Beschlussvorlage (Quartalsbericht IV-2016)

Quartalsbericht zum 31.12.2016 Kostenträger Sachkonto Beschreibung Ansatz 2016 Anordnungen 2016 realisiertes Haushaltssoll in % Bemerkungen Erträge 111111301 121270100 121270200 0241006 + 1512006 4482100 4321000 Verkauf von Grundstücken Kostenerstattung Personalkosten Erftkreis Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte Rettungsdienst 212110199 4141200 Landeszuw. Off. Ganztagsschule 212110199 252810300 4321630 4461100 Elternbeiträge OGS Entgelte für Veranstaltungen G:\20_1\Haushaltsplan 2016\Statistiken\Quartalsbericht IV-2016 1 2.148.000,00 2.000.000,00 2.700.000,00 2.051.968,31 2.096.528,59 2.545.341,50 1.227.500,00 984.220,50 792.000,00 71.000,00 612.415,50 69.824,77 95,53% 104,83% 94,27% Grundlage für die Berechnung der Haushaltsansätze der unten aufgeführten Sachkonten sind die geschätzten OGSTeilnehmerzahlen für das 2. Schulhalbjahr 2015/2016 und das 1. Schulhalbjahr 2016/2017. Die tatsächliche Anzahl der OGSTeilnehmer ist hinter der geschätzten Erwartung zurück geblieben, sodass die Ansätze nicht erreicht wurden und die u. a. Abweichungen zu 80,18% verzeichnen sind. wie vor, es sind zudem durch nicht kalkulierbare einkommensabhängige Elternbeiträge Abweichungen zum Haushaltssoll 77,33% unvermeidbar. 98,34% Kostenträger 313130100 313410100 313410100 363630101 Sachkonto Beschreibung 4481400 4211803 4481600 4482801 Ansatz 2016 Kostenerstattung Land nach dem AsylBLG 7.085.000,00 Einnahmen gem. § 7 UVG 500.000,00 Kostenerstattung Land an die UVK Kostenerstattung durch andere Träger §§ 33,34 G:\20_1\Haushaltsplan 2016\Statistiken\Quartalsbericht IV-2016 550.000,00 700.000,00 2 Anordnungen 2016 realisiertes Haushaltssoll in % Bemerkungen 7.689.693,00 Der Ansatz für 2016 basierte auf einer Mitteilung des Landes NRW aus dem Herbst 2015. 2016 wurde dann die Landeszuweisung erhöht, da der Bund seinen Zuschuss an die Länder erhöhte und NRW diese Mehreinnahme teilweise an 108,53% die Kommunen weiter gab. 540.699,38 Höhere Sollstellung und ggf. höhere Einnahmen möglich, da die UVK begonnen hatte, auch die Altfälle abzuarbeiten und mögliche Einnahmen zu realisieren. Aufgrund der Unterbesetzung im Jahr 2017 voraussichtlich wieder 108,14% hinfällig. 402.711,49 976.514,65 Fallzahlen im Jahr 2016 waren relativ konstant, daher weniger Erstattungen vom Land, aber auch weniger Aufwendungen 73,22% (siehe unten) 139,50% Kostenträger Sachkonto Beschreibung 363650199 4141330 Landeszuschuss eigene Kindertagesstätten 363650199 4321600 Elternbeiträge eigene KiTa 363650200 4141340 Landeszuschuss KiTa fremder Träger 363650200 4321620 Elternbeiträge KiTa freie Träger 424240201 4321594 Ansatz 2016 2.289.840,00 Benutzungsgebühr Freibad Türnich (7% MwSt) G:\20_1\Haushaltsplan 2016\Statistiken\Quartalsbericht IV-2016 2.431.631,42 900.000,00 834.222,30 3.527.190,00 3.699.050,93 900.000,00 1.120.656,84 52.000,00 3 Anordnungen 2016 79.617,47 realisiertes Haushaltssoll in % Bemerkungen Die Abweichung ist begründet durch die höhere Beantragung und Bewilligung der Kindpauschalen, durch Überbelegungen und Notgruppen, auf Grund der angespannten Bedarfslage. Bei der Haushaltsplanung 2016 war der genaue Bedarf noch nicht 106,19% abzusehen. Bei den Haushaltsanmeldungen