Beschlussvorlage (Anlage zur Beschlussvorlage 404/2013)

5. GWG Gemeinnützige Wohnungsgesellschaft mbH Rhein-Erft Kölnstraße 24 50354 Hürth (Hermülheim) Tel.: Email: A. (0 22 33) 79 07-0 info@gwg-rhein-erft.de Fax: Internet: (0 22 33) 7 02 70 www.gwg-rhein-erft.de Ziele der Beteiligung Zweck der Gesellschaft ist vorrangig eine sichere und sozial verantwortbare Wohnungsversorgung der breiten Schichten der Bevölkerung (gemeinnütziger Zweck). Die Gesellschaft errichtet, betreut, bewirtschaftet und verwaltet Bauten in allen Rechts- und Nutzungsformen, darunter Eigenheime und Eigentumswohnungen. Sie kann außerdem alle im Bereich der Wohnungswirtschaft, des Städtebaus und der Infrastruktur anfallenden Aufgaben übernehmen, Grundstücke erwerben, belasten und veräußern sowie Erbbaurechte ausgeben. Sie kann Gemeinschaftsanlagen und Folgeeinrichtungen, Läden und Gewerbebauten, soziale, wirtschaftliche und kulturelle Einrichtungen und Dienstleistungen bereitstellen. Die Gesellschaft ist berechtigt, Zweigniederlassungen zu errichten, andere Unternehmen zu erwerben oder sich an solchen zu beteiligen. Die Gesellschaft darf auch sonstige Geschäfte betreiben, sofern diese dem Gesellschaftszweck (mittelbar oder unmittelbar) dienlich sind. Die Gesellschaft führt ihre Geschäfte nach Grundsätzen der Wohnungsgemeinnützigkeit im Sinne des Gesellschaftsvertrags. Die Preisbildung für die Überlassung von Mietwohnungen und die Veräußerung von Wohnungsbauen soll angemessen sein, d. h. eine Kostendeckung einschließlich angemessener Verzinsung des Eigenkapitals sowie die Bildung ausreichender Rücklagen unter Berücksichtigung einer Gesamtrentabilität des Unternehmens ermöglichen. B. Erfüllung des öffentlichen Zwecks Der öffentliche Zweck wird erfüllt durch die Bereitstellung von Wohnraum für alle Schichten. C. Beteiligungsverhältnisse Stammkapital: 5.000.000 € Gesellschafter: Stadtwerke Wesseling GmbH Zweckverband für die Kreissparkasse Köln Anteile am Stammkapital 1.265.000 € 25,30 % 997.500 € 19,95 % - 41 - 100 ,00% Stadt Hürth Stadt Frechen KSK Köln Beteiligungsgesellschaft mbH Stadt Pulheim Stadt Köln D. 834.000 € 827.000 € 502.000 € 301.500 € 273.000 € 16,68 % 16,54 % 10,04 % 6,03 % 5,46 % Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung Jahresabschluss Gemeinnützige Wohnungsgesellschaft Rhein-Erft mbH Stand Stand 31.12.2010 31.12.2009 Aktiva Immaterielle Vermögensgegenstände 40.507,54 € 25.975,00 € Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit 107.757.718,30 € 102.082.294,97 € Wohnbauten Grundstücke ohne Bauten 14.203,85 € 8.003,41 € Maschinen 0€ 9.423,00 € Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 203.163,00 € 119.999,00 € Anlagen im Bau 0€ 5.095.939,91 € Bauvorbereitungskosten 85.491,70 € 0€ Anlagevermögen 108.101.084,39 € 107.341.635,29 € Unfertige Leistungen 5.425.649,81 € 5.514.681,45 € Andere Vorräte 37.324,40 € 48.379,04 € Umlaufvermögen 5.462.974,21 € 5.563.060,49 € Forderungen aus Vermietung 76.911,79 € 56.557,78 € Forderung aus Betreuungstätigkeit 14.827,59 € 60.254,51 € Forderung gegen Gesellschafter 81.260,17 € 39.739,30 € Sonstige Vermögensgegenstände 798.188,73 € 1.014.862,66 € Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände 