Beschlussvorlage (Entwurf des Jahresabschlusses 2014)

Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss und Lagebericht zum 31.Dezember 2014 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Inhaltsverzeichnis (Gliederung nach § 95 Gemeindeordnung NRW) Seite I. Ergebnisrechnung …….………………………………………….…………………… 4 II. Finanzrechnung ….…………………………………………………………………... 5 III. Teilergebnis- und Teilfinanzrechnungen ……………………..…………………... 6 IV. Bilanz …………………………………………………………….…………………… 109 V. Anhang …………………………………………………………………………...…… 112 1. Einleitung 2. Bilanzpositionen, Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden 3. Darstellung und Erläuterung der Bilanzansätze im Einzelnen 4. Darstellung und Erläuterung der Positionen der Ergebnisrechnung und der in der Finanzrechnung nachzuweisenden Einzahlungen und Auszahlungen aus der Investitionstätigkeit und der Finanzierungstätigkeit VI. Anlagen zum Anhang ..……………………………………………………………… 135 A Forderungsspiegel B Verbindlichkeitenspiegel C Rückstellungsübersichten D Tabelle der Nutzungsdauern E Haftungsverhältnisse aus der Bestellung von Sicherheiten, z. B. Bürgschaften (§ 44 Abs. 1 GemHVO) F Übersicht über die noch nicht erhobenen Beiträge aus fertig gestellten Erschließungsmaßnahmen G Verpflichtungen aus Leasingverträgen H Anlagenspiegel und Sonderpostenspiegel I Beteiligungsbericht VII. Lagebericht …...…………………………………………………………………… Seite 2 185 Seite 3 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ I. Ergebnisrechnung Gesamtergebnisrechnung Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 01 Steuern und ähnliche Abgaben 81.341.704,30 81.130.099,47 68.456.880,49 12.673.218,98 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 30.905.841,89 38.001.033,25 34.996.808,46 3.004.224,79 03 + Sonstige Transfererträge 1.035.820,63 767.175,06 1.113.372,92 -346.197,86 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 28.721.093,81 29.131.263,36 27.571.266,49 1.559.996,87 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.467.530,06 2.559.360,79 1.455.932,83 1.103.427,96 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 4.888.445,82 4.152.713,72 5.383.952,06 -1.231.238,34 07 + Sonstige ordentliche Erträge 13.114.377,99 4.326.861,76 9.128.781,66 -4.801.919,90 08 + Aktivierte Eigenleistungen 332.523,40 462.278,17 438.100,35 24.177,82 09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 161.807.337,90 160.530.785,58 148.545.095,26 11.985.690,32 11 - Personalaufwendungen -39.190.201,56 -42.118.890,17 -41.140.647,47 -978.242,70 12 - Versorgungsaufwendungen -4.592.770,00 -2.128.803,59 -5.159.671,00 3.030.867,41 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -24.843.114,41 -26.506.075,14 -24.105.093,09 -2.400.982,05 14 - Bilanzielle Abschreibungen -11.019.410,72 -10.753.687,00 -11.077.578,44 323.891,44 15 - Transferaufwendungen -69.127.847,69 -74.540.912,31 -73.748.465,12 -792.447,19 16 - Sonstige Aufwendungen -10.327.890,33 -4.406.006,00 -9.393.172,55 4.987.166,55 17 = Ordentliche Aufwendungen -159.101.234,71 -160.454.374,21 -164.624.627,67 4.170.253,46 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 2.706.103,19 76.411,37 -16.079.532,41 16.155.943,78 19 + Finanzerträge 1.561.478,69 1.416.927,00 1.638.643,34 -221.716,34 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -4.139.305,18 -4.963.345,73 -3.993.299,09 -970.046,64 21 = Finanzergebnis (Zeilen 19 und 20) -2.577.826,49 -3.546.418,73 -2.354.655,75 -1.191.762,98 22 = Ordentliches Jahresergebnis 128.276,70 -3.470.007,36 -18.434.188,16 14.964.180,80 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 26 = Jahresergebnis 128.276,70 -3.470.007,36 -18.434.188,16 14.964.180,80 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Ergebnis (Zeilen 26, 27, 28) Seite 4 13.475.676,84 12.240.975,00 10.043.421,96 2.197.553,04 -13.475.676,84 -12.240.975,00 -10.043.421,96 -2.197.553,04 128.276,70 -3.470.007,36 -18.434.188,16 14.964.180,80 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ II. Finanzrechnung Gesamtfinanzrechnung Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 01 Steuern und ähnliche Abgaben 78.467.674,51 81.130.099,47 74.644.490,49 6.485.608,98 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 31.081.664,31 34.450.628,07 31.789.959,49 2.660.668,58 03 + Sonstige Transfereinzahlungen 674.193,90 767.175,06 644.462,17 122.712,89 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 27.846.107,33 26.450.251,36 26.778.641,29 -328.389,93 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.532.334,13 2.559.360,79 1.498.339,74 1.061.021,05 06 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 4.698.771,06 4.152.713,72 5.309.693,51 -1.156.979,79 07 + Sonstige Einzahlungen 08 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 09 97.529,90 4.326.861,76 5.408.792,19 -1.081.930,43 1.216.468,14 1.416.927,00 1.819.054,72 -402.127,72 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 145.614.743,28 155.254.017,23 147.893.433,60 7.360.583,63 10 - Personalauszahlungen -38.092.600,59 -40.142.331,17 -39.539.846,00 -602.485,17 11 - Versorgungsauszahlungen -1.923.438,00 -2.128.803,59 -2.242.587,00 113.783,41 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -25.728.567,40 -26.506.075,14 -24.880.203,87 -1.625.871,27 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14 - Transferauszahlungen 15 - Sonstige Auszahlungen 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17 434.534,57 -4.963.345,73 -4.026.937,53 -936.408,20 -69.754.790,31 -74.540.912,31 -73.530.601,90 -1.010.310,41 -6.137.331,77 -4.406.006,00 -4.540.922,10 134.916,10 -141.202.193,50 -152.687.473,94 -148.761.098,40 -3.926.375,54 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) 4.412.549,78 2.566.543,29 -867.664,80 3.434.208,09 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 9.296.893,87 8.218.895,52 4.687.705,95 3.531.189,57 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 1.684.726,24 1.744.095,70 848.966,62 895.129,08 20 + Einzahlungen aus d. Veräußerung v. Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 1.085.500,49 1.106.000,00 1.277.379,80 -171.379,80 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 3.115.500,00 -5.433,55 106.350,86 -111.784,41 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 15.182.620,60 11.063.557,67 6.920.403,23 4.143.154,44 24 - Auszahlungen f. d. Erwerb v. Grundst u. Gebäuden -318.573,00 -18.775.016,18 -232.317,09 -18.542.699,09 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -5.613.198,75 -15.017.402,48 -4.850.696,71 -10.166.705,77 26 - Auszahlungen für den Erwerb von bew. Anlageverm. -1.015.794,45 -1.782.692,11 -1.200.905,31 -581.786,80 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 -25.500,00 -14.967.014,00 14.941.514,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen -191.228,77 -630,48 -378.475,00 377.844,52 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen -2.400.000,00 0,00 -25.000,00 25.000,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -9.538.794,97 -35.601.241,25 -21.654.408,11 -13.946.833,14 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 5.643.825,63 -24.537.683,58 -14.734.004,88 -9.803.678,70 32 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (Zeilen 17 und 31) 10.056.375,41 -21.971.140,29 -15.601.669,68 -6.369.470,61 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 35 98.816.436,73 33.504.079,00 117.146.174,05 -83.642.095,05 -67.715.143,29 -23.382.000,00 -102.269.997,70 78.887.997,70 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 31.101.293,44 10.122.079,00 14.876.176,35 -4.754.097,35 36 = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (Zeilen 32 und 35) 41.157.668,85 -11.849.061,29 -725.493,33 -11.123.567,96 37 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -40.720.739,37 -51.602.127,82 365.391,74 -51.967.519,56 38 + Bestand an fremden Finanzmitteln -71.537,74 -117.400,00 753.039,30 -870.439,30 39 = Liquide Mittel (Zeilen 36, 37 und 38) 365.391,74 -63.568.589,11 392.937,71 -63.961.526,82 Seite 5 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ III. Teilergebnis- und Teilfinanzrechnungen Teilergebnisrechnung Produktbereich 11 Innere Verwaltung Kolpingstadt Kerpen Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 4141807 Landeszuweisung Fahrradfreundliche Stadt 4147100 Spenden von privaten Unternehmen 4148100 Spenden von Privatpersonen und sonstigem Bereich 4148200 Kostenbeteiligung Veranstaltungen 4161000 Ertr. Aufl. SoPo aus Zuwendung 04 Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 379.050,52 365.883,00 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis 415.997,66 -50.114,66 0,00 21.000,00 0,00 21.000,00 3.600,00 0,00 247,76 -247,76 200,00 0,00 400,00 -400,00 1.038,71 1.050,00 1.794,90 -744,90 374.211,81 343.833,00 413.555,00 -69.722,00 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 43.875,15 89.050,00 45.361,07 43.688,93 4311000 Verwaltungsgebühren 34.873,79 16.900,00 37.258,07 -20.358,07 4321000 Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte 7.193,09 70.900,00 383,63 70.516,37 4321500 Entgelte für Gebäudenutzungen 250,00 0,00 4.358,96 -4.358,96 4321530 Hallennutzungsgebühr Vereine 0,00 0,00 1.805,00 -1.805,00 4321810 Anerkennungsgebühren 428,77 550,00 1.555,41 -1.005,41 4321811 Gebühr Katasterbuchdaten 1.129,50 700,00 0,00 700,00 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 374.270,58 285.006,57 380.016,61 -95.010,04 4411000 Mieten und Pachten 297.060,62 176.736,57 296.937,64 -120.201,07 4411100 Erbbauzinsen 0,00 9.500,00 8.831,92 668,08 4411200 Standgelder 0,03 0,00 0,00 0,00 4411300 Jagdpacht 3.607,44 2.720,00 5.752,64 -3.032,64 4411802 Miete Photovoltaikdachfläche 2.364,84 5.000,00 3.664,84 1.335,16 4421000 Erträge aus Verkauf 120,00 50,00 14,10 35,90 4421095 Erträge aus Verkauf (19% MwSt) 71.117,65 91.000,00 64.815,47 26.184,53 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 226.080,88 151.897,49 272.114,86 -120.217,37 4480300 Kostenerst. Bund Zivildienst/Bundesfreiwilligend. 5.575,00 12.000,00 7.566,67 4.433,33 4484000 Kostenerstattung gesetzl. Sozialversicherung 68.817,92 0,00 71.473,97 -71.473,97 4484100 Kostenerstattung Krankenkassen -4.247,64 4485100 Kostenerstattung GEV 4487395 Kostenerstattung DSD (19% MwSt) 4488000 Kostenerstattung übrige Bereiche 4488030 Erstattung Kopierkosten durch Private 4488050 Aufwandsentschädigung durch Private 4488100 Schadenersatzleistungen 4488110 Ersatz Schadensfälle baul. Unterhaltung 4488120 Ersatz Schadensfälle Geräte, KFZ, Ausstattung 4488200 Erstattung Fernsprechgebühren 4488400 Erstattung Energie-/Wasserkosten 4488450 Erstattung Betriebskosten 4488501 Beiträge für Nachhilfeunterricht 4488512 Erst. Zwangsversteigerungen 4488525 Kostenerstattung Bauhofleistungen Externe 4488527 Erstattung Zuwendungen/ Aufwandsentsch. Fraktionen 07 0,00 0,00 4.247,64 9.546,00 10.000,00 9.673,00 327,00 91.407,47 91.368,00 89.774,68 1.593,32 3.432,39 4.000,00 4.851,60 -851,60 5,00 800,00 0,00 800,00 300,00 1.079,21 2.819,52 -1.740,31 887,20 0,00 1.355,10 -1.355,10 9.696,19 8.937,33 28.882,11 -19.944,78 23,36 847,99 1.642,51 -794,52 765,62 529,00 491,24 37,76 4.371,74 0,00 0,00 0,00 25.704,71 10.000,00 36.440,06 -26.440,06 225,00 0,00 0,00 0,00 3.793,68 10.565,96 12.217,76 -1.651,80 0,00 100,00 0,00 100,00 1.529,60 1.670,00 679,00 991,00 + Sonstige ordentliche Erträge 6.097.868,81 601.462,09 3.805.355,23 -3.203.893,14 4541000 Erträge aus Veräußerung Grundstücke/Gebäude 4.674.142,46 0,00 1.831.903,02 -1.831.903,02 4542000 Erträge aus Veräußerung beweglichen Anlageverm. 0,00 0,00 18.311,31 -18.311,31 4561300 Bußgelder / Verwarngelder Vergnügungssteuer 523,45 1.000,00 739,24 260,76 4562000 Säumniszuschläge und Mahngebühren 7.389,85 363.462,09 1.608.820,83 -1.245.358,74 Seite 6 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilergebnisrechnung Produktbereich 11 Innere Verwaltung Kolpingstadt Kerpen Nr. Bezeichnung 4562100 Säumniszuschläge Hundezählung 4562500 Stundungszinsen 4581100 Erträge Rücknahme Niederschl. 4582000 Erträge aus Auflösung Rückstellungen 4582010 Erträge aus Auflösung Beihilferückst 4582020 4582060 4582100 Erträge aus Auflösung Rückst. unterl Instandh. 4582200 4583000 4591000 Andere sonstige ordentliche Erträge 4591500 Periodenfremde Erträge 4591510 Periodenfremde Erträge Strom-/Wasserkosten 4591810 Erstattung RWE "Kommunalrabatt" 4591811 Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis 0,00 0,00 0,09 -0,09 2.391,70 20.000,00 5.351,25 14.648,75 1.165,65 0,00 11.629,88 -11.629,88 74.997,93 0,00 0,00 0,00 84.111,00 0,00 148.329,00 -148.329,00 Erträge aus Auflösung ATZ-Rückst 71.340,47 0,00 0,00 0,00 Erträge aus Auflösung Pens.rückst. 563.947,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.292,52 -3.292,52 Erträge aus Auflösung sonst. Rückst 252.662,26 0,00 0,00 0,00 Sonst. nicht zahlungswirksafme ordentliche Erträge 189.914,75 0,00 77.201,34 -77.201,34 3.290,00 0,00 1.806,17 -1.806,17 134.429,57 0,00 71.857,03 -71.857,03 500,00 0,00 0,00 0,00 37.062,72 0,00 26.113,55 -26.113,55 Erstattung RWE "Treuebonus" 0,00 217.000,00 0,00 217.000,00 08 + Aktivierte Eigenleistungen 152.978,00 262.278,17 212.278,17 50.000,00 4711000 Aktivierte Eigenleistungen 0,00 206.844,62 206.844,62 0,00 4711100 Aktivierte Eigenleistungen (aus Inneren Verr.) 0,00 55.433,55 5.433,55 50.000,00 4711200 Akt. Eigenleist. (Ingenieurleistungen) 152.978,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 7.274.123,94 1.755.577,32 5.131.123,60 -3.375.546,28 11 - Personalaufwendungen -12.659.299,36 -15.105.094,69 -14.114.517,16 -990.577,53 5010100 Zuf. Rückst. LOB 5011000 Dienstaufwendungen Beamte 5011099 Pseudo Dienstaufwendungen Beamte 5011100 Zuf. Rückst. Altersteilzeit Beamte 5012000 Dienstaufwendungen tariflich Beschäftigte 5012099 Pseudo Dienstaufwendungen tariflich Beschäftigte 5012100 -79.137,77 0,00 -8.422,27 8.422,27 -2.787.716,31 -2.858.900,00 -2.766.907,24 -91.992,76 -3.407,50 0,00 0,00 0,00 -16.142,34 -3.200,00 -90.107,63 86.907,63 -7.261.212,99 -8.605.260,16 -7.607.363,27 -997.896,89 -1.670,53 0,00 0,00 0,00 Zuf. Rückst. Altersteilzeit tarifl. Beschäftigte 0,00 -14.000,00 -39.549,41 25.549,41 5019000 Dienstaufwendungen sonstige Beschäftigte -23.852,29 -13.100,00 -32.920,95 19.820,95 5019200 Pers.kst. ziviler Ersatzdienst/Bundesfreiwilligend -6.692,35 -21.385,27 -6.642,86 -14.742,41 5022000 Beiträge Versorgungskasse tariflich Beschäftigte 5032000 Beiträge gesetzliche SV tariflich Beschäftigte 5039000 Beiträge gesetzliche SV sonstige Beschäftigte 5041000 Beihilfen für Beamte 5041100 Untersuchungskosten 5041110 Untersuchungskosten Versorg. Beamte 5041200 Mutterschutzgeld 5051000 5061000 12 - Versorgungsaufwendungen 5121000 Beiträge Versorgungskasse Beamte 5151000 Zuführung zu Pensionsrückst. für Versorgungsempf. 5161000 Zuführung zu Beihilferückst. für Versorgungsempf. 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 5233200 5238050 5241000 Bauliche Unterhaltung Gebäude -594.651,13 -593.475,59 -604.089,31 10.613,72 -1.518.592,90 -1.519.284,67 -1.578.472,84 59.188,17 -9.014,72 -4.000,00 -9.039,44 5.039,44 -344.506,02 -407.565,00 -276.365,48 -131.199,52 -8.851,60 0,00 -11.633,40 11.633,40 0,00 -1.000,00 -17,30 -982,70 -3.850,91 0,00 -5.286,76 5.286,76 Zuführung Pensionsrückstellung Beschäftigte 0,00 -767.532,00 -283.289,00 -484.243,00 Zuführung Beihilferückstellung Beschäftigte 0,00 -296.392,00 -794.410,00 498.018,00 -3.179.350,00 -809.652,59 -3.554.813,20 2.745.160,61 -660.884,00 -809.652,59 -721.672,20 -87.980,39 -2.053.623,00 0,00 -2.833.141,00 2.833.141,00 -464.843,00 0,00 0,00 0,00 -2.106.315,46 -2.272.126,63 -2.239.205,27 -32.921,36 Kostenerstattung Beihilfebearbeitung -26.772,04 -29.279,00 -29.279,00 0,00 Erstattung Aufwendungen Betriebsarzt -16.756,87 -16.400,00 -16.332,76 -67,24 -209.238,91 -167.342,76 -236.775,53 69.432,77 Seite 7 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilergebnisrechnung Produktbereich 11 Innere Verwaltung Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 5241050 Maßnahmen nach Brandschau 5241060 Gebäudesicherheitsmaßnahmen 5241095 Bauliche Unterhaltung Gebäude (19% MwSt) 5241200 Unterhaltung unbebaute Grundstücke -40.469,40 -2.856,00 -2.856,00 0,00 5241500 Heizungskosten Gebäude/Grundstücke -175.647,04 -121.250,00 -129.658,17 8.408,17 5241510 Strom-/Wasserkosten Gebäude/Grundstücke -125.424,56 -131.840,00 -127.684,24 -4.155,76 5241550 Betriebskosten für angemietete Objekte 0,00 -3.630,88 -15.630,88 12.000,00 5241591 Wasserkosten Gebäude/Grundstücke (7% MwSt) -161,14 0,00 -166,89 166,89 5241595 Heizungskosten Gebäude/Grundstücke (19% MwSt) -769,87 -1.700,00 -718,87 -981,13 5241596 Stromkosten Gebäude/Grundstücke (19% MwSt) 5241600 Abgaben Gebäude/Grundstücke 5241650 Gebäudeversicherungen 5241660 Inhaltsversicherungen Gebäude 5241700 Reinigungsmittel 5241750 Vergütung an Reinigungsunternehmen 5241795 Reinigungsmittel (19% MwSt) 5241796 Vergütung an Reinigungsunternehmen (19% MwSt) 5241802 Betriebskosten Stiftsquartier -15.838,73 5251000 Unterhaltung von Fahrzeugen -128.755,22 5251100 Treibstoffe Fahrzeuge -115.861,44 5251200 KFZ-Versicherung 5251300 KFZ-Steuer 5255000 Unterhaltung Geräte u. Ausstattungsgegenstände 5255095 0,00 0,00 -113,00 -34,19 -150,00 -184,71 113,00 34,71 -2.972,90 -2.900,00 -2.069,23 -830,77 -4.106,19 -5.379,00 -4.366,34 -1.012,66 -116.988,40 -122.040,00 -106.525,88 -15.514,12 -16.427,18 -15.200,00 -16.853,15 1.653,15 0,00 -25,00 0,00 -25,00 -18.487,24 -18.130,00 -22.971,32 4.841,32 -129.680,22 -134.013,21 -137.222,34 3.209,13 -381,74 -330,00 -188,18 -141,82 -2.880,48 -4.032,00 -2.983,27 -1.048,73 -12.000,00 0,00 -12.000,00 -121.618,80 -121.988,79 369,99 -109.211,21 -118.825,94 9.614,73 -28.985,31 -35.600,00 -31.867,00 -3.733,00 -11.183,45 -14.288,66 -12.025,00 -2.263,66 -131.999,16 -111.187,91 -109.262,76 -1.925,15 Unterhaltung Geräte u. Ausstattungsg. (19% MwSt) -2.961,56 -3.150,00 -2.474,10 -675,90 5255100 Treibstoffe Geräte -7.774,93 -19.933,85 -10.175,24 -9.758,61 5255200 Service und Wartung EDV -93.035,61 -109.058,85 -81.471,14 -27.587,71 5255500 Unterhaltung Reinigungsgeräte -395,84 -800,00 -69,60 -730,40 5255805 Unterhaltung Bekanntmachungskästen 0,00 -100,00 0,00 -100,00 5255806 Software ARES/GRIS -9.094,36 -11.463,65 -11.463,65 0,00 5255808 Software Vergaben 0,00 -2.570,40 -2.570,40 0,00 5281000 Sonstiger Sachbedarf -2.156,19 -1.710,00 -2.126,19 416,19 5281030 Bewirtungskosten Dienstbesprechungen 5281050 Sachkosten Veranstaltungen 5281060 -344,50 -1.975,20 -1.732,85 -242,35 -1.591,42 -1.200,00 -722,49 -477,51 Sachkosten Öffentlichkeitsarbeit -52,00 -150,00 -7,00 -143,00 5281070 Sachkosten Ehrungen, Jubiläen -757,80 -2.577,75 -2.363,15 -214,60 5281090 Sachbedarf Wareneinkauf (7% MwSt) -31.195,45 -38.000,00 -31.669,17 -6.330,83 5281095 Sachbedarf Wareneinkauf (19% MwSt) -4.023,50 -5.000,00 -1.802,68 -3.197,32 5281170 Sachkosten Wahl Migrantenvertretung 0,00 -6.132,48 -6.132,48 0,00 5281500 Materialkosten Baubetriebshof -33.684,53 -32.828,84 -48.312,72 15.483,88 5281501 Außenanl. Verwaltungsgebäude -2.706,43 -3.000,00 -238,00 -2.762,00 5281503 Außenanlage Feuerwache 0,00 -300,00 -1.181,91 881,91 5281504 Außenanlage Rettungswache 0,00 -300,00 0,00 -300,00 5281505 Außenanlage Kreisleitstelle 5281506 Außenanlage Grundschulen 5281507 5281508 0,00 -150,00 0,00 -150,00 -12.859,96 -4.000,00 -5.746,10 1.746,10 Kunststoffspielfeld Mühlenfeld -490,00 -500,00 -490,00 -10,00 Kunststoffspielfeld Buir -490,00 -500,00 -490,00 -10,00 5281509 Außenanlagen Hauptschulen -764,67 -1.000,00 -1.407,69 407,69 5281510 Außenanlagen Realschulen -2.150,00 5281511 Kunststoffspielfeld Realschule 5281512 5281513 0,00 -2.150,00 0,00 -343,00 -350,00 -343,00 -7,00 Außenanlagen Gymnasien -4.435,17 -18.000,00 -1.999,52 -16.000,48 Kunststoffspielfeld Gymnasien -2.744,00 -2.800,00 -2.744,00 -56,00 Seite 8 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilergebnisrechnung Produktbereich 11 Innere Verwaltung Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 5281514 Außenanlagen Gesamtschule -283,36 -3.900,00 -1.054,90 5281515 Kunststoffspielfeld Gesamtsch. -588,00 -600,00 -600,00 0,00 5281516 Außenanlagen Archiv 0,00 -100,00 0,00 -100,00 5281517 Unterhaltung Kinderspielplätze -32.203,24 -29.524,00 -27.991,56 -1.532,44 5281518 Außenanlagen Kindergärten -5.287,67 -14.000,00 -12.050,64 -1.949,36 5281519 Unterhaltung Sportplätze -20.055,27 -25.000,00 -23.774,31 -1.225,69 5281520 Reinigung Kunststoffspielfelde -911,21 -2.000,00 -899,21 -1.100,79 5281522 Unterhaltung Park-/Gartenanlag -20.321,70 -15.000,00 -17.032,52 2.032,52 5281523 Baumscheibensan. Geh-/Radwege -3.078,97 -5.000,00 -3.775,57 -1.224,43 5281524 Baumchi. Maßnahmen Verkehrss. -31.510,96 -31.915,90 -35.734,50 3.818,60 5281525 Unterh. Straßenbegleitgrün -11.183,77 -10.000,00 -7.896,89 -2.103,11 5281526 Verkehrszeichen -19.450,62 -20.000,00 -29.717,60 9.717,60 5281527 Außenanlagen SKZ 0,00 -250,00 0,00 -250,00 5281528 Außenanlagen Erfthalle Türnich 0,00 -250,00 0,00 -250,00 5281529 Außenanlagen sonstiger Grundbe -3.856,38 -4.556,13 -5.669,31 1.113,18 5281530 Unterhalt. Bänke etc. Marienfe -284,27 -1.000,00 -139,94 -860,06 5281533 Außenanlagen Sonderschulen 0,00 -1.000,00 -565,25 -434,75 5281535 Bekämpfung Eichenprozessionsspinner -2.657,96 -6.885,65 -2.207,45 -4.678,20 5281550 Werkstattbedarf -12.354,15 -14.535,17 -14.535,17 0,00 5281802 Rats- u. Ausschusssitzungen -3.196,37 -4.800,00 -3.390,50 -1.409,50 5281803 Sachkosten Ortsvorsteher -5.300,00 -5.300,00 -5.002,87 -297,13 5281804 Rathausführungen -14,60 -300,00 -105,60 -194,40 5281805 Repräsentation -3.811,13 -3.123,40 -3.123,40 0,00 5281806 Sachkosten 'Runde Tische' -5.000,00 -5.203,99 -5.203,99 0,00 5281809 Quartiermanagement Buchenhöhe -35.835,40 -41.280,01 -34.819,49 -6.460,52 5281810 Sachkosten für IKVS Vergleichsdatenbank 5281812 Arbeitssicherheit/ Unfallverhütung 5281813 Sachkosten Heimarbeitsplätze 5281814 Sachkosten Internetpräsenz 5281815 Sachkosten für Information, Dokumentation 5281818 Sachkosten Juris Datenbank -2.546,60 -2.615,10 -2.575,16 -39,94 5281819 Städtepartnerschaft -12.401,98 -13.500,00 -10.971,42 -2.528,58 5281848 Sachkosten Sprachförderung -17.366,00 0,00 0,00 0,00 5281862 Sachkosten Integrationsrat -467,52 -3.000,00 -838,09 -2.161,91 5281868 Sachkosten integrative Sprachförderung 0,00 -17.366,00 -17.366,00 0,00 5281869 Sachkosten Interreligiöser Dialog 0,00 -500,00 0,00 -500,00 5281879 Sachkosten Zentralisierung EDV bei KDVZ -189.150,81 -393.087,96 -371.011,85 -22.076,11 5291000 Sonstige Dienstleistungen 0,00 -450,00 0,00 -450,00 5291100 Deponiekosten -15.852,91 -21.971,33 -16.241,82 -5.729,51 5291120 Entsorgungskosten Sondermüll -12.311,70 -8.467,58 -11.235,92 2.768,34 5291130 Entsorgungskosten Altpapier -1.081,42 -1.800,00 -1.368,16 -431,84 5291500 Mitgliedsbeiträge -36.818,83 -38.500,00 -36.594,83 -1.905,17 5291802 Katasterauskünfte -15,00 -500,00 0,00 -500,00 5291805 Verwaltung Mietshäuser -7.135,64 -8.000,00 -6.650,93 -1.349,07 5291807 Winterdienst durch Dritte 0,00 3.732,04 -2.054,23 5.786,27 14 - Bilanzielle Abschreibungen -566.146,35 -492.385,00 -582.337,70 89.952,70 5711000 Abschr. auf imm. Vermögensgegenst. -76.668,95 0,00 -56.701,42 56.701,42 5711100 Abschreibungen auf Sachanlagen -489.477,40 -492.385,00 -525.636,28 33.251,28 15 - Transferaufwendungen -925.903,99 -759.890,00 -709.533,09 -50.356,91 5318210 Zuschuss Sozialraumprojekt -25.000,00 -25.000,00 -25.000,00 0,00 Seite 9 -2.845,10 -7.401,80 -7.750,00 -7.401,80 -348,20 -43.411,20 -49.721,00 -43.411,20 -6.309,80 -500,00 0,00 -500,00 0,00 -10.188,30 -10.500,00 -10.495,32 -4,68 -1.258,12 -2.000,00 -1.415,54 -584,46 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilergebnisrechnung Produktbereich 11 Innere Verwaltung Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 5373100 Verbandsumlage KDVZ -900.903,99 -734.890,00 0,00 -734.890,00 5379100 Verbandsumlage KDVZ 0,00 0,00 -684.533,09 684.533,09 16 - Sonstige Aufwendungen -4.133.265,57 -1.575.074,65 -3.906.484,31 2.331.409,66 5411000 Sonstige Personal- und Versorgungsaufwendungen -361.150,00 0,00 -194.298,00 194.298,00 5412000 Besondere Aufwendungen für Beschäftigte -1.566,49 -1.200,00 -3.366,42 2.166,42 5412100 Aus- und Fortbildung -39.419,86 -36.530,15 -20.499,31 -16.030,84 5412130 Aus- und Fortbildung Azubi -40.005,32 -36.424,63 -34.815,52 -1.609,11 5412163 Aus- und Fortbildung Stadtverordnete 0,00 -1.000,00 0,00 -1.000,00 5412167 Aus- und Fortbildung Schw.beh.vertr 0,00 -300,00 0,00 -300,00 5412170 Aus- und Fortbildung eig. Veranstalt. Personalamt -45.089,86 -31.704,45 -31.704,45 0,00 5412171 Seminare nach LGG -4.172,00 -4.500,00 -2.470,80 -2.029,20 5412200 Dienst- und Schutzkleidung -15.238,76 -16.800,00 -12.555,65 -4.244,35 5412295 Dienst- und Schutzkleidung (19% MwSt) -378,91 -400,00 -390,44 -9,56 5412300 Personalnebenausgaben -3.369,34 -9.494,86 -9.309,07 -185,79 5412810 Betreuung Eingliederungsmanagement 5412820 Betreuung Gesundheitsmanagement 5412840 Prämien Verbesserungsvorschl. 5421100 Verdienstausfall, Fahrtkosten 5421110 Aufwandsentschädigungen, Sitzungsgelder 5422100 Gebäudemieten 5422300 Miete Fahrzeuge und Geräte 5422400 Miete Feuermeldeanlage 5422550 Nutzungsentgelte Software 5423100 -29,90 -3.050,77 -532,56 -2.518,21 -127,60 -800,00 0,00 -800,00 0,00 -500,00 0,00 -500,00 -30.715,04 -86.922,25 -12.246,56 -74.675,69 -291.560,00 -252.407,80 -314.396,54 61.988,74 -82.512,00 -71.772,27 -71.772,27 0,00 -16.141,36 -17.429,49 -16.649,24 -780,25 -547,50 -579,20 -547,50 -31,70 -6.024,38 -7.424,84 -7.424,84 0,00 Leasing EDV-Hardware -90.238,33 -58.495,91 -58.495,91 0,00 5431000 Geschäftaufwendungen -2.570,73 -2.800,00 -2.466,30 -333,70 5431020 Aufwandsmittel Personalrat -515,24 -500,00 -500,00 0,00 5431100 Bücher/Zeitschriften/Fachliteratur -17.436,23 -27.951,83 -17.899,72 -10.052,11 5431200 Fernm.-/ Rundf.- /TV-Gebühren -40.589,46 -44.017,29 -32.818,73 -11.198,56 5431210 Fernm.-/ Rundf.- /TV-Geb. Außenstellen Bürgerbüro -2.046,12 -2.286,52 -2.286,52 0,00 5431220 Gebühren Servicetelefon Bürgerbüro -198,71 0,00 0,00 0,00 5431295 Fernm.-/ Rundf.- /TV-Gebühren (19% MwSt) -94,87 -100,00 -23,64 -76,36 5431300 Bürobedarf -16.435,33 -19.862,90 -16.524,72 -3.338,18 5431395 Bürobedarf (19% MwSt) -3,04 0,00 0,00 0,00 5431400 Portokosten -61.524,40 -80.143,71 -59.772,34 -20.371,37 5431500 Druck- u. Kopierkosten -30.051,88 -39.143,96 -30.601,28 -8.542,68 5431600 Sachverst.-, Anw.-,Ger.kosten -62.646,85 -208.815,18 -174.291,94 -34.523,24 5431650 Bekanntmachungskosten -16.238,26 -22.242,88 -19.259,33 -2.983,55 5431700 Dienstreisen -19.961,41 -25.747,86 -15.462,94 -10.284,92 5431800 Konto- und Buchungsgebühren -11.069,86 -28.883,70 -26.463,51 -2.420,19 5431810 Zwangsversteigerungen 0,00 -14.205,34 -14.205,34 0,00 5431820 Zwangsvollstreckungen -6.322,32 -8.500,00 -8.107,35 -392,65 5431830 Gebühren Gemeindeprüfungsanstalt -69.750,00 0,00 -23.250,00 23.250,00 5431840 Prüfentgelte Wirtschaftsprüfer -21.500,00 -15.000,00 -29.932,55 14.932,55 5441000 Steuern, Versicherungen, Schadensfälle 0,00 -2.950,00 -1.811,95 -1.138,05 5441100 Gesetzl. Unfallversicherung -110.415,55 -117.110,00 -110.792,73 -6.317,27 5441200 Haftpflichtversicherung -114.060,10 -115.010,00 -111.875,26 -3.134,74 5441420 Vermögenseigenschadenvers. -30.093,91 -31.310,00 -29.182,37 -2.127,63 5441500 Aufwendungen für Schadensfälle 0,00 -5.244,96 -2.685,42 -2.559,54 5473000 Wertveränderung bei Umlaufvermögen -7.752,48 0,00 0,00 0,00 5473100 Wertveränderungen Forderungen -2.338.009,14 0,00 -1.693.590,86 1.693.590,86 Seite 10 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilergebnisrechnung Produktbereich 11 Innere Verwaltung Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 5491000 Verfügungsmittel -3.220,43 -3.484,15 -3.484,15 0,00 5492000 Fraktionszuwendungen -64.887,40 -109.370,77 -25.158,52 -84.212,25 5499500 Periodenfremder Aufwand -57.585,20 -12.656,98 -662.561,76 649.904,78 17 = Ordentliche Aufwendungen -23.570.280,73 -21.014.223,56 -25.106.890,73 4.092.667,17 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) -16.296.156,79 -19.258.646,24 -19.975.767,13 717.120,89 19 + Finanzerträge 732,64 1.450,00 756,00 694,00 4618000 Zinserträge vom so inl Bereich 100,00 4618100 Zinserträge Geldanlagen private Unternehmen 4618300 Zinserträge Gehaltsvorschüsse 20 0,00 100,00 0,00 40,76 0,00 0,00 0,00 691,88 1.350,00 756,00 594,00 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -1.748,76 -145,73 -145,73 0,00 5510000 Zinsaufwendungen Bund -1.748,76 -145,73 -145,73 0,00 21 = Finanzergebnis (Zeilen 19 und 20) -1.016,12 1.304,27 610,27 694,00 22 = Ordentliches Jahresergebnis -16.297.172,91 -19.257.341,97 -19.975.156,86 717.814,89 26 = Jahresergebnis -16.297.172,91 -19.257.341,97 -19.975.156,86 717.814,89 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 7.848.494,92 6.355.428,00 6.256.549,75 98.878,25 4811000 Inn. Verr. Verwaltungsgebäude 128.426,11 4811100 Inn. Verr. Bauhofleistungen 4811110 Inn. Verr. Handwerker 4811120 4811125 491.994,79 561.282,00 432.855,89 3.930.430,00 3.930.430,00 3.930.289,26 140,74 62.316,00 59.530,00 67.902,00 -8.372,00 Inn. Verr. Bauhof-/Handwerkerleistungen Friedhof 137.540,00 133.230,00 122.753,00 10.477,00 Inn. Verr. Bauhofleistungen für Abfallwirtschaft 281.466,57 260.000,00 300.874,84 -40.874,84 4811135 Inn. Verr. Bauhofleistungen Straßenr./Winterd. 460.765,56 162.500,00 137.227,76 25.272,24 4811150 Inn. Verr. Raumnutzung Bauhof 3.900,00 3.900,00 3.900,00 0,00 4811205 Inn. Verr. Zentralwerkstatt FW an Verwaltung 9.030,00 9.030,00 9.030,00 0,00 4811300 Inn. Verr. Verwkstl Gebührenhh 2.471.052,00 1.235.526,00 1.251.717,00 -16.191,00 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -271.010,30 -326.164,00 -271.542,25 -54.621,75 5811000 Innere Verrechnung Verwaltungsgebäude -197.176,30 -235.128,00 -173.037,27 -62.090,73 5811100 Innere Verrechnung Bauhof -52.940,00 -52.940,00 -75.936,98 22.996,98 5811110 Innere Verrechnung Handwerker -5.766,00 -6.510,00 -8.514,00 2.004,00 5811900 Innere Verrechnung Personalkosten Amt 21 -15.128,00 -31.586,00 -14.054,00 -17.532,00 29 = Ergebnis (Zeilen 26, 27, 28) -8.719.688,29 -13.228.077,97 -13.990.149,36 762.071,39 Seite 11 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilfinanzrechnung Produktbereich 11 Innere Verwaltung Kolpingstadt Kerpen Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 6141807 Landeszuwendungen Fahrradfreundliche Stadt 6147100 Spenden von privaten Unternehmen 6148100 Spenden von Privatpersonen und sonstigem Bereich 6148200 Kostenbeteiligung Veranstaltungen 04 Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 4.838,71 22.050,00 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis 8.742,66 13.307,34 0,00 21.000,00 0,00 21.000,00 3.600,00 0,00 6.547,76 -6.547,76 200,00 0,00 400,00 -400,00 1.038,71 1.050,00 1.794,90 -744,90 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 48.029,41 89.050,00 47.999,98 41.050,02 6311000 Verwaltungsgebühren 35.078,87 16.900,00 36.628,98 -19.728,98 6321000 Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte 11.036,77 70.900,00 487,63 70.412,37 6321200 Kanalbenutzungsgebühren -NW- 1.278,00 0,00 0,00 0,00 6321500 Entgelte für Gebäudenutzungen 250,00 0,00 7.077,96 -7.077,96 6321530 Hallennutzungsgebühr Vereine 6321810 Anerkennungsgebühren 6321811 Gebühr Katasterbuchdaten 05 0,00 0,00 1.005,00 -1.005,00 376,77 550,00 1.657,41 -1.107,41 9,00 700,00 1.143,00 -443,00 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 336.006,76 285.006,57 387.701,96 -102.695,39 6411000 Mieten und Pachten 197.757,83 176.736,57 204.005,63 -27.269,06 6411100 Erbbauzinsen 4.273,49 9.500,00 4.797,42 4.702,58 6411200 Standgelder 49.457,68 0,00 108.971,84 -108.971,84 6411300 Jagdpacht 3.607,44 2.720,00 5.752,64 -3.032,64 6411802 Miete Photovoltaikdachfläche 4.729,68 5.000,00 0,00 5.000,00 6421000 Erträge aus Verkauf 2.568,60 50,00 14,10 35,90 6421095 Erträge aus Verkauf (19% MwSt) 73.612,04 91.000,00 64.160,33 26.839,67 06 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 237.023,14 151.897,49 265.190,33 -113.292,84 6480300 Kostenerstattung Bund ziviler Ersatzdienst 6.875,00 12.000,00 9.816,67 2.183,33 6482300 Kostenerstattung Personal-/Sachosten ARGE 115,35 0,00 0,00 0,00 6484000 Kostenerstattung gesetzl. Sozialversicherung 86.120,33 0,00 72.323,90 -72.323,90 6484100 Kostenerstattung Krankenkassen -4.247,64 6485100 Kostenerstattung GEV 6487395 Kostenerstattung DSD (19% MwSt) 6488000 6488010 6488030 0,00 0,00 4.247,64 9.546,00 10.000,00 9.673,00 327,00 91.407,45 91.368,00 89.411,09 1.956,91 Kostenerstattung übrige Bereiche 2.193,26 4.000,00 6.422,93 -2.422,93 Kostenerstattungen durch Private 0,00 0,00 307,66 -307,66 Erstattung Kopierkosten durch Private 1.476,54 800,00 0,00 800,00 6488050 Aufwandsentschädigung durch Private 2.295,00 1.079,21 1.979,52 -900,31 6488100 Schadenersatzleistungen 6488110 Ersatz Schadensfälle baul. Unterhaltung 6488120 Ersatz Schadensfälle Geräte, KFZ, Ausstattung 6488200 Erstattung Fernsprechgebühren 6488400 Erstattung Energie-/Wasserkosten 6488450 Erstattung Betriebskosten 6488501 Beiträge f. Nachhilfeunterr. 6488512 0,00 0,00 1.006,60 -1.006,60 2.629,07 8.937,33 37.326,53 -28.389,20 -522,12 6,01 847,99 1.370,11 1.542,76 529,00 98,12 430,88 100,00 0,00 4.271,74 -4.271,74 23.796,37 10.000,00 22.656,95 -12.656,95 180,00 0,00 45,00 -45,00 Erst. Zwangsversteigerungen 6.768,07 10.565,96 2.755,37 7.810,59 6488524 Informat. Kerpener Tourismus 264,00 0,00 798,50 -798,50 6488525 Kostenerstattung Bauhofleistg. Externe 78,33 100,00 0,00 100,00 6488527 Kostenerst. Fraktionen 1.629,60 1.670,00 679,00 991,00 07 + Sonstige Einzahlungen 496.286,86 601.462,09 1.338.428,02 -736.965,93 6521910 Einzahlungen Umsatzsteuer 6521920 Zahllast von Finanzamt 6561300 Bußgelder / Verwarngelder Vergnügungssteuer Seite 12 31.353,79 0,00 29.178,61 -29.178,61 -18.617,19 0,00 -34.625,47 34.625,47 0,00 1.000,00 -307,66 1.307,66 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilfinanzrechnung Produktbereich 11 Innere Verwaltung Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 6562000 Säumniszuschläge 314.488,83 363.462,09 1.287.586,24 6562100 Säumniszuschläge Hundezählung 3.826,04 0,00 2.719,50 -2.719,50 6562500 Stundungszinsen 4.393,90 20.000,00 7.795,45 12.204,55 6591000 Andere sonstige ordentliche Erträge 6591500 Periodenfremde Erträge 6591510 Periodenfremde Erträge Strom-/Wasserkosten 6591810 Erst. RWE f. Netznutzung Strom 6591811 Erstattung Treubonus RWE 08 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 6618000 Zinserträge vom so inl Bereich 6618100 Zinserträge Geldanlagen private Unternehmen 6618300 Zinserträge Gehaltsvorschüsse 09 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 7011000 Dienstaufwendungen Beamte 7011099 Pseudo Dienstaufwendungen Beamte 7011100 Altersteilzeit Beamte 7012000 Dienstaufwendungen tariflich Beschäftigte 7012099 Pseudo Dienstaufwendungen tariflich Beschäftigte 7012100 Altersteilzeit tariflich Beschäftigte 7019000 Dienstaufwendungen sonstige Beschäftigte 7019200 Personalkosten ziviler Ersatzdienst 7022000 Beiträge Versorgungskasse tariflich Beschäftigte 7022100 Versorgungskasse tariflich Beschäftigte ATZ 7032000 Beiträge gesetzliche SV tariflich Beschäftigte 7032100 Beiträge gesetzl. SV tariflich Beschäftigte ATZ 7039000 Beiträge gesetzliche SV sonstige Beschäftigte 7039099 Pseudo Beitr. gesetzl. SV sonstige Beschäftigte 7041000 Beihilfen für Beamte 7041099 Pseudo Beihilfen Sammelkonto 7041100 Untersuchungskosten 7041110 Untersuchungskosten Versorg. Beamte 7041200 Mutterschutzgeld 11 -924.124,15 3.355,00 0,00 1.003,17 -1.003,17 140.712,70 0,00 23.383,53 -23.383,53 508,79 0,00 0,00 0,00 16.265,00 0,00 21.694,65 -21.694,65 0,00 217.000,00 0,00 217.000,00 755,14 1.450,00 778,50 671,50 55,00 0,00 100,00 45,00 40,76 0,00 0,00 0,00 714,38 1.350,00 733,50 616,50 1.122.940,02 1.150.916,15 2.048.841,45 -897.925,30 -12.840.150,81 -14.138.430,69 -12.734.549,86 -1.403.880,83 -2.797.978,56 -2.858.900,00 -2.716.768,94 -142.131,06 -3.407,50 0,00 0,00 0,00 -84.586,68 -46.660,00 -36.066,55 -10.593,45 -7.179.951,90 -8.605.260,16 -7.515.029,96 -1.090.230,20 -1.670,53 0,00 0,00 0,00 -169.414,82 -49.000,00 -28.089,69 -20.910,31 -23.852,29 -13.100,00 -32.920,95 19.820,95 -6.064,24 -21.385,27 -6.423,37 -14.961,90 -595.882,71 -593.475,59 -597.109,88 3.634,29 -21.294,48 -5.600,00 -2.988,31 -2.611,69 -1.517.805,03 -1.519.284,67 -1.578.472,84 59.188,17 -44.724,65 -13.200,00 -9.430,24 -3.769,76 -9.014,72 -4.000,00 -9.039,44 5.039,44 0,00 0,00 37.906,15 -37.906,15 -345.332,35 -407.565,00 -276.992,95 -130.572,05 -26.873,92 0,00 48.469,51 -48.469,51 -8.445,52 0,00 -9.671,06 9.671,06 0,00 -1.000,00 -17,30 -982,70 -3.850,91 0,00 -5.286,76 5.286,76 - Versorgungsauszahlungen -668.256,00 -809.652,59 -637.729,20 -171.923,39 7121000 Beiträge Versorgungskasse Beamte -668.256,00 -809.652,59 -637.729,20 -171.923,39 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -2.027.045,29 -2.272.126,63 -2.295.719,60 23.592,97 7233200 Kostenerstattung Beihilfebearbeitung -26.772,04 -29.279,00 -29.279,00 0,00 7238050 Erstattung Aufwendungen Betriebsarzt -16.756,87 -16.400,00 -16.332,76 -67,24 7241000 Bauliche Unterhaltung Gebäude -187.814,12 -167.342,76 -236.644,40 69.301,64 7241050 Maßnahmen nach Brandschau 0,00 0,00 -113,00 113,00 7241060 Gebäudesicherheitsmaßnahmen -34,19 -150,00 -160,97 10,97 7241095 Bauliche Unterhaltung Gebäude (19% MwSt) -2.972,90 -2.900,00 -2.069,23 -830,77 7241200 Unterhaltung unbebaute Grundstücke -41.441,21 -2.856,00 -3.510,50 654,50 7241500 Heizungskosten Gebäude/Grundstücke -144.932,63 -121.250,00 -147.999,95 26.749,95 7241510 Strom-/Wasserkosten Gebäude/Grundstücke -159.413,12 -131.840,00 -109.857,61 -21.982,39 7241550 Betriebskosten für angemietete Objekte 0,00 -3.630,88 -13.338,80 9.707,92 7241591 Wasserkosten Gebäude/Grundstücke (7% MwSt) -161,14 0,00 -166,89 166,89 Seite 13 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilfinanzrechnung Produktbereich 11 Innere Verwaltung Kolpingstadt Kerpen Nr. Bezeichnung 7241595 Heizungskosten Gebäude/Grundstücke (19% MwSt) 7241596 Stromkosten Gebäude/Grundstücke (19% MwSt) 7241600 Abgaben Gebäude/Grundstücke 7241650 Gebäudeversicherungen 7241660 Inhaltsversicherungen Gebäude 7241700 Reinigungsmittel 7241750 Vergütung an Reinigungsunternehmen 7241795 Reinigungsmittel (19% MwSt) 7241796 Vergütung an Reinigungsunternehmen (19% MwSt) 7241802 Betriebskosten Stiftsquartier 7242510 Strom-/Wasserkosten Infrastrukturvermögen 7251000 Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis -769,87 -1.700,00 -718,87 -981,13 -4.106,19 -5.379,00 -4.366,34 -1.012,66 -120.837,95 -122.040,00 -107.282,03 -14.757,97 -16.435,00 -15.200,00 -16.802,97 1.602,97 0,00 -25,00 0,00 -25,00 -18.388,66 -18.130,00 -22.939,51 4.809,51 -138.296,42 -134.013,21 -135.303,18 1.289,97 -387,61 -330,00 -188,18 -141,82 -2.880,48 -4.032,00 -2.983,27 -1.048,73 -15.307,54 -12.000,00 -7.338,73 -4.661,27 -701,22 0,00 0,00 0,00 Unterhaltung von Fahrzeugen -128.178,47 -121.618,80 -117.730,94 -3.887,86 7251100 Treibstoffe Fahrzeuge -115.296,92 -109.211,21 -120.879,68 11.668,47 7251200 KFZ-Versicherung -28.378,82 -35.600,00 -31.945,01 -3.654,99 7251300 KFZ-Steuer -15.288,45 -14.288,66 -11.661,00 -2.627,66 7255000 Unterhaltung Geräte u. Ausstattungsgegenstände -113.201,61 -111.187,91 -130.815,49 19.627,58 7255095 Unterhaltung Geräte u. Ausstattungsg. (19% MwSt) -3.050,74 -3.150,00 -2.559,10 -590,90 7255100 Treibstoffe Geräte -7.888,88 -19.933,85 -10.299,26 -9.634,59 7255200 Service und Wartung EDV -89.685,38 -109.058,85 -83.204,84 -25.854,01 7255500 Unterhaltung Reinigungsgeräte -395,84 -800,00 -69,60 -730,40 7255805 Unterhaltung Bekanntmachungskästen 0,00 -100,00 0,00 -100,00 7255806 Software ARES -9.094,36 -11.463,65 -11.463,65 0,00 7255808 Software Vergaben 0,00 -2.570,40 -2.570,40 0,00 7281000 Sonstiger Sachbedarf -2.156,19 -1.710,00 -1.377,81 -332,19 7281030 Bewirtungskosten Dienstbesprechungen 7281050 Sachkosten Veranstaltungen 7281060 -421,70 -1.975,20 -1.665,45 -309,75 -1.591,42 -1.200,00 -722,49 -477,51 Sachkosten Öffentlichkeitsarbeit -348,01 -150,00 -7,00 -143,00 7281070 Sachkosten Ehrungen, Jubiläen -757,80 -2.577,75 -1.969,50 -608,25 7281090 Sachbedarf Wareneinkauf (7% MwSt) -32.826,55 -38.000,00 -31.231,96 -6.768,04 7281095 Sachbedarf Wareneinkauf (19% MwSt) -4.423,20 -5.000,00 -1.738,81 -3.261,19 7281170 Sachkosten Wahl Migrantenvertretung 0,00 -6.132,48 -6.132,48 0,00 7281500 Materialkosten Baubetriebshof -40.461,05 -32.828,84 -45.425,70 12.596,86 7281501 Außenanl. Verwaltungsgebäude -4.108,75 -3.000,00 -238,00 -2.762,00 7281503 Außenanlage Feuerwache 0,00 -300,00 -1.181,91 881,91 7281504 Außenanlage Rettungswache 0,00 -300,00 0,00 -300,00 7281505 Außenanlage Kreisleitstelle 7281506 Außenanlage Grundschulen 7281507 7281508 0,00 -150,00 0,00 -150,00 -3.311,22 -4.000,00 -11.009,44 7.009,44 Kunststoffspielfeld Mühlenfeld -490,00 -500,00 -490,00 -10,00 Kunststoffspielfeld Buir -490,00 -500,00 -490,00 -10,00 7281509 Außenanlagen Hauptschulen -764,67 -1.000,00 -1.407,69 407,69 7281510 Außenanlagen Realschulen -160,65 -2.150,00 0,00 -2.150,00 7281511 Kunststoffspielfeld Realschule -343,00 -350,00 -343,00 -7,00 7281512 Außenanlagen Gymnasien -4.435,17 -18.000,00 -1.999,52 -16.000,48 7281513 Kunststoffspielfeld Gymnasien -2.744,00 -2.800,00 -2.744,00 -56,00 7281514 Außenanlagen Gesamtschule -658,21 -3.900,00 -1.054,90 -2.845,10 7281515 Kunststoffspielfeld Gesamtsch. -588,00 -600,00 -600,00 0,00 7281516 Außenanlagen Archiv 0,00 -100,00 0,00 -100,00 7281517 Unterhaltung Kinderspielplätze -26.464,50 -29.524,00 -27.961,77 -1.562,23 7281518 Außenanlagen Kindergärten -1.838,18 -14.000,00 -13.661,26 -338,74 7281519 Unterhaltung Sportplätze -18.807,21 -25.000,00 -25.116,77 116,77 7281520 Reinigung Kunststoffspielfelde -911,21 -2.000,00 -899,21 -1.100,79 Seite 14 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilfinanzrechnung Produktbereich 11 Innere Verwaltung Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 7281522 Unterhaltung Garten und Parkanlagen -22.547,85 -15.000,00 -17.104,14 2.104,14 7281523 Baumscheibensan. Geh-/Radwege -6.610,78 -5.000,00 -1.966,34 -3.033,66 7281524 Baumchi. Maßnahmen Verkehrss. -14.701,26 -31.915,90 -57.554,10 25.638,20 7281525 Unterh. Straßenbegleitgrün -11.183,77 -10.000,00 -7.896,89 -2.103,11 7281526 Verkehrszeichen -19.636,50 -20.000,00 -27.713,07 7.713,07 7281527 Außenanlagen SKZ 0,00 -250,00 0,00 -250,00 7281528 Außenanlagen Erfthalle Türnich 0,00 -250,00 0,00 -250,00 7281529 Außenanlagen sonstiger Grundbe -2.474,49 -4.556,13 -7.051,20 2.495,07 7281530 Unterhalt. Bänke etc. Marienfe -284,27 -1.000,00 -139,94 -860,06 7281533 Außenanlagen Sonderschulen 0,00 -1.000,00 -565,25 -434,75 7281535 Bekämpfung Eichenprozessionsspinner -2.657,96 -6.885,65 -2.207,45 -4.678,20 7281550 Werkstattbedarf -12.410,87 -14.535,17 -14.489,69 -45,48 7281802 Sachkosten Rats-u.Ausschusssitzungen -3.731,94 -4.800,00 -3.115,73 -1.684,27 7281803 Sachkosten Ortsvorsteher -5.300,00 -5.300,00 -5.300,00 0,00 7281804 Sachkosten Rathausführungen -14,60 -300,00 -105,60 -194,40 7281805 Sachkosten Repräsentation -3.621,86 -3.123,40 -3.583,65 460,25 7281806 Sachkosten 'Runde Tische' -4.186,50 -5.203,99 -6.017,49 813,50 7281809 Sachkosten Quartiermanagement Buchenhöhe -30.454,97 -41.280,01 -38.925,87 -2.354,14 7281810 Sachkosten für IKVS Vergleichsdatenbank 7281812 Sachkosten Arbeitssicherheit/Unfallverh. 7281813 Sachkosten Heimarbeitsplätze 7281814 Sachkosten Internetpräsenz 7281815 Sachkosten für Information, Dokumentation 7281818 Sachkosten Juris Datenbank 7281819 Sachkosten Städtepartnerschaft 7281848 Sachkosten Sprachförderung -17.366,00 0,00 0,00 0,00 7281862 Sachkosten Integrationsausschuss -467,52 -3.000,00 -838,09 -2.161,91 7281868 Sachkosten Integrat.-/Migrationskonzept 0,00 -17.366,00 -17.366,00 0,00 7281869 Sachkosten Interreligiöser Dialog 0,00 -500,00 0,00 -500,00 7281879 Sachkosten Zentralisierung EDV bei KDVZ -159.022,31 -393.087,96 -369.528,70 -23.559,26 7291000 Sonstige Dienstleistungen 0,00 -450,00 0,00 -450,00 7291100 Deponiekosten -19.154,89 -21.971,33 -14.324,74 -7.646,59 7291120 Entsorgungskosten Sondermüll -9.917,35 -8.467,58 -13.407,57 4.939,99 7291130 Entsorgungskosten Altpapier -1.103,50 -1.800,00 -1.235,73 -564,27 7291500 Mitgliedsbeiträge -36.783,83 -38.500,00 -36.629,83 -1.870,17 7291802 Nutzungsgebühr Katasterbuchdaten 0,00 -500,00 0,00 -500,00 7291805 Verwaltung Mietshäuser -7.421,19 -8.000,00 -11.314,91 3.314,91 7291807 Winterdienst durch Dritte 0,00 3.732,04 -1.387,83 5.119,87 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 -145,73 -3.643,25 3.497,52 7510000 Zinsaufwendungen Bund 0,00 -145,73 -3.643,25 3.497,52 14 - Transferausszahlungen -953.882,17 -759.890,00 -802.680,57 42.790,57 7318210 Zuschuss Sozialraumprojekt -25.000,00 -25.000,00 -25.000,00 0,00 7373100 Verbandsumlage KDVZ -928.882,17 -734.890,00 -20.714,46 -714.175,54 7379100 Verbandsumlage KDVZ 0,00 0,00 -756.966,11 756.966,11 15 - Sonstige Auszahlungen -1.496.962,21 -1.575.074,65 -1.394.169,63 -180.905,02 7412000 Besondere Aufwendungen für Beschäftigte -1.566,49 -1.200,00 -3.106,42 1.906,42 7412100 Aus- und Fortbildung -40.022,63 -36.530,15 -24.207,84 -12.322,31 7412130 Aus- und Fortbildung Azubi -41.767,13 -36.424,63 -29.390,71 -7.033,92 7412163 Aus- und Fortbildung Stadtverordnete 0,00 -1.000,00 0,00 -1.000,00 Seite 15 -7.401,80 -7.750,00 -7.401,80 -348,20 -43.411,20 -49.721,00 -43.411,20 -6.309,80 -500,00 0,00 -500,00 0,00 -10.557,20 -10.500,00 -10.495,32 -4,68 -278,38 -2.000,00 -2.290,17 290,17 -2.546,60 -2.615,10 -2.575,16 -39,94 -13.826,58 -13.500,00 -9.712,31 -3.787,69 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilfinanzrechnung Produktbereich 11 Innere Verwaltung Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 7412167 Aus- und Fortbildung Schw.beh.vertr 7412170 Aus- und Fortbildung eig. Veranstalt. Personalamt 7412171 Pflichtseminare nach LGG -4.172,00 7412200 Dienst- und Schutzkleidung -13.259,46 7412295 Dienst- und Schutzkleidung (19% MwSt) -454,46 -400,00 -390,44 -9,56 7412300 Personalnebenausgaben -1.197,94 -9.494,86 -11.980,40 2.485,54 7412810 Betreuung Eingliederungsmanagement 7412820 Betreuung Gesundheitsmanagement 7412840 Prämien Verbesserungsvorschl. 7421100 Verdienstausfall, Fahrtkosten 7421110 Aufwandsentschädigungen / Sitzungsgelder 7422100 Gebäudemieten 7422300 Miete Fahrzeuge und Geräte 7422400 Miete Feuermeldeanlage 7422550 Nutzungsentgelte Software 7423100 -139,43 -300,00 0,00 -300,00 -24.335,33 -31.704,45 -63.167,45 31.463,00 -4.500,00 -2.414,80 -2.085,20 -16.800,00 -14.301,07 -2.498,93 -29,90 -3.050,77 -532,56 -2.518,21 -127,60 -800,00 0,00 -800,00 -45,00 -500,00 0,00 -500,00 -30.894,78 -86.922,25 -11.795,12 -75.127,13 -315.833,10 -252.407,80 -315.077,44 62.669,64 -82.512,00 -71.772,27 -77.528,30 5.756,03 -16.045,11 -17.429,49 -13.961,03 -3.468,46 -31,70 -684,38 -579,20 -547,50 0,00 -7.424,84 -7.424,84 0,00 Leasing EDV-Hardware -90.577,87 -58.495,91 -61.234,80 2.738,89 7431000 Geschäftaufwendungen -2.570,73 -2.800,00 -2.466,30 -333,70 7431020 Aufwandsmittel Personalrat -515,24 -500,00 -500,00 0,00 7431100 Bücher/Zeitschriften/Fachliteratur -17.312,39 -27.951,83 -19.183,89 -8.767,94 7431199 Pseudo Bücher/Zeitschriften 7431200 Fernm.-, Rundf.- ,TV-gebühren 7431210 Fernm.-, Rundf.- ,TV-geb. Außenstellen Bürgerbüro 7431220 Gebühren Servicetelefon Bürgerbüro 7431295 Fernm.-, Rundf.- ,TV-gebühren (19% MwSt) 7431299 Pseudo Fernm.-, Rundf.- ,TV-gebühren 7431300 Bürobedarf 7431395 Bürobedarf (19% MwSt) 7431399 Pseudo Bürobedarf 7431400 Portokosten 7431499 Pseudo Portokosten 7431500 -1.724,16 0,00 -300,12 300,12 -43.439,52 -44.017,29 -33.061,18 -10.956,11 -2.124,36 -2.286,52 -2.193,34 -93,18 -180,60 0,00 -18,11 18,11 -94,87 -100,00 -23,64 -76,36 0,00 0,00 -228,20 228,20 -16.759,68 -19.862,90 -16.867,30 -2.995,60 -3,04 0,00 0,00 0,00 -306,45 0,00 118,25 -118,25 -62.539,83 -80.143,71 -58.804,46 -21.339,25 -2.600,27 0,00 6.400,28 -6.400,28 Druck- u. Kopierkosten -30.051,88 -39.143,96 -1.033,69 -38.110,27 7431599 Pseudo Druck- u. Kopierkosten -79.472,16 0,00 -86.310,63 86.310,63 7431600 Sachverst.-, Anw.-,Ger.kosten -67.044,54 -208.815,18 -85.522,40 -123.292,78 7431650 Bekanntmachungskosten -16.468,00 -22.242,88 -19.244,53 -2.998,35 7431700 Dienstreisen -20.664,79 -25.747,86 -16.294,00 -9.453,86 7431800 Konto- und Buchungsgebühren -11.150,32 -28.883,70 -25.649,62 -3.234,08 7431810 Zwangsversteigerungen 0,00 -14.205,34 -13.639,38 -565,96 7431820 Zwangsvollstreckungen -7.128,32 -8.500,00 -8.325,20 -174,80 7431840 Prüfentgelte Wirtschaftsprüfer -45.154,20 -15.000,00 -26.122,27 11.122,27 7441000 Steuern, Versicherungen, Schadensfälle 0,00 -2.950,00 -8.705,32 5.755,32 7441100 Gesetzl. Unfallversicherung -124.843,23 -117.110,00 -110.792,73 -6.317,27 7441200 Haftpflichtversicherung -114.060,10 -115.010,00 -111.875,26 -3.134,74 7441420 Vermögenseigenschadenvers. -30.093,91 -31.310,00 -29.182,37 -2.127,63 7441500 Aufwendungen für Schadensfälle -490,00 -5.000,00 -460,07 -4.539,93 7441510 Selbstbeteiligung Versicherungen im Schadensfall 0,00 -244,96 0,00 -244,96 7441910 Auszahlungen Vorsteuer -5.946,32 0,00 -5.055,12 5.055,12 7491000 Verfügungsmittel -4.406,38 -3.484,15 -3.604,15 120,00 7492000 Fraktionszuwendungen -64.710,63 -109.370,77 -27.580,00 -81.790,77 7499500 Periodenfremder Aufwand -59.982,44 -12.656,98 -50.584,16 37.927,18 7499510 Periodenfremder Aufwand Strom-/Wasserkosten -821,99 0,00 0,00 0,00 7499520 Periodenfremder Aufwand Heizungskosten -637,25 0,00 0,00 0,00 Seite 16 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilfinanzrechnung Produktbereich 11 Innere Verwaltung Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -17.986.296,48 -19.555.320,29 -17.868.492,11 -1.686.828,18 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) -16.863.356,46 -18.404.404,14 -15.819.650,66 -2.584.753,48 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 2.059,80 0,00 6.830,49 -6.830,49 6811000 Investitionszuwendungen vom Land 6817000 Investitionszuwendungen priv. Untern. 19 919,20 0,00 6.830,49 -6.830,49 1.140,60 0,00 0,00 0,00 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 1.659.355,28 1.774.800,00 743.451,29 1.031.348,71 6821000 Einz. Veräuß. Grundstücke 1.659.355,28 1.769.500,00 725.045,44 1.044.454,56 6831000 Einz. Veräuß. Vermögensgegenstände > 410 EURO 0,00 5.300,00 18.405,85 -13.105,85 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 115.500,00 0,00 80.000,00 -80.000,00 6865200 Rückflüsse von Ausleihungen an Beteiligungen 115.500,00 0,00 80.000,00 -80.000,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 1.776.915,08 1.774.800,00 830.281,78 944.518,22 24 - Auszahlungen f. d. Erwerb v. Grundst u. Gebäuden -33.016,05 -250.000,00 -30.112,27 -219.887,73 7821000 Auszahlungen Erwerb Grundstücke -33.016,05 -250.000,00 -30.112,27 -219.887,73 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -30.058,43 -42.413,95 -30.567,72 -11.846,23 7851000 Auszahlungen für Hochbaumaßnahmen -30.058,43 -34.330,49 -16.888,28 -17.442,21 7852000 Auszahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0,00 -5.595,98 5.595,98 7853000 Auszahlungen für sonstige Baumaßnahmen 0,00 -8.083,46 -8.083,46 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von bew. Anlageverm. -347.286,49 -661.262,95 -515.928,32 -145.334,63 7831100 Erwerb Maschinen, technische Anlagen > 410 € -18.241,85 -18.860,12 -218.593,02 199.732,90 7831200 Erwerb Fahrzeuge > 410 € -154.820,16 -557.514,53 -265.020,76 -292.493,77 7831300 Erwerb Ausstattung/Geräte -101.010,86 -7.100,00 -4.454,88 -2.645,12 7831400 Erwerb EDV-Ausstattung -34.510,72 -34.453,76 -18.556,24 -15.897,52 7831900 Erwerb Software -35.974,98 -43.334,54 -9.303,42 -34.031,12 7832300 Erwerb Ausstattung < 410 € (GWG) -2.727,92 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 -25.000,00 25.000,00 7865200 Ausleihungen an Beteiligungen 0,00 0,00 -25.000,00 25.000,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -410.360,97 -953.676,90 -601.608,31 -352.068,59 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 1.366.554,11 821.123,10 228.673,47 592.449,63 32 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (Zeilen 17 und 31) -15.496.802,35 -17.583.281,04 -15.590.977,19 -1.992.303,85 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 80.310.000,00 0,00 82.025.000,00 -82.025.000,00 6937000 Einzahlungen aus Liquiditätskred. vom Kreditmarkt 80.310.000,00 0,00 82.025.000,00 -82.025.000,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen -41.850.000,00 0,00 -75.430.000,00 75.430.000,00 7937000 Tilgung von Liquiditätskrediten vom Kreditmarkt -41.850.000,00 0,00 -75.430.000,00 75.430.000,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 38.460.000,00 0,00 6.595.000,00 -6.595.000,00 36 = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (Zeilen 32 und 35) 22.963.197,65 -17.583.281,04 -8.995.977,19 -8.587.303,85 38 + Bestand an fremden Finanzmitteln -27.006,73 0,00 -34.071,24 34.071,24 8470003 Ausz. Forderungen Gehaltsabschläge -31.223,82 0,00 -49.899,65 49.899,65 Seite 17 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilfinanzrechnung Produktbereich 11 Innere Verwaltung Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 8470006 Einz. Forderungen Gehaltsabschläge 4.017,09 0,00 5.668,00 8470013 Ausz. Gehaltsvorschüsse -1.200,00 0,00 0,00 0,00 8470093 Ausz. diverse Vorschüsse -2.400,00 0,00 -3.700,00 3.700,00 8470096 Einz. diverse Vorschüsse 3.800,00 0,00 2.300,00 -2.300,00 8470106 Einz. Vorschüsse Besoldungen 0,00 0,00 8.762,49 -8.762,49 8470116 Einz. Vorschüsse Gehälter/Löhne 0,00 0,00 2.797,92 -2.797,92 39 = Liquide Mittel (Zeilen 36 und 37) 22.936.190,92 -17.583.281,04 -9.030.048,43 -8.553.232,61 Seite 18 -5.668,00 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilergebnisrechnung Produktbereich 12 Sicherheit und Ordnung Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 4141000 Zuw. lfd Zwecke vom Land 4161000 Ertr. Aufl. SoPo aus Zuwendung 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 4311000 Verwaltungsgebühren 4311100 Verwaltungsgebühren Ambiente-Trauungen 4321000 Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte 4321820 Gebühren für Sondernutzungen 4321852 Eigenanteile Rettungsdienst 4321853 Leitstellengebühr 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 4411000 Mieten und Pachten 420,00 0,00 0,00 0,00 4411801 Erst. Raummiete durch Erftkreis 74.640,12 74.600,00 74.640,12 -40,12 4411805 Erst. Nebenkosten v. Erftkreis 20.928,53 18.000,00 19.984,58 -1.984,58 4421000 Erträge aus Verkauf 29.994,77 21.074,50 22.398,74 -1.324,24 4461000 Sonstige privatrechtliche Leistungsentgelte 310,00 0,00 197,50 -197,50 4461810 Schiedsamtsgebühren 32,50 200,00 70,00 130,00 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 2.231.834,67 1.928.165,24 2.349.823,81 -421.658,57 4480200 Kostenerstattung f. Bundesfahrzeuge Feuerwehr 4481120 Kostenerstattung Land Europawahl 4481130 4481140 4481200 Kostenerstattung Land Betreuung Asylanten 4481300 Kostenerstattung Land Kampfmittelräumd. 4482000 Kostenerstattung Gemeinden (GV) 4482100 Kostenerstattung Personalkosten Erftkreis 4482200 Kostenerstattung Sachkosten Erftkreis 4482802 328.428,57 159.354,00 396.070,15 -236.716,15 0,00 0,00 34.594,04 -34.594,04 328.428,57 159.354,00 361.476,11 -202.122,11 4.752.892,00 4.733.108,22 4.581.993,38 151.114,84 618.079,37 860.400,00 645.482,61 214.917,39 180,00 0,00 0,00 0,00 4.100.044,67 3.840.908,22 3.898.685,80 -57.777,58 27.515,00 30.000,00 31.557,35 -1.557,35 1.850,00 1.800,00 1.404,38 395,62 5.222,96 0,00 4.863,24 -4.863,24 126.325,92 113.874,50 117.290,94 -3.416,44 3.260,00 3.260,00 3.368,00 -108,00 0,00 35.000,00 33.611,38 1.388,62 Kostenerstattung Land Bundestagswahlen 34.764,50 0,00 0,00 0,00 Kostenerstattung Land Landratswahlen 30.426,50 0,00 0,00 0,00 0,00 100,00 0,00 100,00 960,00 960,00 960,00 0,00 242.731,85 208.800,00 225.969,31 -17.169,31 1.853.512,33 1.615.000,00 2.023.775,93 -408.775,93 2.446,09 3.900,00 2.720,31 1.179,69 Kostenerstattung Dienstkleidung durch Erftkreis 5.228,54 4.000,00 2.166,68 1.833,32 4482803 Kostenerstattung Fahrzeugnutzung durch Erftkreis 1.457,38 1.000,00 1.833,07 -833,07 4482804 Kostenerstattung Lehrgangskosten durch Erftkreis 13.993,30 17.250,71 15.807,19 1.443,52 4488000 Kostenerstattung übrige Bereiche 0,00 4488100 Schadenersatzleistungen 4488110 Ersatz Schadensfälle baul. Unterhaltung 4488120 Ersatz Schadensfälle Geräte, KFZ, Ausstattung 4488200 Erstattung Fernsprechgebühren 4488511 366,22 0,00 0,00 2.140,95 0,00 0,00 0,00 0,00 500,00 2.278,85 -1.778,85 709,95 24.465,53 26.847,46 -2.381,93 24,00 529,00 7,02 521,98 Erst. Zwangsmaßnahmen 13.198,36 11.000,00 9.316,51 1.683,49 4488526 Kostenerstattung Abschiebung Ausländer 26.491,51 2.000,00 1.162,10 837,90 4488528 Kostenerstattung Anordnung PsychKG 123,19 400,00 0,00 400,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 889.348,28 207.450,00 1.120.893,86 -913.443,86 4521000 Erstattung von Steuern 2.504,43 0,00 0,00 0,00 4542000 Erträge aus Veräußerung beweglichen Anlageverm. 7.226,08 0,00 5.550,00 -5.550,00 4561000 Bußgelder / Verwarngelder 227.877,80 206.300,00 283.346,30 -77.046,30 4561100 Bußgelder / Verwarngelder Hundezählung 732,90 0,00 0,00 0,00 4561400 Bußgelder / VerwBarngelder Sondernutzungen 0,00 1.000,00 0,00 1.000,00 4561700 Zwangsgelder 500,00 0,00 4.000,00 -4.000,00 4562500 Stundungszinsen 16,00 0,00 57,00 -57,00 4571000 Erträge Aufl. sonstige SoPo 75.152,00 0,00 0,00 0,00 Seite 19 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilergebnisrechnung Produktbereich 12 Sicherheit und Ordnung Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 4582000 Erträge aus Auflösung Rückstellungen 0,00 0,00 128.037,00 -128.037,00 4582010 Erträge aus Auflösung Beihilferückst 98.710,00 0,00 235.541,00 -235.541,00 4582060 Erträge aus Auflösung Pens.rückst. 272.581,00 0,00 426.871,00 -426.871,00 4582200 Erträge aus Auflösung sonst. Rückst 68.620,00 0,00 0,00 0,00 4583000 Sonst. nicht zahlungswirksafme ordentliche Erträge 72.972,00 0,00 37.400,00 -37.400,00 4591000 Andere sonstige ordentliche Erträge 40.456,07 150,00 91,56 58,44 4591500 Periodenfremde Erträge 22.000,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 8.328.829,44 7.141.951,96 8.566.072,14 -1.424.120,18 11 - Personalaufwendungen -7.232.906,23 -7.139.053,31 -6.301.614,20 -837.439,11 5011000 Dienstaufwendungen Beamte -4.568.088,37 -4.643.200,00 -4.580.855,87 -62.344,13 5012000 Dienstaufwendungen tariflich Beschäftigte -791.801,28 -798.800,00 -876.305,72 77.505,72 5019000 Dienstaufwendungen sonstige Beschäftigte -49.575,68 -47.893,05 -41.936,73 -5.956,32 5022000 Beiträge Versorgungskasse tariflich Beschäftigte -65.374,34 -63.300,00 -60.739,50 -2.560,50 5032000 Beiträge gesetzliche SV tariflich Beschäftigte -150.861,10 -154.100,00 -166.786,67 12.686,67 5039000 Beiträge gesetzliche SV sonstige Beschäftigte 5041000 Beihilfen für Beamte 5041100 5041120 5051000 Zuführung Pensionsrückstellung Beschäftigte 5061000 Zuführung Beihilferückstellung Beschäftigte 12 -2.828,50 -1.400,00 -2.436,57 1.036,57 -345.575,22 -399.116,00 -318.358,35 -80.757,65 Untersuchungskosten -7.733,37 -11.169,26 -11.398,81 229,55 Untersuchungskosten Freiw. FW -8.059,37 -10.180,00 -6.464,98 -3.715,02 -1.000.958,00 -745.522,00 -201.346,00 -544.176,00 -242.051,00 -264.373,00 -34.985,00 -229.388,00 - Versorgungsaufwendungen -1.072.241,00 -987.491,00 -1.185.902,37 198.411,37 5121000 Beiträge Versorgungskasse Beamte -1.072.241,00 -987.491,00 -1.185.902,37 198.411,37 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -1.223.865,11 -1.470.984,38 -1.241.170,38 -229.814,00 5230100 Erstattung Druckkosten Ausweise/Pässe an Bund -202.966,74 -309.854,00 -226.992,44 -82.861,56 5238010 Erstattung an Hilfsorganisationen -22.120,00 -24.820,00 -18.380,00 -6.440,00 5241000 Bauliche Unterhaltung Gebäude -91.717,23 -84.700,00 -110.716,88 26.016,88 5241100 Unterhaltung Kommunikationstechnik -275,84 -1.000,00 -395,28 -604,72 5241150 Unterhaltung EDV-Netzwerk -321,88 -830,00 0,00 -830,00 5241500 Heizungskosten Gebäude/Grundstücke -131.442,28 -143.430,00 -93.594,70 -49.835,30 5241510 Strom-/Wasserkosten Gebäude/Grundstücke -83.800,36 -102.050,00 -96.243,33 -5.806,67 5241550 Betriebskosten für angemietete Objekte -847,55 -2.200,00 -963,06 -1.236,94 5241600 Abgaben Gebäude/Grundstücke -29.886,99 -33.801,00 -30.079,91 -3.721,09 5241650 Gebäudeversicherungen -6.463,74 -7.850,00 -6.845,86 -1.004,14 5241700 Reinigungsmittel -6.477,16 -6.014,05 -6.161,28 147,23 5241750 Vergütung an Reinigungsunternehmen -4.052,42 -5.300,00 -3.141,79 -2.158,21 5251000 Unterhaltung von Fahrzeugen -102.391,34 -125.278,00 -112.243,41 -13.034,59 5251100 Treibstoffe Fahrzeuge -106.451,29 -106.036,47 -100.588,91 -5.447,56 5251200 KFZ-Versicherung -63.591,24 -71.709,25 -65.192,84 -6.516,41 5251300 KFZ-Steuer -58,00 0,00 -58,00 58,00 5255000 Unterhaltung Geräte u. Ausstattungsgegenstände -94.196,97 -95.287,93 -87.380,02 -7.907,91 5255500 Unterhaltung Reinigungsgeräte 0,00 -900,00 -22,49 -877,51 5255803 Software SP-Expert -6.472,68 -6.950,00 -6.472,68 -477,32 5255804 Dienstprogramm NA -2.856,00 -2.900,00 -2.856,00 -44,00 5281000 Sonstiger Sachbedarf -63.854,74 -58.589,43 -55.326,81 -3.262,62 5281100 Sachkosten Bundestagswahl -21.022,66 0,00 0,00 0,00 5281115 Sachkosten Landratswahl -46.668,38 0,00 0,00 0,00 5281120 Sachkosten Kommunalwahl 0,00 -36.114,12 -32.106,58 -4.007,54 5281140 Sachkosten Europawahl 0,00 -34.003,70 -24.918,72 -9.084,98 Seite 20 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilergebnisrechnung Produktbereich 12 Sicherheit und Ordnung Kolpingstadt Kerpen Nr. Bezeichnung 5281822 Sachkosten Hochhaus Maastrichter Straße 5281823 Sachkosten ordnungsbehördliche Maßnahmen 5281825 Sachkosten Bürgerbüro 5281826 Sachkosten Trauzimmer 5281827 Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis -796,70 -42.231,98 -23.347,49 -18.884,49 -26.148,26 -33.970,93 -31.629,20 -2.341,73 -1.125,86 -650,00 -522,32 -127,68 -750,00 -750,00 -750,00 0,00 Sachkosten Familienstammbücher -4.954,43 -5.000,00 -4.845,84 -154,16 5281828 Sachkosten Abschiebung v. Ausländern -2.847,18 -117,03 0,00 -117,03 5281831 Sachkosten Jahresabschlussempfang -1.650,00 -2.700,00 -2.700,00 0,00 5281832 Verdienstausfall, einsatzbedingte Kosten -42.480,75 -43.258,73 -43.258,73 0,00 5281833 Sachkosten Anordnungen nach PsychKG -248,22 -1.000,00 -803,35 -196,65 5281834 Sachkosten Infektionstonnen -105,67 5281863 Sachkosten Schiedsamt 5281865 Sachkosten Ausweise 5281878 Sachkosten Textilreingung 5291120 Entsorgungskosten Sondermüll 5291300 5291500 14 - Bilanzielle Abschreibungen 5711000 Abschr. auf imm. Vermögensgegenst. 5711100 Abschreibungen auf Sachanlagen 5711200 Abschreibungen GWG 15 0,00 -105,67 0,00 -164,18 -600,00 -94,76 -505,24 -44.292,41 -70.000,00 -43.318,99 -26.681,01 -2.263,28 -2.400,00 -2.394,71 -5,29 -530,55 -100,00 0,00 -100,00 Benutzungskosten Hallen -2.538,00 -2.602,09 -1.973,00 -629,09 Mitgliedsbeiträge -5.139,80 -5.880,00 -4.851,00 -1.029,00 -652.248,78 -556.170,00 -645.529,51 89.359,51 -476,00 0,00 -581,68 581,68 -650.640,76 -556.170,00 -644.061,83 87.891,83 -1.132,02 0,00 -886,00 886,00 - Transferaufwendungen -10.311,20 -8.864,12 -8.864,12 0,00 5318600 Zuschuss Feuerwehr -10.311,20 -8.864,12 -8.864,12 0,00 16 - Sonstige Aufwendungen -778.855,00 -681.639,91 -763.990,36 82.350,45 5411000 Sonstige Personal- und Versorgungsaufwendungen 48.381,00 5412000 Besondere Aufwendungen für Beschäftigte 5412100 0,00 0,00 -48.381,00 -1.354,50 -1.098,85 -1.105,00 6,15 Aus- und Fortbildung -27.363,69 -31.385,75 -27.570,59 -3.815,16 5412161 Aus- und Fortbildung hauptamtl. Feuerwehr -36.988,19 -42.229,11 -37.281,61 -4.947,50 5412162 Aus- und Fortbildung freiw. Feuerwehr -31.967,75 -32.391,98 -33.728,64 1.336,66 5412200 Dienst- und Schutzkleidung -62.317,14 -57.039,01 -53.988,08 -3.050,93 5412220 Dienst- und Schutzkleidung gew. Mitarbeiter 0,00 -100,00 0,00 -100,00 5421000 Aufw. für ehremamtl. Tätigkeit -28.829,00 -28.618,86 -26.598,12 -2.020,74 5421100 Verdienstausfall, Fahrtkosten -312.814,50 -317.176,20 -314.547,50 -2.628,70 5421200 Dienstzimmerentschädigung -5.400,00 -5.400,00 -5.400,00 0,00 5422100 Gebäudemieten -4.236,00 -4.236,00 -4.236,00 0,00 5422110 Miete Trauzimmer externe Trauungen -960,00 -2.400,00 -720,00 -1.680,00 5423100 Leasing EDV-Hardware -6.371,36 -9.440,00 -6.161,97 -3.278,03 5431000 Geschäftaufwendungen -1.009,61 -1.339,18 -1.330,75 -8,43 5431100 Bücher/Zeitschriften/Fachliteratur -12.015,51 -14.471,00 -13.042,96 -1.428,04 5431200 Fernm.-/ Rundf.- /TV-Gebühren -19.601,46 -20.293,00 -18.769,96 -1.523,04 5431300 Bürobedarf -6.455,80 -6.603,12 -7.043,97 440,85 5431400 Portokosten -25.823,20 -31.926,17 -31.918,57 -7,60 5431500 Druck- u. Kopierkosten -6.684,01 -8.033,14 -9.083,56 1.050,42 5431600 Sachverst.-, Anw.-,Ger.kosten -16.720,19 -4.843,28 -3.930,59 -912,69 5431650 Bekanntmachungskosten -24,86 -1.911,21 -1.661,21 -250,00 5431700 Dienstreisen -13.555,36 -12.604,05 -11.373,61 -1.230,44 5441200 Haftpflichtversicherung -70,87 5441300 Unfallversicherung 5441500 Aufwendungen für Schadensfälle 5471000 Wertveränderungen bei Sachanlagen Seite 21 -2.745,33 -2.816,20 -2.745,33 -38.115,48 -40.983,80 -40.960,60 -23,20 0,00 -100,00 0,00 -100,00 -85.797,57 0,00 0,00 0,00 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilergebnisrechnung Produktbereich 12 Sicherheit und Ordnung Kolpingstadt Kerpen Nr. Bezeichnung 5473100 Wertveränderungen Forderungen 5499000 Übrige sonstige Aufwendungen 5499500 Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis -30.698,43 0,00 -58.393,21 58.393,21 -8,90 -200,00 -17,53 -182,47 Periodenfremder Aufwand -316,16 -4.000,00 -4.000,00 0,00 5499520 Periodenfremder Aufwand Heizungskosten -681,00 0,00 0,00 0,00 17 = Ordentliche Aufwendungen -10.970.427,32 -10.844.202,72 -10.147.070,94 -697.131,78 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) -2.641.597,88 -3.702.250,76 -1.580.998,80 -2.121.251,96 22 = Ordentliches Jahresergebnis -2.641.597,88 -3.702.250,76 -1.580.998,80 -2.121.251,96 26 = Jahresergebnis -2.641.597,88 -3.702.250,76 -1.580.998,80 -2.121.251,96 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 3.117.387,15 3.467.296,00 3.456.787,41 10.508,59 4811200 Inn. Verrg. PK Brandschutzdst. an FW 159.160,00 159.160,00 159.160,00 0,00 4811210 Inn. Verrg. Raumnutzung Notarzt an FW 11.000,00 11.000,00 11.000,00 0,00 4811215 Inn Verr ZWS/Notarzt an RD 60.965,38 49.800,00 63.119,60 -13.319,60 4811225 Inn. Verr. FW an RD 1.987.361,77 2.191.900,00 2.320.222,81 -128.322,81 4811230 Inn. Verrg. Fahrzeugkosten NEF 12.600,00 12.600,00 0,00 12.600,00 4811900 Innere Verrechnung Personalkosten Amt 21 886.300,00 1.042.836,00 903.285,00 139.551,00 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -3.361.438,28 -3.522.775,00 -3.517.107,97 -5.667,03 5811000 Innere Verrechnung Verwaltungsgebäude -44.076,13 -47.498,00 -38.897,87 -8.600,13 5811100 Innere Verrechnung Bauhof -16.980,00 -16.980,00 -15.595,69 -1.384,31 5811110 Innere Verrechnung Handwerker -1.722,00 -2.040,00 -180,00 -1.860,00 5811200 Innere Verrechnung PK Brandschutzdst. an FW -159.160,00 -159.160,00 -159.160,00 0,00 5811205 Innere Verr. Zentralwerkstatt FW an Verwaltung -9.030,00 -9.030,00 -9.030,00 0,00 5811210 Innere Verrechnung Raumnutzung Notarzt an FW -11.000,00 -11.000,00 -11.000,00 0,00 5811215 Innere Verrechnung ZWS/Notarzt an RD -60.965,38 -49.800,00 -63.119,60 13.319,60 5811225 Innere Verrechnung FW an RD -1.987.361,77 -2.191.900,00 -2.320.222,81 128.322,81 5811230 Innere Verrechnung Fahrzeugkosten NEF -12.600,00 -12.600,00 0,00 -12.600,00 5811300 Innere Verrechnung Verw.kst. Gebühren -336.572,00 -168.286,00 -172.314,00 4.028,00 5811900 Innere Verrechnung Personalkosten Amt 21 -721.971,00 -854.481,00 -727.588,00 -126.893,00 29 = Ergebnis (Zeilen 26, 27, 28) -2.885.649,01 -3.757.729,76 -1.641.319,36 -2.116.410,40 Seite 22 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilfinanzrechnung Produktbereich 12 Sicherheit und Ordnung Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 38.594,04 -38.594,04 6141000 Zuw. lfd Zwecke vom Land 0,00 0,00 34.594,04 -34.594,04 6147000 Zuw. lfd Zwecke von p. Untern. 