Vorlage (Prüfungsbericht Jahresabschluss 2013 BDO AG inklusive Bestätigungsvermerk)

Bericht über die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts für das Haushaltsjahr vom 1. Januar 2013 bis zum 31. Dezember 2013 der Stadt Brühl bdo INHALTSVERZEICHNIS I. PRÜFUNGSAUFTRAG 1 II. GRUNDSÄTZLICHE FESTSTELLUNGEN 2 1. Stellungnahme zur Lagebeurteilung der gesetzlichen Vertreter 2 2. Sonstige Unregelmäßigkeiten 3 III. GEGENSTAND, ART UND UMFANG DER PRÜFUNG 4 1. Gegenstand der Prüfung 4 2. Art und Umfang der Prüfung 4 IV. FESTSTELLUNGEN UND ERLÄUTERUNGEN ZUR RECHNUNGSLEGUNG 7 1. Ordnungsmäßigkeit der Rechnungslegung 7 a) Buchführung und weitere geprüfte Unterlagen 7 b) Jahresabschluss 7 c) Lagebericht 8 2. Gesamtaussage des Jahresabschlusses 8 a) Wesentliche Bewertungsgrundlagen 8 b) Feststellungen zur Gesamtaussage im Jahresabschluss 8 V. WIEDERGABE DES BESTÄTIGUNGSVERMERKS 9 bdo ANLAGEN Jahresabschluss für das Haushaltsjahr vom 1. Januar 2013 bis zum 31. Dezember 2013 Deckblatt, Unterschriftenseite und Inhaltsverzeichnis Gesamtergebnisrechnung Gesamtfinanzrechnung Teilergebnisrechnungen Teilergebnis- und Teilfinanzrechnung Bilanz Anhang Anlagenspiegel Forderungsspiegel Verbindlichkeitenspiegel Rückstellungsübersichten Anlage I Seite o. Nr. Seite 1-6 Seite 7 - 14 Seite 15 - 100 Seite 101 - 210 Seite 211 - 216 Seite 217 - 226 Seite 227 - 229 Seite 230 Seite 231 - 232 Seite 233 - 240 Lagebericht für das Haushaltsjahr vom 1. Januar 2013 bis zum 31. Dezember 2013 Seite 241 - 255 Allgemeine Auftragsbedingungen für Wirtschaftsprüfer und Wirtschaftsprüfungsgesellschaften sowie Sonderbedingungen Anlage Seite II 1-3 Wir weisen darauf hin, dass bei der Verwendung von gerundeten Beträgen und Prozentangaben aufgrund kaufmännischer Rundung Differenzen auftreten können. bdo PRÜFUNGSAUFTRAG I. PRÜFUNGSAUFTRAG Die Stadt Brühl (im Folgenden auch „Stadt“ genannt) hat uns mit Schreiben vom 21. Mai 2014 beauftragt, den Jahresabschluss — bestehend aus Bilanz, Ergebnisrechnung, Finanzrechnung, Teilergebnisrechnungen, Teilfinanzrechnungen sowie Anhang — unter Einbeziehung der Buchführung, der Inventur, des Inventars und der Übersicht über örtlich festgelegte Nutzungsdauern der Vermögensgegenstände sowie den Lagebericht für das Haushaltsjahr vom 1. Januar 2013 bis zum 31. Dezember 2013 nach § 101 Abs. 1 GO NRW und entsprechend § 317 HGB zu prüfen. Wir bestätigen gemäß § 321 Abs. 4a HGB, dass wir bei unserer Abschlussprüfung die anwendbaren Vorschriften zur Unabhängigkeit beachtet haben. Dieser Bericht ist ausschließlich an die Stadt Brühl gerichtet. Wir haben diesen Prüfungsbericht nach den Grundsätzen ordnungsmäßiger Berichterstattung bei Abschlussprüfungen des Instituts der Wirtschaftsprüfer in Deutschland e. V., Düsseldorf, (IDW PS 450) erstellt. Ebenso wurde der Prüfungsstandard zur Prüfung des Jahresabschlusses und Lageberichts einer Gebietskörperschaft (IDW PS 730) in der Fassung vom 30. März 2012 beachtet. Für die Durchführung des Prüfungsauftrages und unsere Verantwortlichkeit sind — auch im Verhältnis zu Dritten — die Allgemeinen Auftragsbedingungen für Wirtschaftsprüfer und Wirtschaftsprüfungsgesellschaften in der Fassung vom 1. Januar 2002 sowie unsere Sonderbedingungen für die Erhöhung der Haftung im Rahmen der Allgemeinen Auftragsbedingungen vom 1. Januar 2002 maßgebend, die diesem Bericht als Anlage II beigefügt sind. Die Erhöhung der Haftung findet keine Anwendung, soweit für eine berufliche Leistung, insbesondere bei einer gesetzlich vorgeschriebenen Prüfung, eine niedrigere Haftungssumme gesetzlich bestimmt ist. Hier muss es bei der gesetzlichen Haftungsregelung bleiben. Seite 1 von 10 bdo GRUNDSÄTZLICHE FESTSTELLUNGEN II. GRUNDSÄTZLICHE FESTSTELLUNGEN 1. Stellungnahme zur Lagebeurteilung der gesetzlichen Vertreter Aus dem vom Stadtkämmerer aufgestellten und vom Bürgermeister der Stadt Brühl bestätigten Jahresabschluss und Lagebericht heben wir folgende Angaben hervor, die unseres Erachtens für die Beurteilung der wirtschaftlichen Lage der Stadt von besonderer Bedeutung sind: Wirtschaftliche Lage und Geschäftsverlauf 1. Der Jahresfehlbetrag des Haushaltsjahres 2013 beträgt TEUR -1.011. Das Jahresergebnis liegt damit um TEUR 9.891 über dem fortgeschriebenen Haushaltsansatz (TEUR -10.902). Hauptgrund für die Abweichung sind Steuermehrerträge in Höhe von TEUR 6.662. 2. Die Bilanzsumme zum 31. Dezember 2013 beträgt TEUR 413.973. Das Anlagevermögen beträgt TEUR 400.331. Die größten Posten im Anlagevermögen sind das Infrastrukturvermögen (TEUR 209.566), die bebauten Grundstücke (TEUR 114.389) und die unbebauten Grundstücke (TEUR 37.527). 3. Das Eigenkapital zum 31. Dezember 2013 beträgt TEUR 126.793. Neben dem Jahresfehlbetrag veränderte es sich in 2013 um die Buchergebnisse aus Anlagenabgängen in Höhe von (saldiert) TEUR +546, die unmittelbar mit der Allgemeinen Rücklage verrechnet wurden. Der Anteil des „wirtschaftlichen Eigenkapitals“ (Summe aus bilanziellem Eigenkapital und Sonderposten mit Eigenkapitalcharakter) an der Bilanzsumme beträgt wie im Vorjahr 59,3 %. 4. Der Saldo der Ein- und Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit ist mit TEUR +8.748 im Haushaltsjahr 2013 positiv. Insgesamt erhöhten sich die liquiden Mittel in der Bilanz von TEUR 1.134 auf TEUR 1.660. Wir als Abschlussprüfer der Stadt Brühl nehmen zu den einzelnen Angaben wie folgt Stellung: Zu 1. Bei den zur Aufstellung des Doppelhaushalts 2013/14 nicht erwarteten Steuermehrerträgen handelt es sich vor allem um Gewerbesteuernachzahlungen für Vorjahre. Zu 2. Der Anteil des Anlagevermögens an der Bilanzsumme macht 96,7 % aus und bewegt sich damit in einer für Kommunen typischen Größenordnung. Innerhalb des Anlagevermögens gab es im Berichtsjahr keine besonderen Veränderungen. Zu 3. Die Entwicklung des Eigenkapitals im Berichtsjahr ist zutreffend beschrieben. Auch nach Verrechnung des Jahresfehlbetrags 2012 beträgt die Ausgleichsrücklage noch TEUR 8.863. bdo Seite 2 von 10 GRUNDSÄTZLICHE FESTSTELLUNGEN Zu 4. Die liquiden Mittel in der Finanzrechnung der Stadt Brühl unterscheiden sich aus systematischen Gründen vom entsprechenden Bilanzposten. Der Unterschiedsbetrag von TEUR 404 zum 31. Dezember 2013 ist im Anhang vollständig aufgeschlüsselt und nachvollziehbar erklärt. Zukünftige Entwicklung mit ihren wesentlichen Chancen und Risiken 1. Trotz gewisser Verschlechterungen in den erwarteten Erträgen (Schlüsselzuweisungen) und Aufwendungen (Kreisumlage) infolge der erhöhten Gewerbesteuereinnahmen der letzten Jahre rechnet die Stadt Brühl für 2014 weiterhin mit einem Jahresfehlbetrag in der im Doppelhaushalt 2013/14 geplanten Größenordnung von TEUR 10.370. 2. Die in der mittelfristige Ertrags- und Finanzplanung des Doppelhaushalts 2013/14 für 2015 bis 2017 erwartete weitere Schließung der Schere zwischen Erträgen und Aufwendungen wird angesichts der aktuellen Konjunkturdaten als nicht unrealistisch angesehen. Wir als Abschlussprüfer der Stadt Brühl nehmen zu den einzelnen Angaben wie folgt Stellung: Zu 1. Auskunftsgemäß liegen die Gewerbesteuererträge auch in 2014 über den Ansätzen, dadurch werden die beschriebenen ungünstigen Entwicklungen gegenüber der Haushaltsplanung zumindest teilweise kompensiert. Zu 2. Die für 2015-17 gemäß dem Entwurf des Haushaltsplanes 2015 geplanten Jahresfehlbeträge zwischen TEUR -14.100 und TEUR -7.609 erscheinen nach wie vor erreichbar. Zudem besteht ein gewisser Raum für die Gestaltung der Ertrags- und Finanzlage über die Ausschüttungen der Stadtwerke Brühl GmbH. Zusammenfassende Beurteilung Wir als Abschlussprüfer der Stadt Brühl halten die Darstellung und Beurteilung der Lage sowie der künftigen Entwicklung der Stadt mit ihren wesentlichen Chancen und Risiken im Jahresabschluss und im Lagebericht durch die gesetzlichen Vertreter für zutreffend. 2. Sonstige Unregelmäßigkeiten Wir haben bei unserer Prüfung folgende Verstöße gegen sonstige gesetzliche Regelungen festgestellt: Der Entwurf des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2013 wurde nicht gemäß § 95 Abs. 3 GO NRW innerhalb von drei Monaten nach Ablauf des Haushaltsjahres aufgestellt und dem Rat zur Feststellung vorgelegt. Seite 3 von 10 bdo GEGENSTAND, ART UND UMFANG DER PRÜFUNG III. GEGENSTAND, ART UND UMFANG DER PRÜFUNG 1. Gegenstand der Prüfung Gegenstand unserer Abschlussprüfung waren die Buchführung und der nach den gemeinderechtlichen Vorschriften von Nordrhein-Westfalen sowie den ergänzenden Bestimmungen der Satzungen der Stadt aufgestellte Jahresabschluss (bestehend aus Bilanz, Ergebnisrechnung, Finanzrechnung, Teilergebnisrechnungen, Teilfinanzrechnungen sowie Anhang) und der Lagebericht der Stadt Brühl. Die Prüfung des Jahresabschlusses hat sich darauf erstreckt, ob die gesetzlichen Vorschriften und die ergänzenden Bestimmungen der Satzungen und sonstigen ortsrechtlichen Bestimmungen beachtet worden sind. In die Prüfung wurden die Buchführung, die Inventur, das Inventar und die Übersicht über örtlich festgelegte Nutzungsdauern der Vermögensgegenstände einbezogen. Der Lagebericht wurde daraufhin geprüft, ob er mit dem Jahresabschluss in Einklang steht und ob seine sonstigen Angaben nicht falsche Vorstellungen von der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage der Stadt Brühl vermitteln. Die Verantwortung für die Rechnungslegung und die uns gemachten Angaben trägt der Bürgermeister der Stadt Brühl. Unsere Aufgabe ist es, diese Unterlagen unter Einbeziehung der Buchführung, der Inventur, des Inventars und der Übersicht über örtlich festgelegte Nutzungsdauern der Vermögensgegenstände und die gemachten Angaben im Rahmen unserer pflichtgemäßen Prüfung zu beurteilen. 2. Art und Umfang der Prüfung Die Prüfung erfolgte nach § 101 Abs. 1 GO NRW und entsprechend § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer in Deutschland e. V., Düsseldorf, festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Schulden-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Grundlage unseres risikoorientierten Prüfungsvorgehens, das auch internationalen Prüfungsstandards entspricht, ist die Erarbeitung einer Prüfungsstrategie. Die hierzu notwendige Risikobeurteilung basiert auf der Einschätzung der Lage, der Geschäftsrisiken und des Umfeldes sowie des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems der Stadt Brühl. bdo Seite 4 von 10 GEGENSTAND, ART UND UMFANG DER PRÜFUNG Bei unserer Beurteilung des Risikos wesentlicher falscher Angaben im Jahresabschluss und im Lagebericht haben wir sowohl Risiken auf Abschlussebene als auch Risiken auf Aussageebene identifiziert und beurteilt. Darüber hinaus haben wir diese Risiken in Risikogruppen untergliedert, wobei wir bedeutsame Risiken, die einer besonderen Berücksichtigung bei der Prüfung bedürfen, und Risiken, bei denen aussagebezogene Prüfungshandlungen allein zur Gewinnung ausreichender Sicherheit nicht ausreichen, hervorgehoben haben. Die bedeutsamen Risiken beinhalten aufgrund berufsständischer Vorgaben auch das Risiko der Außerkraftsetzung von Kontrollmaßnahmen durch das Management sowie die Ertragsrealisierung. Dabei wurden auch Ergebnisse der örtlichen Rechnungsprüfung der Stadt Brühl berücksichtigt. Auf der Grundlage unserer Risikobeurteilung haben wir die relevanten Prüffelder und Kriterien (Abschlussaussagen) sowie Prüfungsschwerpunkte festgelegt und Prüfprogramme entwickelt. In den Prüfprogrammen wurden Art und Umfang der jeweiligen Prüfungshandlungen festgelegt. Die Prüfungshandlungen zur Erlangung von Prüfungsnachweisen umfassten Kontrolltests, aussagebezogene analytische Prüfungshandlungen und Einzelfallprüfungen (sonstige aussagebezogene Prüfungshandlungen). Als Schwerpunkte unserer Prüfung haben wir festgelegt: — Prozess der Jahresabschlusserstellung — Aufbau, Einrichtung und Wirksamkeit der internen Kontrollen in den Prozessen Ordentliche Erträge und Personal — Sachanlagen — Sonderposten — Rückstellungen — Kreditverbindlichkeiten — Steuererträge — Transferaufwendungen Bei der Prüfung des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems haben wir zunächst im Rahmen der Aufbauprüfung die angemessene Ausgestaltung und die Implementierung der rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollen beurteilt. Entsprechend der im Rahmen der Prüfungsplanung vorgenommenen Schwerpunktsetzung haben wir in einem zweiten Schritt Kontrolltests ausgewählter interner Kontrollen durchgeführt. Seite 5 von 10 bdo GEGENSTAND, ART UND UMFANG DER PRÜFUNG Die Erkenntnisse aus der Prüfung des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems wurden für die Beurteilung der Risiken wesentlicher falscher Angaben im Jahresabschluss und im Lagebericht sowie für die Auswahl von Art, Umfang und zeitlicher Einteilung der für die einzelnen Prüfungsziele durchzuführenden analytischen Prüfungshandlungen und der Einzelfallprüfungen herangezogen. Sowohl die Prüfung des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems durch Kontrolltests als auch die Durchführung von Einzelfallprüfungen erfolgten in Stichproben. Die Bestimmung der Stichproben erfolgte in Abhängigkeit von unseren Erkenntnissen über das rechnungslegungsbezogene interne Kontrollsystem sowie von Art und Umfang der Geschäftsvorfälle. Die Prüfung der örtlich festgelegten Nutzungsdauern orientierte sich an den fachtechnischen Einschätzungen der eingesetzten Sachverständigen sowie der nach § 35 GemHVO NRW veröffentlichten NKF-Rahmentabelle der Nutzungsdauern für kommunale Vermögensgegenstände. Aufgrund der nicht wesentlichen Bedeutung der Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe (Vorräte) für den Jahresabschluss der Stadt Brühl haben wir keine Beobachtung der körperlichen Inventur durchgeführt. Im Rahmen der Einzelfallprüfungen haben wir Saldenbestätigungen bzw. -mitteilungen und Auskünfte Dritter von den verbundenen Unternehmen sowie von den für die Stadt tätigen Kreditinstituten und Rechtsanwälten eingeholt. Bei der Prüfung der versicherungsmathematischen Berechnung der Pensions- und Beihilferückstellungen haben wir die Ergebnisse der versicherungsmathematischen Gutachten der Heubeck AG vom 29. Januar 2014 zu der Berechnung der Rheinischen Versorgungskassen, Köln, im Rahmen unserer Prüfung verwertet. Im Rahmen unserer Prüfung des Lageberichts haben wir geprüft, ob der Lagebericht mit dem Jahresabschluss und den bei unserer Prüfung gewonnenen Erkenntnissen in Einklang steht und insgesamt eine zutreffende Vorstellung von der Lage der Stadt vermittelt. Weiterhin haben wir geprüft, ob die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung der Stadt zutreffend dargestellt sind. Wir haben die Prüfung in den Monaten August bis November 2014 — mit Unterbrechungen — bis zum 5. November 2014 durchgeführt. Die gesetzlichen Vertreter der Stadt Brühl erteilten alle von uns erbetenen Aufklärungen und Nachweise und bestätigten uns am 5. November 2014 deren Vollständigkeit sowie die Vollständigkeit von Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht in einer schriftlichen Erklärung. bdo Seite 6 von 10 FESTSTELLUNGEN UND ERLÄUTERUNGEN ZUR RECHNUNGSLEGUNG IV. FESTSTELLUNGEN UND ERLÄUTERUNGEN ZUR RECHNUNGSLEGUNG 1. Ordnungsmäßigkeit der Rechnungslegung a) Buchführung und weitere geprüfte Unterlagen Die Buchführung entspricht nach unseren Feststellungen den gesetzlichen Vorschriften einschließlich der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und den ergänzenden Bestimmungen der Satzungen und den sonstigen ortsrechtlichen Bestimmungen. Die den weiteren geprüften Unterlagen entnommenen Informationen sind in der Buchführung, im Jahresabschluss und im Lagebericht ordnungsgemäß abgebildet. Das rechnungslegungsbezogene interne Kontrollsystem ist nach unserer Feststellung grundsätzlich dazu geeignet, die vollständige und richtige Erfassung, Verarbeitung, Dokumentation und Sicherung des Buchungsstoffes zu gewährleisten. b) Jahresabschluss Der von uns geprüfte Jahresabschluss für das Haushaltsjahr vom 1. Januar 2013 bis zum 31. Dezember 2013 ist diesem Bericht als Anlage I, Seite 1 - 240, beigefügt. Er entspricht nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse den gesetzlichen Vorschriften einschließlich der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und den ergänzenden Bestimmungen der Satzungen sowie den sonstigen ortsrechtlichen Bestimmungen. Die Bilanz und die Ergebnis- und Finanzrechnung einschließlich der Teilergebnis- und Teilfinanzrechnungen wurden ordnungsgemäß aus der Buchführung und den weiteren geprüften Unterlagen abgeleitet. Die Eröffnungsbilanzwerte wurden ordnungsgemäß aus dem Vorjahresabschluss übernommen. Die für Gebietskörperschaften geltenden Ansatz-, Ausweis- und Bewertungsvorschriften sind beachtet worden. Der Anhang enthält die vorgeschriebenen Angaben zu den einzelnen Posten von Bilanz bzw. Ergebnis- und Finanzrechnung und gibt die sonstigen Pflichtangaben richtig und vollständig wieder. Seite 7 von 10 bdo FESTSTELLUNGEN UND ERLÄUTERUNGEN ZUR RECHNUNGSLEGUNG c) Lagebericht Der von uns geprüfte Lagebericht für das Haushaltsjahr 2013 ist diesem Bericht als Anlage I, Seite 241 - 255, beigefügt. Er entspricht den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen der Satzungen der Stadt Brühl. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss und den bei unserer Prüfung gewonnenen Erkenntnissen und vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Stadt Brühl. Die wesentlichen Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung sind zutreffend dargestellt und die nach § 95 GO NRW und § 48 GemHVO NRW gemachten Angaben sind vollständig und zutreffend. 2. Gesamtaussage des Jahresabschlusses Die Aufstellung des Jahresabschlusses erfordert im Rahmen der gesetzlichen Wahlrechte eine Vielzahl von Bilanzierungs- und Bewertungsentscheidungen seitens der gesetzlichen Vertreter der Stadt. Im Folgenden gehen wir auf die wesentlichen Bewertungsgrundlagen ein. a) Wesentliche Bewertungsgrundlagen Die kommunalen Gebietskörperschaften und damit auch die Stadt Brühl haben ihr vollständiges Vermögen zu erfassen und zu bewerten. Die Ermittlung der Wertansätze für die Eröffnungsbilanz auf den 1. Januar 2005 wurde auf der Grundlage von vorsichtig geschätzten Zeitwerten vorgenommen, die für die folgenden Haushaltsjahre als Anschaffungs- und Herstellungskosten gelten. Diese Wertansätze werden in den Folgejahren planmäßig abgeschrieben. Die Bewertung des seit dem 1. Januar 2005 angeschafften oder hergestellten Vermögens erfolgt zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten. Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind im Anhang (Anlage I) beschrieben. b) Feststellungen zur Gesamtaussage im Jahresabschluss Unsere Prüfung hat ergeben, dass der Jahresabschluss insgesamt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Schulden-, Finanz- und Ertragslage der Stadt Brühl vermittelt. bdo Seite 8 von 10 WIEDERGABE DES BESTÄTIGUNGSVERMERKS V. WIEDERGABE DES BESTÄTIGUNGSVERMERKS Wir haben dem Jahresabschluss und dem Lagebericht der Stadt Brühl für das Haushaltsjahr vom 1. Januar 2013 bis zum 31. Dezember 2013 in den diesem Bericht als Anlage I, Seite 1 - 240 (Jahresabschluss) und Seite 241 - 255 (Lagebericht), beigefügten Fassungen den am 5. November 2014 in Bonn unterzeichneten uneingeschränkten Bestätigungsvermerk wie folgt erteilt: „Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers An die Stadt Brühl Wir haben den Jahresabschluss — bestehend aus Bilanz, Ergebnisrechnung, Finanzrechnung, Teilergebnisrechnungen, Teilfinanzrechnungen sowie Anhang — unter Einbeziehung der Buchführung, die Inventur, das Inventar, die Übersicht über örtlich festgelegte Nutzungsdauern der Vermögensgegenstände und den Lagebericht der Stadt Brühl für das Haushaltsjahr vom 1. Januar 2013 bis zum 31. Dezember 2013 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung dieser Unterlagen nach den gemeinderechtlichen Vorschriften von Nordrhein-Westfalen und den ergänzenden Bestimmungen der Satzungen und sonstigen ortsrechtlichen Bestimmungen liegen in der Verantwortung des Bürgermeisters der Stadt Brühl. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung, der Inventur, des Inventars und der Übersicht über örtlich festgelegte Nutzungsdauern der Vermögensgegenstände sowie über den Lagebericht abzugeben. Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 101 Abs. 1 GO NRW und entsprechend § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Tätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Stadt Brühl sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Inventar, Übersicht über örtlich festgelegte Nutzungsdauern der Vermögensgegenstände, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen des Bürgermeisters der Stadt Brühl sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet. Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt. Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen der Satzungen und sonstigen ortsrechtlichen Bestimmungen und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage der Stadt Brühl. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage der Stadt Brühl und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.“ Seite 9 von 10 bdo WIEDERGABE DES BESTÄTIGUNGSVERMERKS Den vorstehenden Bericht über die Prüfung des Jahresabschlusses sowie des Lageberichts für das Haushaltsjahr vom 1. Januar 2013 bis zum 31. Dezember 2013 der Stadt Brühl haben wir in Übereinstimmung mit den gesetzlichen Vorschriften und den deutschen Grundsätzen ordnungsmäßiger Berichterstattung bei Abschlussprüfungen erstattet. Bonn, 5. November 2014 BDO AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft gez. Veldboer Wirtschaftsprüfer bdo gez. Offergeld Wirtschaftsprüfer Seite 10 von 10 ANLAGEN Stadt Brühl Jahresabschluss 2013 Skizze der Mensa Max-Ernst-Gymnasium Jahresabschluss 2013 der Stadt Brühl Inhaltsverzeichnis Seite (Gliederung nach § 95 GO) 1. Ergebnisrechnung 1 - 6 2. Finanzrechnung 7 - 14 15 - 100 3.1 Finanzwirtschaftliche Kennzahlen 16 - 23 3.2 Zahlenwerk der TER (mit strukturellen Kennzahlen) 24 - 100 4. Teilfinanzrechnung (TFR) 101 - 210 5. Bilanz 211 - 216 6. Anhang 217 - 240 - Anlagenspiegel 227 - 229 - Forderungsspiegel 230 - Verbindlichkeitenspiegel 231 - 232 - Rückstellungsübersichten 233 - 240 241 - 255 3. Teilergebnisrechnungen (TER) 7. Lagebericht Jahresabschluss 2013 der Stadt Brühl - Gesamtergebnisrechnung - -1- -2- + + + + + + + + = 26 = 19 + 20 21 = 22 = 23 + 24 25 = 18 = 11 12 13 14 15 16 17 = 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Personalaufwendungen (50) Versorgungsaufwendungen (51) Sach- und Dienstleistungen (52) Bilanzielle Abschreibungen (57) Transferaufwendungen (53) Sonstige ordentliche Aufwendungen (54) Ordentliche Aufwendungen (Kt.klasse 5) (Zeilen 11-16) Ergebnis lfd. Verw.tätigkeit (Zeile 10 abzgl. 17) Finanzerträge (46) Zinsen u. sonst. Finanzaufwendungen (55) Finanzergebnis (Zeile 19 abzgl. 20) Ordentl. Ergebnis (Zeile 18 plus 21) Außerordentliche Erträge (49) Außerordentliche Aufwendungen (59) Außerord. Ergebnis (Zeile 23 abzgl. 24) Jahresergebnis (Zeile 22 plus 25) Steuern und ähnliche Abgaben (40) Zuwendungen und allgemeine Umlagen (41) Sonstige Transfererträge (42) Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte (43) Privatrechtliche Leistungsentgelte (441-447) Kostenerstattungen, Kostenumlagen (448-449) Sonstige ordentliche Erträge (45) Aktivierbare Eigenleistungen (471) Bestandsveränderungen (472) Ordentliche Erträge (Kt.klasse 4, Zeilen 1-9) Ertrags-und Aufwandsarten EUR 2 45.647.825 15.519.798 403.200 22.731.248 1.141.130 4.917.170 9.689.629 290.000 0 EUR 1 46.728.796,69 10.832.194,65 661.761,60 23.051.527,24 1.040.036,22 7.477.047,26 6.783.629,44 247224,87 0 EUR 4 45.647.825 15.519.798 403.200 22.731.248 1.141.130 4.917.170 9.689.629 290.000 0 0 100.340.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -6.896.072,40 -10.190.000 -711.601 0 -10.901.601 0 -10.901.601 0 0 -6.896.072,40 -10.190.000 -711.601 0 0 0 0 0 0 0 80.000 80.000 -10.981.601 4.080.000 4.000.000 0 -2.612.636,56 -4.283.435,84 -10.270.000 -711.601 930.634,31 4.080.000 0 3.543.270,87 4.000.000 0 70.000 0 70.000 0 0 1.295 68.705 0 -1.295 826.518 101.105.653,81 110.610.000 711.601 111.321.601 895.223 EUR 5 856.223 0 6.000 0 0 33.000 0 0 0 unterjährige Veränderung 0 0 553.300 0 255.518 17.700 26.368.083 0 2.227.800 0 22.437.638 690.527 8.334.970 0 40.819.143 0 10.422.366 21.074 EUR 3 ÜbertraFortgung geschriebeaus ner Ansatz 2012 2013 26.368.083 2.227.800 23.128.165 8.334.970 40.819.143 10.443.440 22.610.319,96 3.314.685,15 19.922.424,32 8.414.443,36 41.152.173,33 5.691.607,69 96.822.217,97 100.340.000 2013 Ansatz 2012 Ergebnis Ergebnisrechnung 2013 Stadt Brühl EUR 7 52.310.181,28 16.360.112,77 822.269,15 23.284.086,41 1.324.243,38 7.788.841,20 6.587.495,45 357.053,35 0,00 2013 IstErgebnis 25.076.750,91 2.040.003,09 22.941.382,70 9.526.673,11 43.757.522,05 6.526.701,36 -10.831.601 0 -10.831.601 0 0 81.295 -10.912.896 4.080.000 3.998.705 -1.010.962,58 0 -1.010.962,58 0 0 23.787,65 -1.034.750,23 3.217.293,53 3.193.505,88 112.148.119 109.869.033,22 26.368.083 2.227.800 23.681.465 8.334.970 41.074.661 10.461.140 101.235.223 108.834.282,99 EUR 6 46.504.048 15.519.798 409.200 22.731.248 1.141.130 4.950.170 9.689.629 290.000 0 2013 veränderter Ansatz 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.193.390,69 0 0 2.049.809,64 0 1.060,00 142.521,05 EUR 9 Übertragung nach 2014 0 0 9.890.638,42 -2.193.390,69 0 9.890.638,42 -2.193.390,69 0 0 0 0 -56.212,35 9.946.850,77 -2.193.390,69 -862.706,47 0 -806.494,12 0 -1.452.567,78 -1.291.332,09 187.796,91 -187.796,91 -186.782,30 1.191.703,11 2.938.379,05 -3.916.738,64 8.494.282,99 EUR 8 6.662.356,28 840.314,77 419.069,15 552.838,41 183.113,38 2.871.671,20 -3.102.133,55 67.053,35 0,00 Vergleich fortgeschr. Ansatz/Ist (Sp. 7 ./. Sp. 4) I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\2. Prüfung Entwurf JAB 2013\03b. Erl. ER JAB 2013.doc Erläuterungen zum Jahresabschlusses 2013 – Gesamtergebnisrechnung 1. Allg. Vorbemerkungen (Zeilenangabe bezieht sich auf die Zeilen der Ergebnisrechnung) Der Jahresabschlusses 2013 schließt in der Ergebnisrechnung mit einem Defizit von 1.010.962,58 € ab (geplant war ein Defizit von 10,19 Mio. € plus 711.601 € Ermächtigungsübertragungen von 2012 nach 2013, also insgesamt ein erwartetes Defizit von 10,902 Mio. €). Auf der Ertragsseite ergibt sich eine Verbesserung von ca. 8,494 Mio. €, neben den Mehreinnahmen bei den Kostenerstattungen im Sozialbereich insbesondere verursacht durch Gewerbesteuernachzahlungen für Vorjahre. Die Aufwandsseite weist eine Einsparung von 1,453 Mio. € aus. Es ist jedoch zu berücksichtigen, dass 2,193 Mio. € an Ermächtigungen (EÜ) noch benötigt und nach 2014 übertragen wurden. Hinzu kommt ein saldiertes Finanzergebnis von – 0,056 Mio €, so dass sich ohne Gegenrechnung der EÜ eine Verbesserung gegenüber Plan zzgl. EÜ aus 2012 (= fortgeschr. Ansatz) von 9,891 Mio. € ergibt. Ein Grund für Überschreitungen der Planansätze sowohl auf der Ertrags- als auch auf der Aufwandsseite liegt darin, dass in der Buchhaltung auch die haushaltsfremden Vorgänge aus dem Bereich der Sozialhilfe verbucht werden, jedoch im Haushaltsplan hierfür keine Planansätze veranschlagt sind. Da die Ein- und Auszahlungen im Bereich der Sozialhilfe aber alle über das städtische Bankkonto, das in der Bilanz ausgewiesen wird, abgewickelt werden, müssen diese Vorgänge im städtischen Jahresabschluss mit dargestellt werden. Dies betrifft hauptsächlich die Kt.gr. 448 „Kostenerstattungen“ auf der Ertragsseite und die Kt.grp. 53 „Transferaufwendungen“ auf der Aufwandsseite. Auf das Ergebnis hat dies keine Auswirkungen, da die Sozialhilfeleistungen sich in Aufwand und Ertrag ausgleichen. Die wesentlichen Ansatzabweichungen bei den einzelnen Kontengruppen der Gesamtergebnisrechnung werden nachstehend erläutert. 2. Erläuterung der Ertrags- und Aufwandsarten (Abweichung Ist-Ergebnis gegenüber dem fortgeschriebenen Planansatz (beschlossener Plan plus Übertragungen aus 2012), nicht dem veränderten Ansatz (fortgeschriebener Plan plus unterjährige Veränderung wie z.B. üpl. Mittelbereitstellung) 2.1 Erträge nach Kontengruppen zusammengefasst 2.1.1 Steuern und Abgaben (Kontengruppe 40: Mehrertrag von 6.662.356,28 €) Mehrerträge waren neben der Vergnügungssteuer (0,289 Mio. €) insbesondere bei den Gew.st.nachzahlungen aus Vorjahren (ca. 7,74 Mio. €) zu verzeichnen, was so bei Doppelhaushaltsaufstellung nicht abzusehen war. 2.1.2 Zuwendungen/Allg. Umlagen (Kt.grp. 41; Mehrertrag von 840.314,77 €) Neben höheren Bundes- und Landeszuweisungen als geplant hat sich bei dieser Kontengruppe die Nachzahlung für 2007 bis 2011 aus dem Einheitslastenabrechnungsgesetz (ELAG) positiv ausgewirkt. 2.1.3 Sonstige Transfererträge (Kt.grp. 42; Mehrertrag von 419.069,15 €) Bei dieser Kontengruppe sind Mehrerträge gg.über Plan insbesondere im Jugendbereich (TEP 3603 und hier bei den Leistungen von Sozialleistungsträgern und den übergeleiteten Unterhaltsansprüchen) zu verzeichnen. 2.1.4 Öffentl.–rechtl. Leistungsentgelte (Kt.grp. 43; Mehrertrag von 552.838,41 €) Insbesondere im Bereich Rettungsdienstgebühren (0,224 Mio. €) und der Abwassergebühren (0,190 Mio. €) ergaben sich nicht einkalkulierte Mehreinnahmen gegenüber Ansatz, bei den Niederschlagswassergebühren aufgrund einer vertraglichen Regelung mit Strassen NRW, die zu einer entsprechenden Nachzahlung führte. Weiterhin wurden im Bereich des Ökokontos Maßnahmen (insbes. Grd.st.ankäufe) durchgeführt, so dass der Sonderposten zum Teil ertragswirksam aufgelöst werden konnte. -3- I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\2. Prüfung Entwurf JAB 2013\03b. Erl. ER JAB 2013.doc 2.1.5 Privatrechtl. Leistungsentgelte (K.grp. 441-447; Mehrerträge von 183.113,38 €) Mehreinnahmen gegenüber Planung, weil nach Abschluss des neuen Pachtvertrages bzgl. der TG Bleiche die noch offenen Pachteinnahmen der letzten Jahre nachgezahlt wurden. 2.1.6 Kostenerstattungen/Kostenumlagen (Kt.grp. 448-449; Mehrerträge von 2.871.671,20 €) Unter dieser Position wurden Erträge aus dem Bereich der Sozialhilfe ausgewiesen, denen wie unter Pkt. 1 dargestellt keine Planansätze gegenüberstehen, aber entspr. Aufwendungen (s. Kt.grp. 53 „Transferaufwendungen), so dass sich für den städtischen Haushalt saldiert insoweit keine Verbesserung ergibt. Hinzu kommen Verbesserungen bei dieser Kt.grp. insbesondere im Bereich der Kindertagesstätten u.a. für die U3-Betreuung, aber auch im Asylbewerberbereich, dem aber deutlich höhere Mehraufwendungen gegenüberstehen. 2.1.7 Sonstige ordentliche Erträge (Kt.grp. 45; Mindererträge von 3.102.133,55 €) Ab dem Jahresabschluss 2012 wird die Anpassung der pauschalen Wertberichtigung auf Forderungen (Auflösung der Wertberichtigung 2011 und Neubildung 2012) saldiert dargestellt und nicht wie bis 2011 brutto, mit der Folge, dass sich bei den beiden Kt.grp. 45 und 54 jeweils gg.über Plan eine Veränderung von 5 Mio. € ergibt. Die Veranschlagung dieser 5 Mio. € außer Acht lassend ergibt sich eine Verbesserung bei dieser Kt.grp. von ca. 1,9 Mio. €, die im Wesentlichen resultiert aus: - Auflösung Rückstellungen (1,5 Mio. €) insbesondere im Bereich Hochbau, denen aber außerplanmäßige Abschreibungen gegenüberstehen (s. Erl. Kt.grp. 57) Diese Verbesserungen waren bei Planaufstellung nicht abzusehen. 2.1.8 Aktivierte Eigenleistungen (Kt.grp. 471: Mehrerträge von 67.053,35 €) Insbesondere bei den Hochbaumaßnahmen und hier im Bereich des Kindergartenbaus wurden vom GM Ingenieurleistungen erbracht, die als aktivierte Eigenleistungen den Aufwand zu Lasten der aktivierbaren Baumaßnahme über entsprechende Ertragsbuchungen auf der Ergebnisseite neutralisieren. 2.2 Aufwendungen nach Kontengruppen zusammengefasst 2.2.1 Personalaufwendungen (Kt.grp. 50; Minderaufwand 1.291.332,09 €) In der Kt. grp. 50 liegt das Ergebnis der zahlungswirksamen Personalaufwendungen (Kt.grp. 50 ohne Rückstellungen) ca. 830.000 € hinter den geplanten zahlungswirksamen Personalaufwendungen zurück. Hinzu kommt eine Änderung in der Verbuchung von Anpassungen bei den Personalkostenrückstellungen. Verringerungen der Personalkostenrückstellungen sind gemäß den Handreichungen des Innenministeriums NRW zu § 36 Abs. 2 GemHVO im Jahresabschluss vom Aufwand abzusetzen. Gleichzeitig dürfen für die Haushaltsplanung keine negativen Aufwandspositionen dargestellt werden. Dieser Unterschied zwischen Rechnungslegung und Haushaltsplanung führt dazu, dass bei der Planung das Ertragskonto 458200 angesprochen wird, im IstErgebnis jedoch das jeweilige Aufwandskonto im Haben korrigiert wird. Das führt bei den IstErgebnissen (hier 2013) zu negativen Werten. Insgesamt wurden in 2013 1,7 Mio. € vom Aufwand abgesetzt. Diese Absetzungen verteilen sich wie folgt: Sachkonto Betrag 458200 1.719.881,44 € werden abgesetzt; Neuer Saldo 0 € Sachkonto Betrag 505100 849.177,00 €; Neuer Saldo -589.744 € 515100 380.395,00 €; Neuer Saldo -380.395 € 501220 55.114,46 €; Neuer Saldo -55.114,46 € 501230 38.570,43 €; Neuer Saldo -38.570,43 € 501210 396.624,55 €; Neuer Saldo -324.473,84 €. Dem dargestellten Wenigeraufwand steht ein Mehraufwand bei den notwendigen Rückstellungsbildungen für Versorgungslastenteilung und Beamtenpensionen, wobei nach Empfehlung des Städte- und Gemeindebundes NRW auch eine Rückstellung für eine Nach- -4- I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\2. Prüfung Entwurf JAB 2013\03b. Erl. ER JAB 2013.doc zahlung auf Basis der differenzierten Besoldungserhöhungen (Beamte ab A11) in Höhe von 65 T€ für das Jahr 2013 gebildet wurde. 2.2.2 Versorgungsaufwendungen (Kt.grp. 51; Minderaufwand 187.796,91 €) Der Minderaufwand resultiert aus der unter den Personalaufwendungen beschriebenen Änderung in der Verbuchung von Rückstellungsanpassungen (Sachkonto 515100 380.395,00 €; Neuer Saldo -380.395 €) Dem gegenüber steht ein Mehraufwand aus der nicht prognostizierten Steigerung bei den Beihilfekosten der Versorgungsempfänger. Geplant waren hier 340 T€. Das Ergebnis liegt um 256 T€ über diesem Wert. Die Steigerung ist auf eine erhöhte Anzahl von Fällen und eine erhöhte Kostenintensität zurückzuführen. 