Beschlussvorlage (Controllingbericht 2005; Kameraler Bericht zum 30.04.2005)

STADT öffentlich ERFTSTADT Der Bürgermeister Az.: 20 07-02 Amt: 20 BeschIAusf.: - 20- An den Datum: 11. Mai 2005 Rat der Stadt Erftstadt zur Beschlussfassung; zur Vorberatung über den • Finanz- und Personalausschuss Betrifft: Controllingberichte 2005 Kameraler Bericht zum 30.04.2005 Haushaltsrechtliche Auswirkungen: Beschlussentwurf: Der erste Controllingbericht Kenntnis genommen. • für die Periode vom 1. Januar bis 30. April 2005 wird zur Stellungnahme der Verwaltung: Siehe Anlage Allgemeiner Finanzdienst P,\200IControllingICb 1_2005ICBI_ 2005 _I.doc keine STADT ERFTSTADT Allgemeiner FinanzdienstJ Zentrales Controlling Controllingbericht der Stadt Erftstadt 1. Tertial 2005 - Kamerale Form Einführung • Nach Beschluss des Rates vom 16.12.1997 wird per 30. April ein Budgetbericht auf der Basis der kameralen Buchhaltung erstellt, der nur Abweichungen vom "Normalen" zahlenmäßig darstellt. Änderungen hierzu haben sich auch nach dem Beratungsstand der V 7/1340 nicht ergeben. Der nicht budgetierte Bereich des Vermögenshaushalts ist nicht Gegenstand dieses Berichts. Gleiches gilt für die Betriebe ,Straßen" und ,Immobilienwirtschaft", deren Werkleitungen gesondert berichten. Ergebnis Controlling per 30.04.2005 Aufgrund der Unabwägbarkeiten insbesondere im Hinblick auf die Höhe der Kreisumlage 2005 und die Auswirkungen der Hartz-IV-Gesetzgebung wurde die Verabschiedung der Haushaltssatzung 2005 auf den 31. Mai 2005 verschoben. Das bedeutet, dass die Haushaltsausführung zurzeit den Vorschriften der vorläufigen Haushaltsführung unterliegt. Demnach dürfen grundsätzlich nur Ausgaben geleistet werden, zu denen die Stadt rechtlich verpflichtet ist oder die für die Weiterführung der notwendigen Aufgaben unaufschiebbar sind. Auf die Gegenüberstellung der Anlage 2 wird verwiesen. I Nach der Auswertung der kameralen Daten auf der Basis des Entwurfs der Haushaltssatzung per Stichtag 30.04.2005 durch die Fachbereichsleitungen sowie im Rahmen des Controllings sind keine wesentlichen Abweichungen vom "Normalen" zu erkennen. • Bei dieser Beurteilung wurden die vorgeschlagenen Veränderungen zum Entwurf der Haushaltssatzung 2005 einbezogen. Meine Vorschläge, insbesondere auf Anpassung ,untersetzter" Einnahmeansätze werden durch den derzeitigen Stand des Anordnungssolls und die Berichte der Budgetverantwortlichen bestätigt. Die in der Auswertung des Budgets 209 - Allgemeine Finanzwirtschaft - dargestellten Abweichungen sind auf der Grundlage der nunmehr vorliegenden endgültigen Daten des Gemeindefinanzierungsgesetzes 2004/2005 im Rahmen der Haushaltsplanberatungen anzupassen. - Regionalisierte Zahlen zur Mai-Steuerschätzung bzw. deren Auswirkung auf den Haushalt liegen noch nicht vor. 11.05.2005 Zentrales Controlling Bernd Bauer, Josef Schilling, Anita Mohr Stadt Erftsladt -Allgemeiner P:\200\Controlling\Cb1 Finanzdiensl _2005\CB'_ 2005 _'_doc Anlage 1 Budget 