971.188,28 € 1.171.414,25 € Kasse, Bank 5.565.202,50 € 3.966.154,94 € Rechnungsabgrenzungsposten 136.145,91 € 162.105,16 € Bilanzsumme 120.236.595,29 € 118.204.370,13 € Passiva Gezeichnetes Kapital 5.000.000,00 € 5.000.000,00 € Gewinnrücklagen 21.698.000,00 € 20.562.000,00 € Jahresüberschuss / Gewinnvortrag 1.609.851,69 € 1.436.230,57 € Einstellung in Rücklagen 300.000,00 € 0€ Eigenkapital 28.307.851,69 € 26.998.230,57 € Sonderposten mit Rücklageanteil 0€ 100.438,43 € Rückstellungen 3.016.167,21 € 3.351.679,30 € Verb. gegenüber Kreditinstitutionen 72.883.796,66 € 70.988.854,19 € Verb. gegenüber anderen Kreditgebern 6.383.643,65 € 6.654.960,81 € Erhaltene Anzahlungen 6.541.378,61 € 6.510.897,26 € Verb. aus Vermietung 932.000,87 € 487.803,74 € Verb. aus Lieferungen und Leistungen 1.873.350,11 € 2.734.445,66 € Verb. gegenüber Gesellschaftern 171.072,93 € 252.189,04 € Sonstige Verbindlichkeiten 82.433,56 € 77.411,13 € - 42 - Differenz 2009 / 2010 14.532,54 € 5.675.423,33 € 6.200,44 € 9.423,00 € 83.164,00 € 5.095.939,91 € 85.491,70 € 759.449,10 € 89.031,64 € 11.054,64 € 100.086,28 € 20.354,01 € 45.426,92 € 41.520,87 € 216.673,93 € 200.225,97 € 1.599.047,56 € 25.959,25 € 2.032.225,16 € 0€ 1.136.000,00 € 173.621,12 € 300.000,00 € 1.309.621,12 € 100.438,43 € 335.512,09 € 1.894.942,47 € 271.317,16 € 30.481,35 € 444.197,13 € 861.095,55 € 81.116,11 € 5.022,43 € Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Bilanzsumme 88.867.676,39 € 87.706.561,83 € 1.161.114,56 € 44.900,00 € 47.460,00 € 2.560,00 € 120.236.595,29 € 118.204.370,13 € 2.032.225,16 € GuV Gemeinnützige Wohnungsgesellschaft Rhein-Erft mbH Stand Stand Differenz 31.12.2010 31.12.2009 2009 / 2010 Umsatzerlöse aus der Hausbewirtschaftung 18.088.203,38 € 17.604.594,68 € 483.608,70 € Umsatzerlöse aus Betreuungstätigkeit 249.237,93 € 358.041,42 € -108.803,49 € Umsatzerlöse 18.337.441,31 € 17.962.636,10 € 374.805,21 € Verminderung des Bestandes an unfertigen Leis-273.447,53 € 184.415,89 € -89.031,64 € tungen Andere aktivierte Eigenleistungen 248.549,93 € 148.039,87 € 100.510,06 € Sonstige betriebliche Erträge 1.229.954,41 € 638.169,48 € 591.784,93 € Aufwendungen für Hausbewirtschaftung 8.802.681,69 € 8.775.915,52 € 26.766,17 € Rohergebnis 10.924.232,32 € 9.699.482,40 € 1.224.749,92 € Löhne und Gehälter 1.595.325,18 € 1.612.243,93 € -16.918,75 € Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersver497.395,82 € 641.823,46 € -144.427,64 € sorgung und Unterstützung Personalaufwand 2.092.721,00 € 2.254.067,39 € -161.346,39 € Abschreibungen auf immaterielle Vermögensge3.025.465,92 € 2.699.130,05 € 326.335,87 € genstände d. Anlagevermögens u. Sachanlagen Sonstige betriebliche Aufwendungen 1.214.887,91 € 921.321,81 € 293.566,10 € Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 38.924,88 € 81.054,99 € -42.130,11 € Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf 0€ 2.577,51 € -2.577,51 € Wertpapiere des Umlaufvermögens Zinsen und ähnliche Aufwendungen 2.442.482,31 € 2.054.060,75 € 388.421,56 € Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 2.187.600,06 € 1.849.379,88 € 338.220,18 € Außerordentl. Aufwend. aus BilMoG-Umstellung 140.376,24 € 0€ 140.376,24 € Sonstige Steuern 437.602,70 € 413.956,79 € 23.645,91 € Jahresüberschuss 1.609.621,12 € 1.435.423,09 € 174.198,03 € Gewinnvortrag 230,57 € 807,48 € -576,91 € Einstellungen in gesellschaftsvertragliche Rücklagen 300.000,00 € 0€ 300.000,00 € Bilanzgewinn 1.609.851,69 € 1.436.230,57 € 173.621,12 € - 43 - E. Leistung der Beteiligung - 44 - - 45 - - 46 - - 47 - - 48 - - 49 - - 50 - - 51 - - 52 - - 53 - - 54 - - 55 - - 56 - - 57 - - 58 - F. Wesentliche Finanz- und Leistungsbeziehungen Die Stadt Pulheim erhielt auf Grund ihrer Beteiligung an der GWG Rhein-Erft für das Jahr 2010 keine Dividende. - 59 - G. Organe der Beteiligung Aufsichtsrat: Hans Seigner Vorsitzender Mitglied des Prüfungsausschusses Sparkassendirektor, Zweckverband für die Kreissparkasse Köln Hans-Peter Haupt Stellv. Vorsitzender Mitglied des Prüfungsausschusses Bürgermeister der Stadt Wesseling Frank Keppeler Mitglied des Prüfungsausschusses Bürgermeister der Stadt Pulheim Hans-Willi Meier Mitglied des Prüfungsausschusses Bürgermeister der Stadt Frechen Walter Boecker Bürgermeister der Stadt Hürth, Stadtwerke Hürth AöR, Hürth Georg Böhner Mitglied des Rates, Stadtwerke Wesseling GmbH Frank Kraemer Geschäftsführer KSK Köln Beteiligungsgesellschaft mbH Jochen Ott Mitglied des Landtages NRW Geschäftsführer: Achim Leirich, B.A. H. Personalbestand jeder Beteiligung Die Zahl der im Geschäftsjahr durchschnittlich beschäftigten Arbeitnehmer betrug: Vollbeschäftigte: 29,75 Teilzeitbeschäftigte: 3 Auszubildende: 2 - 60 - 6. Stadtwerke Pulheim GmbH Boschstr. 14 50259 Pulheim Tel.: (0 22 38) 4590 4600 Email: service@statwerke-pulheim.de A. Fax: (0 22 38) 4590 4602 Internet: www.stadtwerke-pulheim.de Ziele der Beteiligung Gegenstand des Unternehmens ist die Übernahme, der Ausbau und die Unterhaltung von Energieversorgungsnetzen im Stadtgebiet Pulheim zur Sicherstellung einer möglichst sicheren, preisgünstigen, verbraucherfreundlichen, effizienten und umweltverträglichen leitungsgebundenen Versorgung der Allgemeinheit im Stadtgebiet Pulheim mit Energie sowie die Erzeugung von und Versorgung mit Energie und Wärme innerhalb des Gebietes der Stadt Pulheim. Die Gesellschaft kann andere Unternehmen erwerben, sich an solchen beteiligen, pachten oder solche Firmen gründen sowie Zweigniederlassungen errichten. Die Gesellschaft kann sämtliche Geschäfte betreiben, die geeignet sind, dem Geschäftszweck zu dienen. Die Gesellschaft ist verpflichtet, nach den Wirtschaftsgrundsätzen im Sinne des § 109 GO NRW zu verfahren. Dabei ist die Gesellschaft so zu führen, dass der öffentliche Zweck nachhaltig erfüllt wird. B. Erfüllung des öffentlichen Zwecks Der öffentliche Zweck wird durch die Bemühungen für eine Energieversorgung erfüllt. C. Beteiligungsverhältnisse Stammkapital: 25.000 € Gesellschafter: Stadt Pulheim Veolia Wasser GmbH / BS Energy 100 % Anteile am Stammkapital 12.750 € 51 % 12.250 € 49 % - 61 - D. Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung Jahresabschluss SWP GmbH Stand Aktiva 31.12.2010 Forderungen und sonstige Vermögensleistungen 445.613,27 € Guthaben bei Kreditinstituten 188.752,34 € Umlaufvermögen 634.365,61 € Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0€ Bilanzsumme 634.365,61 € Passiva Gezeichnetes Kapital 25.000,00 € Kapitalrücklage 65.221,34 € Jahresfehlbetrag 0€ Nicht gedeckter Fehlbetrag 0€ Eigenkapital 90.221,34 € Sonstige Rückstellungen 537.310,00 € Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistungen 6.834,27 € Sonstige Verbindlichkeiten 0€ Verbindlichkeiten 6.834,27 € Bilanzsumme 634.365,61 € GuV SWP GmbH Stand 31.12.2010 Umsatzerlöse 790.490,30 € Sonstige betriebliche Erträge 5.830,73 € Roh-, Hilfs- u. Betriebsstoffe für bezogene Waren 567.820,35 € Aufwendungen für bezogene Leistungen 243.745,04 € Materialaufwand 811.565,39 € Löhne und Gehälter 4.800,00 € Sozialabgaben und Aufwendungen für Altersver867,84 € sorgung und für Unterstützung Personalaufwand 5.667,84 € Sonstige betriebliche Aufwendungen 257.269,33 € Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -278.181,53 € Jahresfehlbetrag -278.181,53 € Verlustvortrag aus dem Vorjahr -770.662,93 € Entnahme aus der Kapitalrücklage 1.048.844,46 € Bilanzgewinn 0€ - 62 - Stand 31.12.2009 45.135,64 € 100.840,37 € 145.976,01 € 81.097,13 € 227.073,14 € Differenz 2009 / 2010 400.477,63 € 87.911,97 € 488.389,60 € -81.097,13 € 407.292,47 € 25.000,00 € 664.565,80 € -770.662,93 € 81.097,13 € 0,00 € 13.150,00 € 213.698,65 € 224,49 € 213.923,14 € 227.073,14 € 0€ -599.344,46 € 770.662,93 € -81.097,13 € 90.221,34 € 524.160,00 € -206.864,38 € -224,49 € -207.088,87 € 407.292,47 € Stand 31.12.2009 1.632,00 € Differenz 2009 / 2010 790.490,30 € 5.830,73 € 567.820,35 € 243.745,04 € 811.565,39 € 3.168,00 € 252,32 € 615,52 € 1.884,32 € 768.778,61 € -770.662,93 € -770.662,93 € 0€ 0€ 0€ 3.783,52 € 511.509,28 € 492.481,40 € 492.481,40 € -770.662,93 € 1.048.844,46 € 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ E. Leistung der Beteiligung - 63 - - 64 - - 65 - - 66 - F. Wesentliche Finanz- und Leistungsbeziehungen Der Verlust aus dem Jahre 2009 wurde im Jahre 2010 durch die Gesellschafter ausgeglichen. - 67 - G. Organe der Beteiligung Geschäftsführer: Wolfgang Thelen, Beigeordneter, Pulheim Jan Kristian Kohlmeyer, Köln Aufsichtsrat: Frank Keppeler Vorsitzender Bürgermeister der Stadt Pulheim Werner Theisen, Dierk Timm, Thomas Roth, Luzia Kilias, Willy Heinrichs, Francis Kleitz, Reinhold Hüls, Paul Anfang, Helmut Rohmann, Stefan Stein, Angestellter Dipl.-Kaufmann Rechtsanwalt Geschäftsführerin ZAK Zeitarbeit Finanz-, Immobilien und Versicherungsmakler Vorstand der BS Energy Geschäftsführer der Veolia Wasser GmbH Vorstand der BS Energy Bereichsleiter der BS Energy Vertriebsleiter der Veolia Wasser GmbH H. (ab 11.05.2010) (ab 11.05.2010) (ab 11.05.2010) (ab 11.05.2010) (ab 11.05.2010) (ab 11.05.2010) (ab 15.06.2010) (ab 15.06.2010) (ab 15.06.2010) (ab 15.06.2010) (ab 15.06.2010) Personalbestand jeder Beteiligung In der Stadtwerke Pulheim GmbH sind zwei Geschäftsführer beschäftigt; darüber hinaus wurde kein weiteres Personal verpflichtet. - 68 - B. I. Mitgliedschaft in Zweckverbänden Rechtsgrundlagen für die Mitgliedschaft in Zweckverbänden Ein Zweckverband ist ein Zusammenschluss mehrerer kommunaler Gebietskörperschaften auf der Grundlage eines Gesetzes und / oder eines öffentlich-rechtlichen Vertrages zur gemeinsamen Erledigung einer bestimmten