrige Bereiche 24.670 € Dieser Ansatz beinhaltet folgende Zuschüsse: - Auszahlung der Essensgeldzuschüsse aus dem Landesfonds „Alle Kinder essen mit“ an die Träger der Ganztagsschulen. (s. Landesmittel SK 414100). Ein städtischer Eigenanteil ist nur im Fall eines ausgeglichenen Haushalts erforderlich. 5.000 € - Zuschuss an das Hochbegabtenzentrum Brühl. Dieser Zuschuss dient zur Förderung von begabten SchülerInnen der 3.und 4.Grundschulklasse 10.000 € - Zuschuss an erzbischöfliche Schulen 7.670 € - Schulprojekte (Schulträgeranteil): 2.000 € -222- Stadt: P Stadt Brühl Produktbereich: 21 Schulträgeraufgaben Produktgruppe: 04 Zentrale Leistungen Schüler und Beteiligte Erläuterung Sachkonto: 539100 sonstige Transferaufwendungen Erstattung Schulbücher für sozialschwache Einkommensgruppen. 5.000 € Kontengruppe: 54 sonstige ordentliche Aufwendungen Ansatzermittlung aufgrund von Erfahrungswerten. Diese Ansätze umfassen den Bedarf für Material und Leistungen im Verwaltungsbereich. Sachkonto: 541201 Fortbildung 800 € Dieser Ansatz beinhaltet Mittel für Fortbildungsveranstaltungen gem. Erfahrungswerte/Prognose Sachkonto: 541203 Reisekosten Reisekosten gem. Erfahrungswerte/Prognose Sachkonto: 543100 sonstige Geschäftsaufwendungen Beschaffung von 1.Hilfe-Material und Kreide für Schulen. 200 € 3.500 € Sachkonto: 543110 Büromaterial 1.500 € Hier werden die Mittel für Arbeitsmaterialien der Mitarbeiter im Bereich Schule bereitgestellt. Die Ansatzermittlung erfolgt aufgrund von Erfahrungswerten. Sachkonto: 543117 Bewirtung Bewirtung (Schulleitertreffen, Budgetierungsgespräche) 300 € Sachkonto: 549930 Beschaffung 60 € bis 410 € Büromöbel (Schreibtisch-Stuhl) 350 € Sachkonto: 783100 Lizenzen EDV-Ausstattung Schulen bei Kostenstelle 21040100. Sachkonto: 783190 Erwerb v. bew. AV über 410 € 15.000 € 35.900 € EDV-Ausstattung Schulen: Auf der Grundlage eines eigenen IT-Konzeptes für Brühler Schulen stellt die Stadt Brühl seit 2000 regelmäßig 40.900 € für den Aufbau einer IT-Landschaft in Grundschulen bereit. Der Ansatz dient seit 2005 zur Förderung aller Schulen. Der turnusmäßige Austausch von Altsystemen steht dabei im Mittelpunkt. Ergonomische Anforderungen an die PCArbeitsplätze der Kinder machen die Beschaffung entsprechender Computermöbel erforderlich. Weiter sollen die Mittel in die Sicherung der PC-Systeme und Netzwerke fließen. Anteilig entfallen dabei auf SK 81000 25.900 € (siehe auch SK 12100: 15.000 €). Darüber hinaus wird auf diesem Konto für die Einrichtung einer iPad-Klasse ein Betrag in Höhe von 10.000 € berücksichtigt. -223-