2.2.3 Sach- und Dienstleistungen (Kt.grp. 52; Minderaufwand von 186.782,30 €) Diese Verbesserung ergibt sich aus der saldierten Betrachtung von ca. 50 Einzelkonten, über die die Aufwendungen für die Unterhaltung und Bewirtschaftung der Grundstücke und Gebäude, die Unterhaltung und Beschaffung der Büro- und Geschäftsausstattung, für die Schülerfahrtkosten, für die Beschaffung von Lernmittel und vieles andere mehr abgewickelt werden. Die ausgewiesene Ansatzabweichung relativiert sich, weil in Höhe von ca. 2,05 Mio € 2013 nicht in Anspruch genommene aber noch benötigte Ermächtigungen nach 2013 übertragen wurden. Unter Berücksichtigung dieser Ermächtigungsübertragungen ergibt sich eine Verschlechterung von ca. 1,5 Mio €, insbesondere verursacht durch erhöhte Rückstellungsbildung im Hochbaubereich (2,15 Mio €). Ohne diese außerplanmäßige Rückstellungsbildung ergäbe sich bei dieser Kt.grp. auch unter Berücksichtigung der Ermächtigungsübertragungen ein Einsparung von ca. 285.000 €. 2.2.4 Bilanzielle Abschreibungen (Kt.grp. 57: Mehraufwendungen von 1.191.703,11 €) Außerplanmäßige Abschreibungen (§ 35 Abs. 5 GemHVO) sind in Höhe von 1.317 T€ entstanden. Sie resultieren aus Wertminderungen bei Hochbauten, bei denen gebildete Rückstellungen für unterlassene Instandsetzungen nicht mehr benötigt und ertragswirksam aufgelöst wurden (s.Mehrertrag bei Kt.grp. 45). Wertmäßig entfällt hier der größte Anteil auf die Clemens-August-Schule (903 T€), bei der durch die notwendige Hinzunahme weiterer Gewerke insgesamt aktivierungspflichtige nachträgliche Herstellungskosten entstanden sind. 2.2.5 Transferaufwendungen (Kt.grp. 53; Mehraufwendungen von 2.938.379,05 €) Die Mehraufwendungen bei der Kt.grp. 53 sind um die Aufwendungen für die Sozialhilfe von rd. 2,509 Mio € zu reduzieren, die im Haushaltsplan nicht veranschlagt werden (s. auch Erl. unter Pkt. 1 und 2.1.6). Die dann noch verbleibende Überschreitung resultiert im Wesentlichen aus Mehraufwendungen bei Gewerbesteuerumlage und Erhöhungsbetrag Gewerbesteuerumlage (1.023 T€) wegen Mehrerträgen bei der Gewerbesteuer (s. Erl. Pkt. 2.1.1) 2.2.6 So. ordentl. Aufwendungen (Kt.grp. 54; Minderaufwendungen von 3.916.738,64 €) Ab dem Jahresabschluss 2012 wird die Anpassung der pauschalen Wertberichtigung auf Forderungen (Auflösung der Wertberichtigung Vorjahr und Neubildung lfd. Jahr) saldiert dargestellt und nicht wie geplant brutto, mit der Folge, dass sich bei den beiden Kt.grp. 45 und 54 jeweils gg.über Plan eine Veränderung von 4-5 Mio. € ergibt (s. auch Erl. zu Kt.grp. 45). Ab dem Haushaltsjahr 2015 werden die Wertberichtigungen dem Ist-Ergebnis angepasst und saldiert geplant. Gegenüber dem Entwurf zum Jahresabschluss 2013 wurden im Rahmen der Prüfung 199 T€ Aufwand bei Vermögensabgang gemäß § 43 Abs. 3 GemHVO NKFWG gegen die Allgemeine Rücklage neutralisiert. Demgegenüber steht ein Mehraufwand durch die Einstellung in den Sonderposten für den Gebührenausgleich Abwasser iHv. 505 T€. Im Übrigen werden über diese Kt.grp. fast 70 Konten bebucht, die fast durchweg gegenüber Planung einen Wenigeraufwand aufweisen. 3. Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeile18, Sp. 8: Verbesserung von 9.946.850,77 €) Dass das Defizit der lfd. Verwaltungstätigkeit erheblich besser ausfällt als geplant wird im Wesentlichen verursacht durch die in dieser Höhe nicht einkalkulierten Steuermehreinnahmen (s. Erl. unter Punkt 2.1.1). -5- I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\2. Prüfung Entwurf JAB 2013\03b. Erl. ER JAB 2013.doc 4. Finanzergebnis (Zeile 21, Sp. 8; Verschlechterung von 56.212,35 €) Die Finanzerträge sind durch eine verringerte Gewinnausschüttung von Gebausie und Stadtwerke (-900 T€) gegenüber der Planung negativ beeinflusst. Dabei ist jedoch zu berücksichtigen, dass eine eingeplante Sonderausschüttung aus der Gewinnrücklage der Stadtwerke GmbH von ca. 3 Mio € aufgrund der hohen Steuereinnahmen und auch des guten Jahresergebnisses der Stadtwerke für 2012 nicht durchgeführt wurde. Bei den Finanzaufwendungen ergibt sich eine Verbesserung bei den Zinsaufwendungen für langfristige Investitionskredite, wegen verzögerter Neuaufnahme und den kurzfristigen Liquiditätskrediten wegen des sehr günstigen Zinsniveaus. Saldiert betrachtet wird die geringere Gewinnausschüttung durch Zinseinsparungen fast kompensiert. -6- Jahresabschluss 2013 der Stadt Brühl - Gesamtfinanzrechnung - -7- -8- 23) 21) 22) 20) 19) 18) 17) 14) 15) 16) 10) 11) 12) 13) 9) 8) 7) 6) 5) 3) 4) 1) 2) Steuern und ähnliche Abgaben (60) Zuwendungen und allg. Umlagen (61) + Sonstige Transfereinzahlungen (62) + Öffentlich-rechtl. Leistungsentgelte (63) + Privatrechtliche Leistungsentgelte (641647) + Kostenerstattungen, -umlagen (648-649) + Sonstige ordentliche Einzahlungen (65) + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen (66) = Einzahlungen aus lfd. Verwaltungsgrp 60-67; Zeilen 1-8) tätigkeit (Kt (Kt.grp. - Personalauszahlungen (70) - Versorgungsauszahlungen (71) - Sach- und Dienstleistungen (72) - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen(75) - Transferauszahlungen (73) - Sonstige Auszahlungen (74) = Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigk. (Kt.grp. 70-77;Zeilen 10-15) = Saldo aus lfd. Verwaltungstätigk. (Zeilen 9 abzgl. 16) + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen(681) + Veräußerung von Sachanlagen. (682683) + Veräußerung von Finanzanlagen (684;686) + Beiträge u.ä. Entgelte (688) + So. Investitionseinzahlungen (680;685;687;689) = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (Zeilen 18-22) + Ein- und Auszahlungsarten (Kontengruppe) 100.860.000 97.345.261,02 5.060.000 0 0,00 2.978.055,00 44.360 278.000 499.080 4.238.560 0,00 289.926,98 993.059,10 1.695.068,92 -5.340.000 4.000.000 40.819.143 5.094.616 3.640.334,26 40.393.913,63 7.832.033,84 -2.559.375,04 95 520 000 95.520.000 23.979.973 4.528.630 22.437.638 4.080.000 3.794.300 4.917.170 94 785 885 98 94.785.885,98 22.704.971,08 2.310.828,71 20.463.179,50 906.131,36 8.370.756,15 7.084.210,59 1.141.130 21.151.348 19.438.458,55 970.664,70 14.385.027 403.200 EUR 2 45.647.825 2013 Ansatz 10.586.822,59 516.128,07 EUR 1 46.912.713,97 2012 Ergebnis 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -1.164.501 1.164.501 0 0 16.674 0 0 0 1.147.827 EUR 3 Übertragung aus 2012 5.060.000 0 44.360 278.000 499.080 4.238.560 -6.504.501 102.024.501 4.000.000 40.819.143 5.111.290 95 520 000 95.520.000 23.979.973 4.528.630 23.585.465 4.080.000 3.794.300 4.917.170 1.141.130 21.151.348 14.385.027 403.200 EUR 4 45.647.825 Fortgeschriebener Ansatz 2013 Finanzrechnung 2013 Stadt Brühl 0 0 0 0 0 0 60.000 835.223 -1.295 255.518 17.700 895 223 895.223 0 0 563.300 0 0 33.000 0 0 0 6.000 EUR 5 856.223 unterjährige Veränderung 2.740.635,77 4.870.380,11 7.988.480,24 1.158.903,54 21.686.854,04 15.082.220,79 766.497,07 EUR 7 52.341.748,68 2013 IstErgebnis 5.060.000 0 44.360 278.000 499.080 4.238.560 -6.444.501 102.859.724 3.998.705 41.074.661 5.128.990 3.493.003,16 31.499,00 51018,07 519.666,15 864.228,68 2.026.591,26 8.748.216,38 97.887.503,86 3.353.589,05 42.834.782,31 3.987.935,70 96 415 223 106.635.720,24 106 635 720 24 96.415.223 23.979.973 24.198.751,57 4.528.630 2.431.247,20 24.148.765 21.081.198,03 4.080.000 3.794.300 4.950.170 1.141.130 21.151.348 14.385.027 409.200 EUR 6 46.504.048 2013 veränderter Ansatz -1.566.996,84 31.499,00 6.658,07 241.666,15 365.148,68 -2.211.968,74 15.252.725,38 -4.136.997,14 -646.410,95 2.015.639,31 -1.123.354,30 11 115 728 24 11.115.728,24 218.778,57 -2.097.382,80 -2.504.266,97 -1.339.364,23 1.076.080,11 3.071.310,24 17.773,54 535.506,04 697.193,79 363.297,07 EUR 8 6.693.923,68 Vergleich fortgeschr. Ansatz/Ist (Sp. 7 ./. Sp. 4) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -2.906.890,69 2.906.890,69 0 1.060 130.521,05 0 0 0 2.775.309,64 EUR 9 Übertragung nach 2014 I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\2. Prüfung Entwurf JAB 2013\04a. FR als Excel/ -9- (783) 27) - Erwerb von Finanzanlagen (784) 28) - aktivierbare Zuwendungen (781) 29) - Sonstige Investitionsauszahlungen (780;787-789) 30) = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (Zeilen 24-29) 31) = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 abzgl. 30) 32) = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (Z il 17 plus l 31) (Zeilen 33) + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen(681-692, 694-695) 34) + Aufnahme Liquiditätskredite (693) 35) - Tilgung/Gewährg. v. Darlehen (791-792) 36) - Tilgung Liquiditätskredite (793) 37) = Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Zeilen 33-36) 38) = Änd d. Bestandes an eigenen Finanzmitteln (Zeilen 32 plus 37) 39) + Anfangsbestand an Finanzmitteln 40) + Änderung des Bestandes an fremden Finanzmitteln 41) = Liquide Mittel (Zeilen 38, 39 und 40) 24) - Erwerb v. Grundstücken u Gebäuden (7822) 25) Auszahlung für Baumaßnahmen (785) 26) - Erwerb von bewegl. Anlagevermögen Ein- und Auszahlungsarten (Kontengruppe) 523.880 13.591.222 1.119.898 0 2.655.000 0 17.890.000 -12.830.000 18 170 000 -18.170.000 12.830.000 0 4.870.000 0 7.960.000 -10.210.000 -25.333.929 0 -35.543.929 4.922.929,24 675.470,29 0,00 0,00 0,00 5.882.212,28 -2.904.157,28 5 463 532 32 -5.463.532,32 21.037,77 51.700.000,00 4.480.837,84 42.300.000,00 4.940.199,93 -523.332,39 -6.568.929,45 0 -7.092.261,84 EUR 2 EUR 1 283.812,75 2013 Ansatz 2012 Ergebnis 0 0 -10.281.268 -10.281.268 0 0 0 0 0 0 10 281 268 -10.281.268 -9.116.767 9.116.767 0 406.467 0 0 8.710.300 EUR 3 Übertragung aus 2012 0 -45.825.197 -20.491.268 -25.333.929 7.960.000 12.830.000 0 4.870.000 0 28 451 268 -28.451.268 -21.946.767 27.006.767 0 1.526.365 0 2.655.000 22.301.522 523.880 EUR 4 Fortgeschriebener Ansatz 2013 Finanzrechnung 2013 Stadt Brühl 0 0 0 0 0 -60.000 0 0 60.000 0 60 000 60.000 0 0 0 100.000 0 0 -100.000 EUR 5 unterjährige Veränderung 0 -45.825.197 -20.491.268 -25.333.929 7.900.000 12.830.000 0 4.930.000 0 28 391 268 -28.391.268 -21.946.767 27.006.767 0 1.626.365 0 2.655.000 22.201.522 523.880 EUR 6 2013 veränderter Ansatz 0 2.063.787,81 556.049,65 1.507.738,16 14.685,92 10.154.323,43 56.000.000,00 9.039.637,51 57.100.000,00 541 363 73 541.363,73 -8.206.852,65 11.699.855,81 0 943.815,73 24.963,05 373.200,00 9.546.339,73 811.537,30 EUR 7 2013 IstErgebnis 21.047.317,65 -7.945.314,08 -2.675.676,57 56.000.000,00 4.169.637,51 57.100.000,00 28 992 631 73 28.992.631,73 13.739.914,35 -15.306.911,19 0 -582.549,27 0 -2.281.800,00 -12.755.182,27 287.657,30 EUR 8 Vergleich fortgeschr. Ansatz/Ist (Sp. 7 ./. Sp. 4) 15 298 690 52 -15.298.690,52 -12.391.799,83 12.391.799,83 0 446.395,37 0 0 11.910.704,46 34.700,00 EUR 9 Übertragung nach 2014 I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\2. Prüfung Entwurf JAB 2013\04a. FR als Excel/ I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\2. Prüfung Entwurf JAB 2013\04b. Erl. FR JAB 2013 nach WP.doc Erläuterungen zum Jahresabschlusses 2013 – Gesamtfinanzrechnung 1. Allgemeine Vorbemerkungen Die Finanzrechnung bildet auf Kontenebene die Zahlungsvorgänge ab. Da nicht alle Ertrags- und Aufwandsbuchungen mit einem Geldfluss verbunden sind, treten zwangsläufig Differenzen zwischen der Ergebnisrechnung und Finanzrechnung auf. Wesentliche Aufgabe der Finanzrechnung ist die Darstellung der Abwicklung von Investitionsmaßnahmen. Derartige Vorgänge werden in der Ergebnisrechnung allenfalls in Form des Abschreibungsaufwands bzw. bei Investitionszuschüssen und Beiträgen in Form der ertragswirksamen Auflösung von Sonderposten dargestellt. Die Ergebnisse der Investitionsmaßnahmen ergeben sich aus der Darstellung in den einzelnen Teilfinanzrechnungen. Nach der Darstellung in der Gesamtfinanzrechnung werden die vom Rat beschlossenen Ermächtigungen bei den Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit um insgesamt 11.115.728,24 € (Zeile 9, Spalte 8) überschritten und bei den Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit um 4.136.997,14 € (Zeile 16, Spalte 8) unterschritten. Die Ansatzabweichungen im Bereich der Einzahlungen und Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit ergeben sich aus der bereits bei den entsprechenden Positionen der Ergebnisrechnung dargestellten Gründen, die im Einzelnen an dieser Stelle nicht mehr erneut erläutert werden. Zum Verständnis werden die Abweichungen zwischen den Ist-Ergebnissen der Gesamtergebnisrechnung und der Gesamtfinanzrechnung nachstehend erläutert. 2. Erläuterung der konsumtiven Einzahlungsarten (Abweichung Erträge zu Einzahlungen nach Kt.grp.), 2.1 Steuern und Abgaben (Kt.grp. 60) Erträge 52.310.181,28 € Einzahlungen 52.341.748,68 € Die geringfügige Differenz zwischen Ertrag und Einzahlung hängt mit zum Jahreswechsel anfallenden Abweichungen zwischen Sollstellungs- und Einzahlungszeitpunkt zusammen. 2.2 Zuwendungen / Allgemeine Umlagen (Kontengruppe 61) Erträge 16.360.112,77 € Einzahlungen 15.082.220,79 € Die Differenz ergibt sich im Wesentlichen aus Erträgen aus der Auflösung von Sonderposten im Bereich der Zuweisungen, die nicht zahlungswirksam sind. 2.3 Sonstige Transfereinzahlungen (Kontengruppe 62) Erträge 822.269,15 € Einzahlungen 766.497,07 € Erträge, die noch auf 2013 ertragsmäßig zu buchen waren, aber erst 2014 istmäßig eingehen, lassen die diese höher ausfallen als die korrespondierenden Einzahlungen. 2.4 Öffentlich rechtliche Leistungsentgelte (Kontengruppe 63) Erträge 23.284.086,41 € Einzahlungen 21.686.854,04 € Die ertragswirksame Auflösung von Sonderposten aus Kanal- und Straßenbaubeiträgen ist nicht mit einem Geldfluss verbunden. 2.5 Privatrechtliche Leistungsentgelte (Kontengruppe 641-647) Erträge 1. 324.243,38 € Einzahlungen 1.158.903,54 € Höhere Erträge, weil 2013 zuzuordnende Entgelte zum Teil erst 2014 eingehen. - 10 - I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\2. Prüfung Entwurf JAB 2013\04b. Erl. FR JAB 2013 nach WP.doc 2.6 Kostenerstattungen/Kostenumlagen (Kontengruppe 648-649) Erträge 7.788.841,20 € Einzahlungen 7.988.480,24 € Unter dieser Position werden insbesondere Vorgänge aus dem Bereich der Sozialhilfe abgebildet. Die jahresübergreifende Abrechnung mit dem Kreis führt dazu, dass Ertrag und Einzahlung differieren. 2.7 Sonstige Einzahlungen (Kontengruppe 65) Erträge 6.587.495,45 € Einzahlungen 4.870.380,11 € Die nicht zahlungswirksamen Vorgänge, wie Auflösung von Rückstellungen und Wertberichtigungen, überwiegen deutlich die nicht ertragswirksamen Einzahlungen, wie z.B. Einzahlungen, die passivisch abzugrenzen sind (PRAP). 2.8 Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen (66) Erträge 3.217.293,53 € Einzahlungen 2.740.635,77 € Abweichung, weil neben der Abgrenzung von Zinszahlungen die abzuführende Kapitalertragsteuer plus Solidaritätszuschlag aus der Gewinnabführung Stadtwerke bei der Auszahlung an die Stadt direkt von den Stadtwerken einbehalten wurde, während auf der Ertragsseite brutto verbucht wurde. 2.9 Einzahlung aus Investitionstätigkeit (Kt.gr. 68) und aus Darlehen (Kt.gr. 69) Vorbemerkung: Den Einzahlungen unter Kontengruppe 68 stehen keine entsprechenden Erträge gegenüber, weil es sich um Einzahlungen im investiven Bereich zur Finanzierung von Investitionen (Kontengruppe 78) handelt. Erst durch die ertragswirksame Auflösung von Zuweisungen oder Straßenbaubeiträgen entsprechend der Abschreibungsdauer des zugeordneten Anlagegutes werden diese Einzahlungen ertragswirksam gebucht. Nachfolgend wird wiederum nur die Differenz zwischen Ist und Plan erläutert: 2.9.1 Zuwendungen für Investitonsmaßn. (Kt.grp. 681; Wenigereinzahlung von 2.211.968,74 €) In 2013 vorgesehene Einzahlungen aus Zuwendungen werden teilw. erst 2014 kassenwirksam, insbesondere im Straßenbaubereich. 2.9.2 Veräußerung von Sachanlagen (Kt.grp. 682-683; Mehreinzahlung von 365.148,68 €) Mehreinzahlung resultiert aus der Veräußerung von Grundstücken, die in dieser Größenordnung nicht eingeplant waren. 2.9.3 Rückflüsse von Finanzanlagen (Kt.grp. 684, 686; Mehreinzahlung von 6.658,07 €) Geringfügige Abweichung zwischen Plan und Ist war bei Planaufstellung nicht abzusehen. 2.9.4 Beiträge und ähnliche Entgelte (Kt.grp. 688; Mehreinzahlungen von 241.666,15 €) Insbesondere nicht mehr in 2012 durchgeführte Straßenbaumaßnahmen und deren Beitragsabrechnung führten 2013 zu entsprechend mehr Beitragseinnahmen. 2.9.5 Sonstige Investitionseinzahlungen (Kt.grp. 685; Mehreinzahlungen von 31.499 €) In 2013 sind nicht veranschlagte Einzahlungen für Ausgleichsmaßnahmen im Bereich des Ökokontos eingegangen. 2.9.6 Einzahlungen aus Rückflüssen von gewährten Darlehen an Dritte und die Aufnahme von Investitionskrediten (Zeile 33, Kt.gr. 681-692; 695 Wenigereinzahlung von 2.675.676,57 €) Die aus 2012 und 2013 zur Verfügung stehende Kreditermächtigung wurde 2013 nur zum Teil in Anspruch genommen. Viele investive Auszahlungsermächtigungen wurden nach 2014 übertragen. - 11 - I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\2. Prüfung Entwurf JAB 2013\04b. Erl. FR JAB 2013 nach WP.doc 2.9.7 Entwicklung Liquiditätskredite (Sp. 7, Zeile 34 abzgl. Zeile 36: -1.100.000 €) Aufgrund des sehr positiven Saldos aus lfd. Verwaltungstätigkeit 2013 (s. Gesamtfinanzrechnung, Zeile 17, Spalte 7) konnte der Stand der Liquiditätskredite reduziert werden, obwohl 2013 Investitionen zum Teil über Liquiditätskredite zwischenfinanziert wurden. 