Beschlussvorlage (2, Zwischenbericht (Tertialbericht) 2005 für den Zeitraum 01,01,2005 bis 31,08,2005 des Eigenbetriebes Immobilienwirtschaft, bestehend aus den Betriebszweigen Bodenbevorratung und -entwicklung' sowie ,Hochbau und Gebäudewirtschaft' )

öffentlich STADT ERFTSTADT Der Bürgermeister Az,: 82,4 V 8/ ",Of, Amt: 82, An den BeschIAusf.: 82, Ausschuss für Wirtschaftsförderung und Werksausschuss Immobilienwirtschaft Datum: 05,09,2005 der Stadt Erftstadt zur Beschlussfassung • Betrifft: 2, Zwischenbericht (Tertialbericht) 2005 für den Zeitraum 01,01,2005 bis 31,08,2005 des Eigenbetriebes Immobilienwirtschaft, bestehend aus den Betriebszweigen .Bodenbevorratung und -entwicklung' sowie ,Hochbau und Gebäudewirtschaft' Finanzielle Auswirkungen: Keine Beschlussentwurf: Der als Anlage beigefügte erste Zwischenbericht (Tertialbericht) für die Periode vom 01, Januar 2005 bis 31, August 2005 für die Betriebszweige • Bodenbevorratung und -entwicklung sowie Hochbau und Gebäudewirtschaft wird zur Kenntnis genommen, Begründung: Gemäß § 20 EigVO NW i, V, rn. der Satzung des Eigenbetriebes Immobilienwirtschaft der Stadt Erftstadt hat die Werkleitung den Werksausschuss tertialweise über die Entwicklung der Erträge und Aufwendungen sowie über die Abwicklung des Vermögensplans schriftlich zu unterrichten, Gewinn. und Voriu.trochnung P.\B2\8241\B«ictltSW6SOn\e.)jem\TB_Ol_08_2005 05.09.2005 14A5 .k Botrlobuweig Bodonbovorr8tung urn:! 2005 HH-Ansatz (Plan) 2005 Anordn.-Soll I') IE) 01 - 08/2005. -entwicklung 1. Umsalzor1ö • c et d2 OJ Mimen (in lorn) I Eigonbolriob Immobilierr.v. Mieten (intem)I Neubauten;. 01,07.1999 et .2 MiMen (extern I ohne GWG) MiOlen (e_tern I .3 Pocnlen .., • Nobenkosten • Vermessungserlose (eJ(lem) Ertrage OUI der AuflOsung von Zuschüssen Sonstige EnOla (1,1.0.Gest.-V,lZusehUsso) Aktivierte EJgonlol.tungon •e c VGIW8ltungs;ebUtven •0' , • e. d. AufIOsung " ) bl ) b2,1) b2,2) b3 ) b4 I b5 I b6 I b7 I b8 ) b9 I bIO) (Ohno11.) d Personalaufwand lOhne GehllllorAngestoll:oIpausch. KOrzung BolOldung Beamte Ge,etzlicher SoziDloufwand Sonsl. Porl,-Aufwand (ZVKIATZlUnterst.) o Pensionst"üd<.stellungon • bf .2 c 7. Ablchrelbungen B. Sonat. betriebt Aufwand. Vorw.-Koslen-Umlogo VOfSicherungeo Bellt.lMilg1.lGebUl'v.l •. Grunast-Autw. VennoUISiQ I Kataslerunlertagen Kfz-Kosten BiJrobIEDVfTellPortQ/Zeit$dV.f811ch fins FortbildWlgskostenIReilO- u:'Id F8hrtkc'lon Recht'- und Blllratungsko,ton JahreaabschhJss·Pnifungskcston Nebenkosten dos Geldvo~ohr. Werkzeuge u. KfeingerAle Kosten UmtO(JUngsverfctv'oniAllt. Erschl,-K. PenQdonlrQmdef Aufwana •e c e •, g nt h2 i , k m SOnstige betriebliche ~_~!lrfeblf!.Iflobnls e. Ertrage I'. 11. 12. •b • b c d . _ . 1III0rvIOI 1III01V101 1III01V101 "OIVIOI .01V1Ot .1',B03 -ea 5 307.051 204.701 .77.200 -281.900 -137,7 73.333 123,000 309 29.182 0.0 0.0 -74.2 45.9 .OIVICI .OIVIGI 000 95.333 113.398 18,9 18.063 000 000 'OIVIt)! 