der Elternbeiträge handelt es sich um Schätzungen auf der Grundlage der Vorjahre. In den städtischen Kitas sind vermehrt einkommensschwache Zahlungspflichtige mit entsprechend niedrigeren 92,69% Beitragssätzen anzutreffen. siehe Landeszuschuss 104,87% eigene KiTas siehe Elternbeiträge eigene 124,52% KiTas a) Witterungsbedingt b) Längere Öffnungszeiten c) Besucherverschiebung aus der Erftlagune d) Besuchersteigerung aufgrund zweier 153,11% Sonderevents Kostenträger 424240204 424240204 Sachkonto Beschreibung 4321594 Benutzungsgebühr Erftlagune (7% MwSt) 4321595 Benutzungsgebühr Sauna Erftlagune (7% MwSt) 525210000 4311000 realisiertes Anordnungen Haushaltssoll in 2016 % Ansatz 2016 300.000,00 0,00 0,00% 0,00 0,00 0,00% Verwaltungsgebühren Bau- und Grundstücksordnung 300.000,00 535310500 535370000 535380102 535380103 4511000 4321100 4321200 4321220 Konzessionsabgaben Müllabfuhrgebühren Kanalbenutzungsgebühren -NWKanalbenutzungsgebühren -SW- 535380106 545410102 2321103 2321203 Zug. SoPo aus Beiträgen (Kanalanschlussbeiträge) Zug. SoPo aus Beiträgen (Erschließungsbeiträge) (ab 2013) 545410102 555530100 555530400 616110100 616110100 616110100 616110100 616110100 616110100 2321303 4321420 4321400 2311403 4011000 4012000 4013000 4021000 4022000 Zug. SoPo aus Beiträgen (Straßenbaubeiträge) (ab 2013) Gebühren Nutzungsrechte Bestattungsgebühren Zug. SoPo Land Investitionspauschale Grundsteuer A Grundsteuer B Gewerbesteuer Gemeindeanteil Einkommensteuer Gemeindeanteil Umsatzsteuer 616110100 616110100 616110100 4031000 4032000 4051000 Vergnügungssteuer Hundesteuer Leistungen Familienausgleich G:\20_1\Haushaltsplan 2016\Statistiken\Quartalsbericht IV-2016 4 377.685,23 3.500.000,00 5.335.000,00 4.700.000,00 6.200.000,00 2.678.406,14 5.424.518,81 4.893.693,71 6.253.220,78 149.000,00 109.000,00 434.706,67 119.984,50 666.000,00 400.000,00 323.000,00 2.542.000,00 231.000,00 14.350.000,00 33.000.000,00 30.395.000,00 3.364.000,00 599.170,03 654.277,79 273.991,97 2.542.460,57 227.290,67 14.637.212,42 39.277.034,19 29.675.005,80 3.344.509,64 1.110.000,00 465.000,00 2.937.000,00 1.339.604,15 477.541,27 2.937.254,66 Bemerkungen Aufgrund höherer 125,90% Fallzahlen Geringere Abschlagszahlungen aufgrund niedrigeren Ergebnisses in Vorjahren; Endabrechnung steht noch 76,53% aus 101,68% 104,12% 100,86% Zusätzliche Beitragsvereinnahmung infolge einer nicht einkalkulierte 291,75% Grundstücksveräußerung 110,08% Aufgrund der Verschiebung einer Bescheidung bei einzelnen 89,97% Abrechnungsgebieten 163,57% 84,83% 100,02% 98,39% 102,00% 119,02% 97,63% 99,42% Aufgrund im Durchschnitt höherer 120,69% Bemessungsgrundlagen 102,70% 100,01% Kostenträger 616110100 616110100 616110100 616120100 Sachkonto 4111000 4141100 4618200 3251003 realisiertes Anordnungen Haushaltssoll in 2016 % Ansatz 2016 21.579.000,00 21.579.954,00 100,00% 1.882.900,00 1.882.963,00 100,00% 450.000,00 574.780,00 127,73% Beschreibung Schlüsselzuweisungen vom Land Schulpauschale - konsumtive Verwendung Zinserträge Gewerbesteuernachforderungen Zug. Investitionskredite vom privaten Kreditmarkt 23.174.330,00 2.228.240,00 Bemerkungen Kreditaufnahme für geplante Flüchtlingsunterkünfte aufgrund des verschobenen Baubeginns im Jahr 2016 9,62% nicht erforderlich