öffentlichen Aufgabe. Zweckverbände sind die bekannteste und häufigste Form interkommunaler Kooperation. Zweckverbände haben in Deutschland eine lange Tradition. Schon das Kommunalrecht Ende des 19. Jahrhunderts kannte Zweckverbände. Mit ihrer Hilfe bewältigen in der Regel mehrere Gemeinden oder Gemeindeverbände Aufgaben der öffentlichen Daseinsvorsorge, z. B. der Wasserversorgung, der Abwasserentsorgung, eines Krankenhauses, des Öffentlichen Personennahverkehrs, des Rettungsdienstes oder der Feuerwehralarmierung, die eine einzelne Gebietskörperschaft wirtschaftlich überfordern würden oder von einer einzelnen Gebietskörperschaft nicht wirtschaftlich genug betrieben werden könnten. Es gibt als weitere Beispiele Zweckverbände für Tourismus, Schulen oder als Träger für sog. Zweckverbandssparkassen. Zusätzlich zu den freiwilligen Zweckverbänden gibt es gesetzliche Mitgliedschaften in Zweckverbänden (hier: Erftverband) Seiner Rechtsnatur nach ist der Zweckverband eine Körperschaft des öffentlichen Rechts. Sein Körperschaftsstatus erfordert eine Satzung (Zweckverbandssatzung), Mitglieder (Mitgliedskommunen), die Bildung der Organe (Zweckverbandsorgane) und die Regelung seiner Finanzen, so etwa die Umlageregelung. Der Zusammenschluss kann in zwei verschiedenen Formen erfolgen: 1. aufgrund eines freiwilligen öffentlich-rechtlichen Vertrags, dann wird von einem „Freiverband“ gesprochen, oder 2. bei verpflichtender Mitgliedschaft, dann wird von einem „Pflichtverband“ resp. „gesetzlichem Zweckverband“ (sofern die Gründung durch ein Gesetz erfolgt ist) gesprochen; diese Form basiert auf einer aufsichtsbehördlichen Verfügung bzw. auf einem Landesgesetz. In der Verbandssatzung sind die Mitglieder, die Aufgaben und der Name ebenso wie die Art der Finanzierung festgelegt. Letztere erfolgt je nach Aufgabe durch Erwirtschaftung eigener Einnahmen, z. B. Gebühren, durch Zuweisungen oder durch eine Verbandsumlage (von den Mitgliedern anteilig zu entrichten). Organe des Zweckverbandes sind regelmäßig die Zweckverbandsversammlung und der Verbandsvorsteher. Die Zweckverbandsversammlung besteht aus Delegierten der Mitglieder. Darüber hinaus tagen Zweckverbände in der Regel öffentlich. Mit Ausnahme der Stadtstaaten haben alle Bundesländer Gesetze über die kommunale Zusammenarbeit (oder Gemeinschaftsarbeit o. ä.) erlassen, die die Rechtsgrundlage von Zweckverbänden, Zweckvereinbarungen und ähnlichen öffentlich-rechtlichen Kooperationsformen darstellen. In NRW gilt das Gesetz über kommunale Gemeinschaftsarbeit (GkG) in der Fassung der Bekanntmachung vom 1. Oktober 1979 (GV. NRW. S. 621), zuletzt geändert durch Artikel 3 des Gesetzes vom 23. Oktober 2012 (GV. NRW. S. 474). - 69 - Mitglieder der Verbände können neben den kommunalen Körperschaften auch der Bund, die Bundesländer oder andere Körperschaften, Anstalten und Stiftungen des öffentlichen Rechts sein, soweit nicht die für sie geltenden besonderen Vorschriften die Beteiligung ausschließen oder beschränken. Ebenso können natürliche Personen und juristische Personen des Privatrechts Mitglieder eines Zweckverbandes sein, wenn die Erfüllung der Verbandsaufgaben dadurch gefördert wird und Gründe des öffentlichen