'OrvlOl 20.9 6.500 2.667 o 4,333 130.000 2.500 86.667 1.667 3.225 4,325 38.156 0 0 65.416 2.275 2.854.351 1.901.901 2.820.905 Uf..DeS _~-~ 1.425.800 1.335.000 16.000 16.500 42.0c0 950.533 890.000 10667 11,000 28.000 600 o 10267 o o o o o o 1.411.210 1.337.730 4,818 17.100 28.000 315 0 23256 0 0 0 0 -9 460.676 447.730 -5.649 6.100 0 -265 0 12.989 0 0 0 0 .9 418.300 0 169000 81.000 155.900 12.400 0 278.867 0 112,667 54.000 103.933 8.267 0 278.887 0 112,667 54.000 103.933 8.267 0 0 0 0 0 0 0 0 18.000 10.667 10.687 0 224.451 45.1SO 6.500 12.200 45000 500 13.000 3.000 18,500 18.000 250 3500 15.000 16600 27.251 149.634 30, I 00 4.333 8,133 30.000 333 8,667 2.000 12.333 12,000 167 2.333 10000 11.1)67 18.167 216.051 30.100 4.333 31.139 72.982 333 14,817 5,103 7.968 12.000 320 77 13299 5000 18.581 66.417 0 0 23.005 42.982 0 6.150 3.103 04.366 0 153 ,2.257 3299 -6.067 413 1611.BOO - 513.100 -" 910~171 396~971 o o o o o o _.- 558 4.325 33 823 0 0 -21.251 608 #OIVIOI 7BO.5 #OlVlOt #OIVIOI -24,5 36.5 .-_ ~ 48,~ 48,S SO,3 -54.8 55.5 0.0 -47,5 1III01V101 126.5 #OIVIO! 'OIWO! .OIWOt 'ONlt)t #ONlOt c.e #OIV,u! 0.0 0.0 0.0 0.0 'OlVlOt 0.0 44.' 0.0 0.0 282,9 143.3 -<1.1 71,0 155.2 -35,4 0.0 92.0 -96.7 33.0 ·5-4.8 2.3 _________ 7!,~ 0 0 0 0 'OIV/O! Ertrage lua WertpJAua'olh. 0 0 0 0 1III01V/Ol Sonat. Zinsen und ahn1. Ertrlgo Sonst. Zinsen und ühnl. EItr4go (intom) Sonst. Zinsen und ahnl. Er1IAge(extern) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 .ONIOI #OIVIOI 'DIVIOI 398.000 5.000 0 80.000 311.000 264.000 3.333 0 53.333 207.333 260.934 268 0 53.333 207.333 -3.068 -3065 0 0 0 IU' BeteUlgungen Zinsen u. I. Aufwendungen Zinsaufwondungon (kft.lextem) Zinsaufwonttungen (kfr.loxteml- EK verzins. Zinsautwonduogeo (kfr.fltllem)- Ven. BZ Zinlaufwendungen (lfUo>:lem) !,!~!!!rtlj!,"E~b!'Js -- - - ~_-_ Srtl!~n!!_d.!!.g!:!!':E;oachar~i.!!lg~~ Soniligo __ - SllIlHIm [u.e. Grundslauar) ~-'l"O!f!....b!~£hußi-fohlbotrag. _ - ".6 1.530 o ~ 74,1 86.• 1.187.902 1.191.529 0 0 0 0 -115 0 0 0 ~91 9.182 000 IS 400 Autwondungen 1.218 (Abw.!PWI rIO!) 13.333 900 AnJagevenn. I") (1st-PUn) 20.000 o o Mallllrtllllaufwand RlHlBJbez. Warun (Grundstücke) Autw. f. boZ. Lllli'lungon (Allgemein) Autw. f. bez. Ll\!islungen (MieIIPDChl.lNK -extern) Au1w. f. oez. L!lIislungen (Miel.IPDChI.- intem) Autw. f. oez. Ll\!istungen (GasiSIWoSl,) Autw. f. bez. Leislungen (Roinigoog) Autw. f. beZ. Llllisiungen (Unlertulltung) kltw.1. bez. Ll!tistungen (SondermaBn +VJ.) Zufutvung BuapolJ1id<.&tOlh.rog (loIoIP) AufIoIung BudgetrOckalellung (loIaIP) AJ.Aw. f. bozo LIII;slungon (V0ffT'I8SII..Ing) KCI(l'oktlM' Materielaufwand dlSCh SkOnto I') 73.333 123.000 1.200 20,000 o von RUdtstltllungon Quola Seldo 110000 184.500 I.BOO 30.000 '.000 (U,II. Auudv,lKatastor) f1rtfagsofienr/ort 2.790.768 2.562.196 o o o Ertr6go 0, d. AuflOsung von Wertbend'lllg . Ertrage 8US V&fmessung (illtern) Ubriga Ertrage (u D. VI< AV, A D.) Elnn.-hmen 1.333 14l.000 Ertrage Umleg.-V8fI,/Ausgl. Ertrage (Alig tu e Vork. VJ) Poriodonlremde Enr6ge 2.000 o Erllott. O.-EntNan.1 .2 •3 o o o Sonst. Betnebl. Ertrage Berechnung v, loislungon Emtge 01,11 Verzicht Trogerdat1ehen 5. • I Abstanclsz8lllungen 3. o o 2005 2005 o o .5 Bostandsvcrlndluungon •• o GWG) 2. •• o Ertlb8uzinson h 1.6(12.867 1.370.667 • 2.404.m 2.056.000 .. VaOOIu1lortO .. ErlChliellunQsbeitrtlgelSchul- Sportpauldlale Mieten (intern) I Stadl und lind. Eigenbotricbo fM' (PIlln) p.~ 02100 2005 Anordn.·Soll (Iat) IE) 01 - oa /2005. --::;~~'f~:-"'= ~~- :?#:~ -. ~~ -= - - -- -lr:l.SCfO - - .