3.0 Erläuterung der konsumtiven Auszahlungsarten (Abweichung Aufwendungen zu Auszahlungen) 3.1 Personalauszahlungen (70) Aufwendungen 25.076.750,91 € Auszahlungen 24.198.751,57 € Aufwendungen gegen Rückstellung stellen keine Zahlung dar. 3.2 Versorgungsauszahlungen (71) Aufwendungen 2.040.003,09 € Auszahlungen 2.431.247,20 € Geringfügige Abweichung zwischen Aufwand und Auszahlung, weil einige Beihilfeabrechnungen, noch 2012 aufwandsmäßig zugeordnet, erst 2013 zur Auszahlung kamen. 3.3 Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen (72) Aufwendungen 22.941.382,70 € Auszahlungen 21.081.198,03 € Bei dieser Kontengruppe geht es um 46 Einzelkonten, bei denen fast überall eine Abweichung festzustellen ist, weil einmal Aufwands- und dessen Auszahlungsverbuchung im Jahreswechsel auseinander fallen. Insbesondere erhöhte Aufwandsbuchungen im Hochbaubereich gegen Rückstellungen, übersteigen den zahlungswirksamen Aufwand. 3.4 Transferauszahlungen (73) Aufwendungen 43.757.522,05 € Auszahlungen 42.834.782,31 € Einige Zuschüsse oder Abrechnungen von Zuschüssen sind aufwandsmäßig noch dem Jahr 2013 zuzuordnen, auch wenn die Auszahlung erst in 2014 erfolgt, insbesondere bei der Jugendhilfe außerh. v. Einrichtungen, und auch die Abrechnung der Gewerbesteuerumlage, die erst am Anfang des Folgejahres erfolgt, führte zu einem entsprechenden zeitlichen Auseinanderfallen von Aufwands- und Auszahlungsverbuchung. 3.5 Sonstige ordentliche Auszahlungen (74) Aufwendungen 6.526.701,36 € Auszahlungen 3.987.935,70 € Erheblich höhere Aufwendungen als Auszahlungen bei dieser Kontengruppe, weil wertverändernde Buchungen und Wertkorrekturen zur Forderungen keine Zahlungsbuchung nach sich ziehen. 3.6 Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen (75) Aufwendungen 3.193.505,88 € Auszahlungen 3.353.589,05 € Die Differenz ergibt sich u.a. daraus, dass die Aufwendung und Auszahlung für Zinsen in einigen Fällen auseinanderfällt. - 12 - I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\2. Prüfung Entwurf JAB 2013\04b. Erl. FR JAB 2013 nach WP.doc 3.7 Auszahlung aus Investitionstätigkeit (Kt.grp. 78) / Darlehensgewährung, -tilgung (Kt.grp. 79) Den Auszahlungen aus Kontengruppe. 78 stehen keine entsprechenden Aufwendungen gegenüber, weil es sich um Auszahlungen für Investitionen handelt. Erst über die Abschreibung entsprechend der Nutzungsdauer werden diese Auszahlungen in den nächsten Jahren zu Aufwand führen. Bei den Auszahlungen unter Kontengruppe 79 handelt es sich um Darlehen an Dritte oder Tilgungsleistungen für aufgenommene Investitionskredite. Nachfolgend wird wiederum die Differenz zwischen Ist zu Plan erläutert: 3.7.1 Erwerb Grundstücke/Gebäude (Kt.grp. 7822; Mehrauszahlung von 287.657,30 €) Mehrauszahlung bei dieser Kt.grp., weil in 2013 im Bereich des Ökokontos die veranschlagten Mittel für Baumaßnahmen (s. TFR 56, Kt. grp. 785) für Grunderwerb, also bei dieser Kt.grp. aus gegeben wurden. (s. entspr. Wenigerauszahlung bei Kt.grp. 785 bei diesem TFR). 3.7.2 Auszahlung für Baumaßn. (Kt.grp. 785; Minderausgabe von 12.755.182,77 €) Von einer Ermächtigung für Hoch- und Tiefbauten von 22,3 Mio. € (einschl. Ermächtigungsübertragungen von 2012 nach 2013 von 8,71 Mio. €) sind lediglich 9,55 Mio. € zur Auszahlung gekommen, was zur Folge hat, dass: - Ermächtigungen aus 2013 i.H.v. über 11,9 Mio. € nach 2014 übertragen wurden (s. Zeile 25, Spalte 9) - die noch offene Kreditermächtigungen 2012 und 2013 zum großen Teil gar nicht in Anspruch genommen wurden. 3.7.3 Erwerb von bewegl. Anlagevermögen (Kt.grp. 783; Minderausgabe von 582.549,27 €) Die Minderausgabe relativiert sich, weil in Höhe von 446.395,37 € Ermächtigungen 2013 nach 2014 übertragen wurden, also in 2014 noch ausgeführt werden sollen. Trotzdem konnten auch hier durch restriktives Ausgabeverhalten im Rahmen der Ausführung 2013 gegenüber Plan ca. 136.000 € eingespart werden. 3.7.4 Aktivierbare Zuwendungen (Kt.grp. 781; Minderausgabe von 2.281.800,00 €) Minderausgabe, weil insbesondere im Bereich der Jugendhilfe TER 3601 die vorgesehenen Baukostenzuschüsse an freie Träger für 2 Kita-Neubauten zum größten Teil noch nicht zur Auszahlung kamen. - 13 - - 14 - Jahresabschluss 2013 der Stadt Brühl - Teilergebnisrechnungen (TER) - - 15 - - 16 - Bezeichnung polit. Gremien, Verw. Führung, PR Gleichstellung von Frau und Mann Zentrale Dienste Öff.arbeit, Partnersch. Personalmanagement Finanzmanagement und Rechnungswesen Org.angelegenh. Technik IV Grundstücksmanagement Techn. Immobilienmanagement allg. Sicherh. u. Ordn. Verkehrsangelegenheiten Einwohnerangelegenheiten Personenstandswesen TER-Nr. 11 01 11 03 11 06 11 07 11 08 11 09 11 10 11 13 11 14 12 01 12 07 12 10 1.022.098 33,4% 340.950 ord.Erträge Kennzahl 77,9% ordentl. Aufw. 719.180 560.000 ord.Erträge Kennzahl 39,6% ordentl. Aufw. 596.604 236.150 ord.Erträge Kennzahl 15,1% ordentl. Aufw. 991.623 150.000 ord.Erträge Kennzahl 38,9% Kennzahl ordentl. Aufw. 1.111.514 ordentl. Aufw. 32,6% 931.019 303.661 76,8% 743.156 570.511 53,7% 607.381 325.893 0,0% 1.008.349 0 99,2% 1.046.762 Kennzahl ordentl. Aufw. Personalaufw. Kennzahl ordentl. Aufw. Personalaufw. Kennzahl ordentl. Aufw. Personalaufw. Kennzahl ordentl. Aufw. Personalaufw. Kennzahl ordentl. Aufw. Personalaufw. 1.038.190 ord.Erträge 432.550 Kennzahl ordentl. Aufw. Personalaufw. Kennzahl ordentl. Aufw. Personalaufw. Kennzahl ordentl. Aufw. Personalaufw. Kennzahl ordentl. Aufw. Personalaufw. Kennzahl ordentl. Aufw. Kennzahl ordentl. Aufw. 7,3% 1.255.852 91.916 5,4% 3.579.349 192.179 0,7% 232.771 1.559 14,8% 2.487.432 Kein Aufwandsdeckungsgrad, da es keine Erträge gibt 7,3% ord.Erträge 1.247.901 91.100 ord.Erträge Kennzahl 24,5% ordentl. Aufw. 4.345.837 1.065.280 ord.Erträge Kennzahl 0,2% ordentl. Aufw. 280.397 600 ord.Erträge Kennzahl 5,8% Kennzahl ordentl. Aufw. 2.453.289 ordentl. Aufw. Personalaufw. 367.635 ord.Erträge 141.150 Kennzahl ordentl. Aufw. Personalaufw. Kennzahl ordentl. Aufw. Personalaufw. Kennzahl ordentl. Aufw. 4,9% 1.715.726 Kein Aufwandsdeckungsgrad, da es keine Erträge gibt 4,3% Kennzahl ord.Erträge 1.714.052 ordentl. Aufw. 84.455 Ist 76,6% 1.022.098 783.328 68,9% 719.180 495.752 68,2% 596.604 406.872 34,0% 991.623 337.463 15,1% 1.111.514 168.329 31,6% 847.698 267.648 90,5% 1.247.901 1.129.540 44,8% 4.345.837 1.944.807 72,6% 280.397 203.437 42,0% 2.453.289 1.031.176 90,7% 45.745 41.485 69,0% 1.714.052 1.182.724 81,1% 931.019 755.144 66,4% 743.156 493.114 69,1% 607.381 419.587 34,5% 1.008.349 347.508 17,3% 1.046.762 180.872 38,8% 787.676 305.568 92,9% 1.255.852 1.166.897 36,8% 3.579.349 1.315.974 88,7% 232.771 206.568 40,5% 2.487.432 1.006.534 93,3% 43.871 40.944 69,6% 1.715.726 1.193.313 Ist Plan 73.910 Plan ord.Erträge Personalaufw. (11) / ordentl. Aufw. (17) ord.Erträge (10) / ordentl. Aufw. (17) Kennzahl Jahresergebnis Kennzahl Jahresergebnis Kennzahl Jahresergebnis Kennzahl Jahresergebnis Kennzahl Jahresergebnis Kennzahl Jahresergebnis Kennzahl Jahresergebnis Kennzahl Jahresergebnis Kennzahl Jahresergebnis Kennzahl Jahresergebnis Kennzahl Jahresergebnis Kennzahl Jahresergebnis -15,22 -681.148 -3,56 -159.180 -9,33 -417.557 -18,81 -841.623 -15,68 -701.514 -18,56 -830.710 -24,69 -1.104.960 -72,56 -3.247.138 -6,13 -274.171 -34,66 -1.550.961 -1,01 -45.164 -34,78 -1.556.186 Plan -14,02 -627.358 -3,86 -172.646 -7,28 -325.633 -22,53 -1.008.349 -2,20 -98.395 -16,84 -753.698 -25,08 -1.122.240 -74,95 -3.353.855 -5,04 -225.586 -30,17 -1.349.989 -0,97 -43.290 -34,58 -1.547.470 Ist (Einwohnerzahl zum 30.06.2013 für Plan- und Ist-Kennzahl verwendet) Jahresergebnis (29) / 44.750 Stand: 10.10.2014 Zuschussbedarf je Einwohner, € Aufwandsdeckungsgrad, % Personalintensität, % (In Klammern steht die Angabe der Zeile in der Teilergebnisrechnung (TER). Zusammenfassende Übersicht über die finanzwirtschaftlichen Kennzahlen 2013 auf Teilergebnisrechnungsebene I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\finanzw. Kennz., Übersicht TER 2013 endgültig Seite 1 - 17 - Bezeichnung Statistik, Wahlen Gefahrabwehr und Gefahrenvorbeugung Rettungsdienst Grundschulen Weiterführende Schulen Zentrale Leistungen Schüler und Beteiligte Kulturförderung Ortsspezifische Kultureinrichtungen Musik-/Kunstschulen Theater und Konzerte Sonstige soziale Leistungen Hilfen bei Krankheit, Behinderung, Pflegebedürftigkeit Hilfen bei Einkommensdefizite TER-Nr. 12 13 12 15 12 17 21 01 21 02 21 04 25 02 25 03 25 05 25 09 31 01 31 02 31 03 ord.Erträge 1.174.921 16,3% ordentl. Aufw. Kennzahl 70,4% 3.788.857 Kennzahl ordentl. Aufw. Personalaufw. 2.666.554 ord.Erträge 191.869 Kennzahl ordentl. Aufw. Personalaufw. Kennzahl ordentl. Aufw. Personalaufw. Kennzahl ordentl. Aufw. Personalaufw. Kennzahl ordentl. Aufw. Personalaufw. Kennzahl ordentl. Aufw. Personalaufw. Kennzahl ordentl. Aufw. Personalaufw. Kennzahl ordentl. Aufw. Personalaufw. Kennzahl ordentl. Aufw. Personalaufw. Kennzahl ordentl. Aufw. Personalaufw. Kennzahl ordentl. Aufw. Personalaufw. Kennzahl ordentl. Aufw. Personalaufw. Kennzahl ordentl. Aufw. Personalaufw. Kennzahl ordentl. Aufw. 0,7% 71.233 471 45,9% 414.380 190.003 53,5% 1.661.984 889.441 4,8% 1.419.573 68.455 21,7% 683.300 148.510 299,8% 382.595 1.147.088 24,6% 6.397.013 1.571.969 28,7% 3.960.739 1.136.179 112,4% 2.335.572 2.626.071 11,4% 2.524.843 Kein Aufwandsdeckungsgrad, da es keine Erträge gibt 18,8% ord.Erträge 138.162 26.000 ord.Erträge Kennzahl 49,8% ordentl. Aufw. 450.496 224.400 ord.Erträge Kennzahl 60,9% ordentl. Aufw. 1.476.034 898.800 ord.Erträge Kennzahl 5,5% ordentl. Aufw. 1.169.352 64.600 ord.Erträge Kennzahl 20,0% ordentl. Aufw. 735.778 146.900 ord.Erträge Kennzahl 236,8% ordentl. Aufw. 487.136 1.153.364 ord.Erträge Kennzahl 9,3% ordentl. Aufw. 5.446.034 508.474 ord.Erträge Kennzahl 28,1% ordentl. Aufw. 3.852.613 1.082.847 ord.Erträge Kennzahl 103,6% ordentl. Aufw. 2.252.380 2.334.500 ord.Erträge Kennzahl 10,0% Kennzahl ordentl. Aufw. 2.609.062 ordentl. Aufw. 29,2% 287.376 21,4% 259.900 Kennzahl ord.Erträge 27.577 94.346 23.900 111.686 ordentl. Aufw. 21.906 35,5% 1.174.921 416.578 98,5% 47.315 46.616 42,5% 138.162 58.742 37,5% 450.496 169.146 88,0% 1.476.034 1.299.144 43,7% 1.169.352 510.634 39,1% 735.778 287.701 46,3% 487.136 225.626 10,2% 5.446.034 552.799 18,9% 3.852.613 726.248 56,6% 2.252.380 1.274.090 71,8% 2.609.062 1.872.438 19,6% 111.686 13,2% 3.788.857 500.807 23,9% 191.439 45.688 67,5% 71.233 48.110 38,4% 414.380 159.301 81,5% 1.661.984 1.353.990 33,8% 1.419.573 479.248 42,6% 683.300 291.169 60,5% 382.595 231.582 9,2% 6.397.013 588.616 17,2% 3.960.739 682.000 59,1% 2.335.572 1.380.573 72,6% 2.524.843 1.833.376 23,9% 94.346 22.508 Ist Plan Plan Ist Personalaufw. (11) / ordentl. Aufw. (17) Personalintensität, % ord.Erträge (10) / ordentl. Aufw. (17) Aufwandsdeckungsgrad, % Kennzahl Jahresergebnis Kennzahl Jahresergebnis Kennzahl Jahresergebnis Kennzahl Jahresergebnis Kennzahl Jahresergebnis Kennzahl Jahresergebnis Kennzahl Jahresergebnis Kennzahl Jahresergebnis Kennzahl Jahresergebnis Kennzahl Jahresergebnis Kennzahl Jahresergebnis Kennzahl Jahresergebnis Kennzahl Jahresergebnis -21,97 -983.052 -1,06 -47.315 -2,77 -124.162 -5,05 -226.096 -12,08 -540.734 -24,65 -1.103.252 -13,25 -592.878 14,89 666.228 -113,71 -5.088.551 -65,33 -2.923.534 -0,65 -28.870 -52,41 -2.345.212 -1,96 -87.786 Plan -25,08 -1.122.303 -1,01 -45.114 -1,80 -80.526 -4,97 -222.298 -16,53 -739.760 -30,19 -1.350.902 -12,04 -538.678 17,08 764.468 -111,18 -4.975.480 -65,11 -2.913.599 4,01 179.510 -49,92 -2.233.721 -1,49 -66.769 Ist (Einwohnerzahl zum 30.06.2013 für Plan- und Ist-Kennzahl verwendet) Jahresergebnis (29) / 44.750 Zuschussbedarf je Einwohner, € I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\finanzw. Kennz., Übersicht TER 2013 endgültig Seite 2 - 18 - Bezeichnung Soziale Einrichtungen Förderung von Kindern in Tagesbetreuung Arbeit für Kinder und Jugendliche Hilfen für junge Menschen und ihre Familien Sportförderung Räumliche Planung und Entwicklung Maßnahmen der Bauaufsicht Denkmalschutz- und Pflege Hilfen bei Wohnproblemen Abfallbeseitigung Abwasserbeseitigung Öffentliche Verkehrsflächen Verkehrliche Planung TER-Nr. 31 50 36 01 36 02 36 03 42 51 01 52 01 52 03 52 06 53 70 53 80 54 01 54 03 ord.Erträge 370.250 20,3% 75.000 ord.Erträge Kennzahl 24,4% ordentl. Aufw. 4.554.094 1.112.971 ord.Erträge Kennzahl 155,3% Kennzahl ordentl. Aufw. 6.683.432 ordentl. Aufw. 110,9% 106,7% 10.379.200 Kennzahl ord.Erträge 44,5% 186.782 83.172 29,1% 4.032.789 1.174.047 151,1% 7.019.628 10.608.943 3.656.997 3.834.900 ordentl. Aufw. Kennzahl ordentl. Aufw. Personalaufw. Kennzahl ordentl. Aufw. Personalaufw. Kennzahl ordentl. Aufw. Personalaufw. Kennzahl ordentl. Aufw. Personalaufw. 4.054.993 ord.Erträge 4.092.800 Kennzahl ordentl. Aufw. Personalaufw. Kennzahl ordentl. Aufw. Personalaufw. Kennzahl ordentl. Aufw. Personalaufw. Kennzahl ordentl. Aufw. Personalaufw. Kennzahl ordentl. Aufw. Personalaufw. Kennzahl ordentl. Aufw. Personalaufw. Kennzahl ordentl. Aufw. Personalaufw. Kennzahl ordentl. Aufw. Personalaufw. Kennzahl ordentl. Aufw. Personalaufw. Kennzahl ordentl. Aufw. 13,8% 83.671 11.505 51,2% 584.654 299.575 32,9% 921.624 303.578 7,4% 1.686.966 125.079 16,8% 6.693.199 1.125.838 13,1% 953.351 125.357 57,4% 12.336.283 Kein Aufwandsdeckungsgrad, da es keine Erträge gibt 5,7% ord.Erträge 91.296 5.200 ord.Erträge Kennzahl 49,3% ordentl. Aufw. 579.961 286.000 ord.Erträge Kennzahl 20,3% ordentl. Aufw. 1.594.555 323.940 ord.Erträge Kennzahl 7,6% ordentl. Aufw. 1.588.053 120.170 ord.Erträge Kennzahl 11,4% ordentl. Aufw. 7.335.269 835.200 ord.Erträge Kennzahl 13,9% ordentl. Aufw. 972.721 135.500 ord.Erträge Kennzahl 50,2% Kennzahl ordentl. Aufw. 13.361.249 ordentl. Aufw. 45,7% 7.085.403 38,6% 6.707.350 Kennzahl ord.Erträge 310.710 679.701 197.650 511.763 ordentl. Aufw. 77,3% 123.137 95.241 80,5% 83.671 67.321 94,1% 584.654 550.033 61,6% 921.624 567.714 16,5% 1.686.966 278.616 19,5% 6.693.199 1.303.574 21,9% 953.351 209.199 39,0% 12.336.283 4.813.356 35,2% 679.701 239.015 22,2% 370.250 82.270 4,6% 4.554.094 209.584 18,1% 6.683.432 1.208.232 44,0% 186.782 82.271 5,4% 4.032.789 219.103 17,3% 7.019.628 1.214.976 keine Kennz.ermittlung, da wg. Auslagerung z. StW keine eigenen Pers.kosten anfallen 92,3% 96.437 88.967 73,2% 91.296 66.866 93,6% 579.961 543.101 34,7% 1.594.555 553.445 24,0% 1.588.053 380.469 18,5% 7.335.269 1.355.303 20,8% 972.721 201.920 42,2% 13.361.249 5.636.434 39,9% 511.763 204.228 Ist Plan Plan Ist Personalaufw. (11) / ordentl. Aufw. (17) Personalintensität, % ord.Erträge (10) / ordentl. Aufw. (17) Aufwandsdeckungsgrad, % Kennzahl Jahresergebnis Kennzahl Jahresergebnis Kennzahl Jahresergebnis Kennzahl Jahresergebnis Kennzahl Jahresergebnis Kennzahl Jahresergebnis Kennzahl Jahresergebnis Kennzahl Jahresergebnis Kennzahl Jahresergebnis Kennzahl Jahresergebnis Kennzahl Jahresergebnis Kennzahl Jahresergebnis Kennzahl Jahresergebnis -6,60 -295.250 -100,13 -4.480.922 47,59 2.129.867 -2,57 -115.100 -2,10 -93.947 -1,92 -86.096 -6,57 -293.961 -28,39 -1.270.615 -26,55 -1.188.104 -145,29 -6.501.569 -18,79 -840.721 -148,69 -6.654.004 -7,05 -315.553 Plan -2,32 -103.610 -87,12 -3.898.540 46,16 2.065.866 0,13 5.924 -1,12 -50.239 -1,61 -72.166 -6,37 -285.079 -14,28 -639.052 -29,56 -1.322.748 -124,42 -5.567.577 -18,64 -833.930 -117,34 -5.250.817 -8,25 -368.992 Ist (Einwohnerzahl zum 30.06.2013 für Plan- und Ist-Kennzahl verwendet) Jahresergebnis (29) / 44.750 Zuschussbedarf je Einwohner, € I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\finanzw. Kennz., Übersicht TER 2013 endgültig Seite 3 - 19 - ÖPNV Straßenreinigung und Winterdienst Natur und Landschaft Wasser und Wasserbau Friedhöfe Umweltschutz Wirtschaftsförderung und Tourismus Anteile an Unternehmen 54 04 54 05 55 01 55 04 55 06 56 57 01 57 04 ord.Erträge 77,3% 0 Kennzahl ord.Erträge Kennzahl ordentl. Aufw. 24,3% 392.679 95.370 175,9% 282.251 496.501 62,4% 1.444.653 nicht belegt, da keine Aussagekraft 18,3% ord.Erträge 437.183 79.800 ord.Erträge Kennzahl 61,2% ordentl. Aufw. 311.361 190.400 ord.Erträge Kennzahl 65,5% Kennzahl ordentl. Aufw. 1.452.964 ordentl. Aufw. 1,1% 0,9% 952.250 Kennzahl ord.Erträge 901.927 386.855 388.850 ordentl. Aufw. 0,3% 0,0% 3.600 Kennzahl ord.Erträge 4.128 628.627 1.968 56,5% 556.231 668.200 ordentl. Aufw. 433.500 ordentl. Aufw. 15,9% 314.064 9,7% 335.000 Kennzahl ord.Erträge 262.251 1.647.598 155.000 1.594.118 ordentl. Aufw. Kennzahl ordentl. Aufw. Personalaufw. Kennzahl ordentl. Aufw. Personalaufw. Kennzahl ordentl. Aufw. Personalaufw. Kennzahl ordentl. Aufw. Personalaufw. Kennzahl ordentl. Aufw. Personalaufw. Kennzahl ordentl. Aufw. Personalaufw. Kennzahl ordentl. Aufw. Personalaufw. Kennzahl ordentl. Aufw. Personalaufw. 