0,00 0,00 4.000,00 -4.000,00 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 4.838.073,35 4.733.108,22 4.609.157,59 123.950,63 6311000 Verwaltungsgebühren 769.509,37 860.400,00 646.247,87 214.152,13 6311100 Verwaltungsgebühren Ambiente-Trauungen 180,00 0,00 0,00 0,00 6321000 Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte 4.030.991,54 3.840.908,22 3.917.576,14 -76.667,92 6321820 Gebühren für Sondernutzungen 27.171,17 30.000,00 45.036,40 -15.036,40 6321852 Eigenanteile Rettungsdienst 1.850,00 1.800,00 1.529,38 270,62 6321853 Leitstellengebühr 8.371,27 0,00 -1.232,20 1.232,20 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 125.015,98 113.874,50 115.266,36 -1.391,86 6411000 Mieten und Pachten 315,00 0,00 0,00 0,00 6411801 Erst. Raummiete v. Erftkreis 74.640,12 74.600,00 74.640,12 -40,12 6411805 Erst. Nebenkosten v. Erftkreis 19.612,59 18.000,00 18.000,00 0,00 6421000 Erträge aus Verkauf 30.170,77 21.074,50 22.398,74 -1.324,24 6461000 Sonstige privatrechtliche Leistungsentgelte 245,00 0,00 197,50 -197,50 6461810 Schiedsamtsgebühren 32,50 200,00 30,00 170,00 06 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 2.183.004,87 1.928.165,24 2.458.000,25 -529.835,01 6480200 Kostenerstattung f. Bundesfahrzeuge Feuerwehr -108,00 6481110 Kostenerstattung Land Landtagswahlen 6481120 Kostenerstattung Land Europawahl 6481130 Kostenerstattung Land Bundestagswahlen 6481140 Kostenerstattung Land Landratswahlen 6481200 Kostenerstattung Land Betreuung Asylanten 6481300 Kostenerstattung Land Kampfmittelräumd. 6482000 Kostenerstattung Gemeinden (GV) 6482100 Kostenerstattung Personalkosten Erftreis 6482200 Kostenerstattung Sachkosten Erftkreis 6482400 Kostenerst. Gemeinden (GV) and Trägern der KOF 6482802 Kostenerstattung Dienstkleidung durch Erftkreis 6482803 Kostenerstattung Fahrzeugnutzung durch Erftkreis 1.980,38 1.000,00 1.651,31 -651,31 6482804 Kostenerstattung Lehrgangskosten durch Erftkreis 11.564,40 17.250,71 19.416,39 -2.165,68 6488000 Kostenerstattung übrige Bereiche 1.932,25 0,00 366,22 -366,22 6488100 Schadenersatzleistungen 2.140,95 0,00 0,00 0,00 6488110 Ersatz Schadensfälle baul. Unterhaltung 150,00 500,00 2.278,85 -1.778,85 6488120 Ersatz Schadensfälle Geräte, KFZ, Ausstattung 771,12 24.465,53 18.307,05 6.158,48 6488200 Erstattung Fernsprechgebühren 853,01 529,00 0,00 529,00 6488511 Erst. Zwangsmaßnahmen 12.670,12 11.000,00 8.327,69 2.672,31 6488526 Kostenerst Abschiebung Ausl. 22.880,76 2.000,00 3.101,83 -1.101,83 6488528 Kostenerst.Anordnung PsychKG 179,78 400,00 55,00 345,00 07 + Sonstige Einzahlungen 237.344,55 207.450,00 259.917,86 -52.467,86 6561000 Bußgelder / Verwarngelder 214.685,66 206.300,00 259.051,85 -52.751,85 6561100 Bußgelder / Verwarngelder Hundezählung 60,00 0,00 258,45 -258,45 6561400 Bußgelder / Verwarngelder Sondernutzungen 0,00 1.000,00 0,00 1.000,00 6561700 Zwangsgelder 500,00 0,00 500,00 -500,00 6562500 Stundungszinsen 0,00 0,00 16,00 -16,00 6591000 Andere sonstige ordentliche Erträge 45,78 150,00 91,56 58,44 Seite 23 3.260,00 3.260,00 3.368,00 34.384,31 0,00 0,00 0,00 0,00 35.000,00 33.611,38 1.388,62 19.696,15 0,00 15.068,35 -15.068,35 0,00 0,00 30.426,50 -30.426,50 0,00 100,00 0,00 100,00 1.440,00 960,00 480,00 480,00 235.821,23 208.800,00 237.662,52 -28.862,52 1.817.825,89 1.615.000,00 2.078.948,70 -463.948,70 6.276,84 3.900,00 2.310,94 1.589,06 0,00 0,00 381,57 -381,57 9.177,68 4.000,00 2.237,95 1.762,05 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilfinanzrechnung Produktbereich 12 Sicherheit und Ordnung Kolpingstadt Kerpen Nr. Bezeichnung 6591500 Periodenfremde Erträge 08 Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis 22.053,11 0,00 0,00 0,00 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 53,45 -53,45 6651000 Gewinnanteile verbundene Unternehmen 0,00 0,00 -378,45 378,45 6651100 Gewinnanteile/Div. Erftland 0,00 0,00 431,90 -431,90 09 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 7.383.438,75 6.982.597,96 7.480.989,55 -498.391,59 10 - Personalauszahlungen -5.990.136,63 -6.129.158,31 -6.065.444,87 -63.713,44 7011000 Dienstaufwendungen Beamte -4.568.088,37 -4.643.200,00 -4.582.183,21 -61.016,79 7012000 Dienstaufwendungen tariflich Beschäftigte -791.801,28 -798.800,00 -876.305,72 77.505,72 7019000 Dienstaufwendungen sonstige Beschäftigte -50.225,68 -47.893,05 -42.586,73 -5.306,32 7022000 Beiträge Versorgungskasse tariflich Beschäftigte -65.374,34 -63.300,00 -60.739,50 -2.560,50 7032000 Beiträge gesetzliche SV tariflich Beschäftigte -150.861,10 -154.100,00 -166.143,31 12.043,31 7039000 Beiträge gesetzliche SV sonstige Beschäftigte 7041000 Beihilfen für Beamte 7041100 7041120 11 -2.828,50 -1.400,00 -2.436,57 1.036,57 -345.575,22 -399.116,00 -318.358,35 -80.757,65 Untersuchungskosten -8.456,29 -11.169,26 -9.457,15 -1.712,11 Untersuchungskosten Freiw. FW -6.925,85 -10.180,00 -7.234,33 -2.945,67 - Versorgungsauszahlungen -952.200,00 -987.491,00 -1.185.902,37 198.411,37 7121000 Beiträge Versorgungskasse Beamte -952.200,00 -987.491,00 -1.185.902,37 198.411,37 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -1.299.114,52 -1.470.984,38 -1.237.255,15 -233.729,23 7230100 Erstattung Druckkosten Ausweise/Pässe an Bund -203.036,07 -309.854,00 -229.460,85 -80.393,15 7238010 Erstattung an Hilfsorganisationen -20.980,00 -24.820,00 -18.520,00 -6.300,00 7241000 Bauliche Unterhaltung Gebäude -84.996,71 -84.700,00 -113.240,56 28.540,56 7241100 Unterhaltung Kommunikationstechnik -275,84 -1.000,00 -395,28 -604,72 7241150 Unterhaltung EDV-Netzwerk -321,88 -830,00 0,00 -830,00 7241500 Heizungskosten Gebäude/Grundstücke -167.254,66 -143.430,00 -117.277,94 -26.152,06 7241510 Strom-/Wasserkosten Gebäude/Grundstücke -116.782,13 -102.050,00 -73.818,45 -28.231,55 7241550 Betriebskosten für angemietete Objekte -631,92 -2.200,00 -710,61 -1.489,39 7241600 Abgaben Gebäude/Grundstücke -30.606,21 -33.801,00 -30.552,61 -3.248,39 7241650 Gebäudeversicherungen -6.463,74 -7.850,00 -6.845,86 -1.004,14 7241700 Reinigungsmittel -6.565,14 -6.014,05 -6.161,28 147,23 7241750 Vergütung an Reinigungsunternehmen -4.891,42 -5.300,00 -3.752,06 -1.547,94 7251000 Unterhaltung von Fahrzeugen -103.834,69 -125.278,00 -116.019,35 -9.258,65 7251100 Treibstoffe Fahrzeuge -109.275,47 -106.036,47 -100.308,09 -5.728,38 7251200 KFZ-Versicherung -68.961,90 -71.709,25 -59.890,47 -11.818,78 7251300 KFZ-Steuer 7255000 Unterhaltung Geräte u. Ausstattungsgegenstände 7255500 Unterhaltung Reinigungsgeräte 0,00 7255803 Software SP-Expert -6.472,68 7255804 Dienstprogramm NA -2.856,00 -2.900,00 -2.856,00 -44,00 7281000 Sonstiger Sachbedarf -62.783,30 -58.589,43 -53.631,15 -4.958,28 7281100 Sachkosten Bundestagswahl -20.411,88 0,00 -610,78 610,78 7281115 Sachkosten Landratswahl -46.057,61 0,00 -610,77 610,77 7281120 Sachkosten Kommunalwahl 0,00 -36.114,12 -32.106,58 -4.007,54 7281140 Sachkosten Europawahl 7281822 Sachkosten Hochhaus Maastrichter Straße 7281823 Sachkosten ordnungsbehördliche Maßnahmen 7281825 Sachkosten Bürgerbüro 7281826 Sachkosten Trauzimmer Seite 24 -58,00 0,00 -58,00 58,00 -95.004,14 -95.287,93 -76.434,86 -18.853,07 -900,00 -22,49 -877,51 -6.950,00 -6.472,68 -477,32 0,00 -34.003,70 -24.918,72 -9.084,98 -796,70 -42.231,98 -23.072,60 -19.159,38 -30.939,05 -33.970,93 -27.200,46 -6.770,47 -1.094,40 -650,00 -672,65 22,65 -750,00 -750,00 -750,00 0,00 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilfinanzrechnung Produktbereich 12 Sicherheit und Ordnung Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 7281827 Sachkosten Familienstammbücher -4.954,43 -5.000,00 -4.845,84 -154,16 7281828 Sachkosten Abschiebung v Ausländern -2.847,18 -117,03 -261,92 144,89 7281831 Sachkosten Jahresabschlussempfang -1.650,00 -2.700,00 -2.700,00 0,00 7281832 Sachkosten Verdienstausfall, einsatzb.Kost -43.702,66 -43.258,73 -45.959,13 2.700,40 7281833 Sachkosten Anordnungen nach PsychKG -248,22 -1.000,00 -803,35 -196,65 7281834 Sachkosten Infektionstonnen 0,00 -105,67 0,00 -105,67 7281863 Sachkosten Schiedsamt -164,18 -600,00 -94,76 -505,24 7281865 Sachkosten Ausweise -43.074,19 -70.000,00 -46.865,65 -23.134,35 7281878 Sachkosten Textilreingung -2.236,97 -2.400,00 -2.352,25 -47,75 7291120 Entsorgungskosten Sondermüll -530,55 -100,00 0,00 -100,00 7291300 Benutzungskosten Hallen -2.464,80 -2.602,09 -2.150,10 -451,99 7291500 Mitgliedsbeiträge -5.139,80 -5.880,00 -4.851,00 -1.029,00 14 - Transferausszahlungen -14.020,60 -8.864,12 -9.584,12 720,00 7318600 Zuschuss Feuerwehr -14.020,60 -8.864,12 -9.584,12 720,00 15 - Sonstige Auszahlungen -667.149,12 -681.639,91 -661.569,80 -20.070,11 7412000 Besondere Aufwendungen für Beschäftigte -1.354,50 -1.098,85 -1.105,00 6,15 7412100 Aus- und Fortbildung -28.435,01 -31.385,75 -21.256,63 -10.129,12 7412161 Aus- und Fortbildung hauptamtl. Feuerwehr -45.012,32 -42.229,11 -37.450,48 -4.778,63 7412162 Aus- und Fortbildung freiw. Feuerwehr -32.191,73 -32.391,98 -39.945,21 7.553,23 7412200 Dienst- und Schutzkleidung -68.077,18 -57.039,01 -52.124,82 -4.914,19 7412220 Dienst- und Schutzkleidung -100,00 7421000 Aufw. für ehremamtliche und sonstige Tätigkeit 7421100 Verdienstausfall, Fahrtkosten 7421200 7422100 0,00 -100,00 0,00 -28.937,00 -28.618,86 -28.646,63 27,77 -312.689,50 -317.176,20 -313.724,50 -3.451,70 Dienstzimmerentschädigung Schiedspersonen -5.130,00 -5.400,00 -6.120,00 720,00 Gebäudemieten -4.236,00 -4.236,00 -4.589,00 353,00 7422110 Miete Trauzimmer externe Trauungen -1.080,00 -2.400,00 -720,00 -1.680,00 7423100 Leasing EDV-Hardware -5.957,92 -9.440,00 -7.008,86 -2.431,14 7431000 Geschäftaufwendungen -1.099,16 -1.339,18 -1.037,19 -301,99 7431100 Bücher/Zeitschriften/Fachliteratur -11.956,35 -14.471,00 -12.576,72 -1.894,28 7431200 Fernm.-, Rundf.- ,TV-gebühren -19.401,78 -20.293,00 -19.357,33 -935,67 7431300 Bürobedarf -6.499,53 -6.603,12 -7.010,42 407,30 7431400 Portokosten -25.823,20 -31.926,17 -31.918,57 -7,60 7431500 Druck- u. Kopierkosten -6.533,59 -8.033,14 -150,42 -7.882,72 7431600 Sachverst.-, Anw.-,Ger.kosten -3.009,99 -4.843,28 -15.283,34 10.440,06 7431650 Bekanntmachungskosten -24,86 -1.911,21 -1.411,37 -499,84 7431700 Dienstreisen -15.597,06 -12.604,05 -10.803,59 -1.800,46 7441200 Haftpflichtversicherung -70,87 7441300 Unfallversicherung 7441500 Aufwendungen für Schadensfälle 7499000 Übrige sonstige Aufwendungen 7499500 Periodenfremder Aufwand 7499510 Periodenfremder Aufwand Strom-/Wasserkosten 7499520 Periodenfremder Aufwand Heizungskosten 16 -2.428,54 -2.816,20 -2.745,33 -38.432,27 -40.983,80 -40.960,60 -23,20 0,00 -100,00 0,00 -100,00 -7,90 -200,00 -17,53 -182,47 -253,80 -4.000,00 -5.606,26 1.606,26 -879,67 0,00 0,00 0,00 -2.100,26 0,00 0,00 0,00 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -8.922.620,87 -9.278.137,72 -9.159.756,31 -118.381,41 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) -1.539.182,12 -2.295.539,76 -1.678.766,76 -616.773,00 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 179.527,54 125.450,00 133.990,93 -8.540,93 6811300 Feuerschutzpauschale Land 122.706,16 122.000,00 122.525,25 -525,25 Seite 25 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilfinanzrechnung Produktbereich 12 Sicherheit und Ordnung Kolpingstadt Kerpen Nr. Bezeichnung 6812000 Investitionszuwendungen von Gemeinden 6817000 Investitionszuwendungen priv. Untern. 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 6821000 Einz. Veräuß. Grundstücke 6831000 Einz. Veräuß. Vermögensgegenstände > 410 EURO 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 25 Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis 0,00 1.600,00 8.783,07 -7.183,07 56.821,38 1.850,00 2.682,61 -832,61 2.770,95 0,00 105.515,33 -105.515,33 0,00 0,00 160.797,57 -160.797,57 2.770,95 0,00 -55.282,24 55.282,24 182.298,49 125.450,00 239.506,26 -114.056,26 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -457.335,68 -11.867,46 -18.460,32 6.592,86 7851000 Auszahlungen für Hochbaumaßnahmen -275.752,42 -11.867,46 -18.484,58 6.617,12 7853000 Auszahlungen für sonstige Baumaßnahmen -181.583,26 0,00 24,26 -24,26 26 - Auszahlungen für den Erwerb von bew. Anlageverm. -390.935,20 -421.525,61 -326.228,74 -95.296,87 7831200 Erwerb Fahrzeuge > 410 € -277.874,60 -184.825,12 -123.595,03 -61.230,09 7831300 Erwerb Ausstattung/Geräte -112.813,58 -236.700,49 -196.271,03 -40.429,46 7831900 Erwerb Software 0,00 0,00 -6.362,68 6.362,68 7832000 Erwerb Geräte < 410 € (GWG) -247,02 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -848.270,88 -433.393,07 -344.689,06 -88.704,01 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -665.972,39 -307.943,07 -105.182,80 -202.760,27 32 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (Zeilen 17 und 31) -2.205.154,51 -2.603.482,83 -1.783.949,56 -819.533,27 36 = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (Zeilen 32 und 35) -2.205.154,51 -2.603.482,83 -1.783.949,56 -819.533,27 38 + Bestand an fremden Finanzmitteln -11.094,45 0,00 -13.273,74 13.273,74 8470003 Ausz. Forderungen Gehaltsabschläge -11.094,45 0,00 -12.273,74 12.273,74 8470093 Ausz. diverse Vorschüsse -1.937,98 0,00 -1.000,00 1.000,00 8470096 Einz. diverse Vorschüsse 1.937,98 0,00 0,00 0,00 39 = Liquide Mittel (Zeilen 36 und 37) -2.216.248,96 -2.603.482,83 -1.797.223,30 -806.259,53 Seite 26 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilergebnisrechnung Produktbereich 21 Schulträgeraufgaben Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 4141000 Zuw. lfd Zwecke vom Land 4141200 Landeszuw. Off. Ganztagsschule 4141220 Landeszuw. 'Geld oder Stelle' 4141315 Landeszuschuss Inklusion 4141316 Landeszuschuss Inklusion Belastungsausgleich 4147100 Spenden von privaten Unternehmen 4148182 Spenden Kulturprojekt "Rhein Medial" 4161000 Ertr. Aufl. SoPo aus Zuwendung 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 4321000 Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte 4321500 Entgelte für Gebäudenutzungen 4321510 Hallennutzungsgebühr 4321530 Hallennutzungsgebühr Vereine 4321590 Entgelte für Gebäudenutzungen (19%) 4321630 Elternbeiträge OGS 4321999 Pseudo Kaution 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 4411802 Miete Photovoltaikdachfläche 1.653,00 5.105,00 597,40 4.507,60 4421100 Essensgeld 251.600,14 295.000,00 245.263,69 49.736,31 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 101.742,29 40.757,27 50.751,20 -9.993,93 4481000 Kostenerstattung Land 4487000 Kostenerstattung private Unternehmen 4488000 2.316.137,55 2.641.608,24 2.443.035,19 198.573,05 31.158,24 31.158,24 31.158,24 0,00 906.995,00 988.050,00 924.230,00 63.820,00 98.727,53 157.500,00 157.500,00 0,00 349,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 43.004,90 -43.004,90 4.160,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.700,00 0,00 1.700,00 1.274.747,58 1.463.200,00 1.287.142,05 176.057,95 505.961,34 473.717,50 635.859,67 -162.142,17 0,00 17,50 17,50 0,00 10.531,00 250,00 8.752,65 -8.502,65 0,00 65.750,00 875,80 64.874,20 46.140,75 0,00 54.836,00 -54.836,00 470,59 0,00 2.206,72 -2.206,72 448.219,00 407.450,00 569.171,00 -161.721,00 600,00 250,00 0,00 250,00 253.253,14 300.105,00 245.861,09 54.243,91 0,00 0,00 247,02 -247,02 50.000,00 0,00 0,00 0,00 Kostenerstattung übrige Bereiche 766,23 0,00 0,00 0,00 4488010 Kostenerstattungen durch Private 0,00 0,00 125,33 -125,33 4488110 Ersatz Schadensfälle baul. Unterhaltung 42.720,09 32.597,27 42.801,68 -10.204,41 4488120 Ersatz Schadensfälle Geräte, KFZ, Ausstattung 401,15 0,00 0,00 0,00 4488200 Erstattung Fernsprechgebühren 1,47 10,00 0,79 9,21 4488400 Erstattung Energie-/Wasserkosten 6.344,69 6.850,00 5.523,97 1.326,03 4488470 Reinigungspauschale f. Gebäudenutzung 159,44 0,00 775,64 -775,64 4488504 Einspeiserückverg Photovoltaik 1.349,22 1.300,00 1.276,77 23,23 07 + Sonstige ordentliche Erträge 3.616,96 0,00 96.501,00 -96.501,00 4521000 Erstattung von Steuern 0,00 0,00 1.950,08 -1.950,08 4541000 Erträge aus Veräußerung Grundstücke/Gebäude 0,00 0,00 41.282,00 -41.282,00 4562500 Stundungszinsen 0,00 4581100 Erträge Rücknahme Niederschl. 4582100 Erträge aus Auflösung Rückst. unterl Instandh. 4583100 Erträge aus Auflösung PRAP 4591500 Periodenfremde Erträge 4591510 Periodenfremde Erträge Strom-/Wasserkosten 4591520 Periodenfremde Erträge Heizungskosten 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 5011000 Dienstaufwendungen Beamte 5012000 Dienstaufwendungen tariflich Beschäftigte 5022000 Beiträge Versorgungskasse tariflich Beschäftigte Seite 27 52,00 0,00 0,00 1.680,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33.899,47 -33.899,47 0,00 0,00 19.369,45 -19.369,45 39,76 0,00 0,00 0,00 1.709,38 0,00 0,00 0,00 135,82 0,00 0,00 0,00 3.180.711,28 3.456.188,01 3.472.008,15 -15.820,14 -2.669.802,81 -2.984.113,00 -2.640.948,38 -343.164,62 -120.704,83 -124.400,00 -118.216,15 -6.183,85 -1.989.431,75 -2.228.700,00 -1.964.864,90 -263.835,10 -161.765,57 -177.400,00 -155.409,96 -21.990,04 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilergebnisrechnung Produktbereich 21 Schulträgeraufgaben Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 5032000 Beiträge gesetzliche SV tariflich Beschäftigte -391.057,97 -440.800,00 -395.916,20 -44.883,80 5041000 Beihilfen für Beamte -4.751,37 -12.813,00 -5.567,58 -7.245,42 5041100 Untersuchungskosten -2.091,32 0,00 -973,59 973,59 12 - Versorgungsaufwendungen -28.397,00 -26.465,00 -30.604,07 4.139,07 5121000 Beiträge Versorgungskasse Beamte -28.397,00 -26.465,00 -30.604,07 4.139,07 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -8.855.554,49 -9.341.861,90 -8.425.557,09 -916.304,81 5241000 Bauliche Unterhaltung Gebäude -1.275.070,45 -1.766.548,78 -1.330.870,30 -435.678,48 5241010 Bauliche Unterhaltung Turnhallen -7.167,63 0,00 -3.985,73 3.985,73 5241020 Bauliche Unterhaltung fest eingebauter Geräte -21.775,47 -19.600,00 -19.092,33 -507,67 5241050 Maßnahmen nach Brandschau 0,00 -3.400,00 0,00 -3.400,00 5241060 Gebäudesicherheitsmaßnahmen -1.067,84 -2.300,00 -1.360,34 -939,66 5241095 Bauliche Unterhaltung Gebäude (19% MwSt) -87,39 0,00 -2.590,17 2.590,17 5241500 Heizungskosten Gebäude/Grundstücke -1.324.704,76 -995.675,00 -889.872,08 -105.802,92 5241510 Strom-/Wasserkosten Gebäude/Grundstücke -594.637,28 -626.227,00 -627.058,87 831,87 5241550 Betriebskosten für angemietete Objekte -1.609,45 0,00 0,00 0,00 5241591 Wasserkosten Gebäude/Grundstücke (7% MwSt) -405,71 0,00 -511,51 511,51 5241595 Heizungskosten Gebäude/Grundstücke (19% MwSt) -4.721,82 0,00 -5.907,06 5.907,06 5241596 Stromkosten Gebäude/Grundstücke (19% MwSt) -1.642,47 0,00 -4.854,79 4.854,79 5241600 Abgaben Gebäude/Grundstücke -271.054,26 -309.530,00 -257.627,96 -51.902,04 5241650 Gebäudeversicherungen -77.324,16 -80.213,51 -79.154,41 -1.059,10 5241700 Reinigungsmittel -39.249,84 -44.100,00 -36.650,51 -7.449,49 5241750 Vergütung an Reinigungsunternehmen -743.245,41 -849.300,00 -798.798,62 -50.501,38 5241751 Reinigung nach externen Veranstaltungen -159,44 -500,00 -1.135,02 635,02 5241795 Reinigungsmittel (19% MwSt) -154,10 0,00 -232,21 232,21 5241796 Vergütung an Reinigungsunternehmen (19% MwSt) -1.542,84 0,00 -10.448,54 10.448,54 5241801 Betriebskosten Pavillon Blatzh -1.372,50 0,00 0,00 0,00 5255000 Unterhaltung Geräte u. Ausstattungsgegenstände -275.654,37 -193.825,28 -184.529,43 -9.295,85 5255010 Unterhaltung Geräte u. Ausstattungsg. Turnhallen -24.817,38 -26.050,00 -25.020,42 -1.029,58 5255095 Unterhaltung Geräte u. Ausstattungsg. (19% MwSt) -3.555,52 0,00 0,00 0,00 5255200 Service und Wartung EDV -1.193,04 -3.082,39 -397,06 -2.685,33 5255250 Serverwartung -9.331,92 -14.700,00 -7.596,96 -7.103,04 5255500 Unterhaltung Reinigungsgeräte -4.517,82 -10.600,00 -4.193,60 -6.406,40 5255700 Aufwand Festwerte -16.120,01 -12.640,00 -8.921,05 -3.718,95 5271000 Lernmittel -193.705,46 -248.157,30 -182.645,56 -65.511,74 5271100 Erstattung Eigenanteil Lernmittel SH -7.749,04 -11.600,00 -7.517,03 -4.082,97 5281010 Sonstiger Sachbedarf Turnhallen -161,01 -1.100,00 -479,06 -620,94 5281200 Lehr-/Unterrichtsmittel -119.295,36 -125.365,30 -115.208,10 -10.157,20 5281210 Schulbibliothek -11.758,39 -10.950,00 -10.898,21 -51,79 5281220 Werk-/Hausw.-/Verbrauchsmittel -39.717,20 -46.650,00 -43.611,50 -3.038,50 5281230 Sachkosten OGS -1.505.970,93 -1.626.450,00 -1.497.496,76 -128.953,24 5281240 Veranstaltungen, Schulpflegschaft, Mitverwaltung -10.968,73 -5.760,00 -13.259,51 7.499,51 5281250 Schülerpraktika -444,00 -774,10 -573,00 -201,10 5281281 Betriebskosten der Küche -251.505,44 -280.550,00 -245.223,44 -35.326,56 5281282 'Geld oder Stelle' -143.727,53 -157.500,00 -157.500,00 0,00 5281283 Kulturprojekt "Rhein Medial" 0,00 -1.600,00 0,00 -1.600,00 5291120 Entsorgungskosten Sondermüll 0,00 -2.000,00 -3.165,49 1.165,49 5291200 Schülerbeförderungskosten 0,00 -37.534,45 0,00 -37.534,45 5291211 Schülerbeförderungskosten Grundschulen -193.697,55 -198.000,00 -149.265,67 -48.734,33 5291212 Schülerbeförderungskosten Hauptschulen -192.452,64 -195.158,24 -182.159,82 -12.998,42 5291215 Schülerbeförderungskosten Realschulen -153.683,19 -170.603,54 -159.356,65 -11.246,89 Seite 28 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilergebnisrechnung Produktbereich 21 Schulträgeraufgaben Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 5291217 Schülerbeförderungskosten Gymnasien -835.026,64 -745.528,15 -803.033,13 57.504,98 5291218 Schülerbeförderungskosten Gesamtschulen -394.656,08 -385.164,16 -434.948,29 49.784,13 5291221 Schülerbeförderungskosten Martinusschule -59.265,92 -70.000,00 -73.224,98 3.224,98 5291310 Benutzungskosten Bäder -35.086,50 -34.025,58 -34.025,58 0,00 5291807 Winterdienst durch Dritte 0,00 -13.599,12 -9.966,34 -3.632,78 5291809 Schulentwicklungsplan -4.500,00 -15.500,00 -1.190,00 -14.310,00 14 - Bilanzielle Abschreibungen -2.445.928,69 -2.361.065,00 -2.484.701,74 123.636,74 5711000 Abschr. auf imm. Vermögensgegenst. 5711100 Abschreibungen auf Sachanlagen 5711200 Abschreibungen GWG 15 -5.501,00 0,00 -5.285,00 5.285,00 -2.439.839,45 -2.361.065,00 -2.479.416,74 118.351,74 -588,24 0,00 0,00 0,00 - Transferaufwendungen -19.531,66 -20.500,00 -18.202,28 -2.297,72 5318700 Zuschuss 'Mater Salvatoris' -19.531,66 -20.500,00 -18.202,28 -2.297,72 16 - Sonstige Aufwendungen -733.072,40 -788.097,57 -835.986,58 47.889,01 5412000 Besondere Aufwendungen für Beschäftigte -92,00 0,00 0,00 0,00 5412100 Aus- und Fortbildung -300,56 -1.300,00 0,00 -1.300,00 5412166 Aus- und Fortbildung Schulsekr./-hausm./-biblioth. -110,24 -1.500,00 -1.121,29 -378,71 5412200 Dienst- und Schutzkleidung -450,49 -929,45 -406,64 -522,81 5422000 Mieten und Pachten 0,00 -892,50 -892,50 0,00 5422100 Gebäudemieten -21.511,75 -22.300,00 -21.511,75 -788,25 5422400 Miete Feuermeldeanlage -2.109,58 -2.170,80 -2.109,58 -61,22 5422500 Miete Druck- und Kopiersysteme 0,00 -15.450,00 0,00 -15.450,00 5422550 Nutzungsentgelte Software -10.346,97 5423100 Leasing EDV-Hardware 5429100 Lizenzgebühren 5431100 Bücher/Zeitschriften/Fachliteratur 5431200 Fernm.-/ Rundf.- /TV-Gebühren 5431280 Fernmeldegebühr BMA, EMA, Fernwartung Heizung -835,48 -890,70 -880,18 -10,52 5431300 Bürobedarf -30.397,84 -43.504,00 -39.759,82 -3.744,18 5431400 Portokosten -13.313,88 -13.832,00 -14.229,67 397,67 5431500 Druck- u. Kopierkosten -82.461,94 -70.035,00 -90.698,71 20.663,71 5431600 Sachverst.-, Anw.-,Ger.kosten -6.713,14 -6.750,14 -5.599,84 -1.150,30 5431650 Bekanntmachungskosten -78,84 -38,81 -38,81 0,00 5431700 Dienstreisen -1.277,10 -2.103,80 -1.101,18 -1.002,62 5441100 Gesetzl. Unfallversicherung -379.567,70 -406.049,87 -406.049,60 -0,27 5441200 Haftpflichtversicherung -1.683,85 -1.703,85 -1.683,85 -20,00 5471000 Wertveränderungen bei Sachanlagen 5473100 Wertveränderungen Forderungen 5473200 Aufwendungen aus Auflösung ARAP 5499500 Periodenfremder Aufwand 17 0,00 -45.311,92 -34.964,95 -150.628,59 -117.017,39 -117.017,39 0,00 -10.023,04 -2.726,34 -2.750,60 24,26 -575,69 -838,00 -954,98 116,98 -22.907,69 -32.753,00 -24.482,48 -8.270,52 0,00 0,00 -41.282,00 41.282,00 -2.866,58 0,00 -11.531,63 11.531,63 0,00 0,00 -16.919,13 16.919,13 -5.166,42 0,00 0,00 0,00 = Ordentliche Aufwendungen -14.752.287,05 -15.522.102,47 -14.436.000,14 -1.086.102,33 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) -11.571.575,77 -12.065.914,46 -10.963.991,99 -1.101.922,47 22 = Ordentliches Jahresergebnis -11.571.575,77 -12.065.914,46 -10.963.991,99 -1.101.922,47 26 = Jahresergebnis -11.571.575,77 -12.065.914,46 -10.963.991,99 -1.101.922,47 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -352.609,69 -364.270,00 -280.589,42 -83.680,58 5811000 Innere Verrechnung Verwaltungsgebäude -7.203,69 -8.590,00 -6.321,78 -2.268,22 Seite 29 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilergebnisrechnung Produktbereich 21 Schulträgeraufgaben Kolpingstadt Kerpen Nr. Bezeichnung 5811100 Innere Verrechnung Bauhof 5811110 Innere Verrechnung Handwerker 29 = Ergebnis (Zeilen 26, 27, 28) Ergebnis 2013 Seite 30 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis -329.530,00 -329.530,00 -248.383,64 -81.146,36 -15.876,00 -26.150,00 -25.884,00 -266,00 -11.924.185,46 -12.430.184,46 -11.244.581,41 -1.185.603,05 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilfinanzrechnung Produktbereich 21 Schulträgeraufgaben Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 6141000 Zuw. lfd Zwecke vom Land 6141200 Landeszuw. Off. Ganztagsschule 6141220 Landeszuw. 'Geld oder Stelle' 6141315 Landeszuschuss Inklusion 6147100 Spenden von privaten Unternehmen 6148182 Spenden Kulturprojekt "Rhein Medial" 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 6321000 Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte 6321500 Entgelte für Gebäudenutzungen 6321510 Hallennutzungsgebühr 6321530 Hallennutzungsgebühr Vereine 6321590 Hallennutzungsgebühr (7% MwSt) 6321630 Elternbeiträge OGS 6321999 Pseudo Kaution 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6411802 Miete Photovoltaikdachfläche 2.708,60 5.105,00 597,40 4.507,60 6421100 Essensgeld 251.661,68 295.000,00 245.329,70 49.670,30 06 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 138.314,75 40.757,27 47.876,53 -7.119,26 6487000 Kostenerstattung private Unternehmen 100.000,00 0,00 0,00 0,00 6488000 Kostenerstattung übrige Bereiche 195,00 0,00 785,19 -785,19 6488100 Schadenersatzleistungen 6488110 Ersatz Schadensfälle baul. Unterhaltung 6488120 Ersatz Schadensfälle Geräte, KFZ, Ausstattung 6488200 Erstattung Fernsprechgebühren 6488400 Erstattung Energie-/Wasserkosten 6488470 Reinigungspauschale f. Gebäudenutzung 6488504 Einspeiserückverg Photovoltaik 07 + Sonstige Einzahlungen 6521000 Erstattung von Steuern 6521910 Einzahlungen Umsatzsteuer 6521920 Zahllast von Finanzamt 6562500 Stundungszinsen 6591500 Periodenfremde Erträge 6591510 Periodenfremde Erträge Strom-/Wasserkosten 1.716,85 0,00 0,00 0,00 6591520 Periodenfremde Erträge Heizungskosten 135,82 0,00 1.445,11 -1.445,11 09 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 2.070.557,47 1.992.988,01 2.195.051,72 -202.063,71 10 - Personalauszahlungen -2.666.524,39 -2.984.113,00 -2.636.152,16 -347.960,84 7011000 Dienstaufwendungen Beamte 7012000 Dienstaufwendungen tariflich Beschäftigte 7022000 7032000 7041000 1.032.286,61 1.178.408,24 1.216.077,53 -37.669,29 31.158,24 31.158,24 31.158,24 0,00 906.995,00 988.050,00 924.230,00 63.820,00 89.624,17 157.500,00 157.477,53 22,47 349,20 0,00 103.211,76 -103.211,76 4.160,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.700,00 0,00 1.700,00 490.836,63 473.717,50 638.511,32 -164.793,82 1.099,50 17,50 17,50 0,00 14.198,49 250,00 8.897,09 -8.647,09 840,80 65.750,00 325,00 65.425,00 21.719,57 0,00 77.067,51 -77.067,51 470,59 0,00 2.206,72 -2.206,72 452.057,67 407.450,00 550.426,94 -142.976,94 450,01 250,00 -429,44 679,44 254.370,28 300.105,00 245.927,10 54.177,90 0,00 0,00 11,77 -11,77 29.326,73 32.597,27 39.270,46 -6.673,19 1.156,61 0,00 0,00 0,00 0,00 10,00 0,00 10,00 5.605,59 6.850,00 6.321,44 528,56 509,44 0,00 265,45 -265,45 1.521,38 1.300,00 1.222,22 77,78 154.749,20 0,00 46.659,24 -46.659,24 -6.670,76 0,00 0,00 6.670,76 89,41 0,00 419,28 -419,28 146.766,25 0,00 36.680,49 -36.680,49 25,00 0,00 0,00 0,00 6.015,87 0,00 1.443,60 -1.443,60 -120.704,83 -124.400,00 -118.216,15 -6.183,85 -1.989.436,84 -2.228.700,00 -1.964.170,29 -264.529,71 Beiträge Versorgungskasse tariflich Beschäftigte -158.675,60 -177.400,00 -155.389,15 -22.010,85 Beiträge gesetzliche SV tariflich Beschäftigte -391.106,77 -440.800,00 -391.818,27 -48.981,73 Beihilfen für Beamte -4.751,37 -12.813,00 -5.567,58 -7.245,42 7041100 Untersuchungskosten -1.848,98 0,00 -990,72 990,72 11 - Versorgungsauszahlungen -25.218,00 -26.465,00 -30.604,07 4.139,07 Seite 31 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilfinanzrechnung Produktbereich 21 Schulträgeraufgaben Kolpingstadt Kerpen Nr. Bezeichnung 7121000 Beiträge Versorgungskasse Beamte 12 Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis -25.218,00 -26.465,00 -30.604,07 4.139,07 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -9.083.801,39 -9.341.861,90 -8.764.731,21 -577.130,69 7241000 Bauliche Unterhaltung Gebäude -1.080.341,55 -1.766.548,78 -1.316.323,32 -450.225,46 7241010 Bauliche Unterhaltung Turnhallen -6.516,94 0,00 -4.636,42 4.636,42 7241020 Bauliche Unterhaltung fest eingebauter Geräte -21.775,47 -19.600,00 -18.904,31 -695,69 7241050 Maßnahmen nach Brandschau 0,00 -3.400,00 0,00 -3.400,00 7241060 Gebäudesicherheitsmaßnahmen -1.261,57 -2.300,00 -1.273,44 -1.026,56 7241095 Bauliche Unterhaltung Gebäude (19% MwSt) 0,00 0,00 -2.204,16 2.204,16 7241500 Heizungskosten Gebäude/Grundstücke -1.736.104,24 -995.675,00 -1.191.848,43 196.173,43 7241510 Strom-/Wasserkosten Gebäude/Grundstücke -785.037,46 -626.227,00 -538.017,16 -88.209,84 7241550 Betriebskosten für angemietete Objekte -1.372,50 0,00 -236,95 236,95 7241591 Wasserkosten Gebäude/Grundstücke (7% MwSt) -405,71 0,00 -511,51 511,51 7241595 Heizungskosten Gebäude/Grundstücke (19% MwSt) -4.721,82 0,00 -5.907,06 5.907,06 7241596 Stromkosten Gebäude/Grundstücke (19% MwSt) 7241600 Abgaben Gebäude/Grundstücke 7241650 7241700 7241750 Vergütung an Reinigungsunternehmen 7241751 Reinigungskosten nach externer Hallennutzung 7241795 Reinigungsmittel (19% MwSt) 7241796 Vergütung an Reinigungsunternehmen (19% MwSt) 7241801 Betriebskosten Pavillon Blatzh -1.737,84 0,00 0,00 0,00 7255000 Unterhaltung Geräte u. Ausstattungsgegenstände -261.651,07 -193.825,28 -188.308,14 -5.517,14 7255010 Unterhaltung Geräte u. Ausstattungsg. Turnhallen -25.186,41 -26.050,00 -25.020,42 -1.029,58 7255095 Unterhaltung Geräte u. Ausstattungsg. (19% MwSt) -3.555,52 0,00 0,00 0,00 7255200 Service und Wartung EDV -1.287,53 -3.082,39 -379,51 -2.702,88 7255250 Serverwartung -9.331,92 -14.700,00 -7.596,96 -7.103,04 7255500 Unterhaltung Reinigungsgeräte -4.517,82 -10.600,00 -4.086,61 -6.513,39 7255700 Aufwand Festwerte -16.120,01 -12.640,00 -8.921,05 -3.718,95 7271000 Lernmittel -198.545,80 -248.157,30 -183.252,36 -64.904,94 7271100 Erstattung Eigenanteil Lernmittel SH -7.831,89 -11.600,00 -7.497,03 -4.102,97 7281000 Sonstiger Sachbedarf -49,91 0,00 0,00 0,00 7281010 Sonstiger Sachbedarf Turnhallen -161,01 -1.100,00 -479,06 -620,94 7281200 Sachkosten Lehr-/Unterrichtsmittel -118.369,40 -125.365,30 -118.536,58 -6.828,72 7281210 Sachkosten Schulbibliothek -11.758,39 -10.950,00 -6.863,13 -4.086,87 7281220 Werk-/Hausw.-/Verbrauchsmittel -42.167,63 -46.650,00 -44.957,67 -1.692,33 7281230 Sachkosten OGS -1.508.101,76 -1.626.450,00 -1.497.496,76 -128.953,24 7281240 Sachbedarf für SV, Elternpflegsch., Veranst. -8.955,43 -5.760,00 -15.226,51 9.466,51 7281250 Sachkosten Schülerpraktika -429,00 -774,10 -575,00 -199,10 7281281 Betriebskosten der Küche -249.475,30 -280.550,00 -244.034,56 -36.515,44 7281282 Sachkosten 'Geld oder Stelle' -135.146,19 -157.500,00 -157.372,22 -127,78 7281283 Kulturprojekt Europaschule 0,00 -1.600,00 0,00 -1.600,00 7291120 Entsorgungskosten Sondermüll 0,00 -2.000,00 -3.165,49 1.165,49 7291200 Schülerbeförderungskosten 0,00 -37.534,45 0,00 -37.534,45 7291211 Schülerbeförderungskosten Grundschulen -188.266,74 -198.000,00 -161.216,68 -36.783,32 7291212 Schülerbeförderungskosten Hauptschulen -177.427,71 -195.158,24 -199.536,17 4.377,93 7291215 Schülerbeförderungskosten Realschulen -138.546,73 -170.603,54 -173.999,63 3.396,09 7291217 Schülerbeförderungskosten Gymnasien -760.180,54 -745.528,15 -878.606,53 133.078,38 7291218 Schülerbeförderungskosten Gesamtschulen -359.029,56 -385.164,16 -472.285,80 87.121,64 7291221 Schülerbeförderungskosten Martinusschule -54.187,15 -70.000,00 -73.858,04 3.858,04 -1.642,47 0,00 -4.854,79 4.854,79 -258.725,47 -309.530,00 -258.551,76 -50.978,24 Gebäudeversicherungen -76.749,29 -80.213,51 -81.275,25 1.061,74 Reinigungsmittel -41.199,89 -44.100,00 -37.304,63 -6.795,37 -748.985,87 -849.300,00 -774.128,29 -75.171,71 -159,44 -500,00 -724,83 224,83 -154,10 0,00 -232,21 232,21 -1.542,84 0,00 -9.376,19 9.376,19 Seite 32 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilfinanzrechnung Produktbereich 21 Schulträgeraufgaben Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 7291310 Benutzungskosten Bäder -35.086,50 -34.025,58 -34.025,58 0,00 7291807 Winterdienst durch Dritte 0,00 -13.599,12 -6.623,01 -6.976,11 7291809 Schulentwicklungsplan 0,00 -15.500,00 -4.500,00 -11.000,00 14 - Transferausszahlungen -19.531,66 -20.500,00 -18.202,28 -2.297,72 7318700 Zuschuss 'Mater Salvatoris' -19.531,66 -20.500,00 -18.202,28 -2.297,72 15 - Sonstige Auszahlungen -851.475,23 -788.097,57 -817.472,09 29.374,52 7412000 Besondere Aufwendungen für Beschäftigte -92,00 0,00 0,00 0,00 7412100 Aus- und Fortbildung -300,56 -1.300,00 0,00 -1.300,00 7412166 Aus- und Fortbildung Schulsekr./-bibliothek. -129,24 -1.500,00 -1.121,29 -378,71 7412200 Dienst- und Schutzkleidung -238,48 -929,45 -406,64 -522,81 7422000 Mieten und Pachten 0,00 -892,50 -892,50 0,00 7422100 Gebäudemieten -23.197,98 -22.300,00 -20.868,01 -1.431,99 7422400 Miete Feuermeldeanlage -2.645,54 -2.170,80 -2.109,59 -61,21 7422500 Miete Druck- und Kopiersysteme 0,00 -15.450,00 0,00 -15.450,00 7422550 Nutzungsentgelte Software 7423100 Leasing EDV-Hardware 7429100 Lizenzgebühren 7431100 Bücher/Zeitschriften/Fachliteratur 7431200 Fernm.-, Rundf.- ,TV-gebühren 7431280 Fernmeldegebühr BMA, EMA, Fernwartung Heizung -835,45 -890,70 -881,12 -9,58 7431300 Bürobedarf -30.969,11 -43.504,00 -38.634,40 -4.869,60 7431400 Portokosten -13.473,28 -13.832,00 -14.449,10 617,10 7431500 Druck- u. Kopierkosten -72.030,18 -70.035,00 -96.003,27 25.968,27 7431600 Sachverst.-, Anw.-,Ger.kosten -5.200,30 -6.750,14 -6.484,20 -265,94 7431650 Bekanntmachungskosten -78,84 -38,81 -38,81 0,00 7431700 Dienstreisen -1.289,16 -2.103,80 -1.125,85 -977,95 7441100 Gesetzl. Unfallversicherung -379.567,70 -406.049,87 -406.049,60 -0,27 7441200 Haftpflichtversicherung -1.683,85 -1.703,85 -1.683,85 -20,00 7441910 Auszahlungen Vorsteuer -134.272,45 0,00 -18.586,23 18.586,23 7499500 Periodenfremder Aufwand -3.775,00 0,00 -1.391,42 1.391,42 7499510 Periodenfremder Aufwand Strom-/Wasserkosten -88,05 0,00 0,00 0,00 7499520 Periodenfremder Aufwand Heizungskosten -1.976,49 0,00 0,00 0,00 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -12.646.550,67 -13.161.037,47 -12.267.161,81 -893.875,66 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) -10.575.993,20 -11.168.049,46 -10.072.110,09 -1.095.939,37 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 5.454,37 9.000,00 9.000,00 0,00 6811400 Investitionspauschale Land 1.981,35 0,00 0,00 0,00 6817000 Investitionszuwendungen priv. Untern. 3.473,02 0,00 0,00 0,00 6818000 Investitionszuwendungen übr. Bereiche 0,00 9.000,00 9.000,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 -30.704,30 0,00 -30.704,30 6831000 Einz. Veräuß. Vermögensgegenstände > 410 EURO 0,00 -30.704,30 0,00 -30.704,30 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 5.454,37 -21.704,30 9.000,00 -30.704,30 24 - Auszahlungen f. d. Erwerb v. Grundst u. Gebäuden 0,00 -12.153,93 -16.310,37 4.156,44 7821200 Auszahlungen Erwerb sonst. Aufbauten, Betriebsvor. 0,00 -12.153,93 -16.310,37 4.156,44 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -749.150,69 -770.221,17 -245.313,62 -524.907,55 Seite 33 0,00 -45.311,92 -52.135,51 6.823,59 -150.380,93 -117.017,39 -122.086,04 5.068,65 -5.817,96 -2.726,34 -6.955,68 4.229,34 -611,02 -838,00 -902,18 64,18 -22.821,66 -32.753,00 -24.666,80 -8.086,20 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilfinanzrechnung Produktbereich 21 Schulträgeraufgaben Kolpingstadt Kerpen Nr. Bezeichnung 7851000 Auszahlungen für Hochbaumaßnahmen 7853000 Auszahlungen für sonstige Baumaßnahmen 26 - Auszahlungen für den Erwerb von bew. Anlageverm. 7831100 Erwerb Maschinen, technische Anlagen > 410 € 7831300 Erwerb Ausstattung/Geräte 7831310 Erwerb Ausstattung/Geräte Turnhallen 7831320 Erwerb Ausstattung/Geräte > 410 € Ganztagsschule 7831400 Erwerb EDV-Ausstattung 7831500 Erwerb Reinigungsgeräte > 410 € 7832000 Erwerb Geräte < 410 € (GWG) 7832300 Erwerb Ausstattung < 410 € (GWG) 7832320 Erw. Ausstattg < 410 € (GWG) Ganztagsschule 7832400 Erwerb EDV-Ausstattung < 410 € (GWG) 30 Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis -716.093,46 -749.281,67 -223.369,83 -525.911,84 -33.057,23 -20.939,50 -21.943,79 1.004,29 -136.742,80 -214.774,26 -131.398,42 -83.375,84 0,00 0,00 -30.704,30 30.704,30 -78.749,18 -124.824,91 -48.963,83 -75.861,08 -11.951,20 -8.367,93 -5.030,30 -3.337,63 -558,31 0,00 0,00 0,00 -37.709,83 -75.705,93 -44.874,12 -30.831,81 0,00 -3.475,49 -1.825,87 -1.649,62 -3.046,73 0,00 0,00 0,00 -4.695,15 0,00 0,00 0,00 -32,40 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.400,00 0,00 -2.400,00 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -885.893,49 -997.149,36 -393.022,41 -604.126,95 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -880.439,12 -1.018.853,66 -384.022,41 -634.831,25 32 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (Zeilen 17 und 31) -11.456.432,32 -12.186.903,12 -10.456.132,50 -1.730.770,62 36 = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (Zeilen 32 und 35) -11.456.432,32 -12.186.903,12 -10.456.132,50 -1.730.770,62 38 + Bestand an fremden Finanzmitteln -2.362,88 0,00 -3.823,88 3.823,88 8470003 Ausz. Forderungen Gehaltsabschläge -2.362,88 0,00 -1.855,24 1.855,24 8470093 Ausz. diverse Vorschüsse 0,00 0,00 -8.090,00 8.090,00 8470096 Einz. diverse Vorschüsse 0,00 0,00 8.090,00 -8.090,00 8470163 Ausz. Vorschüsse Schulsozialarbeit 0,00 0,00 -2.000,00 2.000,00 8470166 Einz. Vorschüsse Schulsozialarbeit 0,00 0,00 31,36 -31,36 39 = Liquide Mittel (Zeilen 36 und 37) -11.458.795,20 -12.186.903,12 -10.459.956,38 -1.726.946,74 Seite 34 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilergebnisrechnung Produktbereich 25 Kultur und Wissenschaft Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 65.743,24 4148100 Spenden von Privatpersonen und sonstigem Bereich 4148704 Spenden und Einnahmen Kolpingjahr 2013 4161000 Ertr. Aufl. SoPo aus Zuwendung 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 4311000 Verwaltungsgebühren 4321550 Nutzungsgebühr Mobiliar 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 4421000 Erträge aus Verkauf 4461100 Entgelte für Veranstaltungen 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 4488110 4488200 4488515 Erstattung Auslagen Empfang KG 07 + Sonstige ordentliche Erträge 4591000 Andere sonstige ordentliche Erträge 4591500 Periodenfremde Erträge 10 = Ordentliche Erträge 11 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis 9.660,52 15.365,57 -5.705,05 18.177,75 50,00 5.872,05 -5.822,05 45.908,49 7.738,52 7.738,52 0,00 1.657,00 1.872,00 1.755,00 117,00 971,00 1.050,00 1.164,00 -114,00 0,00 50,00 0,00 50,00 971,00 1.000,00 1.164,00 -164,00 60.749,53 76.500,00 56.117,01 20.382,99 870,00 0,00 0,00 0,00 59.879,53 76.500,00 56.117,01 20.382,99 224,01 410,00 212,02 197,98 Ersatz Schadensfälle baul. Unterhaltung 0,00 100,00 0,00 100,00 Erstattung Fernsprechgebühren 0,66 110,00 0,00 110,00 223,35 200,00 212,02 -12,02 48.745,92 50,00 4.500,00 -4.450,00 5.245,92 50,00 0,00 50,00 43.500,00 0,00 4.500,00 -4.500,00 176.433,70 87.670,52 77.358,60 10.311,92 - Personalaufwendungen -335.241,97 -240.226,00 -371.540,91 131.314,91 5011000 Dienstaufwendungen Beamte -116.959,95 -114.900,00 -124.409,84 9.509,84 5012000 Dienstaufwendungen tariflich Beschäftigte -166.331,67 -94.400,00 -171.979,41 77.579,41 5022000 Beiträge Versorgungskasse tariflich Beschäftigte -13.610,76 -7.800,00 -13.919,58 6.119,58 5032000 Beiträge gesetzliche SV tariflich Beschäftigte -31.794,49 -18.000,00 -32.916,79 14.916,79 5041000 Beihilfen für Beamte -6.545,10 -5.126,00 -28.315,29 23.189,29 12 - Versorgungsaufwendungen -24.251,00 -24.447,00 -32.207,50 7.760,50 5121000 Beiträge Versorgungskasse Beamte -24.251,00 -24.447,00 -32.207,50 7.760,50 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -235.748,69 -194.538,12 -179.508,54 -15.029,58 5241000 Bauliche Unterhaltung Gebäude -8.916,36 -13.300,00 -9.617,48 -3.682,52 5241060 Gebäudesicherheitsmaßnahmen -98,28 -100,00 -22,31 -77,69 5241500 Heizungskosten Gebäude/Grundstücke -6.500,54 -13.685,00 -5.686,13 -7.998,87 5241510 Strom-/Wasserkosten Gebäude/Grundstücke -4.429,87 -11.920,00 -8.498,65 -3.421,35 5241600 Abgaben Gebäude/Grundstücke -849,17 -930,00 -812,48 -117,52 5241650 Gebäudeversicherungen -4.592,60 -5.000,00 -4.688,40 -311,60 5241700 Reinigungsmittel -375,61 -350,00 -365,74 15,74 5241750 Vergütung an Reinigungsunternehmen -1.686,42 -1.700,00 -5.709,87 4.009,87 5255000 Unterhaltung Geräte u. Ausstattungsgegenstände -6.477,40 -2.500,00 -2.498,52 -1,48 5255500 Unterhaltung Reinigungsgeräte 0,00 -300,00 0,00 -300,00 5281000 Sonstiger Sachbedarf 5281050 Sachkosten Veranstaltungen 5281060 Sachkosten Öffentlichkeitsarbeit 5281835 Sachkosten Archivsammlung 5281838 Sachkosten für Schulungen Vereine 5281839 Sachkosten Tag des Buches 5281880 Sachkosten Kolpingjahr 2013 -49.408,49 Seite 35 -120,00 0,00 0,00 0,00 -137.029,15 -123.000,00 -121.080,77 -1.919,23 -1.030,17 -1.000,00 -982,44 -17,56 -13.520,63 -11.514,60 -11.057,23 -457,37 0,00 -1.500,00 -750,00 -750,00 -714,00 0,00 0,00 0,00 -7.738,52 -7.738,52 0,00 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilergebnisrechnung Produktbereich 25 Kultur und Wissenschaft Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 14 - Bilanzielle Abschreibungen -43.846,00 -41.574,00 -43.904,00 2.330,00 5711100 Abschreibungen auf Sachanlagen -43.846,00 -41.574,00 -43.904,00 2.330,00 15 - Transferaufwendungen -561.658,15 -578.700,00 -558.509,00 -20.191,00 5318300 Zuschuss kulturelle Vereine -4.725,00 -4.564,19 -4.139,50 -424,69 5318310 Zuschuss Musikvereine -180,00 -950,00 -465,00 -485,00 5318320 Zuschuss Stadtbücherei -175.984,82 -176.000,00 -174.646,69 -1.353,31 5318330 Zuschuss Verein 'Heimatfreunde' -1.000,00 -1.000,00 -1.000,00 0,00 5318340 Zuschuss Festkommitee -6.200,00 -6.200,00 -6.200,00 0,00 5318350 Zuschuss zu Martinszügen -4.118,00 -4.700,00 -4.118,00 -582,00 5318360 Zuschuss Vereine zur Anlagenunterhaltung 5373200 Verbandsumlage VHS 5373400 Umlage Musikschule La Musica 5379200 Verbandsumlage VHS 5379400 Umlage Musikschule La Musica 16 - Sonstige Aufwendungen 5412000 Besondere Aufwendungen für Beschäftigte 0,00 0,00 -79,00 79,00 5412100 Aus- und Fortbildung -320,59 -2.020,00 -533,10 -1.486,90 5422400 Miete Feuermeldeanlage -585,48 -600,00 -585,48 -14,52 5431100 Bücher/Zeitschriften/Fachliteratur -704,25 -680,00 -413,12 -266,88 5431200 Fernm.-/ Rundf.- /TV-Gebühren -2.648,21 -2.495,00 -2.332,16 -162,84 5431300 Bürobedarf -1.044,99 -1.056,00 -631,11 -424,89 5431400 Portokosten -2.830,07 -6.946,00 -981,53 -5.964,47 5431500 Druck- u. Kopierkosten -1.455,15 -1.097,00 -1.781,11 684,11 5431650 Bekanntmachungskosten 0,00 -1.050,00 0,00 -1.050,00 5431700 Dienstreisen -702,49 -741,40 -410,96 -330,44 5441200 Haftpflichtversicherung -299,88 -460,00 -273,22 -186,78 5441400 Sonstige Versicherungen 0,00 -500,00 0,00 -500,00 5441430 Versicherung 'Museum Baum' -3.393,67 -3.253,53 -3.253,53 0,00 5441440 Ausstellungs- und Inventarvers -146,61 -1.000,00 -324,56 -675,44 5441600 Schadensersatzleistungen 0,00 5473000 Wertveränderung bei Umlaufvermögen 5473100 Wertveränderungen Forderungen 5499500 Periodenfremder Aufwand 17 -8.989,92 -8.285,81 -8.285,81 0,00 -272.323,80 -280.000,00 0,00 -280.000,00 -88.136,61 -97.000,00 0,00 -97.000,00 0,00 0,00 -267.330,00 267.330,00 0,00 0,00 -92.324,00 92.324,00 -16.665,37 -21.898,93 -11.993,88 -9.905,05 -180,00 0,00 0,00 -1.997,14 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -395,00 395,00 -356,84 0,00 0,00 0,00 = Ordentliche Aufwendungen -1.217.411,18 -1.101.384,05 -1.197.663,83 96.279,78 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) -1.040.977,48 -1.013.713,53 -1.120.305,23 106.591,70 22 = Ordentliches Jahresergebnis -1.040.977,48 -1.013.713,53 -1.120.305,23 106.591,70 26 = Jahresergebnis -1.040.977,48 -1.013.713,53 -1.120.305,23 106.591,70 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 47.838,00 23.919,00 23.864,00 55,00 4811300 Inn. Verr. Verwkstl Gebührenhh 47.838,00 23.919,00 23.864,00 55,00 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -3.720,00 -3.900,00 -40.139,82 36.239,82 5811100 Innere Verrechnung Bauhof -3.720,00 -3.720,00 -40.139,82 36.419,82 5811110 Innere Verrechnung Handwerker 0,00 -180,00 0,00 -180,00 29 = Ergebnis (Zeilen 26, 27, 28) -996.859,48 -993.694,53 -1.136.581,05 142.886,52 Seite 36 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Seite 37 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilfinanzrechnung Produktbereich 25 Kultur und Wissenschaft Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 56.276,21 6148100 Spenden von Privatpersonen und sonstigem Bereich 6148704 Spende Kolpingjahr 2013 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 6311000 Verwaltungsgebühren 6321550 Nutzungsgebühr Mobiliar 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6421000 Erträge aus Verkauf 6461100 Rückzahlungen Tagespflege 06 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 6488110 6488200 6488515 Erstattung Auslagen Empfang KG 07 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis 7.788,52 8.943,65 -1.155,13 13.197,75 50,00 7.352,05 -7.302,05 43.078,46 7.738,52 1.591,60 6.146,92 971,00 1.050,00 1.164,00 -114,00 0,00 50,00 0,00 50,00 971,00 1.000,00 1.164,00 -164,00 64.825,53 76.500,00 59.315,41 17.184,59 1.580,00 0,00 0,00 0,00 63.245,53 76.500,00 59.315,41 17.184,59 223,35 410,00 212,02 197,98 Ersatz Schadensfälle baul. Unterhaltung 0,00 100,00 0,00 100,00 Erstattung Fernsprechgebühren 0,00 110,00 0,00 110,00 223,35 200,00 212,02 -12,02 + Sonstige Einzahlungen 0,00 50,00 0,00 50,00 6591000 Andere sonstige ordentliche Erträge 0,00 50,00 0,00 50,00 09 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 122.296,09 85.798,52 69.635,08 16.163,44 10 - Personalauszahlungen -335.241,97 -240.226,00 -371.540,91 131.314,91 7011000 Dienstaufwendungen Beamte -116.959,95 -114.900,00 -124.409,84 9.509,84 7012000 Dienstaufwendungen tariflich Beschäftigte -166.331,67 -94.400,00 -171.979,41 77.579,41 7022000 Beiträge Versorgungskasse tariflich Beschäftigte -13.610,76 -7.800,00 -13.919,58 6.119,58 7032000 Beiträge gesetzliche SV tariflich Beschäftigte -31.794,49 -18.000,00 -32.916,79 14.916,79 7041000 Beihilfen für Beamte -6.545,10 -5.126,00 -28.315,29 23.189,29 11 - Versorgungsauszahlungen -21.536,00 -24.447,00 -32.207,50 7.760,50 7121000 Beiträge Versorgungskasse Beamte -21.536,00 -24.447,00 -32.207,50 7.760,50 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -227.686,39 -194.538,12 -184.756,91 -9.781,21 7241000 Bauliche Unterhaltung Gebäude -9.186,39 -13.300,00 -7.837,08 -5.462,92 7241060 Gebäudesicherheitsmaßnahmen -98,28 -100,00 -22,31 -77,69 7241500 Heizungskosten Gebäude/Grundstücke -4.550,98 -13.685,00 -4.802,05 -8.882,95 7241510 Strom-/Wasserkosten Gebäude/Grundstücke -7.872,72 -11.920,00 -2.781,55 -9.138,45 7241600 Abgaben Gebäude/Grundstücke -880,87 -930,00 -788,98 -141,02 7241650 Gebäudeversicherungen -4.592,60 -5.000,00 -4.688,40 -311,60 7241700 Reinigungsmittel -375,61 -350,00 -365,74 15,74 7241750 Vergütung an Reinigungsunternehmen -1.460,03 -1.700,00 -5.876,14 4.176,14 7255000 Unterhaltung Geräte u. Ausstattungsgegenstände -7.627,40 -2.500,00 -2.498,52 -1,48 7255500 Unterhaltung Reinigungsgeräte 0,00 -300,00 0,00 -300,00 7281000 Sonstiger Sachbedarf 7281050 Sachkosten Veranstaltungen 7281060 Sachkosten Öffentlichkeitsarbeit -1.030,17 -1.000,00 -982,44 -17,56 7281835 Sachkosten Archivsammlung -8.387,48 -11.514,60 -16.124,37 4.609,77 7281838 Sachkosten für Schulungen Vereine 0,00 -1.500,00 -750,00 -750,00 7281839 Sachkosten Tag des Buches -714,00 0,00 0,00 0,00 7281880 Sachkosten Kolpingjahr 2013 -49.423,49 -7.738,52 -7.738,52 0,00 14 - Transferausszahlungen -587.995,34 -578.700,00 -514.999,19 -63.700,81 7318300 Zuschuss kulturelle Vereine -8.700,00 -4.564,19 -4.139,50 -424,69 Seite 38 -255,66 0,00 0,00 0,00 -131.230,71 -123.000,00 -129.500,81 6.500,81 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilfinanzrechnung Produktbereich 25 Kultur und Wissenschaft Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 7318310 Zuschuss Musikvereine -727,50 -950,00 -300,00 -650,00 7318320 Zuschuss Stadtbücherei -209.033,48 -176.000,00 -130.500,00 -45.500,00 7318330 Zuschuss Verein 'Heimatfreunde' -1.000,00 -1.000,00 -1.000,00 0,00 7318340 Zuschuss Festkommitee -6.200,00 -6.200,00 -6.200,00 0,00 7318350 Zuschuss zu Martinszügen -4.118,00 -4.700,00 -4.118,00 -582,00 7318360 Zuschuss Vereine zur Anlagenunterhaltung 7373200 Verbandsumlage VHS 7373400 Umlage Musikschule La Musica 7379200 Verbandsumlage VHS 7379400 Umlage Musikschule La Musica 15 - Sonstige Auszahlungen 7412000 Besondere Aufwendungen für Beschäftigte 7412100 Aus- und Fortbildung 7422400 7431100 7431200 -16.255,81 -8.285,81 -9.087,69 801,88 -272.323,80 -280.000,00 0,00 -280.000,00 -69.636,75 -97.000,00 0,00 -97.000,00 0,00 0,00 -267.330,00 267.330,00 0,00 0,00 -92.324,00 92.324,00 -14.472,37 -21.898,93 -9.581,36 -12.317,57 0,00 0,00 -79,00 79,00 -20,59 -2.020,00 -73,10 -1.946,90 Miete Feuermeldeanlage -731,85 -600,00 -585,48 -14,52 Bücher/Zeitschriften/Fachliteratur -716,53 -680,00 -614,36 -65,64 Fernm.-, Rundf.- ,TV-gebühren -2.766,00 -2.495,00 -2.362,61 -132,39 7431300 Bürobedarf -1.044,99 -1.056,00 -631,11 -424,89 7431400 Portokosten -2.830,07 -6.946,00 -981,53 -5.964,47 7431500 Druck- u. Kopierkosten -1.455,15 -1.097,00 0,00 -1.097,00 7431650 Bekanntmachungskosten 0,00 -1.050,00 0,00 -1.050,00 7431700 Dienstreisen -750,19 -741,40 -402,86 -338,54 7441200 Haftpflichtversicherung -299,88 -460,00 -273,22 -186,78 7441400 Sonstige Versicherungen 0,00 -500,00 0,00 -500,00 7441430 Versicherung 'Museum Baum' -3.393,67 -3.253,53 -3.253,53 0,00 7441440 Ausstellungs- und Inventarvers -146,61 -1.000,00 -324,56 -675,44 7441600 Schadensersatzleistungen -180,00 0,00 0,00 0,00 7499500 Periodenfremder Aufwand -136,84 0,00 0,00 0,00 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -1.186.932,07 -1.059.810,05 -1.113.085,87 53.275,82 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) -1.064.635,98 -974.011,53 -1.043.450,79 69.439,26 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 6.200,00 6.200,00 0,00 6818000 Investitionszuwendungen übr. Bereiche 0,00 6.200,00 6.200,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 6.200,00 6.200,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von bew. Anlageverm. 0,00 -8.200,00 -8.200,00 0,00 7831300 Erwerb Ausstattung/Geräte 0,00 -8.200,00 -6.200,00 -2.000,00 7831900 Erwerb Software 0,00 0,00 -2.000,00 2.000,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 -8.200,00 -8.200,00 0,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 -2.000,00 -2.000,00 0,00 32 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (Zeilen 17 und 31) -1.064.635,98 -976.011,53 -1.045.450,79 69.439,26 36 = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (Zeilen 32 und 35) -1.064.635,98 -976.011,53 -1.045.450,79 69.439,26 38 + Bestand an fremden Finanzmitteln -2.450,00 0,00 2.450,00 -2.450,00 8470093 Ausz. diverse Vorschüsse -7.445,62 0,00 -200,00 200,00 8470096 Einz. diverse Vorschüsse 4.995,62 0,00 2.650,00 -2.650,00 Seite 39 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilfinanzrechnung Produktbereich 25 Kultur und Wissenschaft Kolpingstadt Kerpen Nr. Bezeichnung 39 = Liquide Mittel (Zeilen 36 und 37) Ergebnis 2013 -1.067.085,98 Seite 40 Fortg. Ansatz 2014 -976.011,53 Ergebnis 2014 -1.043.000,79 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis 66.989,26 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilergebnisrechnung Produktbereich 31 Soziale Leistungen Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 132.428,38 131.717,21 134.988,63 -3.271,42 4142100 Zuw. des LV SchwbhG 127.660,00 129.662,43 131.187,00 -1.524,57 4147100 Spenden von privaten Unternehmen 0,00 192,78 192,78 0,00 4148100 Spenden von Privatpersonen und sonstigem Bereich 4.336,38 1.600,00 1.100,00 500,00 4161000 Ertr. Aufl. SoPo aus Zuwendung 432,00 262,00 2.508,85 -2.246,85 03 + Sonstige Transfererträge 631.112,88 272.175,06 717.992,80 -445.817,74 4211801 Kostenbeitr u Aufwendungserstattg. Asylbewerber 4211803 Einnahmen gem. § 7 UVG 4211805 Übergel Unterhaltsansprüche 0,00 100,00 0,00 100,00 4211807 Rückz gewährter Hilfen UVG 11.153,46 14.000,00 33.657,53 -19.657,53 4211809 Leistungen von Sozialhilfetr 1.319,79 3.000,00 5.524,90 -2.524,90 4211810 Rückeinn Ausgleichsabg SchwbG 0,00 1.300,00 0,00 1.300,00 4211813 Ben.geb. Gem.unterkünfte Asyl 0,00 100,00 0,00 100,00 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 24.761,74 17.463,99 27.461,10 -9.997,11 4321000 Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte 24.761,74 17.463,99 27.461,10 -9.997,11 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 275,00 50,00 0,00 50,00 4461100 Entgelte für Veranstaltungen 275,00 50,00 0,00 50,00 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 716.550,78 943.234,91 916.364,21 26.870,70 4481400 Kostenerstattung Land nach dem AsylBLG 285.986,20 403.459,15 446.810,25 -43.351,10 4481600 Kostenerstattung Land an die UVK 425.211,43 534.000,00 464.426,96 69.573,04 4482000 Kostenerstattung Gemeinden (GV) 4.285,77 5.000,00 4.562,00 438,00 4482200 Kostenerstattung Sachkosten Erftkreis 6,00 0,00 0,00 0,00 4488000 Kostenerstattung übrige Bereiche 599,96 0,00 0,00 0,00 4488100 Schadenersatzleistungen 335,05 0,00 0,00 0,00 4488110 Ersatz Schadensfälle baul. Unterhaltung 0,00 100,00 0,00 100,00 4488120 Ersatz Schadensfälle Geräte, KFZ, Ausstattung 4488200 Erstattung Fernsprechgebühren 4488523 Erträge 'Kerpener Netzwerk' 07 + Sonstige ordentliche Erträge 4581100 Erträge Rücknahme Niederschl. 4591500 Periodenfremde Erträge 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 5011000 5012000 5022000 38.818,08 32.000,00 43.030,67 -11.030,67 579.821,55 221.675,06 635.779,70 -414.104,64 0,00 50,00 0,00 50,00 26,37 70,00 9,24 60,76 100,00 555,76 555,76 0,00 3.465,00 4.607,68 9.095,61 -4.487,93 0,00 0,00 3.711,87 -3.711,87 3.465,00 4.607,68 5.383,74 -776,06 1.508.593,78 1.369.248,85 1.805.902,35 -436.653,50 -1.038.780,64 -1.000.463,00 -1.165.458,23 164.995,23 Dienstaufwendungen Beamte -288.563,89 -340.800,00 -313.069,25 -27.730,75 Dienstaufwendungen tariflich Beschäftigte -488.846,06 -479.400,00 -553.447,21 74.047,21 Beiträge Versorgungskasse tariflich Beschäftigte -41.461,97 -39.800,00 -45.741,00 5.941,00 5032000 Beiträge gesetzliche SV tariflich Beschäftigte -94.629,11 -92.800,00 -107.041,45 14.241,45 5041000 Beihilfen für Beamte -125.279,61 -47.663,00 -146.159,32 98.496,32 12 - Versorgungsaufwendungen -67.780,00 -60.588,00 -81.048,08 20.460,08 5121000 Beiträge Versorgungskasse Beamte -67.780,00 -60.588,00 -81.048,08 20.460,08 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -353.935,30 -345.757,53 -379.313,24 33.555,71 5231100 Erstattung Landesanteil d Einnahmen -143.622,66 -93.000,00 -91.220,32 -1.779,68 5232010 Verwksterstattung Krankenhilfe -23.655,51 -12.000,00 -26.925,96 14.925,96 5232020 Erstattung an andere UV-Kassen -4.726,00 -7.116,00 -7.116,00 0,00 Seite 41 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilergebnisrechnung Produktbereich 31 Soziale Leistungen Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 5232030 Erstattung Aufwend für Aufgaben nach LBetrG -27.034,91 -31.000,00 -25.957,95 -5.042,05 5241000 Bauliche Unterhaltung Gebäude -15.293,26 -11.600,00 -16.182,57 4.582,57 5241500 Heizungskosten Gebäude/Grundstücke -19.707,57 -21.000,00 -27.065,95 6.065,95 5241510 Strom-/Wasserkosten Gebäude/Grundstücke -57.469,02 -83.879,15 -97.308,83 13.429,68 5241600 Abgaben Gebäude/Grundstücke -30.759,00 -27.810,00 -34.829,08 7.019,08 5241650 Gebäudeversicherungen -1.228,83 -1.800,00 -1.253,92 -546,08 5241700 Reinigungsmittel 0,00 -233,78 0,00 -233,78 5241750 Vergütung an Reinigungsunternehmen 0,00 -1.995,40 -1.995,40 0,00 5251000 Unterhaltung von Fahrzeugen -409,73 0,00 0,00 0,00 5251200 KFZ-Versicherung 0,00 -460,00 -365,24 -94,76 5255000 Unterhaltung Geräte u. Ausstattungsgegenstände -11.963,37 -34.836,43 -30.347,11 -4.489,32 5281000 Sonstiger Sachbedarf -1.119,65 -1.116,22 -1.116,22 0,00 5281180 Sachkosten Wahl Seniorenbeirat 0,00 -112,20 -112,20 0,00 5281840 Sachkosten Ehrenamtskarte -200,72 -334,69 -283,53 -51,16 5281841 Sachkosten Seniorenakademie -3.021,11 -4.119,52 -4.082,73 -36,79 5281842 Sachkosten Pflegeberatung -2.983,28 -5.742,78 -5.701,15 -41,63 5281867 Sachkosten Kerpener Netzwerk -10.740,68 -6.048,35 -6.048,35 0,00 5291100 Deponiekosten 0,00 -500,00 -347,72 -152,28 5291804 Transportarbeiten 0,00 -1.053,01 -1.053,01 0,00 14 - Bilanzielle Abschreibungen -12.384,00 -12.599,00 -14.450,85 1.851,85 5711100 Abschreibungen auf Sachanlagen -12.384,00 -12.599,00 -14.450,85 1.851,85 15 - Transferaufwendungen -2.145.970,77 -2.646.564,49 -2.430.130,36 -216.434,13 5318510 Globalzuschuss Behindertenbeirat -9.500,00 -9.500,00 -9.500,00 0,00 5318520 Globalzuschuss Seniorenbeirat -9.388,57 -8.459,21 -8.459,21 0,00 5318530 Zuschuss Wohlfahrtsverb etc 0,00 -3.800,00 0,00 -3.800,00 5318540 Zuschuss für offene Senioreneinr -6.499,79 -6.500,15 -6.500,15 0,00 5318550 Zuschuss Seniorenveranstaltungen -5.148,80 -6.499,85 -6.091,80 -408,05 5318560 Zuschuss Hospizverein -1.640,00 -4.700,00 0,00 -4.700,00 5318581 Zuschuss Fahrtkosten für Behinderte -1.278,00 -1.396,06 -1.380,24 -15,82 5339110 Grundleistg. als Geldleistung zum LU nach AsylbLG -447.356,60 -842.019,26 -653.916,09 -188.103,17 5339120 Lstg Krankh/Schwangersch/Geb. AsylbLG -407.542,15 -300.000,00 -459.971,50 159.971,50 5339130 Beihilfen f Pers §§3ff AsylbLG -8.085,50 -3.000,00 -25.883,56 22.883,56 5339140 Einmalige Beihilfen AsylbLG -603,33 -600,00 -446,67 -153,33 5339150 Besondere Leistungen AsylbLG -149.995,28 -180.000,00 -170.551,92 -9.448,08 5339160 Beihilfe BuT §3 AsylbLG 0,00 -100,00 0,00 -100,00 5339161 Eintägige Ausflüge / Kita-Fahrten Asylbl.G 0,00 -600,00 -80,00 -520,00 5339162 Mehrtägige Klassenfahrten Asylbl.G -440,00 -1.500,00 -400,00 -1.100,00 5339163 Schulbedarf Asylbl.G -830,00 -1.100,00 -1.354,74 254,74 5339164 Schülerbeförderung Asylbl.G 0,00 -300,00 0,00 -300,00 5339165 Lernförderung Asylbl.G -300,00 5339166 Mittagsverpflegung Asylbl.G 5339167 Soziale / kulturelle Teilhabe Asylbl.G 5339170 Arbeitsgelegenheiten (§2 AsylbLG) -500,00 5339171 Arbeitsgelegenheiten (§5 AsylbLG) -625,00 5339260 Beihilfen nach dem SchwbG -127.660,00 -129.662,43 -129.662,43 0,00 5339280 Ausgaben nach dem UVG -968.393,17 -1.141.827,53 -953.374,14 -188.453,39 5339802 Übern Teiln.beitr(Kerpen-Pass) -90,50 -2.000,00 -170,00 -1.830,00 16 - Sonstige Aufwendungen -881.457,76 -417.158,36 -1.200.327,76 783.169,40 5412000 Besondere Aufwendungen für Beschäftigte -626,57 -13,53 -304,50 290,97 Seite 42 0,00 -300,00 0,00 -394,08 -300,00 -376,60 76,60 0,00 -200,00 -56,50 -143,50 -200,00 0,00 -200,00 -2.000,00 -1.954,81 -45,19 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilergebnisrechnung Produktbereich 31 Soziale Leistungen Kolpingstadt Kerpen Nr. Bezeichnung 5412100 Aus- und Fortbildung 5412150 Supervision 5412200 Dienst- und Schutzkleidung 5422100 Gebäudemieten 5429830 Kst b Umsetzgen v Obdachlosen 5431000 Geschäftaufwendungen 5431100 5431200 5431240 Fernm.-/ Rundf.- /TV-Gebühren Asylunterkünfte 5431300 Bürobedarf 5431400 Portokosten 5431500 5431600 5431700 Dienstreisen 5441600 Schadensersatzleistungen 5473100 Wertveränderungen Forderungen 5499500 Periodenfremder Aufwand 5499510 Periodenfremder Aufwand Strom-/Wasserkosten 5499520 Periodenfremder Aufwand Heizungskosten 17 Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis -3.027,61 -4.350,00 -3.687,95 -662,05 -640,40 -1.528,59 -649,20 -879,39 0,00 -100,00 0,00 -100,00 -192.163,71 -370.573,14 -361.510,97 -9.062,17 0,00 -87,25 -87,25 0,00 -184,01 -239,03 -251,16 12,13 Bücher/Zeitschriften/Fachliteratur -2.003,70 -1.453,00 -2.147,69 694,69 Fernm.-/ Rundf.- /TV-Gebühren -3.265,68 -3.293,00 -4.084,19 791,19 -409,77 -600,00 -427,74 -172,26 -1.440,93 -1.575,86 -3.240,05 1.664,19 -4.094,31 -12.297,74 -8.940,91 -3.356,83 Druck- u. Kopierkosten -1.885,08 -5.149,51 -2.908,46 -2.241,05 Sachverst.-, Anw.