~-=- -~ 249.206 --"- -~6~}~_. =_. _~:- -'-649::zia- ·1,2 -92.0 '01V1t)1 0.0 0.0 ~.iitji~ - - - 400:036- ~- ~ 28.800 17.867 19.238 1.370 347:000 231.333 630;000 398:687 - .:1,~ 160;~ 7,7 - 172) Anmerkungen zum Bericht 01 - 0812005 des ßctriebszweigs "Bodenbevorratung und -entwicklung" Vorbemerkungen Die Fassung des Wirtschaftsplans 2005 wurde unter Vorbehalt der städtischen Haushaltsplanberatungen am 16.03.2005 vom Rat der Stadt Erflstadt - nach vorausgegangener Beratung und Beschlussempfehlung am 21.12.2004 und 01.03.2005 im Ausschuss für Wirtschaftsförderung und Werksaussehuss Immobilienwirtschaft genehmigt; der Wirtschaflsplan endete mit einem Ergebnis von plus EUR 360.000. - Aufgrund zum Zeitpunkt der Planung nicht bekannter weiterer Belastungen werden sich Im Tertialberichtswesen folgende Abweichungen zu den (anteiligen) Jahreswerten des verabschiedeten Wirtschaftsplans des Betriebszweigs zeigen: • IPlanergebnis 2005 I"orläufig .I. Mehraufwand Kosten Risikomanagement ./. Mehraufwand Zinsen RWE Bliesheim, S ort latz Lechenich Planer ebnis 2005 laktueller Stand I. i.H.'·. i.H.v. i.H.v. i.H.«, u. a. + 360.000 ~ - 6.000 € 7.000 € + 347.000 Abgrenzungen innerhalb der Ergebnisrechnung In den HGB-ZitTern 1,2,4,6.7,8, I I. und 12 sind Abgrenzungen gegenüber den Konten der Buchhaltung in Höhe der erwarteten (anteiligen) Einnahmen/Erträge bzw. Aufwendungen des Jahres 2005 enthalten. Verkaufserlöse und Bestandsveränderungen sind ermittelt; Verkaufserlöse sind nur insoweit in die Betrachtung (in Übereinstimmung mit den JahresabschlUssen) Zahlungen vereinnahmt werden konnten. 2. Ergebnisabweichung Die Ergebnisabweichung anteiligen Jahresplanung, erläutert werden : einbezogen, als die entsprechenden (in TEUR) betrifft nachfolgend aufgeführte Positionen gegenüber der wobei besonders gekennzeichnete Positionen (') nachstehend gesondert TEUR Einnahmen / Ertrag - UmsatzerlöselVerkaufserlöse • - Bestandsveränderungen - Aktivierte Eigenleistungen - Sonstige betriebliche Erträge -- davon periodenfremde Erträge - Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge Gesamtabweichung Einnahmen I Ertrag i.H.v. i.H.v. i.1·!.v. i.H.v. i.H. v i.H.v. i.H.v. + + + + + 1.188 282 0 18 34 , • • 0 924 c Ausgahell / Aufwendullgell - G rundstückzu käufelM aterialau fwand - Personalaufwand - Abschreibungen - Sonstiger betrieblicher Aufwand -- davon perloderfremde Aufwendungen - Sonstige Zinsen und ähnliche Aufwendungen - Sonstige Steuern Cesamtabweichung Saldo = Abweichung Ausgaben I Aufwendungen zum Wirtschaftsplan i.H.v i.H.v. + LH.\', + + 461 0 0 66 6 3 1 525 i.H.\'. + 399 i.H.\'. i.H,v. + in». i.H.v. i.H.v. • • Die Ergebnisabweichung gegenüber der anteiligen Jahresplanung resultiert im Wesentlichen aus Positionen, welche nur im Zusammenhang betrachtet werden können: 213 Seite 2/3 zum Tertialbericht des Betrtebszweigs "Bodenbe\'orratung und -entwicklung" zum 31.08.2005 2.1. Periodenergebnis 3) Verkaufserlöse und Bestandsveränderungen Die Verkaufserlöse des Berichtszeitraums sind maßgeblich geprägt von der Überschreitung der Planverkäufe für das gesamte Jahr 2005 im Bebauungsplangebiet BP 119 (= Wohnbaugebiet Gymnich) mit ca. 9.700 qm verkaufter Flächen. Daneben haben sich Verkäufe im BP 125 (= Wohnbaugebiet Lechenich) sowie Verkäufe von Gewerbeflächen positivaufdes Periodenergebnis ausgewirkt. b) Zukäufe und Bestandsveränderungen Größere Zukaufvolumen in den Gemarkungen Lechenich (resultierend aus einem Tauschvenrag) sowie Friesheim und Bliesheim haben zu einer Überschreitung der (anteiligen) Zukäufe geführt. Diese Überschreitung um ca. 50% (gemessen an der Planung) konnte jedoch die Reduzierung