209 - Zentrale Finanzwirtschaft noch Stand 30.4. Ansatz2005 EINNA.HMEN - Status 30.04.2005 mit Jahresprognose Jahresprognose +,. Erläuterungen auszufOhren -Entwurf· -EUR- -EUR- Konzessionsabgaben Strom 1.850.000 Ga' 66.000 0 2004 0 ·38.340 Zahlung erfolgt erst in der zweiten Jahreshälfte. Gas (Einmalzahlung) 38.340 0 269.510 0 Eigenkapitalverzinsung Abwasser 777.960 777.958 -2 Jahressollsteilung ·2 Eigenkapitalverzinsung Immobilien 3.545.847 3.545.847 o JahressollsteIlung 0 200 Jahressollstellung 0 0 -269.510 Zahlung erfolgt im 2. Tertial Grundsteuer A 220.000 220.200 Grundsteuer B 5.550.000 5.216.417 Gewerbesteuer 8.840.000 5.698.613 Umsatzsteuer 847.600 219.555 Anteil Einkommensteuer 17.000.000 4.132.973 Vergnügungssteuer 160.000 142.660 -17.320 JahressoUsteUung 0 210.000 214.726 4.726 JahressolJsteUung 0 35.000 36.560 1.560 JahressonstetJung 0 Ausgleichszahlung Familienlastenausgleich 1.550.650 1.605.076 $chlüsselzuweisungen 9.296.660 9.297.263 Zinsen Steuernachforderungen 150.000 -100.606 Gemeindeanteil Hundesteuer Zweitwohnungssteuer Bedarfszuweisung _3.141.387 Abhängig von Veranlagongen -626.245 Entsprechend Aufkommen AbschreibJKalk. Zinsen Zuführung vom VermHH Sonstige Finanzeinnahmen 54.426 Lt. Festsetzungsbescheld; 0 145.265 0 2.367.616 0 72.610 0 53,015.270 1 31.074.584 _EUR_ 0 10 Umlagen 1.627.364 258.068 Solidarbeitrag 621.663 821.644 Kreisumlage 13.803.150 6.032.118 Umlagen Gewerbesteuer Abrechnung Deckungsreserven Zinsen Kreditzinsen 0 34.500 0 SchuldendiensthiJfen, Ver1ustzuweisungen U.I:I. Eigenbetrieb Straßen 49.108 PensionsrOcksteIlungen Zuführung an VennHH Fehlbeträge Vo~ahre Summe Ausgaben 0 0 erfolgt im 2. 0 ;:: Verbesserung 53.049 -72.610 Weiterleitung an pensonsrcckstenunqen Tertial (Siehe auch Ausgabe) -21.940.6861 Jahresprognose + ,. Abrechnung entsprechend Abschläge; Umlagebescheid 0 0 16.628 0 9.000 0 1 0 0 0 0 0 Jahressollstellung; o Lt. Wirtschaftsplan Ver1ustzuweisung für 1. HJ 0 nicht erforderlich. 0 -73.172 Nicht steuerbar; Veranlagung Finanzamt (siehe auch Einnahmen bei "Zinsen Steuererstattungen") 0 -72.600 Wie Einnahme, rein haushaltstechn. 0 Abwicklung 0 -9.000 Jahresabschlussbuchung -11.894.290 1 .22.862.4441 10.829.926 liegt noch nicht vor 0 0 11.894.290 0 -239 -500 0 72.600 33.692.370 GewSt. o Jahressonsteilung -1.651.168 0 90,000 Ist-Aufkommen 0 49.708 3.628.197 5.289.365 ·10 -10 Steuern für Gewinnanteile -Radio Ertt-. -11.136 In 2005 wurden noch keine Kredite aufgenommen. 23.364 1 z.Zt. noch nicht möglich ErUluterungen -7.771.033 500 Städt.Dienste Verzinsung Steuererstattungen 0 -239 Lt. Festsetzungsbescheid 0 Kosten Prüfung durch GPA Zinsen auf Zuwendungen 0 Abschlussbuchung -2.367.618 Sonstiges Erstattung Kostenanteil Straßenreinigung -1.377 -145.265 JahressoUsteIJung erfolgt im 2. Tertial. -1.369.296 0 54.426 Finanzamt auszufiihren ·EUR- Beteiligungen Steuern abzügl. Abrechnung Vorjahr o Lt. Festsetzungsbescheid. noch Stand 30.4. Ansatz 2005 -Entwurf- 0 -10 0) Jahresprognose A.USGABEN 0 -1.377 LI. Festsetzungsbescheid. 