-,Ger.kosten -3.261,92 -3.823,09 -2.679,19 -1.143,90 -10.371,26 -11.374,62 -10.374,36 -1.000,26 0,00 -200,00 0,00 -200,00 -655.049,20 0,00 -798.534,14 798.534,14 -2.767,61 -500,00 -500,00 0,00 -70,00 0,00 0,00 0,00 -196,00 0,00 0,00 0,00 = Ordentliche Aufwendungen -4.500.308,47 -4.483.130,38 -5.270.728,52 787.598,14 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) -2.991.714,69 -3.113.881,53 -3.464.826,17 350.944,64 22 = Ordentliches Jahresergebnis -2.991.714,69 -3.113.881,53 -3.464.826,17 350.944,64 26 = Jahresergebnis -2.991.714,69 -3.113.881,53 -3.464.826,17 350.944,64 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 151.026,00 148.939,00 182.432,00 -33.493,00 4811900 Innere Verrechnung Personalkosten Amt 21 151.026,00 148.939,00 182.432,00 -33.493,00 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -369.957,29 -363.346,00 -396.701,79 33.355,79 5811000 Innere Verrechnung Verwaltungsgebäude -84.703,29 -80.659,00 -75.208,79 -5.450,21 5811110 Innere Verrechnung Handwerker 0,00 -240,00 0,00 -240,00 5811900 Innere Verrechnung Personalkosten Amt 21 -285.254,00 -282.447,00 -321.493,00 39.046,00 29 = Ergebnis (Zeilen 26, 27, 28) -3.210.645,98 -3.328.288,53 -3.679.095,96 350.807,43 Seite 43 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilfinanzrechnung Produktbereich 31 Soziale Leistungen Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 193.453,50 131.455,21 72.865,90 58.589,31 6142100 Zuw des LV SchwbhG 193.253,50 129.662,43 65.593,50 64.068,93 6147100 Spenden von privaten Unternehmen 0,00 192,78 0,00 192,78 6148100 Spenden von Privatpersonen und sonstigem Bereich 200,00 1.600,00 7.272,40 -5.672,40 03 + Sonstige Transfereinzahlungen 302.187,65 272.175,06 268.926,83 3.248,23 6211801 Kostenbeitr u Aufwendungserstattg. Asylbewerber 6211803 Einnahmen gem. § 7 UVG 6211805 37.158,49 32.000,00 45.534,76 -13.534,76 248.817,01 221.675,06 203.935,16 17.739,90 Übergel Unterhaltsansprüche 0,00 100,00 33,00 67,00 6211807 Rückz gewährter Hilfen UVG 14.088,56 14.000,00 12.581,01 1.418,99 6211809 Leistungen von Sozialhilfetr 1.474,59 3.000,00 5.524,90 -2.524,90 6211810 Rückeinn Ausgleichsabg SchwbG 0,00 1.300,00 0,00 1.300,00 6211813 Ben.geb. Gem.unterkünfte Asyl 649,00 100,00 1.318,00 -1.218,00 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 21.075,15 17.463,99 24.103,90 -6.639,91 6321000 Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte 21.075,15 17.463,99 24.103,90 -6.639,91 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 50,00 0,00 50,00 6461100 Rückzahlungen Tagespflege 0,00 50,00 0,00 50,00 06 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 777.914,00 943.234,91 860.684,82 82.550,09 6480100 Kostenerstattung Bund 15.077,19 0,00 0,00 0,00 6481400 Kostenerstattung Land nach dem AsylBLG 311.871,37 403.459,15 446.810,25 -43.351,10 6481600 Kostenerstattung Land an die UVK 421.818,10 534.000,00 408.731,52 125.268,48 6482000 Kostenerstattung Gemeinden (GV) 4.743,77 5.000,00 4.296,00 704,00 6482200 Kostenerstattung Sachkosten Erftkreis 6,00 0,00 0,00 0,00 6482300 Kostenerstattung Personal-/Sachosten ARGE 23.516,59 0,00 0,00 0,00 6488000 Kostenerstattung übrige Bereiche 599,96 0,00 0,00 0,00 6488100 Schadenersatzleistungen 0,00 0,00 335,05 -335,05 6488110 Ersatz Schadensfälle baul. Unterhaltung 0,00 100,00 0,00 100,00 6488120 Ersatz Schadensfälle Geräte, KFZ, Ausstattung 0,00 50,00 0,00 50,00 6488200 Erstattung Fernsprechgebühren 137,26 70,00 0,00 70,00 6488523 Erträge 'Kerpener Netzwerk' 143,76 555,76 512,00 43,76 07 + Sonstige Einzahlungen 585,00 4.607,68 5.495,50 -887,82 6591500 Periodenfremde Erträge 585,00 4.607,68 5.495,50 -887,82 09 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1.295.215,30 1.368.986,85 1.232.076,95 136.909,90 10 - Personalauszahlungen -1.038.780,64 -1.000.463,00 -1.165.045,99 164.582,99 7011000 Dienstaufwendungen Beamte -288.563,89 -340.800,00 -313.069,25 -27.730,75 7012000 Dienstaufwendungen tariflich Beschäftigte -488.846,06 -479.400,00 -553.447,21 74.047,21 7022000 Beiträge Versorgungskasse tariflich Beschäftigte -41.461,97 -39.800,00 -45.741,00 5.941,00 7032000 Beiträge gesetzliche SV tariflich Beschäftigte -94.629,11 -92.800,00 -107.041,45 14.241,45 7032100 Beiträge gesetzl. SV tariflich Beschäftigte ATZ 7041000 Beihilfen für Beamte 11 0,00 0,00 412,24 -412,24 -125.279,61 -47.663,00 -146.159,32 98.496,32 - Versorgungsauszahlungen -60.191,00 -60.588,00 -81.048,08 20.460,08 7121000 Beiträge Versorgungskasse Beamte -60.191,00 -60.588,00 -81.048,08 20.460,08 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -354.238,99 -345.757,53 -330.970,26 -14.787,27 7231100 Erstattung Landesanteil d Einnahmen -143.622,66 -93.000,00 -91.220,32 -1.779,68 7232010 Verwksterstattung Krankenhilfe -27.503,73 -12.000,00 -26.925,96 14.925,96 Seite 44 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilfinanzrechnung Produktbereich 31 Soziale Leistungen Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 7232020 Erstattung an andere UV-Kassen -5.610,00 -7.116,00 -5.653,00 -1.463,00 7232030 Erstattung Aufwend für Aufgaben nach LBetrG -24.784,91 -31.000,00 -26.532,95 -4.467,05 7241000 Bauliche Unterhaltung Gebäude -14.520,04 -11.600,00 -11.074,25 -525,75 7241500 Heizungskosten Gebäude/Grundstücke -19.159,26 -21.000,00 -25.504,68 4.504,68 7241510 Strom-/Wasserkosten Gebäude/Grundstücke -61.098,64 -83.879,15 -64.288,65 -19.590,50 7241600 Abgaben Gebäude/Grundstücke -27.256,91 -27.810,00 -36.182,68 8.372,68 7241650 Gebäudeversicherungen -1.228,83 -1.800,00 -1.253,92 -546,08 7241700 Reinigungsmittel 0,00 -233,78 0,00 -233,78 7241750 Vergütung an Reinigungsunternehmen 0,00 -1.995,40 -1.995,40 0,00 7251000 Unterhaltung von Fahrzeugen -412,38 0,00 2,65 -2,65 7251200 KFZ-Versicherung 0,00 -460,00 -365,24 -94,76 7255000 Unterhaltung Geräte u. Ausstattungsgegenstände -9.961,10 -34.836,43 -27.056,12 -7.780,31 7281000 Sonstiger Sachbedarf -1.119,65 -1.116,22 -1.116,22 0,00 7281180 Sachkosten Wahl Seniorenbeirat 0,00 -112,20 -112,20 0,00 7281840 Sachkosten Ehrenamtskarte -200,72 -334,69 -133,53 -201,16 7281841 Sachkosten Seniorenakademie -3.021,11 -4.119,52 -225,01 -3.894,51 7281842 Sachkosten Pflegeberatung -2.778,52 -5.742,78 -5.861,05 118,27 7281867 Sachkosten Kerpener Netzwerk -11.960,53 -6.048,35 -4.418,72 -1.629,63 7291100 Deponiekosten 0,00 -500,00 0,00 -500,00 7291804 Transportarbeiten 0,00 -1.053,01 -1.053,01 0,00 14 - Transferausszahlungen -2.156.330,69 -2.646.564,49 -2.400.567,71 -245.996,78 7318510 Globalzusch. Behindertenbeirat -10.000,00 -9.500,00 -9.500,00 0,00 7318520 Globalzuschuß Seniorenbeirat -13.888,57 -8.459,21 -4.906,15 -3.553,06 7318530 Zuschuss Wohlfahrtsverb etc 0,00 -3.800,00 0,00 -3.800,00 7318540 Zuschuss für offene Senioreneinr -6.499,79 -6.500,15 -6.500,15 0,00 7318550 Zuschuss Seniorenveranstaltungen -5.395,80 -6.499,85 -6.149,00 -350,85 7318560 Zuschuss Hospizverein -3.060,00 7318581 Zuschuss Fahrtkst.zusch. für Behinderte 7339110 0,00 -4.700,00 -1.640,00 -1.226,88 -1.396,06 -1.738,08 342,02 Grundleistg. als Geldleistung zum LU nach AsylbLG -447.356,60 -842.019,26 -653.916,09 -188.103,17 7339120 Lstg Krankh/Schwangersch/Geb. AsylbLG -435.555,81 -300.000,00 -449.395,76 149.395,76 7339130 Beihilfen f Pers §§3ff AsylbLG -8.085,50 -3.000,00 -25.883,56 22.883,56 7339140 Einmalige Beihilfen AsylbLG -603,33 -600,00 -446,67 -153,33 7339150 Besondere Leistungen AsylbLG -149.995,28 -180.000,00 -170.551,92 -9.448,08 7339160 Beihilfe BuT §3 AsylbLG 0,00 -100,00 0,00 -100,00 7339161 Eintägige Ausflüge / Kita-Fahrten Asylbl.G 0,00 -600,00 -80,00 -520,00 7339162 Mehrtägige Klassenfahrten Asylbl.G -440,00 -1.500,00 -400,00 -1.100,00 7339163 Schulbedarf Asylbl.G -830,00 -1.100,00 -1.354,74 254,74 7339164 Schülerbeförderung Asylbl.G 0,00 -300,00 0,00 -300,00 7339165 Lernförderung Asylbl.G -300,00 7339166 Mittagsverpflegung Asylbl.G 7339167 Soziale / kulturelle Teilhabe Asylbl.G 7339170 Arbeitsgelegenheiten (§2 AsylbLG) -500,00 7339171 Arbeitsgelegenheiten (§5 AsylbLG) -625,00 7339260 Beihilfen nach dem SchwbG -115.983,22 7339280 Ausgaben nach dem UVG 7339802 Übern Teiln.beitr(Kerpen-Pass) 15 - Sonstige Auszahlungen 7412000 Besondere Aufwendungen für Beschäftigte 7412100 Aus- und Fortbildung 7412150 Supervision Seite 45 0,00 -300,00 0,00 -394,08 -300,00 -376,60 76,60 0,00 -200,00 -56,50 -143,50 -200,00 0,00 -200,00 -2.000,00 -1.954,81 -45,19 -129.662,43 -107.561,04 -22.101,39 -958.950,83 -1.141.827,53 -957.896,14 -183.931,39 0,00 -2.000,00 -260,50 -1.739,50 -222.015,53 -417.158,36 -405.193,06 -11.965,30 -626,57 -13,53 -304,50 290,97 -3.074,41 -4.350,00 -3.687,95 -662,05 -840,80 -1.528,59 -642,60 -885,99 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilfinanzrechnung Produktbereich 31 Soziale Leistungen Kolpingstadt Kerpen Nr. Bezeichnung 7412200 Dienst- und Schutzkleidung 7422100 Gebäudemieten 7429830 Kst b Umsetzgen v Obdachlosen 7431000 Geschäftaufwendungen 7431100 7431200 7431240 Fernm.-, Rundf.- ,TV-gebühren Asylunterkünfte 7431300 Bürobedarf 7431400 Portokosten 7431500 Druck- u. Kopierkosten 7431600 Sachverst.-, Anw.-,Ger.kosten 7431700 Dienstreisen 7441600 Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis 0,00 -100,00 0,00 -100,00 -192.163,71 -370.573,14 -365.267,40 -5.305,74 0,00 -87,25 -87,25 0,00 -184,01 -239,03 -251,16 12,13 Bücher/Zeitschriften/Fachliteratur -1.620,70 -1.453,00 -2.334,86 881,86 Fernm.-, Rundf.- ,TV-gebühren -3.643,10 -3.293,00 -4.074,24 781,24 -409,77 -600,00 -427,74 -172,26 -1.440,93 -1.575,86 -3.244,38 1.668,52 -4.094,31 -12.297,74 -8.940,91 -3.356,83 -1.885,08 -5.149,51 0,00 -5.149,51 -722,39 -3.823,09 -3.340,80 -482,29 -9.891,56 -11.374,62 -10.403,01 -971,61 Schadensersatzleistungen 0,00 -200,00 0,00 -200,00 7499500 Periodenfremder Aufwand -1.081,35 -500,00 -2.186,26 1.686,26 7499510 Periodenfremder Aufwand Strom-/Wasserkosten -140,84 0,00 0,00 0,00 7499520 Periodenfremder Aufwand Heizungskosten -196,00 0,00 0,00 0,00 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -3.831.556,85 -4.470.531,38 -4.382.825,10 -87.706,28 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) -2.536.341,55 -3.101.544,53 -3.150.748,15 49.203,62 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1.809,50 1.380,00 1.380,00 0,00 6811000 Investitionszuwendungen vom Land 1.009,50 0,00 0,00 0,00 6817000 Investitionszuwendungen priv. Untern. 800,00 0,00 0,00 0,00 6818000 Investitionszuwendungen übr. Bereiche 0,00 1.380,00 1.380,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 -5.433,55 0,00 -5.433,55 6851000 Einzahlungen aus der Abwicklung von Baumaßnahmen 0,00 -5.433,55 0,00 -5.433,55 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 1.809,50 -4.053,55 1.380,00 -5.433,55 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -28.511,38 -1.380,00 -4.469,77 3.089,77 7853000 Auszahlungen für sonstige Baumaßnahmen -28.511,38 -1.380,00 -4.469,77 3.089,77 26 - Auszahlungen für den Erwerb von bew. Anlageverm. -800,00 0,00 0,00 0,00 7831400 Erwerb EDV-Ausstattung -800,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -29.311,38 -1.380,00 -4.469,77 3.089,77 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -27.501,88 -5.433,55 -3.089,77 -2.343,78 32 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (Zeilen 17 und 31) -2.563.843,43 -3.106.978,08 -3.153.837,92 46.859,84 36 = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (Zeilen 32 und 35) -2.563.843,43 -3.106.978,08 -3.153.837,92 46.859,84 38 + Bestand an fremden Finanzmitteln -94.277,14 -117.400,00 135.092,43 -252.492,43 8171100 Einz. Kosten-/Aufw.ersatz; 3. Kap. 3.986,54 100,00 98,88 1,12 8171110 Einz. Überg. Unterhaltsanspr. außerh. Einr. 3.Kap. 10.035,48 15.000,00 11.838,65 3.161,35 8171120 Einz. Leistg. v. Sozialleist.tr. 3.Kap. SGB XII 12.645,62 25.000,00 7.471,15 17.528,85 8171130 Einz. Sonst. Ersatzleistg. außerh. Einrichtungen 14.286,77 15.000,00 10.617,57 4.382,43 8171140 Einz Rückzahlung gew. Hilfen, Darl., Kaut., 3.Kap. 16.439,64 40.000,00 40.766,12 -766,12 8171150 Einz. Leistungen der Pflegeversicherungstr. 7.Kap. 8.689,67 1.000,00 3.089,81 -2.089,81 8171160 Einz Leistungen von Sozialleistungsträgern 5. Kap. 460,93 30.000,00 0,00 30.000,00 8171200 Einz. Überg. Unterhaltsanspr. außerh. Einr. 4.Kap. 5.581,91 10.000,00 4.350,78 5.649,22 Seite 46 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilfinanzrechnung Produktbereich 31 Soziale Leistungen Kolpingstadt Kerpen Nr. Bezeichnung 8171210 Einz Rückzahlung gew. Hilfen, Darl., Kaut., 4.Kap. 8172100 Einz. Erstattung Rhein-Erft-Kreis 8172200 Einz. Leistung von Sozialleistungsträgern, 4. Kap. 8172210 Einz. Kosten-/ Aufwandsersatz, 4.Kap. 8172230 Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis 89.609,99 30.000,00 49.652,22 -19.652,22 3.833.437,35 4.132.668,41 4.378.625,66 -245.957,25 49.492,03 20.000,00 55.914,44 -35.914,44 0,00 0,00 1.675,11 -1.675,11 Einz Erst. anderer Sozialhilfetr. gem. §§106ff 4.K 0,00 0,00 624,88 -624,88 8172440 Einz Rückzahlung gew. Hilfen, Darl., Kaut., 7.Kap. 0,00 0,00 2.014,44 -2.014,44 8173100 Ausz. Kostenerstattung an andere Sozialhilfeträger 8173110 Ausz. Hzl einmalige Leistung an Empfängerr 8173120 0,00 -1.000,00 0,00 -1.000,00 -14.339,35 -20.000,00 -15.324,35 -4.675,65 Ausz. einmalige Leistung an GSiG Empfänger -1.716,92 -4.000,00 -6.620,96 2.620,96 8173130 Ausz. einmalige Leistung an GSiG unter 65 -2.471,31 -3.000,00 -3.386,60 386,60 8173140 Ausz. Nebenleist. bei stationärer Unterbringung 0,00 -100,00 0,00 -100,00 8173200 Ausz. Erst. an andere Sozialleistungstr. 4. Kap. 0,00 -100,00 0,00 -100,00 8174100 Ausz. Hilfe zur Pflege, erhebl. Pflegebedürftige -23.338,78 -30.000,00 -37.190,63 7.190,63 8174110 Ausz. Hilfe zur Pflege, außergew. Pflegebedürftige 8174120 Ausz. Hilfe zur Pflege, schwerst Pflegebedürftige 8174130 Ausz angemessene Aufw. d. Pflegeperson §65 SGB XII 8174140 -756,64 -20.000,00 -8.773,13 -11.226,87 -16.202,08 -25.000,00 -11.296,48 -13.703,52 -114.858,93 -70.000,00 -92.324,95 22.324,95 Ausz. angemessene Beihilfen §65 SGB XII 0,00 -100,00 0,00 -100,00 8174150 Ausz. Aufwendungen für Beiträge Pflegeperson 0,00 -100,00 0,00 -100,00 8174160 Ausz Kostenübernahme Heranziehung bes. Pflegekraft 0,00 -100,00 0,00 -100,00 8174170 Ausz. Hilfsmittel § 61 SGB XII 0,00 -500,00 -702,10 202,10 8175100 Ausz. Krankenhilfe etc. -1.318,53 -500,00 -138,92 -361,08 8176100 Ausz. Hilfe zur Weiterführung des Haushalts -3.291,38 -3.000,00 -656,36 -2.343,64 8176200 Ausz. Altenhilfe außerhalb von Einrichtungen 0,00 -100,00 0,00 -100,00 8176300 Ausz. Bestattungskosten -20.646,02 -20.000,00 -9.452,45 -10.547,55 8177100 Ausz eintäg. Schul/Kitaausfl, mehrt. Kitaf. 3.Kap. 0,00 -100,00 -30,00 -70,00 8177110 Ausz. mehrtägige Klassenfahrten, 3. Kap. -500,00 -1.000,00 -362,00 -638,00 8177120 Ausz. Schulbedarf, 3. Kap. -920,00 -2.000,00 -900,00 -1.100,00 8177130 Ausz. Schülerbeförderung, 3. Kap. -35,00 -100,00 -44,10 -55,90 8177140 Ausz. Lernförderung, 3. Kap. 0,00 -500,00 0,00 -500,00 8177150 Ausz. Mittagsverpflegung, 3. Kap. -1.507,36 -1.000,00 -1.701,39 701,39 8177160 Ausz. soziale/kulturelle Teilhabe, 3. Kap. -200,00 -500,00 -153,00 -347,00 8177210 Ausz eintäg. Schul/Kitaausfl, mehrt. Kitaf. 4.Kap. 0,00 -100,00 0,00 -100,00 8177220 Ausz. mehrtägige Klassenfahrten, 4. Kap. 0,00 -100,00 0,00 -100,00 8177230 Ausz. Schulbedarf, 4. Kap. 0,00 -100,00 0,00 -100,00 8177240 Ausz. Schülerbeförderung, 4. Kap. 0,00 -100,00 0,00 -100,00 8177250 Ausz. Lernförderung, 4. Kap. 0,00 -100,00 0,00 -100,00 8177260 Ausz. Mittagsverpflegung, 4. Kap. 0,00 -100,00 0,00 -100,00 8178000 Ausz. Hzl lfd. Leistungen außerhalb Einrichtungen -560.435,79 -600.198,85 -466.351,29 -133.847,56 8179000 Ausz. lfd. Gru.si.leistungen außerh. Einr. 4. Kap. -3.376.396,53 -3.632.469,56 -3.774.082,95 141.613,39 8179400 Ausz. Unters. Rententr./Sv./Anwalts/Gerichtskosten -8,45 -100,00 0,00 -100,00 8470003 Ausz. Forderungen Gehaltsabschläge 0,00 0,00 -2.155,62 2.155,62 39 = Liquide Mittel (Zeilen 36 und 37) -2.658.120,57 -3.224.378,08 -3.018.745,49 -205.632,59 Seite 47 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilergebnisrechnung Produktbereich 36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Kolpingstadt Kerpen Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 4140100 Zuw. lfd Zwecke vom Bund 4140200 Bundeszuweisung U3/Tagespflege 4141000 Zuw. lfd Zwecke vom Land 4141300 Landeszuschuss Einzelintegration 4141310 4141315 4141320 Landeszuschuss Familienzentren 4141325 Ergebnis 2013 6.595.777,81 Fortg. Ansatz 2014 6.915.130,89 Ergebnis 2014 7.389.488,79 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis -474.357,90 0,00 0,00 2.506,86 -2.506,86 13.400,00 2.000,00 183.521,00 -181.521,00 0,00 7.000,00 7.000,00 0,00 44.345,37 40.000,00 0,00 40.000,00 Landeszuweisung U3 0,00 170.733,04 187.399,00 -16.665,96 Landeszuschuss Inklusion 0,00 40.000,00 0,00 40.000,00 52.000,00 104.000,00 104.000,00 0,00 Landeszuschuss PLUS-KITA 0,00 0,00 83.333,34 -83.333,34 4141330 Landeszuschuss eigene KiTa 1.797.000,00 1.928.492,49 2.020.650,51 -92.158,02 4141331 Landeszuschuss beitragsfreies Jahr (eigene KiTa) 84.308,74 261.562,00 261.562,00 0,00 4141340 Landeszuschuss KiTa freie Träger 3.326.252,13 3.257.910,57 3.260.827,26 -2.916,69 4141341 Landesz. für beitragsfreies Jahr freie Träger 558.000,00 296.438,00 296.438,00 0,00 4141350 Landeszuweisung Jugendzentren 81.842,00 81.842,00 81.842,00 0,00 4141360 Landeszuweisung Jahrespraktikantin Kita 8.500,00 0,00 0,00 0,00 4141370 Landeszuweisung Schulsozialarbeit 96.666,34 259.781,59 179.861,51 79.920,08 4141375 Landeszuweisung"Kinderarmut" 13.750,00 0,00 0,00 0,00 4141380 Landeszuweisung"Netzwerk frühe Hilfen" 12.813,92 0,00 12.320,00 -12.320,00 4142200 Landeszuschuss Sprachförderung 118.300,00 135.000,00 168.017,00 -33.017,00 4142201 Landeszuschuss Sprachförderung KIBIZ-Revision 0,00 0,00 47.916,69 -47.916,69 4142203 Landeszuschuss Verfügungspauschale 0,00 0,00 83.333,34 -83.333,34 4143100 Zuschuss 'Frühe Chancen' 0,00 25.000,00 0,00 25.000,00 4147000 Zuw. lfd Zwecke von p. Untern. 13.181,23 600,00 11.988,54 -11.388,54 4147100 Spenden von privaten Unternehmen 8.021,20 4148100 Spenden von Privatpersonen und sonstigem Bereich 4148702 Spende Babybegrüßungspaket 4148703 4148705 4161000 110,00 8.021,20 0,00 5.398,18 2.755,00 2.755,00 0,00 0,00 0,00 8.148,25 -8.148,25 Spende Netzwerk gegen Kinderarmut 15.000,00 15.000,00 15.000,00 0,00 Spenden "Patenprojekt" 50.000,00 0,00 50.000,00 -50.000,00 Ertr. Aufl. SoPo aus Zuwendung 304.909,90 278.995,00 321.068,49 -42.073,49 03 + Sonstige Transfererträge 404.707,75 495.000,00 395.380,12 99.619,88 4211801 Kostenbeitr u Aufwendungserstattg. Asylbewerber 736,00 0,00 0,00 0,00 4211804 Kostenbeiträge § 33 25.202,52 100.000,00 13.755,43 86.244,57 4211808 Kostenbeiträge § 35a 40.227,07 45.000,00 33.267,80 11.732,20 4211811 Rückzahlung gewährter Hilfen 0,00 0,00 240,00 -240,00 4211815 Kostenbeiträge § 34 294.009,98 300.000,00 315.376,03 -15.376,03 4211816 Kostenbeiträge § 41, 34 44.532,18 50.000,00 32.740,86 17.259,14 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.871.248,27 2.140.150,23 2.164.627,86 -24.477,63 4321600 Elternbeiträge eigene KiTa 723.107,39 875.000,00 764.110,82 110.889,18 4321610 Elternbeiträge integrativ 0,00 89.000,00 0,00 89.000,00 4321620 Elternbeiträge KiTa freie Träger 803.330,87 845.000,00 972.779,01 -127.779,01 4321640 Elternbeiträge Tagespflege 200.017,01 211.050,23 282.076,30 -71.026,07 4321650 Einnahmen Tagespflege 119.520,00 120.000,00 120.000,00 0,00 4321660 Einnahm Präventionsmaßnahmen 0,00 50,00 3.254,73 -3.204,73 4321670 Teilnehmerbeiträge Ferienmaßnahmen 4371000 Erträge aus der Auflösung von SoPo für Beiträge 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 4411802 Miete Photovoltaikdachfläche 4421100 Essensgeld Seite 48 0,00 50,00 0,00 50,00 25.273,00 0,00 22.407,00 -22.407,00 359.026,30 401.704,72 425.175,96 -23.471,24 807,00 1.580,00 807,00 773,00 320.000,00 377.164,72 395.464,97 -18.300,25 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilergebnisrechnung Produktbereich 36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 4461100 Entgelte für Veranstaltungen 36.539,30 22.960,00 21.949,20 1.010,80 4461200 Rückzahlungen Tagespflege 1.680,00 0,00 6.954,79 -6.954,79 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.135.536,59 745.260,43 1.435.482,96 -690.222,53 4481610 Kostenerst. Land Nicht zertif. Familienzentren 13.000,00 13.000,00 13.500,00 -500,00 4482600 Kostenerstattung Gemeinden (GV) andere JA § 41 84.840,19 25.000,00 213.795,63 -188.795,63 4482801 Kostenerstattung durch andere Träger §§ 33,34 1.004.657,06 700.000,00 1.138.999,82 -438.999,82 4484000 Kostenerstattung gesetzl. Sozialversicherung 1.131,63 0,00 23.051,57 -23.051,57 4484100 Kostenerstattung Krankenkassen 4.743,07 2.500,00 4.949,44 -2.449,44 4488000 Kostenerstattung übrige Bereiche 0,00 143,43 143,43 0,00 4488010 Kostenerstattungen durch Private 84,00 0,00 240,45 -240,45 4488100 Schadenersatzleistungen 4488110 Ersatz Schadensfälle baul. Unterhaltung 4488120 Ersatz Schadensfälle Geräte, KFZ, Ausstattung 4488200 Erstattung Fernsprechgebühren 4488521 0,00 0,00 1.609,64 -1.609,64 4.533,58 2.800,00 7.468,53 -4.668,53 0,00 1.000,00 0,00 1.000,00 58,75 817,00 25,48 791,52 Erstattung Reinigungskosten 675,48 0,00 0,00 0,00 4488523 Erträge 'Kerpener Netzwerk' 3.635,40 0,00 0,00 0,00 4488532 Rückerstattungen von Jugendhilfeeinrichtungen 18.177,43 0,00 31.698,97 -31.698,97 07 + Sonstige ordentliche Erträge 283.079,51 2.401,42 656.335,38 -653.933,96 4561200 Bußgelder / Verwarngelder AG/LG 703,25 1.901,42 1.901,42 0,00 4562500 Stundungszinsen 424,00 500,00 256,00 244,00 4581100 Erträge Rücknahme Niederschl. 0,00 0,00 4.583,07 -4.583,07 4582100 Erträge aus Auflösung Rückst. unterl Instandh. 0,00 0,00 833,00 -833,00 4583100 Erträge aus Auflösung PRAP 130.036,49 0,00 75.646,94 -75.646,94 4591000 Andere sonstige ordentliche Erträge 4591500 Periodenfremde Erträge 4591520 Periodenfremde Erträge Heizungskosten 10 201,52 0,00 0,00 0,00 150.900,89 0,00 573.114,95 -573.114,95 813,36 0,00 0,00 0,00 = Ordentliche Erträge 10.649.376,23 10.699.647,69 12.466.491,07 -1.766.843,38 11 - Personalaufwendungen -9.254.822,18 -9.192.801,17 -10.143.751,74 950.950,57 5011000 Dienstaufwendungen Beamte 5012000 Dienstaufwendungen tariflich Beschäftigte 5019000 Dienstaufwendungen sonstige Beschäftigte 5022000 Beiträge Versorgungskasse tariflich Beschäftigte 5032000 Beiträge gesetzliche SV tariflich Beschäftigte 5039000 Beiträge gesetzliche SV sonstige Beschäftigte 5041000 Beihilfen für Beamte 5041100 Untersuchungskosten 5041200 Mutterschutzgeld 12 - Versorgungsaufwendungen 5121000 Beiträge Versorgungskasse Beamte 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 5232020 Erstattung an andere UV-Kassen 5232040 Erstattung andere Träger §§33,34 5232050 Erstattung an andere Träger §41 5238020 Zuschuss Tagesgruppe SPZ 5238030 Betreuungspauschale Kinderheim Zieverich 5241000 Bauliche Unterhaltung Gebäude 5241050 Maßnahmen nach Brandschau Seite 49 -404.239,16 -420.600,00 -415.460,18 -5.139,82 -6.846.826,36 -6.803.800,00 -7.543.506,18 739.706,18 -17.393,34 -17.504,73 -9.089,53 -8.415,20 -569.264,73 -555.457,44 -614.705,79 59.248,35 -1.351.933,63 -1.336.500,00 -1.489.133,01 152.633,01 -2.307,47 0,00 -619,32 619,32 -21.027,81 -58.939,00 -39.860,19 -19.078,81 -8.879,06 0,00 -8.503,42 8.503,42 -32.950,62 0,00 -22.874,12 22.874,12 -94.932,00 -89.418,00 -107.555,28 18.137,28 -94.932,00 -89.418,00 -107.555,28 18.137,28 -2.445.239,26 -2.488.343,28 -2.458.963,85 -29.379,43 0,00 0,00 -2.160,00 2.160,00 -945.643,56 -577.709,10 -889.421,87 311.712,77 -3.386,74 -5.000,00 -1.196,78 -3.803,22 -283.060,00 -284.000,00 -275.929,74 -8.070,26 -3.067,80 -3.100,00 -3.067,80 -32,20 -157.430,33 -122.700,00 -174.764,78 52.064,78 0,00 0,00 -903,20 903,20 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilergebnisrechnung Produktbereich 36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 5241060 Gebäudesicherheitsmaßnahmen -901,23 -800,00 -1.834,74 5241300 Unterhaltung Außenanlagen Gebäude -5.551,35 -6.792,40 -6.792,40 0,00 5241500 Heizungskosten Gebäude/Grundstücke -77.119,69 -138.070,00 -64.464,18 -73.605,82 5241510 Strom-/Wasserkosten Gebäude/Grundstücke -75.908,85 -90.730,00 -104.161,69 13.431,69 5241550 Betriebskosten für angemietete Objekte -5.991,54 -11.493,83 -11.493,83 0,00 5241600 Abgaben Gebäude/Grundstücke -40.864,30 -42.371,90 -41.839,09 -532,81 5241650 Gebäudeversicherungen 5241700 Reinigungsmittel 5241750 Vergütung an Reinigungsunternehmen 5241803 Betriebskosten Kita "Klein Fööss" 5242803 Verkehrssicherung Waldkindergarten 5251000 Unterhaltung von Fahrzeugen 5251200 KFZ-Versicherung 5251300 KFZ-Steuer 5255000 Unterhaltung Geräte u. Ausstattungsgegenstände 5255200 Service und Wartung EDV 5255500 Unterhaltung Reinigungsgeräte 5281000 Sonstiger Sachbedarf 5281040 Cateringkosten 5281320 Sachkosten eig. Veranstaltungen Jugendarbeit 5281321 1.034,74 -9.598,77 -9.546,47 -12.379,62 2.833,15 -20.850,33 -23.985,95 -21.654,82 -2.331,13 -143.851,82 -142.800,00 -180.451,16 37.651,16 -888,56 -1.500,00 -1.039,93 -460,07 0,00 -6.000,00 0,00 -6.000,00 -769,87 -841,87 -841,87 0,00 0,00 -340,23 -340,23 0,00 0,00 -147,00 -147,00 0,00 -57.169,16 -46.659,21 -40.995,58 -5.663,63 -170,98 -97,21 -232,93 -61,95 -170,77 -546,83 -267,17 -279,66 -95.345,58 -312.395,15 -68.372,48 -244.022,67 -371.283,96 -380.164,72 -380.164,72 0,00 -62.927,24 -52.912,14 -52.912,14 0,00 Sachkosten soz. Gruppenarbeit Jugendgerichtshilfe -2.884,00 -3.300,00 -3.300,00 0,00 5281322 Sachkosten soz. Trainingskurse Jugendgerichtshilfe -264,00 -400,00 -132,00 -268,00 5281323 Sachkosten für gemeinnützige Zwecke 5281330 Sachkosten Präventionsmaßnahmen 5281331 Sachkosten Jugendhilfe 5281332 Sachkosten Werbung / Förderung von Pflegeeltern 5281333 Sachkosten Prävention / Elternbrief 5281335 Sachkosten Jugend- / Sozialarbeit 5281843 Sach- und Betriebskosten Spielmobil 5281845 Sachkosten Projekt Streetwork 5281846 Sachkosten Einzelintegration 5281847 Sachkosten nicht zertif. Familienzentren 5281848 Sachkosten Sprachförderung 5281874 Sachkosten Babybegrüßungspaket 5281875 Sachkosten Netzwerk gegen Kinderarmut 5281876 Sachkosten Schulsozialarbeit 5281881 Sachkosten Inklusion 5281882 Sachkosten Jugendamtselternrat 5281884 Sachkosten "Netzwerk frühe Hilfen" 5291807 Winterdienst durch Dritte 14 - Bilanzielle Abschreibungen 5711000 Abschr. auf imm. Vermögensgegenst. 5711100 Abschreibungen auf Sachanlagen 15 - Transferaufwendungen 5318000 Zuw./Zusch. lfd. Zwecke übrige Bereiche -9.170,91 -8.021,20 -8.021,20 0,00 5318100 Zuschuss Familienzentren -65.000,00 -104.000,00 -58.500,00 -45.500,00 5318110 Zuschuss Sprachförderung -36.068,75 -135.000,00 -75.528,00 -59.472,00 5318120 Zuschuss 'Frühe Chancen' 0,00 -25.000,00 0,00 -25.000,00 5318130 Zuschuss an freie Träger Kita -6.413.179,15 -7.455.812,45 -7.447.212,57 -8.599,88 5318135 Zuschuss Jahrespraktikantin an freie Träger Kita -8.500,00 0,00 0,00 0,00 Seite 50 -577,66 -588,92 -588,92 0,00 -2.578,20 -8.300,00 -5.834,31 -2.465,69 -160,00 -300,00 0,00 -300,00 -9.132,72 -11.807,50 -6.394,37 -5.413,13 -10.096,37 -14.800,00 -11.158,22 -3.641,78 -271,70 -4.212,60 -4.251,12 38,52 -9.014,14 -9.743,85 -9.383,02 -360,83 -4.434,66 -4.684,85 -4.293,37 -391,48 -10.831,22 -37.105,71 -3.795,31 -33.310,40 0,00 -13.000,00 -7.000,00 -6.000,00 -447,94 -7.000,00 -458,03 -6.541,97 0,00 0,00 -8.148,25 8.148,25 -17.628,97 -56.872,82 -9.765,08 -47.107,74 -2.225,10 0,00 -26.749,27 26.749,27 0,00 -45.000,00 0,00 -45.000,00 0,00 -500,00 0,00 -500,00 -12.813,92 0,00 -12.320,00 12.320,00 0,00 -9.887,30 -7.733,81 -2.153,49 -494.733,48 -512.014,00 -504.989,06 -7.024,94 -1.165,00 0,00 -1.479,00 1.479,00 -493.568,48 -512.014,00 -503.510,06 -8.503,94 -21.473.628,02 -23.436.469,92 -22.965.105,95 -471.363,97 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilergebnisrechnung Produktbereich 36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 5318150 Zuschuss JuZe Türnich -66.626,65 -81.068,00 -73.669,80 5318151 Zuschuss JuZe Manheim -76.665,68 -78.818,00 -78.818,00 0,00 5318152 Zuschuss JuZe Brüggen -83.056,73 -86.018,00 -85.565,24 -452,76 5318153 Zuschuss JuZe Horrem -82.906,86 -103.118,00 -95.152,08 -7.965,92 5318154 Zuschuss JuZe Buir -95.468,00 -95.468,00 -95.468,00 0,00 5318155 Zuschuss JuZe Blatzheim -79.504,25 -80.618,00 -80.618,00 0,00 5318156 Zuschuss Int. Zentrum Kerpen -49.924,00 -49.924,00 -49.924,00 0,00 5318157 Zuschuss BZA -23.200,00 -23.200,00 -23.200,00 0,00 5318158 Zuschuss Erziehungsberatung -411.526,85 -455.000,00 -401.754,14 -53.245,86 5318159 Zuschuss 'Frauen helfen Frauen' -6.000,00 -6.000,00 -6.000,00 0,00 5318170 Zuschuss zur Qualifizierung Tagespflegeeltern -3.602,30 -7.000,00 -3.464,70 -3.535,30 5318171 Zuschuss Projektförderung U3 -28.400,00 -2.000,00 -2.000,00 0,00 5318172 Globalzuschuss Stadtjugendring -10.500,00 -9.900,00 -9.900,00 0,00 5318173 Zuschuss Nutzbarmachung Jugendgruppenraum -300,00 -710,00 -710,00 0,00 5318174 Zuschuss rheinisches Jugendherbergswerk -500,00 -400,00 -400,00 0,00 5318175 Zuschuss Kinderschutzbund -5.100,00 -4.800,00 -4.800,00 0,00 5318176 Zuschuss örtl. Ferienspiele -24.320,00 -25.000,00 -22.830,00 -2.170,00 5318177 Zuschuss Jugendbildungsmaßnahmen freie Träger -24.795,00 -25.419,91 -21.846,00 -3.573,91 5318178 Zuschuss Einzelveranstaltungen freie Träger -1.500,00 -2.700,00 -1.250,00 -1.450,00 5318179 Zuschuss KER-PÄNZ und Knirpse e.V. -4.000,00 -4.000,00 -4.000,00 0,00 5318180 Zuschuss SPZ, ambulante Hilfen -825.560,87 -862.467,70 -862.467,70 0,00 5331310 Tagespflege/Tagesbetreuung Kinder außerh. Einr. -939.921,36 -1.367.264,72 -1.365.494,21 -1.770,51 5331320 Schulbetreuung außerh. Einr. 5331330 § 27 SGB VIII ambulante Hilfen (außerh.Einr.) 5331348 § 20 SGB VIII Hilfen in Notlagen (außerh.Einr.) 5331349 § 42 SGB VIII Inobhutnahme (außerh. Einr.) 5331351 § 42 SGB VIII Krankenhilfe außerh. Einr. 5331353 § 41/33 SGB VIII Vollzeitpflege (außerh.Einr.) 5331356 § 32 SGB VIII Tagesgruppe (außerh.Einr.) 5331358 § 33 SGB VIII Vollzeitpflege (außerh.Einr.) 5331360 § 33 SGB VIII Krankenhilfe Vollz.pfl. (auß. Einr.) 5331367 § 35a SGB VIII amb. Einglied.hilfe (auß. Einr.) 5331370 § 34 SGB VIII sonst. betreute Wohnform (auß.Einr.) 5331373 § 33 SGB VIII Bereitschaftspflege (außerh.Einr.) 5331375 § 41/35a ambul.Eingliederungshilfe (außerh.Einr.) 5331376 § 30 SGB VIII Erziehungsbeistandschaft (auß.Einr.) 5331380 Patenschaft für Kinder psych. kranker Eltern 5331381 § 41/27,30 SGB VIII ambul.Hilfe VJ (außerh.Einr.) 5332350 -7.398,20 -9.753,43 0,00 -6.517,54 6.517,54 -1.159.913,89 -2.418.921,60 -1.237.972,38 -1.180.949,22 -372,60 -7.000,00 -39.644,23 32.644,23 -8.868,27 -300,00 -643,76 343,76 0,00 -50,00 0,00 -50,00 -35.645,98 -50.000,00 -22.665,32 -27.334,68 -481.798,17 -360.000,00 -375.896,84 15.896,84 -906.494,31 -2.310.634,25 -741.857,51 -1.568.776,74 -2.089,26 -400,00 -760,54 360,54 -354.486,97 -363.018,03 -470.414,70 107.396,67 -56.657,02 -34.000,00 -208.111,83 174.111,83 0,00 -2.465,85 -277.963,80 275.497,95 -2.094,57 0,00 -69.809,09 69.809,09 -273.742,67 -206.014,99 -323.166,35 117.151,36 -36.428,00 -18.000,00 -16.600,00 -1.400,00 0,00 -37.035,48 -37.884,04 848,56 § 13 SGB VIII Jug.soz.arb.,Unterbringung(in Einr.) -11.954,31 -12.000,00 0,00 -12.000,00 5332352 § 19 SGB VIII Wohnform f. Eltern u.Kind (in Einr.) -281.311,82 -200.541,01 -308.763,67 108.222,66 5332354 § 19 SGB VIII Krankenhilfe (in Einr.) -10.296,62 -22.000,00 -2.780,13 -19.219,87 5332355 § 42 SGB VIII Inobhutnahme (in Einr.) -105.449,66 -59.442,85 -139.169,43 79.726,58 5332357 § 42 SGB VIII Krankenhilfe (in Einr.) 0,00 -100,00 0,00 -100,00 5332361 § 41 SGB VIII Krankenhilfe VJ (in Einr.) -33,89 -350,00 -572,56 222,56 5332363 § 35a SGB VIII stat. Eingliederungshilfe(in Einr.) -362.038,72 -305.638,54 -338.210,53 32.571,99 5332365 § 35a SGB VIII Krankenhilfe (in Einr.) 5332368 § 34 SGB VIII Heimerziehung (in Einr.) 5332369 § 34 SGB VIII Krankenhilfe (in Einr.) 5332371 § 35 SGB VIII INSPE (in Einr.) 5332375 5332382 -44,19 -1.000,00 -19,35 -980,65 -6.973.593,54 -6.380.417,00 -6.614.005,42 233.588,42 -2.507,93 -7.673,58 -10.140,88 -7.632,95 -85.846,69 -103.097,50 -104.353,99 1.256,49 § 41/35a SGB VIII stat. Eingl.hilfe VJ (in Einr.) -387.701,76 -300.000,00 -487.769,49 187.769,49 § 41/34 SGB VIII Heimerziehung VJ (in Einr.) -542.512,20 -315.173,96 -245.938,84 -69.235,12 Seite 51 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilergebnisrechnung Produktbereich 36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 5339280 Ausgaben nach dem UVG 0,00 0,00 -1.424,00 5339310 Tagespflege/Tagesbetreuung Kinder -672,54 0,00 0,00 0,00 5339320 Schulbetreuung -856,00 -20.000,00 -5.909,42 -14.090,58 5339330 Tagesbetreuung § 27 SGB VIII 0,00 1.200.000,00 0,20 1.199.999,80 5339374 Prävention/Elternbrief 0,00 0,00 -54,80 54,80 16 - Sonstige Aufwendungen -883.028,86 -517.302,96 -680.840,33 163.537,37 5412000 Besondere Aufwendungen für Beschäftigte -791,89 0,00 -966,08 966,08 5412100 Aus- und Fortbildung -24.200,25 -30.934,40 -29.864,91 -1.069,49 5412150 Supervision -10.892,50 -11.632,95 -7.500,70 -4.132,25 5412164 Aus- und Fortbildung Erzieherinnen -12.942,50 -14.723,52 -13.473,44 -1.250,08 5412165 Aus- und Fortbildung Sprachförderung -1.980,30 -7.000,00 -3.157,30 -3.842,70 5412172 Aus- und Fortbildung Integrative Gruppen -8.148,42 -10.000,00 -8.413,97 -1.586,03 5422000 Mieten und Pachten -2.812,11 -3.000,00 -2.812,11 -187,89 5422100 Gebäudemieten -205.929,60 -213.124,96 -212.692,56 -432,40 5422200 Erbbauzinsen -23.899,45 -23.950,00 -23.899,45 -50,55 5422500 Miete Druck- und Kopiersysteme 0,00 -6.540,00 0,00 -6.540,00 5423100 Leasing EDV-Hardware -4.484,69 -5.459,51 -3.755,46 -1.704,05 5431100 Bücher/Zeitschriften/Fachliteratur -1.463,11 -1.746,00 -2.199,16 453,16 5431200 Fernm.-/ Rundf.- /TV-Gebühren -24.410,49 -26.001,49 -25.066,76 -934,73 5431300 Bürobedarf -3.636,69 -4.099,00 -5.117,93 1.018,93 5431400 Portokosten -12.954,38 -14.017,69 -17.154,78 3.137,09 5431500 Druck- u. Kopierkosten -7.133,75 -5.562,27 -3.504,27 -2.058,00 5431600 Sachverst.-, Anw.-,Ger.kosten 5431633 Ext. Expertenw. z. Redukt. Heimkosten 5431650 Bekanntmachungskosten 5431700 Dienstreisen 5431800 Konto- und Buchungsgebühren 5441100 Gesetzl. Unfallversicherung 5441200 Haftpflichtversicherung 5441400 Sonstige Versicherungen 5473100 Wertveränderungen Forderungen 5473200 Aufwendungen aus Auflösung ARAP 5499500 Periodenfremder Aufwand 5499520 Periodenfremder Aufwand Heizungskosten 17 1.424,00 -6.092,92 -2.660,71 -657,18 -2.003,53 -19.159,00 -58.658,00 -42.649,67 -16.008,33 -540,32 -491,74 0,00 -491,74 -22.701,94 -18.392,22 -14.297,00 -4.095,22 0,00 -570,04 -570,04 0,00 -20.795,00 -19.930,00 -19.572,77 -357,23 -6.106,10 -6.450,00 -6.228,21 -221,79 0,00 -150,00 0,00 -150,00 -15.479,12 0,00 -84.753,06 84.753,06 -152.276,35 0,00 -150.159,86 150.159,86 -293.406,98 -32.208,46 -2.373,66 -29.834,80 -791,00 0,00 0,00 0,00 = Ordentliche Aufwendungen -34.646.383,80 -36.236.349,33 -36.861.206,21 624.856,88 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) -23.997.007,57 -25.536.701,64 -24.394.715,14 -1.141.986,50 22 = Ordentliches Jahresergebnis -23.997.007,57 -25.536.701,64 -24.394.715,14 -1.141.986,50 26 = Jahresergebnis -23.997.007,57 -25.536.701,64 -24.394.715,14 -1.141.986,50 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -885.652,78 -892.830,00 -759.668,94 -133.161,06 5811000 Innere Verrechnung Verwaltungsgebäude 5811100 Innere Verrechnung Bauhof 5811110 Innere Verrechnung Handwerker 29 = Ergebnis (Zeilen 26, 27, 28) Seite 52 -67.273,78 -80.220,00 -59.037,88 -21.182,12 -790.110,00 -790.110,00 -669.017,06 -121.092,94 -28.269,00 -22.500,00 -31.614,00 9.114,00 -24.882.660,35 -26.429.531,64 -25.154.384,08 -1.275.147,56 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilfinanzrechnung Produktbereich 36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 6140100 Zuw. lfd Zwecke vom Bund 28.628,00 0,00 2.772,86 -2.772,86 6140200 Bundeszuweisung U3/Tagespflege 15.213,15 2.000,00 181.707,90 -179.707,90 6141000 Zuw. lfd Zwecke vom Land 239.400,00 7.000,00 0,00 7.000,00 6141210 Landeszuweisung Essensgeld 0,00 0,00 1.400,00 -1.400,00 6141300 Landeszuschuss Einzelintegration 6141310 Landeszuweisung U3 6141315 Landeszuschuss Inklusion 6141320 Landeszuschuss Familienzentren 6141325 Landeszuschuss PLUS-KITA 6141330 Landeszuschuss eigene Kindertagesstätten 6141331 Landesz. für beitragsfreies Jahr (eigene Kita) 6141340 Landeszuschuss KiTa fremder Träger 6141341 Landesz. für beitragsfreies Jahr (fremde Träger) 6141350 Landeszuweisung Jugendzentren 6141360 Landeszuweisung Jahrespraktikantin Kita 6141370 Landeszuweisung Schulsozialarbeit 6141375 Landeszuweisung"Kinderarmut" 6141380 Landeszuweisung"Netzwerk frühe Hilfen" 6142200 Zuschüsse Sprachförderung 6143100 Zuschuss 'Frühe Chancen' 6147000 Zuw. lfd Zwecke von p. Untern. 6147100 Spenden von privaten Unternehmen 6148100 Spenden von Privatpersonen und sonstigem Bereich 6148702 8.943.430,06 6.636.135,89 7.077.489,95 -441.354,06 50.193,73 40.000,00 4.549,28 35.450,72 254.345,79 170.733,04 184.498,37 -13.765,33 0,00 40.000,00 0,00 40.000,00 53.038,81 104.000,00 102.961,21 1.038,79 0,00 0,00 150,00 -150,00 2.563.968,80 1.928.492,49 2.162.881,73 -234.389,24 86.921,39 261.562,00 258.949,40 2.612,60 4.472.240,81 3.257.910,57 3.316.013,85 -58.103,28 560.961,00 296.438,00 293.476,96 2.961,04 81.842,00 81.842,00 81.842,00 0,00 8.500,00 0,00 -4.250,00 4.250,00 212.826,17 259.781,59 -16.865,15 276.646,74 12.000,00 0,00 0,00 0,00 39.307,00 0,00 57.750,00 -57.750,00 118.300,00 135.000,00 271.018,00 -136.018,00 0,00 25.000,00 0,00 25.000,00 13.345,23 600,00 15.228,54 -14.628,54 8.021,20 0,00 8.021,20 0,00 5.398,18 2.755,00 2.955,00 -200,00 Spende Babybegrüßungspaket 25.000,00 0,00 60.000,00 -60.000,00 6148703 Spende Netzwerk gegen Kinderarmut 52.000,00 15.000,00 50.450,00 -35.450,00 6148705 Spenden "Patenprojekt" 50.000,00 0,00 50.000,00 -50.000,00 03 + Sonstige Transfereinzahlungen 372.006,25 495.000,00 375.535,34 119.464,66 6211801 Kostenbeitr u Aufwendungserstattg. Asylbewerber 6211804 Kostenbeiträge § 33 6211808 Kostenbeiträge § 35a 37.994,07 6211815 Kostenbeiträge § 34 261.137,60 6211816 Kostenbeiträge § 41, 34 41.783,25 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 6321600 Elternbeiträge eigene KiTa 6321610 Elternbeiträge integrativ 6321620 736,00 0,00 0,00 0,00 30.355,33 100.000,00 15.492,04 84.507,96 45.000,00 30.980,20 14.019,80 300.000,00 295.120,38 4.879,62 50.000,00 33.942,72 16.057,28 1.950.184,10 2.140.150,23 2.067.268,42 72.881,81 701.983,72 875.000,00 730.352,28 144.647,72 0,00 89.000,00 0,00 89.000,00 Elternbeiträge KiTa freie Träger 784.093,12 845.000,00 952.925,09 -107.925,09 6321640 Elternbeiträge Tagespflege 201.163,26 211.050,23 260.736,32 -49.686,09 6321650 Einnahmen Tagespflege 262.944,00 120.000,00 120.000,00 0,00 6321660 Einnahm Präventionsmaßnahmen 0,00 50,00 3.254,73 -3.204,73 6321670 Teilnehmerbeiträge Ferienmaßnahmen 0,00 50,00 0,00 50,00 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 353.686,22 401.704,72 416.603,04 -14.898,32 6411000 Mieten und Pachten 807,00 0,00 -807,00 807,00 6411802 Miete Photovoltaikdachfläche 807,00 1.580,00 807,00 773,00 6421100 Essensgeld 313.164,72 377.164,72 392.520,51 -15.355,79 6461100 Rückzahlungen Tagespflege 38.907,50 22.960,00 24.082,53 -1.122,53 06 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 708.577,27 745.260,43 1.213.212,56 -467.952,13 Seite 53 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilfinanzrechnung Produktbereich 36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Kolpingstadt Kerpen Nr. Bezeichnung 6481610 Kostenerst. Land Nicht zertif. Familienzentren 6482000 Kostenerstattung Gemeinden (GV) 6482600 Kostenerstattung Gemeinden (GV) andere JA § 41 6482801 Kostenerstattung durch andere Träger §§ 33,34 6484000 Kostenerstattung gesetzl. Sozialversicherung 6484100 Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis 19.500,00 13.000,00 13.500,00 6.148,00 0,00 0,00 -500,00 0,00 80.128,07 25.000,00 215.416,96 -190.416,96 591.631,31 700.000,00 914.495,28 -214.495,28 0,00 0,00 24.183,20 -24.183,20 Kostenerstattung Krankenkassen 4.613,32 2.500,00 4.890,20 -2.390,20 6488000 Kostenerstattung übrige Bereiche 0,00 143,43 0,00 143,43 6488010 Kostenerstattungen durch Private 84,00 0,00 240,45 -240,45 6488100 Schadenersatzleistungen 6488110 Ersatz Schadensfälle baul. Unterhaltung 6488120 Ersatz Schadensfälle Geräte, KFZ, Ausstattung 6488130 0,00 0,00 1.609,64 -1.609,64 1.681,24 2.800,00 7.724,96 -4.924,96 0,00 1.000,00 0,00 1.000,00 Ersatz Schadensfälle Außenanlagen 52,93 0,00 0,00 0,00 6488200 Erstattung Fernsprechgebühren 73,71 817,00 0,00 817,00 6488521 Erstattung Reinigungskosten 0,00 0,00 675,48 -675,48 6488532 Rückerstattungen von Jugendhilfeeinrichtungen 4.664,69 0,00 30.476,39 -30.476,39 07 + Sonstige Einzahlungen 8.829,69 2.401,42 33.020,06 -30.618,64 6561200 Bußgelder / Verwarngelder AG/LG 1.333,03 1.901,42 0,00 1.901,42 6562500 Stundungszinsen 307,40 500,00 150,32 349,68 6591000 Andere sonstige ordentliche Erträge 6.375,90 0,00 0,00 0,00 6591500 Periodenfremde Erträge 0,00 0,00 32.869,74 -32.869,74 6591520 Periodenfremde Erträge Heizungskosten 813,36 0,00 0,00 0,00 09 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 12.336.713,59 10.420.652,69 11.183.129,37 -762.476,68 10 - Personalauszahlungen -9.265.157,12 -9.192.801,17 -10.221.573,01 1.028.771,84 7011000 Dienstaufwendungen Beamte 7012000 Dienstaufwendungen tariflich Beschäftigte 7019000 Dienstaufwendungen sonstige Beschäftigte 7022000 Beiträge Versorgungskasse tariflich Beschäftigte 7032000 Beiträge gesetzliche SV tariflich Beschäftigte 7039000 Beiträge gesetzliche SV sonstige Beschäftigte 7041000 Beihilfen für Beamte 7041100 Untersuchungskosten 7041200 Mutterschutzgeld 11 - Versorgungsauszahlungen 7121000 Beiträge Versorgungskasse Beamte 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 7232040 Erstattung andere Träger §§33,34 7232050 Erstattung an andere Träger §41 7238020 Zuschuss Tagesgruppe SPZ 7238030 Betreuungspauschale Kinderheim Zieverich 7241000 Bauliche Unterhaltung Gebäude 7241050 Maßnahmen nach Brandschau 7241060 Gebäudesicherheitsmaßnahmen 7241300 Unterhaltung Außenanlagen Gebäude -4.777,85 -6.792,40 -5.551,35 -1.241,05 7241500 Heizungskosten Gebäude/Grundstücke -80.809,31 -138.070,00 -54.900,86 -83.169,14 7241510 Strom-/Wasserkosten Gebäude/Grundstücke -108.999,44 -90.730,00 -88.522,87 -2.207,13 7241550 Betriebskosten für angemietete Objekte -840,00 -11.493,83 -10.369,04 -1.124,79 7241600 Abgaben Gebäude/Grundstücke -49.302,56 -42.371,90 -41.942,78 -429,12 Seite 54 -404.239,16 -420.600,00 -415.460,18 -5.139,82 -6.866.332,67 -6.803.800,00 -7.604.932,75 801.132,75 -17.883,59 -17.504,73 -9.082,78 -8.421,95 -557.675,23 -555.457,44 -619.741,62 64.284,18 -1.351.933,63 -1.336.500,00 -1.501.420,79 164.920,79 -2.307,47 0,00 -619,32 619,32 -22.955,69 -58.939,00 -40.837,84 -18.101,16 -8.879,06 0,00 -7.586,97 7.586,97 -32.950,62 0,00 -22.874,12 22.874,12 -84.304,00 -89.418,00 -107.555,28 18.137,28 -84.304,00 -89.418,00 -107.555,28 18.137,28 -2.475.738,64 -2.488.343,28 -2.374.396,62 -113.946,66 -941.970,40 -577.709,10 -831.089,83 253.380,73 -3.611,43 -5.000,00 -1.196,78 -3.803,22 -283.060,00 -284.000,00 -275.929,74 -8.070,26 -3.067,80 -3.100,00 -3.067,80 -32,20 -143.489,95 -122.700,00 -201.580,56 78.880,56 0,00 0,00 -903,20 903,20 -1.130,60 -800,00 -1.910,96 1.110,96 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilfinanzrechnung Produktbereich 36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Kolpingstadt Kerpen Nr. Bezeichnung 7241650 Gebäudeversicherungen 7241700 Reinigungsmittel 7241750 Vergütung an Reinigungsunternehmen 7241803 Betriebskosten Kita "Klein Fööss" 7242802 Burg Bergerhausen/ Schloss Türnich 7251000 Unterhaltung von Fahrzeugen 7251200 KFZ-Versicherung 7251300 KFZ-Steuer 7255000 Unterhaltung Geräte u. Ausstattungsgegenstände 7255200 Service und Wartung EDV 7255500 Unterhaltung Reinigungsgeräte 7281000 Sonstiger Sachbedarf 7281040 Cateringkosten 7281320 Sachkosten eig. Veranstaltungen Jugendarbeit 7281321 Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis -9.598,77 -9.546,47 -10.379,62 833,15 -22.203,49 -23.985,95 -22.189,49 -1.796,46 -143.647,30 -142.800,00 -178.978,27 36.178,27 -780,00 -1.500,00 -1.038,56 -461,44 0,00 -6.000,00 0,00 -6.000,00 -769,87 -841,87 -841,87 0,00 0,00 -340,23 -339,01 -1,22 0,00 -147,00 -147,00 0,00 -44.699,14 -46.659,21 -39.812,16 -6.847,05 -170,98 -97,21 -232,93 -61,95 -170,77 -546,83 -267,17 -279,66 -94.957,86 -312.395,15 -64.309,53 -248.085,62 -400.239,84 -380.164,72 -377.018,08 -3.146,64 -55.786,99 -52.912,14 -47.610,02 -5.302,12 Sachkosten soz. Gruppenarbeit Jugendgerichtshilfe -2.884,00 -3.300,00 -3.300,00 0,00 7281322 Sachkosten soz. Trainingskurse Jugendgerichtshilfe -264,00 -400,00 -132,00 -268,00 7281323 Sachkosten für gemeinnützige Zwecke 7281330 Sachkosten Präventionsmaßnahmen 7281331 Sachkosten Jugendhilfe 7281332 Sachkosten Werbung / Förderung von Pflegeeltern 7281333 Sachkosten Prävention / Elternbrief 7281335 Sachkosten Jugend- / Sozialarbeit 7281843 -577,66 -588,92 -588,92 0,00 -2.578,20 -8.300,00 -5.834,31 -2.465,69 -160,00 -300,00 0,00 -300,00 -9.062,52 -11.807,50 -4.884,57 -6.922,93 -10.013,95 -14.800,00 -9.528,52 -5.271,48 0,00 -4.212,60 -3.880,45 -332,15 Sach- und Betriebskosten Spielmobil -9.135,14 -9.743,85 -9.372,40 -371,45 7281845 Sachkosten Projekt Streetwork -4.780,10 -4.684,85 -4.229,86 -454,99 7281846 Sachkosten Einzelintegration -13.790,34 -37.105,71 -5.758,09 -31.347,62 7281847 Sachkosten nicht zertif. Familienzentren 7281848 Sachkosten Sprachförderung 7281874 Sachkosten Babybegrüßungspaket 7281875 Sachkosten Netzwerk gegen Kinderarmut 7281876 Sachkosten Schulsozialarbeit 7281881 Sachkosten Inklusion 7281882 Sachkosten Jugendamtselternrat 7281884 Sachkosten "Netzwerk frühe Hilfen" 7291807 Winterdienst durch Dritte 14 - Transferausszahlungen 7318000 Zuw./Zusch. lfd. Zwecke übrige Bereiche -3.072,17 -8.021,20 -9.170,91 1.149,71 7318100 Zuschuss Familienzentren -65.000,00 -104.000,00 -58.500,00 -45.500,00 7318110 Zuschuss Sprachkosten -36.068,75 -135.000,00 -75.546,00 -59.454,00 7318120 Zuschuss 'Frühe Chancen' 0,00 -25.000,00 0,00 -25.000,00 7318130 Zuschuss an freie Träger Kita -6.019.956,42 -7.455.812,45 -7.982.199,82 526.387,37 7318135 Zuschuss Jahrespraktikantin an freie Träger Kita -8.500,00 0,00 0,00 0,00 7318150 Zuschuss JuZe Türnich -81.068,00 -81.068,00 -66.626,65 -14.441,35 7318151 Zuschuss JuZe Manheim -76.665,68 -78.818,00 -78.818,00 0,00 7318152 Zuschuss JuZe Brüggen -85.208,73 -86.018,00 -83.866,00 -2.152,00 7318153 Zuschuss JuZe Horrem -88.152,86 -103.118,00 -97.872,00 -5.246,00 7318154 Zuschuss JuZe Buir -95.468,00 -95.468,00 -95.468,00 0,00 7318155 Zuschuss JuZe Blatzheim -79.504,25 -80.618,00 -80.618,00 0,00 7318156 Zuschuss Int. Zentrum Kerpen -49.924,00 -49.924,00 -49.924,00 0,00 7318157 Zuschuss BZA -23.200,00 -23.200,00 -23.200,00 0,00 7318158 Zuschuss Erziehungsberatung -411.526,85 -455.000,00 -401.754,14 -53.245,86 Seite 55 0,00 -13.000,00 -7.000,00 -6.000,00 -860,94 -7.000,00 -458,03 -6.541,97 0,00 0,00 -3.020,47 3.020,47 -17.645,69 -56.872,82 -9.802,88 -47.069,94 -2.251,80 0,00 -25.079,27 25.079,27 0,00 -45.000,00 0,00 -45.000,00 0,00 -500,00 0,00 -500,00 -7.723,72 0,00 -17.275,20 17.275,20 0,00 -9.887,30 -4.293,15 -5.594,15 -22.040.383,35 -23.436.469,92 -23.488.886,80 52.416,88 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilfinanzrechnung Produktbereich 36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 7318159 Zuschuss 'Frauen helfen Frauen' -6.000,00 -6.000,00 -6.000,00 0,00 7318170 Zuschuss zur Qualifizierung Tagespflegeeltern -3.685,30 -7.000,00 -3.213,00 -3.787,00 7318171 Zuschuss Projektförderung U3 -28.400,00 -2.000,00 -2.000,00 0,00 7318172 Globalzuschuss Stadtjugendring -10.500,00 -9.900,00 -9.900,00 0,00 7318173 Zuschuss Nutzbarmachung Jugendgruppenraum -1.050,00 -710,00 -710,00 0,00 7318174 Zuschuss rheinisches Jugendherbergswerk -1.000,00 -400,00 -400,00 0,00 7318175 Zuschuss Kinderschutzbund -5.100,00 -4.800,00 -5.100,00 300,00 7318176 Zuschuss örtl. Ferienspiele -24.178,00 -25.000,00 -22.830,00 -2.170,00 7318177 Zuschuss Jugendbildungsmaßnahmen fr. Träger -22.551,00 -25.419,91 -14.790,00 -10.629,91 7318178 Zuschuss Einzelveranstaltungen freie Träger -1.500,00 -2.700,00 -1.250,00 -1.450,00 7318179 Zuschuss KER-PÄNZ und Knirpse e.V. -4.000,00 -4.000,00 -2.000,00 -2.000,00 7318180 Zuschuss SPZ, ambulante Hilfen -825.560,87 -862.467,70 -866.313,08 3.845,38 7331310 Tagespflege/Tagesbetreuung Kinder außerh. Einr. -932.293,70 -1.367.264,72 -1.365.764,80 -1.499,92 7331320 Schulbetreuung außerh. Einr. 7331330 § 27 SGB VIII ambulante Hilfen (außerh.Einr.) 7331348 § 20 SGB VIII Hilfen in Notlagen (außerh.Einr.) 7331349 § 42 SGB VIII Inobhutnahme (außerh. Einr.) 7331351 § 42 SGB VIII Krankenhilfe außerh. Einr. 7331353 § 41/33 SGB VIII Vollzeitpflege (außerh.Einr.) 7331356 § 32 SGB VIII Tagesgruppe (außerh.Einr.) 7331358 § 33 SGB VIII Vollzeitpflege (außerh.Einr.) 7331360 § 33 SGB VIII Krankenhilfe Vollz.pfl. (auß. Einr.) 7331367 § 35a SGB VIII amb. Einglied.hilfe (auß. Einr.) 7331370 § 34 SGB VIII sonst. betreute Wohnform (auß.Einr.) 7331373 § 33 SGB VIII Bereitschaftspflege (außerh.Einr.) 7331375 § 41/35a ambul.Eingliederungshilfe (außerh.Einr.) 7331376 § 30 SGB VIII Erziehungsbeistandschaft (auß.Einr.) 7331380 Patenschaft für Kinder psych. kranker Eltern 7331381 § 41/27,30 SGB VIII ambul.Hilfe VJ (außerh.Einr.) 7332350 § 13 SGB VIII Jug.soz.arb.,Unterbringung(in Einr.) 7332352 § 19 SGB VIII Wohnform f. Eltern u.Kind (in Einr.) 7332354 § 19 SGB VIII Krankenhilfe (in Einr.) 7332355 § 42 SGB VIII Inobhutnahme (in Einr.) 7332357 § 42 SGB VIII Krankenhilfe (in Einr.) 7332361 § 41 SGB VIII Krankenhilfe VJ (in Einr.) 7332363 § 35a SGB VIII stat. Eingliederungshilfe(in Einr.) 7332365 § 35a SGB VIII Krankenhilfe (in Einr.) 7332368 § 34 SGB VIII Heimerziehung (in Einr.) 7332369 § 34 SGB VIII Krankenhilfe (in Einr.) 7332371 § 35 SGB VIII INSPE (in Einr.) 7332375 7332382 7339310 Tagespflege/Tagesbetreuung Kinder 7339320 Schulbetreuung §24 KJHG 7339330 Tagesbetreuung § 27 KJHG 7339340 Kosten u. Zuschüsse örtl. Fer. 7339341 Eig. Veranstaltungen Jugendar. 7339342 Zusch.Jug.bildungsm. fr.Träger 7339343 Zusch.Einzelveranst.fr.Träger 7339344 Soz.Gruppenar.Jug.ger.hilfe 7339347 Präventionsmaßnahmen -7.058,29 0,00 -5.105,14 5.105,14 -1.054.973,18 -2.418.921,60 -1.132.348,83 -1.286.572,77 -372,60 -7.000,00 -35.074,41 28.074,41 -5.735,03 -300,00 -3.251,48 2.951,48 0,00 -50,00 0,00 -50,00 -29.349,57 -50.000,00 -30.737,31 -19.262,69 -464.031,02 -360.000,00 -383.543,98 23.543,98 -868.015,87 -2.310.634,25 -805.308,19 -1.505.326,06 -1.738,25 -400,00 -1.006,37 606,37 -320.012,30 -363.018,03 -419.670,11 56.652,08 -51.760,74 -34.000,00 -201.875,74 167.875,74 0,00 -2.465,85 -255.816,03 253.350,18 0,00 0,00 -56.296,02 56.296,02 -246.168,33 -206.014,99 -309.068,72 103.053,73 -23.628,00 -18.000,00 -29.400,00 11.400,00 0,00 -37.035,48 -26.727,13 -10.308,35 -10.024,92 -9.281,87 -12.000,00 -1.975,08 -266.660,22 -200.541,01 -284.746,70 84.205,69 -8.710,23 -22.000,00 -4.341,57 -17.658,43 -48.340,32 -59.442,85 -178.549,04 119.106,19 0,00 -100,00 0,00 -100,00 0,00 -350,00 -606,45 256,45 -326.568,87 -305.638,54 -341.164,60 35.526,06 -44,19 -1.000,00 -19,35 -980,65 -6.348.751,37 -6.380.417,00 -6.628.420,53 248.003,53 -6.617,76 -10.140,88 -7.607,98 -2.532,90 -80.070,90 -103.097,50 -82.918,67 -20.178,83 § 41/35a SGB VIII stat. Eingl.hilfe VJ (in Einr.) -331.801,55 -300.000,00 -471.520,41 171.520,41 § 41/34 SGB VIII Heimerziehung VJ (in Einr.) -523.623,88 -315.173,96 -241.245,57 -73.928,39 0,00 0,00 -589,82 589,82 -2.294,01 -20.000,00 -6.765,42 -13.234,58 -250.049,49 1.200.000,00 -55.365,80 1.255.365,80 0,00 0,00 1.243,00 -1.243,00 -2.848,26 0,00 -10.526,53 10.526,53 Seite 56 0,00 0,00 -7.248,00 7.248,00 -250,00 0,00 0,00 0,00 -2.000,00 0,00 0,00 0,00 -397,50 0,00 0,00 0,00 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilfinanzrechnung Produktbereich 36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Kolpingstadt Kerpen Nr. Bezeichnung 7339348 Betreuung in Notsituat.(§20) 7339349 Inobhutnahme außerh. Einricht. 7339350 Jugend-/Schulsozialarbeit 7339352 Unterbringungskosten § 19 7339353 Vollzeitpflege 7339354 Krankenhilfe nach § 19 7339355 Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis -6.000,00 0,00 0,00 -4,80 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.285,02 2.285,02 -87.342,37 0,00 -7.372,05 7.372,05 -6.464,47 0,00 887,00 -887,00 -847,21 0,00 233,09 -233,09 Inobhutnahme (Heim) -31.538,98 0,00 0,00 0,00 7339356 Tagesgruppe(außerhalb SPZ) -64.447,89 0,00 0,00 0,00 7339358 Vollzeitpflege -131.205,11 0,00 55.028,92 -55.028,92 7339359 Heimerziehung Volljährige -90.075,77 0,00 -2.258,97 2.258,97 7339360 Krankenhilfe § 33 -198,66 0,00 0,00 0,00 7339362 Sonst Aufw für die Jugendhilfe -24,40 0,00 -150,00 150,00 7339363 Unterbringungskosten §35a -124.866,29 0,00 -4.573,43 4.573,43 7339364 Werbung/Förd. v. Pflegeeltern -712,82 0,00 0,00 0,00 7339365 Krankenhilfe §35a -135,26 0,00 0,00 0,00 7339367 amb. Eingliederungshilfe §35a -72.598,14 0,00 -11.462,22 11.462,22 7339368 Heimerziehung -918.235,60 0,00 -68.565,56 68.565,56 7339369 Krankenhilfe §34 -3.049,04 0,00 266,52 -266,52 7339370 Sonstige betreute Wohnform -2.337,37 0,00 130,40 -130,40 7339371 INSPE § 35 -33.604,50 0,00 0,00 0,00 7339372 Zuschuss SPZ, ambulante Hilfen -8.513,58 0,00 -293,88 293,88 7339374 Prävention/Elternbrief 7339375 Hilfe f.Vollj.§§41,35a SGBVIII 7339376 Erziehungsbeistand §30 7339380 Patenschaft für Kinder psych. kranker Eltern 15 - Sonstige Auszahlungen 7412000 Besondere Aufwendungen für Beschäftigte -791,89 0,00 -850,08 850,08 7412100 Aus- und Fortbildung -21.402,71 -30.934,40 -27.981,75 -2.952,65 7412150 Supervision -11.032,50 -11.632,95 -8.221,26 -3.411,69 7412164 Aus- und Fortbildung Erzieherinnen -12.861,40 -14.723,52 -12.758,95 -1.964,57 7412165 Aus- und Fortbildung Sprachförderung -2.303,10 -7.000,00 -3.157,30 -3.842,70 7412172 Aus- und Fortbildung Integrative Gruppen -8.193,45 -10.000,00 -8.413,97 -1.586,03 7422000 Mieten und Pachten -2.812,11 -3.000,00 -2.812,11 -187,89 7422100 Gebäudemieten -224.084,01 -213.124,96 -233.042,40 19.917,44 7422200 Erbbauzinsen -41.431,97 -23.950,00 -36.369,05 12.419,05 7422500 Miete Druck- und Kopiersysteme -443,82 -6.540,00 0,00 -6.540,00 7423100 Leasing EDV-Hardware -4.476,49 -5.459,51 -3.953,02 -1.506,49 7431100 Bücher/Zeitschriften/Fachliteratur -1.353,55 -1.746,00 -2.249,06 503,06 7431200 Fernm.-, Rundf.- ,TV-gebühren -21.687,41 -26.001,49 -24.657,93 -1.343,56 7431300 Bürobedarf -3.602,92 -4.099,00 -4.862,28 763,28 7431400 Portokosten -12.986,24 -14.017,69 -17.091,96 3.074,27 7431500 Druck- u. Kopierkosten -7.133,75 -5.562,27 -143,43 -5.418,84 7431600 Sachverst.-, Anw.-,Ger.kosten -9.970,89 -2.660,71 -257,97 -2.402,74 7431633 Ausz. f. ext. Expertenwissen zur Reduktion der Heimkosten 0,00 -58.658,00 -46.070,67 -12.587,33 7431650 Bekanntmachungskosten 7431700 Dienstreisen 7431800 Konto- und Buchungsgebühren 7441100 Gesetzl. Unfallversicherung 7441200 Haftpflichtversicherung 7441400 Sonstige Versicherungen Seite 57 0,00 -3.331,01 0,00 -4.849,62 4.849,62 -136.156,21 0,00 -10.723,43 10.723,43 -48.405,69 0,00 -12.666,17 12.666,17 0,00 0,00 1.200,00 -1.200,00 -993.124,03 -517.302,96 -543.455,19 26.152,23 -277,13 -491,74 -263,19 -228,55 -25.945,91 -18.392,22 -14.589,40 -3.802,82 0,00 -570,04 0,00 -570,04 -21.589,62 -19.930,00 -19.572,77 -357,23 -6.100,64 -6.450,00 -6.230,82 -219,18 0,00 -150,00 0,00 -150,00 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilfinanzrechnung Produktbereich 36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Kolpingstadt Kerpen Nr. Bezeichnung 7499500 Periodenfremder Aufwand 7499510 Periodenfremder Aufwand Strom-/Wasserkosten 7499520 Periodenfremder Aufwand Heizungskosten 7499530 Periodenfremder Aufwand Abgaben 16 Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis -549.217,42 -32.208,46 -69.905,82 37.697,36 -1.621,36 0,00 0,00 0,00 -791,00 0,00 0,00 0,00 -1.012,74 0,00 0,00 0,00 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -34.858.707,14 -35.724.335,33 -36.735.866,90 1.011.531,57 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) -22.521.993,55 -25.303.682,64 -25.552.737,53 249.054,89 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 516.061,15 122.471,49 -45.304,62 167.776,11 6810000 Investitionszuwendungen vom Bund 203.213,21 0,00 -19.760,86 19.760,86 6811000 Investitionszuwendungen vom Land 199.413,40 109.430,49 -27.127,55 136.558,04 6814000 Investitionszuwendungen so. öff. Ber. 6817000 Investitionszuwendungen priv. Untern. 6818000 Investitionszuwendungen übr. Bereiche 21 400,00 0,00 0,00 0,00 108.029,82 13.041,00 1.583,79 11.457,21 5.004,72 0,00 0,00 0,00 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 18.700,00 0,00 0,00 0,00 6881500 Sonstige Beiträge 18.700,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 534.761,15 122.471,49 -45.304,62 167.776,11 24 - Auszahlungen f. d. Erwerb v. Grundst u. Gebäuden -281.213,20 -118.080,97 -156.631,53 38.550,56 7821000 Auszahlungen Erwerb Grundstücke -275.234,00 -102.600,00 -102.600,00 0,00 7821200 Auszahlungen Erwerb sonst. Aufbauten, Betriebsvor. -5.979,20 -15.480,97 -54.031,53 38.550,56 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -843.330,86 -701.076,55 -149.954,97 -551.121,58 7851000 Auszahlungen für Hochbaumaßnahmen -761.626,03 -595.106,39 -120.348,78 -474.757,61 7853000 Auszahlungen für sonstige Baumaßnahmen -81.704,83 -105.970,16 -29.606,19 -76.363,97 26 - Auszahlungen für den Erwerb von bew. Anlageverm. -117.963,37 -148.833,72 -123.335,35 -25.498,37 7831200 Erwerb Fahrzeuge > 410 € -45.000,00 -62.559,00 -77.077,06 14.518,06 7831300 Erwerb Ausstattung/Geräte -32.851,07 -36.503,39 -13.256,92 -23.246,47 7831330 Erwerb Ausstattung/Geräte > 410 € U3 -33.431,80 -27.588,33 -10.818,37 -16.769,96 7831900 Erwerb Software 0,00 -22.183,00 -22.183,00 0,00 7832300 Erwerb Ausstattung < 410 € (GWG) -6.680,50 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen -164.351,59 0,00 0,00 0,00 7811000 Investitionszuwendungen an das Land -164.351,59 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -1.406.859,02 -967.991,24 -429.921,85 -538.069,39 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -872.097,87 -845.519,75 -475.226,47 -370.293,28 32 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (Zeilen 17 und 31) -23.394.091,42 -26.149.202,39 -26.027.964,00 -121.238,39 36 = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (Zeilen 32 und 35) -23.394.091,42 -26.149.202,39 -26.027.964,00 -121.238,39 38 + Bestand an fremden Finanzmitteln -24.733,29 0,00 -151.662,27 151.662,27 8470003 Ausz. Forderungen Gehaltsabschläge -14.685,11 0,00 -19.569,21 19.569,21 8470006 Einz. Forderungen Gehaltsabschläge 0,00 0,00 6.256,94 -6.256,94 8470093 Ausz. diverse Vorschüsse -29.348,18 0,00 -144.600,00 144.600,00 8470096 Einz. diverse Vorschüsse 19.300,00 0,00 6.000,00 -6.000,00 8470186 Einz. Vorschüsse Spielmobil 0,00 0,00 250,00 -250,00 Seite 58 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilfinanzrechnung Produktbereich 36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Kolpingstadt Kerpen Nr. Bezeichnung 39 = Liquide Mittel (Zeilen 36 und 37) Ergebnis 2013 -23.418.824,71 Seite 59 Fortg. Ansatz 2014 -26.149.202,39 Ergebnis 2014 -26.179.626,27 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis 30.423,88 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilergebnisrechnung Produktbereich 41 Gesundheitsdienste Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -5.841,04 -6.050,00 -5.841,04 -208,96 5281000 Sonstiger Sachbedarf -5.841,04 -6.050,00 -5.841,04 -208,96 15 - Transferaufwendungen -712.279,00 -730.000,00 -707.106,00 -22.894,00 5391400 Krankenhausinvestitionsumlage -712.279,00 -730.000,00 -707.106,00 -22.894,00 17 = Ordentliche Aufwendungen -718.120,04 -736.050,00 -712.947,04 -23.102,96 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) -718.120,04 -736.050,00 -712.947,04 -23.102,96 22 = Ordentliches Jahresergebnis -718.120,04 -736.050,00 -712.947,04 -23.102,96 26 = Jahresergebnis -718.120,04 -736.050,00 -712.947,04 -23.102,96 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -5.234,00 -4.890,00 -5.656,00 766,00 5811900 Innere Verrechnung Personalkosten Amt 21 -5.234,00 -4.890,00 -5.656,00 766,00 29 = Ergebnis (Zeilen 26, 27, 28) -723.354,04 -740.940,00 -718.603,04 -22.336,96 Seite 60 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilfinanzrechnung Produktbereich 41 Gesundheitsdienste Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -5.841,04 -6.050,00 -5.841,04 -208,96 7281000 Sonstiger Sachbedarf -5.841,04 -6.050,00 -5.841,04 -208,96 14 - Transferausszahlungen -712.279,00 -730.000,00 -707.106,00 -22.894,00 7391400 Krankenhausinvestitionsumlage -712.279,00 -730.000,00 -707.106,00 -22.894,00 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -718.120,04 -736.050,00 -712.947,04 -23.102,96 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) -718.120,04 -736.050,00 -712.947,04 -23.102,96 32 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (Zeilen 17 und 31) -718.120,04 -736.050,00 -712.947,04 -23.102,96 36 = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (Zeilen 32 und 35) -718.120,04 -736.050,00 -712.947,04 -23.102,96 39 = Liquide Mittel (Zeilen 36 und 37) -718.120,04 -736.050,00 -712.947,04 -23.102,96 Seite 61 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilergebnisrechnung Produktbereich 42 Sportförderung Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 4147100 Spenden von privaten Unternehmen 500,00 0,00 0,00 0,00 4161000 Ertr. Aufl. SoPo aus Zuwendung 240.475,07 247.791,00 241.565,73 6.225,27 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 842.454,18 923.362,49 652.033,63 271.328,86 4321000 Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte 0,00 1.000,00 0,00 1.000,00 4321001 Benutzungsgebühren u.ä. Entgelte (Bäder) 6.710,80 0,00 0,00 0,00 4321500 Entgelte für Gebäudenutzungen 2.285,50 2.562,49 3.956,50 -1.394,01 4321510 Hallennutzungsgebühr 0,00 1.000,00 0,00 1.000,00 4321530 Hallennutzungsgebühr Vereine 6.257,72 0,00 5.443,28 -5.443,28 4321590 Entgelte für Gebäudenutzungen (19%) 920,50 0,00 0,00 0,00 4321591 Badnutzungsgebühr Schulen (7% MwSt) 32.791,12 32.100,00 31.799,60 300,40 4321592 Badnutzungsgebühr Vereine (7% MwSt) 11.143,73 15.000,00 16.231,74 -1.231,74 4321593 Badnutzungsgebühr Feuerwehr (7% MwSt) 2.379,43 1.500,00 1.790,11 -290,11 4321594 Benutzungsgebühr Bad (7% MwSt) 676.437,37 792.000,00 505.579,01 286.420,99 4321595 Benutzungsgebühr Sauna (7% MwSt) 100.332,72 75.000,00 84.481,78 -9.481,78 4321596 Benutzungsgebühr Solarien (19% MwSt) 105,04 0,00 0,00 0,00 4321597 sonstige Benutzungsentgelte Bad (19% MwSt) 3.090,25 3.000,00 2.751,61 248,39 4321599 Hallennutzungsgebühr (19% MwSt) 0,00 200,00 0,00 200,00 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 107.777,44 101.990,00 104.654,76 -2.664,76 4411095 Mieten und Pachten (19% MwSt) 26.100,84 26.500,00 24.367,58 2.132,42 4411895 Miete Photovoltaikdachfläche (19% MwSt) 1.244,71 1.490,00 1.244,71 245,29 4421095 Erträge aus Verkauf (19% MwSt) 23.600,78 25.000,00 23.437,54 1.562,46 4461195 Entgelte für Veranstaltungen (19% MwSt) 4461890 Kursgebühren (7% MwSt) 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 4488050 Aufwandsentschädigung durch Private 4488110 Ersatz Schadensfälle baul. Unterhaltung 4488195 Schadensfälle KFZ, Ausstattung (19 % MwSt) 4488196 Schadensfälle baul. Unterhaltung (19 % MwSt) 4488197 4488200 4488400 Erstattung Energie-/Wasserkosten 4488470 4488529 07 240.975,07 247.791,00 241.565,73 6.225,27 3.151,26 0,00 0,00 0,00 53.679,85 49.000,00 55.604,93 -6.604,93 5.026,51 7.895,26 14.459,04 -6.563,78 50,00 0,00 0,00 0,00 359,01 2.974,00 10.659,39 -7.685,39 0,00 50,00 0,00 50,00 0,00 2.600,00 0,00 2.600,00 Schadensfälle Außenanlagen (19 % MwSt) 0,00 150,00 0,00 150,00 Erstattung Fernsprechgebühren 0,00 130,00 0,00 130,00 4.345,50 1.833,71 3.301,50 -1.467,79 Reinigungspauschale f. Gebäudenutzung 170,00 157,55 498,15 -340,60 Erstattung Personalkosten 102,00 0,00 0,00 0,00 + Sonstige ordentliche Erträge 36.527,67 0,00 31.237,81 -31.237,81 4521000 Erstattung von Steuern 19.618,18 0,00 18.040,29 -18.040,29 4542000 Erträge aus Veräußerung beweglichen Anlageverm. 4.403,79 0,00 0,00 0,00 4582100 Erträge aus Auflösung Rückst. unterl Instandh. 0,00 0,00 9.670,15 -9.670,15 4591500 Periodenfremde Erträge 4591597 Periodenfremde Erträge Heizungskosten (19% MwSt) 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 5011000 Dienstaufwendungen Beamte -44.291,09 -44.100,00 -94.388,32 50.288,32 5012000 Dienstaufwendungen tariflich Beschäftigte -847.954,33 -1.019.500,00 -924.218,21 -95.281,79 5019000 Dienstaufwendungen sonstige Beschäftigte -20.726,53 -2.300,00 -21.926,77 19.626,77 5022000 Beiträge Versorgungskasse tariflich Beschäftigte -66.810,29 -81.200,00 -69.132,29 -12.067,71 Seite 62 0,00 0,00 3.527,37 -3.527,37 12.505,70 0,00 0,00 0,00 1.232.760,87 1.281.038,75 1.043.950,97 237.087,78 -1.156.896,64 -1.345.700,00 -1.302.495,40 -43.204,60 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilergebnisrechnung Produktbereich 42 Sportförderung Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 5032000 Beiträge gesetzliche SV tariflich Beschäftigte -164.740,89 -197.900,00 -185.676,23 -12.223,77 5039000 Beiträge gesetzliche SV sonstige Beschäftigte -6.125,22 -700,00 -4.366,91 3.666,91 5041000 Beihilfen für Beamte -2.482,59 0,00 -2.196,80 2.196,80 5041100 Untersuchungskosten -3.078,67 0,00 -482,04 482,04 5041195 Untersuchungskosten (19% MwSt) -687,03 0,00 -107,83 107,83 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 -9.480,00 -24.435,46 14.955,46 5121000 Beiträge Versorgungskasse Beamte 0,00 -9.480,00 -24.435,46 14.955,46 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -1.327.260,53 -2.511.086,06 -1.374.340,69 -1.136.745,37 5241000 Bauliche Unterhaltung Gebäude -30.612,38 -19.100,00 -27.783,13 8.683,13 5241010 Bauliche Unterhaltung Turnhallen -17.924,51 -18.200,00 -18.184,78 -15,22 5241020 Bauliche Unterhaltung fest eingebauter Geräte -175,00 0,00 0,00 0,00 5241050 Maßnahmen nach Brandschau 0,00 0,00 -113,00 113,00 5241095 Bauliche Unterhaltung Gebäude (19% MwSt) -283.184,73 -183.875,00 -244.717,04 60.842,04 5241097 Gebäudesicherheitsmaßnahmen (19% MwSt) -15,00 -500,00 -125,98 -374,02 5241395 Unterhaltung Außenanlagen Gebäude (19% MwSt) -960,86 -2.900,00 -669,92 -2.230,08 5241500 Heizungskosten Gebäude/Grundstücke -46.747,11 -19.290,00 -36.440,51 17.150,51 5241510 Strom-/Wasserkosten Gebäude/Grundstücke -49.653,36 -8.050,00 -63.880,87 55.830,87 5241591 Wasserkosten Gebäude/Grundstücke (7% MwSt) -66.380,54 -90.000,00 -83.979,85 -6.020,15 5241595 Heizungskosten Gebäude/Grundstücke (19% MwSt) -374.526,24 -353.740,00 -314.875,09 -38.864,91 5241596 Stromkosten Gebäude/Grundstücke (19% MwSt) -132.574,09 -264.400,00 -135.142,89 -129.257,11 5241600 Abgaben Gebäude/Grundstücke -99.840,48 -111.590,00 -102.573,81 -9.016,19 5241650 Gebäudeversicherungen -10.098,94 -13.100,00 -9.519,82 -3.580,18 5241700 Reinigungsmittel -1.058,80 -1.500,00 -1.559,41 59,41 5241750 Vergütung an Reinigungsunternehmen -8.599,97 -9.800,00 -9.535,01 -264,99 5241751 Reinigung nach externen Veranstaltungen 0,00 0,00 -328,15 328,15 5241795 Reinigungsmittel (19% MwSt) -11.015,28 -14.200,00 -9.953,37 -4.246,63 5241796 Vergütung an Reinigungsunternehmen (19% MwSt) -50.824,74 -47.200,00 -47.840,64 640,64 5241895 Sanierung Erftlagune (19% MwSt) 0,00 -1.073.770,93 -127.051,70 -946.719,23 5242095 Bauliche Unterhaltung Parkplätze (19% MwSt) 0,00 -1.900,00 0,00 -1.900,00 5242500 Heizkosten Infrastrukturvermögen 0,00 -34.190,00 0,00 -34.190,00 5242510 Strom-/Wasserkosten Infrastrukturvermögen -26.260,89 -62.740,00 -26.547,24 -36.192,76 5242600 Abgaben Infrastrukturvermögen 0,00 -15.970,00 0,00 -15.970,00 5255000 Unterhaltung Geräte u. Ausstattungsgegenstände -2.114,27 -7.942,56 -5.603,50 -2.339,06 5255010 Unterhaltung Geräte u. Ausstattungsg. Turnhallen -2.175,74 -2.277,47 -1.877,29 -400,18 5255095 Unterhaltung Geräte u. Ausstattungsg. (19% MwSt) -10.057,43 -22.073,35 -9.823,75 -12.249,60 5255510 Unterhaltung Reinigungsgeräte Turnhallen 5255595 Unterhaltung Reinigungsgeräte (19% MwSt) 5281000 5281010 5281060 Sachkosten Öffentlichkeitsarbeit 5281090 Sachbedarf Wareneinkauf (7% MwSt) 5281091 Sachkosten Öffentlichkeitsarbeit (7% MwSt) -2.278,89 0,00 -183,85 183,85 5281095 Sachbedarf Wareneinkauf (19% MwSt) -19.177,78 -20.900,00 -16.317,69 -4.582,31 5281096 Sachkosten Öffentlichkeitsarbeit (19% MwSt) -11.049,84 -24.700,00 -6.675,05 -18.024,95 5281854 Sachkosten Winterdienst 0,00 -400,00 0,00 -400,00 5281890 Sachkosten Bäder (7% MwST) -426,33 0,00 -335,38 335,38 5281897 Sachkosten Bäder (19% MwST) -44.001,59 -45.037,85 -31.541,68 -13.496,17 5291000 Sonstige Dienstleistungen -4.210,24 -5.876,15 -4.651,63 -1.224,52 5291095 Sonstige Dienstleistungen (19% MwSt) -6.248,17 -2.474,00 -3.309,68 835,68 5291195 Entsorgungskosten Abfall (19% MwSt) -5.620,47 -6.900,00 -4.713,18 -2.186,82 0,00 -300,00 0,00 -300,00 -3.023,51 0,00 -4.694,49 4.694,49 Sonstiger Sachbedarf 0,00 -250,00 -595,00 345,00 Sonstiger Sachbedarf Turnhallen 0,00 -100,00 0,00 -100,00 -750,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -19,63 19,63 Seite 63 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilergebnisrechnung Produktbereich 42 Sportförderung Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 5291500 Mitgliedsbeiträge -487,00 -1.055,00 -557,00 5291810 Sportstättenentwicklungsplan 0,00 -19.783,75 -19.783,75 0,00 5291890 Gema- Gebühren (7% MwSt) -722,24 -2.000,00 -504,00 -1.496,00 5291896 Vergütung für Schwimmkurse (19% MwSt) -2.394,96 -3.000,00 -2.331,93 -668,07 5291898 Beratungskost. Betriebskonz. Erftlagune (19% MwSt) -2.069,15 0,00 0,00 0,00 14 - Bilanzielle Abschreibungen -537.666,45 -474.130,00 -529.311,63 55.181,63 5711100 Abschreibungen auf Sachanlagen -537.620,45 -474.130,00 -529.311,63 55.181,63 5711200 Abschreibungen GWG -46,00 0,00 0,00 0,00 15 - Transferaufwendungen -72.754,90 -75.689,52 -66.893,54 -8.795,98 5318360 Zuschuss Vereine zur Anlagenunterhaltung -19.575,60 -17.350,00 -15.654,79 -1.695,21 5318400 Zuschuss Sportförderung -52.559,30 -57.819,52 -50.718,75 -7.100,77 5318410 Zuschuss Sportförderung Jugendliche/Schüler -620,00 -520,00 -520,00 0,00 16 - Sonstige Aufwendungen -1.379.202,73 -57.192,47 -48.092,57 -9.099,90 5412100 Aus- und Fortbildung -1.635,20 -942,47 -396,91 -545,56 5412190 Aus- und Fortbildung Badpersonal (7% MwSt) -384,11 0,00 0,00 0,00 5412195 Aus- und Fortbildung Badpersonal (19% MwSt) -1.968,66 -1.850,00 -403,76 -1.446,24 5412295 Dienst- und Schutzkleidung (19% MwSt) -5.105,03 -6.500,00 -3.674,79 -2.825,21 5412395 Personalnebenausgaben (19% MwSt) 0,00 -100,00 0,00 -100,00 5412850 Vergütung Schwimmkurse eigenes Personal -20.685,00 -21.000,00 -21.475,50 475,50 5422200 Erbbauzinsen -11.339,72 -11.400,00 -11.339,72 -60,28 5422495 Miete Feuermeldeanlage (19% MwSt) -520,79 -600,00 -520,81 -79,19 5422895 Pacht Solarien (19% MwSt) -77,14 0,00 0,00 0,00 5423195 Leasing EDV-Hardware (19% MwSt) -556,54 -1.000,00 -370,74 -629,26 5431095 Geschäftaufwendungen (19%) 0,00 0,00 -84,03 84,03 5431100 Bücher/Zeitschriften/Fachliteratur 0,00 -183,00 -1,45 -181,55 5431190 Bücher/Zeitschriften (7% MwSt) -710,23 -550,00 -418,24 -131,76 5431200 Fernm.