der Bestandsveränderungen aus den Verkäufen (Abweichung ca. 87% Ober Planwert) mehr als kompen- • sieren . c) Sonstiger betrieblicher Ertrag/Sonstiger betrieblicher Aufwand BezUglieh der Abweichung im s. b .Aufwand sind ursächlich folgende GrUnde ZU nennen: - Katastergebühren (plus TEUR ca, 2 I Uber Planungsansatz), resultierend auf der Übernahme von Verrnessungsschri ften in das Kataster (Nachvermessungen für die Gemarkungen Erp und Lechcnich = BP 150) sowie - Vermessungskosten /Katasterunterlagen (plus TEUR 14 Uber Planungsansatz), Uberwiegend sowie Straßenflächen im BP 119, der Abrechnung von Vermessungsgehilfen sowie der Beschaffung von Grenzsteinen, welche bilanziell dem Festwenverfahren unterliegen, resultierend aus der Vermessung von Rückübertragungs- Andere Abweichungen in den Bereichen "Sonstiger betrieblicher Ertrag" und "sonstiger betrieblicher Aufwand" saldieren sich tendenziell gegen Null. d) Sonstige Über-{Unterdeckungen Sonstige Über- / Unterdeckungen haben marginalen Charakter; sie werden an dieser Stelle entsprechend nicht näher betrachtet. • 2.2. I'eriodenfrcmdes Ergebnis Das periodenfremde Ergebnis zeigt (auf geringem Niveau) einen leichten Überschuss i.H. v, TEUR 40, betreffend überwiegend aus Neuvermessungen resultierende Kaufpreisnachzahlungen. 3. F~zit Insgesamt liegt die Ergebnisabweichung Größenordnung. der relativexakt planbaren Einflüsse in einer vernachlässigbaren 3/3 Seite 3i3 zum Tertialbericht • des Betriebszweigs "Bodenbevorratung und --entwicklung" zum 31.08.2005 4. Ei nsch rä n ku nge n/Be rich tsq ua Iitä t Auf die Darstellung der Bilanz zum Stichtag 31.08.2005 wird verzichtet, da aufgrund der terminliehen Situalion (Stichtag der Auswertung: 01.09.2005 - Vorlagetermin. 05.09.2005) zwingend notwendige und umfangreiche Abschlussarbeiten nicht durchgefilhrt werden können. Anzumerken ist jedoch. dass alle für die Darstellung der Ertragslage wesentlichen und bekannten Einflussfaktoren in der Ergebnisdarstellung berücksichtigt worden sind. 5. Liquidität Die Liquidität des Eigenbetriebes ist z. Zt. ausreichend; falls notwendig kann ggf. auch auf folgende kurzfristige Zwischenfinanzierungsmaßnahmen zurückgegriffen werden: - Finanzmittel aus dem Betriebszweig "Hochbau und Gebäudewirtschaft" des diesbezüglichen Tertialberichts verwiesen); - kurzfristige Kassenkredite bis zur Höhe von TEUR 500 sowie - noch nicht genutzter Kreditrahmen i. H . v. TEUR 1.000. (hierzu wird auf den Kommentar Weitere Grundstückszukäufe bzw, Vertragsablösungen aufgrund von Kaufpreisnachzahlungen wurden dem Ausschuss filr Wirtschaftsförderung und Werksausschuss Immobilienwirtschaft in einer gesonderten Vorlage zwecks Genehmigung vorgelegt. Im Rahmen dieser Vorlage wurde auch das hierfilr notwendige - und Ober den genehmigten Wirtschaflsplan 2005 hinausgehende - Neukreditvolumen i.H.v. TEUR 3.000 festgelegt; aus diesem Volumen sind per 31.08.2005 Darlehen i. H. v. TEUR 2.000 filr konkrete Projekte (Blieshcim, Sportplatz SO\\'lC div. Kaufpreisnachzahlungen) aufgenommen worden. Zu berücksichtigen ist, dass im Dezember 2005 ein weiteres - im November 2000 aufgenommenes Darlehen (zwecks Zwischenfinanzierung der Zukäufe im Wohnbaugebiet BP 119 Gymnieh) i. H. v. TEUR 1.023 zur Tilgung an steht, • P.