Wohles nicht entgegenstehen. II. Übersicht über die Mitgliedschaften in Zweckverbänden Mitgliedschaften der Stadt Pulheim Bildung / Kultur Musikschule Musica La Datenverarbeitung Erholung / Landschaftspflege Gewässerunterhaltung KDVZ Rhein Erft Rur Zweckverband Stöckheimer Hof Unterhaltungsverband Pulheimer Bach VHS Rhein Erft Erftverband Freiwilliger Zweckverband Pflichtiger Zweckverband III. Übersicht über die finanzwirtschaftlichen Auswirkungen der Mitgliedschaften in Zweckverbänden auf den Haushalt der Stadt Pulheim Zweckverband Höhe der Umlage Produkt Sachkonto 10000… 88.394,00 € 004 001 004 …5313000 VHS Rhein Erft 207.973,17 € 004 001 004 …5313010 KDVZ Rhein Erft Rur 675.478,30 € 001 007 002 ...5253000 5.000,00 € 013 001 001 ...5313000 63.459,76 € 010 002 001 …5313000 108.711,00 € 010 002 001 ...5313000 Musikschule „ La Musica“ Zweckverband Stöckheimer Hof Unterhaltungsverband Pulheimer Bach Erftverband Gesamtumlagenbetrag für 2010 1.149.016,23 € + - 70 - IV. Darstellung der einzelnen Zweckverbände 1. ZV Musikschule „La Musica“ Bethlehemer Str. 9 - 11 50126 Bergheim Tel.: Email: 02271 89 265 mlm@bergheim.de Fax: Internet: 02271 89 71 265 www.musikschulelamusica.de Der Unterricht der Musikschule wird dezentral in verschiedenen Einrichtungen der Verbandskommunen durchgeführt. Nicht jedes Unterrichtsangebot ist an jedem der nachstehenden Unterrichtsorte verfügbar. Bedburg: Bergheim Elsdorf Kerpen Pulheim A. Martinusschule Silverberg-Gymnasium Albert-Schweitzer-Schule Gesamtschule Bergheim Gutenberggymnasium Rochusschule Schule am Tierpark Kath. Grundschule Elsdorf Gymnasium d. Stadt Kerpen Clemensschule GHS Kerpen-Horrem Kunibertushaus Mühlenfeldschule Soziokulturelles Zentrum GHS Pulheim Zahnrad Harffer Schloßallee 1 Eichendorffstraße 1 Ahornweg 2 Herberger Straße 6 - 8 Gutenbergstraße 2 - 6 Am Wierichskamp 5 Herberger Straße 5 Jahnstraße 2 Phillip-Schneider Straße Am Schulberg 1 Mühlengraben 5 - 7 Dürenerstraße 278 Paul-Klee-Straße Mittelstraße 23 - 25 Escher Straße 88 Donatusstraße 43 50181 Bedburg-Kaster 50181 Bedburg 50126 Bergheim 50127 Bergh.-Quadrath-Ichendorf 50126 Bergheim 50129 Bergheim-Glessen 50127 Bergh.-Quadrath-Ichendorf 50189 Elsdorf 50171 Kerpen 50169 Kerpen-Horrem 50169 Kerpen-Horrem 50171 Kerpen-Blatzheim 50170 Kerpen-Sindorf 50169 Kerpen-Horrem 50259 Pulheim 50259 Pulheim-Brauweiler Ziele des freiwilligen Zweckverbandes Die Musikschule „La Musica“ vermittelt Kenntnisse und Fertigkeiten im Bereich der Musik. Unterrichtet werden Kinder, Jugendliche und Erwachsene in Gesang sowie einer Vielzahl von Instrumenten. Zudem wird der Musikunterricht von öffentlichen Schulen durch das Projekt Klassenmusizieren unterstützt. Das kulturelle Leben wird in den Mietgliedskommunen gefördert. B. Erfüllung des öffentlichen Zwecks Der öffentliche Zweck wird durch Musikunterrichts- und -förderangebote für breite Bevölkerungskreise erfüllt. - 71 - C. Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung Jahresabschluss ZV Musikschule "La Musica" Stand Stand Aktiva 31.12.2010 31.12.2009 Immaterielle Vermögensgegenstände 5.933,40 € 7.120,08 € Betriebs- und Geschäftsausstattung 35.267,76 € 31.321,95 € Anlagevermögen 41.201,16 € 38.442,03 € Forderungen 75.530,24 € 58.738,13 € Liquide Mittel 148.514,95 € 144.748,44 € Umlaufvermögen 224.045,19 € 203.486,57 € Aktive Rechnungsabgrenzung 6.570,17 € 2.594,67 € Bilanzsumme 271.816,52 € 244.523,27 € Passiva Allgemeine Rücklage 42.969,48 € 41.019,24 € Ausgleichsrücklage 17.780,20 € 1.796,43 € Jahresüberschuss 18.996,29 € 17.934,01 € Eigenkapital 79.745,97 € 60.749,68 € Pensionsrückstellungen 46.934,00 € 40.294,00 € Rückstellungen nach § 36 GemHVO 48.935,09 € 45.921,27 € Rückstellungen 95.869,09 € 86.215,27 € Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 3.351,46 € 3.739,58 € Sonstige Verbindlichkeiten 0€ 93,74 € Verbindlichkeiten 3.351,46 € 3.833,32 € Passive Rechnungsabgrenzung 92.850,00 € 93.725,00 € Bilanzsumme 271.816,52 € 244.523,27 € Gesamtergebnisrechnung ZV Musikschule "La Musica" Stand Stand 31.12.2010 31.12.2009 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 392.429,50 € 388.269,50 € Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 489.206,11 € 491.748,41 € Privatrechtliche Leistungserträge 9.326,61 € 455,56 € Kosterstattungen und -umlagen 6.640,00 € 40.294,00 € Sonstige ordentliche Erträge 2.979,62 € 2.011,33 € Ordentliche Erträge 900.581,84 € 922.778,80 € Personalaufwand 281.412,95 € 314.242,31 € Aufwand Sach- und Dienstleistungen 37.405,71 € 20.908,30 € Bilanzielle Abschreibungen 6.762,07 € 7.907,94 € Sonstiger ordentlicher Aufwand 556.300,36 € 562.054,13 € Ordentliche Aufwendungen 881.881,09 € 905.112,68 € Finanzerträge 295,54 € 267,89 € Ordentliches Ergebnis / Jahresergebnis 18.996,29 € 17.934,01 € - 72 - Differenz 2009 / 2010 -1.186,68 € 3.945,81 € 2.759,13 € 16.792,11 € 3.766,51 € 20.558,62 € 3.975,50 € 27.293,25 € 1.950,24 € 15.983,77 € 1.062,28 € 18.996,29 € 6.640,00 € 3.013,82 € 9.653,82 € -388,12 € -93,74 € -481,86 € -875,00 € 27.293,25 € Differenz 2009 / 2010 4.160,00 € -2.542,30 € 8.871,05 € -33.654,00 € 968,29 € -22.196,96 € -32.829,36 € 16.497,41 € -1.145,87 € -5.753,77 € -23.231,59 € 27,65 € 1.062,28 € D. Leistung der Beteiligung - 73 - - 74 - - 75 - - 76 - - 77 - - 78 - F. Wesentliche Finanz- und Leistungsbeziehungen Die Umlage der Stadt Pulheim belief sich auf 88.394,00 €. G. Organe der Beteiligung Siehe oben unter E. Leistung der Beteiligung / Lagebericht - 79 - Ergänzung: Im Frühjahr 2000 hat sich der "Förderverein der Jugendmusikschule Bergheim e. V." gegründet. Gründungsmitglieder waren Eltern von langjährigen Musikschülern und Musikfreunde, die sich zum Ziel gesetzt haben die Jugendmusikschule Bergheim (heute Musikschule La Musica) in besonderer Weise zu unterstützen. "Der Verein möchte einen engen Kontakt zwischen Elternschaft und Schule pflegen sowie sich durch Gewährung von Beihilfen für die Beschaffung von Instrumenten, Noten und anderen Zwecken für die Musikschule engagieren." (Auszug aus der Satzung); den Namen "Förderverein der Musikschule La Musica e.V." trägt der Förderverein seit 2010. H. Personalbestand jeder Beteiligung Fest Beschäftigte (inkl. Beamter): 7 Personen (4,4 Stellenanteile) Gegen Personalkostenpauschale durch die Stadt Bergheim zur Verfügung gestellte Arbeitskraft: 1 Person (1,0 Stellenanteile) Selbständige Honorarkräfte: 44 Personen - 80 -