0 0 0,0% 1.647.598 61,7% 392.679 242.218 48,8% 282.251 137.685 0,5% 1.444.653 7.437 keine Personalkosten zugeordnet 55,0% 437.183 240.530 43,5% 311.361 135.561 0,5% 1.452.964 6.944 keine Personalkosten zugeordnet keine Kennz.ermittlung, da wg. Auslagerung z. StW keine eigenen Pers.kosten anfallen keine Kennz.ermittlung, da wg. Auslagerung z. StW keine eigenen Pers.kosten anfallen 0,0% 1.594.118 Ist Plan Plan Ist Personalaufw. (11) / ordentl. Aufw. (17) ord.Erträge (10) / ordentl. Aufw. (17) Personalintensität, % Zuschussbedarf je Einwohner, € Kennzahl Jahresergebnis Kennzahl Jahresergebnis Kennzahl Jahresergebnis Kennzahl Jahresergebnis Kennzahl Jahresergebnis Kennzahl Jahresergebnis Kennzahl Jahresergebnis Kennzahl Jahresergebnis Ist 123,65 5.533.523 -6,64 -297.309 -4,79 -214.250 -6,29 -281.281 -2,97 -132.788 -19,81 -886.660 -6,59 -295.108 -30,96 -1.385.347 - Die Ist-Prozentsätze ergeben sich durch entsprechende Division von Ergebniszahlen der Teilergebnisrechnungen (TER). - Die in der Überschriftenzeile in Klammern angegebenen Ziffern weisen auf die Zeile in den TER hin (immer gleich), wo diese Beträge zu finden sind. 143,67 6.429.250 -8,01 -358.593 -2,70 -120.961 -5,07 -226.999 -2,07 -92.550 -20,74 -928.200 -3,61 -161.441 -32,16 -1.439.118 Plan (Einwohnerzahl zum 30.06.2013 für Plan- und Ist-Kennzahl verwendet) Jahresergebnis (29) / 44.750 - Beim Zuschussbedarf je Einwohner ist die Einwohnerzahl mit einem Stand IT NRW 30.06.2013: 44.750 zu Grunde gelegt. Erläuterung zur Darstellung der finanzwirtschaftlichen Kennzahlen im Plan-Ist-Vergleich 2013. - Die Planzahlen entsprechen den fortgeschriebenen Planzahlen, also mit Berücksichtigung von: * Ermächtigungsübertragungen * unterjährige Verschiebungen Sie sind also insoweit nicht mit den Planzahlen im entspr. Hpl. identisch. Bezeichnung TER-Nr. Aufwandsdeckungsgrad, % I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\finanzw. Kennz., Übersicht TER 2013 endgültig Seite 4 I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\Erläuterung finanzwirtsch. Kennz. 2013 endgültig.doc Erläuterungen zum Entwurf des Jahresabschlusses 2013 – finanzwirtschaftliche Kennzahlen 1. Allgemeine Vorbemerkungen Gemäß § 40 Abs. 2 GemHVO sind die Teilergebnisrechnungen (TER) jeweils um Ist-Zahlen zu den in den Teilplänen ausgewiesenen Leistungsmengen und Kennzahlen zu ergänzen. Die Ist-Zahlen zu den strukturellen Kennzahlen sind direkt hinter den entsprechenden TER abgebildet. Die finanzwirtschaftlichen Kennzahlen sind in der zuvor abgedruckten Tabelle für alle TER zusammengefasst. Sie werden durch Division von ausgewiesenen absoluten Zahlen der jeweiligen Teilergebnisrechnungen (TER) ermittelt. In der zusammenfassenden Übersicht werden für jeden kennzahlenrelevanten TER die absoluten Werte aus dem jeweiligen TER genannt und das Ergebnis der Division als Plan- und Ist-Kennzahl ausgewiesen. 2. Erläuterung von größeren Abweichung (>5%) zwischen Plan und Ist 2013 bei den finanzwirtschaftlichen Kennzahlen einzelner TER TER 11 06 Zentrale Dienste Die Erhöhung der ordentlichen Erträge bei der Kennzahl „Aufwandsdeckungsgrad“ wird bestimmt durch nicht planbare ertragswirksame Auflösungen von Instandhaltungsrückstellungen im Bereich der Rathäuser (167 T€). Die analog vorgenommene außerplanmäßige Abschreibung wird durch Wenigeraufwendungen bei den übrigen Aufwandskonten der TER kompensiert, so dass sich insgesamt eine Verbesserung des Aufwandsdeckungsgrandes ergibt. TER 11 08 Personalmanagement Die notwendige Anpassung des Personalrückstellungsbestandes von den aktiven Beamten hin zu den Versorgungsempfängern führt zu einer Verschlechterung bei den Kennzahlen Aufwandsdeckungsgrad und Personalintensität. TER 11 10 Organisationsangelegenheiten, IT Bei gegenüber der Planung angestiegenen Personalaufwendungen bei den tariflich Beschäftigten und der Zuführung zu den Pensionsrückstellungen bei gleichzeitigen Wenigeraufwendungen im Bereich der sonstigen Inanspruchnahme Rechte und Dienste (-85 T€) steigt die Personalintensität leicht an. TER 11 13 Grundstücksmanagement Die Mehrerträge gegenüber der Planung resultieren insbesondere aus den nachträglich erzielten Pachterträgen TG Kaufhof 2010-2013 (216 T€) und den Auflösungen von Sonderposten (114 T€) und nicht mehr benötigter Rückstellungen (151 T€). TER 11 14 Techn. Immobilienmanagement Geplant wurden 150 T€ Aktivierte Eigenleistungen zentral in diesem TEP. Tatsächlich wurden die Erträge in Höhe von 245 T€ in den jeweiligen TER gebucht, dem die Hochbauten (Schulen, Kita, Feuerwehr etc.) direkt zugeordnet sind. Die Ingenieurleistungen für die Kita Clemens-August-Straße wurden als Kompletteigenleistung verbucht. TER 12 01 Allgemeine Sicherheit und Ordnung Im Bereich Gewerbe wurden Mehrerträge erzielt durch die Steigerung der Reisegewerbekartenausgabe, mehr Schankerlaubnisse, mehr Gaststättenkonzessionen und eine höhere Anzahl von Verwarnungen. Im Bereich Fundsachen, Hunde und Sondernutzungen wurden ebenfalls Mehrerträge durch höhere Erträge durch Versteigerungen in der bundesweiten Zollauktion erzielt. Die Erträge aus Sondernutzungen wurden bei der Haushaltsaufstellung zu niedrig eingeschätzt. Bei den ordnungsbehördlichen Bußgeldverfahren aus allen Bereichen konnte eine Steigerung von über 50% erreicht werden. - 20 - I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\Erläuterung finanzwirtsch. Kennz. 2013 endgültig.doc TER 12 13 Statistik, Wahlen Die Kostenerstattung des Bundes fiel um 4 T€ höher aus als geplant. Die gegenüber der Planung geringeren Aufwendungen wurden tatsächlich als Ermächtigungsübertragungen (18T€) nach 2014 verschoben. TER 12 17 Rettungsdienst Die Verbesserung ergibt sich im Wesentlichen bei den ordentlichen Erträgen (Rettungsdienstgebühren) aus höheren Einsatzzahlen als prognostiziert. TER 21 02 Weiterführende Schulen Die Entwicklung der Aufwendungen und Erträge ist maßgebend geprägt durch die Aktivierung nachträglicher Herstellungskosten bei der Clemens-August-Schule und der damit verbundenen ertragswirksamen Auflösungen von Rückstellungen und analogen außerplanmäßigen Abschreibungen (903 T€). TER 21 04 Zentrale Leistungen Schüler und Beteiligte Die Ursache für die Abweichung bei den Aufwendungen liegt in der zentralen Veranschlagung der Benutzungskosten Karlsbad bei TEP 21 04. Tatsächlich wurde ein Teil der Aufwendungen der TER 21 01 zugeordnet. Insgesamt bleiben die Aufwendungen für die Schwimmbadnutzung jedoch deutlich unter dem Planansatz. TER 25 03 Zentrale Leistungen Schüler und Beteiligte Die Aufwandsteigerung gegenüber der Planung in der Neubildung von Instandhaltungsrückstellungen für das VHS-Gebäude (insg. 295 T€) begründet. Die Minderausgaben bei den Personalaufwendungen sind durch das Ausscheiden einer Mitarbeiterin in Vollzeit und die Einstellung eines neuen Mitarbeiters in Teilzeit mit 19,5 Std/Wo. sowie Vergütung in niedrigerer Entgeltgruppe im Veranstaltungsmanagement entstanden. TER 25 05 Musik-/Kunstschulen Neben erhöhten Personalkosten ist die Aufwandsteigerung gegenüber der Planung in der Neubildung von Instandhaltungsrückstellungen für das Musikschulgebäude (120 T€) begründet. TER 31 01 Sonstige soziale Leistungen Da das mit Landesmitteln unterstützte Programm „KOMM-IN“ 2013 nicht zur Ausführung kam, ergab sich eine entsprechende Verringerung auf der Ertrags- und Aufwandsseite, die wiederum zu einer entsprechenden Veränderung der Kennzahlen Ist gegenüber Plan führte. TER 31 02 Hilfen bei Krankheit, Behinderung, Pflegebedürftigkeit Für Erträge und Aufwendungen nach SGB XII werden keine Planzahlen gebildet, da sie der Stadt Brühl vom Rhein-Erft-Kreis erstattet werden. Hieraus resultiert die hohe Plan-/Istabweichung. Nur die von der Stadt Brühl zu tragenden Sach- und Personalkosten werden geplant, hier gibt es keine größere Abweichung. TER 31 03 Hilfe bei Einkommensdefizite (Erl. bei TER 3102 gilt entsprechend) Nur die der Stadt Brühl zuzurechnenden Erträge und Aufwendungen nach AsylbLG werden geplant, hier gibt es keine größere Abweichung. TER 31 50 Soziale Einrichtungen (Erl. bei TER 3102 gilt entsprechend) Nur die der Stadt Brühl zuzurechnenden Erträge und Aufwendungen nach AsylbLG werden geplant, hier gibt es keine größere Abweichung. TER 36 01 Förderung von Kindern in Tagesbetreuung Neben einer Verbesserung bei den Erträgen aufgrund u.a. einer höheren KiBiz-Landesmittelzuweisung wurden im Bereich der Aufwendungen erhebliche Personalkosten bei den Kindertageseinrichtungen durch eine nicht in vollem Umfange bzw. verspätete Besetzung (zumindest im Jahre 2013) eingespart sowie bei der Kindertagespflege die prognostizierten und eingeplanten neuen Plätze zu rd. 20% nicht in Anspruch genommen. Auch wenn die Elternbeiträge um ca. 83.000 € geringer ausfielen und belastend hinzukommt, dass zusätzliche, nicht eingeplante Rückstellungen für unbedingt notwendige Maßnahmen an den Gebäuden im Zuge des Jahresabschlusserstellung verbucht wurden, sind in 2013 Hh.verbesserungen aufgetreten, die den Saldo im Ist gegenüber Plan um 1,4 Mio € besser ausfallen lassen. - 21 - I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\Erläuterung finanzwirtsch. Kennz. 2013 endgültig.doc Dies beeinflusst die Kennzahlen entsprechend positiv. Verursacht wird diese Verbesserung insbesondere durch: - aktivierte Eigenleistungen für Ingenieurleistungen des Gebäudemanagements bei den beiden Kiga-Neubauten, die den Aufwand zu Lasten der Baumaßnahme über einen entspr. verbuchten Ertrag entlasten. - Einsparungen im Personalbereich Kt.grp. 50), weil von den ca. 33 eingeplanten neuen Stellen zumindest 2013 16 Stellen nicht und weitere Stellen erst im November 2013 besetzt wurden. Hinzu kommen Einsparungen durch zeitlich verzögerte Nachbesetzungen. - Wenigeraufwand bei den Transferaufwendungen (Kt.grp. 53), weil im Bereich der Kindertagespflege die eingeplanten und prognostizierten 208 Plätze zu rund 20% nicht in Anspruch genommen wurden. TER 36 03 Hilfen für jungen Menschen und ihre Familien Erheblich höhere Erträge (291 T€) als geplant führen zu einer erheblich verbesserten Ertragssituation. Die Mehrerträge ergeben sich im Bereich der Hilfen zur Erziehung und hier konkret bei den Erstattungen durch die anderen Träger sowie den Unterhaltspflichtigen. Gleichzeitig sind Minderaufwendungen insbesondere im Bereich der stationären Betreuung seelisch Behinderter und auch anderer Jugendhilfen entstanden. Die wesentlichsten Weniger-Aufwendungen sind ebenfalls im Bereich der Gewährung von Hilfen zur Erziehung festzustellen. Darüber hinaus wurden auch weniger Unterhaltsleistungen im Bereich der UVG geleistet. Insgesamt führen diese Ergebnisse zu einem deutlich verbesserten Kennzahlenausweis. TER 42 Sportförderung Die Reduzierung bei den Personalaufwendungen ist in einer Frühverrentung und in einem Erwerbsunfähigkeitsrentenanspruch (und Vakanz der Stelle) zuzüglich der hieraus resultierenden Einsparungen bei der ZKV und der Sozialversicherung begründet. Die Steigerung bei den ordentlichen Aufwendungen ist u.a. in der Neubildung einer Rückstellung für unterlassene Instandsetzung beim Schlossparkstadion (100 T€) und einem um 75 T€ höheren Reinigungsaufwand gegenüber der Planung begründet. TER 51 01 Räumliche Planung und Entwicklung Die deutliche Verringerung auf der Aufwandsseite resultiert aus noch nicht durchgeführten Maßnahmen für das Projekt „Soziale Stadt“ (337 T€) und auf Innenstadtplanung (295 T€). Die Ermächtigungen wurden nach 2014 übertragen. TER 52 03 Denkmalschutz und –pflege Bei dieser betragsmäßig sehr kleinen TER wirken sich Planabweichungen prozentual entsprechend größer aus. In 2013 wurden 6 T€ mehr Verwaltungsgebühren vereinnahmt als geplant. Bei den Aufwendungen wurden 5 T€ (Denkmalpflegemaßnahmen) als Ermächtigungsübertragung nach 2014 verschoben. TER 52 06 Hilfen bei Wohnproblemen Die Aufwandsüberschreitung ist im Rahmen der Zuschussgewährung an die Explosionsopfer (Hauserwerb, Grunderwerbssteuer) entstanden. Die Mittel werden aus dem Sonderposten „Wohnungsbau kinderreicher Familien“ finanziert. Allg. Vorbemerkung zu den Gebührenhaushalten Die in den Gebührenhaushalten dargestellte „Überdeckung“ ergibt sich aus der Systematik der Gebührenkalkulation, in der auch kalkulatorische Kosten berücksichtigt werden, die, da sie haushaltsrechtlich keinen Aufwand darstellen, auf der Aufwandsseite sowohl des Teilergebnisplans als auch der Teilergebnisrechnung nicht ausgewiesen werden. Es handelt deshalb nur um eine haushaltsrechtliche und keine gebührenrechtliche Überdeckung. TER 53 80 Abwasserbeseitigung Die Erträge aus der Schmutz- und Niederschlagswassergebühr lagen insgesamt um 190 T€ über der Plankalkulation. Die geplanten Abschreibungen fielen gegenüber der Planung im Bereich der Sonstigen Bauten des Infrastrukturvermögens um 207 T€ niedriger aus. Gründe hierfür sind, die Vollabschreibung der Niederspannungshauptverteilung in 2012 (98 T€), der Prozeßleittechnik (23 T€) sowie des noch nicht wegen Mängel in 2013 aktivierten Hochwasserpumpwerks (ca. 40 T€ AfA). Hinzu kommen Einsparungen bei den Sach- und Dienstleistungen von ca. 125 T€. - 22 - I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\Erläuterung finanzwirtsch. Kennz. 2013 endgültig.doc TER 54 01 Öffentliche Verkehrsflächen Bei den Aufwendungen wurden 363 T€ als Ermächtigungsübertragung nach 2014 verschoben. TER 54 03 Verkehrliche Planung Auch wenn bei den Aufwendungen 166 T€ als Ermächtigungsübertragung nach 2014 übertragen wurden, ergibt sich noch eine deutliche Einsparung bei den Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen, der die Kennzahlen entsprechend positiv beeinflusst. TER 54 04 ÖPNV Durch die Auflösung nicht bzw. nicht mehr benötigter Rückstellungen für die Fahrzeugförderungen stiegen die Erträge gegenüber der Planung um 107 T€ an. Diese Auflösungen stehen im Zusammenhang mit einer Rückzahlung an das Land iHv. 83 T€ wegen einer nicht abgerufenen Fahrzeugförderung. TER 54 05 Straßenreinigung und Winterdienst Im Rahmen einer Überprüfung des Dienstleistungsentgeltes an den Stadtservicebetriebes wurde die Entgeltzahlung im Straßenreinigungsbereich deutlich erhöht TER 56 Umweltschutz Die Verbesserung bei den Erträgen ist durch eine Auflösung des Sonderpostens „Ökokonto“ iHv. 304 T€ entstanden. In Höhe der Aktivierung der Anschaffung von Ausgleichsflächen (190 T€ und 122 T€) wurde der Sonderposten ertragswirksam aufgelöst. TER 57 01 Wirtschaftsförderung und Tourismus Auf der Ertragsseite ergaben sich Verbesserungen durch die Auflösung nicht mehr benötigter Rückstellungen im Hochbaubereich für das Brühl-Info inkl. WC-Anlage (18 T€) und höherer Einnahmen durch zusätzliche Messeaussteller beim Messestand von „Brühl Tourismus“ auf der Internationalen Tourismus Börse (ITB) in Berlin. Die höheren Aufwendungen bei den Personalaufwendungen sind im Bereich übernommene Reisekosten für die Teilnahme an der ITB entstanden. Minderaufwendungen sind u.a. bei den Druckaufwendungen für den Bereich Tourismus (7 T€) und für das Projekt „Schlummern und Schlemmen in Brühl“ (9 T€) entstanden. Für die Tourismusbeschilderung wurden 15 T€ als Ermächtigungsübertragung nach 2014 übertragen. - 23 - - 24 - + Kostenerstattungen und Kostenumlagen + Sonstige ordentliche Erträge 6. 7. EUR 2 EUR 1 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) -1.476.528,38 0,00 163.425,00 -1.639.953,38 0,00 -1.639.953,38 0,00 -1.639.953,38 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 1.726.688,03 497.593,74 17. = Ordentliche Aufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 6.109,36 14. - Bilanzielle Abschreibungen 15. - Transferaufwendungen 7.091,79 1.215.893,14 86.734,65 7.513,97 79.220,68 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 -1.556.186,00 0,00 83.956,00 -1.640.142,00 0,00 -1.640.142,00 0,00 -1.640.142,00 1.714.052,00 513.718,00 2.500,00 5.900,00 9.210,00 1.182.724,00 73.910,00 0,00 73.900,00 10,00 2013 2012 0,00 Ansatz Ergebnis Teilergebnisrechnung 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 73.910 0 73.900 10 -1.556.186 0 83.956 -1.640.142 0 -1.640.142 0 -1.640.142 1.714.052 513.718 2.500 5.900 9.210 1.182.724 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 1 Stadt Brühl P11 Innere Verwaltung P1101 Politische Gremien, Verwaltungsführung, Personalrat, RPA 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 11. - Personalaufwendungen 10. = Ordentliche Erträge + Privatrechtliche Leistungsentgelte 5. Ertrags- und Aufwandsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 182,18 -1.547.469,57 155,00 83.956,00 -1.631.270,57 0,00 -1.631.270,57 0,00 -1.631.270,57 1.715.726,03 513.769,58 0,00 4.660,00 3.983,67 1.193.312,78 84.455,46 0,00 84.273,28 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 172 8.716 155 0 8.871 0 8.871 0 8.871 1.674 52 -2.500 -1.240 -5.226 10.589 10.545 0 10.373 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 25 - EUR 2 EUR 1 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) -47.491,56 1.181,00 -48.672,56 0,00 -48.672,56 0,00 48.672,56 -48.672,56 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 1.078,74 118,00 0,00 47.475,82 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 -45.164,00 581,00 -45.745,00 0,00 -45.745,00 0,00 -45.745,00 45.745,00 3.460,00 200,00 600,00 41.485,00 2013 2012 0,00 Ansatz Ergebnis Teilergebnisrechnung 1 Stadt Brühl P11 Innere Verwaltung P1103 Gleichstellung von Frau und Mann 17. = Ordentliche Aufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 14. - Bilanzielle Abschreibungen 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 11. - Personalaufwendungen 10. = Ordentliche Erträge Ertrags- und Aufwandsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 5 0 -45.164 581 -45.745 0 -45.745 0 -45.745 45.745 3.460 200 600 41.485 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 0,00 -43.290,19 581,00 -43.871,19 0,00 -43.871,19 0,00 -43.871,19 43.871,19 2.817,01 110,00 0,00 40.944,18 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 EUR 1.874 0 1.874 0 1.874 0 1.874 -1.874 -643 -90 -600 -541 0 Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 500,00 0,00 0,00 -1.546,00 0,00 -1.546,00 0,00 -1.546,00 0,00 -1.546,00 1.546,00 1.046,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 26 - 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) -1.791.689,42 0,00 126.490,00 -1.918.179,42 0,00 -1.918.179,42 0,00 2.091.890,09 -1.918.179,42 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 401.311,44 17. = Ordentliche Aufwendungen 299.626,32 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.827,43 14. - Bilanzielle Abschreibungen + Aktivierte Eigenleistungen 8. 