\82\8241 \8erict\t5'Nesen\e~em\TB .. Gewinn· und Vertustrechnung _01_08_2005 05.09.2005 14:46 Betr1ebszweJg und Gebludowlrtschaft 02200 Hochbau t. • c "'2 ., '3 .. .2 .3 .5 r • h • Sestandsvarlndorungan 3. Akllvlarte Elganlalstungan .. s b c d 01 02 e3 f 9 ,_ e. ,EI 0 Sonst. Betriobt Ertrage BCIfOCtnIngv. LoislUOQfIO Ertrage aus VenicI'Il TrlgOrd4t1ehon Varwaltungsgebülvon (u a. AussctvJKatasler) Erstatl. O.•Entwass.1 Ertrage Umleg .•Verf./AuJgI. Periodonfromde ErtfOgo(AJlgluoVort. VJ) Ertrage e. d. AufIosW'Ig von Rückste/tungon Ertraga 0 d, AufIOstmg von Wal'1berichtig. Ertrage aus Vermessung (intam) Übrige Ertrage (u.a. VK AV. AD.) ~ __E!nns'hmon (ohne 1'i, ~ _.'__ . . - -~ Moterlalaufwand I RIliI8Iboz. Waren (GrunQaIUcke) bl I AutoN. I. bu. Loistungan (Allgemein) b2.1) AUtw. f. cez. Leistungon (MioUPochlINK ..extem) b2.2) AlJ1w. f. bez.leilttmgen (Miol fPacht.· intern) b3 ) AJ.J1w. f. boz.loiltungen(GaIlSN'laSI.) b4 ) Aufw, r, beZ. Leistungen (Reinigung) b5 l AutoN. f. eez. Leistungen (UnIerhatt.urYtlJ D6 ) AJJtw.1. boz. leistungen (Sondermaßn +VJ.) b7 ) ZufUtvung BudQlltrückste11ung (to/alP) be ) AufIOsung BudgetrfJckstltllung (toiolP) b9 ) Aufw. f, boz. LeistullQOO (VermalSl..W\Q) bIO) Korrektur MateriolatsfwDnd dutch Skonto • ., • .2 e d 7. B. • • • , c •r • h1 h2 i k r m d 43.333 331.800 0 0 3.000 0 14.000 5.000 0 0 309,600 221.200 0 a 2.000 0 9333 3.333 0 0 206.533 220.328 0 a 0 0 10.480 3,333 0 0 206.533 '12:-08---0..ii2-- ~-8-:-05J.595 -" -- 1.154.667 1.154.687 430.041 268.224 40.000 13.000 1.000 4,000 19.700 11.000 11.000 lB.ooo 300 3.000 0 17.500 25.317 ~ 0 0 Zinsen u. I. Autwondungon Zinsautwenduogen (klr./o~rm) Zinsaufwendungen (kfr./sxtern) _EK Verzins ZiNautwef'ldungen (kft.fll'ltem) - Verr. BZ Zlnsoufwendungon (tfr.lo><tem) ---=----= SonsUge Steuern tu.e. Grundsteuor) "Jah!o~Ober.!£!!ul!.! .fe!ll~~g _ _ .. ',.u:i4T a ·2.227 0,0 -100,0 ·79.0 2,4 0.0 -21,2 17.2 35.0 -23,9 0.0 0.0 0 0 0 0 0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0 0.0 1.584 -1 0 6.108 1.689 49B -1.343 -208 7.446 0 0 -820 0 -10,699 ·1.287 O.B 0.0 0.0 70.5 253.4 lB.7 -10.2 -2.8 101.5 0.0 0.0 -31,0 #01\l1O! -91.7 -7.6 J,3 - ~.!~~~53,f.'· , ~__ .:._~'(O.32~-_ 0 0 'DlVIOI .OIVlO! 0 0 5.120 0 5.120 4.882.8047 3.255.231 667 2.363.800 0 690.667 3.254.565 -666 -667 0 0 0 0 2.363 800 0 690,667 .. _ ..,f.---:-79.5~~j __ -=--- :JJ.9t?3!: c=- . ~ii!!.~5 ~-~ :~;~i5-' - ~t?..f!F ~ .'-._ =·.: 1~:911 ·i05.35O 11.4 0 83.120 53.333 9.787 ,308.025 o.o -=::--=. q 92.737 -10.000 ·27.930 3.498 0 -12.705 36,050 158.777 -54.727 0 0 0 ·227 0 3.333 _ 0 288.218 177.4B2 26 667 14.775 2.356 3.164 11,790 7.126 14.779 12.000 200 1.380 0 968 15,591 0 5.000 -0.' #OIVIOI #OI\lJOI -100,0 #OIVIOI 12,1 0.0 1#01\1101 I#OIV~I _ 58.000 53.333 4667 3.545.847 0 1.338 000 0.0 0 ·2,000 0 1.126 0 0 0 0 7.404 146.632 67.800 47.295 246 050 612.110 . 173.917 . 640.300 -473 633 - 0.0 -100.0 .ONIOI 87.000 80 000 7.()(XI 1.000 '!.,!utlJl.tosE_tP!!!..n~_ §..ig!,~,!I~_~.!!.-gllw.'G"Chiflstliilg~I_---=- ~ - ,f..,f.92.821~~ - ,"2.995.215' -46.0 #01\1101 a a 2!f1.694 177.483 26 687 8.667 667 2.667 13.133 7,333 7.333 12.000 200 2.000 0 11.667 16 B7B I#OIV~! .Ol\l~! -874 - 1.732.000 Sonst. betriebt. Aufwarnt. Verw.·Koston-Umlage Verlicl·UW\lngen Bel\t,lMltgIlGebUlv./a, Grundsl.-Aufw. Vermessung I KDlasteruntertagon Klz·Koston BOrob/EOVfTel.lPortolZeitschr.I8Qch fins, FortbikfungskoslonIReiS&- und Fatvtkosten Rechts· unci BorstungSkoston JahroSllblChlusa-PrUfun;slioSI$l'l Nobenlioeten do. Goldver1lehrl Wer1<.zeugoU. K1eingareto Kostan Uml&gUngsvortahrenlAnI. ErlChl.