Aufwendungen 111111101 5379100 212110199 5281230 252810300 5281050 Verbandsumlage KDVZ Sachkosten OGS Sachbedarf Kulturveranstaltungen 798.370,00 2.003.000,00 128.250,00 754.812,02 1.695.651,46 110.541,56 313130100 313130100 313130100 5339110 5339120 5339150 Grundleistg. als Geldleistung zum LU nach AsylbLG Lstg Krankh/Schwangersch/Geb. AsylbLG Besondere Leistungen AsylbLG 2.900.000,00 2.800.000,00 1.450.000,00 1.014.552,36 740.220,74 666.365,64 313150600 5422100 Gebäudemieten 500.000,00 484.393,85 94,54% 84,66% siehe Erträge OGS 86,19% Geringere Aufwendungen aufgrund geringerer 34,98% Flüchtlingszuweisungen. 26,44% wie vor 45,96% wie vor Geringerer Mietkostenaufwand aufgrund Kündigung 96,88% einzelner Mietobjekte 919.003,02 Fallzahlen 2016 im Hinblick auf Neufälle und Abgänge nahezu identisch, daher keine Erhöhung der Fallzahl und somit weniger 76,58% Kosten 313410100 5339280 Ausgaben nach dem UVG G:\20_1\Haushaltsplan 2016\Statistiken\Quartalsbericht IV-2016 1.200.000,00 5 Kostenträger 363610101 ..363639900 363610200 363610200 363630101 363630101 363630101 Sachkonto Beschreibung 533... 5331310 5339310 5232040 5238020 5331358 Budget Wirtschaftliche Jugendhilfe Tagespflege/Tagesbetreuung Kinder außerh. Einr. Tagespflege/Tagesbetreuung Kinder (bis 31.12.2013) 450.000,00 300.000,00 § 33 SGB VIII Vollzeitpflege (außerh.Einr.) 5332382 § 41/34 SGB VIII Heimerziehung VJ (in Einr.) 363630101 5331381 § 41/27,30 SGB VIII ambul.Hilfe VJ (außerh.Einr.) 5332363 5332368 17.625.500,00 1.450.000,00 0,00 Erstattung andere Träger §§33,34 Zuschuss Tagesgruppe SPZ 363630101 363630101 363630101 Ansatz 2016 830.000,00 § 35a SGB VIII stat. Eingliederungshilfe(in Einr.) § 34 SGB VIII Heimerziehung (in Einr.) G:\20_1\Haushaltsplan 2016\Statistiken\Quartalsbericht IV-2016 realisiertes Haushaltssoll in % Bemerkungen 15.667.374,20 1.640.307,70 0,00 HHJ 2016 ist noch nicht endgültig abgerechnet, besonders die Kostenerstattungen an andere Städte werden von dort relativ spät mitgeteilt und können von hier auch 88,89% erst spät bezahlt werden 113,12% 0,00% 837.410,76 289.653,48 Ansatz 2016 war zu niedrig angesetzt. Die meisten Kosten werden erst im 1. 186,09% HJ 2017 angefordert. 96,55% 1.018.859,84 Datenbasis für Ansatzermittlung 2016 aufgrund Arbeitsrückstände 122,75% unvollständig 320.000,00 435.813,76 35.000,00 21.090,54 Datenbasis für Ansatzermittlung 2016 aufgrund Arbeitsrückstände 136,19% unvollständig Fallzahlen um 40% 60,26% rückläufig 406.127,91 5.638.609,64 Datenbasis für Ansatzermittlung 2016 aufgrund Arbeitsrückstände 116,04% unvollständig 88,24% Fallzahlen rückläufig 350.000,00 6.390.000,00 6 Anordnungen 2016 Kostenträger Sachkonto Beschreibung 363630101 5318180 Zuschuss SPZ, ambulante Hilfen 363650200 363670100 535370000 535370000 535380199 535380199 535380199 5318130 5318158 5291100 5291140 5242100 5242110 5379300 Zuschuss an freie Träger Kita Zuschuss Erziehungsberatung Deponiekosten Müllentsorgung Unternehmervergütung Müllentsorgung Bauliche Unterhaltung Kanäle Bauliche Unterhaltung RÜB/RÜ Verbandsumlage Erftverband 545410103 5242000 545410201 555520100 616110100 616110100 616110100 616110100 616110100 616120100 Ansatz 2016 Anordnungen 2016 870.000,00 884.935,57 8.035.220,00 460.000,00 