13.432,53 564.820,14 + Sonstige ordentliche Erträge 7. 10.361,81 70.887,90 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 6. 826.132,19 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 5. 0,00 7.519,00 173.710,67 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 4. 2 1 11. - Personalaufwendungen + Sonstige Transfererträge 3. EUR EUR -1.550.961,00 8.630,00 769.808,00 -2.312.139,00 0,00 -2.312.139,00 0,00 -2.312.139,00 2.453.289,00 390.258,00 297.070,00 734.785,00 1.031.176,00 141.150,00 0,00 2.700,00 6.550,00 62.200,00 0,00 0,00 69.700,00 2013 2012 69.682,00 Ansatz 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 1 Stadt Brühl P11 Innere Verwaltung P1106 Zentrale Dienste Teilergebnisrechnung Ergebnis 10. = Ordentliche Erträge + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2. Ertrags- und Aufwandsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 141.150 0 2.700 6.550 62.200 0 0 69.700 -1.550.961 8.630 769.808 -2.312.139 0 -2.312.139 0 -2.312.139 2.453.289 390.258 297.070 734.785 1.031.176 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 -1.349.988,98 0,00 769.808,00 -2.119.796,98 0,00 -2.119.796,98 0,00 -2.119.796,98 2.487.432,26 377.199,76 449.789,36 653.909,54 1.006.533,60 367.635,28 24.285,87 172.228,74 27.668,40 70.446,86 1.790,00 0,00 71.215,41 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 8.247 1.790 0 1.515 200.972 -8.630 0 192.342 0 192.342 0 192.342 34.143 -13.058 152.719 -80.875 -24.642 226.485 24.286 169.529 21.118 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -136.740,00 0,00 0,00 -136.740,00 0,00 -136.740,00 0,00 -136.740,00 136.740,00 0,00 0,00 136.740,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 27 - + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Sonstige ordentliche Erträge 4. 5. 7. EUR 2 EUR 1 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) -198.365,52 11.437,00 -209.802,52 0,00 -209.802,52 0,00 -209.802,52 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 210.752,77 17. = Ordentliche Aufwendungen 22.790,75 4.600,00 15. - Transferaufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.307,00 15,77 182.039,25 950,25 0,00 950,25 0,00 0,00 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 -258.171,00 5.626,00 -263.797,00 0,00 -263.797,00 0,00 -263.797,00 264.397,00 33.660,00 5.000,00 1.500,00 20.800,00 203.437,00 600,00 0,00 600,00 2013 2012 0,00 Ansatz 4 -16.000 0 -16.000 0 -16.000 0 -16.000 16.000 16.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 280.397 49.660 5.000 1.500 20.800 203.437 600 0 600 0 0 -274.171 5.626 -279.797 0 -279.797 0 -279.797 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 388,50 325,60 844,50 0,00 -225.586,37 5.626,00 -231.212,37 0,00 -231.212,37 0,00 -231.212,37 232.770,97 21.196,43 4.250,00 686,00 70,41 206.568,13 1.558,60 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 3.131 959 389 -274 845 0 48.585 0 48.585 0 48.585 0 48.585 -47.626 -28.464 -750 -814 -20.730 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 1 Stadt Brühl P11 Innere Verwaltung P1107 Presse- und Öffentlichkeitsarbeit, Partnerschaften Teilergebnisrechnung Ergebnis 14. - Bilanzielle Abschreibungen 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 11. - Personalaufwendungen 10. = Ordentliche Erträge + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2. Ertrags- und Aufwandsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 28 - 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) -3.355.934,55 0,00 67.928,00 -3.423.862,55 0,00 -3.423.862,55 0,00 3.697.814,16 -3.423.862,55 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 110.225,62 1.287,00 25.462,39 3.314.685,15 17. = Ordentliche Aufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 14. - Bilanzielle Abschreibungen 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 12. - Versorgungsaufwendungen 246.154,00 9.917,76 264.033,85 273.951,61 + Sonstige ordentliche Erträge 7. 2 1 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 -3.239.738,00 0,00 33.419,00 -3.273.157,00 0,00 -3.273.157,00 0,00 -3.273.157,00 4.338.437,00 136.880,00 1.300,00 27.650,00 2.227.800,00 1.944.807,00 1.065.280,00 895.229,00 170.051,00 EUR EUR 11. - Personalaufwendungen + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 6. 2013 2012 0,00 Ansatz 4 -7.400 0 0 -7.400 0 -7.400 0 -7.400 7.400 7.400 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 1 Stadt Brühl P11 Innere Verwaltung P1108 Personalmanagement Teilergebnisrechnung Ergebnis 10. = Ordentliche Erträge + Privatrechtliche Leistungsentgelte 5. Ertrags- und Aufwandsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 895.229 170.051 0 -3.247.138 0 33.419 -3.280.557 0 -3.280.557 0 -3.280.557 4.345.837 144.280 1.300 27.650 2.227.800 1.944.807 1.065.280 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 0,00 -3.353.855,40 104,79 33.419,00 -3.387.169,61 0,00 -3.387.169,61 0,00 -3.387.169,61 3.579.348,60 193.461,96 1.024,00 28.885,57 2.040.003,09 1.315.973,98 192.178,99 0,00 192.178,99 6 EUR 2013 IstErgebnis 22.128 0 -106.717 105 0 -106.613 0 -106.613 0 -106.613 -766.488 49.182 -276 1.236 -187.797 -628.833 -873.101 -895.229 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -19.500,00 0,00 0,00 -19.500,00 0,00 -19.500,00 0,00 -19.500,00 19.500,00 19.500,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 29 - + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen + Sonstige ordentliche Erträge 3. 4. 5. 6. 7. EUR 2 EUR 1 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) -1.080.493,56 88.434,00 -1.168.927,56 0,00 -1.168.927,56 -1.012,60 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 150,35 1.162,95 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 19. + Finanzerträge -1.167.914,96 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 72.546,28 1.266.221,64 17. = Ordentliche Aufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 5.544,93 14. - Bilanzielle Abschreibungen 15. - Transferaufwendungen 4.241,26 1.183.889,17 98.306,68 97.779,58 0,00 121,00 382,35 2,75 -1.074.460,00 52.941,00 -1.127.401,00 0,00 -1.127.401,00 -1.100,00 1.100,00 0,00 -1.126.301,00 1.217.401,00 71.461,00 0,00 4.600,00 11.800,00 1.129.540,00 91.100,00 90.000,00 0,00 0,00 1.000,00 0,00 100,00 2013 2012 21,00 Ansatz 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -30.500,00 0,00 -30.500,00 0,00 -30.500,00 0,00 0,00 0,00 -30.500,00 30.500,00 4.500,00 0,00 0,00 26.000,00 3 EUR 2012 Übertragung aus 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 91.100 90.000 0 0 1.000 0 100 -1.104.960 52.941 -1.157.901 0 -1.157.901 -1.100 1.100 0 -1.156.801 1.247.901 75.961 0 4.600 37.800 1.129.540 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 0,00 21,00 -1.122.240,39 43.507,00 -1.165.747,39 0,00 -1.165.747,39 -1.810,51 1.810,51 0,00 -1.163.936,88 1.255.852,38 64.254,74 9.643,67 3.357,14 11.699,82 1.166.897,01 91.915,50 89.626,48 799,82 133,00 1.335,20 6 EUR 2013 IstErgebnis 1 Stadt Brühl P11 Innere Verwaltung P1109 Finanzmanagement und Rechnungswesen Teilergebnisrechnung Ergebnis 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 11. - Personalaufwendungen 10. = Ordentliche Erträge + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2. Ertrags- und Aufwandsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 7 815 -374 800 133 335 0 -79 -17.280 -9.434 -7.846 0 -7.846 -711 711 0 -7.136 7.951 -11.706 9.644 -1.243 -26.100 37.357 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -28.000,00 0,00 -28.000,00 0,00 -28.000,00 0,00 0,00 0,00 -28.000,00 28.000,00 0,00 0,00 0,00 28.000,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 30 - + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 6. EUR 2 EUR 1 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 50.602,26 0,00 847.531,00 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -796.928,74 0,00 -796.928,74 26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 0,00 -796.928,74 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 801.177,46 83.600,56 17. = Ordentliche Aufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 369.273,87 4.683,69 14. - Bilanzielle Abschreibungen 15. - Transferaufwendungen 5.755,34 337.864,00 4.248,72 4.248,72 0,00 0,00 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 -830.710,00 0,00 16.988,00 -847.698,00 0,00 -847.698,00 0,00 -847.698,00 847.698,00 180.250,00 390.000,00 4.800,00 5.000,00 267.648,00 2013 2012 0,00 Ansatz 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 847.698 180.250 390.000 4.800 5.000 267.648 0 0 0 -830.710 0 16.988 -847.698 0 -847.698 0 -847.698 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 -753.697,51 0,00 16.988,00 -770.685,51 0,00 -770.685,51 0,00 -770.685,51 787.675,51 96.568,97 375.631,11 9.911,82 -4,03 305.567,64 16.990,00 12.840,00 4.150,00 6 EUR 2013 IstErgebnis 1 Stadt Brühl P11 Innere Verwaltung P1110 Organisationsangelegenheiten Technik IV Teilergebnisrechnung Ergebnis 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 11. - Personalaufwendungen 10. = Ordentliche Erträge + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2. Ertrags- und Aufwandsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 7 4.150 77.012 0 0 77.012 0 77.012 0 77.012 -60.022 -83.681 -14.369 5.112 -5.004 37.920 16.990 12.840 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 31 - + Sonstige ordentliche Erträge 7. 2013 EUR 2 2012 EUR 1 -172.732,47 -172.732,47 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 0,00 -172.732,47 26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 0,00 -172.732,47 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 175.402,37 1.304,87 271,00 173.826,50 2.669,90 137,50 2.532,40 Ansatz Ergebnis DruckNr.: 275 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus Teilergebnisrechnung 1 Stadt Brühl P11 Innere Verwaltung P1111 Recht 17. = Ordentliche Aufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 14. - Bilanzielle Abschreibungen 11. - Personalaufwendungen 10. = Ordentliche Erträge + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 6. Ertrags- und Aufwandsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 5 EUR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Fortgeschriebener Ansatz 2013 6 EUR 79,00 0,00 79,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -79,00 -79,00 0,00 -79,00 0,00 -79,00 2013 IstErgebnis 7 EUR -79 -79 0 -79 0 -79 79 0 79 0 0 0 0 Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 32 - + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen + Sonstige ordentliche Erträge + Aktivierte Eigenleistungen 5. 6. 7. 8. 2013 EUR 2 2012 EUR 1 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) -252.192,93 0,00 -252.192,93 0,00 -252.192,93 643,00 -643,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) -251.549,93 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 473.871,14 69.628,30 0,00 68.020,74 317.375,16 18.846,94 222.321,21 3.644,30 63.788,22 378,59 137.712,10 16.798,00 Ansatz 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 5 EUR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Fortgeschriebener Ansatz 2013 6 EUR 2013 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 IstErgebnis 1 Stadt Brühl P11 Innere Verwaltung P1112 Infrastrukturelles Immobilienmanagement Teilergebnisrechnung Ergebnis 17. = Ordentliche Aufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 15. - Transferaufwendungen 14. - Bilanzielle Abschreibungen 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 11. - Personalaufwendungen 10. = Ordentliche Erträge + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2. Ertrags- und Aufwandsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 7 EUR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 33 - + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen + Sonstige ordentliche Erträge + Aktivierte Eigenleistungen 4. 5. 6. 7. 8. EUR 2 EUR 1 599.067,17 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 564.805,61 32.818,56 597.624,17 0,00 597.624,17 -1.443,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 1.443,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 417.863,95 17. = Ordentliche Aufwendungen 19. + Finanzerträge 153.430,96 0,00 732,12 54.669,70 209.031,17 1.016.931,12 0,00 774.212,93 0,00 223.737,43 19.003,26 0,00 -617.514,00 22.550,00 -594.964,00 0,00 -594.964,00 0,00 0,00 0,00 -594.964,00 1.027.514,00 143.900,00 0,00 82.900,00 632.385,00 168.329,00 432.550,00 0,00 500,00 400,00 407.550,00 7.200,00 16.800,00 100,00 2013 2012 -22,50 Ansatz 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -9.000,00 0,00 -9.000,00 0,00 -9.000,00 0,00 0,00 0,00 -9.000,00 9.000,00 0,00 0,00 0,00 9.000,00 3 EUR 2012 Übertragung aus 4 -75.000 0 -75.000 0 -75.000 0 0 0 -75.000 75.000 0 0 0 75.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 143.900 0 82.900 716.385 168.329 432.550 0 500 400 407.550 7.200 16.800 100 -701.514 22.550 -678.964 0 -678.964 0 0 0 -678.964 1.111.514 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 1 Stadt Brühl P11 Innere Verwaltung P1113 Grundstücksmanagement Teilergebnisrechnung Ergebnis 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 15. - Transferaufwendungen 14. - Bilanzielle Abschreibungen 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 11. - Personalaufwendungen 10. = Ordentliche Erträge + Zuwendungen und allgemeine Umlagen Steuern und ähnliche Abgaben 2. 1. Ertrags- und Aufwandsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 0,00 -98.395,31 91.886,70 -6.508,61 0,00 -6.508,61 2.063,00 0,00 2.063,00 -8.571,61 1.046.761,84 117.367,36 -2.216,04 188.901,31 561.837,20 180.872,01 1.038.190,23 14.320,44 300.549,92 0,00 576.461,79 130.060,08 16.798,00 6 EUR 2013 IstErgebnis 12.543 605.640 14.320 300.050 -400 168.912 122.860 -2 -100 603.118 69.337 672.455 0 672.455 2.063 0 2.063 670.392 -64.752 -26.532 -2.216 106.001 -154.548 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -232.380,00 0,00 -232.380,00 0,00 -232.380,00 0,00 0,00 0,00 -232.380,00 232.380,00 0,00 0,00 0,00 232.380,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 34 - + Aktivierte Eigenleistungen EUR 2 EUR 1 -750.095,42 -750.095,42 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 0,00 -750.095,42 26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 0,00 -750.095,42 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 750.095,42 11.584,89 17. = Ordentliche Aufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 519,00 357.809,80 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14. - Bilanzielle Abschreibungen 380.181,73 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 -511.623,00 -511.623,00 0,00 -511.623,00 0,00 -511.623,00 661.623,00 3.560,00 600,00 320.000,00 337.463,00 150.000,00 150.000,00 2013 2012 0,00 Ansatz 330.000 0 0 330.000 0 0 0 -330.000 -330.000 0 -330.000 0 -330.000 4 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 991.623 3.560 600 650.000 337.463 150.000 150.000 -841.623 -841.623 0 -841.623 0 -841.623 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 1 Stadt Brühl P11 Innere Verwaltung P1114 Technisches Immobilienmanagement Teilergebnisrechnung Ergebnis 11. - Personalaufwendungen 10. = Ordentliche Erträge 8. Ertrags- und Aufwandsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 0,00 0,00 -1.008.349,18 -1.008.349,18 0,00 -1.008.349,18 0,00 -1.008.349,18 1.008.349,18 1.983,67 515,00 658.342,23 347.508,28 6 EUR 2013 IstErgebnis -166.726 -166.726 0 -166.726 0 -166.726 16.726 -1.576 -85 8.342 10.045 -150.000 -150.000 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 35 - 100,00 25.480,75 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) -377.068,73 45.959,00 0,00 -331.109,73 0,00 -331.109,73 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 50,00 -50,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 -331.059,73 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 19. + Finanzerträge 585.831,06 29.000,34 452,25 9.633,00 17. = Ordentliche Aufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 15. - Transferaufwendungen 14. - Bilanzielle Abschreibungen 138.816,01 + Sonstige ordentliche Erträge 7. 