·K. PeOoden1remdor Aufwand Sonstige betrieblicho Aufwendungen 0.0 0.0 0.0 25.1 ·'0.0 0.0 0 -8.188.235- Ablchntlbungen Anlagoverm. 2.2 ·32.395 43.333 2.243.909 771.133 583 867 115.133 628.333 140.443 5000 Ertrage aus WertpJAuslolh. e ·32.395 65.000 2.243.909 771.133 583.867 115.133 628.333 140.443 5.000 Sonst. Zlnsan und II.hnl. Ertrll.go Sonst. Zinsen und Ahnl. Ertrage (intern) SonSI. Zinsen und aMI. Ertrage (axtom) • 0 (AbwJPWIJ"fOO 167.911 88.000 0 0 0 68.084 -4.006 0 0 0 -3.680 0 0 -467 0 3.365.864 1,156.700 875.600 172.700 942.500 210.664 7.500 11. • 0 422.359 467 POBonaloufwand lOhne Gehaller AngestollleJpousch. Krnung Besoldung aeerme Gesettlichef Sozil!lautwand Sonst. Pors.-Autwarn:l (ZVKIATZlUntlnt.) PensionstUckstoliungen 10. 12. a.ooo 1.48:S.8<l7 Erträge aus BotellJgungon •e 1.956.912 88.000 635.333 6,135.769 95.800 439.397 35.994 100.000 0 0 4.320 0 422.359 1.373.110 10.000 35.333 143.333 67.600 60.000 210.000 453 333 228.643 640.300 -473.633 0 -2.000 ~!'!!!l!bSft-'f1!.'?E!s g. Ibt·PIMI} 2.059.685 15.000 53.000 215.000 101.700 90000 315.000 680.000 342.965 960.450 ·710.450 0 ·3.000 8 B. 01 ·08 f 2005. 1.189.061 0 635.333 6,135.769 95.800 351.333 40.000 100.000 0 0 200. enrngsorlont/on Quote 1%) Saldo (E) '<' 01 .08/2005. 11.663.592 0 953.000 9203.653 143.700 527.000 60.000 150.000 0 0 12,000 0 633.539 700 200. 200 • AnoRin.-Soll (1st) '<' p.a. Umseuerlöse Verk.8ufSOriOIO Erschlioßungsbeilr1lgDlSctwI. SponpaulChale Miftlen (intam) f Stadt und and. Eigenbetriebe Mioten (intern) I Eigonbelrieb lmmObilienw. Mieten (inloml I NOtJOOutan> 01.07.1999 Miolon (extoml ohne GWG) Mioten (cxtrm/nur GWG) Pachton Erbbauzinsen Neb8nkostan/ AbSlandszahllllgGn Vermonungsenoso (o.xtem) Ertrage aus der AuflOaung von Zuad'lUuon Sonstige ErlOse (u D, Gest.·V.1Zusc;hüsse) 2. 200. Anordn.·Sol1 (Plan) 200' HH·Ansatz (Plan) - - 5.089 _ ·!!~009~ -=. 5J8~ __ 46~106" B.' 0.0 109.7 0.0 -100.0 0.0 0.0 _ = _~,2 :E,~ 1.756 52,1 44.350 :21,6 Anmerkungen zum Bericht 01 - 08/2005 des Betriebszweigs "Hochbau und Gebäudewirtschaft" Vorbemerkungen Die Fassung des Wirtschaftsplans 2005 wurde unter Vorbehalt der städtischen Haushaltsplanberatungen am 16.03.2005 vom Rat der Stadt Erftstadt - nach vorausgegangener Beratung und Beschlussempfehlung am 21.12.2004 und 01.03.2005 im Ausschuss für Wirtschaftsförderung und Werksausschuss Immobilienwinschaft genehmigt: der Wirtschaftsplan endete mit einem Ergebnis von minus EUR 260.000. Aufgrund zum Zeitpunkt der Planung nicht bekannter weiterer Belastungen werden sich Im Tertialberichtswesen folgende Abweichungen zu den (anteiligen) Jahreswerten des verabschiedeten Wirtschaftsplans des Betriebszweigs zeigen: • i.H.\'. - 260.000 § i.H.v. 6.000 € i.H.v. - 39.564 € i.H.v. 2.461 € i.H.v. - 308.025 IPlanergebnis 2005/ vorläufig ./. Mehraufwand Kosten Risikomanagement ./. Mehraufwand Altersteilzeit 2005 .I. Mehraufwand VcrkaufKer ener Str. Planer ebnis 2005/ aktueller Stand I. 2. Abgrenzungen innerhalb der Ergebnisrechnung In den HGB-Ziffern 1,3,4, 5, 6, 7, 8, II, und 12 sind Abgrenzungen gegenüber den haltung in Höhe der erwarteten (anteiligen) Einnahmen/Erträge bzw, Aufwendungen enthalten. Verkaufserlöse und Bestandsveränderungen sind ermittelt; Verkaufserlöse in die Betrachtung (in Übereinstimmung mit den Jahresabschlüssen) einbezogen, als Zahlungen vereinnahmt werden konnten. Konten der Buchdes Jahres 2005 sind nur insoweit die entsprechenden Ergebnisabweichung Die Ergebnisabweichung (in TEUR) betrifft nachfolgend aufgeführte Positionen gegenüber der anteiligen Jahresplanung, wobei besonders gekennzeichnete Positionen (0) nachstehend gesondert erläutert werden : TEUR • Einnahmen / Ertrag - Umsatzerlöse/Verkaufserlöse - Bestandsveränderungen - Aktivierte Eigenleistungen - Sonstige betriebliche Erträge -- davon periodenfremde Erträge i.H.v. i.H.v. i,H.v. i.H.v. Einnahmen / Ertrag Ausgahen / Allfwelldllngell - GrundstUckzukäufe/Materialaufwand - Personalaufwand - Abschreibungen - Sonstiger betrieblicher Aufwand -- davon periodenfremde A ufwendungen - Sonstige Zinsen und ähnliche Aufwendungen - Sonstige Steuern Gesamtabweichung Saldo = Ahweichung Die Ergebnisabweichung Ausgaben / Aufwendungen zum \\'irtschaftsplan gegenUber der anteiligen + i.n. v - Sonstige Zinsen und ähnliche Enräge Gesamtabweichung + i.H.v. i.H.v. + + i.H.v i.H,v, i,H.v. i.H,v. + + i.H,v. 168 32 0 I /0 5 140 93 0 0 0 0 0 2 /0 I 2 i.H.v. i.H,v. i.H.'·. + + 96 i.a.v. + 44 Jahresplanung resultiert im Wesentlichen aus Positionen, welche nur im Zusammenhang betrachtet werden können: 2/3 - Seite 2/3 zum Tertialbericht des Betriebszweigs "Hochbau und Cebäudewirtsehaft" zum 31.08.2005 2.1. Periodenergebnis a) Verkaufserlöse Die (ungeplanten) Verkaufserlöse des Berichtszeitraums i. H. v, TEUR 88 (resultierend aus dem Verkauf eines Objekts in Leeherrich. Schlosswall) in Verbindung mit der Überschreitung des Planansatzes betreffend Erlöse aus Neubaumieten (interne Mieten für Neubauten/Erweiterungen nach dem 01.07.199) sind maßgeblich für das Periodenergebnis. b) Bestandsveränderungen Die ebenfalls (ungeplanten) Bestandsveränderungen Verkaufeines Objekts in Lechenich. basieren auf dem vorstehend beschriebenen c) Materialaufwand Der Materialaufwand zeigt per 31.08.2005 eine signifikante Erhöhung im Bereich der typischen Unterhaltungsmaßnahmen. Die Durchführung dieser Maßnahmen hat in den vergangeneu Monaten in erheblichem Umfang Personalkapazitäten gebunden. Es wird vorgeschlagen, den Umfang der Unterhaltungs- und Sanierungsmaßnahmen in den verbleibenden Monaten nicht zurückzuführen, da ansonsten notwendige Reparaturen unterbleiben müssten und - aufgrund der positiven Entwicklung im Bereich des Betriebszweigs "Bodenbevorraturig und -entwicklung - dadurch im Eigenbetrieb Immobilienwirtschaft keine Liquiditätsengpässe entstehen. • d) Sonstiger betrieblicher Ertrag/Sonstiger betrieblicher Aufwand Abweichungen in den Bereichen "Sonstiger betrieblicher Ertrag" und "sonstiger betrieblicher Aufwand" haben marginalen Charakter und werden an dieser Stelle nicht näher betrachtet. e) Sonstige Über-/Unterdeekungen Sonstige Über-/ Unterdeckungen nicht näher betrachtet. 2.2. Periodenfremdes • haben ebenfalls marginalen Charakter und werden ebenfalls Ergebnis Das periodenfremde Ergebnis zeigt (auf geringem Niveau) eine leichte Unterdeckung i.H.v. TEUR 9, betreffend erwartete Nachlaufkosten 3. Fazit Insgesamt liegt die Ergebnisabweichung Größenordnung. 