-/ Rundf.- /TV-Gebühren -866,51 -2.570,00 -1.120,99 -1.449,01 5431295 Fernm.-/ Rundf.- /TV-Gebühren (19% MwSt) -2.078,13 -3.620,00 -2.231,84 -1.388,16 5431300 Bürobedarf -226,14 -48,00 -155,99 107,99 5431395 Bürobedarf (19% MwSt) -554,25 -1.650,00 -776,84 -873,16 5431400 Portokosten -502,90 -309,00 -592,00 283,00 5431495 Portokosten (19% MwSt) 0,00 -210,00 0,00 -210,00 5431500 Druck- u. Kopierkosten -597,46 -85,00 -497,71 412,71 5431595 Druck- u. Kopierkosten (19% MwSt) -974,44 0,00 -716,38 716,38 5431600 Sachverst.-, Anw.-,Ger.kosten -635,17 0,00 0,00 0,00 5431695 Sachverst.-, Anw.-,Ger.kosten (19% MwSt) -121,85 -825,00 -275,00 -550,00 5431700 Dienstreisen -1.942,62 -2.750,00 -1.389,36 -1.360,64 5431805 Gebühren EC-Cash-Gerät -263,17 0,00 -418,48 418,48 5431895 Gebühren EC- Cash-Gerät (19% MwSt) -552,12 -1.000,00 -520,82 -479,18 5471000 Wertveränderungen bei Sachanlagen 0,00 5473100 Wertveränderungen Forderungen 5473200 Aufwendungen aus Auflösung ARAP 5499500 Periodenfremder Aufwand 5499520 Periodenfremder Aufwand Heizungskosten 17 18 -498,00 -395,50 0,00 0,00 -1.267.972,39 0,00 0,00 0,00 -296,34 0,00 -711,21 711,21 -55.183,63 0,00 0,00 0,00 -3.057,69 0,00 0,00 0,00 = Ordentliche Aufwendungen -4.473.781,25 -4.473.278,05 -3.345.569,29 -1.127.708,76 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) -3.241.020,38 -3.192.239,30 -2.301.618,32 -890.620,98 Seite 64 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilergebnisrechnung Produktbereich 42 Sportförderung Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 22 = Ordentliches Jahresergebnis -3.241.020,38 -3.192.239,30 -2.301.618,32 -890.620,98 26 = Jahresergebnis -3.241.020,38 -3.192.239,30 -2.301.618,32 -890.620,98 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -272.006,00 -263.540,00 -255.739,86 -7.800,14 5811100 Innere Verrechnung Bauhof -34.270,00 -34.270,00 -254.260,86 219.990,86 5811101 Innere Verrechnung Bauhof Turnhallen -900,00 -900,00 0,00 -900,00 5811102 Innere Verrechnung Bauhof Sportplätze -226.930,00 -226.930,00 0,00 -226.930,00 5811110 Innere Verrechnung Handwerker -9.906,00 -510,00 -1.479,00 969,00 5811111 Innere Verrechnung Handwerker Turnhallen 0,00 -930,00 0,00 -930,00 29 = Ergebnis (Zeilen 26, 27, 28) -3.513.026,38 -3.455.779,30 -2.557.358,18 -898.421,12 Seite 65 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilfinanzrechnung Produktbereich 42 Sportförderung Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 500,00 0,00 0,00 0,00 6147100 Spenden von privaten Unternehmen 500,00 0,00 0,00 0,00 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.996.685,29 923.362,49 997.087,55 -73.725,06 6321000 Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte 502,50 1.000,00 75,00 925,00 6321001 Benutzungsgebühren u.ä. Entgelte (Bäder) 0,00 0,00 -144,60 144,60 6321500 Entgelte für Gebäudenutzungen 2.220,50 2.562,49 4.572,90 -2.010,41 6321501 Entgelte für Gebäudenutzung (19 %) 0,00 -4.900,00 0,00 -4.900,00 6321510 Hallennutzungsgebühr 0,00 1.000,00 0,00 1.000,00 6321530 Hallennutzungsgebühr Vereine 2.903,31 0,00 7.331,52 -7.331,52 6321590 Hallennutzungsgebühr (7% MwSt) 801,60 0,00 120,50 -120,50 6321591 Hallen-/Badnutzungsgebühr Schulen (7% MwSt) 32.791,12 37.000,00 31.799,60 5.200,40 6321592 Hallen-/Badnutzungsgebühr Vereine (7% MwSt) 1.942,75 15.000,00 23.597,10 -8.597,10 6321593 Hallen-/Badnutzungsgebühr Feuerwehr (7% MwSt) 2.378,58 1.500,00 3.067,67 -1.567,67 6321594 Benutzungsgebühr Bad (7% MwSt) 1.773.555,98 792.000,00 791.795,98 204,02 6321595 Benutzungsgebühr Sauna (7% MwSt) 172.052,46 75.000,00 129.595,60 -54.595,60 6321596 Benutzungsgebühr Solarien (7% MwSt) 1.497,94 0,00 1.403,13 -1.403,13 6321597 sonstige Benutzungsentgelte Bad (7% MwSt) 5.288,55 3.000,00 3.873,15 -873,15 6321599 Hallennutzungsgebühr (19% MwSt) 0,00 200,00 0,00 200,00 6321999 Pseudo Kaution 750,00 0,00 0,00 0,00 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 177.001,74 101.990,00 158.023,43 -56.033,43 6411095 Mieten und Pachten (19% MwSt) 50.201,68 26.500,00 40.367,58 -13.867,58 6411895 Miete Photovoltaikdachfläche (19% MwSt) 1.244,71 1.490,00 1.244,71 245,29 6421095 Erträge aus Verkauf (19% MwSt) 43.762,40 25.000,00 35.866,57 -10.866,57 6461195 Entgelte für Veranstaltungen (19% MwSt) 3.151,26 0,00 545,38 -545,38 6461890 Kursgebühren (7% MwSt) 51.977,29 49.000,00 54.848,24 -5.848,24 6461895 Kursgebühren (7% MwSt bis 31.12.12) 26.664,40 0,00 25.150,95 -25.150,95 06 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 5.173,50 7.895,26 107.491,64 -99.596,38 6488050 Aufwandsentschädigung durch Private 50,00 0,00 0,00 0,00 6488096 Kostenerstattungen durch Private (19% MwSt) 0,00 0,00 94.282,72 -94.282,72 6488110 Ersatz Schadensfälle baul. Unterhaltung 0,00 2.974,00 9.406,77 -6.432,77 6488195 Ersatz Schadensfälle KFZ, Ausstattung (19 % MwSt) 0,00 50,00 0,00 50,00 6488196 Schadensfälle baul. Unterhaltung (19 % MwSt) 0,00 2.600,00 0,00 2.600,00 6488197 Schadensfälle Außenanlagen (19 % MwSt) 0,00 150,00 0,00 150,00 6488200 Erstattung Fernsprechgebühren 0,00 130,00 0,00 130,00 6488400 Erstattung Energie-/Wasserkosten 4.953,50 1.833,71 2.852,00 -1.018,29 6488470 Reinigungspauschale f. Gebäudenutzung 170,00 157,55 848,15 -690,60 6488529 Erstattung Personalkosten 0,00 0,00 102,00 -102,00 07 + Sonstige Einzahlungen 265.681,39 0,00 244.516,76 -244.516,76 6521000 Erstattung von Steuern 6521910 Einzahlungen Umsatzsteuer 6521920 Zahllast von Finanzamt 6591500 Periodenfremde Erträge 6591510 Periodenfremde Erträge Strom-/Wasserkosten 6591595 0,00 0,00 17.908,35 -17.908,35 165.633,55 0,00 108.145,96 -108.145,96 95.285,76 0,00 117.449,51 -117.449,51 485,33 0,00 0,00 0,00 3.756,43 0,00 0,00 0,00 Periodenfremde Erträge (19% MwSt) 146,78 0,00 1.012,94 -1.012,94 6591596 Periodenfr. Erträge Stromkosten (19% MwSt) 373,54 0,00 0,00 0,00 09 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 2.445.041,92 1.033.247,75 1.507.119,38 -473.871,63 Seite 66 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilfinanzrechnung Produktbereich 42 Sportförderung Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 10 - Personalauszahlungen 7011000 Dienstaufwendungen Beamte -44.291,09 -44.100,00 -94.388,32 50.288,32 7012000 Dienstaufwendungen tariflich Beschäftigte -847.954,33 -1.019.500,00 -924.218,21 -95.281,79 7019000 Dienstaufwendungen sonstige Beschäftigte -20.726,53 -2.300,00 -21.926,77 19.626,77 7022000 Beiträge Versorgungskasse tariflich Beschäftigte -66.810,29 -81.200,00 -69.132,29 -12.067,71 7032000 Beiträge gesetzliche SV tariflich Beschäftigte -164.740,89 -197.900,00 -178.407,20 -19.492,80 7039000 Beiträge gesetzliche SV sonstige Beschäftigte -6.125,22 -700,00 -4.366,91 3.666,91 7041000 Beihilfen für Beamte -2.921,62 0,00 -2.196,80 2.196,80 7041100 Untersuchungskosten -3.078,67 0,00 -279,74 279,74 7041195 Untersuchungskosten (19% MwSt) -687,03 0,00 -107,83 107,83 11 - Versorgungsauszahlungen 0,00 -9.480,00 -24.435,46 14.955,46 7121000 Beiträge Versorgungskasse Beamte 0,00 -9.480,00 -24.435,46 14.955,46 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -1.438.662,06 -2.511.086,06 -1.794.279,26 -716.806,80 7241000 Bauliche Unterhaltung Gebäude -20.616,32 -19.100,00 -20.874,20 1.774,20 7241010 Bauliche Unterhaltung Turnhallen -17.606,79 -18.200,00 -14.477,33 -3.722,67 7241020 Bauliche Unterhaltung fest eingebauter Geräte -175,00 0,00 0,00 0,00 7241050 Maßnahmen nach Brandschau 0,00 0,00 -113,00 113,00 7241095 Bauliche Unterhaltung Gebäude (19% MwSt) -184.216,57 -183.875,00 -456.432,80 272.557,80 7241097 Gebäudesicherheitsmaßnahmen (19% MwSt) -130,20 -500,00 -140,98 -359,02 7241395 Unterhaltung Außenanlagen Gebäude (19% MwSt) -991,21 -2.900,00 -2.509,18 -390,82 7241500 Heizungskosten Gebäude/Grundstücke -52.125,57 -19.290,00 -33.587,08 14.297,08 7241510 Strom-/Wasserkosten Gebäude/Grundstücke -62.382,53 -8.050,00 -53.552,27 45.502,27 7241591 Wasserkosten Gebäude/Grundstücke (7% MwSt) -95.280,93 -90.000,00 -74.060,97 -15.939,03 7241595 Heizungskosten Gebäude/Grundstücke (19% MwSt) -465.108,52 -353.740,00 -442.016,98 88.276,98 7241596 Stromkosten Gebäude/Grundstücke (19% MwSt) -165.750,30 -264.400,00 -92.812,82 -171.587,18 7241600 Abgaben Gebäude/Grundstücke -133.317,18 -111.590,00 -96.358,31 -15.231,69 7241650 Gebäudeversicherungen -10.098,94 -13.100,00 -9.519,82 -3.580,18 7241700 Reinigungsmittel -1.058,80 -1.500,00 -1.129,41 -370,59 7241750 Vergütung an Reinigungsunternehmen -9.270,18 -9.800,00 -9.641,14 -158,86 7241751 Reinigungskosten nach externer Hallennutzung 0,00 0,00 -328,15 328,15 7241795 Reinigungsmittel (19% MwSt) -11.012,80 -14.200,00 -13.798,25 -401,75 7241796 Vergütung an Reinigungsunternehmen (19% MwSt) -50.865,13 -47.200,00 -47.962,25 762,25 7241895 Sanierung Erftlagune (19% MwSt) 0,00 -1.073.770,93 -126.229,07 -947.541,86 7242095 Bauliche Unterhaltung Parkplätze (19% MwSt) 7242500 Heizkosten Infrastrukturvermögen 7242510 Strom-/Wasserkosten Infrastrukturvermögen 7242600 Abgaben Infrastrukturvermögen 7255000 -1.157.335,67 -1.345.700,00 -1.295.024,07 -50.675,93 0,00 -1.900,00 0,00 -1.900,00 -2.641,00 -34.190,00 0,00 -34.190,00 -31.709,61 -62.740,00 -30.611,46 -32.128,54 0,00 -15.970,00 0,00 -15.970,00 Unterhaltung Geräte u. Ausstattungsgegenstände -2.271,02 -7.942,56 -5.603,50 -2.339,06 7255010 Unterhaltung Geräte u. Ausstattungsg. Turnhallen -2.292,49 -2.277,47 -1.877,29 -400,18 7255095 Unterhaltung Geräte u. Ausstattungsg. (19% MwSt) -10.492,70 -22.073,35 -19.627,88 -2.445,47 7255510 Unterhaltung Reinigungsgeräte Turnhallen 7255595 Unterhaltung Reinigungsgeräte (19% MwSt) 7281000 7281010 7281060 7281090 7281091 Sachkosten Öffentlichkeitsarbeit (7% MwSt) -2.728,89 0,00 -183,85 183,85 7281095 Sachbedarf Wareneinkauf (19% MwSt) -21.222,16 -20.900,00 -44.678,99 23.778,99 7281096 Sachkosten Öffentlichkeitsarbeit (19% MwSt) -11.645,34 -24.700,00 -15.517,78 -9.182,22 0,00 -300,00 0,00 -300,00 -2.791,81 0,00 -4.926,19 4.926,19 Sonstiger Sachbedarf 0,00 -250,00 -595,00 345,00 Sonstiger Sachbedarf Turnhallen 0,00 -100,00 0,00 -100,00 Sachkosten Öffentlichkeitsarbeit -750,00 0,00 0,00 0,00 Sachbedarf Wareneinkauf (7% MwSt) -732,69 0,00 -315,73 315,73 Seite 67 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilfinanzrechnung Produktbereich 42 Sportförderung Kolpingstadt Kerpen Nr. Bezeichnung 7281854 Sachkosten Winterdienst 7281890 Sachkosten Bäder (7% MwST) 7281897 Sachkosten Bäder (19% MwST) 7291000 7291095 Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis 0,00 -400,00 0,00 -402,39 0,00 -359,32 359,32 -43.479,09 -45.037,85 -30.853,70 -14.184,15 Sonstige Dienstleistungen -4.388,07 -5.876,15 -4.998,79 -877,36 Sonstige Dienstleistungen (19% MwSt) -6.331,36 -2.474,00 -1.335,68 -1.138,32 7291195 Entsorgungskosten Abfall (19% MwSt) -5.408,52 -6.900,00 -6.667,59 -232,41 7291500 Mitgliedsbeiträge -487,00 -1.055,00 -1.044,00 -11,00 7291810 Sportstättenentwicklungsplan 0,00 -19.783,75 -19.783,75 0,00 7291890 Gema- Gebühren (7% MwSt) -680,00 -2.000,00 -546,24 -1.453,76 7291896 Vergütung für Schwimmkurse (19% MwSt) -2.521,01 -3.000,00 -3.281,51 281,51 7291897 Personalgestellung durch g1 (19% MwSt) -351,32 0,00 -105.927,00 105.927,00 7291898 Beratungskost. Betriebskonz. Erftlagune (19% MwSt) -5.328,62 0,00 0,00 0,00 14 - Transferausszahlungen -73.522,50 -75.689,52 -70.752,59 -4.936,93 7318360 Zuschuss Vereine zur Anlagenunterhaltung -19.463,90 -17.350,00 -19.510,64 2.160,64 7318400 Zuschuss Sportförderung -52.818,60 -57.819,52 -50.721,95 -7.097,57 7318410 Zuschuss Sportförderung Jugendliche/Schüler -1.240,00 -520,00 -520,00 0,00 15 - Sonstige Auszahlungen -1.538.593,80 -57.192,47 -386.580,54 329.388,07 7412100 Aus- und Fortbildung -1.635,20 -942,47 -396,91 -545,56 7412190 Aus- und Fortbildung Badpersonal (7% MwSt) -384,11 0,00 0,00 0,00 7412195 Aus- und Fortbildung Badpersonal (19% MwSt) -1.968,66 -1.850,00 -681,07 -1.168,93 7412295 Dienst- und Schutzkleidung (19% MwSt) -5.354,30 -6.500,00 -5.594,95 -905,05 7412395 Personalnebenausgaben (19% MwSt) 0,00 -100,00 0,00 -100,00 7412850 Vergütung Schwimmkurse eigenes Personal -18.709,50 -21.000,00 -25.115,00 4.115,00 7422200 Erbbauzinsen -14.174,65 -11.400,00 -11.339,72 -60,28 7422495 Miete Feuermeldeanlage (19% MwSt) -520,79 -600,00 -520,81 -79,19 7422895 Pacht Solarien (19% MwSt) -204,20 0,00 -770,93 770,93 7423195 Leasing EDV-Hardware (19% MwSt) -600,35 -1.000,00 -350,91 -649,09 7431095 Geschäftaufwendungen (19% MwSt) 0,00 0,00 -84,03 84,03 7431100 Bücher/Zeitschriften/Fachliteratur 0,00 -183,00 -1,45 -181,55 7431190 Bücher/Zeitschriften (7% MwSt) -710,23 -550,00 -418,24 -131,76 7431195 Bücher/Zeitschriften (19% MwSt) 0,00 0,00 -284,03 284,03 7431200 Fernm.-, Rundf.- ,TV-gebühren -863,78 -2.570,00 -1.126,70 -1.443,30 7431295 Fernm.-, Rundf.- ,TV-gebühren (19% MwSt) -2.002,31 -3.620,00 -3.504,15 -115,85 7431300 Bürobedarf -226,14 -48,00 -155,99 107,99 7431395 Bürobedarf (19% MwSt) -893,69 -1.650,00 -1.241,46 -408,54 7431400 Portokosten -727,66 -309,00 -646,54 337,54 7431495 Portokosten (19% MwSt) 0,00 -210,00 0,00 -210,00 7431500 Druck- u. Kopierkosten -597,46 -85,00 0,00 -85,00 7431595 Druck- u. Kopierkosten (19% MwSt) -974,44 0,00 -105,91 105,91 7431600 Sachverst.-, Anw.-,Ger.kosten 7431695 Sachverst.-, Anw.-,Ger.kosten (19% MwSt) 7431700 Dienstreisen 7431805 Gebühren EC-Cash-Gerät 7431895 Gebühren EC- Cash-Gerät (19% MwSt) 7441910 Auszahlungen Vorsteuer 7499500 Periodenfremder Aufwand 7499520 Periodenfremder Aufwand Heizungskosten 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Seite 68 -400,00 0,00 0,00 -635,17 635,17 -121,85 -825,00 -275,00 -550,00 -1.871,22 -2.750,00 -1.421,46 -1.328,54 -397,92 0,00 -530,69 530,69 -507,59 -1.000,00 -932,20 -67,80 -200.751,35 0,00 -276.236,98 276.236,98 -1.267.972,39 0,00 -54.210,24 54.210,24 -16.424,01 0,00 0,00 0,00 -4.208.114,03 -3.999.148,05 -3.571.071,92 -428.076,13 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilfinanzrechnung Produktbereich 42 Sportförderung Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Nr. Bezeichnung 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) 19 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis -1.763.072,11 -2.965.900,30 -2.063.952,54 -901.947,76 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 4.600,01 0,00 0,00 0,00 6831000 Einz. Veräuß. Vermögensgegenstände > 410 EURO 4.600,01 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 4.600,01 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -9.310,56 -7.800,00 21.679,97 -29.479,97 7851000 Auszahlungen für Hochbaumaßnahmen -9.310,56 -7.800,00 21.679,97 -29.479,97 26 - Auszahlungen für den Erwerb von bew. Anlageverm. -9.595,45 -12.219,97 -22.230,42 10.010,45 7831100 Erwerb Maschinen, technische Anlagen > 410 € 7831300 Erwerb Ausstattung/Geräte 7831310 Erwerb Ausstattung/Geräte Turnhallen 7831500 Erwerb Reinigungsgeräte > 410 € 7832000 Erwerb Geräte < 410 € (GWG) 28 -149,15 0,00 -503,36 503,36 -2.155,02 -9.857,90 -12.705,47 2.847,57 0,00 -2.362,07 -1.280,03 -1.082,04 -7.124,05 0,00 -2.342,20 2.342,20 -167,23 0,00 -5.399,36 5.399,36 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 -630,48 -17.780,22 17.149,74 7818000 Investitionszuwendungen an übrige Bereiche 0,00 -630,48 -17.780,22 17.149,74 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -18.906,01 -20.650,45 -18.330,67 -2.319,78 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -14.306,00 -20.650,45 -18.330,67 -2.319,78 32 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (Zeilen 17 und 31) -1.777.378,11 -2.986.550,75 -2.082.283,21 -904.267,54 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 1.140,00 1.140,00 1.140,00 0,00 6958110 Rückflüsse Darlehen an Bahnengolf SV 1.140,00 1.140,00 1.140,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 1.140,00 1.140,00 1.140,00 0,00 36 = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (Zeilen 32 und 35) -1.776.238,11 -2.985.410,75 -2.081.143,21 -904.267,54 38 + Bestand an fremden Finanzmitteln -5.249,67 0,00 -2.511,18 2.511,18 8470003 Ausz. Forderungen Gehaltsabschläge -5.249,67 0,00 -2.511,18 2.511,18 39 = Liquide Mittel (Zeilen 36 und 37) -1.781.487,78 -2.985.410,75 -2.083.654,39 -901.756,36 Seite 69 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilergebnisrechnung Produktbereich 51 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Kolpingstadt Kerpen Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 4141805 Landeszusch. Kinderunfallkommission 4141807 Landeszuweisung Fahrradfreundliche Stadt 4161000 Ertr. Aufl. SoPo aus Zuwendung 04 Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 20.439,00 14.769,65 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis 4.837,65 9.932,00 6.000,00 1.680,00 6.000,00 0,00 15.000,00 1.079,65 1.079,65 0,00 3.759,00 7.690,00 3.758,00 3.932,00 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 13.297,00 6.500,00 19.437,50 -12.937,50 4311000 Verwaltungsgebühren 13.297,00 6.500,00 19.437,50 -12.937,50 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 9.119,22 0,00 0,00 0,00 4411806 Mieterträge Horrem2010 und Vogelrutherfeld 9.119,22 0,00 0,00 0,00 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 392.883,32 260.991,66 212.212,18 48.779,48 4487100 Erst Bauleitpl städteb Vertr 4488020 Personalkostenerstattungen durch Private 4488100 Schadenersatzleistungen 4488110 Ersatz Schadensfälle baul. Unterhaltung 4488200 Erstattung Fernsprechgebühren 4488522 Erstattung Gutachterkosten 4488531 Sachkostenerstattung Umsiedlung Manheim 07 + Sonstige ordentliche Erträge 4511000 4562500 4591500 Periodenfremde Erträge 4591840 Sonstige Erträge Horrem2010 u. Vogelrutherfeld 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 5011000 Dienstaufwendungen Beamte 5012000 Dienstaufwendungen tariflich Beschäftigte 5022000 Beiträge Versorgungskasse tariflich Beschäftigte 5032000 Beiträge gesetzliche SV tariflich Beschäftigte 5041000 Beihilfen für Beamte 5041200 Mutterschutzgeld 12 11.000,00 6.000,00 0,00 6.000,00 292.015,39 250.000,00 170.000,00 80.000,00 18.638,28 4.961,66 11.639,62 -6.677,96 0,00 0,00 542,20 -542,20 50,71 30,00 30,36 -0,36 9.460,50 0,00 0,00 0,00 61.718,44 0,00 30.000,00 -30.000,00 27,63 0,00 66.731,99 -66.731,99 Konzessionsabgaben 0,00 0,00 37,50 -37,50 Stundungszinsen 0,00 0,00 1.702,00 -1.702,00 0,00 0,00 64.992,49 -64.992,49 27,63 0,00 0,00 0,00 435.766,17 282.261,31 303.219,32 -20.958,01 -1.120.020,16 -1.102.626,00 -1.101.459,15 -1.166,85 -36.275,46 -53.000,00 -29.790,78 -23.209,22 -851.879,25 -815.900,00 -829.554,75 13.654,75 -69.389,17 -71.200,00 -68.094,91 -3.105,09 -154.546,63 -157.400,00 -153.961,45 -3.438,55 -7.929,65 -5.126,00 -19.555,82 14.429,82 0,00 0,00 -501,44 501,44 - Versorgungsaufwendungen -8.498,00 -11.280,00 -7.712,30 -3.567,70 5121000 Beiträge Versorgungskasse Beamte -8.498,00 -11.280,00 -7.712,30 -3.567,70 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -144.294,26 -171.368,69 -160.829,72 -10.538,97 5241250 Unterh. Grundst. Horrem 2010 u. Vogelrutherfeld -43.900,28 0,00 -44.632,27 44.632,27 5255000 Unterhaltung Geräte u. Ausstattungsgegenstände 0,00 -36.900,00 0,00 -36.900,00 5255200 Service und Wartung EDV -22.712,69 0,00 -35.723,50 35.723,50 5281000 Sonstiger Sachbedarf -15.641,02 -19.353,87 -9.885,20 -9.468,67 5281849 Sachkosten Stadtmarketing 0,00 -1.000,00 0,00 -1.000,00 5281850 Sachkosten Bauleitpläne -15.624,82 -94.445,18 -52.962,95 -41.482,23 5281851 Sachkosten Umlegungsausschuss -4.974,00 -2.500,00 -2.380,00 -120,00 5281852 Sachkosten Bonitätsauskünfte 0,00 -250,00 0,00 -250,00 5281866 Sachkosten topogr. Kartenwerke 0,00 -1.000,00 0,00 -1.000,00 5281885 Fahrradfreundliche Stadt -41.441,45 -15.919,64 -15.021,80 -897,84 5291802 Katasterauskünfte 0,00 0,00 -224,00 224,00 Seite 70 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilergebnisrechnung Produktbereich 51 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 14 - Bilanzielle Abschreibungen -3.871,14 5711000 Abschr. auf imm. Vermögensgegenst. 5711100 Abschreibungen auf Sachanlagen 16 - Sonstige Aufwendungen 5412000 Besondere Aufwendungen für Beschäftigte -17,00 0,00 -61,50 61,50 5412100 Aus- und Fortbildung -2.410,40 -7.680,00 -4.309,00 -3.371,00 5412168 Aus- und Fortbildung Stadtplanung -1.460,84 -2.890,17 -1.288,60 -1.601,57 5412169 Aus- und Fortbildung Verkehrsplanung -435,50 -2.678,60 -2.678,60 0,00 5412200 Dienst- und Schutzkleidung 0,00 -350,00 0,00 -350,00 5421110 Aufwandsentschädigungen, Sitzungsgelder -2.905,71 -3.300,00 -2.760,96 -539,04 5431000 Geschäftaufwendungen -102,16 -865,04 -32,30 -832,74 5431010 Kinderunfallkommission -7.926,03 -2.200,00 -726,12 -1.473,88 5431030 Geschäftaufwendungen Horrem2010 u. Vogelrutherfeld -638.778,64 0,00 -544.324,67 544.324,67 5431100 Bücher/Zeitschriften/Fachliteratur -2.880,89 -2.341,00 -2.979,45 638,45 5431200 Fernm.-/ Rundf.- /TV-Gebühren -3.147,48 -3.240,29 -2.585,48 -654,81 5431300 Bürobedarf -770,45 -2.075,00 -1.228,56 -846,44 5431310 Zeichenbedarf, Lichtpausen, etc. -832,06 -2.131,98 -2.131,98 0,00 5431400 Portokosten -2.071,28 -2.190,00 -922,67 -1.267,33 5431500 Druck- u. Kopierkosten -3.337,46 -6.779,66 -5.496,51 -1.283,15 5431600 Sachverst.-, Anw.-,Ger.kosten -9.460,50 -3.589,76 -589,76 -3.000,00 5431610 Verkehrstechnische Gutachten 0,00 -10.000,00 0,00 -10.000,00 5431650 Bekanntmachungskosten -5.289,40 -7.024,87 -3.133,45 -3.891,42 5431700 Dienstreisen -2.333,40 -5.520,21 -1.911,55 -3.608,66 5473100 Wertveränderungen Forderungen -3.017,00 0,00 0,00 0,00 5499500 Periodenfremder Aufwand -1,59 0,00 -4.619,87 4.619,87 17 = Ordentliche Aufwendungen -1.963.861,35 -1.371.845,27 -1.858.519,17 486.673,90 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) -1.528.095,18 -1.089.583,96 -1.555.299,85 465.715,89 19 + Finanzerträge 5.546,80 0,00 3.227,19 -3.227,19 4618820 Zinserträge Horrem2010 u. Vogelrutherfeld 5.546,80 0,00 3.227,19 -3.227,19 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -10.433,87 0,00 -33.513,88 33.513,88 5518010 Zinsaufwendungen Horrem2010 und Vogelrutherfeld -10.433,87 0,00 -33.513,88 33.513,88 21 = Finanzergebnis (Zeilen 19 und 20) -4.887,07 0,00 -30.286,69 30.286,69 22 = Ordentliches Jahresergebnis -1.532.982,25 -1.089.583,96 -1.585.586,54 496.002,58 26 = Jahresergebnis -1.532.982,25 -1.089.583,96 -1.585.586,54 496.002,58 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -154.352,92 -158.968,00 -233.854,06 74.886,06 5811000 Innere Verrechnung Verwaltungsgebäude 5811100 Innere Verrechnung Bauhof 29 = Ergebnis (Zeilen 26, 27, 28) Seite 71 -21.714,00 -6.736,97 -14.977,03 -3.573,14 0,00 -6.130,00 6.130,00 -298,00 -21.714,00 -606,97 -21.107,03 -687.177,79 -64.856,58 -581.781,03 516.924,45 -23.972,92 -28.588,00 -21.038,07 -7.549,93 -130.380,00 -130.380,00 -212.815,99 82.435,99 -1.687.335,17 -1.248.551,96 -1.819.440,60 570.888,64 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilfinanzrechnung Produktbereich 51 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Kolpingstadt Kerpen Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 6141805 Landeszusch. Kinderunf.komm. 6141807 Landeszuwendungen Fahrradfreundliche Stadt 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 6311000 Verwaltungsgebühren 06 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 6487100 Erst Bauleitpl städteb Vertr 6488000 Kostenerstattung übrige Bereiche 6488020 Personalkostenerstattungen durch Private 6488100 Schadenersatzleistungen 6488110 Ersatz Schadensfälle baul. Unterhaltung 6488200 Erstattung Fernsprechgebühren 6488522 Erstattung Gutachterkosten 6488531 Sachkostenerstattung Umsiedlung Manheim 07 Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 16.680,00 7.079,65 1.680,00 15.000,00 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis 1.079,65 6.000,00 6.000,00 0,00 6.000,00 1.079,65 1.079,65 0,00 13.221,00 6.500,00 19.481,50 -12.981,50 13.221,00 6.500,00 19.481,50 -12.981,50 562.983,57 260.991,66 216.991,56 44.000,10 11.000,00 6.000,00 0,00 6.000,00 1,59 0,00 0,00 0,00 427.018,07 250.000,00 170.000,00 80.000,00 17.556,44 4.961,66 16.344,36 -11.382,70 278,53 0,00 647,20 -647,20 0,00 30,00 0,00 30,00 9.460,50 0,00 0,00 0,00 97.668,44 0,00 30.000,00 -30.000,00 + Sonstige Einzahlungen 0,00 0,00 652.221,13 -652.221,13 6511000 Konzessionsabgaben 0,00 0,00 37,50 -37,50 6562500 Stundungszinsen 0,00 0,00 1.702,00 -1.702,00 6591500 Periodenfremde Erträge 0,00 0,00 650.481,63 -650.481,63 09 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 592.884,57 274.571,31 889.773,84 -615.202,53 10 - Personalauszahlungen -1.120.020,16 -1.102.626,00 -1.101.459,15 -1.166,85 7011000 Dienstaufwendungen Beamte 7012000 Dienstaufwendungen tariflich Beschäftigte 7022000 Beiträge Versorgungskasse tariflich Beschäftigte 7032000 Beiträge gesetzliche SV tariflich Beschäftigte 7041000 Beihilfen für Beamte 7041200 Mutterschutzgeld 11 -36.275,46 -53.000,00 -29.790,78 -23.209,22 -851.879,25 -815.900,00 -829.554,75 13.654,75 -69.389,17 -71.200,00 -68.094,91 -3.105,09 -154.546,63 -157.400,00 -153.961,45 -3.438,55 -7.929,65 -5.126,00 -19.555,82 14.429,82 0,00 0,00 -501,44 501,44 - Versorgungsauszahlungen -7.547,00 -11.280,00 -7.712,30 -3.567,70 7121000 Beiträge Versorgungskasse Beamte -7.547,00 -11.280,00 -7.712,30 -3.567,70 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -82.742,68 -171.368,69 -114.387,54 -56.981,15 7255000 Unterhaltung Geräte u. Ausstattungsgegenstände -20.474,88 -36.900,00 -2.237,81 -34.662,19 7255200 Service und Wartung EDV 0,00 0,00 -35.723,50 35.723,50 7281000 Sonstiger Sachbedarf -15.834,62 -19.353,87 -9.857,70 -9.496,17 7281849 Sachkosten Stadtmarketing 0,00 -1.000,00 0,00 -1.000,00 7281850 Sachkosten Bauleitpläne -13.767,82 -94.445,18 -28.861,68 -65.583,50 7281851 Sachkosten Umlegungsausschuss -9.900,96 -2.500,00 -3.784,00 1.284,00 7281852 Sachkosten Bonitätsauskünfte 0,00 -250,00 0,00 -250,00 7281866 Sachkosten topogr. Kartenwerke 0,00 -1.000,00 0,00 -1.000,00 7281885 Fahrradfreundliche Stadt -22.764,40 -15.919,64 -33.698,85 17.779,21 7291802 Nutzungsgebühr Katasterbuchdaten 0,00 0,00 -224,00 224,00 15 - Sonstige Auszahlungen -41.425,36 -64.856,58 -26.750,91 -38.105,67 7412000 Besondere Aufwendungen für Beschäftigte -17,00 0,00 -61,50 61,50 7412100 Aus- und Fortbildung -2.939,95 -7.680,00 -509,00 -7.171,00 7412168 Aus- und Fortbildung Stadtplanung -1.460,84 -2.890,17 -1.288,60 -1.601,57 Seite 72 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilfinanzrechnung Produktbereich 51 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Kolpingstadt Kerpen Nr. Bezeichnung 7412169 Aus- und Fortbildung Verkehrsplanung 7412200 Dienst- und Schutzkleidung 7421110 Aufwandsentschädigungen / Sitzungsgelder 7431000 Geschäftaufwendungen 7431010 Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis -435,50 -2.678,60 -2.678,60 0,00 0,00 -350,00 0,00 -350,00 -394,29 0,00 -3.300,00 -2.905,71 -102,16 -865,04 -32,30 -832,74 Geschäftaufwendungen Kinderunfallkommission -3.927,63 -2.200,00 -3.998,40 1.798,40 7431100 Bücher/Zeitschriften/Fachliteratur -3.009,55 -2.341,00 -2.662,31 321,31 7431200 Fernm.-, Rundf.- ,TV-gebühren -3.227,07 -3.240,29 -2.604,08 -636,21 7431300 Bürobedarf -720,77 -2.075,00 -1.278,24 -796,76 7431310 Zeichenbedarf, Lichtpausen, etc. -731,89 -2.131,98 -2.232,15 100,17 7431400 Portokosten -2.071,28 -2.190,00 -922,67 -1.267,33 7431500 Druck- u. Kopierkosten -3.337,46 -6.779,66 0,00 -6.779,66 7431600 Sachverst.-, Anw.-,Ger.kosten -9.408,00 -3.589,76 -875,36 -2.714,40 7431610 Verkehrstechnische Gutachten -2.558,50 -10.000,00 0,00 -10.000,00 7431650 Bekanntmachungskosten -4.925,51 -7.024,87 -2.818,12 -4.206,75 7431700 Dienstreisen -2.550,66 -5.520,21 -1.883,87 -3.636,34 7499500 Periodenfremder Aufwand -1,59 0,00 0,00 0,00 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -1.251.735,20 -1.350.131,27 -1.250.309,90 -99.821,37 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) -658.850,63 -1.075.559,96 -360.536,06 -715.023,90 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 5.948.472,49 3.740.000,00 1.841.897,86 1.898.102,14 6811000 Investitionszuwendungen vom Land 627.550,00 250.000,00 362.820,35 -112.820,35 6817000 Investitionszuwendungen priv. Untern. 0,00 3.490.000,00 0,00 3.490.000,00 6818000 Investitionszuwendungen übr. Bereiche 5.320.922,49 0,00 1.479.077,51 -1.479.077,51 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 31.180,00 0,00 20.000,00 -20.000,00 6881500 Sonstige Beiträge 31.180,00 0,00 20.000,00 -20.000,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 5.979.652,49 3.740.000,00 1.861.897,86 1.878.102,14 24 - Auszahlungen f. d. Erwerb v. Grundst u. Gebäuden 0,00 -2.000,00 0,00 -2.000,00 7821000 Auszahlungen Erwerb Grundstücke 0,00 -2.000,00 0,00 -2.000,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -636.987,61 -6.804.798,41 -1.940.580,67 -4.864.217,74 7851000 Auszahlungen für Hochbaumaßnahmen -19.596,53 -5.421.834,50 -524.302,27 -4.897.532,23 7852000 Auszahlungen für Tiefbaumaßnahmen -500.000,00 -1.000.884,99 -1.040.301,00 39.416,01 7853000 Auszahlungen für sonstige Baumaßnahmen -117.391,08 -382.078,92 -375.977,40 -6.101,52 26 - Auszahlungen für den Erwerb von bew. Anlageverm. -5.474,00 -49.771,36 0,00 -49.771,36 7831300 Erwerb Ausstattung/Geräte 0,00 -49.771,36 0,00 -49.771,36 7831400 Erwerb EDV-Ausstattung 0,00 0,00 -1.860,97 1.860,97 7831900 Erwerb Software -5.474,00 0,00 1.860,97 -1.860,97 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -642.461,61 -6.856.569,77 -1.940.580,67 -4.915.989,10 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 5.337.190,88 -3.116.569,77 -78.682,81 -3.037.886,96 32 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (Zeilen 17 und 31) 4.678.340,25 -4.192.129,73 -439.218,87 -3.752.910,86 36 = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (Zeilen 32 und 35) 4.678.340,25 -4.192.129,73 -439.218,87 -3.752.910,86 8470093 Ausz. diverse Vorschüsse -114,71 0,00 0,00 0,00 Seite 73 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilfinanzrechnung Produktbereich 51 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Kolpingstadt Kerpen Nr. Bezeichnung 8470096 Einz. diverse Vorschüsse 39 = Liquide Mittel (Zeilen 36 und 37) Ergebnis 2013 Seite 74 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis 114,71 0,00 0,00 0,00 4.678.340,25 -4.192.129,73 -439.218,87 -3.752.910,86 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilergebnisrechnung Produktbereich 52 Bauen und Wohnen Kolpingstadt Kerpen Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 4148000 Zuw. lfd Zwecke vom übr. Ber. 4161000 Ertr. Aufl. SoPo aus Zuwendung 04 Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis 216,00 0,00 2.002,00 -2.002,00 0,00 0,00 1.785,00 -1.785,00 216,00 0,00 217,00 -217,00 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 405.305,09 314.795,29 488.150,59 -173.355,30 4311000 Verwaltungsgebühren 405.205,09 314.795,29 488.120,59 -173.325,30 4311100 Verwaltungsgebühren Ambiente-Trauungen 100,00 0,00 30,00 -30,00 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 19.941,36 5.260,00 20.373,15 -15.113,15 4481000 Kostenerstattung Land 0,00 0,00 15.675,88 -15.675,88 4481200 Kostenerstattung Land Betreuung Asylanten 14.934,84 0,00 0,00 0,00 4481700 Kostenerstattung Land Kontr öff geförd. Wng 4.992,00 5.100,00 4.677,40 422,60 4488110 Ersatz Schadensfälle baul. Unterhaltung 0,00 50,00 0,00 50,00 4488200 Erstattung Fernsprechgebühren 14,52 110,00 19,87 90,13 07 + Sonstige ordentliche Erträge 48,50 6.300,00 24.631,55 -18.331,55 4561000 Bußgelder / Verwarngelder 48,50 1.300,00 4.155,50 -2.855,50 4561700 Zwangsgelder 0,00 5.000,00 20.476,05 -15.476,05 10 = Ordentliche Erträge 425.510,95 326.355,29 535.157,29 -208.802,00 11 - Personalaufwendungen -1.030.309,33 -1.134.000,00 -1.150.708,15 16.708,15 5011000 Dienstaufwendungen Beamte -154.088,72 -164.000,00 -165.043,35 1.043,35 5012000 Dienstaufwendungen tariflich Beschäftigte -682.172,38 -745.500,00 -771.130,92 25.630,92 5022000 Beiträge Versorgungskasse tariflich Beschäftigte 1.656,96 5032000 Beiträge gesetzliche SV tariflich Beschäftigte 5041000 Beihilfen für Beamte 5041100 Untersuchungskosten 12 -55.817,01 -60.900,00 -62.556,96 -127.665,51 -139.000,00 -144.070,63 5.070,63 -10.476,46 -24.600,00 -7.906,29 -16.693,71 -89,25 0,00 0,00 0,00 - Versorgungsaufwendungen -36.273,00 -34.882,00 -42.726,80 7.844,80 5121000 Beiträge Versorgungskasse Beamte -36.273,00 -34.882,00 -42.726,80 7.844,80 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -8.968,05 -5.476,49 -2.774,35 -2.702,14 5241000 Bauliche Unterhaltung Gebäude -8.816,91 -5.142,49 -2.642,49 -2.500,00 5241510 Strom-/Wasserkosten Gebäude/Grundstücke -109,36 -189,00 -89,10 -99,90 5241650 Gebäudeversicherungen -41,78 -100,00 -42,76 -57,24 5291500 Mitgliedsbeiträge 0,00 -45,00 0,00 -45,00 14 - Bilanzielle Abschreibungen -277,00 -1.083,00 -278,00 -805,00 5711100 Abschreibungen auf Sachanlagen -277,00 -1.083,00 -278,00 -805,00 16 - Sonstige Aufwendungen -35.071,56 -33.108,98 -31.372,15 -1.736,83 5412000 Besondere Aufwendungen für Beschäftigte 5412100 Aus- und Fortbildung 5412200 Dienst- und Schutzkleidung 0,00 5431100 Bücher/Zeitschriften/Fachliteratur -5.196,05 5431200 Fernm.-/ Rundf.- /TV-Gebühren -3.500,44 -2.957,00 -3.542,17 585,17 5431300 Bürobedarf -2.178,68 -1.869,00 -3.614,14 1.745,14 5431400 Portokosten -4.999,08 -4.830,00 -2.890,34 -1.939,66 5431500 Druck- u. Kopierkosten -2.689,66 -3.323,37 -1.716,46 -1.606,91 5431600 Sachverst.-, Anw.-,Ger.kosten 0,00 -2.000,00 -553,72 -1.446,28 5431700 Dienstreisen -1.833,99 -2.150,00 -1.685,15 -464,85 5473100 Wertveränderungen Forderungen -3.456,20 0,00 -1.251,00 1.251,00 Seite 75 -34,87 0,00 -348,00 348,00 -3.827,27 -4.059,86 -3.660,40 -399,46 -500,00 -273,23 -226,77 -5.416,30 -5.834,09 417,79 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilergebnisrechnung Produktbereich 52 Bauen und Wohnen Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Nr. Bezeichnung 5499500 Periodenfremder Aufwand 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 19 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis -7.355,32 -6.003,45 -6.003,45 0,00 -1.110.898,94 -1.208.550,47 -1.227.859,45 19.308,98 -685.387,99 -882.195,18 -692.702,16 -189.493,02 + Finanzerträge 13.320,69 21.000,00 8.880,46 12.119,54 4651100 Gewinnanteile/Div. Erftland 13.320,69 21.000,00 8.880,46 12.119,54 21 = Finanzergebnis (Zeilen 19 und 20) 13.320,69 21.000,00 8.880,46 12.119,54 22 = Ordentliches Jahresergebnis -672.067,30 -861.195,18 -683.821,70 -177.373,48 26 = Jahresergebnis -672.067,30 -861.195,18 -683.821,70 -177.373,48 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 4.724,00 2.362,00 2.456,00 -94,00 4811300 Inn. Verr. Verwkstl Gebührenhh 4.724,00 2.362,00 2.456,00 -94,00 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -28.066,82 -33.469,00 -24.630,78 -8.838,22 5811000 Innere Verrechnung Verwaltungsgebäude -28.066,82 -33.469,00 -24.630,78 -8.838,22 29 = Ergebnis (Zeilen 26, 27, 28) -695.410,12 -892.302,18 -705.996,48 -186.305,70 Seite 76 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilfinanzrechnung Produktbereich 52 Bauen und Wohnen Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 1.785,00 -1.785,00 6148000 Zuw. lfd Zwecke vom übr. Ber. 0,00 0,00 1.785,00 -1.785,00 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 398.212,92 314.795,29 460.308,54 -145.513,25 6311000 Verwaltungsgebühren 398.122,92 314.795,29 460.278,54 -145.483,25 6311100 Verwaltungsgebühren Ambiente-Trauungen 90,00 0,00 30,00 -30,00 06 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 4.992,00 5.260,00 25.184,92 -19.924,92 6481200 Kostenerstattung Land Betreuung Asylanten 6481700 Kostenerstattung Land Kontr öff geförd. Wng 6488110 0,00 0,00 20.507,52 -20.507,52 4.992,00 5.100,00 4.677,40 422,60 Ersatz Schadensfälle baul. Unterhaltung 0,00 50,00 0,00 50,00 6488200 Erstattung Fernsprechgebühren 0,00 110,00 0,00 110,00 07 + Sonstige Einzahlungen 7.845,70 6.300,00 17.012,20 -10.712,20 6561000 Bußgelder / Verwarngelder 6.051,95 1.300,00 9.799,95 -8.499,95 6561700 Zwangsgelder 1.793,75 5.000,00 7.212,25 -2.212,25 08 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 21.000,00 13.320,69 7.679,31 6651100 Gewinnanteile/Div. Erftland 0,00 21.000,00 13.320,69 7.679,31 09 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 411.050,62 347.355,29 517.611,35 -170.256,06 10 - Personalauszahlungen -1.030.309,33 -1.134.000,00 -1.150.708,15 16.708,15 7011000 Dienstaufwendungen Beamte -154.088,72 -164.000,00 -165.043,35 1.043,35 7012000 Dienstaufwendungen tariflich Beschäftigte -682.172,38 -745.500,00 -771.130,92 25.630,92 7022000 Beiträge Versorgungskasse tariflich Beschäftigte 1.656,96 7032000 Beiträge gesetzliche SV tariflich Beschäftigte 7041000 Beihilfen für Beamte 7041100 Untersuchungskosten 11 -55.817,01 -60.900,00 -62.556,96 -127.665,51 -139.000,00 -144.070,63 5.070,63 -10.476,46 -24.600,00 -7.906,29 -16.693,71 -89,25 0,00 0,00 0,00 - Versorgungsauszahlungen -32.213,00 -34.882,00 -42.726,80 7.844,80 7121000 Beiträge Versorgungskasse Beamte -32.213,00 -34.882,00 -42.726,80 7.844,80 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -8.807,39 -5.476,49 -2.993,95 -2.482,54 7241000 Bauliche Unterhaltung Gebäude -8.588,57 -5.142,49 -2.870,83 -2.271,66 7241510 Strom-/Wasserkosten Gebäude/Grundstücke -177,04 -189,00 -80,36 -108,64 7241650 Gebäudeversicherungen -41,78 -100,00 -42,76 -57,24 7291500 Mitgliedsbeiträge 0,00 -45,00 0,00 -45,00 15 - Sonstige Auszahlungen -36.229,02 -33.108,98 -27.977,75 -5.131,23 7412000 Besondere Aufwendungen für Beschäftigte 7412100 Aus- und Fortbildung 7412200 Dienst- und Schutzkleidung 0,00 7431100 Bücher/Zeitschriften/Fachliteratur -4.896,37 7431200 Fernm.-, Rundf.- ,TV-gebühren -3.703,97 -2.957,00 -3.582,24 625,24 7431300 Bürobedarf -2.178,68 -1.869,00 -3.614,14 1.745,14 7431400 Portokosten -4.999,08 -4.830,00 -2.890,34 -1.939,66 7431500 Druck- u. Kopierkosten -2.689,66 -3.323,37 0,00 -3.323,37 7431600 Sachverst.-, Anw.-,Ger.kosten -4.445,21 -2.000,00 -163,42 -1.836,58 7431700 Dienstreisen -1.763,59 -2.150,00 -1.976,77 -173,23 7499500 Periodenfremder Aufwand -7.355,32 -6.003,45 -6.003,45 0,00 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -1.107.558,74 -1.207.467,47 -1.224.406,65 16.939,18 Seite 77 -34,87 0,00 -348,00 348,00 -4.162,27 -4.059,86 -3.325,40 -734,46 -500,00 -273,23 -226,77 -5.416,30 -5.800,76 384,46 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilfinanzrechnung Produktbereich 52 Bauen und Wohnen Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) -696.508,12 -860.112,18 -706.795,30 -153.316,88 32 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (Zeilen 17 und 31) -696.508,12 -860.112,18 -706.795,30 -153.316,88 36 = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (Zeilen 32 und 35) -696.508,12 -860.112,18 -706.795,30 -153.316,88 38 + Bestand an fremden Finanzmitteln -819,48 0,00 -590,31 590,31 8470003 Ausz. Forderungen Gehaltsabschläge -819,48 0,00 -590,31 590,31 39 = Liquide Mittel (Zeilen 36 und 37) -697.327,60 -860.112,18 -707.385,61 -152.726,57 Seite 78 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilergebnisrechnung Produktbereich 53 Ver- und Entsorgung Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 184.463,75 154.990,00 184.479,00 -29.489,00 4161000 Ertr. Aufl. SoPo aus Zuwendung 184.463,75 154.990,00 184.479,00 -29.489,00 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 17.524.153,93 17.746.380,96 16.297.354,57 1.449.026,39 4321100 Müllabfuhrgebühren 5.044.919,30 5.202.440,96 5.354.778,89 -152.337,93 4321200 Kanalbenutzungsgebühren -NW- 4.630.566,63 4.629.000,00 3.689.815,41 939.184,59 4321210 NW-Geb.überörtl Straßen 0,00 184.000,00 0,00 184.000,00 4321220 Kanalbenutzungsgebühren -SW- 6.254.983,50 6.119.250,00 5.690.220,90 429.029,10 4321230 Kleineinleiterabgaben 1.205,48 2.100,00 1.288,00 812,00 4321240 Schlammbeseitigungsgebühren 11.605,90 14.000,00 13.768,58 231,42 4321250 Privatrechtliche Entg SW/NW 22.442,50 26.000,00 24.094,92 1.905,08 4321260 Entgelt Durchleitungsrecht 160.203,00 160.000,00 160.203,00 -203,00 4321270 Kanalnutzung Telekommunikationsleitungen 415,67 0,00 4.415,67 -4.415,67 4371000 Erträge aus der Auflösung von SoPo für Beiträge 1.397.811,95 1.031.770,00 1.358.769,20 -326.999,20 4371010 Ertr. aus Aufl. SoPo ant. Erschließungsbeiträge 0,00 155.290,00 0,00 155.290,00 4371020 Ertr. aus Aufl. SoPo sonstige Beiträge 0,00 222.530,00 0,00 222.530,00 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 58.919,52 1.195.000,00 54.570,31 1.140.429,69 4411000 Mieten und Pachten 0,00 1.000.000,00 0,00 1.000.000,00 4421000 Erträge aus Verkauf 58.919,52 195.000,00 54.570,31 140.429,69 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 2.628,04 276,00 6.711,65 -6.435,65 4481000 Kostenerstattung Land 0,00 0,00 4.983,12 -4.983,12 4487000 Kostenerstattung private Unternehmen 0,00 0,00 888,53 -888,53 4488110 Ersatz Schadensfälle baul. Unterhaltung 1.264,95 100,00 0,00 100,00 4488200 Erstattung Fernsprechgebühren 0,00 176,00 0,00 176,00 4488450 Erstattung Betriebskosten 1.363,09 0,00 840,00 -840,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 3.194.732,12 3.500.600,00 3.043.917,91 456.682,09 4511000 Konzessionsabgaben 3.192.388,83 3.500.000,00 3.042.684,73 457.315,27 4561000 Bußgelder / Verwarngelder 105,00 100,00 70,00 30,00 4562500 Stundungszinsen 0,00 200,00 48,00 152,00 4591000 Andere sonstige ordentliche Erträge 2.052,70 300,00 651,99 -351,99 4591500 Periodenfremde Erträge 0,00 0,00 463,19 -463,19 4591510 Periodenfremde Erträge Strom-/Wasserkosten 185,59 0,00 0,00 0,00 08 + Aktivierte Eigenleistungen 51.853,80 80.000,00 103.625,93 -23.625,93 4711000 Aktivierte Eigenleistungen 51.853,80 0,00 0,00 0,00 4711200 Akt. Eigenleist. (Ingenieurleistungen) 0,00 80.000,00 103.625,93 -23.625,93 10 = Ordentliche Erträge 21.016.751,16 22.677.246,96 19.690.659,37 2.986.587,59 11 - Personalaufwendungen -649.394,62 -728.900,00 -720.194,78 -8.705,22 5012000 Dienstaufwendungen tariflich Beschäftigte -508.404,76 -575.000,00 -569.076,97 -5.923,03 5022000 Beiträge Versorgungskasse tariflich Beschäftigte -42.957,52 -47.100,00 -44.441,27 -2.658,73 5032000 Beiträge gesetzliche SV tariflich Beschäftigte -96.296,37 -106.800,00 -106.286,65 -513,35 5041100 Untersuchungskosten -1.735,97 0,00 -389,89 389,89 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -5.265.426,48 -5.720.800,39 -5.681.057,25 -39.743,14 5235100 Erstattg. Kostenanteil Sanierung Altlast Concordia -2.415,91 -3.000,00 -2.170,34 -829,66 5241000 Bauliche Unterhaltung Gebäude -544,54 -1.500,00 -676,51 -823,49 5241510 Strom-/Wasserkosten Gebäude/Grundstücke -1.153,03 -58.970,00 -958,28 -58.011,72 Seite 79 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilergebnisrechnung Produktbereich 53 Ver- und Entsorgung Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 5241600 Abgaben Gebäude/Grundstücke -69,00 0,00 -126,40 126,40 5241610 Abwasserabgabe Kleineinleiter -930,54 -2.000,00 0,00 -2.000,00 5241620 Abwasserabgabe NW -4.320,57 -5.000,00 -4.423,64 -576,36 5241650 Gebäudeversicherungen -105,49 -200,00 -107,68 -92,32 5241750 Vergütung an Reinigungsunternehmen -630,85 -600,00 0,00 -600,00 5242100 Bauliche Unterhaltung Kanäle -346.047,29 -618.950,00 -573.205,98 -45.744,02 5242110 Bauliche Unterhaltung RÜB/RÜ -29.819,73 -45.360,00 -54.814,46 9.454,46 5242120 Bauliche Unterhaltung RRB -4.068,66 -9.000,00 -4.068,66 -4.931,34 5242130 Bauliche Unterhaltung Pumpstationen -56.867,18 -67.874,15 -87.049,51 19.175,36 5242140 Unterhaltung Versickerungsmulden -15.361,61 -18.000,00 -16.149,98 -1.850,02 5242510 Strom-/Wasserkosten Infrastrukturvermögen -39.065,90 0,00 -58.526,24 58.526,24 5251000 Unterhaltung von Fahrzeugen -13.349,60 -16.136,32 -17.467,83 1.331,51 5251200 KFZ-Versicherung -4.366,60 -4.180,00 -3.736,49 -443,51 5251300 KFZ-Steuer -112,00 -1.113,00 -225,00 -888,00 5255000 Unterhaltung Geräte u. Ausstattungsgegenstände -2.640,49 -9.649,68 -6.250,55 -3.399,13 5255807 Software STRAKAT 0,00 -1.285,20 -1.285,20 0,00 5281060 Sachkosten Öffentlichkeitsarbeit -3.565,63 -7.000,00 -4.585,30 -2.414,70 5281853 Sachkosten Generalentwässerungsplanung -30.884,44 -3.855,23 0,00 -3.855,23 5291100 Deponiekosten -2.712.547,13 -2.836.500,00 -2.800.161,83 -36.338,17 5291140 Unternehmervergütung Müllentsorgung -1.964.025,40 -1.989.440,96 -2.008.439,57 18.998,61 5291150 Unternehmervergütung Müllentsorgung OWIG -23.143,54 -5.000,00 -21.793,08 16.793,08 5291160 Unternehmervergütung Schlammbeseitigung -9.391,35 -12.000,00 -10.648,87 -1.351,13 5291500 Mitgliedsbeiträge 0,00 -4.185,85 -4.185,85 0,00 14 - Bilanzielle Abschreibungen -3.292.836,21 -3.187.084,00 -3.262.162,75 75.078,75 5711000 Abschr. auf imm. Vermögensgegenst. -1.176,00 0,00 -1.177,00 1.177,00 5711100 Abschreibungen auf Sachanlagen -3.291.660,21 -3.187.084,00 -3.260.985,75 73.901,75 15 - Transferaufwendungen -5.027.488,20 -5.112.824,52 -5.112.824,52 0,00 5379300 Verbandsumlage Erftverband 0,00 -5.112.824,52 -5.112.824,52 0,00 5391300 Verbandsumlage Erftverband -5.027.488,20 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige Aufwendungen -239.335,89 -173.174,10 -169.064,47 -4.109,63 5412000 Besondere Aufwendungen für Beschäftigte -474,52 0,00 -344,79 344,79 5412110 Aus- und Fortbildung Verwaltungsmitarbeiter -3.002,17 -4.200,00 -2.364,09 -1.835,91 5412120 Aus- und Fortbildung gew. Mitarbeiter -2.506,50 -2.500,00 -1.866,48 -633,52 5412200 Dienst- und Schutzkleidung -2.306,56 -5.700,00 -3.206,64 -2.493,36 5431100 Bücher/Zeitschriften/Fachliteratur -3.200,33 -2.850,00 -3.048,83 198,83 5431200 Fernm.-/ Rundf.- /TV-Gebühren -2.249,24 -2.848,23 -1.978,26 -869,97 5431230 Fernm.-/ Rundf.- /TV-Gebühren RÜB -2.320,85 -2.291,83 -2.291,83 0,00 5431300 Bürobedarf -289,06 -79,00 -267,64 188,64 5431400 Portokosten -433,34 -282,00 -239,12 -42,88 5431500 Druck- u. Kopierkosten -8,66 -307,00 0,00 -307,00 5431600 Sachverst.-, Anw.-,Ger.kosten -22.498,30 -41.099,53 -38.826,13 -2.273,40 5431601 Machbarkeitsstudie Stadtwerke 0,00 -70.000,00 -65.795,10 -4.204,90 5431650 Bekanntmachungskosten 0,00 -595,94 -488,78 -107,16 5431700 Dienstreisen -12.772,78 -15.000,00 -11.988,02 -3.011,98 5441200 Haftpflichtversicherung -2.975,00 -3.060,00 -2.975,00 -85,00 5473100 Wertveränderungen Forderungen -5.200,52 0,00 -11.058,45 11.058,45 5499000 Übrige sonstige Aufwendungen 5499500 Periodenfremder Aufwand Seite 80 -178.567,69 -3.715,80 -2.831,86 -883,94 -530,37 -18.644,77 -19.493,45 848,68 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilergebnisrechnung Produktbereich 53 Ver- und Entsorgung Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Nr. Bezeichnung 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 19 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis -14.474.481,40 -14.922.783,01 -14.945.303,77 22.520,76 6.542.269,76 7.754.463,95 4.745.355,60 3.009.108,35 + Finanzerträge 0,00 0,00 507.177,27 -507.177,27 4615200 Zinserträge von Netzgesellschaften 0,00 0,00 4.411,76 -4.411,76 4651110 Gewinnanteile Netzgesellschaften Kerpen 0,00 0,00 502.765,51 -502.765,51 21 = Finanzergebnis (Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 507.177,27 -507.177,27 22 = Ordentliches Jahresergebnis 6.542.269,76 7.754.463,95 5.252.532,87 2.501.931,08 26 = Jahresergebnis 6.542.269,76 7.754.463,95 5.252.532,87 2.501.931,08 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 1.792.892,03 1.780.300,00 0,00 1.780.300,00 4811520 Inn Verr KBG Straßen 1.779.592,03 1.767.000,00 0,00 1.767.000,00 4811530 Inn Verr Straßenkataster 13.300,00 13.300,00 0,00 13.300,00 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -1.874.628,59 -1.065.564,00 -1.110.098,62 44.534,62 5811000 Innere Verrechnung Verwaltungsgebäude 5811100 Innere Verrechnung Bauhof 5811150 Innere Verrechnung Raumnutzung Bauhof 5811300 Innere Verrechnung Verw.kst. Gebühren 29 = Ergebnis (Zeilen 26, 27, 28) Seite 81 -10.156,02 -12.111,00 -8.912,68 -3.198,32 -281.466,57 -260.000,00 -302.825,94 42.825,94 -3.900,00 -3.900,00 -3.900,00 0,00 -1.579.106,00 -789.553,00 -794.460,00 4.907,00 6.460.533,20 8.469.199,95 4.142.434,25 4.326.765,70 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilfinanzrechnung Produktbereich 53 Ver- und Entsorgung Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 6321000 Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte 14.934,49 0,00 0,00 0,00 6321100 Müllabfuhrgebühren 5.326.889,31 5.202.440,96 5.419.514,65 -217.073,69 6321200 Kanalbenutzungsgebühren -NW- 4.626.755,80 4.629.000,00 4.642.590,51 -13.590,51 6321210 NW-Geb.überörtl Straßen 0,00 184.000,00 0,00 184.000,00 6321220 Kanalbenutzungsgebühren -SW- 6.255.732,74 6.119.250,00 6.123.273,92 -4.023,92 6321230 Kleineinleiterabgaben 1.064,32 2.100,00 1.429,16 670,84 6321240 Schlammbeseitigungsgebühren 11.009,84 14.000,00 13.720,58 279,42 6321250 Privatrechtliche Entg SW/NW 14.396,93 26.000,00 20.252,23 5.747,77 6321260 Entgelt Durchleitungsrecht 159.043,00 160.000,00 180.847,77 -20.847,77 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 102.889,00 1.195.000,00 56.793,96 1.138.206,04 6411000 Mieten und Pachten 0,00 1.000.000,00 0,00 1.000.000,00 6421000 Erträge aus Verkauf 102.889,00 195.000,00 56.793,96 138.206,04 06 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 1.893,46 276,00 2.104,95 -1.828,95 6488110 Ersatz Schadensfälle baul. Unterhaltung -1.164,95 6488200 Erstattung Fernsprechgebühren 6488450 Erstattung Betriebskosten 07 16.409.826,43 16.336.790,96 16.401.628,82 -64.837,86 0,00 100,00 1.264,95 530,37 176,00 0,00 176,00 1.363,09 0,00 840,00 -840,00 + Sonstige Einzahlungen 2.904.971,57 3.500.600,00 3.440.981,90 59.618,10 6511000 Konzessionsabgaben 2.902.284,61 3.500.000,00 3.437.502,46 62.497,54 6561000 Bußgelder / Verwarngelder 140,00 100,00 70,00 30,00 6562500 Stundungszinsen 0,00 200,00 48,00 152,00 6591000 Andere sonstige ordentliche Erträge 2.014,45 300,00 275,05 24,95 6591500 Periodenfremde Erträge 532,51 0,00 3.086,39 -3.086,39 09 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 19.419.580,46 21.032.666,96 19.901.509,63 1.131.157,33 10 - Personalauszahlungen -649.521,90 -728.900,00 -720.194,78 -8.705,22 7012000 Dienstaufwendungen tariflich Beschäftigte -508.404,76 -575.000,00 -569.076,97 -5.923,03 7022000 Beiträge Versorgungskasse tariflich Beschäftigte -42.957,52 -47.100,00 -44.441,27 -2.658,73 7032000 Beiträge gesetzliche SV tariflich Beschäftigte -96.296,37 -106.800,00 -106.286,65 -513,35 7041000 Beihilfen für Beamte -127,28 0,00 0,00 0,00 7041100 Untersuchungskosten -1.735,97 0,00 -389,89 389,89 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -5.795.800,11 -5.720.800,39 -5.658.433,09 -62.367,30 7235100 Erstattg. Kostenanteil Sanierung Altlast Concordia -1.600,00 -3.000,00 -4.021,51 1.021,51 7241000 Bauliche Unterhaltung Gebäude -544,54 -1.500,00 -676,51 -823,49 7241510 Strom-/Wasserkosten Gebäude/Grundstücke -5.574,09 -58.970,00 -958,28 -58.011,72 7241600 Abgaben Gebäude/Grundstücke 7241610 Abwasserabgabe Kleineinleiter 7241620 Abwasserabgabe NW 7241650 Gebäudeversicherungen 7241750 Vergütung an Reinigungsunternehmen 7242100 Bauliche Unterhaltung Kanäle 7242110 Bauliche Unterhaltung RÜB/RÜ 7242120 Bauliche Unterhaltung RRB 7242130 7242140 0,00 0,00 -258,60 258,60 -966,33 -2.000,00 -930,54 -1.069,46 -9.900,22 -5.000,00 -4.320,57 -679,43 -105,49 -200,00 -107,68 -92,32 -630,85 -600,00 0,00 -600,00 -470.469,58 -618.950,00 -457.198,69 -161.751,31 -35.004,34 -45.360,00 -54.890,27 9.530,27 -4.068,66 -9.000,00 -4.068,66 -4.931,34 Bauliche Unterhaltung Pumpstationen -55.234,34 -67.874,15 -69.178,86 1.304,71 Unterhaltung Versickerungsmulden -19.242,62 -18.000,00 -16.149,98 -1.850,02 7242510 Strom-/Wasserkosten Infrastrukturvermögen -58.758,13 0,00 -59.971,02 59.971,02 7251000 Unterhaltung von Fahrzeugen -13.471,89 -16.136,32 -17.957,49 1.821,17 Seite 82 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilfinanzrechnung Produktbereich 53 Ver- und Entsorgung Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 7251200 KFZ-Versicherung 7251300 KFZ-Steuer 7255000 Unterhaltung Geräte u. Ausstattungsgegenstände 7255807 Software STRAKAT 7281060 Sachkosten Öffentlichkeitsarbeit 7281853 Sachkosten Generalentwässerungsplanung -30.884,44 -3.855,23 0,00 -3.855,23 7291100 Deponiekosten -2.942.172,20 -2.836.500,00 -2.800.473,44 -36.026,56 7291140 Unternehmervergütung Müllentsorgung -2.101.123,11 -1.989.440,96 -2.116.118,99 126.678,03 7291150 Unternehmervergütung Müllentsorgung OWIG -22.201,64 -5.000,00 -22.329,26 17.329,26 7291160 Unternehmervergütung Schlammbeseitigung -9.315,09 -12.000,00 -9.411,75 -2.588,25 7291500 Mitgliedsbeiträge -4.125,85 -4.185,85 -4.309,62 123,77 14 - Transferausszahlungen -5.018.523,18 -5.112.824,52 -5.112.824,52 0,00 7379300 Verbandsumlage Erftverband 0,00 -5.112.824,52 -5.112.824,52 0,00 7391300 Verbandsumlage Erftverband -5.018.523,18 0,00 0,00 0,00 15 - Sonstige Auszahlungen -78.367,97 -173.174,10 -82.300,24 -90.873,86 7412000 Besondere Aufwendungen für Beschäftigte -474,52 0,00 -344,79 344,79 7412110 Aus- und Fortbildung Verwaltungsmitarbeiter -2.654,17 -4.200,00 -2.712,09 -1.487,91 7412120 Aus- und Fortbildung gew. Mitarbeiter -1.606,50 -2.500,00 -2.766,48 266,48 7412200 Dienst- und Schutzkleidung -2.306,56 -5.700,00 -3.206,64 -2.493,36 7431100 Bücher/Zeitschriften/Fachliteratur -3.228,67 -2.850,00 -3.008,27 158,27 7431200 Fernm.-, Rundf.- ,TV-gebühren -3.138,92 -2.848,23 -2.011,73 -836,50 7431230 Fernm.-, Rundf.- ,TV-gebühren RÜB -2.281,61 -2.291,83 -2.291,94 0,11 7431300 Bürobedarf -289,06 -79,00 -267,64 188,64 7431400 Portokosten -433,34 -282,00 -239,12 -42,88 7431500 Druck- u. Kopierkosten -8,66 -307,00 0,00 -307,00 7431600 Sachverst.-, Anw.-,Ger.kosten -41.048,86 -41.099,53 -27.640,13 -13.459,40 7431601 Machbarkeitsstudie Stadtwerke 0,00 -70.000,00 0,00 -70.000,00 7431650 Bekanntmachungskosten -213,46 -595,94 -295,94 -300,00 7431700 Dienstreisen -13.120,86 -15.000,00 -12.215,16 -2.784,84 7441200 Haftpflichtversicherung -2.975,00 -3.060,00 -2.975,00 -85,00 7499000 Übrige sonstige Aufwendungen -4.010,17 -3.715,80 -2.831,86 -883,94 7499500 Periodenfremder Aufwand -577,61 -18.644,77 -19.493,45 848,68 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -11.542.213,16 -11.735.699,01 -11.573.752,63 -161.946,38 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) 7.877.367,30 9.296.967,95 8.327.757,00 969.210,95 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 433.735,56 390.000,00 413.839,87 -23.839,87 6881100 Kanalanschlussbeiträge 422.097,01 120.000,00 209.032,91 -89.032,91 6881200 Erschliessungsbeiträge 11.638,55 270.000,00 204.806,96 65.193,04 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 433.735,56 390.000,00 413.839,87 -23.839,87 24 - Auszahlungen f. d. Erwerb v. Grundst u. Gebäuden 0,00 -18.100.000,00 0,00 -18.100.000,00 7821200 Auszahlungen Erwerb sonst. Aufbauten, Betriebsvor. 0,00 -18.100.000,00 0,00 -18.100.000,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -1.230.294,21 -3.163.601,57 -1.324.389,30 -1.839.212,27 7852000 Auszahlungen für Tiefbaumaßnahmen -1.230.294,21 -3.163.601,57 -1.324.389,30 -1.839.212,27 26 - Auszahlungen für den Erwerb von bew. Anlageverm. 0,00 -32.000,00 -20.059,91 -11.940,09 7831300 Erwerb Ausstattung/Geräte 0,00 -32.000,00 -20.059,91 -11.940,09 Seite 83 -4.366,60 -4.180,00 -3.736,49 -112,00 -1.113,00 -225,00 -443,51 -888,00 -2.362,47 -9.649,68 -5.269,38 -4.380,30 0,00 -1.285,20 -1.285,20 0,00 -3.565,63 -7.000,00 -4.585,30 -2.414,70 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilfinanzrechnung Produktbereich 53 Ver- und Entsorgung Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 -14.967.014,00 14.967.014,00 7843100 Auszahlungen für Erwerb Anteile verb. Unternehmen 0,00 0,00 -14.967.014,00 14.967.014,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -1.230.294,21 -21.295.601,57 -16.311.463,21 -4.984.138,36 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -796.558,65 -20.905.601,57 -15.897.623,34 -5.007.978,23 32 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (Zeilen 17 und 31) 7.080.808,65 -11.608.633,62 -7.569.866,34 -4.038.767,28 36 = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (Zeilen 32 und 35) 7.080.808,65 -11.608.633,62 -7.569.866,34 -4.038.767,28 8470023 Ausz. KFZ-Vorschüsse 0,00 0,00 -50,00 50,00 8470026 Einz. KFZ-Vorschüsse 0,00 0,00 50,00 -50,00 39 = Liquide Mittel (Zeilen 36 und 37) 7.080.808,65 -11.608.633,62 -7.569.866,34 -4.038.767,28 Seite 84 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilergebnisrechnung Produktbereich 54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 136.850,09 448.273,00 134.622,91 313.650,09 4161000 Ertr. Aufl. SoPo aus Zuwendung 136.850,09 448.273,00 134.622,91 313.650,09 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.845.076,77 1.725.234,68 1.591.308,37 133.926,31 4311000 Verwaltungsgebühren 4321300 Straßenreinigungsgebühren 4321310 Winterdienstgebühren 4371000 Erträge aus der Auflösung von SoPo für Beiträge 05 1.000,00 712,68 1.508,00 -795,32 137.270,45 138.600,00 111.620,88 26.979,12 349.558,04 314.500,00 146.634,54 167.865,46 1.357.248,28 1.271.422,00 1.331.544,95 -60.122,95 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 398,81 400,00 398,81 1,19 4411803 Pacht Für Einstellplätze 398,81 400,00 398,81 1,19 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 25.916,26 26.330,00 47.012,02 -20.682,02 4487000 Kostenerstattung private Unternehmen 0,00 0,00 4.958,61 -4.958,61 4488000 Kostenerstattung übrige Bereiche 0,00 0,00 10.338,39 -10.338,39 4488010 Kostenerstattungen durch Private 4488110 Ersatz Schadensfälle baul. Unterhaltung 4488120 Ersatz Schadensfälle Geräte, KFZ, Ausstattung 4488200 Erstattung Fernsprechgebühren 07 0,00 0,00 608,08 -608,08 25.893,05 26.250,00 31.077,78 -4.827,78 0,00 50,00 0,00 50,00 23,21 30,00 29,16 0,84 + Sonstige ordentliche Erträge 183.474,25 3.290,57 27.147,41 -23.856,84 4541000 Erträge aus Veräußerung Grundstücke/Gebäude 176.698,25 0,00 5.938,36 -5.938,36 4562500 Stundungszinsen 666,00 1.050,00 1.577,00 -527,00 4591000 Andere sonstige ordentliche Erträge 6.110,00 0,00 0,00 0,00 4591500 Periodenfremde Erträge 0,00 2.240,57 19.632,05 -17.391,48 08 + Aktivierte Eigenleistungen 127.691,60 120.000,00 122.196,25 -2.196,25 4711000 Aktivierte Eigenleistungen 127.691,60 80.000,00 0,00 80.000,00 4711100 Aktivierte Eigenleistungen (aus Inneren Verr.) 0,00 40.000,00 0,00 40.000,00 4711200 Akt. Eigenleist. (Ingenieurleistungen) 0,00 0,00 122.196,25 -122.196,25 10 = Ordentliche Erträge 2.319.407,78 2.323.528,25 1.922.685,77 400.842,48 11 - Personalaufwendungen -1.196.219,46 -1.245.963,00 -1.272.049,87 26.086,87 5011000 Dienstaufwendungen Beamte -202.726,69 -205.500,00 -211.098,76 5.598,76 5012000 Dienstaufwendungen tariflich Beschäftigte -761.053,44 -798.200,00 -812.653,89 14.453,89 5022000 Beiträge Versorgungskasse tariflich Beschäftigte 5032000 Beiträge gesetzliche SV tariflich Beschäftigte 5041000 Beihilfen für Beamte 5041100 Untersuchungskosten 12 -64.659,60 -65.700,00 -67.320,28 1.620,28 -148.443,62 -153.500,00 -156.907,55 3.407,55 -18.912,96 -23.063,00 -23.841,08 778,08 -423,15 0,00 -228,31 228,31 - Versorgungsaufwendungen -47.674,00 -43.711,00 -54.649,73 10.938,73 5121000 Beiträge Versorgungskasse Beamte -47.674,00 -43.711,00 -54.649,73 10.938,73 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -2.006.015,95 -1.112.461,00 -1.187.583,53 75.122,53 5238040 Erstattung privater Handykosten Winterdienst -3.170,06 -2.863,28 -2.863,28 0,00 5241000 Bauliche Unterhaltung Gebäude -7.540,17 -2.500,00 -16.603,76 14.103,76 5241510 Strom-/Wasserkosten Gebäude/Grundstücke -582.769,19 5241750 Vergütung an Reinigungsunternehmen 5242000 Bauliche Unterhaltung Straßen, Wege, Plätze 5242010 Bauliche Unterhaltung Gehwege (Versorg.l.) 5242020 Bauliche Unterhaltung von Radwegen 5242030 Bauliche Unterhaltung Parkplätze Seite 85 -4.945,53 -589.431,00 -6.661,81 -18.272,46 -17.450,00 -19.237,86 1.787,86 -728.347,54 -192.113,50 -184.716,08 -7.397,42 0,00 -25.000,00 -24.323,41 -676,59 -11.819,70 -14.200,00 -10.660,81 -3.539,19 -7.923,26 -8.100,00 -4.202,78 -3.897,22 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilergebnisrechnung Produktbereich 54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 5242060 Bauliche Unterhaltung Brücken -15.253,45 -32.419,14 -24.778,91 -7.640,23 5242200 Unterhaltung Straßenbeleuchtung -66.915,11 -63.664,32 -62.818,23 -846,09 5242210 Unterhaltung Verkehrsampeln -51.412,50 -52.592,04 -52.592,04 0,00 5242460 Baumscheibensanierung -63.333,18 -42.862,48 -42.214,34 -648,14 5242510 Strom-/Wasserkosten Infrastrukturvermögen -917.763,88 0,00 -685.622,07 685.622,07 5251000 Unterhaltung von Fahrzeugen -20.846,61 -18.135,47 -18.204,49 69,02 5251200 KFZ-Versicherung -1.105,65 -2.140,00 -1.767,22 -372,78 5251300 KFZ-Steuer 5255000 Unterhaltung Geräte u. Ausstattungsgegenstände 5281854 Sachkosten Winterdienst 5281855 Sachkosten Verbesserung des ÖPNV 5281873 0,00 0,00 -52,00 52,00 -1.505,76 -2.312,87 -2.011,49 -301,38 -58.026,61 -9.636,72 -2.004,63 -7.632,09 0,00 -141,18 -141,18 0,00 Sachkosten Straßenunterhaltungsgruppe -11.755,29 -14.200,00 -7.313,47 -6.886,53 5291100 Deponiekosten -15.156,85 -17.681,95 -17.681,95 0,00 5291500 Mitgliedsbeiträge 0,00 -45,00 -45,00 0,00 5291806 Wetterfaxe -922,34 -1.100,00 -1.066,72 -33,28 5291807 Winterdienst durch Dritte 0,00 -3.872,05 0,00 -3.872,05 14 - Bilanzielle Abschreibungen -2.506.492,16 -2.628.945,00 -2.538.147,36 -90.797,64 5711100 Abschreibungen auf Sachanlagen -2.506.492,16 -2.628.945,00 -2.538.147,36 -90.797,64 16 - Sonstige Aufwendungen -37.378,43 -31.165,50 -24.015,81 -7.149,69 5412000 Besondere Aufwendungen für Beschäftigte 5412100 Aus- und Fortbildung 5412120 Aus- und Fortbildung gew. Mitarbeiter 5412200 Dienst- und Schutzkleidung 5412220 Dienst- und Schutzkleidung gew. Mitarbeiter 5412230 Dienst- und Schutzkleidung Azubi 5422300 -158,65 0,00 -261,30 261,30 -5.349,56 -8.394,52 -7.029,62 -1.364,90 0,00 -1.073,33 -883,33 -190,00 -790,16 -2.426,17 -1.702,08 -724,09 -302,52 -500,00 -268,81 -231,19 -164,77 -500,00 0,00 -500,00 Miete Fahrzeuge und Geräte 0,00 -100,00 0,00 -100,00 5429500 Nutzungsentschädigungen 0,00 -100,00 0,00 -100,00 5431100 Bücher/Zeitschriften/Fachliteratur -3.228,06 -3.710,16 -3.773,72 63,56 5431200 Fernm.-/ Rundf.- /TV-Gebühren -3.256,34 -3.704,51 -3.974,28 269,77 5431300 Bürobedarf 17,82 5431400 Portokosten 5431500 Druck- u. Kopierkosten 5431600 Sachverst.-, Anw.-,Ger.kosten 5431650 Bekanntmachungskosten 5431700 Dienstreisen 5471000 Wertveränderungen bei Sachanlagen 5499000 Übrige sonstige Aufwendungen 5499500 Periodenfremder Aufwand 5499510 Periodenfremder Aufwand Strom-/Wasserkosten 17 -621,34 -1.098,19 -1.116,01 -1.186,22 -895,00 -975,61 80,61 -25,75 -605,00 0,00 -605,00 0,00 -3.999,80 -499,80 -3.500,00 -208,63 -400,00 -121,90 -278,10 -3.312,24 -3.658,82 -2.691,85 -966,97 0,00 0,00 -717,50 717,50 -17.289,70 0,00 0,00 0,00 -1.313,73 0,00 0,00 0,00 -170,76 0,00 0,00 0,00 = Ordentliche Aufwendungen -5.793.780,00 -5.062.245,50 -5.076.446,30 14.200,80 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) -3.474.372,22 -2.738.717,25 -3.153.760,53 415.043,28 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 -200,00 0,00 -200,00 5518100 Zinsaufwendungen Rückzahlung Erschließungsbeträge 0,00 -200,00 0,00 -200,00 21 = Finanzergebnis (Zeilen 19 und 20) 0,00 -200,00 0,00 -200,00 22 = Ordentliches Jahresergebnis -3.474.372,22 -2.738.917,25 -3.153.760,53 414.843,28 Seite 86 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilergebnisrechnung Produktbereich 54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Kolpingstadt Kerpen Nr. Bezeichnung 26 = Jahresergebnis 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 4811300 4811600 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 5811000 Innere Verrechnung Verwaltungsgebäude 5811100 Innere Verrechnung Bauhof 5811300 Innere Verrechnung Verw.kst. Gebühren 5811520 Innere Verrechnung KBG Straßen 5811530 5811600 29 = Ergebnis (Zeilen 26, 27, 28) Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis -3.474.372,22 -2.738.917,25 -3.153.760,53 414.843,28 122.356,74 75.890,00 57.596,80 18.293,20 Inn. Verr. Verwkstl Gebührenhh 50.780,00 25.390,00 27.213,00 -1.823,00 Inn. Verr. öff Interesse Straßenr./Winterd. 