407.929,46 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 6. 10.433,33 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen + Privatrechtliche Leistungsentgelte 5. 0,00 218.698,25 11. - Personalaufwendungen + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 4. 2 1 254.771,33 + Sonstige Transfererträge 3. EUR EUR -417.557,00 57.103,00 0,00 -360.454,00 0,00 -360.454,00 0,00 0,00 0,00 -360.454,00 596.604,00 17.782,00 0,00 9.300,00 162.650,00 406.872,00 236.150,00 5.050,00 0,00 11.000,00 220.000,00 0,00 100,00 2013 2012 59,00 Ansatz Ergebnis 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus Teilergebnisrechnung 1 Stadt Brühl P12 Sicherheit und Ordnung P1201 allgem. Sicherheit und Ordnung 10. = Ordentliche Erträge + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2. Ertrags- und Aufwandsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 596.604 17.782 0 9.300 162.650 406.872 236.150 5.050 0 11.000 220.000 0 100 -417.557 57.103 0 -360.454 0 -360.454 0 0 0 -360.454 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 0,00 60,00 -325.633,32 48.177,60 3.345,00 -280.800,72 0,00 -280.800,72 687,00 0,00 687,00 -281.487,72 607.380,77 33.673,38 368,00 8.780,99 144.971,32 419.587,08 325.893,05 48.328,96 100,00 14.228,60 263.175,49 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 0 -40 91.924 -8.925 3.345 79.653 0 79.653 687 0 687 78.966 10.777 15.891 368 -519 -17.679 12.715 89.743 43.279 100 3.229 43.175 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 36 11.199,72 -76.515,38 -76.515,38 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 0,00 -76.515,38 26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 42,00 -42,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) -76.473,38 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 679.706,10 17. = Ordentliche Aufwendungen 48.390,45 1.320,00 15. - Transferaufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 5.134,42 14. - Bilanzielle Abschreibungen 144.146,74 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 268.293,44 480.714,49 7. 184.077,75 137.161,81 603.232,72 + Sonstige ordentliche Erträge 6. 2 1 11. - Personalaufwendungen + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 5. EUR EUR -159.180,00 -159.180,00 0,00 -159.180,00 0,00 0,00 -159.180,00 719.180,00 23.228,00 0,00 3.400,00 196.800,00 495.752,00 560.000,00 280.000,00 4.000,00 140.000,00 129.000,00 7.000,00 2013 2012 2.500,00 Ansatz Ergebnis 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus Teilergebnisrechnung 1 Stadt Brühl P12 Sicherheit und Ordnung P1207 Verkehrsangelegenheiten 10. = Ordentliche Erträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte 4. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2. Ertrags- und Aufwandsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 719.180 23.228 0 3.400 196.800 495.752 560.000 280.000 4.000 140.000 129.000 7.000 -159.180 -159.180 0 -159.180 0 0 -159.180 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 -172.645,62 -172.645,62 0,00 -172.645,62 0,00 0,00 -172.645,62 743.156,16 25.552,58 -368,00 7.487,61 217.369,69 493.114,28 570.510,54 302.311,36 5.161,77 164.151,23 94.686,18 4.200,00 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 -2.800 -13.466 -13.466 0 -13.466 0 0 -13.466 23.976 2.325 -368 4.088 20.570 -2.638 10.511 22.311 1.162 24.151 -34.314 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 37 - + Sonstige ordentliche Erträge 7. 0,00 1.038,50 -501.423,90 -501.423,90 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 0,00 -501.423,90 26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 0,00 -501.423,90 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 852.186,02 17. = Ordentliche Aufwendungen 3.470,04 208.908,67 14. - Bilanzielle Abschreibungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.395,67 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 638.411,64 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 6. 4.509,00 345.214,62 11. - Personalaufwendungen + Privatrechtliche Leistungsentgelte 5. 2 1 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 -681.148,00 -681.148,00 0,00 -681.148,00 0,00 -681.148,00 1.022.098,00 231.870,00 3.600,00 3.300,00 783.328,00 340.950,00 700,00 0,00 4.250,00 336.000,00 EUR EUR 350.762,12 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 4. 2013 2012 0,00 Ansatz Ergebnis Teilergebnisrechnung 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 1 Stadt Brühl P12 Sicherheit und Ordnung P1210 Einwohnerangelegenh Personenstandswesen 10. = Ordentliche Erträge + Sonstige Transfererträge 3. Ertrags- und Aufwandsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 231.870 3.600 3.300 783.328 340.950 700 0 4.250 336.000 0 -681.148 -681.148 0 -681.148 0 -681.148 1.022.098 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 0,00 -627.358,29 -627.358,29 0,00 -627.358,29 0,00 -627.358,29 931.019,02 171.914,55 3.066,00 894,04 755.144,43 303.660,73 1.466,50 0,00 3.455,35 298.738,88 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 0 53.790 53.790 0 53.790 0 53.790 -91.079 -59.955 -534 -2.406 -28.184 -37.289 767 0 -795 -37.261 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.300,00 -1.300,00 0,00 -1.300,00 0,00 -1.300,00 1.300,00 0,00 0,00 1.300,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 38 2 1 -25.991,64 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) -25.991,64 -25.991,64 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 0,00 -25.991,64 26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 0,00 49.807,78 17. = Ordentliche Aufwendungen 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 14.512,07 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 401,36 10.220,08 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14. - Bilanzielle Abschreibungen 24.674,27 11. - Personalaufwendungen 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 -87.786,00 -87.786,00 0,00 -87.786,00 0,00 -87.786,00 111.686,00 47.700,00 100,00 41.980,00 21.906,00 23.900,00 23.900,00 EUR EUR 23.816,14 2013 2012 23.816,14 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ansatz 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 5 -87.786 -87.786 0 -87.786 0 -87.786 111.686 47.700 100 41.980 21.906 23.900 23.900 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 1 Stadt Brühl P12 Sicherheit und Ordnung P1213 Statistik und Wahlen Teilergebnisrechnung Ergebnis 10. = Ordentliche Erträge 6. Ertrags- und Aufwandsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: -66.769,04 -66.769,04 0,00 -66.769,04 0,00 -66.769,04 94.346,41 50.710,05 35,00 21.093,26 22.508,10 27.577,37 27.577,37 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 602 3.677 3.677 21.017 21.017 0 21.017 0 21.017 -17.340 3.010 -65 -20.887 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 -17.904,04 -17.904,04 0,00 -17.904,04 0,00 -17.904,04 17.904,04 0,00 0,00 17.904,04 8 EUR 2014 Übertragung nach - 39 - + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen + Sonstige ordentliche Erträge + Aktivierte Eigenleistungen 4. 5. 6. 7. 8. EUR 2 EUR 1 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) -2.032.799,44 -2.331.412,00 50,00 4.000,00 3.784,00 0,00 -2.335.362,00 0,00 -2.335.362,00 0,00 -2.335.362,00 2.595.262,00 369.234,00 4.700,00 197.200,00 151.690,00 1.872.438,00 259.900,00 0,00 100,00 145.900,00 5.000,00 37.000,00 -2.036.583,44 0,00 -2.036.583,44 0,00 2.356.209,40 -2.036.583,44 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 259.278,11 17. = Ordentliche Aufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 4.601,63 202.264,04 14. - Bilanzielle Abschreibungen 15. - Transferaufwendungen 172.730,01 1.717.335,61 319.625,96 0,00 21.325,03 158.692,08 5.896,80 61.946,05 71.900,00 2013 2012 71.766,00 Ansatz Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -13.800,00 0,00 0,00 -13.800,00 0,00 -13.800,00 0,00 -13.800,00 13.800,00 13.800,00 3 EUR 2012 Übertragung aus Teilergebnisrechnung 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 1 Stadt Brühl P12 Sicherheit und Ordnung P1215 Gefahrenabwehr und Gefahrenvorbeugung 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 11. - Personalaufwendungen 10. = Ordentliche Erträge + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2. Ertrags- und Aufwandsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 259.900 0 100 145.900 5.000 37.000 71.900 -2.345.212 50 4.000 -2.349.162 0 -2.349.162 0 -2.349.162 2.609.062 383.034 4.700 197.200 151.690 1.872.438 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 -2.233.721,30 0,00 3.746,50 -2.237.467,80 0,00 -2.237.467,80 0,00 -2.237.467,80 2.524.843,37 259.313,29 4.601,63 202.150,80 225.401,50 1.833.376,15 287.375,57 7.070,47 5.478,06 169.058,31 8.979,48 25.106,25 71.683,00 6 EUR 2013 IstErgebnis -98 4.951 73.712 -39.062 27.476 7.070 5.378 23.158 3.979 -11.894 -217 111.491 -50 -254 111.694 0 111.694 0 111.694 -84.219 -123.721 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -34.000,00 0,00 0,00 -34.000,00 0,00 -34.000,00 0,00 -34.000,00 34.000,00 34.000,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 40 - + Sonstige ordentliche Erträge 7. 277.137,48 8.573,50 194.099,00 254.493,36 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 0,00 448.592,36 0,00 448.592,36 0,00 448.592,36 2.081.606,13 167.589,96 0,00 84.652,31 755.932,65 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 17. = Ordentliche Aufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 15. - Transferaufwendungen 14. - Bilanzielle Abschreibungen 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.073.431,21 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 6. 0,00 2.238.059,51 2.530.198,49 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 5. 2 1 11. - Personalaufwendungen + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 4. EUR EUR -28.870,00 110.990,00 0,00 82.120,00 0,00 82.120,00 0,00 82.120,00 2.252.380,00 191.980,00 0,00 81.200,00 705.110,00 1.274.090,00 2.334.500,00 238.000,00 0,00 0,00 2.090.000,00 6.500,00 2013 2012 6.428,00 Ansatz Ergebnis 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus Teilergebnisrechnung 1 Stadt Brühl P12 Sicherheit und Ordnung P1217 Rettungsdienst 10. = Ordentliche Erträge + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2. Ertrags- und Aufwandsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 6.500 -28.870 110.990 0 82.120 0 82.120 0 82.120 2.252.380 191.980 0 81.200 705.110 1.274.090 2.334.500 238.000 0 0 2.090.000 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 179.509,74 110.990,00 0,00 290.499,74 0,00 290.499,74 0,00 290.499,74 2.335.571,60 155.443,38 0,00 112.406,96 687.148,56 1.380.572,70 2.626.071,34 271.083,68 12.023,15 372,00 2.314.367,35 28.225,16 6 EUR 2013 IstErgebnis 0 0 208.380 0 208.380 0 208.380 83.192 -36.537 0 31.207 -17.961 106.483 291.571 33.084 12.023 372 224.367 21.725 208.380 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 41 - + Kostenerstattungen und Kostenumlagen + Sonstige ordentliche Erträge + Aktivierte Eigenleistungen 5. 6. 7. 8. EUR 2 EUR 1 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) -2.668.415,19 141.625,25 20.890,00 -2.547.679,94 0,00 -2.547.679,94 0,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 0,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 3.561.267,60 -2.547.679,94 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 190.781,86 66.500,00 591.346,49 2.102.265,03 610.374,22 1.013.587,66 0,00 14.621,67 5.317,90 0,00 267.460,95 -2.907.760,00 153.768,00 0,00 -2.753.992,00 0,00 -2.753.992,00 0,00 0,00 -2.753.992,00 3.836.839,00 263.929,00 71.000,00 561.400,00 2.214.262,00 726.248,00 1.082.847,00 0,00 0,00 0,00 0,00 304.548,00 778.299,00 2013 2012 726.187,14 Ansatz Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -15.774,00 0,00 0,00 -15.774,00 0,00 -15.774,00 0,00 0,00 -15.774,00 15.774,00 2.774,00 0,00 0,00 13.000,00 3 EUR 2012 Übertragung aus Teilergebnisrechnung 1 Stadt Brühl P21 Schulträgeraufgaben P2101 Grundschulen 17. = Ordentliche Aufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 15. - Transferaufwendungen 14. - Bilanzielle Abschreibungen 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 11. - Personalaufwendungen 10. = Ordentliche Erträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte 4. + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2. Ertrags- und Aufwandsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.700 0 0 -1.700 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 0 0 0 0 304.548 778.299 -2.923.534 153.768 0 -2.769.766 0 -2.769.766 0 0 -2.769.766 3.852.613 268.403 71.000 561.400 2.225.562 726.248 1.082.847 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 -2.913.598,75 89.038,00 0,00 -2.824.560,75 0,00 -2.824.560,75 -0,92 0,92 -2.824.559,83 3.960.739,08 231.763,49 71.000,00 580.539,88 2.395.435,32 682.000,39 1.136.179,25 6.286,94 41.693,82 7.513,91 0,00 306.062,40 774.622,18 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 7.514 0 1.514 -3.677 9.935 -64.730 0 -54.795 0 -54.795 -1 1 -54.794 108.126 -36.640 0 19.140 169.873 -44.248 53.332 6.287 41.694 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -61.009,01 0,00 0,00 -61.009,01 0,00 -61.009,01 0,00 0,00 -61.009,01 61.009,01 12.509,01 0,00 0,00 48.500,00 8 EUR 2014 Übertragung nach I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\Bekos je m2 2013 Entwurf mit Erläuterungen endgültig/21 01 Stadt Brühl Kennzahlen für die Produktgruppe "21 01 Grundschulen" Betriebskosten je m 2 BGF (Bruttogrundfläche 1 ) I. Definition: Betriebskosten je m 2 BGF = 524100 Bewirtschaftung Grundstücke,baul.Anlagen + + 524101 Reinigung + Personalkosten der eigenen Reinigungskräfte + + 524104 Stromkosten Gebäude (Gebausie) + 524105 Aufwendungen für Gas + + 524106, 524110, 524111,524113 Steuern u.a. + 544104 Gebäudeversicherung BGF 1 - BGF=Brutto-Grundfläche - errechnet sich aus der Summe aller Grundflächen aller Grundrissebenen eines Gebäudes. II. Grafische Darstellung: IIa. Betriebskosten je m2 BGF Ansatz-Ist 2013: Euro je m2 60 50 40 30 20 10 0 2011 Mittelwert alle Grundschulen 2011 Ist 25,36 2012 2013 Euro je m2 2012 2013 Änderung Ist Ist 2013 zu 2012 27,14 28,52 5,1% St.Franziskus 22,40 22,87 24,71 8,0% Pingsdorf 29,06 32,82 52,75 60,7% Barbara 24,71 28,21 27,22 -3,5% Vochem 21,85 22,04 22,74 3,2% Martin-Luther 20,25 22,90 19,30 -15,7% Melanchthon 46,50 41,81 45,40 8,6% Astrid-Lindgren 26,19 32,19 34,59 7,4% Badorf 24,91 25,95 28,14 8,4% Von 2011 nach 2012 sind die Heizkosten lt. "Heizkosten.de" um 7,69 % gestiegen. Darin sind die Preisentwicklung und der witterungsbedingte Anteil enthalten. Für 2013 liegen noch keine Zahlen vor. Da die Stadtwerke die Einheitspreise für Gas nicht erhöht hat, kann von einer moderaten Steigerung von 2012 nach 2013 ausgegangen werden. Die Stadtwerke Brühl hat den Strompreis je kwh in 2012 gegenüber 2011 um 1,7% und 2013 gegenüber 2012 um 13,6% erhöht. Die hohe Steigerung in 2013 ist in der erhöhten EEG-Umlage begründet. - 42 - Bei der Grundschule in Pingsdorf führt eine Nachzahlung beim Strom dazu, dass die Betriebskosten in 2013 stark erhöht sind. Die Nachzahlung ist dadurch entstanden, dass der Stromzähler mehrere Jahre nicht abgelesen wurde. g g g Bauweise und der Die relativ hohen Betriebskosten bei Melanchthonschule resultieren zum einen aus der energetisch ungünstigen Eigenreinigung. I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\Bekos je m2 2013 Entwurf mit Erläuterungen endgültig/21 01 Stadt Brühl Kennzahlen für die Produktgruppe "21 01 Grundschulen" Stromkosten je m 2 BGF I. Definition: Stromkosten je m 2 BGF = 524104 Stromkosten Gebäude (Gebausie) BGF II. Grafische Darstellung: Euro je m2 IIa. Stromkosten je m2 BGF Ansatz-Ist 2013: 10 9 8 7 6 5 4 3 2 1 0 2011 Mittelwert alle Grundschulen St.Franziskus Pingsdorf Barbara Vochem Martin-Luther Melanchthon Astrid-Lindgren Badorf 2011 Ist 2,70 2,96 2,15 4,17 1,77 2,14 3,75 4,04 2,71 2012 2013 Euro je m2 2012 2013 Änderung Ist Ist 2013 zu 2012 3,05 4,09 34,3% 2,89 2,16 3,86 1,78 2,07 3,83 5,02 2,66 3,48 18,94 3,29 2,05 2,53 4,32 5,19 2,97 20,4% 776,1% -14,8% 15,0% 21,9% 12,6% 3,4% 11,5% Bei der Grundschule in Pingsdorf führt eine Nachzahlung beim Strom dazu, dass die Betriebskosten in 2013 stark erhöht sind. Die Nachzahlung ist dadurch entstanden, dass der Stromzähler mehrere Jahre nicht abgelesen wurde. Lässt man diesen Ausreißer außer Betracht, liegt die Kostensteigerung bei 9 %. Dies liegt unterhalb der Preissteigerung. Zu betrachten ist zukünftig die Astrid-Lindgren-Schule, deren Stromkosten je m² über dem Durchschnitt liegen. - 43 - I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\Bekos je m2 2013 Entwurf mit Erläuterungen endgültig/21 01 Stadt Brühl Kennzahlen für die Produktgruppe "21 01 Grundschulen" Aufwendungen für Gas je m 2 BGF I. Definition: 524105 Aufwendungen für Gas BGF Aufwendungen für Gas je m2 BGF = II. Grafische Darstellung: IIa. Aufwendungen für Gas je m2 BGF Ansatz-Ist 2013: Euro je m2 20 15 10 5 0 2011 Mittelwert alle Grundschulen 2011 Ist 7,04 2012 2013 Euro je m2 2012 2013 Änderung Ist Ist 2013 zu 2012 10,14 10,00 -1,3% St.Franziskus 6,43 8,62 9,04 4,9% Pingsdorf 5,93 7,65 9,18 19,9% -8,2% Barbara 7,39 10,63 9,76 Vochem 4,62 7,70 7,38 -4,2% Martin-Luther 5,78 10,11 7,17 -29,1% Melanchthon 11,04 14,92 17,39 16,6% Astrid-Lindgren 7,91 11,46 12,14 5,9% Badorf 8,57 11,08 11,91 7,5% Der relativ hohe Kostenlevel in der Melanchthonschule erklärt sich durch die energetisch ungünstige Bausubstanz. Hinsichtlich der dortigen Kostensteigerung ist eine Ursachenforschung initiiert. Darunter fällt auch die Beobachtung des Nutzerverhaltens. - 44 - I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\Bekos je m2 2013 Entwurf mit Erläuterungen endgültig/21 01 Stadt Brühl Kennzahlen für die Produktgruppe "21 01 Grundschulen" Reinigungskosten je m 2 RF (Reinigungsfläche) I. Definition: Reinigungskosten je m2 RF = 524101 Reinigung + Personalkosten der eigenen Reinigungskräfte RF II. Grafische Darstellung: IIa. Reinigungskosten je m2 RF Ansatz-Ist 2013: Euro je m2 40 30 20 10 0 2011 Mittelwert alle Grundschulen 2011 Ist 14,69 2012 2013 Euro je m2 2012 2013 Änderung Ist Ist 2013 zu 2012 12,69 13,44 5,9% St.Franziskus 13,06 10,97 10,77 -1,8% Pingsdorf 19,64 22,12 21,93 -0,9% Barbara 11,91 11,20 11,55 3,1% Vochem 21,07 16,50 17,73 7,4% 10,2% Martin-Luther 9,62 8,42 9,28 Melanchthon 29,48 18,31 19,09 4,2% Astrid-Lindgren 11,41 12,34 14,63 18,6% Badorf 12,48 11,20 11,57 3,2% Bei den Reinigungskosten ist grundsätzlich eine Tariferhöhung von ca. 3 % zu berücksichtigen. Die höheren Kosten bei bei den Grundschulen in Pingsdorf, Vochem und der Melanchthonschule basieren auf der Eigenreingung. Die Steigerung bei der Astrid-Lindgren-Schule ist in einer Anpassung der Reingungszeiten begründet. - 45 - - 46 - + Aktivierte Eigenleistungen 8. 