2.881.000,00 2.060.250,00 630.500,00 42.000,00 5.088.000,00 8.760.685,27 460.000,00 2.872.491,42 2.024.799,92 607.656,95 41.858,78 5.069.390,00 Bauliche Unterhaltung Straßen, Wege, Plätze 527.000,00 396.650,72 5242510 5379300 Strom-/Wasserkosten Straßenbeleuchtung (ab 01.01.2013) Verbandsumlagen Erftverband 698.800,00 908.000,00 636.847,60 898.700,50 5341000 5342000 5374000 5374100 5518200 5517000 Gewerbesteuerumlage Finanzierungsbeteiligung Fonds Deutsche Einheit Kreisumlage Kreisumlage REK-Verk.gesellsch Zinsaufwendungen Rückzahlung Gewerbesteuer Zinsaufwendungen an Kreditinstitute 2.310.000,00 2.244.000,00 39.417.000,00 1.074.000,00 130.000,00 2.696.000,00 2.898.967,67 2.816.140,05 39.416.874,00 1.073.257,00 94.023,50 2.578.599,99 G:\20_1\Haushaltsplan 2016\Statistiken\Quartalsbericht IV-2016 7 realisiertes Haushaltssoll in % Bemerkungen Abrechnung 2016 erst im Mai 2017 erfolgt, Kostenkalkulation des Trägers war zu niedrig /Personalkosten wurden 101,72% nicht richtig kalkuliert Analog zur Erhähung des Landeszuschusses für 109,03% KiTas freier Träger 100,00% 99,70% 98,28% 96,38% 99,66% 99,63% Aufträge konnten 2016 teilweise nicht abgewickelt werden aus folgenden Gründen a) spätes Inkrafttreten der Haushaltssatzung b) Ungünstige Witterung c) Auslastung der 75,27% ausführenden Firmen Die Abrechnung der Stromkosten für Straßenbeleuchtung für 2016 steht noch aus (bislang nur 91,13% Abschlagszahlungen). 98,98% Aufgrund höherer 125,50% Gewerbesteuererträge 125,50% wie vor 100,00% 99,93% 72,33% 95,65% Kostenträger Sachkonto Beschreibung 616120100 5517100 Zinsaufwendungen für Liquiditätskredite 616120100 3251006 Tilgung Investitionskredite vom privaten Kreditmarkt Heizungskosten G:\20_1\Haushaltsplan 2016\Statistiken\Quartalsbericht IV-2016 450.000,00 251.860,92 9.735.000,00 8.597.966,53 5.570.090,00 5.473.564,22 98,27% 1.093.429,26 Einige Lieferstellen sind für den Zeitraum ab 01.10.2016 – 31.12.2016 nicht abschließend abgerechnet. Aufgrund des Lieferantenwechsels wurden hier auch erst geringe Abschläge (1 Abschlag wurde in 2016 gebucht mit Fälligkeit im Dezember) berechnet. Mit der Jahresrechnung wird dann 2016 mehr belastet, weil hier weniger gebucht worden ist. Dadurch dass die Erftlagune geschlossen war, wurden ca. 187.000 € Heizkosten nicht benötigt. Ferner sind witterungsbedingt insgesamt weniger Heizbedarfe festzustellen 71,55% gewesen. 1.528.130,00 8 realisiertes Haushaltssoll in % Bemerkungen Aufgrund geringerem Liquiditätsbedarf und 55,97% niedrigerem Zinsniveau Aufgrund geringerer 88,32% Darlehensaufnahme Ansatz 2016 Budgets: Unterhaltungsmaßnahmen Anordnungen 2016 Kostenträger Sachkonto Beschreibung Ansatz 2016 Strom- und Wasserkosten G:\20_1\Haushaltsplan 2016\Statistiken\Quartalsbericht IV-2016 2.284.940,00 9 Anordnungen 2016 1.925.020,63 realisiertes Haushaltssoll in % Bemerkungen Dadurch dass die Erftlagune geschlossen war, wurden ca. 99.000 € Stromkosten nicht benötigt. Die Abrechnung der Stromkosten für Straßenbeleuchtung für 2016 steht noch aus. Weiter wurde mit einer höheren Steigung bei den Abgaben (EEG-Umlage, KWK) gerechnet. Eine deutliche Erhöhung der EEG-Umlage auf über 7 ct/kWh ist entgegen der Prognosen ausgeblieben und „nur“ um ca. 0,5 ct/kWh 84,25% gestiegen.