71.576,74 50.500,00 30.383,80 20.116,20 -4.388.314,26 -3.991.141,00 -2.098.667,97 -1.892.473,03 -24.405,93 -29.104,00 -21.418,07 -7.685,93 -2.359.565,56 -2.061.300,00 -1.969.257,10 -92.042,90 -139.874,00 -69.937,00 -77.609,00 7.672,00 -1.779.592,03 -1.767.000,00 0,00 -1.767.000,00 Innere Verrechnung Straßenkataster -13.300,00 -13.300,00 0,00 -13.300,00 Inn. Verr. öff Interesse Straßenr./Winterd. -71.576,74 -50.500,00 -30.383,80 -20.116,20 -7.740.329,74 -6.654.168,25 -5.194.831,70 -1.459.336,55 Seite 87 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilfinanzrechnung Produktbereich 54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 6311000 Verwaltungsgebühren 1.000,00 712,68 1.268,00 -555,32 6321300 Straßenreinigungsgebühren 135.201,67 138.600,00 136.477,90 2.122,10 6321310 Winterdienstgebühren 345.044,09 314.500,00 247.581,35 66.918,65 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 398,81 400,00 398,81 1,19 6411803 Pacht Für Einstellplätze 398,81 400,00 398,81 1,19 06 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 46.924,13 26.330,00 47.129,39 -20.799,39 6487000 Kostenerstattung private Unternehmen 0,00 0,00 3.450,30 -3.450,30 6488000 Kostenerstattung übrige Bereiche 8.527,72 0,00 10.338,39 -10.338,39 6488010 Kostenerstattungen durch Private 6488110 Ersatz Schadensfälle baul. Unterhaltung 6488120 Ersatz Schadensfälle Geräte, KFZ, Ausstattung 6488200 Erstattung Fernsprechgebühren 07 481.245,76 453.812,68 385.327,25 68.485,43 0,00 0,00 608,08 -608,08 37.962,68 26.250,00 32.732,62 -6.482,62 0,00 50,00 0,00 50,00 433,73 30,00 0,00 30,00 + Sonstige Einzahlungen 6.345,11 3.290,57 369,71 2.920,86 6562500 Stundungszinsen 1.435,95 1.050,00 369,71 680,29 6591500 Periodenfremde Erträge 2.403,36 2.240,57 0,00 2.240,57 6591510 Periodenfremde Erträge Strom-/Wasserkosten 2.505,80 0,00 0,00 0,00 09 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 534.913,81 483.833,25 433.225,16 50.608,09 10 - Personalauszahlungen -1.196.219,46 -1.245.963,00 -1.272.049,87 26.086,87 7011000 Dienstaufwendungen Beamte -202.726,69 -205.500,00 -211.098,76 5.598,76 7012000 Dienstaufwendungen tariflich Beschäftigte -761.053,44 -798.200,00 -812.653,89 14.453,89 7022000 Beiträge Versorgungskasse tariflich Beschäftigte 7032000 Beiträge gesetzliche SV tariflich Beschäftigte 7041000 Beihilfen für Beamte 7041100 Untersuchungskosten 11 -64.659,60 -65.700,00 -67.320,28 1.620,28 -148.443,62 -153.500,00 -156.907,55 3.407,55 -18.912,96 -23.063,00 -23.841,08 778,08 -423,15 0,00 -228,31 228,31 - Versorgungsauszahlungen -42.337,00 -43.711,00 -54.649,73 10.938,73 7121000 Beiträge Versorgungskasse Beamte -42.337,00 -43.711,00 -54.649,73 10.938,73 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -2.064.710,30 -1.112.461,00 -1.305.936,85 193.475,85 7238040 Erstattung privater Handykosten Winterdienst -3.170,06 -2.863,28 -2.863,28 0,00 7241000 Bauliche Unterhaltung Gebäude -7.540,17 -2.500,00 -29.924,13 27.424,13 7241510 Strom-/Wasserkosten Gebäude/Grundstücke -46.285,99 -589.431,00 -7.029,78 -582.401,22 7241750 Vergütung an Reinigungsunternehmen -22.221,99 -17.450,00 -17.953,54 503,54 7242000 Bauliche Unterhaltung Straßen, Wege, Plätze -804.842,71 -192.113,50 -232.883,05 40.769,55 7242010 Instandsetzung Gehwege (Versorg.l.) 0,00 -25.000,00 -24.323,41 -676,59 7242020 Unterhaltung von Radwegen -11.819,70 -14.200,00 -10.660,81 -3.539,19 7242030 Bauliche Unterhaltung Parkplätze -7.923,26 -8.100,00 -4.202,78 -3.897,22 7242060 Bauliche Unterhaltung Brücken -6.253,45 -32.419,14 -33.778,91 1.359,77 7242200 Unterhaltung Straßenbeleuchtung -67.534,64 -63.664,32 -62.821,97 -842,35 7242210 Unterhaltung Verkehrsampeln -50.503,60 -52.592,04 -45.158,17 -7.433,87 7242460 Baumscheibensanierung 7242510 Strom-/Wasserkosten Infrastrukturvermögen 7251000 Unterhaltung von Fahrzeugen 7251200 KFZ-Versicherung 7251300 KFZ-Steuer 7255000 Unterhaltung Geräte u. Ausstattungsgegenstände Seite 88 -28.866,94 -42.862,48 -51.901,61 9.039,13 -894.521,89 0,00 -736.278,61 736.278,61 -20.945,99 -18.135,47 -18.280,29 144,82 -1.105,65 -2.140,00 -1.766,93 -373,07 0,00 0,00 -52,00 52,00 -1.560,38 -2.312,87 -2.116,86 -196,01 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilfinanzrechnung Produktbereich 54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Kolpingstadt Kerpen Nr. Bezeichnung 7281854 Sachkosten Winterdienst 7281855 Sachkosten Verbesserung des ÖPNV 7281873 Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis -58.089,52 -9.636,72 -672,97 0,00 -141,18 -141,18 -8.963,75 0,00 Sachkosten Straßenunterhaltungsgruppe -11.755,29 -14.200,00 -7.313,47 -6.886,53 7291100 Deponiekosten -17.917,19 -17.681,95 -15.768,10 -1.913,85 7291500 Mitgliedsbeiträge 0,00 -45,00 -45,00 0,00 7291806 Wetterfaxe -1.851,88 -1.100,00 0,00 -1.100,00 7291807 Winterdienst durch Dritte 0,00 -3.872,05 0,00 -3.872,05 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen -157,25 -200,00 0,00 -200,00 7518100 Zinsaufwendungen Rückzahlung Erschließungsbeträge -157,25 -200,00 0,00 -200,00 15 - Sonstige Auszahlungen -22.789,75 -31.165,50 -33.104,93 1.939,43 7412000 Besondere Aufwendungen für Beschäftigte 7412100 Aus- und Fortbildung 7412120 Aus- und Fortbildung gew. Mitarbeiter 7412200 Dienst- und Schutzkleidung 7412220 Dienst- und Schutzkleidung 7412230 Dienst- und Schutzkleidung Azubi 7422300 -158,65 0,00 -261,30 261,30 -7.333,96 -8.394,52 -5.866,32 -2.528,20 0,00 -1.073,33 -883,33 -190,00 -790,16 -2.426,17 -1.702,08 -724,09 -302,52 -500,00 -268,81 -231,19 -164,77 -500,00 0,00 -500,00 Miete Fahrzeuge und Geräte 0,00 -100,00 0,00 -100,00 7429500 Nutzungsentschädigungen 0,00 -100,00 0,00 -100,00 7431100 Bücher/Zeitschriften/Fachliteratur -3.032,09 -3.710,16 -3.787,65 77,49 7431200 Fernm.-, Rundf.- ,TV-gebühren -3.563,27 -3.704,51 -3.964,46 259,95 7431300 Bürobedarf 17,82 7431400 Portokosten 7431500 Druck- u. Kopierkosten 7431600 Sachverst.-, Anw.-,Ger.kosten 7431650 Bekanntmachungskosten 7431700 -666,34 -1.098,19 -1.116,01 -1.186,22 -895,00 -975,61 80,61 -25,75 -605,00 0,00 -605,00 -68,00 -3.999,80 -499,80 -3.500,00 -586,03 -400,00 -124,33 -275,67 Dienstreisen -3.598,26 -3.658,82 -2.805,23 -853,59 7499500 Periodenfremder Aufwand -1.313,73 0,00 -10.850,00 10.850,00 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -3.326.213,76 -2.433.500,50 -2.665.741,38 232.240,88 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) -2.791.299,95 -1.949.667,25 -2.232.516,22 282.848,97 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 588.500,00 176.000,00 73.614,35 102.385,65 6811000 Investitionszuwendungen vom Land 588.500,00 176.000,00 73.614,35 102.385,65 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 601.884,93 666.000,00 840.718,43 -174.718,43 6881200 Erschliessungsbeiträge 247.990,50 32.000,00 73.811,19 -41.811,19 6881300 Straßenbaubeiträge 353.894,43 625.000,00 774.567,24 -149.567,24 6881500 Sonstige Beiträge 0,00 9.000,00 -7.660,00 16.660,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 1.190.384,93 842.000,00 914.332,78 -72.332,78 24 - Auszahlungen f. d. Erwerb v. Grundst u. Gebäuden -5.134,37 -91.787,64 -17.316,72 -74.470,92 7821000 Auszahlungen Erwerb Grundstücke -5.134,37 -91.787,64 -17.316,72 -74.470,92 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -1.618.900,21 -3.497.257,60 -1.130.904,65 -2.366.352,95 7852000 Auszahlungen für Tiefbaumaßnahmen -1.618.602,71 -3.489.257,60 -1.133.116,49 -2.356.141,11 7853000 Auszahlungen für sonstige Baumaßnahmen -297,50 -8.000,00 2.211,84 -10.211,84 26 - Auszahlungen für den Erwerb von bew. Anlageverm. 0,00 -39.094,57 -26.197,26 -12.897,31 7831100 Erwerb Maschinen, technische Anlagen > 410 € 0,00 -2.594,57 -3.407,26 812,69 7831200 Erwerb Fahrzeuge > 410 € 0,00 -35.000,00 -22.790,00 -12.210,00 Seite 89 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilfinanzrechnung Produktbereich 54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 7831300 Erwerb Ausstattung/Geräte 0,00 -1.500,00 0,00 -1.500,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 -3.830,00 3.830,00 7811000 Investitionszuwendungen an das Land 0,00 0,00 -3.830,00 3.830,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -1.624.034,58 -3.628.139,81 -1.178.248,63 -2.449.891,18 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -433.649,65 -2.786.139,81 -263.915,85 -2.522.223,96 32 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (Zeilen 17 und 31) -3.224.949,60 -4.735.807,06 -2.496.432,07 -2.239.374,99 36 = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (Zeilen 32 und 35) -3.224.949,60 -4.735.807,06 -2.496.432,07 -2.239.374,99 38 + Bestand an fremden Finanzmitteln -897,35 0,00 -6.660,56 6.660,56 8470003 Ausz. Forderungen Gehaltsabschläge -648,71 0,00 -6.909,20 6.909,20 8470043 Ausz. Kindergartenvorschüsse -109,16 0,00 0,00 0,00 8470093 Ausz. diverse Vorschüsse -665,87 0,00 -265,62 265,62 8470096 Einz. diverse Vorschüsse 526,39 0,00 514,26 -514,26 39 = Liquide Mittel (Zeilen 36 und 37) -3.225.846,95 -4.735.807,06 -2.503.092,63 -2.232.714,43 Seite 90 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilergebnisrechnung Produktbereich 55 Natur- und Landschaftspflege Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 4130300 4131110 4131120 Landeszuweisungen jüdische Friedhöfe 4148100 Spenden von Privatpersonen und sonstigem Bereich 4148300 Zuschuss Forst- u. Kulturmaßn. 34.058,16 4161000 Ertr. Aufl. SoPo aus Zuwendung 168.721,44 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 867.853,50 4311000 Verwaltungsgebühren 4321000 Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte 4321400 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis 248.817,25 264.935,48 224.593,35 40.342,13 Ruherechtsentschädigung Friedhöfe 29.834,53 29.800,00 29.834,53 -34,53 Landeszuweisungen Ehrenfriedhöfe 12.568,27 21.807,48 20.884,27 923,21 3.634,85 3.500,00 3.640,73 -140,73 0,00 1.000,00 0,00 1.000,00 12.000,00 0,00 12.000,00 196.828,00 170.233,82 26.594,18 926.900,00 1.049.537,47 -122.637,47 3.734,00 4.000,00 4.090,00 -90,00 2.495,80 3.000,00 2.940,00 60,00 Bestattungsgebühren 256.793,29 287.100,00 242.116,96 44.983,04 4321410 Benutzungsgeb. Friedhofshalle 175.540,95 212.800,00 144.101,00 68.699,00 4321420 Gebühren Nutzungsrechte 429.289,46 420.000,00 656.289,51 -236.289,51 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 90.372,10 56.730,00 46.360,91 10.369,09 4411000 Mieten und Pachten 11.662,24 10.130,00 10.125,42 4,58 4411804 Mieten/ Pachten Kleingartenanlagen 17.033,90 16.600,00 17.033,90 -433,90 4421000 Erträge aus Verkauf 61.675,96 30.000,00 19.201,59 10.798,41 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 3.097,96 9.170,00 25.119,93 -15.949,93 4482500 Kostenerstattung Gemeinden (GV) Reitwege 2.500,00 7.000,00 4.980,57 2.019,43 4488000 Kostenerstattung übrige Bereiche 59,53 500,00 0,00 500,00 4488020 Personalkostenerstattungen durch Private 0,00 0,00 20.000,00 -20.000,00 4488110 Ersatz Schadensfälle baul. Unterhaltung 538,43 550,00 139,36 410,64 4488120 Ersatz Schadensfälle Geräte, KFZ, Ausstattung 0,00 50,00 0,00 50,00 4488160 Ersatz für Wildschäden 0,00 1.070,00 0,00 1.070,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 837,29 700,00 8.574,00 -7.874,00 4561000 Bußgelder / Verwarngelder 220,29 200,00 0,00 200,00 4562500 Stundungszinsen 617,00 500,00 574,00 -74,00 4582100 Erträge aus Auflösung Rückst. unterl Instandh. 0,00 0,00 8.000,00 -8.000,00 10 = Ordentliche Erträge 1.210.978,10 1.258.435,48 1.354.185,66 -95.750,18 11 - Personalaufwendungen -508.412,87 -563.700,00 -502.917,87 -60.782,13 5012000 Dienstaufwendungen tariflich Beschäftigte -395.908,46 -440.100,00 -390.867,00 -49.233,00 5022000 Beiträge Versorgungskasse tariflich Beschäftigte -33.043,68 -36.200,00 -32.293,63 -3.906,37 5032000 Beiträge gesetzliche SV tariflich Beschäftigte -79.011,59 -87.400,00 -78.147,51 -9.252,49 5041100 Untersuchungskosten -449,14 0,00 -1.609,73 1.609,73 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -499.421,91 -445.062,90 -442.434,72 -2.628,18 5231200 Erstattung Beförsterungskosten an Land 5241000 Bauliche Unterhaltung Gebäude 5241500 Heizungskosten Gebäude/Grundstücke 5241510 Strom-/Wasserkosten Gebäude/Grundstücke 5241600 -6.098,74 -6.100,00 -3.792,59 -2.307,41 -80.707,05 -26.500,00 -62.219,76 35.719,76 -957,11 -2.550,00 -652,43 -1.897,57 -25.510,14 -33.737,00 -29.842,44 -3.894,56 Abgaben Gebäude/Grundstücke -3.631,10 -4.850,00 -3.526,64 -1.323,36 5241650 Gebäudeversicherungen -1.799,92 -2.380,00 -1.836,59 -543,41 5241700 Reinigungsmittel -376,30 -500,00 0,00 -500,00 5241750 Vergütung an Reinigungsunternehmen -6.264,74 -10.200,00 -7.075,50 -3.124,50 5242050 Bauliche Unterhaltung Wirtschaftswege -70.389,84 -72.000,00 -71.493,14 -506,86 5242400 Unterhaltung Garten und Parkanlagen 0,00 -3.100,00 0,00 -3.100,00 Seite 91 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilergebnisrechnung Produktbereich 55 Natur- und Landschaftspflege Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 5242410 Unterhaltung Friedhöfe -26.621,02 -34.224,84 -34.224,84 0,00 5242415 Unterhaltung Ehrenfriedhöfe -8.008,37 -17.125,12 -16.550,95 -574,17 5242416 Unterhaltung jüdische Friedhöfe -2.621,71 -2.500,00 -829,85 -1.670,15 5242430 Unterhaltung Grillplätze/Grillhütten -1.624,35 -1.730,00 -290,71 -1.439,29 5242802 Burg Bergerhausen/ Schlosspark Türnich -5.878,60 -9.500,00 -3.418,87 -6.081,13 5251000 Unterhaltung von Fahrzeugen -20.047,19 -16.230,24 -15.050,79 -1.179,45 5251100 Treibstoffe Fahrzeuge -12.345,39 -15.000,00 -11.648,79 -3.351,21 5251200 KFZ-Versicherung -3.997,02 -5.100,00 -3.795,88 -1.304,12 5251300 KFZ-Steuer -1.025,00 -1.800,00 -647,00 -1.153,00 5255000 Unterhaltung Geräte u. Ausstattungsgegenstände -13.623,87 -4.615,94 -11.124,43 6.508,49 5255100 Treibstoffe Geräte -1.842,73 -3.500,00 -2.456,00 -1.044,00 5255500 Unterhaltung Reinigungsgeräte 5281000 Sonstiger Sachbedarf 5281060 Sachkosten Öffentlichkeitsarbeit 5291000 Sonstige Dienstleistungen 5291100 Deponiekosten 14 0,00 -300,00 -55,80 -244,20 -184.350,25 -133.150,00 -131.599,57 -1.550,43 -774,29 -2.500,00 -5,97 -2.494,03 0,00 -7.687,40 -7.687,40 0,00 -20.927,18 -28.182,36 -22.608,78 -5.573,58 - Bilanzielle Abschreibungen -322.805,93 -330.957,00 -320.277,20 -10.679,80 5711100 Abschreibungen auf Sachanlagen -322.805,93 -330.957,00 -320.277,20 -10.679,80 15 - Transferaufwendungen -841.532,80 -878.000,00 -877.886,52 -113,48 5372000 Allgemeine Umlagen an Gemeinden (GV) -841.532,80 0,00 0,00 0,00 5379300 Verbandsumlage Erftverband 0,00 -878.000,00 -877.886,52 -113,48 16 - Sonstige Aufwendungen -21.476,92 -25.901,58 -24.106,57 -1.795,01 5412100 Aus- und Fortbildung -100,00 5412200 Dienst- und Schutzkleidung 5422000 Mieten und Pachten 5422300 5422810 -745,41 -500,00 -400,00 -2.123,38 -2.800,00 -2.747,23 -52,77 -220,57 -260,00 -112,57 -147,43 Miete Fahrzeuge und Geräte -1.437,80 -2.741,58 -2.671,68 -69,90 Anmietung mobile Toiletten -1.816,47 -2.300,00 -1.718,67 -581,33 5429500 Nutzungsentschädigungen -3.272,27 -3.300,00 -2.454,20 -845,80 5431200 Fernm.-/ Rundf.- /TV-Gebühren -302,70 -1.400,00 -210,54 -1.189,46 5431500 Druck- u. Kopierkosten 5431600 Sachverst.-, Anw.-,Ger.kosten 5431650 Bekanntmachungskosten 5431700 Dienstreisen 5441100 -4,02 0,00 0,00 0,00 0,00 -5.200,00 -4.322,08 -877,92 -628,87 -800,00 -311,10 -488,90 0,00 -250,00 0,00 -250,00 Gesetzl. Unfallversicherung -4.724,19 -6.350,00 -4.246,50 -2.103,50 5473100 Wertveränderungen Forderungen -6.201,24 0,00 -4.677,00 4.677,00 5499500 Periodenfremder Aufwand 0,00 0,00 -235,00 235,00 17 = Ordentliche Aufwendungen -2.193.650,43 -2.243.621,48 -2.167.622,88 -75.998,60 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) -982.672,33 -985.186,00 -813.437,22 -171.748,78 22 = Ordentliches Jahresergebnis -982.672,33 -985.186,00 -813.437,22 -171.748,78 26 = Jahresergebnis -982.672,33 -985.186,00 -813.437,22 -171.748,78 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 382.724,00 382.724,00 59.510,00 323.214,00 4811310 Inn. Verr. Sonderfriedhöfe 4811320 Inn. Verr. Grünflächenanteil FH 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Seite 92 59.510,00 59.510,00 59.510,00 0,00 323.214,00 323.214,00 0,00 323.214,00 -1.485.280,00 -1.217.432,00 -1.022.533,78 -194.898,22 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilergebnisrechnung Produktbereich 55 Natur- und Landschaftspflege Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 5811100 Innere Verrechnung Bauhof -142.427,00 -138.560,00 -689.310,73 550.750,73 5811103 Innere Verrechnung Bauhof Grünflächen -416.170,00 -416.170,00 0,00 -416.170,00 5811104 Innere Verrechnung Bauhof Grillplätze -7.370,00 -7.370,00 -6.841,05 -528,95 5811105 Innere Verrechnung Bauhof sonst. Erholungseinr. -8.070,00 -8.070,00 0,00 -8.070,00 5811110 Innere Verrechnung Handwerker 5811300 Innere Verrechnung Verw.kst. Gebühren 5811310 Innere Verrechnung Sonderfriedhöfe 5811320 Innere Verrechnung Grünflächenanteil Friedhöfe 29 = Ergebnis (Zeilen 26, 27, 28) Seite 93 -1.443,00 -1.000,00 -1.779,00 779,00 -527.076,00 -263.538,00 -265.093,00 1.555,00 -59.510,00 -59.510,00 -59.510,00 0,00 -323.214,00 -323.214,00 0,00 -323.214,00 -2.085.228,33 -1.819.894,00 -1.776.461,00 -43.433,00 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilfinanzrechnung Produktbereich 55 Natur- und Landschaftspflege Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 84.848,50 68.107,48 54.599,53 6130300 Ruherechtsentschädigung Friedhöfe 29.834,53 29.800,00 29.834,53 -34,53 6131110 Landeszuweisungen Ehrenfriedhöfe 12.568,27 21.807,48 20.884,27 923,21 6131120 Landeszuweisungen jüdische Friedhöfe 3.634,85 3.500,00 3.640,73 -140,73 6148100 Spenden von Privatpersonen und sonstigem Bereich 0,00 1.000,00 240,00 760,00 6148300 Zuschuss Forst- u. Kulturmaßn. 38.810,85 12.000,00 0,00 12.000,00 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.166.859,22 926.900,00 1.107.660,07 -180.760,07 6311000 Verwaltungsgebühren 3.862,00 4.000,00 4.093,00 -93,00 6321000 Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte 4.560,00 3.000,00 2.940,00 60,00 6321400 Bestattungsgebühren 252.065,18 287.100,00 250.912,71 36.187,29 6321410 Benutzungsgeb. Friedhofshalle 169.877,48 212.800,00 148.829,52 63.970,48 6321420 Gebühren Nutzungsrechte 736.494,56 420.000,00 700.884,84 -280.884,84 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 90.771,81 56.730,00 45.634,67 11.095,33 6411000 Mieten und Pachten 11.662,24 10.130,00 10.125,42 4,58 6411804 Mieten,Pachten Kleingartenanl 17.033,90 16.600,00 17.033,90 -433,90 6421000 Erträge aus Verkauf 62.075,67 30.000,00 18.475,35 11.524,65 06 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 5.201,44 9.170,00 25.519,00 -16.349,00 6482500 Kostenerstattung Gemeinden (GV) Reitwege 5.108,48 7.000,00 4.980,57 2.019,43 6488000 Kostenerstattung übrige Bereiche 92,96 500,00 0,00 500,00 6488020 Personalkostenerstattungen durch Private 0,00 0,00 20.000,00 -20.000,00 6488110 Ersatz Schadensfälle baul. Unterhaltung 0,00 550,00 538,43 11,57 6488120 Ersatz Schadensfälle Geräte, KFZ, Ausstattung 0,00 50,00 0,00 50,00 6488160 Ersatz für Wildschäden 0,00 1.070,00 0,00 1.070,00 07 + Sonstige Einzahlungen 1.827,00 700,00 133,43 566,57 6561000 Bußgelder / Verwarngelder 6562500 Stundungszinsen 6591510 Periodenfremde Erträge Strom-/Wasserkosten 09 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 13.507,95 73,43 200,00 73,43 126,57 363,00 500,00 60,00 440,00 1.390,57 0,00 0,00 0,00 1.349.507,97 1.061.607,48 1.233.546,70 -171.939,22 - Personalauszahlungen -508.447,49 -563.700,00 -502.847,76 -60.852,24 7012000 Dienstaufwendungen tariflich Beschäftigte -395.908,46 -440.100,00 -390.867,00 -49.233,00 7022000 Beiträge Versorgungskasse tariflich Beschäftigte -33.043,68 -36.200,00 -32.293,63 -3.906,37 7032000 Beiträge gesetzliche SV tariflich Beschäftigte -79.011,59 -87.400,00 -78.147,51 -9.252,49 7041000 Beihilfen für Beamte -34,62 0,00 0,00 0,00 7041100 Untersuchungskosten -449,14 0,00 -1.539,62 1.539,62 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -487.940,02 -445.062,90 -494.109,39 49.046,49 7231200 Erstattung Beförsterungskosten an Land 7241000 Bauliche Unterhaltung Gebäude 7241500 Heizungskosten Gebäude/Grundstücke 7241510 Strom-/Wasserkosten Gebäude/Grundstücke 7241600 -6.098,74 -6.100,00 -3.792,59 -2.307,41 -44.291,31 -26.500,00 -87.756,81 61.256,81 -861,84 -2.550,00 -1.004,24 -1.545,76 -31.253,42 -33.737,00 -29.619,77 -4.117,23 Abgaben Gebäude/Grundstücke -3.559,30 -4.850,00 -3.471,28 -1.378,72 7241650 Gebäudeversicherungen -1.799,92 -2.380,00 -1.836,59 -543,41 7241700 Reinigungsmittel -376,30 -500,00 0,00 -500,00 7241750 Vergütung an Reinigungsunternehmen -6.253,74 -10.200,00 -7.159,28 -3.040,72 7242050 Bauliche Unterhaltung Wirtschaftswege -111.712,33 -72.000,00 -34.630,17 -37.369,83 7242400 Unterhaltung Park- und Gartenanlagen 0,00 -3.100,00 0,00 -3.100,00 Seite 94 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilfinanzrechnung Produktbereich 55 Natur- und Landschaftspflege Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 7242410 Unterhaltung Friedhöfe -34.274,81 -34.224,84 -35.251,80 1.026,96 7242415 Unterhaltung Ehrenfriedhöfe -8.008,37 -17.125,12 -15.540,49 -1.584,63 7242416 Unterhaltung jüdische Friedhöfe -2.621,71 -2.500,00 -829,85 -1.670,15 7242430 Unterhaltung Grillplätze/Grillhütten -1.624,35 -1.730,00 -290,71 -1.439,29 7242802 Burg Bergerhausen/ Schloss Türnich -5.878,60 -9.500,00 -3.418,87 -6.081,13 7251000 Unterhaltung von Fahrzeugen -14.987,88 -16.230,24 -19.205,14 2.974,90 7251100 Treibstoffe Fahrzeuge -12.572,08 -15.000,00 -11.869,47 -3.130,53 7251200 KFZ-Versicherung -3.997,02 -5.100,00 -3.795,88 -1.304,12 7251300 KFZ-Steuer -687,00 -1.800,00 -1.086,00 -714,00 7255000 Unterhaltung Geräte u. Ausstattungsgegenstände -13.651,50 -4.615,94 -11.358,91 6.742,97 7255100 Treibstoffe Geräte -1.836,44 -3.500,00 -2.450,84 -1.049,16 7255500 Unterhaltung Reinigungsgeräte 0,00 -300,00 -55,80 -244,20 7281000 Sonstiger Sachbedarf -157.601,25 -133.150,00 -198.997,92 65.847,92 7281060 Sachkosten Öffentlichkeitsarbeit -774,29 -2.500,00 -5,97 -2.494,03 7291000 Sonstige Dienstleistungen 0,00 -7.687,40 0,00 -7.687,40 7291100 Deponiekosten -23.217,82 -28.182,36 -20.681,01 -7.501,35 14 - Transferausszahlungen -841.532,82 -878.000,00 -877.886,52 -113,48 7372000 Allgemeine Umlagen an Gemeinden (GV) -841.532,82 0,00 0,00 0,00 7379300 Verbandsumlage Erftverband 0,00 -878.000,00 -877.886,52 -113,48 15 - Sonstige Auszahlungen -17.552,17 -25.901,58 -20.399,71 -5.501,87 7412100 Aus- und Fortbildung -100,00 7412200 Dienst- und Schutzkleidung 7422000 Mieten und Pachten 7422300 Miete Fahrzeuge und Geräte 7422810 Anmietung mobile Toiletten 7429500 Nutzungsentschädigungen 7431200 Fernm.-, Rundf.- ,TV-gebühren 7431500 Druck- u. Kopierkosten 7431600 Sachverst.-, Anw.-,Ger.kosten 7431650 Bekanntmachungskosten 7431700 Dienstreisen 7441100 Gesetzl. Unfallversicherung 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) 18 -745,41 -500,00 -400,00 -2.044,29 -2.800,00 -2.847,45 47,45 -256,57 -260,00 -76,57 -183,43 -554,82 -2.741,58 -3.554,66 813,08 -1.816,47 -2.300,00 -1.718,67 -581,33 -3.272,27 -3.300,00 -2.454,20 -845,80 -385,34 -1.400,00 -228,34 -1.171,66 -4,02 0,00 0,00 0,00 0,00 -5.200,00 -4.322,08 -877,92 -619,17 -800,00 -551,24 -248,76 0,00 -250,00 0,00 -250,00 -7.853,81 -6.350,00 -4.246,50 -2.103,50 -1.855.472,50 -1.912.664,48 -1.895.243,38 -17.421,10 -505.964,53 -851.057,00 -661.696,68 -189.360,32 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 8.011,51 10.018,00 6.636,90 3.381,10 6818000 Investitionszuwendungen übr. Bereiche 8.011,51 10.018,00 6.636,90 3.381,10 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 8.011,51 10.018,00 6.636,90 3.381,10 24 - Auszahlungen f. d. Erwerb v. Grundst u. Gebäuden 0,00 -134.427,75 0,00 -134.427,75 7821200 Auszahlungen Erwerb sonst. Aufbauten, Betriebsvor. 0,00 -20.950,06 0,00 -20.950,06 7821300 Auszahlungen Erwerb Wald, Forsten 0,00 -113.477,69 0,00 -113.477,69 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -8.528,50 -12.975,74 -11.453,72 -1.522,02 7852000 Auszahlungen für Tiefbaumaßnahmen -3.662,34 -16.058,68 -2.516,64 -13.542,04 7853000 Auszahlungen für sonstige Baumaßnahmen -4.866,16 3.082,94 -8.937,08 12.020,02 26 - Auszahlungen für den Erwerb von bew. Anlageverm. -3.184,44 -160.589,25 -2.587,92 -158.001,33 Seite 95 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilfinanzrechnung Produktbereich 55 Natur- und Landschaftspflege Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 7831100 Erwerb Maschinen, technische Anlagen > 410 € -3.184,44 -10.045,00 0,00 -10.045,00 7831200 Erwerb Fahrzeuge > 410 € 0,00 -156.205,97 -231,72 -155.974,25 7831300 Erwerb Ausstattung/Geräte 0,00 5.661,72 -2.356,20 8.017,92 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -11.712,94 -307.992,74 -14.041,64 -293.951,10 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -3.701,43 -297.974,74 -7.404,74 -290.570,00 32 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (Zeilen 17 und 31) -509.665,96 -1.149.031,74 -669.101,42 -479.930,32 36 = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (Zeilen 32 und 35) -509.665,96 -1.149.031,74 -669.101,42 -479.930,32 38 + Bestand an fremden Finanzmitteln -510,20 0,00 -6.372,97 6.372,97 8470003 Ausz. Forderungen Gehaltsabschläge -510,20 0,00 -6.372,97 6.372,97 39 = Liquide Mittel (Zeilen 36 und 37) -510.176,16 -1.149.031,74 -675.474,39 -473.557,35 Seite 96 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilergebnisrechnung Produktbereich 56 Umweltschutz Kolpingstadt Kerpen Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 4131000 4141806 4161000 Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis 2.256,00 12.286,28 8.353,28 Allgemeine Zuweisungen v. Land 0,00 8.349,28 8.349,28 0,00 Landeszuwendung European Energy Award 0,00 3.154,00 0,00 3.154,00 Ertr. Aufl. SoPo aus Zuwendung 2.256,00 783,00 4,00 779,00 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 3.794,81 5.000,00 2.454,06 2.545,94 4311000 Verwaltungsgebühren 1.300,00 3.500,00 1.562,50 1.937,50 4321825 Ausgleichszahlung gem. Baumschutzsatzung 2.494,81 1.500,00 891,56 608,44 10 = Ordentliche Erträge 6.050,81 17.286,28 10.807,34 6.478,94 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -6.701,18 -8.500,00 -3.309,72 -5.190,28 5242401 Unterhaltung Ausgleichsflächen 0,00 -250,00 -647,79 397,79 5281856 Sachkosten Altlastsanierung Zwischenlager Manheim -1.260,93 -1.500,00 -1.341,43 -158,57 5281859 Sachkosten European Energy Award -4.140,16 -4.800,00 0,00 -4.800,00 5281877 Sachkosten Pflanzmaßnahmen n. Baumschutzsatzung -871,84 -1.500,00 -891,56 -608,44 5291510 Beitrag Klimabündnis Agenda 21 -428,25 -450,00 -428,94 -21,06 14 - Bilanzielle Abschreibungen -140,00 -1.190,00 -140,00 -1.050,00 5711100 Abschreibungen auf Sachanlagen -140,00 -1.190,00 -140,00 -1.050,00 16 - Sonstige Aufwendungen -2.362,84 0,00 -4.835,17 4.835,17 5473100 Wertveränderungen Forderungen -2.362,84 0,00 -4.835,17 4.835,17 17 = Ordentliche Aufwendungen -9.204,02 -9.690,00 -8.284,89 -1.405,11 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) -3.153,21 7.596,28 2.522,45 5.073,83 22 = Ordentliches Jahresergebnis -3.153,21 7.596,28 2.522,45 5.073,83 26 = Jahresergebnis -3.153,21 7.596,28 2.522,45 5.073,83 29 = Ergebnis (Zeilen 26, 27, 28) -3.153,21 7.596,28 2.522,45 5.073,83 Seite 97 3.933,00 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilfinanzrechnung Produktbereich 56 Umweltschutz Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 6131000 Allgemeine Zuweisungen v. Land 6141806 Landeszuwendung European Energy Award 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 6311000 6321825 09 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 7242401 Unterhaltung Storchenwiese 7281856 Sachkosten Altlastsanierung Zwischenlager Manheim 7281859 Sachkosten European Energy Aw. 7281877 Sachkosten Ersatzpflanzungen Baumschutzsatzung 7291510 Beitrag Klimabündnis Agenda 21 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 6811000 Investitionszuwendungen vom Land 6818000 Investitionszuwendungen übr. Bereiche 21 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis 6.140,00 11.503,28 -20.232,31 31.735,59 0,00 8.349,28 -20.232,31 28.581,59 6.140,00 3.154,00 0,00 3.154,00 6.460,00 5.000,00 3.982,50 1.017,50 Verwaltungsgebühren 2.299,70 3.500,00 1.482,50 2.017,50 Ausgleichszahlung gem. Baumschutzsatzung 4.160,30 1.500,00 2.500,00 -1.000,00 12.600,00 16.503,28 -16.249,81 32.753,09 -14.004,21 -8.500,00 -3.059,72 -5.440,28 0,00 -250,00 -397,79 147,79 -1.260,93 -1.500,00 -1.341,43 -158,57 -10.566,16 -4.800,00 0,00 -4.800,00 -1.748,87 -1.500,00 -891,56 -608,44 -428,25 -450,00 -428,94 -21,06 -14.004,21 -8.500,00 -3.059,72 -5.440,28 -1.404,21 8.003,28 -19.309,53 27.312,81 273.834,14 25.648,44 524.982,43 -499.333,99 26.877,18 0,00 387.399,67 -387.399,67 246.956,96 25.648,44 137.582,76 -111.934,32 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 50.000,00 2.821,50 47.178,50 6881500 Sonstige Beiträge 0,00 50.000,00 2.821,50 47.178,50 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 273.834,14 75.648,44 527.803,93 -452.155,49 24 - Auszahlungen f. d. Erwerb v. Grundst u. Gebäuden 790,62 -66.565,89 -11.946,20 -54.619,69 7821000 Auszahlungen Erwerb Grundstücke 790,62 -46.441,32 -11.946,20 -34.495,12 7821200 Auszahlungen Erwerb sonst. Aufbauten, Betriebsvor. 0,00 -20.124,57 0,00 -20.124,57 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -790,62 -4.010,03 -15.801,94 11.791,91 7853000 Auszahlungen für sonstige Baumaßnahmen -790,62 -4.010,03 -15.801,94 11.791,91 26 - Auszahlungen für den Erwerb von bew. Anlageverm. 2.256,00 -2.380,00 0,00 -2.380,00 7831900 Erwerb Software 2.256,00 -2.380,00 0,00 -2.380,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen -26.877,18 0,00 -356.864,78 356.864,78 7811000 Investitionszuwendungen an das Land -26.877,18 0,00 -356.864,78 356.864,78 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -24.621,18 -72.955,92 -384.612,92 311.657,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 249.212,96 2.692,52 143.191,01 -140.498,49 32 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (Zeilen 17 und 31) 247.808,75 10.695,80 123.881,48 -113.185,68 36 = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (Zeilen 32 und 35) 247.808,75 10.695,80 123.881,48 -113.185,68 39 = Liquide Mittel (Zeilen 36 und 37) 247.808,75 10.695,80 123.881,48 -113.185,68 Seite 98 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilergebnisrechnung Produktbereich 57 Wirtschaft und Tourismus Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 65.371,47 65.529,00 71.394,67 -5.865,67 4161000 Ertr. Aufl. SoPo aus Zuwendung 65.371,47 65.529,00 71.394,67 -5.865,67 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 19.436,53 28.550,00 14.485,72 14.064,28 4321500 Entgelte für Gebäudenutzungen 0,00 4.000,00 0,00 4.000,00 4321510 Hallennutzungsgebühr 0,00 18.000,00 0,00 18.000,00 4321530 Hallennutzungsgebühr Vereine 4321590 Entgelte für Gebäudenutzungen (19%) 4321598 Reinigungspauschale für Gebäudenutzung (19% MwSt) 4321599 Hallennutzungsgebühr (19% MwSt) 05 0,00 0,00 99,00 -99,00 15.910,48 6.350,00 14.353,18 -8.003,18 0,00 200,00 0,00 200,00 3.526,05 0,00 33,54 -33,54 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 27.042,50 28.000,00 25.486,43 2.513,57 4411000 Mieten und Pachten 12.930,50 12.000,00 12.393,53 -393,53 4411200 Standgelder 14.112,00 16.000,00 13.092,90 2.907,10 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 26.983,15 33.065,46 33.315,03 -249,57 4485200 Kostenerstattung WFK 19.093,00 20.000,00 19.346,00 654,00 4488000 Kostenerstattung übrige Bereiche 648,90 0,00 329,70 -329,70 4488110 Ersatz Schadensfälle baul. Unterhaltung 0,00 0,00 1.000,00 -1.000,00 4488195 Schadensfälle KFZ, Ausstattung (19 % MwSt) 0,00 7.071,46 5.816,35 1.255,11 4488196 Schadensfälle baul. Unterhaltung (19 % MwSt) 0,00 800,00 1.684,31 -884,31 4488200 Erstattung Fernsprechgebühren 5,15 94,00 0,00 94,00 4488400 Erstattung Energie-/Wasserkosten 5.657,92 5.000,00 4.150,04 849,96 4488450 Erstattung Betriebskosten 291,99 0,00 302,28 -302,28 4488490 Erstattung Wasserkosten (7 % MwSt) 18,11 100,00 19,93 80,07 4488495 Reinigungspauschale f. Gebäudenutzung (19% MwSt) 1.268,08 0,00 666,42 -666,42 07 + Sonstige ordentliche Erträge 17.382,06 0,00 7.300,00 -7.300,00 4542000 Erträge aus Veräußerung beweglichen Anlageverm. 17.382,06 0,00 0,00 0,00 4582100 Erträge aus Auflösung Rückst. unterl Instandh. 0,00 0,00 7.300,00 -7.300,00 10 = Ordentliche Erträge 156.215,71 155.144,46 151.981,85 3.162,61 11 - Personalaufwendungen -338.095,29 -336.250,00 -352.991,63 16.741,63 5011000 Dienstaufwendungen Beamte -141.996,24 -147.600,00 -146.847,53 -752,47 5012000 Dienstaufwendungen tariflich Beschäftigte -138.191,18 -140.600,00 -148.072,00 7.472,00 5022000 Beiträge Versorgungskasse tariflich Beschäftigte -11.346,06 -11.600,00 -11.691,61 91,61 5032000 Beiträge gesetzliche SV tariflich Beschäftigte -26.112,04 -26.200,00 -27.799,33 1.599,33 5041000 Beihilfen für Beamte -20.449,77 -10.250,00 -18.581,16 8.331,16 12 - Versorgungsaufwendungen -33.374,00 -31.389,00 -38.016,21 6.627,21 5121000 Beiträge Versorgungskasse Beamte -33.374,00 -31.389,00 -38.016,21 6.627,21 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -358.526,70 -411.657,77 -323.203,70 -88.454,07 5233100 Kostenerstattung an VHS -122.776,78 -130.000,00 -123.224,31 -6.775,69 5241095 Bauliche Unterhaltung Gebäude (19% MwSt) -62.901,92 -60.000,00 -55.208,04 -4.791,96 5241096 Baul. Unterh. fest eingeb. Geräte (19% MwSt) -778,00 -5.000,00 -3.763,00 -1.237,00 5241097 Gebäudesicherheitsmaßnahmen (19% MwSt) -17,16 -150,00 -39,10 -110,90 5241500 Heizungskosten Gebäude/Grundstücke 0,00 -18.100,00 0,00 -18.100,00 5241510 Strom-/Wasserkosten Gebäude/Grundstücke -23.030,00 5241591 Wasserkosten Gebäude/Grundstücke (7% MwSt) 5241595 Heizungskosten Gebäude/Grundstücke (19% MwSt) Seite 99 0,00 -23.030,00 0,00 -2.562,45 -3.040,00 -3.052,10 12,10 -85.172,81 -76.470,00 -58.555,23 -17.914,77 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilergebnisrechnung Produktbereich 57 Wirtschaft und Tourismus Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 5241596 Stromkosten Gebäude/Grundstücke (19% MwSt) -25.027,47 -42.526,00 -23.669,52 -18.856,48 5241600 Abgaben Gebäude/Grundstücke -16.801,93 -21.010,00 -17.288,13 -3.721,87 5241650 Gebäudeversicherungen -4.124,86 -4.810,16 -4.208,52 -601,64 5241795 Reinigungsmittel (19% MwSt) -1.592,67 -2.300,00 -1.039,97 -1.260,03 5241796 Vergütung an Reinigungsunternehmen (19% MwSt) -2.549,74 -3.550,00 -1.847,27 -1.702,73 5241797 Reinigung nach extern. Veranstaltungen (19% MwSt) -1.171,60 0,00 -666,42 666,42 5242040 Bauliche Unterhaltung Marktplätze 0,00 -2.500,00 0,00 -2.500,00 5242220 Unterhaltung Elektroeinspeisung 5242510 Strom-/Wasserkosten Infrastrukturvermögen 5255095 Unterhaltung Geräte u. Ausstattungsg. (19% MwSt) 5255595 Unterhaltung Reinigungsgeräte (19% MwSt) 5281000 Sonstiger Sachbedarf 5281860 -1.279,51 -1.500,00 -98,82 -1.401,18 -14.483,57 0,00 -18.357,16 18.357,16 -9.518,11 -6.827,90 -5.386,40 -1.441,50 -124,79 -1.600,00 0,00 -1.600,00 -615,41 -2.638,62 -794,62 -1.844,00 Sachkosten Unterstützg 'Kerpen-Touristik' -5.000,00 -5.000,00 -5.000,00 0,00 5281861 Sachkosten Weihnachtsbeleuchtung -1.919,14 -1.005,09 -1.005,09 0,00 5281896 Sachkosten Winterdienst (19% MwST) -108,78 -600,00 0,00 -600,00 14 - Bilanzielle Abschreibungen -140.034,53 -132.777,00 -144.611,67 11.834,67 5711100 Abschreibungen auf Sachanlagen -140.034,53 -132.777,00 -144.611,67 11.834,67 16 - Sonstige Aufwendungen -7.110,23 -12.560,29 -9.161,93 -3.398,36 5412100 Aus- und Fortbildung -38,00 -900,00 0,00 -900,00 5412295 Dienst- und Schutzkleidung (19% MwSt) -446,28 -500,00 -315,46 -184,54 5422495 Miete Feuermeldeanlage (19% MwSt) -455,51 -600,00 -455,51 -144,49 5423195 Leasing EDV-Hardware (19% MwSt) -1.503,00 -1.900,00 -1.503,00 -397,00 5429500 Nutzungsentschädigungen 0,00 -50,00 0,00 -50,00 5431100 Bücher/Zeitschriften/Fachliteratur -337,49 -353,00 -113,62 -239,38 5431200 Fernm.-/ Rundf.- /TV-Gebühren 5431295 Fernm.-/ Rundf.- /TV-Gebühren (19% MwSt) 5431300 5431400 5431500 Druck- u. Kopierkosten 5431600 5431650 5431700 Dienstreisen 5441800 Körperschaftssteuer Radio Erft 5473100 Wertveränderungen Forderungen 5499500 Periodenfremder Aufwand 5499510 Periodenfremder Aufwand Strom-/Wasserkosten 17 -814,09 -713,00 -748,03 35,03 -1.173,20 -1.808,00 -1.072,88 -735,12 Bürobedarf -65,30 -186,00 -55,11 -130,89 Portokosten -356,82 -640,00 -1.308,24 668,24 -23,33 -402,00 0,00 -402,00 Sachverst.-, Anw.-,Ger.kosten 0,00 -356,29 -356,29 0,00 Bekanntmachungskosten 0,00 -50,00 0,00 -50,00 -1.056,18 -2.350,00 -981,00 -1.369,00 -664,65 -1.752,00 -1.752,00 0,00 0,00 0,00 -500,79 500,79 -49,48 0,00 0,00 0,00 -126,90 0,00 0,00 0,00 = Ordentliche Aufwendungen -877.140,75 -924.634,06 -867.985,14 -56.648,92 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) -720.925,04 -769.489,60 -716.003,29 -53.486,31 19 + Finanzerträge 3.618,15 4.277,00 1.503,30 2.773,70 4651200 Gewinnausschüttung Radio Erft 3.618,15 4.277,00 1.503,30 2.773,70 21 = Finanzergebnis (Zeilen 19 und 20) 3.618,15 4.277,00 1.503,30 2.773,70 22 = Ordentliches Jahresergebnis -717.306,89 -765.212,60 -714.499,99 -50.712,61 26 = Jahresergebnis -717.306,89 -765.212,60 -714.499,99 -50.712,61 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 8.234,00 4.117,00 4.226,00 -109,00 Seite 100 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilergebnisrechnung Produktbereich 57 Wirtschaft und Tourismus Kolpingstadt Kerpen Nr. Bezeichnung 4811300 Inn. Verr. Verwkstl Gebührenhh 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 5811000 5811100 5811110 Innere Verrechnung Handwerker 5811900 Innere Verrechnung Personalkosten Amt 21 29 = Ergebnis (Zeilen 26, 27, 28) Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis 8.234,00 4.117,00 4.226,00 -109,00 -23.405,91 -32.686,00 -26.490,70 -6.195,30 Innere Verrechnung Verwaltungsgebäude -4.959,91 -5.915,00 -4.352,70 -1.562,30 Innere Verrechnung Bauhof -7.930,00 -7.930,00 -4.981,00 -2.949,00 -777,00 -470,00 -231,00 -239,00 -9.739,00 -18.371,00 -16.926,00 -1.445,00 -732.478,80 -793.781,60 -736.764,69 -57.016,91 Seite 101 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilfinanzrechnung Produktbereich 57 Wirtschaft und Tourismus Kolpingstadt Kerpen Nr. Bezeichnung 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 6321500 Entgelte für Gebäudenutzungen 6321510 Hallennutzungsgebühr 6321590 Hallennutzungsgebühr (7% MwSt) 6321598 Reinigungsgebühr für Hallennutzung (7% MwSt) 6321599 Hallennutzungsgebühr (19% MwSt) 6321999 Pseudo Kaution 05 Ergebnis 2013 24.314,50 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 28.550,00 14.922,35 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis 13.627,65 8,00 4.000,00 0,00 4.000,00 210,00 18.000,00 0,00 18.000,00 20.478,85 6.350,00 14.572,35 -8.222,35 0,00 200,00 0,00 200,00 3.617,65 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 350,00 -350,00 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 27.368,00 28.000,00 12.675,00 15.325,00 6411000 Mieten und Pachten 13.340,50 12.000,00 0,00 12.000,00 6411200 Standgelder 14.027,50 16.000,00 12.675,00 3.325,00 06 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 26.545,58 33.065,46 40.095,54 -7.030,08 6485200 Kostenerstattung WFK 19.093,00 20.000,00 27.347,02 -7.347,02 6488000 Kostenerstattung übrige Bereiche 0,00 0,00 648,90 -648,90 6488110 Ersatz Schadensfälle baul. Unterhaltung 470,01 0,00 500,00 -500,00 6488195 Ersatz Schadensfälle KFZ, Ausstattung (19 % MwSt) 0,00 7.071,46 5.816,35 1.255,11 6488196 Schadensfälle baul. Unterhaltung (19 % MwSt) -884,31 6488200 Erstattung Fernsprechgebühren 6488400 Erstattung Energie-/Wasserkosten 6488490 Erstattung Wasserkosten (7 % MwSt) 6488495 Reinigungspauschale f. Gebäudenutzung (19% MwSt) 07 + Sonstige Einzahlungen 6521910 Einzahlungen Umsatzsteuer 6521920 Zahllast von Finanzamt 6591000 Andere sonstige ordentliche Erträge 6591500 Periodenfremde Erträge 6591510 0,00 800,00 1.684,31 49,48 94,00 0,00 94,00 5.622,94 5.000,00 3.340,62 1.659,38 0,00 100,00 0,00 100,00 1.310,15 0,00 758,34 -758,34 31.124,40 0,00 -16.333,00 16.333,00 4.827,15 0,00 4.764,80 -4.764,80 21.587,20 0,00 23.370,62 -23.370,62 46.933,38 0,00 0,00 -46.933,38 4.710,05 0,00 0,00 0,00 Periodenfremde Erträge Strom-/Wasserkosten 0,00 0,00 218,42 -218,42 6591597 Periodenfremde Erträge Heizungskosten (19% MwSt) 0,00 0,00 2.246,54 -2.246,54 08 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 2.393,69 4.277,00 3.618,15 658,85 6651200 Gewinnausschüttung Radio Erft 2.393,69 4.277,00 3.618,15 658,85 09 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 111.746,17 93.892,46 54.978,04 38.914,42 10 - Personalauszahlungen -338.095,29 -336.250,00 -352.991,63 16.741,63 7011000 Dienstaufwendungen Beamte -141.996,24 -147.600,00 -146.847,53 -752,47 7012000 Dienstaufwendungen tariflich Beschäftigte -138.191,18 -140.600,00 -148.072,00 7.472,00 7022000 Beiträge Versorgungskasse tariflich Beschäftigte -11.346,06 -11.600,00 -11.691,61 91,61 7032000 Beiträge gesetzliche SV tariflich Beschäftigte -26.112,04 -26.200,00 -27.799,33 1.599,33 7041000 Beihilfen für Beamte -20.449,77 -10.250,00 -18.581,16 8.331,16 11 - Versorgungsauszahlungen -29.636,00 -31.389,00 -38.016,21 6.627,21 7121000 Beiträge Versorgungskasse Beamte -29.636,00 -31.389,00 -38.016,21 6.627,21 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -362.434,37 -411.657,77 -313.333,28 -98.324,49 7233100 Kostenerstattung an VHS -120.688,43 -130.000,00 -122.776,78 -7.223,22 7241095 Bauliche Unterhaltung Gebäude (19% MwSt) -43.636,08 -60.000,00 -61.120,61 1.120,61 7241096 Baul. Unterh. fest eingeb. Sportgeräte (19% MwSt) -778,00 -5.000,00 -3.763,00 -1.237,00 7241097 Gebäudesicherheitsmaßnahmen (19% MwSt) -17,16 -150,00 -19,15 -130,85 7241500 Heizungskosten Gebäude/Grundstücke -18.310,23 -18.100,00 0,00 -18.100,00 Seite 102 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilfinanzrechnung Produktbereich 57 Wirtschaft und Tourismus Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 7241510 Strom-/Wasserkosten Gebäude/Grundstücke -4.184,84 -23.030,00 861,04 7241591 Wasserkosten Gebäude/Grundstücke (7% MwSt) -3.192,84 -3.040,00 -2.450,04 -589,96 7241595 Heizungskosten Gebäude/Grundstücke (19% MwSt) -86.673,05 -76.470,00 -71.722,65 -4.747,35 7241596 Stromkosten Gebäude/Grundstücke (19% MwSt) -23.791,73 -42.526,00 3.997,55 -46.523,55 7241600 Abgaben Gebäude/Grundstücke -15.668,23 -21.010,00 -16.651,03 -4.358,97 7241650 Gebäudeversicherungen -4.124,86 -4.810,16 -4.208,52 -601,64 7241795 Reinigungsmittel (19% MwSt) -1.565,48 -2.300,00 -1.040,70 -1.259,30 7241796 Vergütung an Reinigungsunternehmen (19% MwSt) -1.689,74 -3.550,00 -2.707,27 -842,73 7241797 Reinigungskosten nach ext. Hallennutz. (19% MwSt) -1.213,66 0,00 -758,34 758,34 7242040 Bauliche Unterhaltung Marktplätze 0,00 -2.500,00 0,00 -2.500,00 7242220 Unterhaltung Elektroeinspeisung -1.279,51 -1.500,00 -98,82 -1.401,18 7242510 Strom-/Wasserkosten Infrastrukturvermögen -19.161,11 0,00 -16.760,22 16.760,22 7255095 Unterhaltung Geräte u. Ausstattungsg. (19% MwSt) -10.386,05 -6.827,90 -7.128,46 300,56 7255595 Unterhaltung Reinigungsgeräte (19% MwSt) 0,00 -1.600,00 -124,79 -1.475,21 7281000 Sonstiger Sachbedarf 7281860 Sachkosten Unterstützg 'Kerpen-Touristik' 7281861 Sachkosten Weihnachtsbeleuchtung 7281896 Sachkosten Winterdienst (19% MwST) 15 - Sonstige Auszahlungen 7412100 Aus- und Fortbildung 7412295 Dienst- und Schutzkleidung (19% MwSt) 7422495 Miete Feuermeldeanlage (19% MwSt) 7423195 Leasing EDV-Hardware (19% MwSt) 7429500 Nutzungsentschädigungen 7431100 -23.891,04 -662,41 -2.638,62 -747,62 -1.891,00 -5.000,00 -5.000,00 -5.000,00 0,00 -410,96 -1.005,09 -1.005,09 0,00 0,00 -600,00 -108,78 -491,22 -42.723,82 -12.560,29 -40.616,85 28.056,56 -38,00 -900,00 0,00 -900,00 -446,28 -500,00 -315,46 -184,54 -569,39 -600,00 -455,51 -144,49 -1.503,00 -1.900,00 -1.628,25 -271,75 0,00 -50,00 0,00 -50,00 Bücher/Zeitschriften/Fachliteratur -323,73 -353,00 -314,86 -38,14 7431200 Fernm.-, Rundf.- ,TV-gebühren -914,11 -713,00 -745,10 32,10 7431295 Fernm.-, Rundf.- ,TV-gebühren (19% MwSt) -1.226,73 -1.808,00 -1.067,25 -740,75 7431300 Bürobedarf -65,30 -186,00 -55,11 -130,89 7431400 Portokosten -356,82 -640,00 -1.308,24 668,24 7431500 Druck- u. Kopierkosten -23,33 -402,00 0,00 -402,00 7431600 Sachverst.-, Anw.-,Ger.kosten 0,00 -356,29 -356,29 0,00 7431650 Bekanntmachungskosten 0,00 -50,00 0,00 -50,00 7431700 Dienstreisen -1.212,10 7441800 Körperschaftssteuer Radio Erft 7441910 Auszahlungen Vorsteuer 7499500 Periodenfremder Aufwand 7499597 Periodenfremder Aufwand Heizungskosten (19% MwSt) 16 -971,92 -2.350,00 -1.137,90 -1.752,00 -1.752,00 -664,65 -1.087,35 -33.783,73 0,00 -32.995,07 32.995,07 -749,48 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 426,84 -426,84 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -772.889,48 -791.857,06 -744.957,97 -46.899,09 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) -661.143,31 -697.964,60 -689.979,93 -7.984,67 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 18.000,00 0,00 0,00 0,00 6831000 Einz. Veräuß. Vermögensgegenstände > 410 EURO 18.000,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 18.000,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 -480,00 480,00 7851000 Auszahlungen für Hochbaumaßnahmen 0,00 0,00 -480,00 480,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von bew. Anlageverm. -6.068,70 -32.040,42 -24.738,97 -7.301,45 7831300 Erwerb Ausstattung/Geräte -6.068,70 -32.040,42 -24.738,97 -7.301,45 Seite 103 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilfinanzrechnung Produktbereich 57 Wirtschaft und Tourismus Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -6.068,70 -32.040,42 -25.218,97 -6.821,45 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 11.931,30 -32.040,42 -25.218,97 -6.821,45 32 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (Zeilen 17 und 31) -649.212,01 -730.005,02 -715.198,90 -14.806,12 36 = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (Zeilen 32 und 35) -649.212,01 -730.005,02 -715.198,90 -14.806,12 39 = Liquide Mittel (Zeilen 36 und 37) -649.212,01 -730.005,02 -715.198,90 -14.806,12 Seite 104 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilergebnisrechnung Produktbereich 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 01 Steuern und ähnliche Abgaben 4011000 Grundsteuer A 201.223,52 206.000,00 203.557,83 2.442,17 4012000 Grundsteuer B 11.256.069,54 11.206.874,12 11.263.640,06 -56.765,94 4013000 Gewerbesteuer 37.209.408,71 35.127.225,35 23.418.617,86 11.708.607,49 4021000 Gemeindeanteil Einkommensteuer 25.699.956,00 27.306.000,00 26.558.948,54 747.051,46 4022000 Gemeindeanteil Umsatzsteuer 2.757.323,00 2.938.000,00 2.831.803,82 106.196,18 4031000 Vergnügungssteuer 980.122,15 1.050.000,00 970.526,07 79.473,93 4032000 Hundesteuer 450.800,90 465.000,00 451.760,44 13.239,56 4051000 Finanz- und Lastenausgleich 2.786.800,48 2.831.000,00 2.758.025,87 72.974,13 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 20.188.887,19 26.569.104,98 23.330.013,88 3.239.091,10 4111000 Schlüsselzuweisungen vom Land 18.196.791,00 26.569.104,98 20.760.567,00 5.808.537,98 4141100 Schulpauschale - konsumtive Verwendung - 1.282.325,47 0,00 1.875.336,00 -1.875.336,00 4141150 Sportpauschale - konsumtive Verwendung - 176.340,00 0,00 175.967,00 -175.967,00 4181000 Allgemeine Umlagen vom Land 533.430,72 0,00 518.143,88 -518.143,88 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 12,50 0,00 37,50 -37,50 4311000 Verwaltungsgebühren 12,50 0,00 37,50 -37,50 07 + Sonstige ordentliche Erträge 2.355.223,99 0,00 226.559,91 -226.559,91 4562000 Säumniszuschläge und Mahngebühren 9.421,15 0,00 9.375,00 -9.375,00 4562500 Stundungszinsen 1.133,00 0,00 305,00 -305,00 4581000 Erträge aus Zuschreibungen 33.237,67 0,00 208,33 -208,33 4581100 Erträge Rücknahme Niederschl. 0,00 0,00 22.936,20 -22.936,20 4583000 Sonst. nicht zahlungswirksafme ordentliche Erträge 0,00 4583200 Erträge Wertveränderungen Forderungen 4591500 Periodenfremde Erträge 10 81.341.704,30 81.130.099,47 68.456.880,49 12.673.218,98 111.447,68 0,00 0,00 2.199.984,49 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 193.735,38 -193.735,38 = Ordentliche Erträge 103.885.827,98 107.699.204,45 92.013.491,78 15.685.712,67 15 - Transferaufwendungen -37.336.789,00 -40.293.409,74 -40.293.409,74 0,00 5341000 Gewerbesteuerumlage -1.799.966,00 -2.538.268,76 -2.538.268,76 0,00 5342000 Finanzierungsbeteiligung Fonds Deutsche Einheit -1.748.541,00 -2.465.744,98 -2.465.744,98 0,00 5372100 Kreisumlage -32.640.733,00 -32.955.000,00 0,00 -32.955.000,00 5372200 Kreisumlage REK-Verk.gesellsch -1.147.549,00 -1.160.000,00 0,00 -1.160.000,00 5374000 Kreisumlage allgemein (§ 56,1 KrO) 0,00 -1.142.492,00 -34.097.492,00 32.955.000,00 5374100 Kreisumlage REVG 0,00 -31.904,00 -1.191.904,00 1.160.000,00 16 - Sonstige Aufwendungen -492.428,98 -6.874,12 -1.101.119,63 1.094.245,51 5472000 Wertveränderung bei Finanzanlagen -135.103,90 0,00 -122.350,82 122.350,82 5473000 Wertveränderung bei Umlaufvermögen 0,00 0,00 -49.477,04 49.477,04 5473100 Wertveränderungen Forderungen -357.325,08 0,00 -906.007,85 906.007,85 5499500 Periodenfremder Aufwand 0,00 -6.874,12 -23.283,92 16.409,80 17 = Ordentliche Aufwendungen -37.829.217,98 -40.300.283,86 -41.394.529,37 1.094.245,51 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 66.056.610,00 67.398.920,59 50.618.962,41 16.779.958,18 19 + Finanzerträge 1.538.260,41 1.390.200,00 1.117.099,12 273.100,88 4614100 Zinserträge Pensionsrückst. 4615100 Zinserträge von Energiepartner Kerpen GmbH 4617000 Zinserträge von Kreditinstituten Seite 105 0,00 25.000,00 0,00 25.000,00 45.540,63 0,00 43.000,20 -43.000,20 1.212,86 0,00 588,44 -588,44 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilergebnisrechnung Produktbereich 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 4618100 Zinserträge Geldanlagen private Unternehmen 812.327,31 990.000,00 599.365,58 390.634,42 4618200 Zinserträge Gewerbesteuernachforderungen 674.176,05 350.000,00 472.294,28 -122.294,28 4618300 Zinserträge Gehaltsvorschüsse 4618310 Zinserträge aus AG-Darlehen 4651100 Gewinnanteile/Div. Erftland 20 731,75 0,00 0,00 0,00 4.271,81 2.200,00 1.850,62 349,38 0,00 23.000,00 0,00 23.000,00 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -4.127.122,55 -4.963.000,00 -3.959.639,48 -1.003.360,52 5517000 Zinsaufwendungen an Kreditinstitute -3.399.671,87 -3.783.000,00 -3.297.497,34 -485.502,66 5517100 Zinsaufwendungen für Liquiditätskredite -572.359,47 -980.000,00 -535.347,25 -444.652,75 5518200 Zinsaufwendungen Rückzahlung Gewerbesteuer -155.091,21 -200.000,00 -126.794,89 -73.205,11 21 = Finanzergebnis (Zeilen 19 und 20) -2.588.862,14 -3.572.800,00 -2.842.540,36 -730.259,64 22 = Ordentliches Jahresergebnis 63.467.747,86 63.826.120,59 47.776.422,05 16.049.698,54 26 = Jahresergebnis 63.467.747,86 63.826.120,59 47.776.422,05 16.049.698,54 29 = Ergebnis (Zeilen 26, 27, 28) 63.467.747,86 63.826.120,59 47.776.422,05 16.049.698,54 Seite 106 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilfinanzrechnung Produktbereich 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis Nr. Bezeichnung 01 Steuern und ähnliche Abgaben 6011000 Grundsteuer A 198.526,27 206.000,00 206.221,91 -221,91 6012000 Grundsteuer B 11.223.329,68 11.206.874,12 11.322.955,47 -116.081,35 6013000 Gewerbesteuer 34.470.906,14 35.127.225,35 30.317.958,67 4.809.266,68 6021000 Gemeindeanteil Einkommensteuer 25.699.956,00 27.306.000,00 25.792.650,40 1.513.349,60 6022000 Gemeindeanteil Umsatzsteuer 2.757.323,00 2.938.000,00 2.831.803,82 106.196,18 6031000 Vergnügungssteuer 891.885,82 1.050.000,00 976.195,27 73.804,73 6032000 Hundesteuer 438.947,12 465.000,00 438.679,08 26.320,92 6051000 Leistungen Familienausgleich 2.786.800,48 2.831.000,00 2.758.025,87 72.974,13 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 20.743.210,72 26.388.099,80 23.330.013,89 3.058.085,91 6111000 Schlüsselzuweisungen vom Land 18.196.791,00 26.388.099,80 20.760.567,00 5.627.532,80 6141100 Schulpauschale - konsumtive Verwendung - 1.836.649,00 0,00 1.875.336,01 -1.875.336,01 6141150 Sportpauschale - konsumtive Verwendung - 176.340,00 0,00 175.967,00 -175.967,00 6181000 Allgemeine Umlagen vom Land 533.430,72 0,00 518.143,88 -518.143,88 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 112,57 0,00 37,50 -37,50 6311000 Verwaltungsgebühren 6321240 Schlammbeseitigungsgebühren 07 + Sonstige Einzahlungen 6521920 Zahllast von Finanzamt 6561100 Bußgelder / Verwarngelder Hundezählung 6562000 Säumniszuschläge 6562500 Stundungszinsen 6591000 Andere sonstige ordentliche Erträge 6591500 Periodenfremde Erträge 08 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 6614100 Zinserträge Pensionsrückst. 6615100 Zinserträge von Energiepartner Kerpen GmbH 6617000 Zinserträge von Kreditinstituten 216,53 0,00 1.584,77 -1.584,77 6618100 Zinserträge Geldanlagen private Unternehmen 763.215,63 990.000,00 950.665,58 39.334,42 6618200 Zinserträge Gewerbesteuernachforderungen 376.958,70 350.000,00 804.026,44 -454.026,44 6618300 Zinserträge Gehaltsvorschüsse 731,75 0,00 0,00 0,00 6618310 Zinserträge aus AG-Darlehen 2.665,28 2.200,00 2.006,94 193,06 6618400 Zinserträge aus Rückerstattung Umsatzsteuer 6651100 Gewinnanteile/Div. Erftland 09 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 13 78.467.674,51 81.130.099,47 74.644.490,49 6.485.608,98 12,50 0,00 37,50 -37,50 100,07 0,00 0,00 0,00 68.086,88 0,00 34.193,30 -34.193,30 -13.387,07 0,00 0,00 13.387,07 772,28 0,00 449,85 -449,85 0,00 0,00 19.117,00 -19.117,00 -474,00 1.057,00 0,00 474,00 66.257,60 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 765,38 -765,38 1.213.319,31 1.390.200,00 1.801.283,93 -411.083,93 0,00 25.000,00 0,00 25.000,00 53.228,73 0,00 43.000,20 -43.000,20 2.982,00 0,00 0,00 0,00 13.320,69 23.000,00 0,00 23.000,00 100.492.403,99 108.908.399,27 99.810.019,11 9.098.380,16 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen -4.339.446,43 -4.963.000,00 -3.885.650,46 -1.077.349,54 7517000 Zinsaufwendungen an Kreditinstitute -3.432.658,61 -3.783.000,00 -3.231.955,92 -551.044,08 7517100 Zinsaufwendungen für Liquiditätskredite -767.290,61 -980.000,00 -508.179,15 -471.820,85 7518200 Zinsaufwendungen Rückzahlung Gewerbesteuer -139.497,21 -200.000,00 -145.515,39 -54.484,61 14 - Transferausszahlungen -37.336.789,00 -40.293.409,74 -39.527.111,60 -766.298,14 7341000 Gewerbesteuerumlage -1.799.966,00 -2.538.268,76 -2.149.566,80 -388.701,96 7342000 Finanzierungsbeteiligung Fonds Deutsche Einheit -1.748.541,00 -2.465.744,98 -2.088.148,80 -377.596,18 7372100 Kreisumlage -32.640.733,00 -32.955.000,00 0,00 -32.955.000,00 7372200 Kreisumlage REK-Verk.gesellsch -1.147.549,00 -1.160.000,00 0,00 -1.160.000,00 7374000 Kreisumlage allgemein (§ 56,1 KrO) 0,00 -1.142.492,00 -34.097.492,00 32.955.000,00 Seite 107 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Teilfinanzrechnung Produktbereich 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Kolpingstadt Kerpen Ergebnis 2013 Nr. Bezeichnung 7374100 Kreisumlage REK-Verk.gesellsch 15 - Sonstige Auszahlungen 7441000 Steuern, Versicherungen, Schadensfälle 7441920 Zahllast an Finanzamt 7499500 Periodenfremder Aufwand 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (Zeilen 9 und 16) 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 6811100 6811200 6811400 Investitionspauschale Land 22 Fortg. Ansatz 2014 Ergebnis 2014 Vergl. Fortg. Ansatz Ergebnis 0,00 -31.904,00 -1.191.904,00 1.160.000,00 -114.451,39 -6.874,12 -91.750,04 84.875,92 0,00 0,00 -30.285,46 30.285,46 -113.363,81 0,00 -45.054,78 45.054,78 -1.087,58 -6.874,12 -16.409,80 9.535,68 -41.790.686,82 -45.263.283,86 -43.504.512,10 -1.758.771,76 58.701.717,17 63.645.115,41 56.305.507,01 7.339.608,40 1.773.163,37 4.002.727,59 2.128.477,61 1.874.249,98 Schulpauschale Land 0,00 1.900.000,00 0,00 1.900.000,00 Sportpauschale Land 0,00 176.000,00 0,00 176.000,00 1.773.163,37 1.926.727,59 2.128.477,61 -201.750,02 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 26.350,86 -26.350,86 6869000 Rückflüsse von sonstigen Ausleihungen 0,00 0,00 26.350,86 -26.350,86 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 1.773.163,37 4.002.727,59 2.154.828,47 1.847.899,12 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 -25.500,00 0,00 -25.500,00 7843100 Auszahlungen für Erwerb Anteile verb. Unternehmen 0,00 -25.500,00 0,00 -25.500,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 -25.500,00 0,00 -25.500,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 1.773.163,37 3.977.227,59 2.154.828,47 1.822.399,12 32 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (Zeilen 17 und 31) 60.474.880,54 67.622.343,00 58.460.335,48 9.162.007,52 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 4.305.296,73 33.502.939,00 24.470.034,05 9.032.904,95 6927000 Einzahlungen aus Investitionskred. vom Kreditmarkt 1.854.500,00 17.661.191,00 14.940.000,00 2.721.191,00 6927100 Kreditaufnahmen vom Kreditmarkt f. Umschuldungen 2.284.118,02 15.751.648,00 9.472.167,31 6.279.480,69 6955000 Rückflüsse Darlehen von verbundenen Unternehmen 136.318,26 60.000,00 57.720,00 2.280,00 6958000 Rückflüsse AG-Darlehen 30.360,45 30.100,00 146,74 29.953,26 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen -8.365.143,29 -23.382.000,00 -16.839.997,70 -6.542.002,30 7927000 Tilgung von Investitionskrediten vom Kreditmarkt -5.944.440,40 -7.471.000,00 -7.224.854,29 -246.145,71 7927100 Tilgung Kredite v Kreditmarkt f. Umschuldungen -2.284.118,02 -15.791.000,00 -9.472.167,31 -6.318.832,69 7928200 Tilgung Kredite Leibrenten -136.584,87 -120.000,00 -142.976,10 22.976,10 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit -4.059.846,56 10.120.939,00 7.630.036,35 2.490.902,65 36 = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (Zeilen 32 und 35) 56.415.033,98 77.743.282,00 66.090.371,83 11.652.910,17 38 + Bestand an fremden Finanzmitteln 81.997,31 0,00 819.080,06 -819.080,06 8470006 Einz. Forderungen Gehaltsabschläge 12.356,47 0,00 15.190,12 -15.190,12 8470026 Einz. KFZ-Vorschüsse 2.228,00 0,00 634,00 -634,00 8470106 Einz. Vorschüsse Besoldungen 39.126,99 0,00 20.842,54 -20.842,54 8470116 Einz. Vorschüsse Gehälter/Löhne 28.285,85 0,00 53.242,78 -53.242,78 8970123 Einz. Hinterlegungen und Sicherheiten 0,00 0,00 729.170,62 -729.170,62 39 = Liquide Mittel (Zeilen 36 und 37) 56.497.031,29 77.743.282,00 66.909.451,89 10.833.830,11 Seite 108 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ IV. Bilanz zum 31.12.2014 Bilanz A A1 A1.1 A1.1.2 A1.1.1 A1.1.1 A1.1.3 A1.2 A1.2.1 A1.2.1.1 A1.2.1.2 A1.2.1.3 A1.2.1.4 A1.2.2 A1.2.2.1 A1.2.2.2 A1.2.2.3 A1.2.2.4 A1.2.3 A1.2.3.1 A1.2.3.2 A1.2.3.3 A1.2.3.4 A1.2.3.5 A1.2.3.6 A1.2.4 A1.2.5 A1.2.6 A1.2.7 A1.2.8 A1.3 A1.3.1 AKTIVA Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Konzessionen Lizenzen Software Anzahlungen auf immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Unbebaute Grdstücke u. grdstücksgl. Rechte Grünflächen Ackerland Wald, Forsten Sonstige unbebaute Grundstücke Bebaute Grdstücke u. grdstücksgl. Rechte Kinder- und Jugendeinrichtungen Schulen Wohnbauten Sonst.Dienst-, Geschäfts- u. a. Betriebsgebäude Infrastrukturvermögen Grund und Boden des Infrastrukturvermögens Brücken und Tunnel Gleisanl. mit Streckenausrüst.u. Sicherheitsanl Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen Straßennetz mit Wegen, Plätzen, Verkehrslenk.anl. Sonstige Bauten des Infrastrukturvermögens Bauten auf fremden Grund und Boden Kunstgegenstände, Baudenkmäler Maschinen u. techn. Anlagen, Fahrzeuge Betriebs- und Geschäftsausstattung Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau Finanzanlagen Anteile an verbundenen Unter- Gesamtbetrag Gesamtbetrag am 31.12.2014 am 31.12.2013 561.655.887,67 565.329.254,97 537.478.739,59 525.017.923,59 301.735,20 335.240,20 21.741,20 1,00 279.993,00 0,00 22.918,20 71,00 312.251,00 0,00 485.267.302,42 45.811.157,73 487.601.132,89 45.949.034,61 34.688.402,84 8.046.075,34 2.459.929,50 616.750,05 185.562.016,44 34.837.957,54 8.033.338,52 2.460.328,50 617.410,05 189.356.235,31 18.360.165,12 106.504.849,00 1.613.023,89 59.083.978,43 18.589.632,12 108.867.612,88 1.600.478,91 60.298.511,40 215.363.134,71 42.226.576,83 219.418.365,93 42.232.810,35 6.151.410,38 0,00 6.035.835,00 0,00 76.613.605,55 79.344.479,75 90.008.031,95 91.672.301,85 363.510,00 132.938,98 582.556,00 586.725,15 1.414.282,00 3.470.746,72 1.413.448,00 3.361.991,37 4.989.679,09 4.994.050,96 28.073.729,73 22.521.281,56 51.909.701,97 18.002.311,22 37.081.550,50 3.035.297,22 Seite 109 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ A2.4 A3 P nehmen Beteiligungen Sondervermögen Wertpapiere des Anlagevermögens an verbundene Unternehmen an Beteiligungen an Sondervermögen Sonstige Ausleihungen Umlaufvermögen Vorräte Roh-, Hilfs- u. Betriebsstoffe, Waren Geleistete Anzahlungen Forderungen u. sonst. Vermögensgegenstände Öff.-rechtl. Ford. und Ford. aus Transferleist. Gebühren Beiträge Steuern Forderungen aus Transferleistungen Sonstige öff.-rechtl. Forderungen Sonstige öff.-rechtl. Forderungen (Sozialhilfe) Privatrechtl. Forderungen gegenüber dem privaten Bereich gegenüber dem öffentlichen Bereich gegen verbundene Unternehmen gegen Beteiligungen gegen Sondervermögen gegen Mitarbeiter Sonstige Vermögensgegenstände Sonst. Verm. (Forderungen aus Vorschüssen) Liquide Mittel Aktive Rechnungsabgrenzung PASSIVA P1 P1.1 P1.2 P1.3 P1.4 P2 Eigenkapital Allgemeine Rücklage Sonderrücklagen Ausgleichsrücklage Jahresüberschuss / -fehlbetrag Sonderposten P2.1 für Zuwendungen A1.3.2 A1.3.3 A1.3.4 A1.3.5 A1.3.6 A1.3.7 A1.3.8 A2 A2.1 A2.1.1 A2.1.2 A2.2 A2.2.1 A2.2.1.1 A2.2.1.2 A2.2.1.3 A2.2.1.4 A2.2.1.5 A2.2.1.6 A2.2.2 A2.2.2.1 A2.2.2.2 A2.2.2.3 A2.2.2.4 A2.2.2.5 A2.2.2.6 A2.2.3 A2.2.4 1.352.059,57 0,00 571.664,17 1.813.930,10 0,00 0,00 30.169.736,91 20.676.474,09 12.205.406,47 12.205.406,47 1.352.059,57 0,00 571.455,84 1.926.650,10 0,00 0,00 30.196.087,77 37.204.738,21 12.681.826,60 12.681.826,60 0,00 8.078.129,91 0,00 24.025.552,02 5.424.075,08 7.884.162,20 1.362.903,94 86.214,26 1.389.036,16 0,00 548.370,14 113.970,43 4.852.887,82 0,00 2.216.502,42 369.418,30 1.861.388,11 507.545,70 1.770.467,24 985.989,51 771.709,88 648.588,40 0,00 648.588,40 0,00 12.767,85 0,00 0,00 883.587,59 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.600.840,92 13.891.960,50 392.937,71 497.359,59 3.500.673,99 3.106.593,17 561.655.887,67 565.329.254,97 -63.916.732,32 -82.482.888,33 -82.222.643,78 -82.354.611,63 0,00 0,00 -128.276,70 0,00 18.434.188,16 -128.276,70 195.108.860,43 195.413.311,18 106.766.430,89 106.797.808,38 Seite 110 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ P2.2 P2.3 P2.4 P3 P3.1 P3.1 P3.2 P3.3 P3.4 P4 P4.1 P4.2 P4.2.1 P4.2.2 P4.2.3 P4.2.4 P4.2.5 P4.3 P4.4 P4.5 P4.6 P4.7 P5 für Beiträge für den Gebührenausgleich Sonstige Sonderposten Rückstellungen Pensionsrückstellungen Beihilferückstellungen Rückstellungen für Deponien und Altlasten Instandhaltungsrückstellungen Sonstige Rückstellungen Verbindlichkeiten Anleihen Verbindlichkeiten aus Krediten für Investition von verbundenen Unternehmen von Beteiligungen von Sondervermögen vom öffentlichen Bereich vom privaten Kreditmarkt Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssich Verb. aus kreditähnlichen Vorgängen Verbindlichkeiten aus L.u.L. Verbindlichkeiten aus Transferleistungen Sonstige Verbindlichkeiten Passive Rechnungsabgrenzung -85.071.343,67 -2.720.159,83 -550.926,04 -77.755.988,36 -71.912.687,00 -1.767.028,00 0,00 -86.915.041,12 -1.149.213,03 -551.248,65 -74.512.998,32 -69.021.782,00 -1.321.503,00 0,00 -129.008,19 -3.947.265,17 215.024.363,33 0,00 -94.881.884,86 -423.659,00 -3.746.054,32 203.321.192,53 0,00 -87.228.476,83 0,00 0,00 0,00 -87.163.491,83 -7.718.393,03 -71.335.000,00 0,00 0,00 0,00 -87.163.491,83 -64.985,00 -64.090.000,00 -1.618.764,42 -1.638.920,44 -3.152.946,52 -2.666.521,95 -2.037.940,70 -1.648.067,95 -41.369.245,58 -9.849.943,23 -46.677.786,61 -9.598.864,61 (Anmerkung: Die Finanzsoftware Infoma newsystem stellt positive Bestände der PassivaPositionen mit negativem Vorzeichen dar.) Seite 111 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ V. Anhang zur Bilanz 1. Einleitung Die Gemeinden in Nordrhein-Westfalen sind verpflichtet, zum Schluss eines jeden Haushaltsjahres einen Jahresabschluss aufzustellen. Der Jahresabschluss zum 31.12.2014 wurde nach den Vorschriften des § 95 der Gemeindeordnung für das Land Nordrhein-Westfalen (GO NRW) in Verbindung mit den Bestimmungen des 6. Abschnitts der Verordnung über das Haushaltswesen der Gemeinden im Land Nordrhein-Westfalen (§§ 37 ff Gemeindehaushaltsverordnung NRW für das Land NRW – GemHVO) unter Beachtung der Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung aufgestellt. Gemäß § 95 Abs. 1 GO i. V. m. § 44 Abs. 1 GemHVO hat die Kolpingstadt Kerpen einen erläuternden Anhang zu erstellen. Dem Anhang sind ein Anlagenspiegel, ein Forderungsspiegel und ein Verbindlichkeitenspiegel nach den §§ 45 bis 47 GemHVO beizufügen. Im Anhang sind die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sowie Haftungsverhältnisse und sonstige erhebliche finanzielle Verpflichtungen und ggf. weitere erforderliche Erläuterungen in der Form darzulegen, dass ein sachverständiger Dritter die Sachverhalte beurteilen kann. Die Positionen der Ergebnisrechnung und die in der Finanzrechnung nachzuweisenden Einzahlungen und Auszahlungen aus der Investitionstätigkeit und der Finanzierungstätigkeit sind zu erläutern 2. Bilanzpositionen, Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Die Bilanzierung und Bewertung aller Aktiva und Passiva basiert auf den einschlägigen Bestimmungen der GO und der GemHVO, der Verwaltungsvorschriften (VV) zur GemHVO, dem Gesetz zur Einführung des Neuen Kommunalen Finanzmanagements (NKF Einführungsgesetz NRW), sowie den Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung (GoB). Die Gliederung der Bilanz ergibt sich aus § 41 GemHVO, die Gliederung der Ergebnis- und Finanzrechnung ergibt sich aus § 2 GemHVO. Bei der Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden finden die §§ 32 bis 36 GemHVO und die §§ 41 bis 43 GemHVO entsprechende Anwendung, soweit nicht Sonderregelungen gemäß §§ 55 und 56 GemHVO zu beachten sind. Seite 112 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Die Ermittlung der Wertansätze für die Eröffnungsbilanz sind auf der Grundlage von vorsichtig geschätzten Zeitwerten durch geeignete Verfahren vorgenommen worden (§ 54 GemHVO). Nach § 92 GO gelten die in der Eröffnungsbilanz angesetzten Werte der Vermögensgegenstände für die künftigen Haushaltsjahre als Anschaffungs- oder Herstellungskosten. Die Bewertungsanforderungen des § 32 GemHVO wurden beachtet. Vermögenszugänge des Jahres 2014 wurden mit ihren Anschaffungs- oder Herstellungskosten bilanziert. Grundsätzlich waren für den Jahresabschluss 2014 die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend, die schon bei den Jahresabschlüssen 2008 bis 2013 angewandt wurden. Die zugrunde liegende Bilanzierungs- / Bewertungsmethode ist bei der Erläuterung der einzelnen Bilanzposition dargestellt. 