0 0 0) 0) _250.606 Nicht steuerbar; Veranlagungen 0 1 Summe Einnahmen Finanzamt Entsprechend regJonalisiertem Aufl<.ommen 0) -12.867.027 10 Überzahlung Solidarbeitrag 0 _331.583 JahressoUsteJlung indo Nachveranlagungen Umlagen, Sonstiges • 0 1. Abschlag erfolgt Mitte des Jahres. -499 Abschläge für 2005; Abrechnung Wasser (Eigenbetrieb) Steuern • -1.850.000 0 65.501 Buchung nach Rechtskraft Haushaltssatzung. ;::Verbesserung Verbesserung im BUDGET 209 0 249 ' 1 53.298 • Tertialbericht per 30.04.2005 I I)lWt::mifITT.'i;!ifil!!}l~7r;iiiW~i(il!)ii:;,:I:f!i!(i(2; 'Trilifi~;,1:ßJ;!/i,/"" !":,',:,: 1 30.04.2005 ;:,,':1:1/;:, . I. ',"';:"f:"" '( .to),::"~ " "'i~i.l'i!!1il'~;l.~",;.I!i\T;I,:'" ~;.',I,,,,,f'Ve'riNaltlin'gs • b....._,~! "',:...l,~,,i"':"~':H'''''::'''::~,J;J".::;"" ~,,~.~,,"."-.,,"I_.' _.... ",~'.-' Einnahme ",.~..~).,_,(",.~",_';.!__ ...... '•• "" "". 67.340.574,00 42.683.848,64 24.656.725,36 Haushaltsansätze It. Entwurf Anordnungssoll Rest I Ausführungsquote % "._'" • .1 . . ,.•• haushalt' . 1 Sland Vorjahr 67.343.350,00 44.134.600,69 23.208.749,31 63,39 Anlage 2 u.a. geringere SchlüsselZuw 65,54 in 2005 Ausgabe 81.859.177,00 Haushaltsansätze It. Entwurf Anordnungssoll offenes Auftragsvolumen verfügUgebunden Rest I AusfOhrungsquote % 76.392.666,00 37.755.080,10 2.063.018,22 39.818.098,32 42.041.078,68 _________________ •__• FehlbetragaV in 37.667.863,41 1.698.606,94 39.366.470,35 37.026.195,65 48,64 .----------------------------------------------_ 2005 um 4,7 Mio.€ höher 51,53 nachrichtlich: i, i Personalausgaben Ansatze Personal 17.117.990,00 verfügt I Ausführungsquote% Haushaltsausgabereste wie oben ••--••• ----------------------------------------------------------MI lzusätz!. SozVersRate 12/03 16.894.917,00 6.333.475,62 37,00 6.538.405.90 38,70!WA bei Beihilfe2005 i, a.V, : aus dem Vorjahr übertragen ~~_r!9g!1_~~~!g~!~!!fl~9~£t~_~~ til" .." .., .•... 'm"'J "'Jrw,! '.' .• fro- .•:". ' , ..• -". 96.375,11 ~!:.~~~.!.~~ .. .,.. , .. 'f" II I:. ,l1;::'~':I~::~:.(IJ;~y!I;,.I!"~~.:.;:~I;p;:~f;!;Jitrl'.j!l·'·'i~ .'!L~(:.' 31 .':!L. ,:'~' I,. 46.363,27! ~3_'~!. ~~;.~~~_'~2 :'!?;',~I;r:;;: . 7Ft!.. ,\.\f,··i, ·:j~::I;rl:\lj\.;.;;i 'I ;:!VermögenstuILlshalt J_.. .._ ,., .... 4 "•• , ". ,.' _. ~ ~~!Q1 ••• Einnahme 2.605.550,00 2.208.482,82 397.067,18 Haushaltsansätze It. Entwurf Anordnungssoll Rest I Ausführungsquote % 3.351.189,00 2.371.193,42 979.995,58 84,76 70,76 Ausgabe Haushaltsansätze It. Entwurf Anordnungssoll offenes Auftragsvolumen verfügUgebunden Rest I Ausführungsquote % 2.605.550,00 3.351.189,00 1.330.761,91 6.154,82 1.262.056,89 0,00 1.336.916,73 1.268.633,27 51,31 1.262.056,89 2.089.132,11 !iiäctiiictitiich:-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------: , !Haushaltsausgabereste . iy~_r!Q~!L~~~_~~_f!J_n_fi~g~£t~_~~ .. , ! a.V. laus dem Vorjahr übertragen 37,66 421.088,42 1..-:~:.!~9.!.~? 263.996,19! ~~_'?~ ~~;.~~7~?~ ~.?~E_1j