4. Ei nsch rä n ku n gen/Beric h tsq ua lität Auf die Darstellung der Bilanz ZUIll Stichtag 31.08.2005 wird verzichtet, da aufgrund der terminliehen Situation (Stichtag der Auswertung: 01.09.2005 - Vorlagetermin: 05.09.2005) zwingend notwendige und umfangreiche Abschlussarbeiten nicht durchgeführt werden können. Anzumerken ist jedoch, dass alle für die Darstellung der Ertragslage wesentlichen und bekannten Einflussfaktoren in der Ergebnisdarstellung berücksichtigt worden sind. der relativexakt planbaren Einflusse in einer vernachlässigbaren 3/3 Seite 3/3 zum Tertialbericht 5. des Betriebszweigs "Hochbau und Cebäudewirtschaft" zum 31.08.2005 Liquidität Die Liquidität des Eigenbetriebes ist z. ZI. ausreichend. FUr die nach der Genehmigung des städtischen Haushalts anstehenden umfangreichen Maßnahmen aus dem Bauprogrammen 2005 und Vorjahre sowie Maßnahmen im Zusammenhang mit der Einführung der "offenen Ganztagsschule - OGATA" werden jedoch aus heutiger Sicht Darlehensaufnahmen i. H. v, TEUR 2.100 notwendig. Der genehmigte Wirtschaftsplan des Eigenbetriebs wcist Darlehensaufnahmen bis zur maximalen Höhe von TEUR 2.200 auf; davon sind Darlehensaufnahmen i. H. v, TEUR 2.000 bereits mit Vorlage V 8/0374 pauschal genehmigt; bzgl. der Aufnahme weiterer TEUR 100 wurde entsprechend ein Nachtrag vorgelegt. Falls notwendig kann ggf. auch auf folgende kurzfristige Zwischenfinanzierungsmaßnahmen zurtickgegriffen worden: • - ggf. Finanzmittel aus dem Betriebszweig .Bodenbevorratung und -entwicklung", resultierend aus Grundstückverkäufen; - kurzfristige Kassenkredite bis zur Höhe von TEUR 500; sowie - noch nicht genutzter Kreditrahmen i.H.v. TEUR 1.050. Im Vorgriff auf die Genehmigung des städtischen Haushalts - und daraus resultierend auch der Freigabe von geplanten substanzschaffenden bzw. -erhaltenden Maßnahmen wurde per 09.04.2005 ein weiterer Antrag über TEUR 1.050 an die KfW im Rahmen des Programms ,,214: Rahmenkredit innerhalb des Kfw-lntrustrukturprogramms für kommunale Gebietskörperschaften" (u.a. für Investitionen in Schulen, Kindergärten und Sporteinrichtungen) gestellt. Die Bewilligung des Antrags ist mit Datum I 1.05.2005 durch die Krw erfolgt; der Abruf dieses Kredits ist zwischenzeitlich erfolgt. Die Eckpunkte dieses Kfw-Krcdits 2005 sind weitgehend identisch mit den in den Jahren 2003 und 2004 aufgenommenen Darlehen und liegen bei 30-jähriger Laufzeit - i. V. m, mit 5 tilgungsfreien Jahren und 20jähriger Zinsbindungsfrist- bei nominal3,75 % Zinsen pro Jahr bzw. 3,79 % effektiv. Über die gesamte Laufzeit wird - gegenüber einem vergleichbaren Darlehen auf dem "freien Markt" mit einem Ergebnisbeitrag (= Liquiditätsgewinn) von ca. TEUR ISO (entsprechend TEUR 5 p.a.) gerechnet. • Aufgrund der Krw-Rahmenbedingungen (Finanzierung bis maximal 50% der Neukreditaufnahme des entsprechenden Wirtschaftsjahres) wird im 2. Halbjahr 2005 eine weitere Kreditaufnahme i. H. v. TEUR 1.050 notwendig. Anzumerken ist, dass der Betriebszweig im Laufe des Jahres 2005 Tilgungsleistungen i. H. v. TEUR 1.811 erbringen wird . Die in Summe höchste Belastung aus Zinsen und Tilgungsleistungen wird aus heutiger Sicht für das Jahr 2006 erwartet; danach werden sich diese Liquiditätsabflüsse sukzessiv signifikant reduzieren, wobei die effektive Reduzierung von der Höhe der Darlehensneuaufnahmen und den dafür zu zahlenden Zinsen (= Zinssätze) abhängen wird. Sofern möglich und wirtschaftlich sinnvoll wird auch in den kommenden Jahren auf eine 50%-ige Finanzierung mittels Kfw-Prcgramme zurückgegriffen.