3. Darstellung und Erläuterung der Bilanzansätze im Einzelnen Aktiva Euro A1. Anlagevermögen A1.1 537.478.739,59 Immaterielle Vermögensgegenstände 301.735,20 Unter dieser Bilanzposition wurden alle Lizenzen und Softwareprodukte erfasst, sowohl die im Rathaus und seinen Außenstellen befindliche Software als auch die in den Schulen, aus dem Schuletat beschaffte Software. Der Bilanzwert für die angeschafften Vermögensgegenstände wird auf der Grundlage der Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten ermittelt und, sofern diese einer Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer linear abgeschrieben. Unentgeltlich erworbene oder selbst hergestellte immaterielle Vermögensgegenstände werden gemäß § 43 Abs. 1 GemHVO nicht bilanziert. Ferner wurden unter den Immateriellen Vermögensgegenständen noch Nutzungsrechte u. ä. aus dem Abwasserbereich gefasst. A1.2. Sachanlagen 485.267.302,42 A1.2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 45.811.157,73 A1.2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 185.562.016,44 A1.2.3 Infrastrukturvermögen 215.363.134,71 A1.2.4 Bauten auf fremdem Grund und Boden  KITA Sonnenschein, Limburger Straße Seite 113 582.556,00 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ A1.2.5 Kunstgegenstände, Baudenkmäler 1.414.282,00  Sammlung Museum Baum  Kolpingdenkmal 38.178,00  Gedenktafel f. d. Opfer d. Nationalsozialismus 10.161,00  Bau- und Bodendenkmäler im Stadtgebiet  Sonstige Archivalien 1.364.000,00 42,00 1,00 A1.2.6 Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge 3.470.746,72 A1.2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung 4.989.679,09 A1.2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 28.073.729,73  Anlagen im Bau, Hochbau  Anlagen im Bau, Tiefbau 13.132.241,88  Anlagen im Bau, sonstige 10.734.099,33 4.207.388,52 Das Sachanlagevermögen (Bilanzposition A. II), welches in der Eröffnungsbilanz zu vorsichtig geschätzten Zeitwerten im Wesentlichen auf der Grundlage von Wiederbeschaffungszeitwerten angesetzt worden war, wurde (mit Ausnahme des Grundvermögens, das nicht abgeschrieben wird) um die planmäßigen Abschreibungen vermindert. Zugänge wurden mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Vereinfachungsverfahren wurden angewandt. Gruppenwerte wurden im Bereich der Betriebs- und Geschäftsausstattung in der Eröffnungsbilanz gebildet. Sie werden planmäßig abgeschrieben. Die in der Eröffnungsbilanz gebildeten Festwerte bleiben in ihrer Höhe in der Schlussbilanz unverändert. Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den gesetzlichen Vorschriften linear vorgenommen. Kunstgegenstände und Kulturdenkmäler sind mit ihrem dauerhaften Versicherungswert, darüber hinaus aus Vereinfachungsgründen mit einem Erinnerungswert erfasst. Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von Euro 410,- (geringwertige Wirtschaftsgüter) werden im Jahr des Zugangs aktiviert sowie planmäßig und vollständig abgeschrieben. Boden- und Baudenkmäler gemäß Denkmalliste wurden mit je 1,- € Erinnerungswert gemäß § 55 Absatz 4 GemHVO bewertet. Ausnahmen sind das Kolpingdenkmal und die Gedenktafel für die Opfer des Nationalsozialismus, welche 2009 bzw. 2011 fertig gestellt worden ist und zu Herstellkosten bewertet worden ist. Die Archivalien der Kolpingstadt Kerpen wurden pauschal mit 1,- € Erinnerungswert gemäß §55 Absatz 3 Satz 2 GemHVO bewertet. Im Bereich der Entwicklungsmaßnahme Vogelrutherfeld sowie der Maßnahme „Horrem 2010“, die die DSK Deutsche Stadt- und Grundstücksentwicklungsgesellschaft mbH im Na- Seite 114 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ men der Kolpingstadt Kerpen durchführt, wurden die sich aus den jeweiligen Buchungsunterlagen ergebenden Stände in Summe in Bilanz sowie in der Ergebnis- und Finanzrechnung der Kolpingstadt Kerpen nachgebildet, da sie als wirtschaftliches Eigentum der Stadt eingestuft wurden. A1.3 Finanzanlagen 51.909.701,97 A1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 18.002.311,22 A1.3.2 Beteiligungen 1.352.059,57 Die WFK (Wirtschaftsförderungsgesellschaft Kerpen) und die GEV (Grundstücksentwicklungs- und Vertriebsgesellschaft Kerpen) sind als 100%-ige Töchter der Kolpingstadt Kerpen als verbundene Unternehmen zu bilanzieren. Die Bewertung der WFK erfolgte dabei bei der Aufstellung der Eröffnungsbilanz nach dem Substanzwertverfahren, die Bewertung der GEV nach dem Ertragswertverfahren. Hinzugekommen im Jahr 2012 sind die Anteile an der Gesellschaft Energiepartner Kerpen mbH, an der die Kolpingstadt Kerpen 51% der Anteile hält. Hinzugekommen im Jahr 2014 sind die Anteile an folgenden Gesellschaften, an denen die Kolpingstadt Kerpen 51% der Anteile hält:  Gas-Netzgesellschaft Kolpingstadt Kerpen Verwaltungs-GmbH, Kerpen  Strom-Netzgesellschaft Kolpingstadt Kerpen Verwaltungs-GmbH, Kerpen  Gas-Netzgesellschaft Kolpingstadt Kerpen GmbH & Co KG, Kerpen  Strom-Netzgesellschaft Kolpingstadt Kerpen GmbH & Co KG, Kerpen Beteiligungen sind Anteile der Kommune an Unternehmen und Einrichtungen, die in der Absicht einer dauerhaften Verbindung zu diesen Unternehmen und Einrichtungen gehalten werden und bei denen die Kommune weniger als 50% der Anteile hält. Nachfolgend sind die Beteiligungen der Stadt Kerpen und das gewählte Bewertungsverfahren in der Eröffnungsbilanz aufgeführt:  Erftland Holding GmbH (35,50 %): Substanzwertverfahren  Erftland Kommunale Wohnungsbaugesellschaft mbH (2,11 %): Substanzwertverfahren  Wirtschaftsförderung Rhein-Erft GmbH (1,32 %): anteiliger Wert des Eigenkapitals  Radio Erft GmbH & Co. KG (1,25 %): anteiliger Wert des Eigenkapitals  Jugendmusikschule/Musikschule La musica: anteiliger Wert des Eigenkapitals  Volkshochschule VHS: Erinnerungswert Es waren bei diesen Positionen keine Hinweise auf Wertberichtigungsbedarf erkennbar, so dass der in der Eröffnungsbilanz ausgewiesene Wert unverändert ausgewiesen ist. Seite 115 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ A1.3.3 Sondervermögen --- Sondervermögen war zum Bilanzstichtag nicht vorhanden. A1.3.4 Wertpapiere des Anlagevermögens 571.664,17 Bei den Wertpapieren des Anlagevermögens werden die gehaltenen Anteile am KVR-Fonds berücksichtigt. Es ist beabsichtigt, diese Anteile länger als 1 Jahr zu halten, und sie stellen keine Anteile an gemeindlichen Betrieben dar. Die Bewertung erfolgte gemäß § 55 Absatz 7 Satz 1 2. Halbsatz GemHVO zu Anschaffungskosten. Der Zugang erfolgte aufgrund der Wiederanlage von ausgeschütteten Zinsen. A1.3.5 Ausleihungen an verbundene Unternehmen  Darlehen an GEV  Darlehen an Energiepartner Kerpen mbH 1.813.930,10 775.000,00 1.038.930,10 A1.3.6 Ausleihungen an Beteiligungen --- A1.3.7 Ausleihungen an Sondervermögen --- A1.3.8 Sonstige Ausleihungen 30.169.736,91 Im Wesentlichen:  Darlehen Verein  Ausleihung an die IKB Deutsche Industriebank AG 19.000.000,00  Ausleihung an die Hypo Vereinsbank 10.000.000,00  Forderung Arbeitgeberdarlehen/Wohnungsbaudarlehen 25.565,00 193.858,52 Die Ausleihungen werden im Wesentlichen zum Rückzahlungsbetrag bilanziert. Soweit bei einzelnen Arbeitgeber- und Wohnungsbaudarlehen Risiken bezüglich der Werthaltigkeit bestanden, wurden diese berücksichtigt und eine Einzelwertberichtigung vorgenommen. A2. Umlaufvermögen A2.1 Vorräte 20.676.474,09 12.205.406,47 A2.1.1 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe, Waren 12.205.406,47 Die Bewertung erfolgte gem. § 34 Abs. 3 GemHVO mit dem Durchschnittswertverfahren. Es wurde kein Korrekturbedarf gegenüber den Werten der Eröffnungsbilanz erkannt. Seit 2008 sind die Grundstücke des Umlaufvermögens unter dieser Bilanzposition gefasst aufgrund des Prüfberichtes der GPA NRW zur Eröffnungsbilanz. A2.1.2 Geleistete Anzahlungen 0,00 Keine Seite 116 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ A2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 8.078.129,91 A2.2.1 Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen aus Transferleistungen 5.424.075,08 A2.2.1.1 Gebühren 1.362.903,94 A2.2.1.2 Beiträge 86.214,26 A2.2.1.3 Steuern 1.389.036,16 A2.2.1.4 Forderungen aus Transferleistungen A2.2.1.5 Sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen A2.2.1.6 Sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen (Sozialhilfe) 0,00 2.216.502,42 369.418,30 Hierunter sind als wesentliche Position mit einem Wert von 877.028,00 € zum 31.12.2014 die Forderung aus der Erstattung von Pensionsrückstellungen (§107b BeamtVG; siehe auch Passiva 3.5) zu nennen. 1.770.467,24 A2.2.2 Privatrechtliche Forderungen A2.2.2.1 gegenüber dem privaten Bereich 985.989,51 A2.2.2.2 gegenüber dem öffentlichen Bereich 771.709,88 A2.2.2.3 gegen verbundene Unternehmen A2.2.2.4 gegen Beteiligungen A2.2.2.5 gegen Sondervermögen --12.767,85 --- Nach § 35 Abs. 7 GemHVO NRW wurden bei den Forderungen Abschreibungen in Form von Einzel- und Pauschalwertberichtigungen vorgenommen, um diese mit dem niedrigeren Wert anzusetzen, der sich aus dem beizulegenden Wert am Abschlussstichtag ergibt. Diese basieren auf einer Auswertung aus der Finanzbuchhaltung. Kriterien für Berichtigungen waren u.a. das Alter der Forderungen und die Art der Forderung (Einnahmeart). So wurden aufgrund des Alters prozentuale Abschläge vorgenommen nach einer festgelegten Staffelung. Bei speziellen Einnahmearten konnte ferner mit vertretbarem Aufwand die Forderungen einzeln untersucht und bewertet werden. Insgesamt flossen in die Bewertung der Forderungen alle erkennbaren Risiken ein. A2.2.3 Sonstige Vermögensgegenstände 883.587,59 Wesentliche Posten auf dieser Position sind  Guthaben Projektkonto „Horrem 2010“ 232.258,33  Guthaben Projektkonto „Türnich III“ 189.400,38  Forderungen Vorsteuerabzug 335.560,83 Das Projektkonto „SEM Vogelrutherfeld“ wies zum 31.12.2014 einen negativen Saldo aus und ist entsprechend auf der Passivseite unter Verbindlichkeiten zu finden. Seite 117 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ A2.2.4 Sonstige Vermögensgegenstände (Forderungen aus Vorschüssen) 0,00 --A2.3 Wertpapiere des Umlaufvermögens --- Wertpapiere des Umlaufvermögens waren zum Bilanzstichtag nicht vorhanden. A2.4 Liquide Mittel 392.937,71 Zu den liquiden Mitteln gehören insbesondere die Guthaben der Konten bei den Kreditinstituten. Die Guthaben auf den Konten wurden hierbei mittels Saldenbestätigung nachgewiesen. A3. Aktive Rechnungsabgrenzung 3.500.673,99 Aktive Rechnungsabgrenzungsposten sind Auszahlungen, die vor dem Bilanzstichtag stattfinden, jedoch erst nach diesem Zeitpunkt Aufwand darstellen. Die Bildung von Aktiven Rechnungsabgrenzungsposten dient der periodengerechten Abgrenzung des Aufwandes. Im Wesentlichen handelt es sich um die Dienstbezüge und die Umlage zur Versorgungskasse für Beamte für Januar 2015. Weiterhin werden hier die Weiterleitung von Baukostenzuschüssen von Bund und Land an Dritte für öffentliche Zwecke verbucht. Die Baukostenzuschüsse sind bei der Passiven Rechnungsabgrenzung nachzuweisen, die Weiterleitung bei der Aktiven Rechnungsabgrenzung. Gesamtsumme Aktiva 561.655.887,67 Passiva P1. Eigenkapital P1.1 Allgemeine Rücklage EURO 63.916.732,32 82.222.643,78 Die Höhe der „Allgemeinen Rücklage“ entspricht der Differenz aus dem Wert sämtlicher Aktiva der Eröffnungsbilanz auf den 01.01.2008 einerseits und der Summe aus Ausgleichsrücklage, Sonderposten, Rückstellungen, Verbindlichkeiten und der passiven Rechnungsabgrenzung aus der Eröffnungsbilanz auf den 01.01.2008 andererseits. Vom Anfangsbestand im Jahr 2008 sind – nach Abzug der gegen die Ausgleichsrücklage verbuchten Verluste – die Jahresverluste ab dem Jahr 2010 abzuziehen gewesen. Im Jahr 2014 musste eine Fehlerkorrektur aus Vorjahren aufgrund von Überprüfungen der Liquiden Mittel in Höhe von 131.967,85 € vorgenommen werden. P1.2 Sonderrücklagen --- Sonderrücklagen waren zum Bilanzstichtag nicht vorhanden. Seite 118 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ P1.3 Ausgleichsrücklage 128.276,70 Die Ausgleichsrücklage ist gem. § 75 Abs. 3 GO NRW als gesonderter Posten des Eigenkapitals auszuweisen. Sie kann in der Eröffnungsbilanz bis zur Höhe eines Drittels des Eigenkapitals gebildet werden. Die Obergrenze liegt bis zur Höhe eines Drittels der jährlichen Steuereinnahmen und allgemeinen Zuweisungen. Die Höhe der Einnahmen bemisst sich nach dem Durchschnitt der drei Haushaltjahre, die dem Stichtag der Eröffnungsbilanz vorausgehen. Somit liegen der Berechnung der Ausgleichsrücklage für die Stadt Kerpen die Jahre 2005, 2006 und 2007 zugrunde. Die Ausgleichsrücklage wurde zum Ausgleich der in den Jahren 2008-2010 entstandenen Jahresfehlbeträge verwendet und vollständig aufgezehrt. Der Bestand wurde durch das positive Jahresergebnis 2014 nach entsprechendem Ratsbeschluss gebildet. P1.4 Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag 18.434.188,16 Der Jahresfehlbetrag 2015 beträgt ausweislich der Ergebnisrechnung 18.434.188,16 €. P2. Sonderposten P2.1 Sonderposten für Zuwendungen 195.108.860,43 106.766.430,89 Als Sonderposten für Zuwendungen (Zuweisungen und Zuschüsse) werden die Mittel passiviert, die die Kolpingstadt Kerpen von Dritten für Investitionen erhalten hat. Die Sonderposten haben eine unmittelbare Verbindung zu den entsprechenden Anlagegütern und werden über deren Nutzungsdauer ertragswirksam aufgelöst. Die zweckgebundenen Zuwendungen wurden den angeschafften/hergestellten Anlagegütern gemäß Verwendungszweck zugeordnet. Die Investitionspauschale wurde Maßnahmen zugeordnet, die im Zuwendungsjahr beendet worden sind. Eine Zuordnung erfolgte absteigend nach Maßnahmekosten. P2.2 85.071.343,67 Sonderposten für Beiträge Hierbei handelt es sich im Wesentlichen um erhalten Beiträge nach dem KAG und dem Baugesetzbuch für die Herstellung von Abwasserbeseitigungsanlagen, Straßen und Straßenbeleuchtung. Sofern die entsprechenden Anlagen noch nicht fertig gestellt worden sind, wurden die Beiträge als „Erhaltene Anzahlungen“ (Verbindlichkeit) – vergleiche Passiva 4.7 - bilanziert. P2.3 Sonderposten für den Gebührenausgleich 2.720.159,83  Kostenüberdeckung Abfallbeseitigung 533.127,14  Kostenüberdeckung Rettungsdienst 597.712,19 Seite 119 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________  Kostenüberdeckung Straßenreinigung  Kostenüberdeckung Abwasserbeseitigung  Kostenüberdeckung Winterdienst 93.483,81  Kostenüberdeckung Notarzt 79.840,00 41.338,04 1.374.658,65 Nach § 6 KAG NRW ist die Kolpingstadt Kerpen verpflichtet, die Kostenüberdeckungen der Gebühren rechnenden Einrichtungen innerhalb der folgenden vier Jahre einzustellen und Kosten mindernd zu berücksichtigen. Aufgrund der Einigung mit den Krankenkassenverbänden bezüglich Details aus der Kalkulation Rettungsdienst erfuhren Über- und Unterdeckungen aus Vorjahren eine Korrektur. Demzufolge war auch dieser Teil der Bilanzposition anzupassen. Bezüglich der Abwasserbeseitigung ist festzustellen, dass hier die Nachkalkulationen nachgeholt worden sind, weil hier die wesentliche Prüfung und Feststellung des Anlagevermögens in den zurück liegenden Jahresabschlüssen abgewartet werden musste. Es sei der Vollständigkeit darauf hingewiesen, dass Kostenunterdeckungen bilanziell nicht zu verbuchen sind, selbst wenn eine Berücksichtigung in der Gebührenkalkulation späterer Jahre erfolgt bzw. erfolgt ist. P2.4 550.926,04 Sonstige Sonderposten Diverse Anlagegüter wurden kostenlos übertragen, beispielsweise bei Herabstufung von Landes- oder Kreisstraßen zu Gemeindestraßen (NRW oder Rhein-Erft-Kreis). Hierfür wurden Sonderposten in Höhe von 100 % des geschätzten Zeitwertes gebildet. P3. Rückstellungen P3.1 Pensionsrückstellungen 77.755.988,36 71.912.687,00 Die Höhe der Pensions- und Beihilferückstellungen nach § 36 Abs. 1 GemHVO für die aktiven Beamtinnen und Beamten sowie für die Versorgungsempfänger wurden von der Rheinischen Versorgungskasse mittels versicherungsmathematischer Verfahren errechnet. Die Höhe der Rückstellungen zeigt die zukünftige Verpflichtung gegenüber dem entsprechenden Personenkreis an. P3.2 Rückstellung für Deponien und Altlasten 0,00 Zum Bilanzstichtag keine. P3.3 Instandhaltungsrückstellungen 129.008,19 Im Rahmen der Aufstellung und Prüfung der Eröffnungsbilanz wurde mit dem beauftragten Wirtschaftsprüfer eine Systematik für eine Ermittlung dieser Bilanzposition abgestimmt, die im Jahresabschluss auf den 31.12.2013 erstmals Anwendung findet. Die Instandhaltungsrückstellungen teilen sich wie folgt auf: Seite 120 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ P3.4  Instandhaltungsrückstellungen Hochbau 91.431,98  Instandhaltungsrückstellungen Wirtschaftswege 33.530,21  Instandhaltungsrückstellungen unbebaute Grundstücke Sonstige Rückstellungen 4.046,00 3.947.265,17  Rückstellung Altersteilzeit  Rückstellung für Urlaub und für Überstunden der Bediensteten  Rückstellung für Jahresabschlussarbeiten  Rückstellung Leistungsentgelte  Verpflichtungen aus §107b BeamtVG (Aufteilung Pension- 144.134,31 1.838.877,34 81.821,53 546.629,99 verpflichtungen; siehe auch A 2.2.1.5) 1.192.802,00  Prozesskosten und –risiken 50.000,00  Prüfkosten Gemeindeprüfungsanstalt (Prüfung im Jahr 2016) 93.000,00 Für die Ermittlung der Rückstellungen für Altersteilzeit wurden die zu erwartenden Ansprüche nach dem Altersteilzeitmodell ermittelt und mit 5% abgezinst. Für die Ermittlung der Rückstellungen für geleistete Überstunden und nicht in Anspruch genommenen Urlaub wird ein Näherungswert in Höhe von 4% der Personalaufwendungen des Haushaltsjahres 2014 gebildet. Der Aufwand für die im Jahr 2015 und später zu leistenden Arbeiten und zu erbringenden Zahlungen für die Erstellung der Jahresabschlüsse bis einschließlich 2014 wurde aufgrund der Rechnungen ermittelt, ansonsten geschätzt. Die für das Jahr 2014 zu zahlenden Leistungsentgelte wurden in Höhe der voraussichtlichen Zahlungshöhe berücksichtigt. Die Ansprüche gegen die Stadt nach § 107b BeamtVG wurden im Rahmen des Gutachtens für Pensionsrückstellungen von der Rheinischen Versorgungskasse gutachterlich festgestellt. Für Prozesskosten und –risiken wurde ein Pauschalwert in unveränderter Höhe angesetzt. Für die für das Jahr 2016 anberaumte regelmäßige und vorgeschriebene Prüfung der Gemeindeprüfungsanstalt NRW wurde der Anteil bis 2014 am von der Gemeindeprüfungsanstalt NRW geschätzten Gesamtaufwand zurück gestellt. P4. Verbindlichkeiten P4.1 Anleihen 215.024.363,33 --- Anleihen waren zum Bilanzstichtag keine vorhanden. P4.2 Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen 94.881.884,86 P4.2.1 von verbundenen Unternehmen --- P4.2.2 von Beteiligungen --Seite 121 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ P4.2.3 von Sondervermögen --- P4.2.4 vom öffentlichen Bereich 94.851.737,34 P4.2.5 vom privaten Kreditmarkt 30.147,52 Die Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen bestehen gegenüber der Kreissparkasse Köln, der Kreditanstalt für Wiederaufbau, dem öffentlichen Bereich der NRW-Bank, der Westfälische Landschaft Bodenkreditbank sowie der Provinzial-Versicherung. Die Bilanzierung erfolgte zum Rückzahlungsbetrag zum Bilanzstichtag. P4.3 Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung 71.335.000,00 Für den städtischen Haushalt war zum 31.12.2014 ein Betrag i. H. v. 71.335.000,00 € aufgenommen. Hierauf entfielen 19 Mio. € auf die Investitions- und Strukturbank Rheinland-Pfalz, 30 Mio. € auf die HypoVereinsbank-Uni Credit Group und 22,335 Mio. € auf die Kreissparkasse Köln. Hiervon wurde für die GEV ein Darlehen bei der Kreissparkasse Köln i. H. v. 775.000 € aufgenommen und an diese weitergeleitet (siehe auch Forderungsposition bei A 1.3.5). Die Bilanzierung erfolgte zum Rückzahlungsbetrag zum Bilanzstichtag. P4.4 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen 1.618.764,42 Hierbei handelt es sich um von der Stadt Kerpen zu entrichtende Leibrenten aufgrund von Grundstückskaufverträgen in der Vergangenheit. Es wurde der Barwert der aus diesen Verträgen zu erbringenden finanziellen Leistungen bilanziert unter Einbeziehung der Lebenserwartung der Leistungsempfänger und mit einem Abzinsungssatz von 5%. P4.5 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 3.152.946,52 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind Verpflichtungen auf Grund von Kaufund Werkverträgen, Dienstleistungsverträgen, Miet- und Pachtverträgen und ähnlichen Verträgen, bei denen die Bezahlung am Bilanzstichtag noch aussteht. Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen wurden zu Rückzahlungsbeträgen zum Bilanzstichtag bewertet. P4.6 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 2.666.521,95 Unter diesen Bilanzposten fallen Verpflichtungen, die aus der Übertragung von Finanzmitteln, denen keine konkrete Gegenleistung der Empfänger gegenübersteht (z.B. Leistungen nach dem Unterhaltsvorschussgesetz), entstanden sind. Sie wurden zu Rückzahlungsbeträgen zum Bilanzstichtag bewertet. P4.7 Sonstige Verbindlichkeiten 41.369.245,58 Wesentliche Posten:  Erhaltene Anzahlung/Zuwendungen für „Horrem 2010“ Seite 122 7.684.397,88 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________  Erhaltene Anzahlung/Zahlung Infrastruktur Manheim-Neu  Erhaltene/Rest Schulpauschale zur späteren konsumtiven Verwendung 2.731.448,15  Erhaltene Beiträge für Anlagen im Bau 2.495.926,21  Zurückgeforderte Zuwendungen für SEM Vogelrutherfeld 2.367.200,00  Erhaltene Anzahlungen/Ausgleichsflächen 1.230.926,54  Erhaltene Anzahlung/Zuwendungen für U3-Ausbau KiTa 604.800,00  Zinsverbindlichkeit (Abgrenzung) 293.639,04  Verbindlichkeit anteiliger Ausgleich nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag in der Bilanz der KDVZ zum 31.12.2007 7.432.222,49 209.127,05 Der Bilanzposten „Sonstige Verbindlichkeiten“ ist ein Auffangposten für die Verbindlichkeiten der Gemeinde, die nicht unter einem anderen Verbindlichkeitsposten gesondert anzusetzen sind. Ferner werden hier bereits erhaltene Zuwendungen für noch nicht fertig gestellte Baumaßnahmen bilanziert (Anzahlungen auf Sonderposten). Die Bewertung erfolgte zu Rückzahlungsbeträgen zum Bilanzstichtag bzw. bei den erhaltenen Zuwendungen in Höhe des tatsächlichen Zahlungseingangs zum Bilanzstichtag. 5. Passive Rechnungsabgrenzung 9.849.943,23 Passive Rechnungsabgrenzungsposten sind Einzahlungen vor dem Bilanzstichtag, soweit sie Ertrag nach diesem Zeitpunkt darstellen. Passive Rechnungsabgrenzungsposten dienen der periodengerechten Abgrenzung des Ertrages. Hierunter zählen insbesondere die Grabnutzungsgebühren, die für die gesamte Ruhezeit im Voraus gezahlt werden. Diese sind jährlich anteilig ertragswirksam aufzulösen. Die bilanzierte Summe entspricht somit im wesentlichen dem Wert der erhaltenen und zum Stand des Bilanzstichtags noch aufzulösenden Grabnutzungsgebühren, im geringen Maße sind zudem Beträge aus der Haushaltsausführung bilanziert. Bei den Abgrenzungsposten aus Grabnutzungsgebühren ist auf folgendes hinzuweisen: Bei der Ermittlung dieser Position wird grundsätzlich auf Berechnungen des Programms JPax zurückgegriffen. Auch für den Jahresabschluss auf den 31.12.2014 wie im Vorjahr bleibt es leider festzustellen, dass es seitens der KDVZ und insbesondere auch des Softwareanbieters bislang keine Möglichkeit gesehen wird, einen offensichtlichen Fehler im entsprechenden Modul der Software zu beheben, ohne dass hier unverhältnismäßig hoher manueller Aufwand seitens der Fachabteilung zu betreiben wäre. Insoweit herrscht zwischen Verwaltung und Prüferseite Einvernehmen, dass die „händische“ Fortschreibung fortgesetzt wird und an einer mit vertretbarem Aufwand zu erreichenden Lösung gearbeitet wird für kommende Jahresabschlüsse. Seite 123 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Eine dann ggfs. aufwandswirksame Erhöhung dieser Bilanzposition kann nicht ausgeschlossen werden. Ferner ist bei den Passiven Rechnungsabgrenzungsposten die Weiterleitung von Baukostenzuschüsse von Bund und Land an Dritte für öffentliche Zwecke nachgewiesen. Die Baukostenzuschüsse sind bei der Passiven Rechnungsabgrenzung nachzuweisen, die Weiterleitung bei der Aktiven Rechnungsabgrenzung. Gesamtsumme Passiva 561.655.887,67 4. Darstellung und Erläuterung der Positionen der Ergebnisrechnung und der in der Finanzrechnung nachzuweisenden Einzahlungen und Auszahlungen aus der Investitionstätigkeit und der Finanzierungstätigkeit Zu Ziffer 1 Steuern und ähnliche Abgaben Der Gesamtbetrag in Höhe von 68.456.880,49 € teilt sich wie folgt auf: Betrag in € 203.557,83 11.263.640,06 23.418.617,86 26.558.948,54 2.831.803,82 970.526,07 451.760,44 2.758.025,87 Art Grundsteuer A Grundsteuer B Gewerbesteuer Gemeindeanteil Einkommensteuer Gemeindeanteil Umsatzsteuer Vergnügungssteuer Hundesteuer Leistungen Familienausgleich Zu Ziffer 2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen In dieser Position werden die Zuweisungen und Zuschüsse dargestellt, die keinen investiven Charakter haben. Die Gesamtsumme betrug im Jahr 2014 34.996.808,46 €. Nachfolgend sind alle Einzelpositionen mit einem Wert ab 100.000 € dargestellt: Art Schlüsselzuweisungen vom Land Landeszuschuss KiTa freie Träger Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Zuwendungen Landeszuschuss eigene KiTa Schulpauschale - konsumtive Verwendung Landeszuweisung Offene Ganztagsschule Seite 124 Betrag in € 20.760.567,00 3.260.827,26 3.193.780,63 2.020.650,51 1.875.336,00 924.230,00 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Allgemeine Umlagen vom Land Landeszuschuss für beitragsfreies Jahr freie Träger Landeszuschuss beitragsfreies Jahr (eigene KiTa) Landeszuweisung U3 Bundeszuweisung U3/Tagespflege Landeszuweisung Schulsozialarbeit Sportpauschale - konsumtive Verwendung Landeszuschuss Sprachförderung Landeszuweisung 'Geld oder Stelle' Zuweisung des Landschaftsverbandes nach SchwbhG Landeszuschuss Familienzentren 518.143,88 296.438,00 261.562,00 187.399,00 183.521,00 179.861,51 175.967,00 168.017,00 157.500,00 131.187,00 104.000,00 Zu Ziffer 3 Sonstige Transfererträge Die sonstigen Transfererträge setzen sich aus Kostenbeiträgen und Erstattungen von Sozialleistungsträgern zusammen, die meist in Ersatzleistungen von Unterhaltspflichtigen begründet sind. Die Gesamtsumme betrug im Jahr 2014 1.113.372,92 €. Nachfolgend sind alle Einzelpositionen mit einem Wert ab 100.000 € dargestellt: Art Einnahmen gem. § 7 Unterhaltsvorschussgesetz Kostenbeiträge § 34 Kinder- und Jugendhilfegesetz Betrag in € 635.779,70 315.376,03 Zu Ziffer 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte In den öffentlich-rechtlichen Leistungsentgelten sind Benutzungsgebühren, allgemeine Verwaltungsgebühren, die Erträge aus der Auflösung von Sonderposten für Beiträge enthalten. Die Gesamtsumme betrug im Jahr 2014 27.571.266,49 €. Nachfolgend sind alle Einzelpositionen mit einem Wert ab 100.000 € dargestellt: Art Kanalbenutzungsgebühren -SWMüllabfuhrgebühren Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte Kanalbenutzungsgebühren -NWErträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Beiträgen Verwaltungsgebühren Elternbeiträge KiTa freie Träger Elternbeiträge eigene KiTa Gebühren Grabnutzungsrechte Elternbeiträge OGS Benutzungsgebühr Bad Seite 125 Betrag in € 5.690.220,90 5.354.778,89 3.929.488,03 3.689.815,41 2.712.721,15 1.197.496,77 972.779,01 764.110,82 656.289,51 569.171,00 505.579,01 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ 282.076,30 242.116,96 160.203,00 146.634,54 144.101,00 120.000,00 111.620,88 Elternbeiträge Tagespflege Bestattungsgebühren Entgelt Durchleitungsrecht Winterdienstgebühren Benutzungsgebühren Friedhofshalle Einnahmen Tagespflege Straßenreinigungsgebühren Zu Ziffer 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte In dieser Gliederungsposition werden die Entgelte dargestellt, für die eine Gegenleistung auf privatrechtlicher Basis erbracht wird. Die Gesamtsumme betrug im Jahr 2014 1.455.932,83 €. Nachfolgend sind alle Einzelpositionen mit einem Wert ab 100.000 € dargestellt: Betrag in € 640.728,66 319.456,59 Art Essensgeld Mieten und Pachten Zu Ziffer 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen Die Gesamtsumme betrug im Jahr 2014 5.383.644,40 €. Nachfolgend sind alle Einzelpositionen mit einem Wert ab 100.000 € dargestellt: Art Kostenerstattung Personalkosten Erftkreis (Leitstelle) Kostenerstattung durch andere Träger §§ 33,34 Kinderjugendhilfegesetz Kostenerstattung Land an die Unterhaltsvorschusskasse Kostenerstattung Land nach dem Asylbewerberleistungsgesetz Kostenerstattung Gemeinden (GV) Kostenerstattung Gemeinden (GV) andere JA § 41 Personalkostenerstattungen durch Private Ersatz Schadensfälle bauliche Unterhaltung Betrag in € 2.023.775,93 1.138.999,82 464.426,96 446.810,25 230.531,31 213.795,63 190.000,00 124.849,90 Zu Ziffer 7 Sonstige ordentliche Erträge Alle ordentlichen Erträge, die nicht einer obigen Ertragspositionen zugeordnet werden können, werden hier dargestellt. Die Gesamtsumme betrug im Jahr 2014 9.129.089,32 €. Nachfolgend sind alle Einzelpositionen mit einem Wert ab 100.000 € dargestellt: Seite 126 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Art Konzessionsabgaben Erträge aus Veräußerung Grundstücke/Gebäude Säumniszuschläge und Mahngebühren Periodenfremde Erträge Erträge aus Auflösung Pensionsrückstellungen Erträge aus Auflösung Beihilferückstellungen Bußgelder / Verwarngelder Erträge aus Auflösung sonstige Rückstellungen Sonstige nicht zahlungswirksame ordentliche Erträge Betrag in € 3.042.722,23 1.879.123,38 1.619.963,83 937.206,20 426.871,00 383.870,00 287.571,80 128.037,00 114.601,34 Zu Ziffer 8 Aktivierte Eigenleistungen Die aktivierten Eigenleistungen (438.100,35 €) für die Herstellung von städtischen Vermögensgegenständen sind in dieser Gliederungsposition abgebildet. Aktivierte Eigenleistungen stehen Aufwandspositionen in Form von Personalaufwendungen gegenüber, die zur Herstellung von Anlagevermögen genutzt wurden (Planung, Bauleitung u.ä.) Zu Ziffer 11 Personalaufwendungen Die Gesamtsumme betrug im Jahr 2014 41.140.647,47 €. Nachfolgend sind alle Einzelpositionen mit einem Wert ab 100.000 € dargestellt: Art Dienstaufwendungen tariflich Beschäftigte Dienstaufwendungen Beamte Beiträge gesetzliche SV tariflich Beschäftigte Beiträge Versorgungskasse tariflich Beschäftigte Beihilfen für Beamte Zuführung Beihilferückstellung Beamte Zuführung Pensionsrückstellung Beamte Dienstaufwendungen sonstige Beschäftigte Betrag in € 23.163.040,43 8.966.087,27 4.623.116,31 1.850.136,09 886.707,36 829.395,00 484.635,00 105.873,98 Zu Ziffer 12 Versorgungsaufwendungen Die Gesamtsumme betrug im Jahr 2014 5.159.671,00 €. Sie teilt sich wie folgt auf: Art Beiträge Versorgungskasse Beamte Zuführung zu Pensionsrückst. für Versorgungsempfänger Betrag in € -2.326.530,00 -2.833.141,00 Zu Ziffer 13 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Die Gesamtsumme betrug im Jahr 2014 24.105.093,09 €. Nachfolgend sind alle Einzelpositionen mit einem Wert ab 100.000 € dargestellt: Seite 127 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Art Deponiekosten Unternehmervergütung Müllentsorgung Bauliche Unterhaltung Gebäude Sachkosten OGS Heizungskosten Gebäude/Grundstücke Vergütung an Reinigungsunternehmen Strom-/Wasserkosten Gebäude/Grundstücke Erstattung andere Träger §§33,34 Schülerbeförderungskosten Gymnasien Strom-/Wasserkosten Infrastrukturvermögen Abgaben Gebäude/Grundstücke Bauliche Unterhaltung Kanäle Unterhaltung Geräte u. Ausstattungsgegenstände Schülerbeförderungskosten Gesamtschulen Cateringkosten Heizungskosten Gebäude/Grundstücke (19% MwSt) Sachkosten Zentralisierung EDV bei KDVZ Bauliche Unterhaltung Gebäude (19% MwSt) Unterhaltung von Fahrzeugen Zuschuss Tagesgruppe SPZ Sonstiger Sachbedarf Betriebskosten der Küche Treibstoffe Fahrzeuge Erstattung Druckkosten Ausweise/Pässe an Bund Bauliche Unterhaltung Straßen, Wege, Plätze Lernmittel Schülerbeförderungskosten Hauptschulen Stromkosten Gebäude/Grundstücke (19% MwSt) Schülerbeförderungskosten Realschulen 'Geld oder Stelle' Schülerbeförderungskosten Grundschulen Gebäudeversicherungen Sanierung Erftlagune (19% MwSt) Kostenerstattung an VHS Sachkosten Veranstaltungen Service und Wartung EDV Lehr-/Unterrichtsmittel KFZ-Versicherung Betrag in € 2.857.042,10 2.008.439,57 1.988.853,19 1.497.496,76 1.247.434,15 1.163.167,55 1.162.388,11 889.421,87 803.033,13 789.052,71 595.229,38 573.205,98 480.003,39 434.948,29 380.164,72 380.056,25 371.011,85 304.584,48 285.797,18 275.929,74 275.657,13 245.223,44 231.063,64 226.992,44 184.716,08 182.645,56 182.159,82 168.033,54 159.356,65 157.500,00 149.265,67 136.890,73 127.051,70 123.224,31 121.803,26 117.653,65 115.208,10 107.064,90 Zu Ziffer 14 Bilanzielle Abschreibungen Die bilanziellen Abschreibungen (11.077.578,44 €) bilden den Werteverzehr des Sachanlagevermögens ab. Seite 128 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Zu Ziffer 15 Transferaufwendungen Die Gesamtsumme betrug im Jahr 2014 73.748.465,12 €. Nachfolgend sind alle Einzelpositionen mit einem Wert ab 100.000 € dargestellt: Art Kreisumlage allgemein (§ 56,1 KrO) Zuschuss an freie Träger Kita § 34 SGB VIII Heimerziehung (in Einr.) Verbandsumlage Erftverband Gewerbesteuerumlage Finanzierungsbeteiligung Fonds Deutsche Einheit Tagespflege/Tagesbetreuung Kinder außerh. Einr. § 27 SGB VIII ambulante Hilfen (außerh.Einr.) Kreisumlage REK-Verk.gesellsch Ausgaben nach dem UVG Zuschuss SPZ, ambulante Hilfen § 33 SGB VIII Vollzeitpflege (außerh.Einr.) Krankenhausinvestitionsumlage Verbandsumlage KDVZ Grundleistg. als Geldleistung zum LU nach AsylbLG § 41/35a SGB VIII stat. Eingl.hilfe VJ (in Einr.) § 35a SGB VIII amb. Einglied.hilfe (auß. Einr.) Lstg Krankh/Schwangersch/Geb. AsylbLG Zuschuss Erziehungsberatung § 32 SGB VIII Tagesgruppe (außerh.Einr.) § 35a SGB VIII stat. Eingliederungshilfe(in Einr.) § 30 SGB VIII Erziehungsbeistandschaft (auß.Einr.) § 19 SGB VIII Wohnform f. Eltern u.Kind (in Einr.) § 33 SGB VIII Bereitschaftspflege (außerh.Einr.) Verbandsumlage VHS § 41/34 SGB VIII Heimerziehung VJ (in Einr.) § 34 SGB VIII sonst. betreute Wohnform (auß.Einr.) Zuschuss Stadtbücherei Besondere Leistungen AsylbLG § 42 SGB VIII Inobhutnahme (in Einr.) Beihilfen nach dem SchwbG § 35 SGB VIII INSPE (in Einr.) Betrag in € 34.097.492,00 7.447.212,57 6.614.005,42 5.990.711,04 2.538.268,76 2.465.744,98 1.365.494,21 1.237.972,38 1.191.904,00 954.798,14 862.467,70 741.857,51 707.106,00 684.533,09 653.916,09 487.769,49 470.414,70 459.971,50 401.754,14 375.896,84 338.210,53 323.166,35 308.763,67 277.963,80 267.330,00 245.938,84 208.111,83 174.646,69 170.551,92 139.169,43 129.662,43 104.353,99 Zu Ziffer 16 sonstige ordentliche Aufwendungen In dieser Gliederungszeile der Ergebnisrechnung sind die Aufwendungen enthalten, die nicht zu den obigen ordentlichen Aufwandspositionen, den Zinsen und ähnlichen Aufwendungen bzw. zu den außerordentlichen Aufwendungen gehören. Seite 129 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Die Gesamtsumme betrug im Jahr 2014 9.393.172,55 €. Nachfolgend sind alle Einzelpositionen mit einem Wert ab 100.000 € dargestellt: Art Wertveränderungen Forderungen Periodenfremder Aufwand Gebäudemieten Geschäftaufwendungen Horrem2010 u. Vogelrutherfeld Gesetzl. Unfallversicherung Verdienstausfall, Fahrtkosten Aufwandsentschädigungen, Sitzungsgelder Sonstige Personal- und Versorgungsaufwendungen Sachverst.-, Anw.-,Ger.kosten Leasing EDV-Hardware Aufwendungen aus Auflösung ARAP Druck- u. Kopierkosten Portokosten Haftpflichtversicherung Wertveränderung bei Finanzanlagen Fernm.-/ Rundf.- /TV-Gebühren Betrag in € 3.575.528,16 723.071,11 671.723,55 544.324,67 540.661,60 326.794,06 317.157,50 242.679,00 232.306,52 185.430,73 167.790,20 146.288,07 139.925,78 125.780,87 122.350,82 121.714,03 Zu Ziffer 18 Ordentliches Jahresergebnis Das Ordentliche Jahresergebnis wird aus dem Saldo der ordentlichen Erträge und ordentlichen Aufwendungen errechnet. Zu Ziffer 19 Finanzerträge Die Gesamtsumme betrug im Jahr 2014 1.638.643,34 €. Nachfolgend sind alle Einzelpositionen mit einem Wert ab 100.000 € dargestellt: Art Zinserträge Geldanlagen private Unternehmen Gewinnanteile Netzgesellschaften Kerpen Zinserträge Gewerbesteuernachforderungen Betrag in € 599.365,58 502.765,51 472.294,28 Zu Ziffer 20 Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen Die Gesamtsumme betrug im Jahr 2014 3.993.299,09 €. Nachfolgend sind alle Einzelpositionen mit einem Wert ab 100.000 € dargestellt: Art Zinsaufwendungen an Kreditinstitute Zinsaufwendungen für Liquiditätskredite Zinsaufwendungen Rückzahlung Gewerbesteuer Seite 130 Betrag in € 3.297.497,34 535.347,25 126.794,89 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Zu Ziffer 21 Finanzergebnis Das Finanzergebnis ergibt sich aus dem Saldo der Finanzerträge und der Zinsen und sonstigen Finanzaufwendungen zusammen. Zu Ziffer 22 Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit Das Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit besteht aus dem ordentliche Ergebnis und dem Finanzergebnis. Zu Ziffer 25 Außerordentliches Ergebnis Das Außerordentliche Ergebnis ist der Saldo aus den Außerordentlichen Erträgen und den Außerordentlichen Aufwendungen. Zu Ziffer 26 Jahresergebnis Das Jahresergebnis ist der Saldo aus dem ordentlichen und dem außerordentlichen Ergebnis. Erläuterungen zu den in der Finanzrechnung nachzuweisenden Einzahlungen und Auszahlungen aus der Investitionstätigkeit und der Finanzierungstätigkeit Zu Ziffer 18 Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen Die Gesamtsumme betrug im Jahr 2014 4.687.705,95 €. Hierunter fallen neben der Allgemeinen Investitionspauschale des Landes und der Feuerschutzpauschale auch Einzahlungen für Investitionen, z.B. im Bereich Manheim-Neu. Zu Ziffer 19 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen Die Gesamtsumme betrug im Jahr 2014 848.966,62 €. Hierunter fallen weit überwiegend Einzahlungen aus Veräußerungen von Grundstücken. Zu Ziffer 20 Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen Keine im Jahr 2013 Zu Ziffer 21 Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten Die Gesamtsumme betrug im Jahr 2014 1.277.379,80 €. Die Summe teilt sich wie folgt auf: Art Kanalanschlussbeiträge Erschließungsbeiträge Straßenbaubeiträge Sonstige Beiträge Betrag in € 209.032,91 278.618,15 774.567,24 15.161,50 Seite 131 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Zu Ziffer 22 Sonstige Investitionseinzahlungen Die Gesamtsumme betrug im Jahr 2014 106.350,86 €. Hierunter fallen die Rückzahlungen von gewährten Darlehen. Zu Ziffer 23 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit Der Wert zu dieser Ziffer entspricht der Summe der Ziffern 18 bis 22. Zu Ziffer 24 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden Die Gesamtsumme betrug im Jahr 2014 232.317,09 €. Keine Einzelposition überschritt den Wert von 100.000 €. Zu Ziffer 25 Auszahlungen für Baumaßnahmen Die Gesamtsumme betrug im Jahr 2014 4.850.696,71 € und verteilt sich wie folgt nach Arten: Betrag in € 882.193,77 3.505.919,41 462.583,53 Art Hochbaumaßnahmen Tiefbaumaßnahmen sonst. Baumaßnahmen Hierzu zählen die folgenden bedeutenden Auszahlungen für Baumaßnahmen (über 100.000 €) Maßnahme Städtebauliche Entwicklung „Horrem 2010“ Friedhof Manheim-neu Neubau KiTa Manheim-Neu Friedhofshalle Manheim – neu Straßensanierung Kunibertusstr., Blatzheim Neubau Bürgerzentrum Manheim-neu Strassenbau Auf dem Gassenfeld, Balkhausen Kanalbau Einsteinstraße, Mödrath Kanalbau Kunibertusstraße, Blatzheim Kanalbau Johann-Sebastian-Bach-Straße, Mödrath Kanal Friedensring östl. Teil, Mödrath Straßensanierung Einsteinstraße, Mödrath Kanal Auf dem Gassenfeld, Balkhausen Straßensanierung Johann-Sebastian-Bach-Straße, Mödrath Brücke Forstweg - Kleine Erft Nr. 1 Auszahlung 2014 in € 791.651,00 317.887,99 250.990,66 246.701,42 235.829,23 231.149,00 217.577,20 207.410,53 201.761,31 186.544,52 175.974,23 145.784,34 120.930,81 113.399,44 110.662,01 Zu Ziffer 26 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen Die Gesamtsumme betrug im Jahr 2014 1.200.905,31 €. Hierunter waren folgende Einzelanschaffungen mit einem Wert ab 100.000 €: Seite 132 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ 112.366,24€ 157.437,00€ 184.159,36€ RTW Kompaktkehrmaschine MFH 5500 LKW-Kipper BM SB 204 Zu Ziffer 27 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen Der hier nachgewiesene Betrag von 14.967.014,00 € entspricht dem Erwerb der Anteile für die 2014 gegründeten Netzgesellschaften. Zu Ziffer 28 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen Der Gesamtbetrag 2014 betrug 378.475,00 €. Zu Ziffer 29 Sonstige Investitionsauszahlungen Der Gesamtbetrag im Jahr 2014 belief sich auf 25.000,00 €. Hierunter fällt die unterjährige Auszahlung eines Ausleihung an ein verbundenes Unternehmen. Zu Ziffer 30 Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Der Wert zu dieser Ziffer entspricht der Summe der Ziffern 24 bis 29. Zu Ziffer 31 Saldo aus Investitionstätigkeit Der Wert zu dieser Ziffer entspricht dem Saldo der Ziffern 23 und 30. Zu Ziffer 32 Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag Der Wert zu dieser Ziffer entspricht der Summe aus den Salden aus laufender Verwaltungstätigkeit (Ziffer 17) und aus Investitionstätigkeit (Ziffer 31). Zu Ziffer 33 Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen Der hier nachgewiesene Wert in Höhe von 117.146.174,05 € für das Jahr 2014 ist irreführend. Er muss im Kontext mit dem Wert bei der nachfolgenden Ziffer 34 Tilgung und Gewährung von Darlehen gesehen werden. Unterjährig wurde nach Liquiditätsbedarf regelmäßig nahezu täglich der Bestand der Liquiditätskredite angepasst, zusätzliche Mittel aufgenommen bzw. wieder abgelöst, so dass es sowohl bei der Aufnahme als auch der Tilgung zu erhöhten Bewegungen gekommen ist. Interessant sind dabei allein die Entwicklungen bei den Jahresendständen der Liquiditätskredite, der Ausleihungen (Zinsarbitragegeschäfte/Ausleihungen GEV), der Differenz aus beiden sowie der Investitionskredite. Art Liquiditätskredite Ausleihungen (Zinsarbitragegeschäfte) Differenz Investitionskredite Betrag 31.12.2014 in € Betrag 31.12.2013 in € 71.335.000,00 64.090.000,00 29.775.000,00 29.830.000,00 41.560.000,00 94.881.884,86 Seite 133 34.260.000,00 87.228.476,83 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Netto betrachtet ist eine stärkere Verschuldung der Kolpingstadt Kerpen eingetreten und zwar bei den Liquiditätskrediten um rund 7,3 Mio. € und bei den Investitionskrediten um rund 7,6 Mio. € entschuldet. Dies ist zum einen aufgrund der stark zurück gegangenen Steuereinnahmen zurückzuführen, zum anderen wurde allein für den Erwerb der Anteile an den Netzgesellschaften Darlehen zum Nennwert von 14,94 Mio. € aufgenommen. Zu Ziffer 34 Tilgung und Gewährung von Darlehen Der Gesamtbetrag 2014 betrug 102.269.997,70 €. Siehe hierzu ferner die Ausführungen zur vorherigen Ziffer 33. Seite 134 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ VI. Anlagen zum Anhang A Forderungsspiegel B Verbindlichkeitenspiegel C Übersicht über Rückstellungen für unterlassene Instandhaltung D Tabelle der Nutzungsdauern E Haftungsverhältnisse aus der Bestellung von Sicherheiten, z. B. Bürgschaften (§ 44 Abs. 1 GemHVO) F Übersicht über die noch nicht erhobenen Beiträge aus fertig gestellten Erschließungsmaßnahmen G Verpflichtungen aus Leasingverträgen H Anlagenspiegel und Sonderpostenspiegel I Beteiligungsbericht Seite 135 Seite 136 1. Öffentliche-rechtliche Forderungen und Forderungen aus Transferleistungen 1.1 Gebühren 1.2 Beiträge 1.3 Steuern 1.4 Forderungen aus Transferleistungen 1.5 Sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen 1.6 Sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen (Sozialhilfe) 2. Privatrechtliche Forderungen 2.1 gegenüber dem privaten Bereich 2.2 gegenüber dem öffentlichen Bereich 2.3 gegen verbundene Unternehmen 2.4 gegen Beteiligungen 2.5 gegen Sondervermögen 6. Summe aller Forderungen Beschreibung 5.381.170,48 1.354.419,75 83.505,60 1.359.442,00 2.214.384,63 369.418,50 1.130.566,52 985.989,51 131.809,16 12.767,85 6.511.737,00 369.418,50 1.770.467,24 985.989,51 771.709,88 12.767,85 7.194.542,52 Restlaufzeit bis zu 1 Jahr 5.424.075,28 1.362.903,94 86.214,26 1.389.036,16 2.216.502,42 Gesamtbetrag am 31.12 2014 639.900,72 639.900,72 682.726,50 42.825,78 8.405,17 2.708,66 29.594,16 2.117,79 79,02 79,02 79,02 - 507.545,70 648.588,40 648.588,40 8.532.750,60 7.884.162,20 548.370,14 113.970,43 4.852.887,82 1.861.388,11 Restlaufzeit von 1 bis Restlaufzeit mehr als Gesamtbetrag am 5 Jahre 5 Jahre 31.12 2013 Forderungsspiegel zum 31.12.2014 Seite 137 1.618.764,42 3.152.946,52 - 6. 7. 8. 9. Verbindlichkeiten aus Transferleistungen sonstige Verbindlichkeiten Erhaltene Anzahlungen Summe aller Verbindlichkeiten 71.335.000,00 71.335.000,00 - - - - 94.881.884,86 87.163.491,83 87.163.491,83 7.718.393,03 7.718.393,03 - - 2.666.521,95 10.440.971,74 30.928.273,84 215.024.363,33 - Beschreibung 1. Anleihen 2. Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen 2.1 von verbundenen Unternehmen 2.2 von Beteiligungen 2.3 von Sondervermögen 2.4 vom öffentlichen Bereich 2.4.1 vom Bund 2.4.2 vom Land 2.4.3 von Gemeinden und Gemeindeverbänden 2.4.4 von Zweckverbänden 2.4.5 vom sonstigen öffentlichen Bereich 2.4.6 von sonstigen öffentl. Sonderrechnungen 2.5 vom Kreditmarkt 2.5.1 von Banken und Kreditinstituten 2.5.2 von übrigen Kreditgebern 3. Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung 3.1 vom öffentlichen Bereich 3.2 vom privaten Kreditmarkt 4. Verbindlichkeiten aus Vorg., die Kreditaufnahmen wirtsch. Gleichkommen 5. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Gesamtbetrag am 31.12 2014 - - - - - - - - - 2.585.346,55 10.440.971,74 30.928.273,84 119.974.700,70 2.990.148,74 1.618.764,42 71.335.000,00 71.335.000,00 30.147,52 30.147,52 46.047,89 - 46.047,89 76.195,41 - Restlaufzeit bis zu 1 Jahr - - - - - - 81.175,40 7.043.203,78 129.725,88 - - - 6.832.302,50 6.832.302,50 6.832.302,50 - - - - - - - 88.006.458,85 33.071,90 - - 7.688.245,51 7.688.245,51 80.285.141,44 80.285.141,44 87.973.386,95 - - - - - - - - - - 1.648.067,95 18.140.440,98 28.537.345,63 203.321.192,53 2.037.940,70 1.638.920,44 64.090.000,00 64.090.000,00 64.985,00 64.985,00 87.163.491,83 87.163.491,83 87.228.476,83 - Restlaufzeit von 1 bis Restlaufzeit mehr als Gesamtbetrag am 5 Jahre 5 Jahre 31.12 2013 Verbindlichkeitenspiegel zum 31.12.2014 Seite 138 Kostenträger Bezeichnung der Maßnahme 212150101 Rückstellung Realschule im Schulzentrum Erneuerung Dachlichtkuppeln 212180101 Rückstellung Gesamtschule im Schulzentrum Erneuerung Dachlichtkuppeln 212150101 Rückstellung Realschule im Schulzentrum Erneuerung Holzelemente 2711103 363660201 Rückstellung Jugendzentrum Kerpen Sachverständigenprüfung 363660202 Rückstellung Jugendzentrum Sindorf Sachverständigenprüfung 2711103 2711103 2711103 2711103 2711103 2711103 2711103 2711103 2711103 2711103 2711103 2711103 212180101 Rückstellung Gesamtschule im Schulzentrum Erneuerung Holzelemente 212150101 Rückstellung Realschule im Schulzentrum Erneuerung mehrerer Shetdächer 212180101 Rückstellung Gesamtschule im Schulzentrum Erneuerung mehrerer Shetdächer 212150101 Rückstellung Schulzentrum Reparatur BHKW 212180101 Rückstellung Schulzentrum Reparatur BHKW 212180101 Rückstellung Gesamtschule im Schulzentrum Erneuerung 2 Eingangstüren 212170101 Rückstellung Europaschule Turnhalle Erneuerung der Trennvorhänge 212170101 Rückstellung Europaschule Erneuerung der Verteilungen 212210101 Rückstellung Martinusschule Erneuerung Jalousien 4 Klassenräume 212120102 Rückstellung Adolf-Kolping-Schule Renovierung Fassade Pavillion 2711103 2711103 212110199 Rückstellung Albertus-Magnus-Schule Erneuerung Oberboden 212110199 Rückstellung Clemensschule Fahrahnsanierung in DSK-Verfahren 2711103 2711103 892,50 892,50 892,50 892,50 7.500,00 - - 5.250,00 9.750,00 10.080,00 - - 23.400,00 12.600,00 16.250,00 8.750,00 5.000,00 6.000,00 - 7.500,00 15.000,00 32.000,00 5.250,00 9.750,00 10.080,00 17.600,00 9.450,00 23.400,00 12.600,00 16.250,00 8.750,00 5.000,00 6.000,00 15.000,00 4.760,00 4.760,00 Abgang Haushaltsjahr EURO - 2.499,00 20.800,00 6.618,02 Zugang Haushaltsjahr EURO + 2.499,00 20.800,00 9.000,00 Stand 31.12.2013 EURO Übersicht über Rückstellungen für unterlassene Instandhaltung Hochbau (Gebäude) 2711103 111110604 Rückstellung Rathaus Wartung Trafo 2711103 111111800 Rückstellung Bauhof Sanierung Duschen Männer 2711103 212110199 Rückstellung ev. Grundschule Kerpen Ausbesserung Schallschutzdecken Klassen Blau, Gelb 2711103 212110199 Rückstellung ev. Grundschule Kerpen Erneuerung der Garderoben Sachkonto. Anlage C - - 15.000,00 32.000,00 - 17.600,00 9.450,00 - - - - - 15.000,00 - 2.381,98 Stand 31.12.2014 EURO Seite 139 Bezeichnung der Maßnahme 424240100 Rückstellung MZH Neubottenbroich Erneuerung Hinter- und Seiteneingang 424240100 Rückstellung MZH Neubottenbroich Sachverständigenprüfung 424240100 Rückstellung MZH Brüggen Sachverständigenprüfung 424240201 Rückstellung Freibad Türnich Sachverständigenprüfung 424240204 Rückstellung Erftlagune Erneuerung Steuerelektronik 555530300 Rückstellung Friedhofshalle Neubottenbroich Dachdeckungsarbeiten Kuppel 555530300 Rückstellung Friedhofshalle Horrem Erneuerung Türen 575730303 Rückstellung Erfthalle Türnich Erneuerung der Lichtkuppeln Kostenträger Unbebaute Grundstücke 2711303 555551000 Rückstellung unbeb. Grundstücke Verkehrssicherung Gem. Türnich, Flur 8, Fl.st.1709 Tiefbau (Wirtschaftswege) 2711233 555550500 Rückstellung Wirtschaftswegesanierung 2014 Tiefbau (Brücken) 2711223 545410300 Rückstellung Brücken Brückenprüfung nach DIN 1076 Außenanlagen Grundschulen 2711113 111111800 Rückst. Außenanlagen Grundschulen Rathausschule: Erneuerung Palisaden im Spielplatzb 2711113 111111800 Rückst. Außenanlagen Grundschulen Mühlenfeldschule: Überarbeitung des Bolzplatzes 2711103 2711103 2711103 2711103 2711103 2711103 2711103 2711103 Sachkonto. Anlage C 33.530,21 3.087,40 36.617,61 35.000,00 423.659,00 331.268,42 34.041,40 9.000,00 4.000,00 4.000,00 9.000,00 4.000,00 8.000,00 7.300,00 4.000,00 8.000,00 7.300,00 892,50 892,50 1.500,00 92.500,00 21.100,00 892,50 892,50 1.500,00 92.500,00 21.100,00 Abgang Haushaltsjahr EURO 7.000,00 Zugang Haushaltsjahr EURO + 7.000,00 Stand 31.12.2013 EURO - - - - - - 129.008,19 4.046,00 33.530,21 Stand 31.12.2014 EURO Anlage D Nr. 1 1.01 1.02 1.03 1.04 1.05 1.06 1.07 1.08 1.09 1.10 1.11 1.12 1.13 1.14 1.15 1.16 1.17 1.18 1.19 1.20 1.21 1.22 1.23 1.24 1.25 1.26 1.27 1.28 1.29 1.30 1.31 1.32 1.33 1.34 1.35 1.36 1.37 1.38 1.39 1.40 1.41 1.42 1.43 1.44 1.45 1.46 1.47 1.48 1.49 1.50 1.51 1.52 1.53 1.54 1.55 1.56 1.57 1.58 1.59 Tabelle der Nutzungsdauern Vermögensgegenstand Gebäude und bauliche Anlagen Abwasserhebeanlagen (baulicher Teil) Abwasserkanäle Abwasserreinigungsanlagen (biologische Stufe, baulicher Teil) Abwasserreinigungsanlagen (mechanische Stufe, baulicher Teil) Auslaufbauwerke einschl. Rechen und Schützen (Bauwerke) Badeanstalten, künstlich angelegte Badebecken Badehallen, -häuser, -kabinen (massiv) Badehallen-, -häuser, -kabinen (teilmassiv) Badekabinen (Holzkonstruktion) Baracken Baubuden Behelfsbauten Betonschleusen Deiche Einkaufsmärkte Einlaufbauwerke einsch. Rechen und Schützen (Bauwerke) Eislaufhallen Feuerwehrgerätehäuser (massiv) Feuerwehrgerätehäuser (teilmassiv) Friedhofskapellen Garagen massiv Garagen teilmassiv Gebäude, VerwaltungsGebäude, AusstellungsGebäude, BankGebäude, Funktions- für Sportanlagen (Sozialgebäude, Umkleidekabinen,…) Gebäude, GerichtsGebäude, Industrie-, Werkstätten (mit und ohne Sozialtrakt) Gebäude, Lager Gemeindezentren, Bürgerhäuser Grundstücksanschlusskanäle Hallen (in Leichtbauweise) Hallen (massiv) Hallen, landwirtschaftliche Mehrzweck-, Scheunen Hallen, Tennis-, Turn- und SportHallen, Reit- und Pferdeställe Hallenbäder Häuser, Einfamilien-, Wohn- (freistehend) Häuser, ReihenHäuser, KrankenHäuser, Mehrfamilien-, WohnHäuser, Wohn- und Geschäfts-, gemischt genutzt (1/3 Gewerbe, 2/3 Wohn) Heime, Personal- und Schwestern-, AltenHochschule, Universitäten Holzschleusen Hotels Kauf- und Warenhäuser Kindergärten, Kindertagessätten Kirchen, Stadt- und Dorf-, Kapelle Kläranlagen mit Zu- und Ableitung Krematorien (ohne Einäscherungsöfen) Kühlhallen Kur- und Heilbäder Laderampen Lagergebäude massiv Lagergebäude teilmassiv Leichenhallen Markthallen (Holzkonstruktion) Markthallen (massiv) Seite 140 Jahre ND Stadt Kerpen 30 - 40 60 - 80 30 - 40 30 - 40 33 30 - 40 50 40 15 - 20 16 8 5 50 100 30 - 50 30 - 40 20 - 30 50 - 60 40 60 - 100 60 - 80 20 - 40 50 - 80 30 - 60 50 - 80 40 - 60 60 - 80 40 - 60 40 - 60 40 - 80 60 - 80 14 25 40 30 - 50 30 40 - 70 60 - 100 60 - 100 40 - 60 60 - 80 60 - 80 40 - 80 60 - 80 20 - 30 40 - 80 40 - 60 40 - 80 60 - 80 20 50 - 60 20 60 - 80 25 40 - 60 20 - 40 60 - 80 15 - 20 50 40 80 40 40 33 40 50 40 20 16 8 5 50 100 50 40 30 60 40 100 80 40 80 60 80 60 80 60 60 80 80 14 25 40 50 30 70 100 100 60 80 80 80 80 30 80 60 80 80 20 60 20 80 25 60 40 80 20 50 Anlage D Nr. Tabelle der Nutzungsdauern Vermögensgegenstand Jahre 40 50 20 50 20 - 30 60 - 80 20 10 33 50 - 80 16 35 - 40 33 17 25 40 - 50 20 - 25 20 - 25 15 - 20 40 40 - 50 ND Stadt Kerpen 40 50 20 50 30 80 20 10 33 80 16 40 33 17 25 50 25 25 20 40 50 1.60 1.61 1.62 1.63 1.64 1.65 1.66 1.67 1.68 1.69 1.70 1.71 1.72 1.73 1.74 1.75 1.76 1.77 1.78 1.79 1.80 1.81 1.82 1.83 1.84 1.85 1.86 1.87 1.88 1.89 Markthallen (teilmassiv) Parkhäuser, Tiefgaragen Pumpenhäuser Rettungswachen Rollschuhbahnen Saalbauten, Veranstaltungszentren Schalthäuser Schornsteine (aus Metall) Schornsteine (Mauerwerk oder Beton) Schulen und Berufsschulen Schuppen Schwimmbecken mit Sprungturm (massiv) Silobauten (Beton) Silobauten (Kunststoff) Silobauten (Stahl) Sporthafen Sporthallen (Holzkonstruktion) Squash-, Tennishallen Stadiontribüne Stahlschleusen Straßenabläufe einschl. Anschlusskanäle Tiefgaragen (siehe Parkhäuser) Trafostationshäuser Traglufthallen Transformatoren- und Schalthäuser Trauerhallen Tunnelanlagen Vereins-, Jugendheime, Tagesstätten Wassertürme Wohnbaracken 20 10 20 60 - 100 40 - 50 40 - 80 40 8 20 10 20 100 50 80 40 8 2 2.01 2.02 2.03 2.04 2.05 2.06 2.07 2.08 2.09 2.10 2.11 2.12 2.13 2.14 2.15 2.16 2.17 2.18 2.19 2.20 2.21 2.22 2.23 2.24 2.25 2.26 2.27 2.28 2.29 Straßen, Wege, Plätze (Grundstückseinrichtungen) Barrieren (Sportplätze) Betonmauer Bolzplätze (rote Erde) Brücken (Holzkonstruktion) Brücken (Mauerwerk oder Beton) Brücken (Stahlkonstruktion) Brunnen Drahtzaun Drainagen (aus Beton oder Mauerwerk) Drainagen (aus Ton oder Kunststoff) Fahrradständer (mobil) Fahrradständer (offen) Fahrradständer (überdacht) Gewässer naturnah ausgebaut (Renaturierung) Golfplätze Grünanlagen Hofbefestigungen (in Kies, Schotter, Schlacken) Hofbefestigungen (mit Packlage) Holzzaun Kleinspielplätze Kompostplätze Deponie Kompostplätze Grünflächen Landungsbrücken und -stege Löschwasserteiche Offene Gräben (soweit Bestandteil der kommunalen Entwässerung) Orientierungssysteme Parkplätze (in Kies, Schotter, Schlacken) Parkplätze (mit Packlage) Pflastersteinwege 20 - 25 20 10 15 - 20 50 - 80 50 - 80 20 17 33 13 10 10 - 12 15 - 20 50 20 15 9 19 5 10 -12 8 - 10 20 - 25 20 - 25 20 20 - 25 10 9 19 12 - 15 25 20 10 20 80 80 20 17 33 13 10 12 20 50 20 15 9 19 5 12 10 25 25 20 25 10 9 19 15 Seite 141 Anlage D Nr. Tabelle der Nutzungsdauern Vermögensgegenstand 2.30 2.31 2.32 2.33 2.34 2.35 2.36 2.37 2.38 2.39 2.40 2.41 2.42 2.43 2.44 2.45 2.46 2.47 Plattenwege Poller (Straßenverkehr) Schilderbrücken Spielplätze Sportplätze (Rasen- und Hartplätze) Straßen (Anliegerstraßen und Plätze ohne Straßenverkehr) Straßen (Hauptverkehrsstraßen) Straßen (Parkflächen - Straßenverkehr) Straßen (Sammelstraßen mit Straßenverkehr) Tank- und Waschplatz Wasserspeicher Wege und Plätze (unbefestigt) Wege und Plätze (aus Asphalt) Wege und Plätze (aus Beton) Wege und Plätze (aus Verbundsteinpflaster) Wege und Plätze (wassergebunden) Wehre (maschinelle Einrichtungen) Ziegelmauer 3 3.01 3.02 3.03 3.04 3.05 3.06 3.07 Technische Anlagen (Betriebsanlagen) Abfüllanlagen (sonstige) Abfüllanlagen (vollautomatisch) Abgasmessgeräte (für Kfz) Abgasmessgeräte (sonstige) Abwasserhebeanlagen (maschineller Teil, Schneckenpumpen) Abwasserhebeanlagen (maschineller Teil, sonstige Pumpen) Abwasserreinigungsanlagen (biologische Stufe, maschineller Teil der Belebungsanlage mit Druckbelüftung Abwasserreinigungsanlagen (biologische Stufe, maschineller Teil der Belebungsanlage mit Oberflächenbelüfter Abwasserreinigungsanlagen (biologische Stufe, maschineller Teil des Nachklärbeckens) Abwasserreinigungsanlagen (biologische Stufe, maschineller Teil der Tropfkörperanlage) Abwasserreinigungsanlagen (mechanische Stufe, maschineller Teil des Absetzbeckens) Abwasserreinigungsanlagen (mechanische Stufe, maschineller Teil des Sandfanges) Abwasserreinigungsanlagen (Schaltwerte, elektrischer Teil) Abwasserreinigungsanlagen (mechanische Stufe, maschineller Teil der Rechenanlage) Abzugsvorrichtungen Akkumulatoren Alarmanlagen Alarmgeber (Rettungsdienst) Antennenmasten (mobil) Antennenmasten (stationär) Arbeitsbühnen (mobil) Arbeitsbühnen (stationär) Aufzüge (mobil) Aufzüge (stationär) Auslaufbauwerke einschl. Rechen und Schützen (maschinelle Einrichtungen) Autowaschstraßen Bahnkörper (nach gesetzlichen Vorschriften) Bahnkörper (sonstige) Baucontainer Beleuchtungsanlagen Beschallungsanlagen Betriebsfunkanlagen Blockheizkraftwerke Brandmeldeanlagen 3.08 3.09 3.10 3.11 3.12 3.13 3.14 3.15 3.16 3.17 3.18 3.19 3.20 3.21 3.22 3.23 3.24 3.25 3.26 3.27 3.28 3.29 3.30 3.31 3.32 3.33 3.34 Seite 142 Jahre 12 - 15 8 - 10 10 12 - 15 20 - 25 40 - 60 40 - 60 40 - 60 40 - 60 15 - 20 20 5 20 40 - 50 12 - 15 15 - 20 20 17 - 20 ND Stadt Kerpen 15 10 10 15 25 60 60 60 60 20 20 5 20 50 15 20 20 20 10 7 8 8 15 - 20 8 - 10 10 7 8 8 20 10 12 - 16 16 10 - 15 15 12 - 15 15 20 - 25 25 12 - 15 15 8 - 10 10 - 15 10 15 10 - 12 14 10 11 5 5 10 11 15 11 15 20 10 33 15 10 20 - 30 9 - 15 11 10 10 12 14 10 11 5 5 10 11 15 11 15 20 10 33 15 10 30 15 11 10 10 Anlage D Nr. 3.35 3.36 3.37 3.38 3.39 3.40 3.41 3.42 3.43 3.44 3.45 3.46 3.47 3.48 3.49 3.50 3.51 3.52 3.53 3.54 3.55 3.56 3.57 3.58 3.59 3.60 3.61 3.62 3.63 3.64 3.65 3.66 3.67 3.68 3.69 3.70 3.71 3.72 3.73 3.74 3.75 3.76 3.77 3.78 3.79 3.80 3.81 3.82 3.83 3.84 3.85 3.86 3.87 3.88 3.89 3.90 3.91 3.92 3.93 3.94 3.95 Tabelle der Nutzungsdauern Vermögensgegenstand Brennstofftanks Brückenwagen Buchförderanlage Bürocontainer Dampferzeugung Dampfkessel Dampfmaschinen Dampfturbinen Dampfversorgungsleitungen Drehscheiben (nach gesetzlichen Vorschriften) Drehscheiben (sonstige) Druckkessel Druckluftanlagen (mobil) Druckluftanlagen (stationär) Druckrohrleitungen für Abwässer Druckrohrleitungen für Sickerwasser Druckwasserkessel Einlaufbauwerke einschl. Rechen und Schützen (maschinelle Einrichtungen) Elevatoren Emissionsmessgeräte (für Kfz) Emissionsmessgeräte (sonstige) Entstaubungsvorrichtungen Fernmeldekabeltrassen (Rohre, Schächte) Förderbänder Förderschnecken Freileitungen für Strom Funkanlagen Funknetzanbindung Gasleitungen Gaststätteneinbauten Gerüste (mobil) Gerüste (stationär) Gleichrichter Gleisanlagen (nach gesetzlichen Vorschriften) Gleisanlagen (sonstige) Gleiseinrichtungen Hängebahnen Hebebühnen (mobil) Hebebühnen (stationär) Heißluftanlagen Heizkanäle Hochregallager (automatisiert) Hochregallager (herkömmliche Bauweise) Hublifte (mobil) Hublifte (stationär) Kabelleitungen Kabelleitungen (erdverlegt) Kabelnetz für Telekommunikationsanlagen Kälteanlagen Kläranlage Kompostwerk Klimaanlagen Kompressoren Kraft-Wärmekopplungsanlagen (Blockheizkraftwerke) Krananlagen (ortsfest oder auf Schienen) Krananlagen (sonstige) Ladeaggregate Ladeneinbauten Lichtreklame Lichtsignalanlagen Marmorkiesreaktor (Chloranlage) Martinshornanlage Seite 143 Jahre 25 20 15 10 15 15 15 19 15 - 20 33 15 15 5 12 30 - 40 15 - 20 15 20 14 8 8 14 20 14 14 20 - 25 11 11 40 - 45 8 11 15 19 33 15 25 - 30 14 11 15 14 40 - 50 15 15 11 15 35 - 40 35 - 40 20- 25 14 20 - 25 9 - 10 14 - 15 10 21 14 19 8 9 15 - 20 10 - 12 8 - 10 ND Stadt Kerpen 25 20 15 10 15 15 15 19 20 33 15 15 5 12 40 20 15 20 14 8 8 14 20 14 14 25 11 11 45 8 11 15 19 33 15 30 14 11 15 14 50 15 15 11 15 40 40 25 14 25 10 15 10 21 14 19 8 9 20 12 10 Anlage D Nr. 3.96 3.97 3.98 3.99 3.100 3.101 3.102 3.103 3.104 3.105 3.106 3.107 3.108 3.109 3.110 3.111 3.112 3.113 3.114 3.115 3.116 3.117 3.118 3.119 3.120 3.121 3.122 3.123 3.124 3.125 3.126 3.127 3.128 3.129 3.130 3.131 3.132 3.133 3.134 3.135 3.136 3.137 3.138 3.139 3.140 3.141 3.142 3.143 3.144 3.145 3.146 3.147 3.148 3.149 3.150 3.151 3.152 3.153 3.154 Tabelle der Nutzungsdauern Vermögensgegenstand Maschinelle Einrichtungen der kommunalen Entwässerung, Dauer- und Schneckenpumpen Maschinelle Einrichtungen der kommunalen Entwässerung, sonstige Pumpen Maschinentechnik Kompostwerk Materialprüfgeräte Mediensicherungsanlage Mess- und Regeleinrichtungen (allgemein) Messeinrichtungen (allgemein) Notrufanlage Leitstelle Notstromaggregate Ozonmessstation Parkleitsystem Pausensignalanlagen Photovoltaikanlagen Plattenbänder Portalwaschanlagen Pumpwerk für Sickerwasserbehandlungsanlage (Deponie) Rollenbahnen Rückgewinnungsanlagen Schaufensteranlagen Schaukästen Schlammbehandlung (Eindicker, maschineller Teil) Schlammbehandlung (Faulräume, maschineller Teil) Schlammbehandlung (Gasspeicherung und -verwertung, Gasmaschinenanlage) Schlammbehandlung (maschinelle Schlammentwässerung) Schlammbehandlung (natürliche Schlammentwässerung) Schlauchwaschstraße Schmierstofftankanlagen Schmierstoffzapfanlagen Schrankenanlage (elektrisch betrieben) Schrankenanlage (handbetrieben) Signalanlagen (nach gesetzlichen Vorschriften) Signalanlagen (sonstige) Solaranlagen Sonstige maschinelle Einrichtungen der kommunalen Entwässerung, z. B. Schieber, Regel Speisewasseraufbereitungsanlagen Stromgeneratoren Stromumformer Stromversorgungsleitungen Stromverteileranlagen (Märkte) Telekommunikationseinrichtungen Transportbänder Transportcontainer Treibstofftankanlagen Treibstoffzapfanlagen Überwachungsanlagen Ultraschallgeräte (nicht medizinisch) Umweltmessstation Ventilatoren Verkehrsrechner (Verkehrsleitsystem) Vermessungsgeräte (elektronisch) Vermessungsgeräte (mechanisch) Versorgungsleitungen, Sickerwasserbehandlungsanlage Videoanlagen Wärmetauscher Wasseraufbereitungsanlagen Wasserenthärtungsanlagen Wasserkessel Wasserreinigungsanlagen Weichen (nach gesetzlichen Vorschriften) Seite 144 Jahre ND Stadt Kerpen 15 - 20 8 - 12 10 - 12 10 11 18 18 8 - 10 19 - 20 10 - 12 10 - 15 10 - 12 20 14 10 15 - 20 14 10 8 9 12 - 15 10 - 15 20 - 25 10 - 15 30 - 40 8 - 10 14 14 15 - 20 20 - 25 33 15 10 20 12 12 10 11 18 18 10 20 12 15 12 20 14 10 20 14 10 8 9 15 15 25 15 40 10 14 14 20 25 33 15 10 20 - 30 12 19 19 20 - 25 10 - 12 15 14 10 14 14 11 10 10 - 12 14 10 - 15 8 12 15 - 20 7 15 12 12 15 11 33 30 12 19 19 25 12 15 14 10 14 14 11 10 12 14 15 8 12 20 7 15 12 12 15 11 33 Anlage D Nr. Tabelle der Nutzungsdauern Vermögensgegenstand 3.155 3.156 3.157 3.158 3.159 Weichen (sonstige) Winden (mobil) Winden (stationär) Windkraftanlagen Wohncontainer Jahre 15 11 15 16 10 4 4.01 4.02 4.03 4.04 4.05 4.06 4.07 4.08 4.09 4.10 4.11 4.12 4.13 4.14 4.15 4.16 4.17 4.18 4.19 4.20 4.21 4.22 4.23 4.24 4.25 4.26 4.27 4.28 4.29 4.30 4.31 4.32 4.33 4.34 4.35 4.36 4.37 4.38 4.39 4.40 4.41 4.42 4.43 4.44 4.45 4.46 4.47 4.48 4.49 4.50 4.51 4.52 4.53 4.54 Maschinen und Geräte, Betriebsausstattung Abfallbehälter und -körbe Abkantmaschinen Abrichtmaschinen Anleimmaschinen Anspitzmaschinen Arbeitszelte Atemschutzgerät Atmungsgerät Ätzmaschinen Bädereinrichtungen Bahrwagen Banderoliermaschine Bänke aus Holz Bänke aus Metall oder Kunststoff Bänke aus Stein, Mauerwerk Bauentfeuchtungsgeräte Bautrockungsgeräte Beckeneinstiegsleitern Beckenreiniger Belüftungsgeräte (mobil) Beschichtungsmaschinen Bestuhlung von Trauerhallen Betonkleinmischer Biegemaschinen Bohnermaschinen Bohrhämmer Bohrmaschinen (mit CNC/NC) Bohrmaschinen (mobil) Bohrmaschinen (ohne CNC/NC) Bohrmaschinen (stationär) Bühnenausstattung Bühnenbeleuchtungs-Stellwerk Bühnenpodium (versenkbar) Bühnenzubehör Bürgersteigkehrmaschinen Bürstmaschinen Dachkanthefter/Heftmaschinen (Druckerei) Dampfhochdruckreiniger Datensicherungssysteme Desinfektionsgeräte Direktbelichtungssysteme (für Offsetdruckplatten) Drehbänke Druckmaschinen Eloxiermaschinen Entfettungsmaschinen Entgratmaschinen Entlüftungsgeräte (mobil) Entwicklungströge Erodiermaschinen Erste-Hilfe-Puppen Etikettiermaschinen Fahrkartenverkaufsautomat Fahrkartenentwerter Falzmaschinen 10 - 12 13 13 13 13 6 8 - 10 5-7 13 10 - 12 10 - 12 8 8 - 10 20 - 25 30 - 40 5 5 20 - 25 10 - 12 10 13 20 - 25 6 13 8 7 7 8 8 16 15 - 20 20 - 25 15 - 20 20 - 25 8 - 10 10 8 8 - 10 3-5 10 5 16 13 - 15 13 13 13 10 6 13 4-8 13 10 10 13 Seite 145 ND Stadt Kerpen 15 11 15 16 10 12 13 13 13 13 6 10 7 13 12 12 8 10 25 40 5 5 25 12 10 13 25 6 13 8 7 7 8 8 16 20 25 20 25 10 10 8 10 5 10 5 16 15 13 13 13 10 6 13 8 13 10 10 13 Anlage D Nr. 4.55 4.56 4.57 4.58 4.59 4.60 4.61 4.62 4.63 4.64 4.65 4.66 4.67 4.68 4.69 4.70 4.71 4.72 4.73 4.74 4.75 4.76 4.77 4.78 4.79 4.80 4.81 4.82 4.83 4.84 4.85 4.86 4.87 4.88 4.89 4.90 4.91 4.92 4.93 4.94 4.95 4.96 4.97 4.98 4.99 4.100 4.101 4.102 4.103 4.104 4.105 4.106 4.107 4.108 4.109 4.110 4.111 4.112 4.113 Tabelle der Nutzungsdauern Vermögensgegenstand Färbmaschinen Feilmaschinen Fettabscheider Feuerlöschgeräte Feuerwehrleitern (mechanisch) Feuerwehrschutzanzug (Gas-Säure-Kontaminations-Schutzanzug) Filmentwicklungsgerät/-maschind (Druckerei) Filmschneidegerät (Druckerei) Folienschweißgeräte Fräsmaschinen (mobil) Fräsmaschinen (stationär) Friedhofsbagger Friedhofskreuze Funkenerosionsmaschinen Galvanisiermaschinen Gießmaschinen Graviermaschinen Handkehrmaschinen Härtemaschinen Hartplatzpflegegerät Heftmaschinen Hobelmaschinen (mobil) Hobelmaschinen (stationär) Hubkorb, -steiger Kanalleuchte mit Anschluss Kanalrohrfräse Kapellenausstattung Kehrmaschinen (selbstaufnehmend) Kehrrichtkarren Kommunikationssysteme Kraftfahrdrehleiter Krankentragen mit Fahrgestell Kranztransportwagen Kücheneinrichtung Küchengeräte Lackiermaschinen Lagerbehälter für Treibstoffe, Altöl etc. (oberirdisch) Leitpfostenwaschgerät Leuchttisch (Druckerei) Lochmaschine (Druckerei) Lötgeräte Magnetabscheider Mähgeräte (Aufsitz-) Rasen-, Sichel-, Spindel-, Balken-, Kreisel-, Frontauslagemäher usw.) Markierungsmaschine Maskendichtprüfgerät Medizinisch-technische Geräte (Analyse-, Destillier-, Inhalations-, Mikroskope, Röntgen-, Ultraschallgeräte, Zentrifuge) Messgeräte (Abwasser) Mülltonnen Mülltonneninstandhaltungsgerät Mülltonnentransportkarren Münzgeräte (z. B. zur Kopierer) Nassabscheider Netzwerkserver Nietmaschinen Paginiermaschinen Parkscheinautomat Parkuhren Perforiergerät Poliermaschinen (mobil) Seite 146 Jahre 13 13 5 8 15 - 20 3-4 10 8 13 8 15 8 - 10 20 - 25 7 13 13 13 5-7 13 5-7 13 9 16 10 - 12 8 - 10 5-7 40 - 50 8 - 10 10 - 12 10 15 - 20 8 8 - 10 10 - 15 10 13 25 8 - 10 6 8 13 6 ND Stadt Kerpen 13 13 5 8 20 4 10 8 13 8 15 10 25 7 13 13 13 7 13 7 13 9 16 12 10 7 50 10 12 10 20 8 10 15 10 13 25 10 6 8 13 6 9 20 - 25 10 - 12 9 25 12 8 - 10 10 - 12 10 - 12 15 - 20 10 - 12 7 5 3-5 13 8 10 - 12 15 - 20 4 5 10 12 12 20 12 7 5 5 13 8 12 20 4 5 Anlage D Nr. Tabelle der Nutzungsdauern Vermögensgegenstand 4.114 Poliermaschinen (stationär) 4.115 Praxis-/Krankenhauseinrichtungen (Röntgentbildbetrachter, Gymnastikgeräte, Gehstützen, Krankentragen, -fahrstühle, Untersuchungstisch) 4.116 Pressen 4.117 Presslufthämmer 4.118 Registerstanze (Druckerei) 4.119 Reproduktionskameras (Druckerei) 4.120 Rüttelmaschine/Schüttelmaschine (Druckerei) 4.121 Rüttelplatten 4.122 Sägen aller Art (mobil); Kettensäge 4.123 Sägen aller Art (stationär) 4.124 Salzstreuer für den Winterdienst 4.125 Sandstrahlgebläse 4.126 Sandstreuer für den Winterdienst 4.127 Sargversenk- und Hebeanlagen (stationär) 4.128 Sargversenk- und Hebeanlagen (transportabel) 4.129 Sauerstoff-Schutzgerät 4.130 Saugschläuche 4.131 Schallpegelmesser 4.132 Scheren (mobil) 4.133 Scheren (stationär) 4.134 Schiebeleiter 4.135 Schlammbehandlung, Gasspeicherung und - verwertung, Gasbehälter 4.136 Schleifmaschinen (mobil) 4.137 Schleifmaschinen (stationär) 4.138 Schneeräumschild 4.139 Schneidemaschinen (mobil) 4.140 Schneidemaschinen (stationär) 4.141 Schneidgerät (Druckerei) 4.142 Schweißgeräte 4.143 Schredder 4.144 Skelett, Torso, Demonstrationspuppe 4.145 Software (Betriebssysteme und Netzwerk) siehe auch unter 5.! 4.146 Spielgeräte (Wippe, Rutsche, Schaukel, Klettergeräte usw.) 4.147 Sportgeräte (Fitness- und Turngeräte) 4.148 Spritzgussmaschinen 4.149 Sprungbrett (Schwimmbad) 4.150 Sprungeinrichtungen in Frei- und Hallenbädern 4.151 Stampfer 4.152 Stanzen 4.153 Stauchmaschinen 4.154 Stempelmaschinen 4.155 Straßenfräse 4.156 Straßenkehrmaschine 4.157 Straßenschilder 4.158 Streuautomaten für den Winterdienst 4.159 Streugutbehälter, -kästen 4.160 Teerkocher, -spritze 4.161 Tragkraftspritzen für Feuerwehrfahrzeuge 4.162 Thermobinder/Klebebindemaschine (Druckerei) 4.163 Trennmaschinen (mobil) 4.164 Trennmaschinen (stationär) 4.165 Trockengeräte (z. B. Folientrockner) 4.166 Vakuum-Matratzen (Rettungsdienst) 4.167 Verkehrsüberwachungsgeräte (mobil) 4.168 Verpackungsmaschinen 4.169 Vorbaukehrmaschinen 4.170 Werkzeuge 4.171 Winterdienstgeräte (allgemein) 4.172 Zusammentragmaschinen Seite 147 Jahre 13 ND Stadt Kerpen 13 12 14 7 8 6 8 11 8 14 8 - 10 9 8 - 10 20 - 25 10 - 12 10 - 12 8 - 10 8 8 13 10 - 12 17 - 20 8 15 10 - 12 8 13 8 13 6 10 - 15 3-5 8 - 10 10 - 15 13 10 - 12 15 - 20 11 14 10 8 5-7 8 - 10 20 - 25 8 - 10 15 - 20 10 - 15 15 8 7 10 7 3-4 3-8 13 5-7 8 - 11 8 - 10 12 12 14 7 8 6 8 11 8 14 10 9 10 25 12 12 10 8 8 13 12 20 8 15 12 8 13 8 13 6 15 5 10 15 13 12 20 11 14 10 8 7 10 25 10 20 15 15 8 7 10 7 4 8 13 7 11 10 12 Anlage D Nr. 5 5.01 5.02 5.03 5.04 5.05 5.06 5.07 5.08 5.09 5.10 5.11 5.12 5.13 5.14 5.15 5.16 5.17 5.18 5.19 5.20 5.21 5.22 5.23 5.24 5.25 5.26 5.27 5.28 5.29 5.30 5.31 5.32 5.33 5.34 5.35 5.36 5.37 5.38 5.39 5.40 5.41 5.42 5.43 5.44 5.45 5.46 5.47 5.48 5.49 5.50 5.51 5.52 5.53 5.54 5.55 5.56 5.57 5.58 5.59 5.60 Tabelle der Nutzungsdauern Vermögensgegenstand Büro- und Geschäftsausstattung (einschl. Software) Adressiermaschinen Aktenvernichter Audiogeräte Autotelefone Banksysteme Beamer; Videobeamer Bepflanzungen in Gebäuden Bibliotheksmöbel Bildschirme Brief- und Paketwaagen Büchereiregalsystem für Präsenzbestand Büromaschinen (z. B. Rechenmaschinen, Brieföffner usw.) Büromöbel Cassettenrecorder CD-Player Data-Display Datensichtgeräte Dia-Projektor Drucker DVD-Player Faxgeräte Fernseher Fernsprechnebenstellenanlagen (ISDN-Anlage) Filmgeräte Flipcharts Fotogeräte Frankiermaschinen Funksprechgerät/Handfunksprechgerät Garderobenausstattung Glasvitrinen Großrechner Handy Kameras (Wärmebild-/Spezial-/Digital-/Polaroid-) Klimageräte (mobil) Kommunikationsendgeräte (allgemein) Kopiergeräte Kuvertiermaschinen Laboreinrichtungen Ladeneinrichtungen Lagereinrichtungen Laptops Laubbläser/Laubsauger Lautsprecher Lehr- und Lernmaterial Leinwände Lesegeräte Magnetwand Metaplantafel Mobilfunkendgeräte Notebooks Overheadprojektoren Panzerschränke Peripheriegeräte (Drucker, Scanner u. Ä.) Personalcomputer Pinnwand Plotter Präsentationsgeräte Projektionsgeräte Projektionswände (mobil) Projektoren Seite 148 Jahre ND Stadt Kerpen 8 8 - 10 7 - 10 5 13 7-8 10 13 3-5 12 15 8 - 10 13 - 20 7 7 5 8 - 10 8 3-5 7 6-7 7 - 10 10 7 8 7 8 8 15 10 7 5 7 11 8 7 8 14 8 14 3-5 5 7 3-5 8 - 10 8 8 8 5 3-5 8 23 - 30 3-5 3-5 8 3 8 10 7 - 10 8 8 10 10 5 13 8 10 13 5 12 15 10 20 7 7 5 10 8 5 7 7 10 10 7 8 7 8 8 15 10 7 5 7 11 8 7 8 14 8 14 5 5 7 5 10 8 8 8 5 5 8 30 5 5 8 3 8 10 10 8 Anlage D Nr. Tabelle der Nutzungsdauern Vermögensgegenstand 5.61 5.62 5.63 5.64 5.65 5.66 5.67 5.68 5.69 5.70 5.71 5.72 5.73 5.74 5.75 5.76 5.77 5.78 5.79 5.80 5.81 5.82 5.83 5.84 5.85 5.86 5.87 5.88 5.89 5.90 5.91 5.92 5.93 Radios Räumgeräte Raumheizgeräte (mobil) Recorder Regalsystem einer Handbibliothek Registrierkassen Reißwölfe Rohrpostanlagen Scanner (u. ä. Peripheriegeräte) Schreibmaschinen Software (Anwendungen spezial) Software (Anwendungen standard) Software (Betriebssysteme und Netzwerk) Stahlregal Stahlschränke Stellwände Tafeln Teppiche (hochwertige ab 1.000 DM/qm = 500 €/qm) Teppiche (normale) Textendeinrichtungen Tresoranlagen Tresore Verkehrszählungsgeräte (Zählgeräte, Zählplatten) Verstärker Vervielfältigungsgeräte Videogeräte Vitrinen Wandtafeln, Leinwände in Schulen Werkstatteinrichtungen Workstations Zeichengeräte (elektronisch) Zeichengeräte (mechanisch) Zeiterfassungsgeräte Jahre 7 9 9 7 15 6-8 8 10 3-5 9 5 - 10 5 5 10 14 - 20 20 18 - 25 15 8 6 25 23 - 30 8 7 7 7 - 10 9 25 14 - 15 3-5 8 14 8 - 10 6 6.01 6.02 6.03 6.04 6.05 6.06 6.07 6.08 6.09 6.10 6.11 6.12 6.13 6.14 6.15 6.16 6.17 6.18 6.19 6.20 6.21 6.22 6.23 6.24 6.25 6.26 Fahrzeuge Anhänger Auflieger Barkassen Bauwagen Bulldog Drehflügler Einsatzleitwagen Elektrokarren Fahrräder Fäkalienwagen Feuerwehrfahrzeuge, Feuerlöschfahrzeug Flugzeuge (unter 20 t höchstzulässigem Fluggewicht) Heißluftballone Hochdruckspülwagen Hochgeschwindigkeitszüge Hubschrauber Hubwagen Kesselwagen Kipper Kleintraktoren Kleintransporter Kombiwagen Kraftfahrdrehleiter Krankentransportwagen, -fahrzeuge Lastkraftwagen Lokomotiven 11 11 20 12 12 19 12 - 14 8 7 8 - 10 8 - 10 21 5 8 - 10 25 19 8 - 10 25 9 8 - 10 10 6-8 10 - 12 6-7 9 - 10 25 Seite 149 ND Stadt Kerpen 7 9 9 7 15 8 8 10 5 9 10 5 5 10 20 20 25 15 8 6 25 30 8 7 7 10 9 25 15 5 8 14 10 11 11 20 12 12 19 14 8 7 10 15 21 5 10 25 19 10 25 9 10 10 8 12 7 10 25 Anlage D Nr. Tabelle der Nutzungsdauern Vermögensgegenstand 6.27 6.28 6.29 6.30 6.31 6.32 6.33 6.34 6.35 6.36 6.37 6.38 6.39 6.40 6.41 6.42 6.43 6.44 6.45 6.46 6.47 6.48 6.49 6.50 6.51 6.52 6.53 6.54 6.55 Loren Luftschiffe Mannschaftstransportfahrzeuge Motorräder Motorroller Müllentsorgungsfahrzeug Müllverdichter/Radlader Notarzteinsatzwagen Omnibusse Personenkraftwagen Pontons Reiseomnibusse Rettungsboot Rettungsfahrzeuge Rettungstransportwagen Sattelschlepper Schadstoffmobil (LKW) Schlammsaugewagen Schlepper Segelyachten Sinkkastenreinigungswagen Spezialwagen Stapler Straßenablaufreinigungswagen Streufahrzeuge Traktoren Waggons, Gelenkwagen-Waggons Wechselaufbauten Wohnmobile, -wagen Jahre 25 8 8 - 10 7 7 6-8 8 - 10 5-7 9 6-8 30 6 10 - 12 6 6-7 9 6-8 8 - 10 12 20 7 - 10 25 8 7 - 10 8 - 10 12 25 11 8 7 7.01 7.02 7.03 7.04 7.05 7.06 7.07 7.08 7.09 7.10 7.11 7.12 7.13 7.14 7.15 7.16 7.17 7.18 7.19 7.20 7.21 7.22 7.23 7.24 7.25 7.26 7.27 7.28 7.29 7.30 Sonstige Anlagegüter Betten Bierzelte Brennofen (Töpferwerkstatt) Buchpresse Datenhallen (mobil) Defibrillator EC-Kartenleser Einbauküchen Erste-Hilfe-Kasten (Notfallkoffer) Fahnenmasten Fleischwaagen Geldprüfgeräte Geldsortiergeräte Geldwechselgeräte Geldzählgeräte Gemüsewaagen Geschirrspülmaschinen Getränkeautomaten Gläserspülmaschinen Heißluftgebläse (mobil) Hochdruckreiniger Industriestaubsauger Kaltluftgebläse (mobil) Kartenleser Kehrmaschinen Kombinationsschutzräume Krankenbetten Kreditkartenleser Kühleinrichtungen Kühlschränke 15 8 25 14 15 7 8 18 4 10 7 7 7 7 7 11 7 - 10 7 7 - 10 11 8 7 11 8 9 - 10 16 6 8 8 - 10 10 Seite 150 ND Stadt Kerpen 25 8 10 7 7 8 10 7 9 8 30 6 12 6 5 9 8 10 12 20 10 25 8 10 10 12 25 11 8 15 8 25 14 15 7 8 18 4 10 7 7 7 7 7 11 10 7 10 11 8 7 11 8 10 16 6 8 10 10 Anlage D Nr. Tabelle der Nutzungsdauern Vermögensgegenstand 7.31 7.32 7.33 7.34 7.35 7.36 7.37 7.38 7.39 7.40 7.41 7.42 7.43 7.44 7.45 7.46 7.47 7.48 7.49 7.50 7.51 7.52 7.53 7.54 7.55 7.56 7.57 7.58 7.59 Laborgeräte Leergutautomaten Leitern Litfasssäule, Werbetafel Mikroskope Mikrowellengeräte Obstwaagen Passbildautomaten Pflegebetten Präzisionswaagen Regeleinrichtungen (allgemein) Reinigungsgeräte (fahrbar) Schneepflüge Spielautomaten Staubsauger Sterilisatoren Teppichreinigungsgeräte (transportabel) Toilettenkabinen, -wagen Unterhaltungsmusikautomaten Unterhaltungsvideoautomaten Verkaufsbuden, -stände Verkaufstheken Visitenkartenautomaten Warenautomaten Wäschetrockner Waschmaschinen Wasserhochdruckreiniger Zentrifugen Zigarettenautomaten Jahre 13 7 18 8 - 12 13 8 11 5 6 13 18 9 10 6 7 10 7 9 8 6 8 10 5 5 8 10 8 10 8 8 8.01 8.02 8.03 8.04 8.05 8.06 8.07 8.08 8.09 Musikinstrumente, -zubehör Blas- und Schlaginstrumente Tasteninstrumente Streichinstrumente Elektronisches Stimmgerät Gitarrenverstärker Klavierbank Mikrofonanlage Mixer/Verstärker Orchesterpult 10 - 15 15 - 20 8 - 12 10 5 20 5 5 30 Seite 151 ND Stadt Kerpen 13 7 18 12 13 8 11 5 6 13 18 9 10 6 7 10 7 9 8 6 8 10 5 5 8 10 8 10 8 15 20 12 10 5 20 5 5 30 Aufstellung der Restschulden aus kommunalverbürgten Darlehen Anlage E Erftland Holding GmbH Darlehen Nr. Gläubiger VE Nr. Nominal 2. 6013011129 KSK 2.000.11 Ihr Anteil 35,5 % 4.528.000,00 € 2. 6013011145 KSK 5.000.11 Ihr Anteil 35,5 % 4.528.000,00 € 9.056.000,00 € Restschuld Stand 31.12.2014 3.891.719,25 € 1.381.560,33 € 606.670,61 € 215.368,07 € 5.879.950,19 € 1.596.928,40 € Anteil Kolpingstadt Kerpen Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft GmbH VE Straße Gläubiger VE-Nr. Darlehen Nr. 23 Adenauerstr. 28 KfW 23.000.20 7131990 26 Gücherweg 1-7 KfW 26.000.20 4322161 31 Coloniastr. 1-5 KfW 31.000.20 3986481 98.000,00 € 47.109,63 € 41 Wilhelm-Busch-Str. 1-3 KfW 41.000.20 5471929 460.000,00 € 292.610,77 € 42 Lichweg 1-3 KfW 42.000.20 9764782 119.000,00 € 59.843,09 € 45 Schillerstr. 1-3 u.a. KfW 45.000.20 5471934 290.000,00 € 184.472,23 € 46 Annostr. 2-8 KfW 46.000.20 3617370 233.000,00 € 117.171,81 € 63 Am Bug 1-4 KfW 63.000.20 641880 79 Dürener Str. 65-67 KfW 79.000.20 6390452 140.000,00 € 67.435,98 € 84 Gluckstr. 5-13 KfW 84.000.20 7376610 192.000,00 € 98.994,90 € 88 Am Hüttenhof 7 KfW 88.000.20 6795365 70.500,00 € 38.793,50 € 134 Albertus-Magnus-Str. 3 KfW 134.000.20 5991616 40.000,00 € 2.073.171,00 € 25.110,72 € 1.100.414,10 € VE Straße 10 Schützenstr. 1-3 (1/2) KSK 10.000.11 6013005274 Restschuld Stand 31.12.2014 357.905,00 € 274.091,65 € 12 Elisabethstr. 25 KSK 12.000.11 6013009270 664.679,45 € 531.510,14 € 14 Rosentalstr. 2 KSK 14.000.11-01 6013008941 62.377,61 € 48.043,86 € 14 u.a. Erwerb Häuser St. Kerpen KSK 14.000.11 6013005261 1.022.583,76 € 758.488,61 € 16 Thomas-Mann-Str.1-9 u.a. KSK 16.000.11 6013006558 441.756,19 € 333.908,02 € 19 Hebbelstr. 7-11 u.a. KSK 19.000.11-01 6013009157 158.500,48 € 125.676,65 € 24 Am Hüttenhof 3 KSK 24.000.11-01 6013009283 71.580,86 € 58.557,77 € 26 Gücherweg 1-7 KSK 26.000.11-01 6013010586 50.000,00 € 42.697,77 € 30 Kölner Str. 55-57 KSK 30.000.11-01 6013006613 105.326,13 € 77.957,15 € 31 Coloniastr. 1-5 KSK 31.000.11-01 6013010638 35.000,00 € 29.916,43 € 38 Kölner Str. 59 KSK 38.000.11-01 6013006626 52.663,06 € 38.978,16 € 47 Gustav-Heinemann-Str. 23 KSK 47.000.11 6013006011 44.993,69 € 31.222,33 € 52 Grabenweg 14-18 KSK 52.000.11-02 6013009306 94.077,71 € 75.436,20 € 53 Weyerstr. 21-27 KSK 53.000.11-01 6013009144 143.161,73 € 113.514,14 € 55 Am Judendheim 3-13 KSK 55.000.11-03 6013009827 330.000,00 € 276.476,64 € 59 Louisenthal 12 KSK 59.000.11-01 6013004437 20.451,68 € 9.866,83 € 60 62 Kapellenweg 5-7 Friedensring 47-53 KSK KSK 60.000.11 62.000.11-02 6013009186 6013008297 88.453,50 € 71.580,86 € 71.591,53 € 49.226,78 € 63 Am Bug 1-4 KSK 63.000.11-01 6013009830 57.275,00 € 48.220,29 € 78 Gücherweg 21-35 KSK 78.000.11-01 6013001715 143.161,73 € 80.142,48 € 79 Dürener Str. 65-67 KSK 79.000.11-01 6013010654 45.000,00 € 38.464,02 € 80 Breitestr. 61,63 u.a. KSK 80.000.11-02 6013009209 128.334,26 € 103.869,62 € Gläubiger VE-Nr. Darlehen Nr. Seite 152 Nominal Restschuld Stand 31.12.2014 80.171,00 € Objekt verkauft 101.000,00 € 249.500,00 € 47.619,11 € 121.252,36 € Nominal Anlage E Aufstellung der Restschulden aus kommunalverbürgten Darlehen 83 Gluckstr. 10-20 KSK 83.000.11-02 6013009212 276.097,62 € 223.464,94 € 84 Gluckstr. 5-13 KSK 84.000.11-01 6013009856 15.500,00 € 12.986,17 € 88 Am Hüttenhof 7 KSK 88.000.11-01 6013011226 25.000,00 € 21.565,87 € 113 Eichenweg 1 KSK 113.000.11-01 6013007104 48.572,73 € 35.639,67 € 114 Lothringer Str. 4-6 KSK 114.000.11 6011049711 149.808,52 € 77.604,22 € 122 Nordring 16 KSK 122.000.11 6013001786 1.062.464,53 € 615.161,86 € 125 Hauptstr. 419-425 KSK 125.000.11 6013003289 664.679,45 € 421.216,82 € 132 Hauptstr. 417 KSK 132.000.11 6013004767 306.775,13 € 221.888,69 € 137 Adenauerstr. 24-26 SSK 137.000.11-01 6056980 204.516,75 € 133.895,47 € 145 Kindergarten-Buir KSK 145.000.11-01 6007026719 200.000,00 € 173.869,22 € 145 Kindergarten-Buir KSK 145.000.11 6013009872 563.000,00 € 7.705.277,43 € 478.113,95 € 5.633.263,95 € 8.330.606,45 € Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH Nominal GEV Grundstücksentwicklungs- und Verwertungsgesellschaft Kerpen mbH "Frauen helfen Frauen e.V. im Rhein-Erft-Kreis" Seite 153 Restschuld Stand 31.12.2014 5.500.000,00 € 2.408.853,05 € 93.150,00 € 73.454,49 € 24.069.693,43 € 10.812.913,99 € Anlage F Ende gewidmeter Bereich Horrem Haus Nr. 19 Blatzheim Mozartstraße Bergstraße Oscar-Straus-Straße Fichtenpfad Ortsteil bis von Straße 8.000 € 7.000 € erwartete Beiträge Übersicht über die noch nicht erhobenen Beiträge aus fertig gestellten Erschließungsmaßnahmen Seite 154 Seite 155 Verpflichtungen aus Leasingverträgen nach § 44 (2) Ziff. 8 GemHVO Zum Bilanzstichtag 31.12.2014 bestehen bei der Kolpingstadt Kerpen Verpflichtungen aus Leasingverträgen in Höhe von 184.225,66 € p.a. Anlage G Seite 156 0811021 0811011 0711091 0711201 0811001 0511001 0611001 0651001 0711001 Bauten auf fremden Grund und Boden Kunstgegenstände Baudenkmäler Maschinen und technische Anlagen Maschinen u. techn. Anlagen (19% MwSt) Fahrzeuge Betriebs- und Geschäftsausstattung Betriebs- und Geschäftsausstattung Turnhallen Betriebs- und Geschäftsausstattung OGS Aufbauten und 0242001 Betriebsvorrichtungen(s.ub.Grundst.) Grund und Boden Kinder- u. 0311001 Jugendeinrichtungen 0312001 Gebäude (Kindertageseinr.) Spielgeräte, Aufbauten 0313001 (Kindertageseinr.) 0321001 Grund und Boden mit Schulen 0322001 Gebäude (Schulen) 0323001 Spielgeräte, Aufbauten (Schulen) 0331001 Grund und Boden mit Wohnbauten 0332001 Gebäude (Wohnbauten) Aufbauten und Betriebsvor. 0333001 (Wohnbauten) Grund und Boden mit sonstigen 0341001 Gebäuden 0342001 Gebäude (s. Gebäude) Aufbauten und Betriebsvor. (s. 0343001 Gebäude) Grund und Boden des 0411001 Infrastrukturvermögen 0421001 Brücken und Tunnel Entwässerungs- und 0441001 Abwasserbeseitigungsanlagen Straßen, Wege, Plätze, 0451001 Verkehrslenkungsanlagen Sonstige Bauten des 0461001 Infrastrukturvermögens II. Sachanlagen 0211001 Grund u. Boden Grünanlagen Aufbauten und Betriebsvorrichtungen 0212001 (Grünflächen) 0221001 Grund u. Boden Ackerland 0231001 Grund u. Boden Wald und Forsten Grund u. Boden sonstige unbebaute 0241001 Grundstücke I. Immaterielle Vermögensgegenstände 0111001 Konzessionen 0121001 Lizenzen 0131001 Software 0,00€ 0,00€ 0,00€ 13.344,18€ 111.918,11€ 0,00€ 15.049,31€ 26.470,00€ 0,00€ 6.786,34€ 47.181,89€ 0,00€ 0,00€ 9.040,12€ 0,00€ 9.682,86€ 98.543,69€ 254.090,16€ 0,00€ 2.000,00€ 0,00€ 252.704,58€ 0,00€ 299.247,01€ 276.605,65€ 6.991,37€ 0,00€ 3.215.598,12€ 15.892.863,56€ 946.513,94€ 30.903.534,00€ 91.330.393,55€ 392.412,21€ 1.134.475,55€ 818.171,74€ 34.927,36€ 14.272.175,14€ 56.423.699,09€ 364.981,69€ 42.988.985,98€ 6.521.511,68€ 100.216.207,08€ 106.469.360,41€ 251.889,27€ 653.304,37€ 1.364.001,00€ 53.291,23€ 3.708.454,74€ 8.318,50€ 2.927.868,32€ 6.712.930,63€ 89.256,23€ 3.228,24€ 13.993,25€ 620.956,55€ 25.677,56€ 0,00€ 101.625,77€ 12.736,82€ 41.470,00€ 5.239.476,73€ 10.180.571,03€ 2.760.088,50€ 0,00€ 0,00€ 37.849,10€ Zugang im Haushaltsjahr EURO + 32.966.882,01€ 95.961,19€ 568,82€ 774.039,75€ Stand 31.12.13 EURO 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ -85.289,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ -8.540,00€ 0,00€ 0,00€ -91.128,82€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ -250.224,11€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ -41.869,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ Abgang im Haushaltsjahr EURO - Anschaffungs- und Herstellkosten 0,00€ 0,00€ 0,00€ 174.949,56€ 7.637,27€ 8.083,46€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 817.295,00€ 501.744,78€ -6.733,64€ 203.302,73€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 32.715,68€ 0,00€ 7.861,14€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 748,83€ 0,00€ -13.993,25€ 48.830,52€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ Umbuchung im Haushaltsjahr EURO +/- -281,00€ -7.580,43€ -1.066,00€ -299.804,85€ -363.389,39€ -12.252,61€ -100,00€ -1.066,00€ -317.179,41€ -23.519,14€ -2.580.108,59€ -3.242.301,84€ 0,00€ -87.727,35€ -17.757,00€ 0,00€ -1.152.829,04€ -1.746,36€ -48.084,86€ 0,00€ -2.225.455,14€ -21.913,19€ 0,00€ -18.965,00€ 0,00€ -228.190,83€ -660,00€ 0,00€ -300.010,99€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ -1.177,00€ -70,00€ -70.107,10€ Abschreibungen im Haushaltsjahr EURO - Anlagenspiegel zum 31.12.2014 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 85.193,46€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ Zuschreibungen im Haushaltsjahr EURO + Abschreibungen -709,24€ -25.844,45€ -3.169,50€ -1.264.931,17€ -2.421.949,94€ -78.831,83€ -100,00€ -4.910,23€ -2.547.406,32€ -142.469,43€ -17.377.167,15€ -24.114.029,17€ -756.175,63€ -573.404,03€ -107.686,69€ -3.991.380,91€ -7.833.862,96€ -1.746,36€ -175.737,80€ 0,00€ -15.823.636,69€ -182.458,52€ -280.090,00€ -125.970,74€ -261.664,00€ -1.304.217,39€ -16.111,56€ -13.772,50€ -2.100.374,41€ -2.147.232,51€ -299.760,00€ -1.568.037,78€ -74.219,99€ -567,82€ -531.895,85€ Kumulierte Abschreibungen (auch aus VJ) EURO - 2.800,00€ 70.992,21€ 6.215,00€ 1.962.742,00€ 4.654.370,08€ 586.725,15€ 1.364.001,00€ 49.447,00€ 1.393.034,37€ 132.938,98€ 91.672.301,85€ 79.344.479,75€ 42.232.810,35€ 6.035.835,00€ 275.052,00€ 10.280.794,23€ 49.742.665,17€ 34.927,36€ 818.861,00€ 30.903.534,00€ 77.732.212,00€ 231.866,88€ 854.385,55€ 711.166,00€ 2.953.934,12€ 14.816.837,00€ 10.226,00€ 607.184,05€ 3.439.113,31€ 8.033.338,52€ 2.460.328,50€ 31.398.844,23€ 22.918,20€ 71,00€ 312.251,00€ Buchwert 31.12.14 EURO Buchwert 2.519,00€ 70.403,15€ 5.149,00€ 2.137.133,72€ 4.575.223,61€ 582.556,00€ 1.365.901,00€ 48.381,00€ 1.328.464,00€ 363.510,00€ 90.008.031,95€ 76.613.605,55€ 42.226.576,83€ 6.151.410,38€ 257.295,00€ 10.236.847,30€ 48.589.836,13€ 39.967,34€ 816.836,00€ 30.765.228,00€ 75.514.618,00€ 225.003,00€ 880.855,55€ 692.201,00€ 2.953.934,12€ 14.589.395,00€ 9.566,00€ 607.184,05€ 3.289.558,61€ 8.046.075,34€ 2.459.929,50€ 31.398.844,23€ 21.741,20€ 1,00€ 279.993,00€ Buchwert 31.12.13 EURO Seite 157 Anteile Energiepartner Kerpen GmbH Anteile WFK Anteile GEV Beteiligungen Beteiligungen Energiepartner Kerpen Wertpapiere des Anlagevermögens Ausleihungen an verbundene 1311001 Unternehmen 1391001 Sonstige Ausleihungen 1391201 Ausleihungen an DSK 1011101 1011201 1011301 1111001 1111011 1221001 1011001 Anteile an verbundenen Unternehmen III. Finanzanlagen 0961191 Anlagen im Bau (Hochbau) (19% MwSt) 0961201 Anlagen im Bau (Tiefbau) Anlagen im Bau (sonst. 0961301 Baumaßnahmen) 0811701 Geringwertige Wirtschaftsgüter (EDV) Geringwertige Wirtschaftsgüter 0811711 (Reinigungsgeräte) Geringw. Wirtschaftsgüter (Werkzeuge 0811721 Hausmeister) 0961101 Anlagen im Bau (Hochbau) 0811031 Betriebs- und Geschäftsausstattung U3 Betriebs- und Geschäftsausstattung 0811091 (19% MwSt) 0811101 EDV-Ausstattung 0811201 Reinigungsgeräte 0811291 Reinigungsgeräte (19% MwSt) 0811501 Geräte < 410 € (GWG) Geringwertige Wirtschaftsgüter 0811511 Turnhallen Geringwertige Wirtschaftsgüter (19% 0811591 MwSt) Geringwertige Wirtschaftsgüter 0811601 (Ausstattung) Geringw. Wirtschaftsgüter (Ausstattung) 0811611 Turnhallen Geringw. Wirtschaftsg (Ausstattung) 0811621 OGS Ausstattung < 410 € (GWG) (19% 0811691 MwSt) 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 1.066,32€ 31.744,39€ 8.476,21€ 5.407,10€ 14.967.014,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 208,33€ 25.000,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 12.750,00€ 2.555.247,22€ 467.300,00€ 1.352.059,57€ 0,00€ 571.455,84€ 1.926.650,10€ 29.246.087,77€ 950.000,00€ 766.679,62€ 0,00€ 2.514,94€ 10.267.582,16€ 0,00€ 823.922,15€ 8.540,27€ 5.303.161,08€ 0,00€ 7.697,20€ 0,00€ 9.337.843,24€ 0,00€ 5.660,92€ 0,00€ 1.291.602,06€ 32.596,87€ 53.799,96€ 1.825,87€ 0,00€ 0,00€ 140.347,03€ 131.523,49€ 2.593,63€ 22.472,27€ 142.433,39€ 470,76€ 2.915.856,16€ 6.244,19€ Zugang im Haushaltsjahr EURO + 31.136,87€ Stand 31.12.13 EURO -137.720,00€ -26.350,86€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ Abgang im Haushaltsjahr EURO - Anschaffungs- und Herstellkosten 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ -300.162,45€ 0,00€ -1.508.762,44€ 0,00€ -8.609,97€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 35.092,78€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ Umbuchung im Haushaltsjahr EURO +/- 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ -86,00€ 0,00€ 0,00€ -15.919,53€ -32.559,96€ -430,87€ -2.265,20€ -800,00€ -2.173,76€ Abschreibungen im Haushaltsjahr EURO - 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ Zuschreibungen im Haushaltsjahr EURO + Abschreibungen 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ -467,76€ 0,00€ -5.383,10€ -8.441,21€ -31.695,39€ -1.064,32€ -2.506,94€ -822.806,15€ -7.682,20€ -5.635,92€ -56.164,57€ -46.845,23€ -1.317,50€ -7.535,27€ -140.090,39€ -7.857,06€ Kumulierte Abschreibungen (auch aus VJ) EURO - 1.926.650,10€ 29.246.087,77€ 950.000,00€ 12.750,00€ 2.555.247,22€ 467.300,00€ 1.352.059,57€ 0,00€ 571.455,84€ 0,00€ 10.267.582,16€ 0,00€ 9.337.843,24€ 3,00€ 2.915.856,16€ 24,00€ 35,00€ 49,00€ 2,00€ 8,00€ 1.202,00€ 15,00€ 25,00€ 100.101,99€ 117.238,22€ 1.707,00€ 17.202,20€ 3.143,00€ 25.453,57€ Buchwert 31.12.14 EURO Buchwert 1.813.930,10€ 29.219.736,91€ 950.000,00€ 12.750,00€ 2.555.247,22€ 467.300,00€ 1.352.059,57€ 0,00€ 571.664,17€ 14.967.014,00€ 10.734.099,33€ 8.540,27€ 13.132.241,88€ 3,00€ 4.198.848,25€ 24,00€ 35,00€ 49,00€ 2,00€ 8,00€ 1.116,00€ 15,00€ 25,00€ 116.779,33€ 173.571,00€ 3.102,00€ 14.937,00€ 2.343,00€ 29.524,00€ Buchwert 31.12.13 EURO Seite 158 IV. Sonstige Sonderposten 2391001 Sonstige Sonderposten III. Gebührenausgleich 450.161,02 3.040.252,56 555.395,65 368,39 - - 142.863,46 53.306.081,56 3.361.244,14 156.881,44 - 43.850.339,38 - 1.374,54 179.454,01 57.829,26 129.592,93 29.644,55 835,00 118.746,06 11.697.378,46 II. Beiträge SoPo aus Beiträgen 2321101 (Kanalanschlussbeiträge) Sonderposten aus Beiträgen 2321201 (Erschließungsbeiträge) Sonderposten aus Beiträgen 2321301 (Straßenbaubeiträge) Sonderposten aus Beiträgen 2321501 (sonstige Beiträge) 2.128.477,62 10.982.551,58 2311401 SoPo Land Investitionspauschale SoPo aus Zuwendungen vom Land 2311501 für Dritte 2312001 SoPo Gemeinden (GV) 2313001 SoPo Zweckverbände 2314001 SoPo sonst. öff. Bereich 2317001 SoPo private Unternehmen 2318001 SoPo übrige Bereiche 122.525,25 61.117,14 631.759,32 - 733.261,66 183.258,65 100.329.103,48 - Zugang im Haushaltsjahr EURO + 2311301 SoPo Land Feuerschutzpauschale I. Zuwendungen 2310001 SoPo Bund 2311001 SoPo Land 2311101 SoPo Land Schulpauschale 2311201 SoPo Land Sportpauschale Stand 31.12.13 EURO - - - - - - - - - - - Abgang im Haushaltsjahr EURO - Anschaffungs- und Herstellkosten - - - 191.414,33 26.664,00 - - - - - - Umbuchung im Haushaltsjahr EURO +/- - - - - - - - - - 691,00 - 23.668,00 58.931,19 1.291.328,76 1.338.793,20 - 12.151,53 1.937,00 62,00 19.037,78 191.870,82 734.241,29 67.066,00 5.340,14 2.161.383,07 - Abschreibungen im Haushaltsjahr EURO - Sonderpostenspiegel zum 31.12.2014 - - - - - - - - - - - Zuschreibungen im Haushaltsjahr EURO + Abschreibungen - - - - - - - - - 4.838,00 - 574.645,60 260.028,90 9.021.118,32 9.598.765,40 - 73.344,93 11.224,55 115,00 31.557,84 1.496.035,43 3.578.828,87 345.209,66 6.744,79 15.077.417,55 - Kumulierte Abschreibungen (auch aus VJ) EURO - 551.248,65 - 2.810.266,54 2.839.154,85 45.576.292,00 35.590.367,18 - 68.399,53 20.357,00 782,00 106.226,00 10.393.213,85 8.137.964,00 455.118,00 181.854,00 87.413.069,00 - Buchwert 31.12.14 EURO Buchwert 550.926,04 - 2.786.598,54 3.421.799,01 44.454.490,70 34.408.455,42 - 57.622,54 18.420,00 720,00 266.642,23 10.259.172,29 9.532.200,33 510.577,25 237.631,00 85.883.445,25 - Buchwert 31.12.13 EURO KOLPINGSTADT KERPEN Beteiligungsbericht 2014 Seite 159 Seite 160 Geschäftsanteil Raiffeisenbank Habbelrath 4. Summe: Radio Erft GmbH & Co. KG 3. 85.992 153 5.113 10.226 17.750 1.2 Erftland Holding GmbH Wirtschaftsförderung 52.750 Beteiligung (absolut) 1.1 Erftland Kommunale Wohnungsbaugesellschaft mbH im Erftkreis Wohnungsbaugesellschaften 2. 1. Beteiligungen 1,25 1,3 35,5 2,1 Beteiligung (prozentual) % Geschäftsführung Aufsichtsrat Geschäftsführung Verbesserung der sozialen und wirtschaftlichen Struktur des Erftkreises Betrieb lokalen Rundfunks im Erftkreis Geschäftsführung Aufsichtsrat 1 Vertreter der Stadt Kerpen im Aufsichtsrat Zusammensetzung der Organe Sicherung der Interessenlage der kommunalen Aktionäre Sichere und sozial verantwortbare Wohnungsversorgung der Bevölkerung Zweck der Beteiligung Beteiligungen der Stadt Kerpen (Stand: 31.12.2014) Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH im Erftkreis Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2014 bis zum 31. Dezember 2014 Allgemeines 1) Gesellschafter - Erftland Holding GmbH - Zweckverband für die Kreissparkasse Köln - Stadt Bedburg - Stadt Bergheim - Stadt Kerpen - Gemeinde Elsdorf 2) Geschäftsführung - Christian Nielsen, Rechtsanwalt (seit 1. April 2007) 3) Mitglieder des Aufsichtsrates - Johannes Hübner (Aufsichtsratsvorsitzender), Ratsmitglied - Marlies Sieburg (Stellvertretende Aufsichtsratsvorsitzende), Bürgermeisterin - Udo Buschmann, Sparkassendirektor - bis 30.06.2014 Dr. Georg Kippels, Ratsmitglied - ab 01.07.2014 Karl Heinz Spielmanna, Ratsmitglied - bis 23.06.2014 Paul Reiner Strerath, Ratsmitglied - ab 24.06.2014 Andreas Heller, Ratsmitglied 4) Kapitalverhältnisse Am eingetragenen Stammkapital in Höhe von 2.500.000,00 € sind beteiligt: Zweckverband für die Kreissparkasse Köln Stadt Bedburg Stadt Bergheim Stadt Kerpen Gemeinde Elsdorf Erftland Holding GmbH Anteil Insgesamt € 12.650,00 27.700,00 41.450,00 52.750,00 15.450,00 2.350.000,00 2.500.000,00 Beteiligungsverhältnis 0,506 % 1,108 % 1,658 % 2,110 % 0,618 % 94,00 % 100,00 % Solange die Gesellschafter dieser Gesellschaft, mit Ausnahme der Erftland Holding GmbH, alleinige Gesellschafter der Erftland Holding GmbH sind, verfügt die Erftland Holding GmbH über kein Stimmrecht und keinen Vertreter in der Gesellschafterversammlung. Das Stimmrecht richtet sich nach der mittelbaren und unmittelbaren Beteiligung der Gesellschafter an der Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH. Seite 161 Lagebericht 1. Geschäfts- und Rahmenbedingungen 1.1 Darstellung des Geschäftsverlaufs und des Geschäftsergebnisses Konjunkturelle Entwicklung und Kapitalmarkt Die konjunkturelle Grunddynamik im Euroraum ist weiterhin gering. Die gesamtwirtschaftliche Produktion nahm im ersten Halbjahr 2014 merklich schwächer zu als erwartet. Dies beruht zu einem guten Teil auf einer Stagnation der Wirtschaftsleistung in den südeuropäischen Ländern, u.a. Frankreich und Italien. Diese Länder befinden sich in einer Rezession. Ein wichtiger Belastungsfaktor ist aber nach wie vor die Schuldenkrise in Europa. Auf den Finanzmärkten hat sich zwar die Stimmung beruhigt, seit dem die EZB Mitte 2012 ankündigte unbegrenzt Staatsanleihen zu kaufen. Eine Verbesserung der konjunkturellen Situation hängt aber immer noch entscheidend davon ab, ob es die Wirtschaftspolitik schafft, bei Finanzinvestoren und Unternehmen Vertrauen in die Reform- und Konsolidierungsanstrengungen im Euroraum zurückzugewinnen. lnfolge stagnierender Arbeitslosigkeit in den südeuropäischen Staaten muss mittel- und langfristig von einer rezessiven Wirtschaftsentwicklung ausgegangen werden. Die Entwicklung in Deutschland wird bei rückgehenden Exporten hiervon nachhaltig betroffen sein. Die Zinsentwicklung zwischen Ende 2013 und Ende 2014 war durchweg negativ. ln sämtlichen Fristigkeitsbereichen gingen die Effektivzinssätze zurück. So fielen die von der Deutschen Bundesbank veröffentlichten Zinssätze für Kredite an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften unter 1 Mio. Euro mit einer Laufzeit über 5 Jahren zwischen Oktober 2013 und Oktober 2014 von 2,74% auf 2,16%. Für Kredite darüber fiel der Zinssatz sogar um 0,73% und zwar von 2,75% auf 2,02%. Der Ausblick auf 2015 Die deutsche Wirtschaft erwies sich in einem schwierigen wirtschaftlichen Umfeld als widerstandsfähig und trotzte auch in 2014 weitgehend der europäischen Rezession. ln 2015 wird von einer leicht abkühlenden Konjunktur ausgegangen werden müssen, die sich nach den bisher bekannten Voraussagen nicht gravierend auswirken soll. Erwartet wird derzeit ein Wachstum des BIP von 1,2%. Das größte Risiko der wirtschaftlichen Entwicklung besteht in der weiteren Entwicklung des Euro, insbesondere wegen des Ausganges der Wahlen in Griechenland und etwaiger Auswirkungen auf andere Staaten im südeuropäischen Raum. Sofern der Sparkurs der vergangenen Jahre verlassen werden sollte, sind die Folgen nicht abschätzbar. Der Krieg in der Ukraine birgt zudem massive Gefahren, die die wirtschaftliche Entwicklung in 2015 nachhaltig beeinflussen kann. Auch in 2014 wurde die Wohnungswirtschaft nicht von der Schuldenkrise betroffen. Im Gegenteil. Von Januar bis November 2013 wurden in Deutschland 259.849 Wohnungen zum Bau genehmigt (einschließlich Bestandswohnungen). Dies war 5,3% mehr als im Vorjahreszeitraum. Von den im Zeitraum Januar bis November 2014 genehmigten Wohnungen waren 229.584 Neubauwohnungen. Das waren 4,3% mehr als im Vorjahreszeitraum. Die niedrigen Zinsen lassen auch in 2015 erwarten, dass die Bautätigkeiten unvermindert anhalten. Bei zu erwartenden Steigerungen beim Wohnungs- und Wirtschaftsneubau wird sich voraussichtlich der Gesamtumsatz in der Bauwirtschaft im Vergleich zum Vorjahr weiter Seite 162 erhöhen. Die Situation am Arbeitsmarkt ln 2014 sanken die Arbeitslosenzahlen gegenüber dem Vorjahr leicht. Die Quote ging um 03% auf 6,4% zurück. Ob sich dieser Trend fortsetzt ist fraglich, auch wenn die Zahl der Erwerbstätigen in 2014 um 1,0% auf 43.063.000 zunahm. Denn die Prognosen gehen in 2015 von einem leichten Anstieg der Arbeitslosenquote auf 6,8% aus. Die regionale Situation im Mietwohnbereich Im Rhein-Erft-Kreis ist die ERFTLAND Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH (nachfolgend ERFTLAND) originärer Anbieter von kommunalen Mietraumwohnungen in den Städten Bedburg, Kerpen, Bergheim und Elsdorf Im südlichen Rhein-Erft- Kreis bietet darüber hinaus die GWG Gemeinnützige Wohnungsgesellschaft mbH Wohnungen als kommunales Wohnungsunternehmen an. Auf Grund der regionalen Konzentration der Bestände beider vorgenannter Unternehmen, besteht keine Konkurrenzsituation. Weiterer Wohnraum wird in den Gebietskörperschaften der Gesellschafter der ERFTLAND umfänglich durch private Anbieter angeboten. Eine Konkurrenzsituation ist derzeit auf Grund nachhaltiger Nachfrage auch hier nicht zu konstatieren. Die anhaltende Arbeitslosigkeit und im Durchschnitt der Bevölkerung zur Verfügung stehende geringere Haushaltseinkommen, werden dauerhaft eine sich steigende Nachfrage in preisgünstigen Segmenten begünstigen. Gleichzeitig sind aber wachsende Ansprüche beim Wohnflächenverbrauch je Haushalt und individuellere Wohnformen künftige Handlungsfelder bei der angemessenen Versorgung der Menschen mit Wohnraum. Die ERFTLAND wird zukünftig ihr Wohnportfolio steigenden Bedürfnissen älterer Mitbürger anpassen. 1.2 Finanzielle Leistungsindikatoren Die auch im Jahr 2014 anhaltend schwierige wirtschaftliche Lage gesellschaftlicher Zielgruppen, die die Gesellschaft satzungsgemäß in besonderem Maße mit Wohnraum zu versorgen hat, führt zu steigenden Mietausfällen. Die intensive Mieterbetreuung und das Engagement im sozialen Mieterservice der Gesellschaft führte zu Mietausfällen in Höhe von T€ 263 (Vorjahr T€ 311), Abschreibungen und Wertberichtigungen von T€ 63 (Vorjahr T€ 40). Die Vermietungssituation hat sich - in absoluten Zahlen gerechnet - im Kalenderjahr Jahr 2014 leicht verbessert. Zum Jahresende betrug der Leerstand 1,0 % des gesamten Wohnungsbestandes (1.432 WE), im Kalenderjahr 2013 waren es noch 1,2% (1.450 WE). Die Fluktuationsrate betrug 9,5% wobei die Gründe für die Beendigung der Mietverhältnisse wiederum sehr vielfältig waren. Im Jahr 2014 stiegen die Instandhaltungsaufwendungen im Vergleich zum Jahr 2013 (T€ 1.010) um T€ 387 auf T€ 1.397. Das entspricht rd. € 15,70 pro m2 (Vorjahr rd. € 11,20 pro m2). Die Gesamtkapitalrentabilität beträgt 3,5 % und liegt 0,6 % Punkte unter dem Ergebnis des Vorjahres (4,1 %). Die Eigenkapitalrentabilität beträgt 7,7 % und liegt 1,4 % unter dem Ergebnis des Vorjahres (9,1 %). Die durchschnittliche Sollmiete beträgt € 5,63 (in Seite 163 2013 € 5,37) pro m2 und Monat. 1.3 Nichtfinanzielle Leistungsindikatoren Im Jahresdurchschnitt 2014 waren 9,5 hauptamtliche Mitarbeiter und Mitarbeiterinnen sowie eine Auszubildende beschäftigt. Den 7,5 kaufmännischen Mitarbeitern/Mitarbeiterinnen standen dabei 2,0 technische gegenüber. Darüber hinaus waren nebenberuflich (Minijob) 31 Mitarbeiter als Hauswarte sowie eine Mitarbeiterin als Reinigungskraft für die Gesellschaft tätig. Ergänzend wurde und wird weiterhin durch die Teilnahme an aushäusigen und internen Fortbildungsmaßnahmen zu vielfältigen fachspezifischen Themen und zur Optimierung der unternehmensinternen IT-Nutzung die Qualifikation der Mitarbeiter und Mitarbeiterinnen kontinuierlich verbessert. Hierdurch werden die Mitarbeiter den vielfältigen und weiter wachsenden Anforderungen an den jeweiligen Arbeitsplätzen gerecht. 2. Darstellung der Lage 2.1 Ertragslage Die Unternehmensleitung beurteilt den Geschäftsverlauf als zufriedenstellend. Der Jahresüberschuss beträgt T€ 1.254 (Vorjahr T€ 1.444) und setzt sich zusammen aus dem Betriebsergebnis in Höhe von T€ 720 (Vorjahr T€ 911) und dem Finanzergebnis von T€ -2 (Vorjahr T€ 11) sowie dem neutralen Ergebnis von T€ 536 (Vorjahr T€ 522). Das positive Betriebsergebnis wird im Wesentlichen von dem Leistungsbereich Hausbewirtschaftung getragen. Zum 31. Dezember 2014 weist die Gesellschaft einen Bestand von 1.432 Wohnungen aus. Davon sind 494 öffentlich geförderte und 938 frei finanzierte Wohnungen. Das um T€ 191 gesunkene Betriebsergebnis ergibt sich aus dem Saldo der um T€ 7 gestiegenen Betriebsleistung und den um T€ 198 höheren Aufwendungen. Die Verwaltungskosten der Hausbewirtschaftung beliefen sich insgesamt auf 734 T€ (Vorjahr T€ 755). Dies entspricht zum Stichtag rd. € 477 (Vorjahr rd. € 485) je Wirtschaftseinheit. Bei der künftigen Entwicklung wird durch das Ausschöpfen des Mietsteigerungspotenzials im verbleibenden Bestand und im Zusammenhang mit durchgeführten Objektmodernisierungen und Neubauten, von einer Erhöhung der Umsatzerlöse aus der Hausbewirtschaftung ausgegangen. Die positive Entwicklung wird im Wesentlichen durch Neubaumaßnahmen und zwar dem Bau von 100 neuen Wohnungen in Kerpen, die sämtlich barrierefrei konzipiert sind, beeinflusst. Die Neubaumaßnahmen werden in 2015 mit 89 Wohnungen abgeschlossen sein. 11 Wohnungen wurden bereits in 2013 fertiggestellt und komplett vermietet. Die Sollmieten werden sich sodann in 2015 um weitere rd. T€ 864 erhöhen. Sämtliche Wohnungen sind frei finanziert. Bei gleichzeitiger Minderung der Instandhaltungskosten erhöht sich demzufolge das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit in den Folgejahren. Gleichzeitig vermindern sich die Annuitäten in der ERFTLAND Holding GmbH, was den Ausschüttungsbedarf der Muttergesellschaft in 2015 und zukünftig weiter reduziert. Kommunale Hierdurch werden der Tochtergesellschaft, der ERFTLAND Wohnungsgesellschaft mbH, mittel- und langfristig weitere Mittel für die nachhaltige Modernisierung und für Neubaumaßnahmen zur Verfügung stehen. Seite 164 Für das Geschäftsjahr 2015 wird wiederum mit einem positiven Jahresergebnis aufgrund gestiegener und noch steigender Sollmieten infolge von Mieterhöhungen gerechnet. Gleichzeitig wirken sich die Modernisierungsleistungen der letzten 24 Monate positiv auf die laufenden Instandhaltungsleistungen aus. 2.2 Finanzlage Die langfristigen Vermögenswerte sind am Bilanzstichtag durch zur Verfügung stehende langfristige Finanzierungsmittel gedeckt. Die Überdeckung beträgt T€ 341. Der Finanzmittelbestand zum 31. Dezember 2014 beträgt T€ 1.222. Die Kapitalflussrechnung weist einen Cashflow in Höhe von T€ 2.884 (Vorjahr T€ 2.558) aus. Die Liquidität war über das ganze Jahr gesichert. Die Gesellschaft konnte zu jeder Zeit ihre finanziellen Verpflichtungen erfüllen. Aufgrund der Ansätze im Wirtschaftsplan wird dies auch für das Jahr 2015 zutreffen. Der voraussichtliche Überschuss an Finanzmitteln beträgt Ende 2015 T€ 1.174. 2.3 Vermögenslage Die Bilanzsumme hat sich im Jahr 2014 um T€ 4.889 oder 8,2% auf T€ 64.350 (Vorjahr T€ 59.461) erhöht. Ursächlich hierfür sind im Wesentlichen Investitionen in das Anlagevermögen. Von der Bilanzsumme entfallen zum Bilanzstichtag T€ 60.226 oder 93,6% auf langfristiges Vermögen, hauptsächlich auf bebaute Grundstücke des Anlagevermögens. Das kurzfristige Vermögen beläuft sich auf T€ 4.124 bzw. 6,4 % der Bilanzsumme. Diesen Vermögenswerten stehen T€ 44.686 (69,5 %) langfristige Verbindlichkeiten und T€ 3.783 (5,8 %) kurzfristige Verbindlichkeiten gegenüber. Neben dem Fremd- kapital weist die Passivseite T€ 15.881 oder 24,7 % Eigenkapital (Vorjahr: 25,4 %) aus. Im Vergleich zum Vorjahr zeigt sich folgende Kapitalstruktur: 2013 T€ 2014 T€ % % Eigenkapital 15.127 25,4 15.881 24,7 Fremdkapital einschließlich Rückstellungen (langfristig) 40.155 67,5 44.868 69,5 Fremdkapital einschließlich Rückstellungen (kurzfristig) 4.179 7,1 3.783 5,8 59.461 100,0 64.350 100,0 Gesamtkapital Seite 165 Die Vermögensstruktur im Vergleich zum Vorjahr: 2013 T€ Anlagevermögen (langfristig) 2014 % T€ % u.a. 53.659 90,2 60.226 93,6 Umlaufvermögen 5.802 9,8 4.124 6,4 Gesamtvermögen 59.461 100,0 64.350 100,0 3. Nachtragsbericht Vorgänge von besonderer Bedeutung sind nach dem 31. Dezember 2014 nicht eingetreten und sind zudem nicht bekannt. Vorsorglich hat die Geschäftsführung in 2014 eine Rückstellung in Höhe von 825 TEUR für Personalkosten wegen anhängiger Rechtsstreitigkeiten vor dem Arbeitsgericht Köln gebildet und gleichzeitig die Rückstellungen für Dichtigkeitsprüfungen vollständig aufgelöst. Grund sind hier neue landesgesetzliche Regelungen und zwar die Verordnung zur Selbstüberwachung von Abwasseranlangen (= SüwVOAbw), die eine Überprüfung in der ERFTLAND bis 2015 entfallen lässt. 4. Risikobericht 4.1 Risiken der künftigen Entwicklung Von 2009 bis 2012 erfolgte eine umfängliche Bereinigung des Wohnungsportfolios. Unrentable und mit erheblichen Instandhaltungskosten belastete Wohnungen wurden verkauft. Zusätzlich wurden in 2010 bis 2012 umfängliche Sanierungen im Bestand in Höhe von rd. T€ 12.896 vorgenommen. Damit wurde das Risiko der Unvermietbarkeit von Wohnungen sowie steigende Kosten des Leerstandes, wirksam gemindert. Der Neubau attraktiver Wohnungen trägt zudem dazu bei, die wirtschaftliche Lage der Gesellschaft nachhaltig zu verbessern. Diese Entwicklung wird sich in den Folgejahren fortsetzen und die Chancen der Gesellschaft weiter positiv gestalten. Risiken der wirtschaftlichen Entwicklung liegen aber nach wie vor immer noch in dem noch nicht vollständig abgebauten Sanierungsstau in den Bestandswohnungen. 4.2 Chancen der künftigen Entwicklung Durch den zügigen Abbau des Sanierungsstaus in den vorhandenen Wohnungsbeständen als auch die zielgruppengerechte Aufnahme und Umsetzung von Neubautätigkeiten, wird die Konkurrenzfähigkeit des Unternehmens gesichert. Die moderate Aufstockung des Wohnungsbestandes mit neuen und marktgerechten Wohnungen in guten Lagen, garantiert eine langfristige und damit nachhaltige Entwicklung des Wohnungsportfolios am Wohnungsmarkt. Seite 166 5. Prognosebericht Die Aktivitäten der Gesellschaft werden in den nächsten 5 bis 10 Jahren noch stark durch die Sanierung der Bestände gekennzeichnet sein. Zusätzlich wird in diesem Zeitraum angestrebt, den Bestand mit modernen und attraktiven Neubauten weiter aufzustocken. Die Personalplanung wird durch die Geschäftsführung der Entwicklung der Geschäftsfelder folgend flexibel ausgerichtet. Dem demographischen Wandel muss hierbei angemessen Rechnung getragen werden. Seite 167 Seite 168 Erftland Holding Gesellschaft mbH, Bergheim Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2014 bis zum 31. Dezember 2014 1. Organe a) Gesellschafter - Stadt Bedburg - Stadt Bergheim - Stadt Kerpen - Gemeinde Elsdorf - Zweckverband Kreissparkasse Köln b) Geschäftsführung - Christian Nielsen c) Aufsichtsrat - Johannes Hübner (Aufsichtsratsvorsitzender), Ratsmitglied - Marlies Sieburg (Stellvertretende Aufsichtsratsvorsitzende), Bürgermeisterin - Udo Buschmann, Sparkassendirektor - bis 30.06.2014 Dr. Georg Kippels, Ratsmitglied - ab 01.07.2014 Karl Heinz Spielmanna, Ratsmitglied - bis 23.06.2014 Paul Reiner Strerath, Ratsmitglied - ab 24.06.2014 Andreas Heller, Ratsmitglied 2. Kapitalverhältnisse Am eingetragenen Stammkapital in Höhe von 50.000,00 € sind beteiligt: Zweckverband für die Kreissparkasse Köln Stadt Bedburg Stadt Bergheim Stadt Kerpen Gemeinde Elsdorf Anteil Insgesamt € 4.050,01 8.900,00 14.650,00 17.750,00 4.650,00 50.000,00 Beteiligungsverhältnis 8,10 % 17,80 % 29,30 % 35,50 % 9,30 % 100,00 % In der Gesellschafterversammlung gewähren je 50,00 € Kapitalanteil eine Stimme (§ 15 (2) des Gesellschaftsvertrages). Solange die Gesellschafter dieser Gesellschaft, mit Ausnahme der Erftland Holding GmbH, alleinige Gesellschafter der Erftland Holding GmbH sind, verfügt die Erftland Holding GmbH über kein Stimmrecht und keinen Vertreter in der Gesellschafterversammlung Seite 169 Lagebericht 1. Geschäfts- und Rahmenbedingungen 1.1 Darstellung des Geschäftsverlaufs und des Geschäftsergebnisses Konjunkturelle Entwicklung und Kapitalmarkt Die konjunkturelle Grunddynamik im Euroraum ist weiterhin gering. Die gesamtwirtschaftliche Produktion nahm im ersten Halbjahr 2014 merklich schwächer zu als erwartet. Dies beruht zu einem guten Teil auf einer Stagnation der Wirtschaftsleistung in den südeuropäischen Ländern, u.a. Frankreich und Italien. Diese Länder befinden sich in einer Rezession. Ein wichtiger Belastungsfaktor ist aber nach wie vor die Schulden- und Vertrauenskrise in Europa. Auf den Finanzmärkten hat sich zwar die Stimmung beruhigt, seit dem die EZB Mitte 2012 ankündigte unbegrenzt Staatsanleihen zu kaufen. Eine Verbesserung der konjunkturellen Situation hängt aber immer noch entscheidend davon ab, ob es die Wirtschaftspolitik schafft, bei Finanzinvestoren und Unternehmen Vertrauen in die Reformund Konsolidierungsanstrengungen im Euroraum zurückzugewinnen. lnfolge stagnierender Arbeitslosigkeit in den südeuropäischen Staaten muss mittel- und langfristig von einer rezessiven Wirtschaftsentwicklung ausgegangen werden. Die Entwicklung in Deutschland wird bei rückgehenden Exporten hiervon nachhaltig betroffen sein können. Die Zinsentwicklung zwischen Ende 2013 und Ende 2014 war durchweg negativ. ln sämtlichen Fristigkeitsbereichen gingen die Effektivzinssätze zurück. So fielen die von der Deutschen Bundesbank veröffentlichten Zinssätze für Kredite an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften unter 1 Mio. Euro mit einer Laufzeit über 5 Jahren zwischen Oktober 2013 und Oktober 2014 von 2,74% auf 2,16%. Für Kredite darüber fiel der Zinssatz sogar um 0,73% und zwar von 2,75% auf 2,02%. Der Ausblick auf 2015 Die deutsche Wirtschaft erwies sich in einem schwierigen wirtschaftlichen Umfeld als widerstandsfähig und trotzte auch in 2014 weitgehend der europäischen Rezession. ln 2015 wird von einer leicht abkühlenden Konjunktur ausgegangen werden müssen, die sich nach den bisher bekannten Voraussagen nicht gravierend auswirken soll. Erwartet wird ein BIP von 1,2%. Das größte Risiko der wirtschaftlichen Entwicklung besteht nach in der weiteren Entwicklung des Euro, insbesondere wegen des Ausganges der Wahlen in Griechenland und etwaiger Auswirkungen auf andere Staaten im südeuropäischen Raum. Sofern der Sparkurs der vergangenen Jahre verlassen werden sollte, sind die Folgen nicht abschätzbar. Der Krieg in der Ukraine birgt zudem massive Gefahren, die die wirtschaftliche Entwicklung in 2015 nachhaltig beeinflussen kann. Auch in 2014 wurde die Wohnungswirtschaft nicht von der Schuldenkrise betroffen. Im Gegenteil. Von Januar bis November 2013 wurde in Deutschland 259.849 Wohnungen zum Bau genehmigt (einschließlich Bestandswohnungen). Dies war 5,3% mehr als im Vorjahreszeitraum. Von den im Zeitraum Januar bis November 2014 genehmigten Wohnungen waren 229.584 Neubauwohnungen. Das waren 4,3% mehr als im Vorjahreszeitraum. Die niedrigen Zinsen lassen auch in 2015 erwarten, dass die Bautätigkeiten unvermindert anhalten. Bei zu erwartenden Steigerungen beim Wohnungs- und Seite 170 Wirtschaftsneubau wird sich voraussichtlich der Gesamtumsatz in der Bauwirtschaft im Vergleich zum Vorjahr weiter erhöhen. Die Situation am Arbeitsmarkt ln 2014 sanken die Arbeitslosenzahlen gegenüber dem Vorjahr leicht. Die Quote ging um 0,3% auf 6,4% zurück. Ob sich dieser Trend fortsetzt ist fraglich, da die Zahl der Erwerbstätigen in 2014 um 1,0% auf 43.063.000 zunahm. Denn die Prognosen gehen in 2015 von einem leichten Anstieg der Arbeitslosenquote auf 6,8% aus. Die regionale Situation im Mietwohnbereich Im Rhein-Erft-Kreis ist die ERFTLAND Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH, (nachfolgend ERFTLAND) originärer Anbieter von kommunalen Mietraumwohnungen in den Städten Bedburg, Kerpen, Bergheim und Elsdorf. Im südlichen Rhein-Erft- Kreis bietet darüber hinaus die GWG Gemeinnützige Wohnungsgesellschaft mbH Wohnungen als kommunales Wohnungsunternehmen an. Auf Grund der regionalen Konzentration der Bestände beider vorgenannter Unternehmen, besteht keine Konkurrenzsituation. Weiterer Wohnraum wird in den Gebietskörperschaften der Gesellschafter der ERFTLAND umfänglich durch private Anbieter angeboten. Eine Konkurrenzsituation ist derzeit auf Grund nachhaltiger Nachfrage auch hier nicht zu konstatieren. Die anhaltende Arbeitslosigkeit und im Durchschnitt der Bevölkerung zur Verfügung stehende geringere Haushaltseinkommen, werden dauerhaft eine sich steigernde Nachfrage in preisgünstigen Segmenten begünstigen. Gleichzeitig sind aber wach- sende Ansprüche beim Wohnflächenverbrauch je Haushalt und individuellere Wohnformen künftige Handlungsfelder bei der angemessenen Versorgung der Menschen mit Wohnraum. Die ERFTLAND wird zukünftig ihr Wohnportfolio steigenden Bedürfnissen älterer Mitbürger anpassen 1.2 Finanzielle Leistungsindikatoren Die ERFTLAND Holding GmbH (nachfolgend: Gesellschaft) hat keinen operativen Geschäftsbereich. Sie ist ausschließlich von den Jahresergebnissen der ERFTLAND abhängig. Der Jahresüberschuss beträgt hier im Geschäftsjahr 2014 T€ 1.254. Die Dividendenausschüttung der ERFTLAND dient ausschließlich der Bedienung der Darlehensannuitäten der Gesellschaft, die spätestens zum Ende eines jeweiligen Kalenderjahres fällig werden. Unterjährig gewährt die ERFTLAND kontinuierlich Darlehen zwecks Zwischenfinanzierung der zu bedienenden Darlehensschulden. Diese Darlehen werden mit durchschnittlich mindestens 2,0% über dem Basiszinssatz der Deutschen Bundesbank verzinst. Die Gesellschaft schloss das Geschäftsjahr mit einem Jahresüberschuss von T€ 495 ab. 1.3 Nichtfinanzielle Leistungsindikatoren Die Gesellschaft beschäftigt keine Mitarbeiter. Sie bedient sich der Personalstruktur der ERFTLAND. Seite 171 2. Darstellung der Lage 2.1 Ertragslage Die zukünftige Entwicklung der Gesellschaft ergibt ERFTLAND und deren Gewinnausschüttungen. sich aus der Entwicklung der Der Jahresüberschuss von T€ 495 ergibt sich aus der Dividendenausschüttung für 2013 der ERFTLAND in Höhe von T€ 705 abzüglich Zinsaufwendungen von T€ 185 sowie Verwaltungskosten von TE 25. 2.2 Finanzlage Der Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit beträgt T€ 308 (Vorjahr: T€ 565). Die langfristigen Vermögenswerte sind langfristig finanziert. 2.3 Vermögenslage Die Bilanzsumme hat sich im Jahr 2014 um T€ 208 auf T€ 15.020 erhöht. Der Vergleich der Kapitalstruktur zeigt folgende Entwicklung: 2013 2014 T€ % T€ % Eigenkapital 8.536 57,6 9.030 60,1 Fremdkapital - langfristig 6.267 42,3 5.981 39,8 Fremdkapital - kurzfristig 9 0,1 9 0,1 14.812 100,0 15.020 100,0 Gesamtkapital Die Vermögensstruktur in der Entwicklung: 2013 2014 T€ % T€ % 14.300 96,5 14.300 95,2 Umlaufvermögen (kurzfristig) 512 3,5 720 4,8 Gesamtvermögen 14.812 100,0 15.020 100,0 Anlagevermögen u.a. (langfristig) Seite 172 3. Nachtragsbericht Vorgänge von besonderer Bedeutung sind eingetreten und sind zudem nicht bekannt. nach dem 31. Dezember 2014 nicht 4. Risikobericht Risiken und Chancen der künftigen Entwicklung Die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft ist durch Ausschüttungen der ERFTLAND mittelund auch langfristig gewährleistet. Die vollständige Rückführung der Verbindlichkeiten der Gesellschaft gegenüber der KSK ist langfristiges Ziel. Zum Jahresende 2014 haben sich diese durch planmäßige Tilgungen weiter auf T€ 5.981 verringert. 5. Prognosebericht Im Rahmen der Unternehmenssteuerreform 2008 wurde § Be KStG eingeführt. Eine Verschmelzung der ERFTLAND Holding GmbH mit der Tochtergesellschaft scheidet infolgedessen aus, da ansonsten Verlustvorträge der Tochtergesellschaft verloren gingen. Somit wird auch bei vollständiger Tilgung der Darlehen der ERFTLAND Holding GmbH weiter an dieser Gesellschaft festgehalten werden müssen. Seite 173 Seite 174 Radio Erft GmbH & Co. KG Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2014 bis zum 31. Dezember 2014 1. Beteiligungsverhältnis Komplementärin ist die Radio Erft GmbH, Bergheim, die gemäß § 14 des Gesellschaftervertrages allein zur Führung der Geschäfte berechtigt und verpflichtet ist. Gesellschafter RRB Rheinische Rundfunkbeteiligungsgesellschaft mbH & Co. KG Erftkreis Stadt Bedburg Stadt Bergheim Stadt Brühl Stadt Erftstadt Stadt Frechen Stadt Hürth Stadt Kerpen Stadt Pulheim Stadt Wesseling Gemeinde Elsdorf Stammkapital € 306.775,12 % 75,00 54.196,94 5.112,92 5.112,92 5.112,92 5.112,92 5.112,92 5.112,92 5.112,92 5.112,92 5.112,92 2.045,17 409.033,51 13,25 1,25 1,25 1,25 1,25 1,25 1,25 1,25 1,25 1,25 0,50 100,00 2. Gegenstand des Unternehmens Gegenstand des Unternehmens ist die Wahrnehmung folgender Aufgaben, die sich aus dem Landesrundfunkgesetz (LRG) für den Betrieb lokalen Rundfunks ergeben: 1. die zur Produktion und Verbreitung des lokalen Rundfunks erforderlichen technischen Einrichtungen zu beschaffen und dem Vertragspartner zur Verfügung zu stellen, 2. dem Vertragspartner die zur Wahrnehmung seiner gesetzlichen und durch Vereinbarung bestimmten Aufgaben erforderlichen Mittel in vertraglich bestimmtem Umfang zur Verfügung zu stellen, 3. für den Vertragspartner den in § 24 Abs. 4 Satz 1 LRG genannten Gruppen Produktionshilfen zur Verfügung zu stellen, 4. Hörfunkwerbung zu verbreiten. Zu diesem Zweck kann sich die Gesellschaft an anderen Unternehmen mit gleichem oder ähnlichem Gesellschaftszweck beteiligen, derartige Unternehmen erwerben, Tochtergesellschaften gründen, Zweigniederlassungen errichten sowie alle sonstigen, den Gesellschaftszweck fördernden Geschäfte vornehmen. 3. Organe der Gesellschaft Geschäftsführung: Radio Erft GmbH, vertreten durch den Geschäftsführer Dietmar Henkel Seite 175 Lagebericht 1. Grundlagen des Unternehmens Bei der Gesellschaft Radio Erft GmbH & Co. KG handelt es sich um eine sogenannte Betriebsgesellschaft im Sinne des Landesrundfunkgesetzes NRW. Die Betriebsgesellschaft ist eine der beiden Säulen im lokalen Rundfunkmodell NRW. Daneben gibt es als zweite Säule die sogenannte Veranstaltergemeinschaft, ein e.V., der Inhaber der Sendelizenz und verantwortlich für die journalistischen Inhalte ist. Die Betriebsgesellschaft trägt die Kosten der Veranstaltergemeinschaft, insbesondere die Personalkosten der Redaktion und erhält im Gegenzug im Rahmen eines tauschähnlichen Vorgangs das Vermarktungsrecht für zweimal 5 Minuten Sendezeit je Stunde. Mit der Vermarktung der 5-minütigen Werbezeiten hat die Betriebsgesellschaft für das lokale Werbefenster die HSG Hörfunk Service GmbH, Köln, beauftragt. Das 5-minütige nationale Werbefenster wird vom Mantelprogrammzulieferer Radio NRW GmbH über die RMS Radio Marketing Service GmbH, Hamburg, vermarktet. Neben der Vermarktung der Werbezeiten ist die Betriebsgesellschaft für die Bereitstellung der Sende- und Übertragungstechnik, das Marketing und allgemeine Verwaltungsaufgaben verantwortlich. Auch für diese Aufgaben hat die Betriebsgesellschaft einen Dienstleistungsvertrag mit der HSG Hörfunk Service GmbH geschlossen. 2. Wirtschaftsbericht 2.1 Lage der Gesellschaft Der Werbemarkt in Deutschland verzeichnet im Jahr 2014 insgesamt ein Wachstum von 4,2 %. Die Tageszeitungen weisen ein leichtes Umsatzwachstum von 0,5 % aus. TV-Werbeerlöse steigen zum Vorjahr um 8,0 %. Die Internetwerbeumsätze sind nur leicht um 1,2% gestiegen. Die Gattung Radio erzielte 2014 bei den Bruttowerbeerlösen ein Umsatzwachstum von 2,2 %. Während die Vermarktungsumsätze der RMS nur um 0,5 % steigen, konnte die AS & S ihre Umsätze um 6,0 % erhöhen. Der Marktanteil der Gattung Radio liegt mit 5,9% leicht unter dem Vorjahreswert von 6,0%. Der Verbund der lokalen Radiosender in NRW erreichte mit Radio NRW einen Marktanteil von 5,4% bei einem Umsatzplus von 2,4%. Auch die Rheinland Kombi Köln - als Verband von sieben lokalen Radiosendern, zu denen auch Radio Erft gehört - konnte ihren Marktanteil mit 1,3% halten. Die Betriebsgesellschaft Radio Erft schließt das Geschäftsjahr 2014 mit einem Jahresüberschuss von TEUR 117 ab und liegt damit deutlich (-TEUR 163 bzw. -58,2%) unter dem Vorjahresergebnis. Die Umsatzerlöse in Summe sind in 2014 um -TEUR 188 (-9,0%) auf TEUR 1.896 gesunken. Hiervon entfallen TEUR 1.471 auf die lokalen und regionalen Werbeumsätze, die über die HSG Hörfunk Service GmbH akquiriert werden und die zum Vorjahr um -TEUR 18 (-1,2 %) niedriger sind. Die Vertriebsprovisionen des Mantelprogrammzulieferers Radio NRW GmbH aus dem nationalen Geschäft sind um -TEUR 175 (-32,5 %) auf TEUR 363 gesunken. Seite 176 Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen liegen mit TEUR 1.765 leicht (+0,6%) zum Vorjahr erhöht. Für 2014 war ein Ergebnis von nur TEUR 22 geplant, das deutlich übertroffen wurde. Insbesondere die Kosten der Veranstaltergemeinschaft liegen mit TEUR 844 um TEUR 51 niedriger als geplant. Der Sender Radio Erft erreichte im März 2014 eine Reichweite „Hörer gestern Montag bis Freitag“ von 21,3 %, die im Juli 2014 auf 23,3 % stieg. 2.2 Liquidität und Finanzstruktur Die Vermögens- und Finanzlage der Gesellschaft ist sehr solide. Mit einem Eigenkapital von TEUR 409 beträgt die Eigenkapitalquote 60,2 %. Die Gesellschaft verfügt über ausreichend liquide Mittel. 3. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Schluss des Geschäftsjahres Vorgänge von besonderer Bedeutung für die Lage der Gesellschaft nach Schluss des Geschäftsjahres sind nicht eingetreten. 4. Prognosebericht Für 2015 geht die Gesellschaft von einem knappen Jahresfehlbetrag von - TEUR 6 aus. Die Umsatzerlöse aus Hörfunkwerbung wird mit TEUR 1.440 leicht unter dem Ist des Jahres 2014 geplant. Allerdings sind die Vertriebsprovisionen von Radio NRW nur noch mit TEUR 356 im Plan berücksichtigt (2014 TEUR 363). Die Werbeeinbuchungen lagen im Januar unter Plan und Vorjahr, im Februar leicht über Plan und Vorjahr. Es ist zu befürchten, dass die Gesellschaft über die bereits niedriger geplanten Vertriebsprovisionen weitere Erlöseinbußen hinnehmen muss. 5. Chancen und Risiken Die Ergebnisse des Senders sind stark abhängig zum einen von den erzielten Werbeerlösen und zum anderen von den Hörer-Reichweiten als Grundlage der Vertriebsprovision von Radio NRW. Über die Jahre sind die Werbeerlöse, die direkt für die Sender akquiriert werden, relativ stabil. Umsatzrückgänge bei regionalem Großhandel und im nationalen Geschäft konnten durch höhere lokale Erlöse aufgefangen werden. Die für die Auszahlung der Vertriebsprovision anzusetzende Hörer- Reichweite aus den E.M.A.Messungen im März und Juli eines Jahres können schwanken und zu Erlösrisiken führen. Über die Jahre hinweg sind jedoch größere Schwankungen eher die Ausnahme. Seite 177 Für die Geschäftsjahre 2015 und 2016 sieht die Geschäftsführung keine besonderen Risiken, die die Gesellschaft außerordentlich gefährden. Seite 178 Seite 179 Wirtschaftsförderung Rhein-Erft GmbH (WFG) Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2014 bis zum 31. Dezember 2014 1. Beteiligungsverhältnis Gesellschafter Rhein-Erft-Kreis Stadt Bedburg Stadt Bergheim Stadt Brühl Stadt Erftstadt Stadt Frechen Hürther Stadtentwicklungsgesellschaft mbH „HÜSTA“ Stadt Kerpen Stadt Pulheim Stadt Wesseling Gemeinde Elsdorf KSK – Kapitalbeteiligung Holding GmbH Stammkapital € 664.679,45 10.225,84 10.225,84 10.225,84 10.225,84 10.225,84 10.225,84 10.225,84 10.225,84 10.225,84 10.225,84 10.225,84 777.163,66 % 85,524 1,316 1,316 1,316 1,316 1,316 1,316 1,316 1,316 1,316 1,316 1,316 100,000 2. Gegenstand der Gesellschaft Gegenstand der Gesellschaft ist die Verbesserung der sozialen und wirtschaftlichen Struktur des Rhein-Erft-Kreises. Zur Erreichung dieses Zweckes ist die Gesellschaft insbesondere berechtigt, für den Rhein-Erft-Kreis als Wirtschaftsraum und für die Ansiedlung von Betrieben zu werben, ansiedlungsinteressierte und ansässige Betriebe bei der Beschaffung von Grundstücken, Arbeitskräften, Krediten usw. zu beraten und zu unterstützen, Koordinierungsaufgaben für die Gesellschafter auf dem Gebiet der Wirtschaftsförderung zu übernehmen, Informationssysteme aufzubauen und fortzuschreiben, die Gesellschafter bei der örtlichen und überörtlichen Planung zu beraten und zu unterstützen sowie im Einvernehmen mit einem Gesellschafter Industrie- und Gewerbeansiedlungen im Gebiet der Antrag stellenden Kommune durchzuführen. 3. Organe der Gesellschaft Geschäftsführung Aufsichtsrat Gesellschafterversammlung Seite 180 Lagebericht Grundlagen des Unternehmens Die Wirtschaftsförderung Rhein-Erft GmbH (WFG) ist das gemeinschaftliche Dienstleistungsinstrument des Rhein-Erft-Kreises und seiner 10 kreisangehörigen Städte. Entsprechend der im Geschäftsjahr 2011 neu konzipierten Aufgabenstruktur, konzentrieren sich die Aufgaben der Gesellschaft im Jahre 2014 auf die Schwerpunkte Unternehmensservice, Standortentwicklung und Standortmarketing. Darüber hinaus fungiert die Gesellschaft als Netzwerkerin für die städtischen Wirtschaftsförderungen und nimmt Aufgaben der überregionalen Wirtschaftsförderung wahr. Zu den Kernaufgaben der WFG gehören die Beratung und die Betreuung von Investoren, Existenzgründern und im Rhein-Erft-Kreis ansässigen Unternehmen. Hierbei liegen die Schwerpunkte auf der Gründer- und Fördermittelberatung sowie der Beratung im Hinblick auf die Förderinstrumente "Bildungsscheck NRW" und "Potentialberatung". Die Standortmarketingaktivitäten werden getragen durch den kontinuierlich weiter entwickelten Internetauftritt unter der Adresse www.wfg-rhein-erft.de sowie Messeteilnahmen und lnformationsveranstaltungen. Die WFG hat sich im Geschäftsjahr 2014 erneut als Aussteller an der Fachmesse Expo Real in München beteiligt und konnte zahlreiche kommunale Mitaussteller für einen Gemeinschaftsmesseauftritt gewinnen. Die Rückmeldungen aus den teilnehmenden Kommunen haben dabei gezeigt, dass eine Vielzahl der in den vergangenen Jahren im Kreisgebiet realisierten Ansiedlungen ihren Anfang auf dieser Fachmesse genommen haben. Die Aktivitäten im Kompetenzfeld Logistik wurden aufgrund der veränderten Angebotssituation im Hinblick auf verfügbare Gewerbeflächen weiter reduziert. Um die über Jahre aufgebauten Netzwerkkontakte zu pflegen, ist die WFG Mitglied im Logistikregion Rheinland e.V. geworden. Hier engagiert sie sich in verschiedenen Gremien. Ergänzend wendet sich die WFG verstärkt den Themenbereichen Energie, Fachkräftesicherung und Gesundheitswirtschaft zu. Auf Wunsch der Konferenz der Bürgermeisterinnen und Bürgermeister im Rhein-Erft-Kreis und nach entsprechendem Beschluss des Aufsichtsrates hat die WFG die Erstellung eines kreisweiten Gewerbe- und Industrieflächenkonzeptes für den Rhein-Erft-Kreis übernommen. Hierbei bedient sie sich eines externen Dienstleisters. Die WFG moderiert, koordiniert und finanziert diesen Prozess. Durch die Beratung insbesondere von kleinen und mittleren Unternehmen, von Existenzgründern und von Ansiedlungsinteressenten sowie durch Maßnahmen zur Verbesserung der wirtschaftsnahen Infrastruktur wurde auf eine Fortentwicklung der Wirtschaftskraft und auch die Sicherung und Schaffung zusätzlicher Arbeitsplätze im Rhein-Erft-Kreis hingearbeitet. Durch die Arbeit der Gesellschaft wurden zahlreiche Impulse für die wirtschaftliche Entwicklung und die Verbesserung der wirtschaftlichen Strukturen im Rhein-Erft-Kreis gesetzt. Seite 181 Wirtschaftsbericht Der Geschäftsverlauf im Jahr 2014 schließt im Ergebnis mit einem Fehlbetrag vor Verlustübernahme in Höhe von 498.239,23 EUR ab. Diesem Fehlbetrag steht eine Forderung an den Hauptgesellschafter Rhein-Erft-Kreis in Höhe von 498.239,23 EUR gegenüber, die auf der gesellschaftsvertraglichen Verlustausgleichsgarantie basiert und bereits aktiviert wurde. Der für das Jahr 2014 gem. Aufsichtsratsbeschluss vom 06.12.2013 geplante Jahresfehlbetrag in Höhe von 585.500 EUR wurde um rund 90.000 EUR unterschritten. In die Kapitalrücklage wurden 75.000 EUR zweckgebunden eingestellt. Hierbei handelt es sich um Finanzmittel des Rhein-Erft-Kreises, die zur Erstellung einer Standortstudie zur zukünftigen wirtschaftlichen Entwicklung des Rhein-Erft-Kreises bereitgestellt wurden. Die Standortstudie soll im Geschäftsjahr 2015 realisiert werden. Bei den ausgewiesenen Umsatzerlösen handelt es sich im Wesentlichen um empfangene öffentliche Zuschüsse sowie Erlöse aus Kostenbeteiligungen. Die laufenden Aufwendungen für Projekt- und Geschäftskosten werden im Wesentlichen durch die o.g. Verlustausgleichsgarantie abgedeckt. Die WFG führte Projekte in den Bereichen Marketing , Messen und Veranstaltungen, Existenzgründung sowie in den Kompetenzfeldern, Energie und Fachkräftesicherung mit einem direkten Kostenvolumen in Höhe von ca. 56.000 EUR durch. Für die Erstellung eines kreisweiten Gewerbe- und Industrieflächenkonzeptes wurden rund 27.000 EUR aufgewendet. Nachtragsbericht Zum Zeitpunkt der Erstellung des vorliegenden Lageberichtes sind keine Entwicklungen erkennbar, die über die reguläre Geschäftstätigkeit hinausgehen und Erwähnung finden müssten. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Ende des Geschäftsjahres sind nicht eingetreten. Prognosebericht Die Bemühungen der Wirtschaftsförderung Rhein-Erft GmbH werden auch in der Zukunft auf die Schaffung neuer und Sicherung bestehender Arbeitsplätze gerichtet sein. Die Beratung und Betreuung von Existenzgründern, die Weiterentwicklung eines professionellen Standortmarketings, die Funktion als zentraler Ansprechpartner für Standortanfragen und Netzwerker für die kommunalen Wirtschaftsförderungen sind die wesentlichen Handlungsfelder, mit denen die Wirtschaftsförderung Rhein-Erft GmbH den von ihr erwarteten Beitrag zur Lösung der aus dem Strukturwandel erwachsenden Probleme im Rhein-Erft-Kreis leistet. Aufgrund der verfolgten Zielsetzung ist auch künftig mit aufgabenbezogenen Verlusten der Wirtschaftsförderung Rhein-Erft GmbH zu rechnen. Für 2015 sieht der Wirtschaftsplan einen Verlust vor Ausgleich durch den Rhein-Erft-Kreis in Höhe von 585.500 EUR vor. Die fünfjährige Finanzplanung der Gesellschaft sieht für 2016 einen Verlust vor Ausgleich durch den Rhein-Erft-Kreis in Höhe von 585.500 EUR vor. Seite 182 Chancen- und Risikobericht Finanzielle Risiken in der Zukunft werden durch den Grundsatzbeschluss des Aufsichtsrates vom 09.12.2005 sowie den Änderungsbeschluss vom 07.12.2007, den geplanten Jahresfehlbetrag der Gesellschaft schrittweise zu reduzieren, geprägt. Dieser Rückgang der zur Verfügung stehenden Finanzmittel ist mit der Reduzierung von Aufgaben und auch mit Personalabbau einhergegangen. Durch die gesellschaftsvertraglich abgesicherte Verlustausgleichsgarantie ist unter Berücksichtigung der finanziellen Risiken dennoch die Existenz der Gesellschaft im Hinblick auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage gesichert. Weitere Risiken sind nicht erkennbar. Seite 183 Seite 184 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ VII. 1. Lagebericht Allgemeines Nach § 1 des NKF-Einführungsgesetzes haben die Gemeinden und Gemeindeverbände ihre Geschäftsvorfälle spätestens ab dem 01.01.2009 nach dem System der doppelten Buchführung zu erfassen und zum Stichtag 01.01. des jeweiligen Umstellungsjahres eine Eröffnungsbilanz nach § 92 Abs. 1 bis 3 der Gemeindeordnung für das Land NRW (GO) aufzustellen. Die Kolpingstadt Kerpen erfasst ihre Geschäftsvorfälle ab dem 01.01.2008 nach dem System der doppelten Buchführung und hat insoweit per Stichtag 01.01.2008 eine Eröffnungsbilanz aufgestellt. Die Gemeinden in Nordrhein-Westfalen sind verpflichtet, zum Schluss eines jeden Haushaltsjahres einen Jahresabschluss aufzustellen. Gemäß § 37 Absatz 2 der Gemeindehaushaltsverordnung für das Land NRW (GemHVO) ist dem Jahresabschluss ein Lagebericht nach § 48 GemHVO beizufügen. Der Lagebericht soll einen Überblick über die wichtigsten Ergebnisse aus der Aufstellung der Eröffnungsbilanz geben und so gefasst sein, dass ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Schulden- Ertrags- und Finanzlage der Gemeinde vermittelt wird. Über Vorgänge von besonderer Bedeutung, auch solcher, die nach dem Bilanzstichtag eingetreten sind, ist zu berichten. Außerdem hat der Lagebericht eine ausgewogene und umfassende, dem Umfang der gemeindlichen Aufgabenerfüllung entsprechende Analyse der Bilanz und der Vermögens-, Schulden- Ertrags- und Finanzlage der Gemeinde der Gemeinde zu enthalten. Die Analyse der Haushaltswirtschaft soll auf der Grundlage der nach § 12 GemHVO zu erarbeitenden produktorientierten Ziele und Kennzahlen erfolgen, soweit sie für das Bild, der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage bedeutend sind. Auch ist auf die Chancen und Risiken für die künftige Entwicklung der Gemeinde einzugehen. Zu Grunde liegende Annahmen sind anzugeben. Nach der Kommentierung der Gemeindeprüfungsanstalt NRW zu § 48 GemHVO ist die vorgeschriebene Analyse der Haushaltswirtschaft unter Berücksichtigung der gemeindlichen Aufgabenerfüllung und die Einbeziehung der produktorientierten Ziele und Kennzahlen im ersten Lagebericht, der der Eröffnungsbilanz beizufügen ist, noch nicht erforderlich, da über den Verlauf der Daten im ersten Geschäftsjahr zum Zeitpunkt der Erstellung der Eröffnungsbilanz i. d. R. noch keine Angaben gemacht werden können. Der Lagebericht ist ein Pflichtbestandteil der Rechnungslegung und unterliegt insofern genau wie der Jahresabschluss selbst der Prüfung des Rechnungsprüfungsausschusses. Er hat sowohl eine Informations- als auch eine Rechenschaftsfunktion. 2. Die Struktur von Bilanz und Ergebnis 2.1 Allgemeines Die Bilanz auf den 31.12.2014 schließt mit einer Bilanzsumme von rd. 561,7 Mio. EUR ab. Ein Überblick über die Struktur ergibt sich aus folgender Darstellung: Seite 185 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Aktiva Anlagevermögen Umlaufvermögen Rechnungsabgrenzungsposten SUMME Wert in Mio. € Anteil in % 537,5 Passiva 95,69 Eigenkapital Wert in Mio. Anteil in € % 63,9 11,38 20,7 3,69 Sonderposten 195,1 34,73 3,5 0,62 Rückstellungen 77,8 13,85 Verbindlichkeiten Rechnungsabgren-zungsposten 100,00 SUMME 215 9,9 38,28 1,76 561,7 100,00 561,7 Der Anteil von 95,69 % (Vorjahre 94,90 %, 95,00 %, 94,66 %, 93,89%, 93,21%, 93,98%, : 92,87%) am Gesamtvermögen macht deutlich, dass die Vermögensstruktur durch eine langfristige Kapitalbindung gekennzeichnet ist. Dieser hohe Anteil bedingt allerdings auch hohe Abschreibungs- und Instandhaltungsaufwendungen. Dieser Umstand ist üblich für den kommunalen Bereich. Die Eigenkapitalquote hat wie im Vorjahr bereits prognostiziert weiter abgenommen (11,38% nach 28,66%, 24,23%, 22.82%, 20,12%, 15,88%, 14,37% und 14,59% in den Vorjahren), und erreicht allmählich bedrohlich niedrige Werte. Siehe hierzu auch unter 4. Chancen und Risiken für die künftige Entwicklung. Bezüglich der Einzelerläuterungen zu jeder einzelnen Bilanzposition wird auf den Anhang verwiesen. 2.2 Bilanzkennzahlen Mit dem Umstieg auf das NKF wird den Kommunen mit der Bilanzanalyse ein neues Instrument für die Beurteilung der Haushalts- und Vermögenslage sowie der Steuerung an die Hand gegeben. Die Bilanzanalyse wird ebenso für die Aufsichtsbehörden ein wichtiges Instrument zur Analyse der kommunalen Haushaltlage sein und kann in der Zukunft auch für die Kreditinstitute ein wichtiger Faktor für Kreditgewährungen werden. Kennzahlen sind Hilfsmittel für interne periodische, aber auch für interkommunale Vergleiche. Gemäß § 12 GemHVO sind sie zwingend vorgeschrieben. Sie sind auch für Zielvereinbarungen geeignet. Einerseits sind sie ein einfaches und praxisnahes Werkzeug der Analyse, können andererseits aber auch Schwierigkeiten bereiten. Wegen nicht immer gegebener Vergleichbarkeit aufgrund struktureller und organisatorischer Unterschiede der Kommunen können sie teilweise nur eine eingeschränkte Aussagekraft haben. Die Bildung von Kennzahlen sowie anschließend ihre Analyse sind daher mit der nötigen Vorsicht sukzessive zu betreiben. Interkommunale Vergleiche werden erst dann zweckmäßig sein, wenn die Kommunen flächendeckend auf NKF umgestellt haben. Nachfolgend werden die gebildeten Kennzahlen erklärt und tabellarisch aufgeführt: Seite 186 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ 2.2.1 Kennzahlen zur Vermögensstruktur  Anlagenintensität Formel: Anlagevermögen gem. § 41 Abs. 3 Ziff. 1 GemHVO x 100 Bilanzsumme Diese Kennzahl stellt das Verhältnis zwischen dem Anlagevermögen und dem Gesamtvermögen auf der Aktivseite der Bilanz dar. Sie gibt Aufschluss darüber, ob die Höhe des Anlagevermögens den wirtschaftlichen Rahmenbedingungen der Kommune entspricht. Ein hoher Wert verlangt i. d. R. einen hohen Anteil des Eigenkapitals oder von langfristigem Fremdkapital am Gesamtkapital auf der Passivseite. Ein niedriger Wert bedeutet, dass die Kommune überwiegend über bereits abgeschriebenes Kapital verfügt.  Infrastrukturquote Formel: Infrastrukturvermögen gem. § 41 Abs. 3 Ziff. 1.2.3 GemHVO) x 100 Bilanzsumme Die Kommunen verfügen im Gegensatz zu Betrieben der freien Wirtschaft über ein hohes, der Daseinsvorsorge dienendes Infrastrukturvermögen, welches nicht verwertbar ist. Diese Kennzahl ergänzt unter diesem Aspekt die Kennzahl der Anlagenintensität. Ein hoher Wert bedeutet i. d. R. hohe jährliche Unterhaltungsaufwendungen und Abschreibungen. Ein niedriger Wert kann ein Hinweis dafür sein, dass das Infrastrukturvermögen veraltet ist, oder dass die Kommune kaum über Infrastrukturvermögen verfügt (evtl. weil es privatisiert oder ausgegliedert wurde). 2.2.2 Kennzahlen zur Kapitalstruktur  Eigenkapitalquote Formel:  Eigenkapital (§ 41 Abs. 4 Ziff. 1 GemHVO) x 100 Bilanzsumme Eigenkapitalquote incl. Sonderposten Formel: Eigenkapital + Sonderposten (Ziff. 2.1 und 2.2) x 100 Bilanzsumme Diese Kennzahl misst den Anteil des ausgewiesenen Eigenkapitals (incl. Ausgleichsrücklage) am gesamten bilanzierten Kapital auf der Passivseite. Je höher die Eigenkapitalquote ist, desto höher sind die finanzielle Stabilität und die wirtschaftliche Sicherheit bzw. desto geringer ist das wirtschaftliche Risiko. Weil bei den kommunalen Bilanzen die Sonderposten dem Eigenkapital ähnlich sind, kann auch eine Eigenkapitalquote unter Berücksichtigung der Sonderposten als Kennzahl ausgewiesen werden.  Fehlbetragsquote Formel: negatives Jahresergebnis x 100______________________ Ausgleichsrücklage Vorjahr + Allgemeine Rücklage Vorjahr Diese Kennzahl gibt Auskunft über den durch einen Fehlbetrag in Anspruch genommenen Eigenkapitalanteil. Seite 187 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________  Anlagendeckungsgrad 1 Formel: Eigenkapital (§ 41 Abs. 4 Ziff. 1 GemHVO) x 100 Anlagevermögen (§ 41 Abs. 3 Ziff. 1 GemHVO) Mit den Kennzahlen zum Anlagendeckungsgrad kann man die Kapitalverwendung der Kommune analysieren bzw. vergleichen. Der Anlagendeckungsgrad 1 drückt aus, wie viel Prozent des Anlagevermögens durch Eigenkapital finanziert sind. Das langfristig benötigte Anlagevermögen sollte in einem hohen Grad durch Eigenkapital oder zumindest langfristiges Fremdkapital (siehe nachstehend Anlagendeckungsgrad 2) gedeckt sein.  Anlagendeckungsgrad 2 Formel: (Eigenkapital + Sonderposten + langfristiges Fremdkapital*) x 100 Anlagevermögen (§ 41 Abs. 3 Ziff. 1 GemHVO) *) § 41 Abs. 4 Ziff. 3.1, 3.2 und 4 GemHVO; bei Ziff. 4 sind nur langfristige Verbindlichkeiten zu berücksichtigen, d. h. Verbindlichkeiten mit Laufzeiten über 5 Jahre Durch diese Kennzahl kann man die langfristige Kapitalverwendung bewerten. Sie zeigt auf, wie viel Prozent des Anlagevermögens langfristig finanziert sind. Zum langfristigen Fremdkapital sind neben den Krediten für Investitionen auch die Pensionsrückstellungen zu rechnen. Die Rückstellungen für die Sanierung von Deponien und Altlasten bleibt außer Betracht, da bereits feststeht, dass diese Rückstellung schon im Rechnungsjahr 2009 in Anspruch genommen wird.  Fremdkapitalquote Formel: Fremdkapital (§ 41 Abs. 4 Ziff. 4 GemHVO) x 100 Bilanzsumme Diese Kennzahl zeigt den Verschuldungsgrad einer Stadt, also wie stark die Aktivposten der Bilanz durch Fremdkapital finanziert sind.  Investitionsquote Die Kennzahl gibt Auskunft darüber, in welchem Umfang dem Substanzverlust durch Abschreibungen und Vermögensabgängen neue Investitionen gegenüberstehen. Formel: Bruttoinvestitionen x 100 Abgänge und Abschreibungen Anlagevermögen 2.2.3 Kennzahlen zur Liquidität Über die Kennzahlen zur Liquidität kann das Risiko einer möglichen Zahlungsunfähigkeit einer Kommune beurteilt werden. Die vorhandene Liquidität wird dahingehend untersucht, ob sie die kurzfristigen Zahlungsverpflichtungen abdecken kann.  Liquidität 1. Grades Formel: Liquide Mittel (§ 41 Abs. 3 Ziff. 2.4 GemHVO) x 100 Kurzfristige Verbindlichkeiten (§ 41 Abs. 3 aus Ziff. 4)* Seite 188 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Diese Kennzahl gibt an, wie viel Prozent der kurzfristigen Verbindlichkeiten mit den vorhandenen liquiden Mitteln beglichen werden können.  Liquidität 2. Grades Formel: Liquide Mittel + kurzfristige Forderungen (§ 41 Abs. 3 aus Ziff. 2.2 GemHVO) x 100 Kurzfristige Verbindlichkeiten (§ 41 Abs. 3 aus Ziff. 4)* *) Verbindlichkeiten bis zu einem Jahr Bei dieser Kennzahl werden die kurzfristigen Forderungen der Liquidität hinzu gerechnet, die Liquidität also um kurzfristig zu erwartende Einzahlungen verbessert.  Kurzfristige Verbindlichkeitsquote Formel: Kurzfristige Verbindlichkeiten (§ 41 Abs. 3 aus Ziff. 4*) x 100 Bilanzsumme *) Verbindlichkeiten bis zu einem Jahr Diese Kennzahl drückt aus, wie stark die Bilanz aufgrund kurzfristigen Fremdkapitals belastet ist.  Dynamischer Verschuldungsgrad Formel: Effektivverschuldung Saldo a. lfd. Verwaltungstätigkeit Mit Hilfe dieser Kennzahl lässt sich die Schuldentilgungsfähigkeit der Gemeinde beurteilen. Sie hat dynamischen Charakter, weil sie mit dem Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit aus der Finanzrechnung eine zeitbezogene Größe enthält. Der dynamische Verschuldungsgrad gibt an, in wie viel Jahren es theoretisch unter gleichen Bedingungen möglich wäre, die Effektivverschuldung aus den zur Verfügung stehenden Finanzmitteln vollständig zu tilgen (Entschuldungsdauer). Bezeichnung Anlagenintensität Zu Grunde liegende Zahlen Stand: 31.12.2013 Stand: 31.12.2014 522.296.033,46 534.233.014,29 535.728.872,66 525.017.923,59 537.478.739,59 554.990.243,16 569.856.436,78 567.137.649,32 562.222.661,80 558.155.213,68 94,11% 93,75% 94,46% Infrastrukturvermögen 227.662.987,15 224.078.100,65 224.495.026,01 219.418.365,93 215.363.134,71 Gesamtvermögen 554.990.243,16 569.856.436,78 567.137.649,32 562.222.661,80 558.155.213,68 93,38% 96,30% 41,02% 39,32% 39,58% 39,03% 38,58% Eigenkapital 111.854.467,68 90.991.296,15 82.354.611,63 82.482.888,33 63.916.732,32 Gesamtvermögen 554.990.243,16 569.856.436,78 567.137.649,32 20,15% 15,97% 14,52% 14,67% 11,45% Eigenkapital 111.854.467,68 90.991.296,15 82.354.611,63 82.482.888,33 63.916.732,32 Sonderposten aus Zuwendungen 103.771.510,10 108.320.403,11 107.426.940,78 91.749.569,96 89.680.916,26 88.836.448,22 554.990.243,16 569.856.436,78 567.137.649,32 Kennzahl Eigenkapitalquote II Stand: 31.12.2012 Gesamtvermögen Kennzahl Eigenkapitalquote Stand: 31.12.2011 Anlagevermögen Kennzahl Infrastrukturquote Stand: 31.12.2010 Sonderposten aus Beiträgen Gesamtvermögen Seite 189 562.222.661,80 558.155.213,68 106.797.808,38 106.766.430,89 86.915.041,12 85.071.343,67 562.222.661,80 558.155.213,68 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Kennzahl Fehlbetragsquote 55,38% 50,71% negatives Jahresergebnis 8.642.068,87 20.863.171,53 Ausgleichsrücklage VJ 4.850.585,02 0,00 0,00 0,00 128.276,70 115.645.951,53 111.854.467,68 90.991.296,15 82.354.611,63 82.354.611,63 7,17% 18,65% Allgemeine Rücklage VJ Kennzahl Anlagedeckungsgrad 1. Grades 22,35% 90.991.296,15 82.354.611,63 534.233.014,29 535.728.872,66 21,42% 17,03% 15,37% 15,71% 11,89% Eigenkapital 111.854.467,68 90.991.296,15 82.354.611,63 82.482.888,33 63.916.732,32 Sonderposten 196.001.435,11 198.342.108,36 197.306.599,81 60.412.950,79 54.181.767,88 87.349.847,90 82.482.888,33 63.916.732,32 525.017.923,59 537.478.739,59 195.413.311,18 195.108.860,43 83.211.450,25 88.006.458,85 74.089.339,32 77.626.980,17 64.119.286,78 68.623.486,15 71.528.144,82 522.296.033,46 534.233.014,29 535.728.872,66 82,79% 77,15% 81,86% Fremdkapital 177.523.597,32 206.936.685,86 206.936.685,86 203.321.192,53 215.024.363,33 Gesamtvermögen 554.990.243,16 569.856.436,78 567.137.649,32 562.222.661,80 558.155.213,68 31,99% 36,31% 36,49% 36,16% 38,52% Bruttoinvestitionen 37.511.772,51 25.808.828,04 18.086.979,23 8.257.983,74 9.101.780,13 Abgänge und Abschreibungen 15.033.166,80 13.871.847,21 16.537.827,74 12.086.715,53 11.554.629,37 249,53% 186,05% 109,37% 68,32% 78,77% 792.579,82 320.360,42 225.689,50 497.359,59 392.937,71 84.950.056,27 117.981.421,27 69.207.580,39 Kennzahl Kennzahl Kennzahl Liquidität 1. Grades Liquide Mittel Kurzfristige Verbindlichkeiten (bis 1 Jahr) Kennzahl 525.017.923,59 537.478.739,59 82,89% 79,01% 65.186.006,31 119.974.700,70 0,93% 0,27% 0,33% 0,76% 0,33% 792.579,82 320.360,42 225.689,50 497.359,59 392.937,71 Kurzfristige Forderungen (bis 1 Jahr) 11.757.755,56 16.061.983,03 14.227.740,72 7.614.124,34 6.511.737,00 Kurzfristige Verbindlichkeiten (bis 1 Jahr) 84.950.056,27 117.981.421,27 69.207.580,39 14,77% 13,89% 20,88% Liquidität 2. Grades Liquide Mittel Kennzahl Kurzfristige Verbindlichkeiten (bis 1 Jahr) Gesamtvermögen Kennzahl Dynamischer Verschuldungsgrad 9,49% - 522.296.033,46 Anlagevermögen Kurzfristige Verbindlichkeitenquote 18.434.188,16 111.854.467,68 Rückstellungen (länger als 5 Jahre) Investitionsquote 8.636.684,52 - 45,82% Anlagevermögen Langfristige Verbindlichkeiten (länger als 5 Jahre) Fremdkapitalquote/ Verschuldungsgrad 49,13% Eigenkapital Kennzahl Anlagedeckungsgrad 2. Grades 49,13% Sonderposten Gebührenausgleich Rückstellungen 65.186.006,31 119.974.700,70 12,44% 5,76% 84.950.056,27 117.981.421,27 69.207.580,39 65.186.006,31 119.974.700,70 554.990.243,16 569.856.436,78 567.137.649,32 562.222.661,80 558.155.213,68 15,31% 20,70% 12,20% 11,59% 21,49% 475.461,05 336.586,99 1.032.517,81 1.149.213,03 2.720.159,83 74.512.998,32 77.755.988,36 64.119.286,78 68.623.486,15 71.528.144,82 177.523.597,32 206.936.685,86 206.936.685,86 792.579,82 320.360,42 225.689,50 497.359,59 392.937,71 Kurzfristige Forderungen (bis 1 Jahr) 11.757.755,56 16.061.983,03 14.227.740,72 7.614.124,34 6.511.737,00 Saldo aus Verwaltungstätigkeit -2.630.960,34 -13.730.467,52 2.467.860,98 4.412.549,78 -867.664,80 -87,26 -18,90 107,40 61,39 -332,61 Verbindlichkeiten Liquide Mittel Kennzahl (in Jahren) 203.321.192,53 215.024.363,33 Die Fehlbetragsquote gibt die Dramatik des Ergebnisses 2014 wider: Fast ein Viertel des Eigenkapitals wurde in diesem Jahr aufgezehrt. Seite 190 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ 2.3  Ergebniskennzahlen Netto-Steuerquote Formel: Steuererträge ohne Umlagen x 100 Ordentliche Erträge ohne Umlagen Die Netto-Steuerquote gibt an, zu welchem Teil sich die Gemeinde „selbst“ finanzieren kann und somit unabhängig von staatlichen Zuwendungen ist. Für eine realistische Ermittlung der Steuerkraft der Gemeinde ist es erforderlich, den Gemeindeanteil an der Gewerbesteuer und den Aufwand für die Finanzierungsbeteiligung am Fonds Deutsche Einheit in Abzug zu bringen.  Zuwendungsquote Formel: Erträge aus Zuwendungen x 100 Ordentliche Erträge ohne Umlagen Die Zuwendungsquote gibt einen Hinweis darauf, inwieweit die Gemeinde von Zuwendungen und damit von Leistungen Dritter abhängig ist.  Personalintensität Formel: Personalaufwendungen x 100 Ordentliche Aufwendungen Die „Personalintensität“ gibt an, welchen Anteil die Personalaufwendungen an den ordentlichen Aufwendungen ausmachen. Im Hinblick auf den interkommunalen Vergleich dient diese Kennzahl dazu, die Frage zu beantworten, welcher Teil der Aufwendungen üblicherweise für Personal aufgewendet wird.  Sach- und Dienstleistungsquote Formel: Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen x 100 Ordentliche Aufwendungen Die Kennzahl „Sach- und Dienstleistungsintensität“ lässt erkennen, in welchem Ausmaß sich eine Gemeinde für die Inanspruchnahme von Leistungen Dritter entschieden hat.  Transferaufwandsquote Formel: Transferaufwendungen x 100 Ordentliche Aufwendungen Die Kennzahl „Transferaufwandsquote“ stellt einen Bezug zwischen den Transferaufwendungen und den ordentlichen Aufwendungen her.  Zinslastquote Formel: Finanzaufwendungen x 100 Ordentliche Aufwendungen Die Kennzahl „Zinslastquote“ zeigt auf, welche Belastung aus Finanzaufwendungen zusätzlich zu den (ordentlichen) Aufwendungen aus laufender Verwaltungstätigkeit besteht. Seite 191 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________  Aufwanddeckungsgrad Formel: Ordentliche Erträge x 100 Ordentliche Aufwendungen Die Kennzahl „Aufwanddeckungsgrad“ zeigt an, zu welchem Anteil die ordentlichen Aufwendungen durch ordentliche Erträge gedeckt werden können. Ein finanzielles Gleichgewicht kann nur durch eine vollständige Deckung erreicht werden.  Drittfinanzierungsquote Formel: Erträge aus der Auflösung von Sonderposten x 100 Bilanzielle Abschreibungen Die Kennzahl zeigt das Verhältnis zwischen den bilanziellen Abschreibungen und den Erträgen aus der Auflösung von Sonderposten im Haushaltsjahr. Sie gibt einen Hinweis auf die Frage, inwieweit die Erträge aus der Sonderpostenauflösung die Belastung durch Abschreibungen abmildern. Damit wird die Beeinflussung des Werteverzehrs durch die Drittfinanzierung deutlich.  Abschreibungsintensität Formel: Bilanzielle Abschreibungen x 100 Ordentliche Aufwendungen Die Kennzahl zeigt an, in welchem Umfang die Gemeinde durch die Abnutzung des Anlagevermögens belastet wird. Bezeichnung Netto-Steuerquote Zu Grunde liegende Zahlen Steuererträge ohne Umlagen ordentliche Erträge Kennzahl Zuwendungsquote Erträge aus Zuwendungen ordentliche Erträge Kennzahl Personalintensität Personalaufwendungen ordentliche Aufwendungen Kennzahl Sach- und Dienstleistungs-quote Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen ordentliche Aufwendungen Kennzahl Transferaufwandsquote Transferaufwendungen ordentliche Aufwendungen Kennzahl Zinslastquote Finanzaufwendungen Ergebnis 2010 Ergebnis 2011 Ergebnis 2012 Ergebnis 2013 Ergebnis 2014 68.404.186,98 139.491.701,07 68.306.036,68 130.284.880,67 73.806.822,97 145.913.492,34 81.341.704,30 161.807.337,90 68.456.880,49 148.545.095,26 49,04% 52,43% 50,58% 50,27% 46,08% 24.181.421,66 139.491.701,07 12.968.601,06 130.284.880,67 30.832.271,71 145.913.492,34 30.905.841,89 161.807.337,90 34.996.808,46 148.545.095,26 17,34% 9,95% 21,13% 19,10% 23,56% 37.540.334,90 38.267.616,21 38.691.156,51 39.190.201,56 41.140.647,47 143.969.498,16 147.409.210,93 151.477.127,70 159.101.234,71 164.624.627,67 26,08% 25,96% 25,54% 24,63% 24,99% 21.795.657,63 22.684.841,20 23.031.008,77 24.843.114,41 24.105.093,09 143.969.498,16 147.409.210,93 151.477.127,70 159.101.234,71 164.624.627,67 15,14% 15,39% 15,20% 15,61% 14,64% 58.999.885,44 62.965.549,94 67.756.801,90 69.127.847,69 73.748.465,12 143.969.498,16 147.409.210,93 151.477.127,70 159.101.234,71 164.624.627,67 40,98% 42,71% 44,73% 43,45% 44,80% 4.413.820,86 4.805.969,68 4.849.083,21 4.139.305,18 3.993.299,09 Seite 192 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ ordentliche Aufwendungen 143.969.498,16 147.409.210,93 151.477.127,70 159.101.234,71 164.624.627,67 3,07% 3,26% 3,20% 2,60% 2,43% ordentliche Erträge 139.491.701,07 130.284.880,67 145.913.492,34 161.807.337,90 148.545.095,26 ordentliche Aufwendungen 143.969.498,16 147.409.210,93 151.477.127,70 159.101.234,71 164.624.627,67 96,89% 88,38% 96,33% 101,70% 90,23% Erträge aus der Auflösung von Sonderposten 5.884.896,33 5.761.260,46 5.916.856,50 5.863.885,91 5.906.501,78 Bilanzielle Abschreibungen auf das Anlagevermögen 11.005.454,21 11.282.862,43 11.854.711,27 10.993.591,16 11.019.410,72 53,47% 51,06% 49,91% 53,34% 53,60% Bilanzielle AbschreiAbschreibungsinten- bungen auf das sität Anlagevermögen 11.005.454,21 11.282.862,43 11.854.711,27 10.993.591,16 11.019.410,72 ordentliche Aufwendungen 143.969.498,16 147.409.210,93 151.477.127,70 159.101.234,71 164.624.627,67 7,64% 7,65% 7,83% 6,91% 6,69% Kennzahl Aufwanddeckungsgrad Kennzahl Drittfinanzierungsquote Kennzahl Kennzahl Die Ergebniskennzahlen verändern sich im Vergleich zum Vorjahr nur wenig. Bei einigen Kennzahlen kann man auch nicht von einem negativen oder positiven Wert sprechen, zeigen sie doch lediglich an, für welche Art und in welchem Umfang Aufwendungen entstanden sind. Bei der Steuerquote wird deutlich, dass die entsprechenden Erträge im gravierenden Ausmaß zurückgegangen sind im Jahr 2014. Der Aufwanddeckungsgrad liegt mit knapp über 90% auf einem bedenklichen Niveau.. 3. Besonderheiten des Jahresergebnisses Das Haushaltsjahr 2014 schließt mit einem sehr hohen Jahresverlust von 18.434.188,16 € ab. In der Planung war im Doppelhaushalt 2013/14 für das Jahr 2014 ein Verlust in Höhe von 3.865.194 € ausgewiesen. Es ist somit festzustellen, dass das Ergebnis mehr als 14,5 Mio. € hinter den Planungen zurück geblieben ist. Einführend ist auf den Umstand hinzuweisen, dass erfahrungsgemäß die Prognosen für das zweite Jahr eines Doppelhaushaltes von größeren Unsicherheiten geprägt und auch größere Abweichungen nicht ausgeschlossen werden können. Dies trifft auch für das Jahr 2014 in der Kolpingstadt Kerpen zu. Insgesamt blieben die ordentlichen Erlöse im Vergleich zum Plan um rund 1,5 MIo. € zurück, aber es mussten auf der anderen Seite fast 15 Mio. € mehr ordentliche Aufwendungen ausgewiesen werden als geplant. Das Finanzergebnis zeigt sich um rund 1,2 Mio. € besser als geplant. Als ursächlich für einen Großteil der Verschlechterung kann das geringe Aufkommen bei der Gewerbesteuer bezeichnet werden, die mit etwas mehr als 23,4 Mio. € Ertrag rund 10,6 Mio. € hinter den Planungen zurück blieb. Dies löste Mitte des Jahres die Verhängung einer Haushaltssperre durch den Kämmerer aus. Seite 193 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Rund 2 Mio. € wurden erlöst durch die konsumtive Verwendung von Schul- und Sportpauschale, welche im Plan 2014 noch investiv veranschlagt waren. Langfristig bedeutet dies aber Einbußen bei der entsprechenden Auflösung von Sonderposten aus Zuwendungen, bei denen die Schul- und Sportpauschale ansonsten in das Ergebnis – wenn auch zu deutlich geringeren Beträgen – eingeflossen wären. Ebenfalls noch nicht im Plan 2014 veranschlagt waren Ausgleichszahlungen nach dem Einheitslastenabrechnungsgesetz NRW, die etwas mehr als 0,5 Mio. € Erträge brachten. Bei den Benutzungsgebühren blieben die Kanalbenutzungsgebühren für Niederschlagswasser (rund 940 TEUR) und Schmutzwasser (430 TEUR) deutlich hinter den Planungen zurück. Positiv ist herauszuheben, dass es bei den Kostenerstattungen im Rahmen der Wirtschaftlichen Jugendhilfe zu Mehrerträgen von rund 626 TEUR gekommen ist, was auch auf die personellen Verstärkungen zurückzuführen sein dürfte. Bei den sonstigen ordentlichen Erträgen kam es durch nicht veranschlagte aber im Ergebnis zu berücksichtigenden Grundstücksveräußerungen (1.879 TEUR) ebenso zu Verbesserungen wie durch Erlöse aus Mahngebühren und Säumniszuschlägen (+1.256 TEUR), wobei bei letzteren ein gewisser Teil in späteren Jahren erfahrungsgemäß als nicht einbringbar wieder abgesetzt bzw. wertberichtigt werden muss. Der mit 40,6 Mio. € kalkulierte Personalaufwand wurde im verhältnismäßig geringen Umfang von 540 TEUR, also um etwa 1,3%, überschritten. Zudem waren auch rund 3 Mio. € höhere Versorgungsaufwendungen als geplant zu erbringen, was im Wesentlichen auf veränderte Zuführungen zu Pensionsrückstellungen für Versorgungsempfänger nach den aktualisierten Gutachten für Pensionsrückstellungen zurückzuführen ist. Bei den Transferaufwendungen ist hervorzuheben, dass rund 1,1 Mio. € mehr Kreisumlage zu entrichten war als im Plan 2014 vorgesehen. Bei den sonstigen Aufwendungen waren neben diesen periodenfremden Kosten noch für Wertberichtungen auf Forderungen aufzuwenden, welche nicht veranschlagt waren. Ebenfalls zu erwähnen sind Geschäftsaufwendungen für die Projekte „Horrem 2010“ und „SEM Vogelrutherfeld“. Diese Aufwendungen sind nicht veranschlagt gewesen, aber die in der Kostenrechnung der DSK nachgewiesenen Aufwendungen und Erträge werden in Summe 1:1 bei den Jahresabschlussarbeiten in den Haushalt der Kolpingstadt Kerpen nachgebildet. 4. Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Bilanzstichtag eingetreten sind Nach dem Bilanzstichtag sind über die bereits in der Bilanz bzw. Ergebnisrechnung berücksichtigten Sachverhalte keine Vorgänge eingetreten, über die wegen ihrer Bedeutung für die Entwicklung der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage zu berichten ist. Alle relevanten Vorgänge wurden für Bilanzzwecke bewertet und berücksichtigt, soweit dies die Vorschriften vorsehen. Seite 194 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ 5. Chancen und Risiken für die künftige Entwicklung 5.1 Voraussichtliche Entwicklung des Eigenkapitals Das Eigenkapital mit seinen Bestandteilen „Allgemeine Rücklage“ und „Ausgleichsrücklage“ ist von besonderer Bedeutung für die Beurteilung des Haushaltsausgleichs künftiger Haushaltsjahre. Aufbauend auf dem vom Rat festgestellten Jahresabschluss 2013 wird entsprechend des vorgelegten Jahresabschlussentwurfs 2014, der Entwicklung der Jahre 2015 und 2016 (Prognose der Jahresergebnisse) sowie der beschlossenen Haushaltsatzungen bis einschließlich 2016 mit Ergebnisplänen für die Jahre bis 2018 eine Entwicklung der „Allgemeinen Rücklage“ und der „Ausgleichsrücklage“ wie folgt erwartet: Ergebnis nach Feststellung/ Entwurf Jahresabschluss/Prognose Defizit nach Haushaltsplan Ausgleichsrücklage Allgemeine Rücklage Bestand 01.01. Entnahme Bestand 31.12. Zulässige Entnahme 2013 2014 2015 2016 2017 2018 TEUR 128 TEUR -18.434 TEUR -6.000 TEUR -8.000 TEUR TEUR -8.633 -3.865 -19.033 -6.478 -7.627 -5.541 128 0 0 0 0 0 82.354 0 82.354 -4.118 82.354 18.306 63.917 -3.196 63.917 -6.000 57.917 -2.896 57.917 -8.000 49.917 -2.496 49.917 -7.627 45.479 -2.274 45.479 -5.541 39.938 -1.997 2014 musste eine Korrektur gegen die Allgemeine Rücklage eingebucht werden. Siehe dazu weiter oben. Mit dem Begriff „Zulässiger Entnahme“ in der obigen Tabelle ist die Thematik des § 76 Absatz 1 Nr.2 GO angesprochen. Gemäß dieser Vorschrift ist dann ein Haushaltssicherungskonzept aufzustellen, wenn in zwei aufeinanderfolgenden Haushaltsjahren geplant ist, den in der Schlussbilanz des Vorjahres auszuweisenden Ansatz der allgemeinen Rücklage jeweils um mehr als ein Zwanzigstel zu verringern. Der unter „Zulässige Entnahme“ aufgeführte Betrag entspricht einem Zwanzigstel des Bestandes der allgemeinen Rücklage zum 31.12. des jeweiligen Vorjahres. 5.2 Voraussichtliche Entwicklung der Kredite zur Liquiditätssicherung Jahr Stand zu Jahresbeginn in € 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Stand zu Jahresende in € 72.984.000,00 74.875.500,00 64.090.000,00 71.335.000,00 46.060.000,00 50.000.000,00 61.248.680,00 Seite 195 74.875.500,00 64.090.000,00 71.335.000,00 46.060.000,00 50.000.000,00 61.248.680,00 69.792.255,00 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Die Stände bis einschließlich Jahresende 2015 entsprechen den tatsächlichen Ständen, danach wurde eine Hochrechnung aufgrund des prognostizierten Jahresendstandes 2016 und der beschlossenen Haushaltssatzung 2016 und des dort enthaltenen Finanzplanes vorgenommen. Wie im Anhang angegeben sind in der Vergangenheit Zinsarbitragegeschäfte abgeschlossen worden. Die letzten dieser Art liefen im Jahr 2015 aus. Das erklärt den deutlichen Rückgang in diesem Jahr. Auf der Bilanzposition Ausleihungen ist entsprechend im Jahr 2015 ebenfalls ein Rückgang in zweistelliger Millionenhöhe zu verzeichnen. Bei einem Anstieg der Zinsen für Kredite zur Liquiditätssicherung ist mit erheblichen Mehrbelastungen zu rechnen, da aktuell nicht von einer kurzfristigen Rückführung der Höhe der Kredite zur Liquiditätssicherung ausgegangen werden kann. 5.3 Voraussichtliche Entwicklung der Kredite für Investitionen Jahr Stand zu Jahresbeginn in € 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Stand zu Jahresende in € 92.859.483,63 90.101.417,23 87.228.476,83 94.881.884,86 87.037.233,35 80.667.199,81 114.667.199,81 90.101.417,23 87.228.476,83 94.881.884,86 87.037.233,35 80.667.199,81 114.667.199,81 107.898.060 Die Stände bis einschließlich Jahresende 2015 entsprechen den tatsächlichen Ständen, danach wurde eine Hochrechnung aufgrund des prognostizierten Jahresendstandes 2016 und der beschlossenen Haushaltssatzung 2016 und des dort enthaltenen Finanzplanes vorgenommen. Es sei darauf hingewiesen, dass die für das Haushaltsjahr 2015 eingeräumte Kreditermächtigung im Jahr 2015 nicht angetastet wurde. Hierfür wurden Kreditanträge gestellt für zinsgünstige Darlehen aus einem Sonderprogramm für die Errichtung von Flüchtlingsunterkünften. Aufgrund des Baufortschritts/der Lieferzeiten kamen diese Darlehen erst im Jahr 2016 zur Auszahlung. Der gleiche Vorgang ist für das Jahr 2016 ebenfalls festzustellen. Hierfür werden voraussichtlich 2017 höhere Darlehensaufnahmen erfolgen. Im Rahmen eines Zinsmanagements war bzw. ist die Verwaltung bestrebt, die Zinsrisiken, die sich aus dem Ablauf von Zinsbindungen bei Kredite für Investitionen ergeben, durch Forward-Darlehen und Zinssicherungsgeschäfte zu minimieren. Ein echtes Zinsänderungsrisiko aufgrund des Auslaufens von Zinsbindungen ist in den nächsten Jahren auch daher nicht zu erwarten, da die dann auslaufenden Darlehensverträge – sofern nicht in Ausnahmen über Förderprogramme bezogen – sehr deutlich über dem aktuellen Marktniveau verzinst sind. Nach aktuellem Stand – die Umschuldungen für das Jahr 2016 sind bereits abgewickelt oder in Bearbeitung – laufen in den Jahren 2017 bis 2021 bei Darlehen zu folgendem Restwert die Zinsbindung aus: Seite 196 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ Jahr 2017 2018 2019 2020 2021 Betrag in € 6.888.738,80 1.955.870,00 1.574.027,20 3.052.220,00 4.615.960,28 5.4 Haushaltssicherung: Rückblick auf die Haushaltsjahre 2012 und 2013/Ausblick auf die Haushaltsjahre 2014 bis 2016 Der Haushalt 2012 wurde positiv beeinflusst durch die erheblich gestiegenen Schlüsselzuweisungen von 20,1 Mio. Euro, welche bereits im Plan berücksichtigt werden konnten. Ohne den Zuwachs bei den Schlüsselzuweisungen hätte für den Haushalt 2012 ein Haushaltssicherungskonzept aufgestellt werden müssen. Durch die Festsetzung der höheren Hebesätze würde auch der weitere Anstieg der Kassenkredite gebremst. Folgende Einsparmaßnahmen wurden bereits im Vorbericht zum Haushaltsplan 2012 als dringend erforderlich zur Vermeidung eines Haushaltssicherungskonzeptes genannt:      Standardreduzierung bei der Gebäudereinigung Reduzierung von Energiekosten, Strom- und Heizkosten durch Änderung des Nutzerverhaltens/Einsatz regenerativen Energien Weitere Abgabe von städtischen Kindergärten an private Träger Begrenzung der Kosten im Jugendhilfebereich durch Verstärkung des Personals für die Weiterentwicklung der ambulanten Angebote, der Werbung und Qualifizierung von Pflegeeltern, der Rückführung von Kindern aus den Heimen sowie der Überprüfung der Kostenerstattung von anderen Jugendhilfeträgern (3 zusätzliche Stellen sind seit Ende 2011 besetzt). Begrenzung der Netto-Neuverschuldung/Reduzierung der Schulden durch Verschiebung/Streichung von Investitionsmaßnahmen, soweit diese nicht unabweisbar sind oder zu nennenswerten Einsparungen führen Im Vorbericht zum Haushaltsplan 2013/2014 wurden weitere Maßnahmen benannt:             Reduzierung der Schülerfahrtkosten für die Grundschulen Blatzheim u.a. Reduzierung des städtischen Anteils für die offene Ganztagsschule (im Stadtrat nicht beschlossen) Wegfall der Beheizung des Sportaußenbeckens der Erftlagune in den Wintermonaten Aufgabe des Sportplatzes Erftstraße und Vermarktung als Ausgleichsflächen Unterhaltungskosten Anhebung der Elternbeiträge für die offene Ganztagsschule Wegfall des freiwilligen Anteils für Lernmittel der SGB II Empfänger (im Stadtrat nicht beschlossen) kostendeckende Beiträge für das Mittagessen in den Kindergärten Anhebung der Elternbeiträge in den Kindergärten Anhebung der Eintrittspreise in der Erftlagune (bereits beschlossen) Anhebung der Vergnügungssteuersätze (bereits beschlossen) Anhebung der Hundesteuersätze (gegenüber dem Verwaltungsvorschlag um 130.000 € geringer festgesetzt) Anhebung Hebesatz Grundsteuer B von 480 auf 500 v. H. (im Stadtrat nicht beschlossen) Seite 197 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________  Anhebung Hebesatz Gewerbesteuer von 480 auf 490 v. H. (im Stadtrat auf 500 v. H. festgesetzt) Es wurde darauf verwiesen, dass alle diese Maßnahmen noch nicht ausreichen, um den Ergebnisplan ohne Entnahme aus der Allgemeinen Rücklage auszugleichen. Zum Ausgleich des Ergebnisplanes wurde planmäßig im Jahre 2013 eine Rücklagenentnahme von 8.632.614 Euro benötigt, so dass diese Rücklagenentnahme mit 8,8 % die zulässige Entnahme von 5 % überstieg. Dies hatte zur Folge, dass zur Vermeidung eines Haushaltssicherungskonzeptes im Haushalt 2014 die Rücklagenentnahme zwingend die zulässige Rücklagenentnahme von 5 % unterschreiten musste. Das positive Gesamtergebnis 2013 konnte da noch nicht bekannt sein. Während der Haushaltsbewirtschaftung im Jahre 2014 waren einbrechende Gewerbesteuererträge in der Größenordnung bereits erkennbar, was die Verhängung einer haushaltswirtschaftlichen Sperre durch den Kämmerer im Sommer 2014 nach sich zog. Wie bereits erwähnt beliefen sich die Erträge bei der Gewerbesteuer im Jahre 2014 auf rund 23,4 Mio. €, damit rund 10,6 Mio. € unter Ansatz. Der Ergebnisplan des Haushaltsjahres 2015 wies selbst unter Einrechnung der zusammen gestellten Konsolidierungsmaßnahmen inklusive einer deutlichen Anhebung der Hebesätze für die Gewerbesteuer A und B – ein Defizit von rund 19,0 Mio. € aus. Aufgrund der positiven Entwicklung der Gewerbesteuer (Ertrag 2015 rund 43,4 Mio. €, damit Mehrertrag von rund 11,4 Mio. €) fällt das Defizit 2015 voraussichtlich deutlich geringer aus, jedoch wird auch für 2015 damit gerechnet, dass zum Defizitausgleich der Bestand der Allgemeinen Rücklage um mehr als 5% reduziert werden muss. Nach dem aktuellen Sachstand wird bei den noch bestehenden Prognoseunsicherheiten gerade zu Beginn der Jahresabschlussarbeiten 2015 von einem Defizit von rund 6 Mio. € ausgegangen. Für das Jahr 2016 wird für den aufzustellenden Haushaltsplanentwurf nach den bisher vorliegenden Zahlen ebenfalls mit einem Defizit gerechnet, welches sich deutlich oberhalb der Grenze von 5 % des Bestandes der Allgemeinen Rücklage bewegt. Bei der Haushaltsbewirtschaftung 2016 ist aktuell der Effekt feststellbar, dass durch das späte Inkrafttreten der Haushaltssatzung nicht nur verschiedene Maßnahmen später umgesetzt werden konnten, sondern eine defensivere Bewirtschaftung der Aufwandskonten erreicht werden konnte. Nicht zuletzt wirkt sich positiv auf das Ergebnis aus, dass die Transferleistungen nach dem Asylbewerberleistungsgesetz bei weitem nicht in dem Maße geflossen sind wie dies in der vorsichtigen Haushaltsplanung angenommen worden ist. Nach den derzeitigen Erkenntnissen ist davon auszugehen, dass das Budget für Maßnahmen der Wirtschaftlichen Jugendhilfe von insgesamt rund 13,3 Mio. € bei weitem nicht ausgeschöpft werden muss. Hier machen sich die in den Vorjahren angestoßenen Maßnahmen inklusive der Personalverstärkungen bezahlt. Unter Würdigung diverser Unsicherheiten (Forderungsbewertung, Pensionsgutachten etc.) wird mit einem Jahresverlust 2016 von rund 8 Mio. € gerechnet. 5.5 Risiken aus Kreditverträgen Hierzu wurde unter 5.2 und 5.3 Stellung genommen. Seite 198 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ 5.6 Risiken aus anderen abgeschlossenen Verträgen Von der Vielzahl der zum Bilanzstichtag abgeschlossenen Verträge der Stadt mit Dritten (z. B. Pacht-, Miet- und sonstige Nutzungsverträge, Dienstverträge, Gestattungsverträge, Betriebsführungsverträge, öffentlich-rechtliche Vereinbarungen, Instandhaltungs- und Wartungsverträge, Versicherungsverträge, Grundstücksverträge und sonstige Vereinbarungen mit Dritten) gehen in der Regel keinerlei Risiken aus. Es handelt sich hierbei um laufende Geschäfte der Verwaltung im Rahmen der Aufgabenwahrnehmung. Eine besondere Erwähnung verdient noch die Vielzahl von Erschließungsverträgen und Städtebaulichen Verträgen, die die Kolpingstadt Kerpen abgeschlossen hat. Die hieraus möglicherweise resultierenden Risiken auf Nicht- oder Schlechterfüllung durch den Erschließungsträger sind alle durch Bürgschaften abgesichert. 5.7 Weitere Risiken Wie in den übrigen kreisangehörigen Kommunen stellt die Kreisumlage einen bedeutenden Posten in der Ergebnisrechnung dar. Die vom Rhein-Erft-Kreis zum Zeitpunkt der Feststellung der Eröffnungsbilanz avisierte deutliche Senkung der Kreisumlage konnte bislang immer noch nicht realisiert werden, was die kreisangehörigen Kommunen zusätzlich unter Druck setzt. Entsprechende gemeinsame Initiativen und Appelle der kreisangehörigen Kommunen blieben in den letzten Jahren erfolglos trotz erwirtschafteter Überschüsse in den Jahresabschlüssen. Für 2017 scheint hier erstmals eine leichte Trendwende feststellbar. Ein weiterer bedeutender Kostenfaktor sind die Zuführungen zu Pensionsrückstellungen. Es wird erwartet, dass diese aufgrund der Altersstruktur des Personals und der allgemein gestiegenen Lebenserwartung ansteigen werden. Dies zeigt sich schon in den voranliegenden Gutachten zur Pensionsrückstellung, die zum Teil höhere Werte auswiesen als noch in den Jahren zuvor angenommen. Eine besondere Belastung der Haushaltspläne der letzten Jahre stellen die Jugendhilfekosten (insbesondere Kosten der Heimunterbringung) dar. Erste Erfolge waren im Jahr 2014 zu sehen. Die voraussichtlichen Ergebnisse 2015 und 2016 legen nahe, dass hier eine deutliche Reduzierung der Aufwendungen erreicht worden ist. Als weitere erhebliche finanzielle Belastung haben sich die Kosten in Verbindung mit der Aufnahme von Flüchtlingen und Asylbewerbern im Laufe des Jahres 2014 herauskristallisiert und im Jahr 2015 noch deutlich verschärft. Letztlich ist dieses das zentrale Thema in Bezug vieler, wenn nicht aller bundesdeutscher Kommunen gewesen, auch in Bezug auf die kommunalen Finanzen. Waren die pauschalen Kostenerstattungen, die an die Kommunen fließen, in der Vergangenheit derart bemessen, dass die entstehenden Kosten nur zu maximal einem Drittel gedeckt werden konnten, besserten Bund und Land im Laufe des Jahres 2015 deutlich nach. Hier zeigte sich im Jahr 2016 aufgrund zurück gehender Flüchtlingszahlen eine gewisse Entspannung für die kommunalen Finanzen. Die Entwicklung der Gewerbesteuer im Jahr 2014 war einer der Knackpunkte für das deutlich schwächere Jahresergebnis. Auch wenn die Ergebnisse der Jahre 2015 und 2016 (aktueller Stand) sich deutlich über den Erwartungen bewegen, zeigt dies deutlich, dass diese Steuerart gerade vor dem Hintergrund steuerlicher Gestaltungsmöglichkeiten der Unternehmen keine verlässliche Größe mehr für die Kommunen darstellt. Für eine verlässliche Finanzplanung der Kommunen wäre es hilfreich, eine Reform der Gemeindesteuern dahingehend vorzunehmen, dass Schwankungen alleine bei der Gewerbesteuer eine Kommune Seite 199 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ nicht derart in Bedrängnis bringen können wie es bei dem derzeitigen System nicht selten der Fall ist. Im Gegenzug zeichnet sich ab, dass die kommunale Infrastruktur – sowohl Hochbauten (hier ist insbesondere die Europaschule, aber auch die Grundschulsituation in den Ortsteilen Sindorf und Brüggen-Balkhausen-Türnich zu nennen) als auch Straßen –verstärkt der Unterhaltung bedürfen bzw. größere Sanierungsmaßnahmen bevorstehen. Wie bereits dargestellt, besteht eine Unsicherheit bezüglich der Höhe des Passiven Rechnungsabgrenzungspostens für Grabnutzungsrechte. 5.8 Ausblick und Zusammenfassung Nach den Finanzplanungen der Folgejahre erweist sich die Aufstellung eines Ergebnisplanes ohne Defizit in den nächsten Jahren als unmöglich, so dass der Ergebnisplan nur durch eine Entnahme aus der allgemeinen Rücklage ausgeglichen werden kann. Hierdurch wird das Eigenkapital Jahr für Jahr aufgezehrt. Ziel muss es sein, den Ergebnisplan ohne Inanspruchnahme der Rücklage in den künftigen Jahren auszugleichen. Dies kann nur mit weiteren Kosteneinsparungen und Steigerung der Einnahmen erreicht werden. In den beiden Haushaltssicherungskonzepten der Jahre 2015 und 2016 wird dargestellt, dass hierfür als Maßnahmen von besonderer Wichtigkeit hierfür zu nennen sind:  Weitere Erhöhung der Grundsteuer B  Gründung von Stadtwerken mit Nutzung der steuerlichen Querverbundes, aber auch mit Schaffung weiterer Einnahmepotentiale  Untersuchung der Zentralisierung und/oder quantitativen Reduzierung öffentlicher Einrichtungen (z.B. Grundschulen, Kinderspielplätze) Die Umsetzung der Maßnahmen – mit Ausnahme der gestreckt beschlossenen ersten Stufe der Erhöhung der Grundsteuer – muss zügiger erfolgen. Hier mahnt der Rhein-Erft-Kreis in seiner Genehmigungsverfügung des Jahres 2016 die Konkretisierung von Maßnahmen auch zur Reduzierung der Aufwendungen an. Nicht verschwiegen werden soll, dass es durchaus auch positive Signale gibt, die entlastend für die Haushalte wirken: So sind die geplante Absenkung des Kreisumlagesatzes ab 2017, die Erhöhung des Umsatzsteueranteils für Kommunen und der Wegfall der erhöhten Gewerbesteuerumlage als Beitrag zum Fonds Deutsche Einheit als Schritt in die richtige Richtung zu betrachten. In Anbetracht der zunächst geplanten quasi ad hoc zur Umsetzung vorgesehenen gravierenden Änderung des Unterhaltsvorschussgesetzes mit seinen in der Kürze der Zeit personell nicht umsetzbaren und die Kommunen belastenden Folgen muss die Frage erlaubt sein, ob wirklich jedes Gesetzesvorhaben auf allen Ebenen bis ins Ende durchdacht und die finanzielle Belastbarkeit aller Verwaltungsebenen im ausreichendem Maße geprüft wird. Dass grundlegende Änderungen im System der Kommunalfinanzen Not tun, um die Finanzen in vielen Kommunen insbesondere in NRW auf strukturell gesündere Beine zu stellen und einen echten Haushaltsausgleich auf Dauer auch bei sich verschlechternden wirtschaftlichen Rahmenbedingungen erreichen zu können, darf aber nicht den Blick darauf verstellen, dass auch in den Kommunen unbequemere Themen und „heiße Eisen“ angefasst werden müssen, um sich besser für die Zukunft aufzustellen. Seite 200 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ 6. Persönliche Angaben des Verwaltungsvorstandes und der Ratsmitglieder gemäß § 95 Abs. 2 GO (Stand: 31.12.2014) a) Verwaltungsvorstand 1. Name, Vorname: 2. Beruf: 3. Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und anderen Kontrollgremien § 125 I 3 AG 4. Mitgliedschaften in Organen von verselbständigten Aufgabenbereichen der Gemeinde in öffentlich-rechtlicher oder privat-rechtl. Form 1. Name, Vorname: 2. Beruf: 3. Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und anderen Kontrollgremien § 125 I 3 AG 4. Mitgliedschaften in Organen von verselbständigten Aufgabenbereichen der Gemeinde in öffentlich-rechtlicher oder privat-rechtl. Form 1. Name, Vorname: 2. Beruf: 3. Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und anderen Kontrollgremien § 125 I 3 AG 4. Mitgliedschaften in Organen von verselbständigten Aufgabenbereichen der Gemeinde in öffentlich-rechtlicher oder privat-rechtl. Form Sieburg, Marlies Bürgermeisterin der Stadt Kerpen  Aufsichtsrat der ERFTLAND Wohnungsbaugesellschaft mbH  Aufsichtsrat der ERFTLAND Holding GmbH  Delegierte in der Mitgliederversammlung des Nordrhein-Westfälischen Städte- und Gemeindebundes  Mitglied in der Zweckverbandsversammlung der Jugendmusikschule La Musica Bergheim Zweckverband der VHS Bergheim, Bergheim  Gesellschafterversammlung der Netzgesellschaften der Kolpingstadt Kerpen Spürck, Dieter Erster Beigeordneter der Stadt Kerpen ./.  stv. Delegierter (für die Bürgermeisterin) in der Mitgliederversammlung des NordrheinWestfälischen Städte- und Gemeindebundes  Mitglied in der Zweckverbandsversammlung der Volkshochschule Bergheim gem. Ratsbeschluss  stv. Mitglied in der Zwecksverbandsversammlung der Jugendmusikschule La Musica Bergheim  Mitglied im Beirat der Stadtbücherei Kerpen Schwister, Joachim Technischer Beigeordneter der Stadt Kerpen ./. ./. Seite 201 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ b) Ratsmitglieder 1. Name, Vorname: 2. Beruf: 3. Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und anderen Kontrollgremien § 125 I 3 AG 4. Mitgliedschaften in Organen von verselbständigten Aufgabenbereichen der Gemeinde in öffentlich-rechtlicher oder privat-rechtl. Form Appelmann, Branko Elektrotechniker ./. 1. Name, Vorname: 2. Beruf: 3. Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und anderen Kontrollgremien § 125 I 3 AG 4. Mitgliedschaften in Organen von verselbständigten Aufgabenbereichen der Gemeinde in öffentlich-rechtlicher oder privat-rechtl. Form Bielan, Torsten Bankangestellter ./. 1. Name, Vorname: 2. Beruf: 3. Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und anderen Kontrollgremien § 125 I 3 AG 4. Mitgliedschaften in Organen von verselbständigten Aufgabenbereichen der Gemeinde in öffentlich-rechtlicher oder privat-rechtl. Form Bischoff, Katharina Oberstudienrätin ./. 1. Name, Vorname: 2. Beruf: 3. Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und anderen Kontrollgremien § 125 I 3 AG 4. Mitgliedschaften in Organen von verselbständigten Aufgabenbereichen der Gemeinde in öffentlich-rechtlicher oder privat-rechtl. Form Brietzel, Boris Newplacement Berater ./.  Stv. Mitglied Nordrhein-Westfälischer Städte- und Gemeindebund, Mitgliederversammlung, Düsseldorf  stv. Mitglied in der Zwecksverbandsversammlung der Jugendmusikschule La Musica Bergheim Gesellschafterversammlung Wirtschaftsförderung Rhein-Erft GmbH  Gesellschafterversammlung WFK Wirtschaftsförderung Kerpen GmbH und Grundstücksentwicklungs- und -verwertungsgesellschaft mbH (GEV)  stv. Mitglied in der Zweckverbandsversammlung der Volkshochschule Bergheim  stv. Mitglied in der Zwecksverbandsversammlung der Jugendmusikschule La Musica Bergheim ./. Seite 202 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ 1. Name, Vorname: 2. Beruf: 3. Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und anderen Kontrollgremien § 125 I 3 AG 4. Mitgliedschaften in Organen von verselbständigten Aufgabenbereichen der Gemeinde in öffentlich-rechtlicher oder privatrechtl. Form Carrasco Molina, Manuel Informatiker / APP Entwickler ./. 1. Name, Vorname: 2. Beruf: 3. Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und anderen Kontrollgremien § 125 I 3 AG 4. Mitgliedschaften in Organen von verselbständigten Aufgabenbereichen der Gemeinde in öffentlich-rechtlicher oder privat-rechtl. Form Deutsch, Willy kaufm. Angestellter ./. 1. Name, Vorname: 2. Beruf: 3. Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und anderen Kontrollgremien § 125 I 3 AG 4. Mitgliedschaften in Organen von verselbständigten Aufgabenbereichen der Gemeinde in öffentlich-rechtlicher oder privatrechtl. Form Dittrich, Stefan Eventmanager ./. 1. Name, Vorname: 2. Beruf: 3. Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und anderen Kontrollgremien § 125 I 3 AG 4. Mitgliedschaften in Organen von verselbständigten Aufgabenbereichen der Gemeinde in öffentlich-rechtlicher oder privatrechtl. Form Dobbelstein, Daniel Nachhilfelehrer ./.  Mitglied in der Zwecksverbandsversammlung der Jugendmusikschule La Musica Bergheim  ./. ./.  Mitglied Nordrhein-Westfälischer Städte- und Gemeindebund, Mitgliederversammlung, Düsseldorf  stv. Mitglied in der Zweckverbandsversammlung der Volkshochschule Bergheim Gesellschafterversammlung WFK Wirtschaftsförderung Kerpen GmbH und Grundstücksentwicklungsund -verwertungsgesellschaft mbH (GEV) Seite 203 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ 1. Name, Vorname: 2. Beruf: 3. Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und anderen Kontrollgremien § 125 I 3 AG 4. Mitgliedschaften in Organen von verselbständigten Aufgabenbereichen der Gemeinde in öffentlich-rechtlicher oder privat-rechtl. Form Ehrlich, Frank Großhandelskaufmann ./. 1. Name, Vorname: 2. Beruf: 3. Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und anderen Kontrollgremien § 125 I 3 AG 4. Mitgliedschaften in Organen von verselbständigten Aufgabenbereichen der Gemeinde in öffentlich-rechtlicher oder privat-rechtl. Form Ellerhold, Cornelia Rentnerin ./. 1. Name, Vorname: 2. Beruf: 3. Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und anderen Kontrollgremien § 125 I 3 AG 4. Mitgliedschaften in Organen von verselbständigten Aufgabenbereichen der Gemeinde in öffentlich-rechtlicher oder privat-rechtl. Form Erkes, Hubert Pensionär ./. 1. Name, Vorname: 2. Beruf: 3. Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und anderen Kontrollgremien § 125 I 3 AG 4. Mitgliedschaften in Organen von verselbständigten Aufgabenbereichen der Gemeinde in öffentlich-rechtlicher oder privat-rechtl. Form Fillinger, Petra Rentnerin ./.  stv. Mitglied der Gesellschafterversammlung WFK Wirtschaftsförderung Kerpen GmbH und Grundstücksentwicklungsund -verwertungsgesellschaft mbH (GEV)  Stv. Mitglied im Beirat der Stadtbücherei Kerpen  stv. Mitglied in der Zweckverbandsversammlung der Volkshochschule Bergheim  stv. Mitglied in der Zwecksverbandsversammlung der Jugendmusikschule La Musica Bergheim  Gesellschafterversammlung WFK Wirtschaftsförderung Kerpen GmbH und Grundstücksentwicklungs- und -verwertungsgesellschaft mbH (GEV)  stv. Mitglied in der Zwecksverbandsversammlung der Jugendmusikschule La Musica Bergheim Seite 204 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ 1. Name, Vorname: 2. Beruf: 3. Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und anderen Kontrollgremien § 125 I 3 AG 4. Mitgliedschaften in Organen von verselbständigten Aufgabenbereichen der Gemeinde in öffentlich-rechtlicher oder privat-rechtl. Form Flesch, Kirsten kaufm. Angestellte ./. 1. Name, Vorname: 2. Beruf: 3. Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und anderen Kontrollgremien § 125 I 3 AG 4. Mitgliedschaften in Organen von verselbständigten Aufgabenbereichen der Gemeinde in öffentlich-rechtlicher oder privatrechtl. Form Funke, Heiner Unternehmensberater ./. 1. Name, Vorname: 2. Beruf: 3. Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und anderen Kontrollgremien § 125 I 3 AG 4. Mitgliedschaften in Organen von verselbständigten Aufgabenbereichen der Gemeinde in öffentlich-rechtlicher oder privatrechtl. Form Hartmann, Jürgen Rentner ./. 1. Name, Vorname: 2. Beruf: 3. Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und anderen Kontrollgremien § 125 I 3 AG 4. Mitgliedschaften in Organen von verselbständigten Aufgabenbereichen der Gemeinde in öffentlich-rechtlicher oder privatrechtl. Form Heinisch, Iris Dipl. Sozialarbeiterin ./. ./.  Stv. Mitglied Nordrhein-Westfälischer Städte- und Gemeindebund, Mitgliederversammlung, Düsseldorf  Stv. Mitglied Wirtschaftsförderung Rhein-Erft GmbH  Mitglied Gesellschafterversammlung Radio-Erft GmbH & Co. KG  Gesellschafterversammlung WFK Wirtschaftsförderung Kerpen GmbH und Grundstücksentwicklungs- und -verwertungsgesellschaft mbH (GEV) ./.  Mitglied in der Zwecksverbandsversammlung der Jugendmusikschule La Musica Bergheim Seite 205 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ 1. Name, Vorname: 2. Beruf: 3. Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und anderen Kontrollgremien § 125 I 3 AG 4. Mitgliedschaften in Organen von verselbständigten Aufgabenbereichen der Gemeinde in öffentlich-rechtlicher oder privatrechtl. Form Held, David Fachangestellter für Medien und Informationsdienste ./. 1. Name, Vorname: 2. Beruf: 3. Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und anderen Kontrollgremien § 125 I 3 AG 4. Mitgliedschaften in Organen von verselbständigten Aufgabenbereichen der Gemeinde in öffentlich-rechtlicher oder privat-rechtl. Form Hötte, Josef Rentner ./. 1. Name, Vorname: 2. Beruf: 3. Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und anderen Kontrollgremien § 125 I 3 AG 4. Mitgliedschaften in Organen von verselbständigten Aufgabenbereichen der Gemeinde in öffentlich-rechtlicher oder privat-rechtl. Form Janotta, Bernd Dipl. Kaufmann / Unternehmensberatung ./. 1. Name, Vorname: 2. Beruf: 3. Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und anderen Kontrollgremien § 125 I 3 AG 4. Mitgliedschaften in Organen von verselbständigten Aufgabenbereichen der Gemeinde in öffentlich-rechtlicher oder privat-rechtl. Form Klingele, Hermann-Josef Rentner ./.  Gesellschafterversammlung WFK Wirtschaftsförderung Kerpen GmbH und Grundstücksentwicklungs- und -verwertungsgesellschaft mbH (GEV)  Mitglied in der Zweckverbandsversammlung der Volkshochschule Bergheim  stv. Mitglied der Gesellschafterversammlung WFK Wirtschaftsförderung Kerpen GmbH und Grundstücksentwicklungsund -verwertungsgesellschaft mbH (GEV)  Zweckverband der Jugendmusikschule La Musica  Nordrhein-Westfälischer Städte- und Gemeindebund, Mitgliederversammlung, Düsseldorf  Regionalbeirat Erft der Kreissparkasse Köln  Gesellschafterversammlung der Erftland Wohnungsbaugesellschaft mbH, Bergheim  Gesellschafterversammlung der Erftland Holding GmbH, Bergheim  Gesellschafterversammlung WFK Wirtschaftsförderung Kerpen GmbH und Grundstücksentwicklungs- und -verwertungsgesellschaft mbH (GEV) Seite 206 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ 1. Name, Vorname: 2. Beruf: 3. Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und anderen Kontrollgremien § 125 I 3 AG 4. Mitgliedschaften in Organen von verselbständigten Aufgabenbereichen der Gemeinde in öffentlich-rechtlicher oder privat-rechtl. Form Krings, Bernd Schlossermeister ./. 1. Name, Vorname: 2. Beruf: 3. Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und anderen Kontrollgremien § 125 I 3 AG 4. Mitgliedschaften in Organen von verselbständigten Aufgabenbereichen der Gemeinde in öffentlich-rechtlicher oder privat-rechtl. Form Krüll, Heinz Dipl. Sozialpädagoge / Rentner ./. 1. Name, Vorname: 2. Beruf: 3. Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und anderen Kontrollgremien § 125 I 3 AG 4. Mitgliedschaften in Organen von verselbständigten Aufgabenbereichen der Gemeinde in öffentlich-rechtlicher oder privatrechtl. Form Kunze, Peter Pensionär ./.  stv. Mitglied der Gesellschafterversammlung WFK Wirtschaftsförderung Kerpen GmbH und Grundstücksentwicklungsund -verwertungsgesellschaft mbH (GEV)  Stv. Mitglied Nordrhein-Westfälischer Städte- und Gemeindebund, Mitgliederversammlung, Düsseldorf  stv. Mitglied der Gesellschafterversammlung WFK Wirtschaftsförderung Kerpen GmbH und Grundstücksentwicklungsund -verwertungsgesellschaft mbH (GEV)    1. Name, Vorname: 2. Beruf: 3. Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und anderen Kontrollgremien § 125 I 3 AG 4. Mitgliedschaften in Organen von verselbständigten Aufgabenbereichen der Gemeinde in öffentlich-rechtlicher oder privatrechtl. Form Gesellschafterversammlung WFK Wirtschaftsförderung Kerpen GmbH und Grundstücksentwicklungs- und -verwertungsgesellschaft mbH (GEV) Mitglied Nordrhein-Westfälischer Städte- und Gemeindebund, Mitgliederversammlung, Düsseldorf Mitglied in der Zweckverbandsversammlung der Volkshochschule Bergheim Lambertz, Lonie Erziehungsfachwirtin ./.  stv. Mitglied der Gesellschafterversammlung WFK Wirtschaftsförderung Kerpen GmbH und Grundstücksentwicklungsund -verwertungsgesellschaft mbH (GEV)  Regionalbeirat Erft der Kreissparkasse Köln  Mitglied Nordrhein-Westfälischer Städte- und Gemeindebund, Mitgliederversammlung, Düsseldorf Seite 207 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ 1. Name, Vorname: 2. Beruf: 3. Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und anderen Kontrollgremien § 125 I 3 AG 4. Mitgliedschaften in Organen von verselbständigten Aufgabenbereichen der Gemeinde in öffentlich-rechtlicher oder privatrechtl. Form Lipp, Andreas Industriekaufmann (Master Data Specialist senior) ./. 1. Name, Vorname: 2. Beruf: 3. Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und anderen Kontrollgremien § 125 I 3 AG 4. Mitgliedschaften in Organen von verselbständigten Aufgabenbereichen der Gemeinde in öffentlich-rechtlicher oder privat-rechtl. Form Meyer, Ingpeer 1. Name, Vorname: 2. Beruf: 3. Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und anderen Kontrollgremien § 125 I 3 AG 4. Mitgliedschaften in Organen von verselbständigten Aufgabenbereichen der Gemeinde in öffentlich-rechtlicher oder privat-rechtl. Form Muckes, Addy Selbständig (Montage von Bauelementen) ./. 1. Name, Vorname: 2. Beruf: 3. Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und anderen Kontrollgremien § 125 I 3 AG 4. Mitgliedschaften in Organen von verselbständigten Aufgabenbereichen der Gemeinde in öffentlich-rechtlicher oder privatrechtl. Form Müller-Bozkurt, Askim Wissenschaftliche Mitarbeiterin ./.  stv. Mitglied der Gesellschafterversammlung WFK Wirtschaftsförderung Kerpen GmbH und Grundstücksentwicklungsund -verwertungsgesellschaft mbH (GEV)  Regionalbeirat Erft der Kreissparkasse Köln ./.  Mitglied Nordrhein-Westfälischer Städte- und Gemeindebund, Mitgliederversammlung, Düsseldorf  Stv. Mitglied in der Zwecksverbandsversammlung der Jugendmusikschule La Musica Bergheim  Mitglied in der Zweckverbandsversammlung der Volkshochschule Bergheim ./. ./. Seite 208 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ 1. Name, Vorname: 2. Beruf: 3. Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und anderen Kontrollgremien § 125 I 3 AG 4. Mitgliedschaften in Organen von verselbständigten Aufgabenbereichen der Gemeinde in öffentlich-rechtlicher oder privat-rechtl. Form Niederjohann, Oliver Rechtsanwalt ./. 1. Name, Vorname: 2. Beruf: 3. Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und anderen Kontrollgremien § 125 I 3 AG 4. Mitgliedschaften in Organen von verselbständigten Aufgabenbereichen der Gemeinde in öffentlich-rechtlicher oder privat-rechtl. Form Paffenholz, Uwe Informationstechniker ./. 1. Name, Vorname: 2. Beruf: 3. Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und anderen Kontrollgremien § 125 I 3 AG 4. Mitgliedschaften in Organen von verselbständigten Aufgabenbereichen der Gemeinde in öffentlich-rechtlicher oder privat-rechtl. Form Quint, Andreas Handwerksmeister ./. 1. Name, Vorname: 2. Beruf: 3. Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und anderen Kontrollgremien § 125 I 3 AG 4. Mitgliedschaften in Organen von verselbständigten Aufgabenbereichen der Gemeinde in öffentlich-rechtlicher oder privatrechtl. Form Reimann, Dietmar  Mitglied Zweckverband Jugendmusikschule La Musica  Mitglied Zweckverband der VHS Bergheim  stv. Mitglied der Gesellschafterversammlung WFK Wirtschaftsförderung Kerpen GmbH und Grundstücksentwicklungsund -verwertungsgesellschaft mbH (GEV)  stv. Mitglied Verbandsversammlung der KDVZ Rhein-Erft-Rur  Mitglied Zweckverband Jugendmusikschule La Musica ./. ./.  stv. Mitglied der Gesellschafterversammlung WFK Wirtschaftsförderung Kerpen GmbH und Grundstücksentwicklungsund -verwertungsgesellschaft mbH (GEV)  Mitglied Nordrhein-Westfälischer Städte- und Gemeindebund, Mitgliederversammlung, Düsseldorf  Stv. Mitglied in der Zwecksverbandsversammlung der Jugendmusikschule La Musica Bergheim Seite 209 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ 1. Name, Vorname: 2. Beruf: 3. Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und anderen Kontrollgremien § 125 I 3 AG 4. Mitgliedschaften in Organen von verselbständigten Aufgabenbereichen der Gemeinde in öffentlich-rechtlicher oder privatrechtl. Form Ripp, Klaus Dipl.-Mathematiker  Stv. Mitglied Aufsichtsrat der REVG mbH 1. Name, Vorname: 2. Beruf: 3. Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und anderen Kontrollgremien § 125 I 3 AG 4. Mitgliedschaften in Organen von verselbständigten Aufgabenbereichen der Gemeinde in öffentlich-rechtlicher oder privat-rechtl. Form Ristow, Annetta 1. Name, Vorname: 2. Beruf: 3. Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und anderen Kontrollgremien § 125 I 3 AG 4. Mitgliedschaften in Organen von verselbständigten Aufgabenbereichen der Gemeinde in öffentlich-rechtlicher oder privat-rechtl. Form Salmon-Mücke, Natalie Hausfrau ./. 1. Name, Vorname: 2. Beruf: 3. Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und anderen Kontrollgremien § 125 I 3 AG 4. Mitgliedschaften in Organen von verselbständigten Aufgabenbereichen der Gemeinde in öffentlich-rechtlicher oder privat-rechtl. Form Scharping, Wolfgang Erzieher / Fachberater für Fertighäuser -  Mitglied der Gesellschafterversammlung WFK Wirtschaftsförderung Kerpen GmbH und Grundstücksentwicklungsund -verwertungsgesellschaft mbH (GEV)  Verbandsversammlung der KDVZ Rhein-Erft-Rur  Delegierter Erftverband  Stv. Mitglied Erftland Wohnungsbaugesellschaft mbH  Stv. Mitglied Erftland Holding GmbH  Stv. Mitglied in der Zweckverbandsversammlung der Volkshochschule Bergheim ./. ./.  Mitglied in der Zwecksverbandsversammlung der Jugendmusikschule La Musica Bergheim  Mitglied in der Zweckverbandsversammlung der Volkshochschule Bergheim - Seite 210 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ 1. Name, Vorname: 2. Beruf: 3. Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und anderen Kontrollgremien § 125 I 3 AG 4. Mitgliedschaften in Organen von verselbständigten Aufgabenbereichen der Gemeinde in öffentlich-rechtlicher oder privat-rechtl. Form Schauwinhold, Helmut Bauingenieur / Bezirksingenieur Straßen ./. 1. Name, Vorname: 2. Beruf: 3. Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und anderen Kontrollgremien § 125 I 3 AG 4. Mitgliedschaften in Organen von verselbständigten Aufgabenbereichen der Gemeinde in öffentlich-rechtlicher oder privat-rechtl. Form Schorn, Norbert Oberstudienrat  Verwaltungsrat Mädchenrealschule Mater Salvatoris, Horrem 1. Name, Vorname: 2. Beruf: 3. Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und anderen Kontrollgremien § 125 I 3 AG 4. Mitgliedschaften in Organen von verselbständigten Aufgabenbereichen der Gemeinde in öffentlich-rechtlicher oder privat-rechtl. Form Schulz, Hans-Herbert 1. Name, Vorname: 2. Beruf: 3. Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und anderen Kontrollgremien § 125 I 3 AG 4. Mitgliedschaften in Organen von verselbständigten Aufgabenbereichen der Gemeinde in öffentlich-rechtlicher oder privat-rechtl. Form Siebert, Barbara  Nordrhein-Westfälischer Städte- und Gemeindebund, Mitgliederversammlung, Düsseldorf  Mitglied in der Zweckverbandsversammlung der Volkshochschule Bergheim  Nordrhein-Westfälischer Städte- und Gemeindebund, Mitgliederversammlung, Düsseldorf Pensionär / GF Unternehmensberatung  stv. Mitglied Beirat der Stadtbücherei Kerpen  stv. Mitglied der Gesellschafterversammlung WFK Wirtschaftsförderung Kerpen GmbH und Grundstücksentwicklungsund -verwertungsgesellschaft mbH (GEV)  Nordrhein-Westfälischer Städte- und Gemeindebund, Mitgliederversammlung, Düsseldorf  Mitglied der Gesellschafterversammlung WFK Wirtschaftsförderung Kerpen GmbH und Grundstücksentwicklungsund -verwertungsgesellschaft mbH (GEV)  stv. Mitglied Nordrhein-Westfälischer Städte- und Gemeindebund, Mitgliederversammlung, Düsseldorf Seite 211 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ 1. Name, Vorname: 2. Beruf: 3. Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und anderen Kontrollgremien § 125 I 3 AG 4. Mitgliedschaften in Organen von verselbständigten Aufgabenbereichen der Gemeinde in öffentlich-rechtlicher oder privat-rechtl. Form Simons, Sibilla Angestellte im öffentlichen Dienst ./. 1. Name, Vorname: 2. Beruf: 3. Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und anderen Kontrollgremien § 125 I 3 AG 4. Mitgliedschaften in Organen von verselbständigten Aufgabenbereichen der Gemeinde in öffentlich-rechtlicher oder privat-rechtl. Form Weingarten, Albert Sparkassenbetriebswirt ./. 1. Name, Vorname: 2. Beruf: 3. Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und anderen Kontrollgremien § 125 I 3 AG 4. Mitgliedschaften in Organen von verselbständigten Aufgabenbereichen der Gemeinde in öffentlich-rechtlicher oder privat-rechtl. Form Westerschulze, Wolfgang Soldat a.D. ./. 1. Name, Vorname: 2. Beruf: 3. Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und anderen Kontrollgremien § 125 I 3 AG 4. Mitgliedschaften in Organen von verselbständigten Aufgabenbereichen der Gemeinde in öffentlich-rechtlicher oder privat-rechtl. Form Winkelmann, Rolf Angestellter im öffentlichen Dienst ./.  Mitglied in der Zweckverbandsversammlung der Volkshochschule Bergheim  Mitglied der Gesellschafterversammlung WFK Wirtschaftsförderung Kerpen GmbH und Grundstücksentwicklungsund -verwertungsgesellschaft mbH (GEV)  Stv. Mitglied in der Zwecksverbandsversammlung der Jugendmusikschule La Musica Bergheim  Stv. Mitglied Nordrhein-Westfälischer Städte- und Gemeindebund, Mitgliederversammlung, Düsseldorf  Stv. Mitglied der Gesellschafterversammlung WFK Wirtschaftsförderung Kerpen GmbH und Grundstücksentwicklungsund -verwertungsgesellschaft mbH (GEV)  Stv. Mitglied Nordrhein-Westfälischer Städte- und Gemeindebund, Mitgliederversammlung, Düsseldorf  Delegierter im Erftverband Seite 212 Kolpingstadt Kerpen Jahresabschluss zum 31.12.2014 ___________________________________________________________________ 1. Name, Vorname: 2. Beruf: 3. Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und anderen Kontrollgremien § 125 I 3 AG 4. Mitgliedschaften in Organen von verselbständigten Aufgabenbereichen der Gemeinde in öffentlich-rechtlicher oder privat-rechtl. Form Wittekopf, Yannick Student der Rechtswissenschaften ./. 1. Name, Vorname: 2. Beruf: 3. Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und anderen Kontrollgremien § 125 I 3 AG Zimball, Wolfgang Betriebsmeister  Mitglied der Gesellschafterversammlung WFK Wirtschaftsförderung Kerpen GmbH und Grundstücksentwicklungsund -verwertungsgesellschaft mbH (GEV)  Delegierter im Erftverband 4. Mitgliedschaften in Organen von verselbständigten Aufgabenbereichen der Gemeinde in öffentlich-rechtlicher oder privat-rechtl. Form ./. Seite 213