0,00 5.913,40 215.077,89 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) -3.899.465,42 150.421,00 -3.749.044,42 0,00 -3.749.044,42 0,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 0,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 4.525.842,50 -3.749.044,42 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 330.853,15 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17. = Ordentliche Aufwendungen 457.112,52 1.018.026,47 14. - Bilanzielle Abschreibungen 15. - Transferaufwendungen 2.139.074,41 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 580.775,95 + Sonstige ordentliche Erträge 7. 1.385,76 776.798,08 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 6. 2 1 11. - Personalaufwendungen + Privatrechtliche Leistungsentgelte 5. EUR EUR -4.751.651,00 150.991,00 -4.600.660,00 0,00 -4.600.660,00 0,00 0,00 -4.600.660,00 5.109.134,00 444.524,00 396.700,00 994.800,00 2.720.311,00 552.799,00 508.474,00 0,00 0,00 0,00 600,00 507.874,00 2013 2012 554.421,03 Ansatz Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -241.900,00 0,00 -241.900,00 0,00 -241.900,00 0,00 0,00 -241.900,00 241.900,00 0,00 0,00 0,00 241.900,00 3 EUR 2012 Übertragung aus Teilergebnisrechnung 1 Stadt Brühl P21 Schulträgeraufgaben P2102 Weiterführende Schulen 10. = Ordentliche Erträge + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2. Ertrags- und Aufwandsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 4 -95.000 0 -95.000 0 -95.000 0 0 -95.000 95.000 0 0 0 95.000 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 552.799 508.474 0 0 0 600 507.874 -5.088.551 150.991 -4.937.560 0 -4.937.560 0 0 -4.937.560 5.446.034 444.524 396.700 994.800 3.057.211 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 -4.975.479,72 150.421,00 -4.825.058,72 0,00 -4.825.058,72 -14,97 14,97 -4.825.043,75 6.397.012,76 348.654,57 375.394,81 1.992.671,18 3.091.676,39 588.615,81 1.571.969,01 9.071,79 932.218,84 3.960,57 3.613,07 623.104,74 6 EUR 2013 IstErgebnis 9.072 932.219 3.961 3.013 115.231 113.071 -570 112.501 0 112.501 -15 15 112.516 950.979 -95.869 -21.305 997.871 34.465 35.817 1.063.495 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -338.355,10 0,00 -338.355,10 0,00 -338.355,10 0,00 0,00 -338.355,10 338.355,10 11.346,00 0,00 0,00 327.009,10 8 EUR 2014 Übertragung nach I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\Bekos je m2 2013 Entwurf mit Erläuterungen endgültig/21 02 Stadt Brühl Kennzahlen für die Produktgruppe "21 02 Weiterführende Schulen" Betriebskosten je m 2 1 BGF (Bruttogrundfläche ) I. Definition: Betriebskosten je m 2 BGF = 524100 Bewirtschaftung Grundstücke,baul.Anlagen + + 524101 Reinigung + Personalkosten der eigenen Reinigungskräfte + + 524104 Stromkosten Gebäude (Gebausie) + 524105 Aufwendungen für Gas + + 524106, 524110, 524111,524113 Steuern u.a. + 544104 Gebäudeversicherung BGF 1 - BGF=Brutto-Grundfläche - errechnet sich aus der Summe aller Grundflächen aller Grundrissebenen eines Gebäudes. II. Grafische Darstellung: IIa. Betriebskosten je m2 BGF Ansatz-Ist 2013: Euro je m2 50 40 30 20 10 0 2011 Mittelwert alle weiterf.Schulen 2011 Ist 24,72 2012 2013 Euro je m2 2012 2013 Änderung Ist Ist 2013 zu 2012 27,34 28,10 2,8% Hauptschule 25,32 27,83 28,99 Realschule 22,51 25,45 27,87 4,2% 9,5% Gymnasium 27,05 30,94 33,39 7,9% Gesamtschule 23,25 24,89 22,74 -8,6% Sonderschule 24,98 26,36 27,25 3,4% Von 2011 nach 2012 sind die Heizkosten lt. "Heizkosten.de" um 7,69 % gestiegen. Darin sind die Preisentwicklung und der witterungsbedingte Anteil enthalten. Für 2013 liegen noch keine Zahlen vor. Da die Stadtwerke die Einheitspreise für Gas nicht erhöht hat, kann von einer moderaten Steigerung von 2012 nach 2013 ausgegangen werden. Die Stadtwerke Brühl hat den Strompreis je kwh in 2012 gegenüber 2011 um 1,7% und 2013 gegenüber 2012 um 13,6% erhöht. Die hohe Steigerung in 2013 ist in der erhöhten EEG-Umlage begründet. Insgesamt ergeben sich unter Berücksichtigung der Preissteigerungen keine Auffälligkeiten. - 47 - I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\Bekos je m2 2013 Entwurf mit Erläuterungen endgültig/21 02 Stadt Brühl Kennzahlen für die Produktgruppe "21 02 Weiterführende Schulen" Stromkosten je m 2 BGF I. Definition: Stromkosten je m 2 BGF = 524104 Stromkosten Gebäude (Gebausie) BGF II. Grafische Darstellung: Euro je m2 IIa. Stromkosten je m2 BGF Ansatz-Ist 2013: 10 9 8 7 6 5 4 3 2 1 0 2011 Mittelwert alle weiterf.Schulen 2011 Ist 4,06 2012 2013 Euro je m2 2012 2013 Änderung Ist Ist 2013 zu 2012 4,43 4,91 10,8% Hauptschule 3,33 3,07 4,03 Realschule 5,29 5,68 6,37 31,6% 12,1% Gymnasium 4,04 4,81 5,62 16,8% Gesamtschule 3,82 4,29 4,52 5,3% Sonderschule 4,08 4,11 3,09 -24,8% Die Abweichungen sind vordergründig nicht auffällig. Allerdings sollte bei der Realschule und dem Gymnasium untersucht werden, ob durch verändertes Nutzerverhalten und/oder durch den Einsatz von energiesprenden Geräten eine Kostenreduzierung erreicht werden kann. - 48 - I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\Bekos je m2 2013 Entwurf mit Erläuterungen endgültig/21 02 Stadt Brühl Kennzahlen für die Produktgruppe "21 02 Weiterführende Schulen" Aufwendungen für Gas je m 2 BGF I. Definition: 524105 Aufwendungen für Gas BGF Aufwendungen für Gas je m2 BGF = IIa. Aufwendungen für Gas je m2 BGF Ansatz-Ist 2013: Euro je m2 15 10 5 0 2011 Mittelwert alle weiterf.Schulen 2011 Ist 5,65 2012 2013 Euro je m2 2012 2013 Änderung Ist Ist 2013 zu 2012 8,32 8,57 3,0% Hauptschule 7,11 11,41 10,66 -6,6% Realschule 4,43 6,17 7,97 29,1% Gymnasium 7,40 10,97 11,00 0,3% Gesamtschule 3,94 5,43 5,23 -3,7% Sonderschule 4,95 7,07 8,50 20,2% In der Realschule ist die Wärempumpe zeitweise ausgefallen, so dass die Gasheizung verstärkt eingesetzt werden musste. Die Steigerung bei der Pestalozzischule ist auf einen Defekt an der Heizungsanlage zurückzuführen, der dazu führte, dass zeitweise keine Steuerung mehr möglich war und die Heizung unter Vollast lief. - 49 - I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\Bekos je m2 2013 Entwurf mit Erläuterungen endgültig/21 02 Stadt Brühl Kennzahlen für die Produktgruppe "21 02 Weiterführende Schulen" Reinigungskosten je m 2 RF (Reinigungsfläche) I. Definition: Reinigungskosten je m2 RF = 524101 Reinigung + Personalkosten der eigenen Reinigungskräfte RF IIa. Reinigungskosten je m2 RF Ansatz-Ist 2013: Euro je m2 20 15 10 5 0 2011 Mittelwert weiterf.Schulen 2011 Ist 12,16 2012 2013 Euro je m2 2012 2013 Änderung Ist Ist 2013 zu 2012 10,85 10,92 0,6% Hauptschule 11,45 9,78 10,25 Realschule 10,34 9,88 10,68 4,8% 8,1% Gymnasium 10,84 9,05 9,32 3,0% Gesamtschule 15,12 13,27 11,53 -13,1% Sonderschule 18,28 17,10 18,51 8,3% Bei den Reinigungskosten ist grundsätzlich eine Tariferhöhung von ca. 3 % zu berücksichtigen. Die Abweichungen bei der Pestalozzischule ergeben sich aus der Eigenreinigung, die dort in Teilbereichen noch durchgeführt wird. - 50 - - 51 - + Sonstige ordentliche Erträge 7. EUR 2 EUR 1 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 792.476,29 0,00 792.476,29 0,00 792.476,29 0,00 792.476,29 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 371.371,97 17. = Ordentliche Aufwendungen 6.286,19 22.871,71 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 14.975,59 15. - Transferaufwendungen 118.164,04 14. - Bilanzielle Abschreibungen 209.074,44 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.163.848,26 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 666.228,00 0,00 666.228,00 0,00 666.228,00 0,00 666.228,00 487.136,00 25.050,00 32.670,00 14.600,00 189.190,00 225.626,00 1.153.364,00 100,00 1.153.264,00 2013 2012 1.163.848,26 Ansatz Ergebnis Teilergebnisrechnung 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 1 Stadt Brühl P21 Schulträgeraufgaben P2104 Zentrale Leistungen Schüler u Beteiligte 11. - Personalaufwendungen 10. = Ordentliche Erträge + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2. Ertrags- und Aufwandsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 666.228 0 666.228 0 666.228 0 666.228 487.136 25.050 32.670 14.600 189.190 225.626 1.153.364 100 1.153.264 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 764.468,45 25,00 764.493,45 0,00 764.493,45 0,00 764.493,45 382.594,67 12.293,12 21.185,69 10.018,84 107.515,10 231.581,92 1.147.088,12 0,00 1.147.088,12 6 EUR 2013 IstErgebnis -12.757 -11.484 -4.581 -81.675 5.956 -6.276 -100 -6.176 98.240 25 98.265 0 98.265 0 98.265 -104.541 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 -30.000,00 0,00 -30.000,00 0,00 -30.000,00 0,00 -30.000,00 30.000,00 0,00 0,00 0,00 30.000,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 52 2 1 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) -586.307,31 3.911,00 -582.396,31 0,00 -582.396,31 0,00 -582.396,31 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 740.449,21 17. = Ordentliche Aufwendungen 55.974,98 116.364,60 15. - Transferaufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 185.253,10 14. - Bilanzielle Abschreibungen 71.908,27 310.948,26 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 11. - Personalaufwendungen 0,00 158.052,90 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 5. EUR EUR 0,00 0,00 0,00 0,00 -8.447,00 0,00 -8.447,00 0,00 -8.447,00 0,00 -8.447,00 8.447,00 0,00 0,00 0,00 8.447,00 3 EUR 2012 Übertragung aus DruckNr.: 275 -584.431,00 4.000,00 -580.431,00 0,00 -580.431,00 0,00 -580.431,00 727.331,00 38.930,00 112.640,00 185.300,00 102.760,00 287.701,00 146.900,00 0,00 146.900,00 2013 2012 158.052,90 Ansatz 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 1 Stadt Brühl P25 Kultur P2502 Kulturförderung Teilergebnisrechnung Ergebnis 10. = Ordentliche Erträge + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2. Ertrags- und Aufwandsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 735.778 38.930 112.640 185.300 111.207 287.701 146.900 0 146.900 -592.878 4.000 -588.878 0 -588.878 0 -588.878 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 -538.677,60 3.887,50 -534.790,10 0,00 -534.790,10 0,00 -534.790,10 683.300,39 53.772,82 111.361,20 186.281,00 40.716,33 291.169,04 148.510,29 0,00 148.510,29 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 3.468 1.610 0 1.610 54.200 -113 54.088 0 54.088 0 54.088 -52.478 14.843 -1.279 981 -70.491 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 -12.750,00 0,00 -12.750,00 0,00 -12.750,00 0,00 -12.750,00 12.750,00 0,00 0,00 0,00 12.750,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 53 - + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen + Sonstige ordentliche Erträge 4. 5. 6. 7. EUR 2 EUR 1 -863.915,06 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) -863.519,06 396,00 -863.915,06 0,00 -863.915,06 0,00 926.127,05 17. = Ordentliche Aufwendungen 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 125.310,28 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 52.057,63 223.963,73 14. - Bilanzielle Abschreibungen 15. - Transferaufwendungen 49.770,83 475.024,58 62.211,99 4.620,02 3.840,00 7.220,35 32.645,62 -1.048.252,00 1.500,00 -1.049.752,00 0,00 -1.049.752,00 0,00 -1.049.752,00 1.114.352,00 123.922,00 227.656,00 43.600,00 208.540,00 510.634,00 64.600,00 3.000,00 13.500,00 3.600,00 30.500,00 14.000,00 2013 2012 13.886,00 Ansatz Ergebnis 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus Teilergebnisrechnung 4 -55.000 0 -55.000 0 -55.000 0 -55.000 55.000 0 0 0 55.000 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 1 Stadt Brühl P25 Kultur P2503 Ortsspezifische Kultureinrichtungen 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 11. - Personalaufwendungen 10. = Ordentliche Erträge + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2. Ertrags- und Aufwandsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 123.922 227.656 43.600 263.540 510.634 64.600 3.000 13.500 3.600 30.500 14.000 -1.103.252 1.500 -1.104.752 0 -1.104.752 0 -1.104.752 1.169.352 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 -1.350.901,88 216,00 -1.351.117,88 0,00 -1.351.117,88 0,00 -1.351.117,88 1.419.573,35 129.921,15 228.021,56 42.874,60 539.508,10 479.247,94 68.455,47 9.960,03 13.156,00 3.227,97 27.826,47 14.285,00 6 EUR 2013 IstErgebnis 250.221 5.999 366 -725 275.968 -31.386 3.855 6.960 -344 -372 -2.674 285 -247.650 -1.284 -246.366 0 -246.366 0 -246.366 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 54 - + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen + Sonstige ordentliche Erträge + Aktivierte Eigenleistungen 4. 5. 6. 7. 8. EUR 2 EUR 1 49.814,87 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) -651.831,75 1.905,00 67.590,37 -717.517,12 0,00 -717.517,12 1,01 -1,01 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) -717.516,11 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 1.577.276,44 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17. = Ordentliche Aufwendungen 48.209,47 111.713,29 1.367.538,81 859.760,33 0,00 4.380,01 0,00 0,00 799.702,15 -540.734,00 0,00 36.500,00 -577.234,00 0,00 -577.234,00 0,00 0,00 -577.234,00 1.476.034,00 49.645,00 45.000,00 82.245,00 1.299.144,00 898.800,00 0,00 21.300,00 3.000,00 0,00 815.000,00 59.500,00 2013 2012 55.678,17 Ansatz Ergebnis 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus Teilergebnisrechnung 1 Stadt Brühl P25 Kultur P2505 Musik-/Kunstschulen 14. - Bilanzielle Abschreibungen 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 11. - Personalaufwendungen 10. = Ordentliche Erträge + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2. Ertrags- und Aufwandsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 898.800 0 21.300 3.000 0 815.000 59.500 -540.734 0 36.500 -577.234 0 -577.234 0 0 -577.234 1.476.034 49.645 45.000 82.245 1.299.144 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 -739.760,11 1.833,00 34.615,48 -772.542,59 0,00 -772.542,59 -0,02 0,02 -772.542,57 1.661.983,76 54.980,86 44.377,00 208.635,64 1.353.990,26 889.441,19 0,00 10.051,75 0,00 2.037,00 813.241,58 64.110,86 6 EUR 2013 IstErgebnis 185.950 5.336 -623 126.391 54.846 -9.359 0 -11.248 -3.000 2.037 -1.758 4.611 -199.026 1.833 -1.885 -195.309 0 -195.309 0 0 -195.309 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\25 05 KUMS Kennzahlen 2013 endgültig/KUMS Kennzahlen und Strukturinformationen KUMS (40/4) Produktbereich: Produktgruppe: 25 Kultur 05 Kunst- und Musikschule Definierte Ziele: Strategisches Ziel: Kinderfreundliche Stadt Aufgaben: 1. Erreichung des Anteils der Brühler Nutzer von 3 bis 14 Jahren auf 25% Strategisches Ziel: Haushaltskonsolidierung Aufgaben: 1. Erreichung des Aufwandsdeckungsgrads von 65%. Strategisches Ziel: Förderung von Kultur, Schule und Sport Aufgaben: Strategisches Ziel: Sonstige Ziele Aufgaben: - Kennzahlenentwicklung: Nr. Eh. 2013 Plan 2013 Ist 1 Ergebnis je Teilnehmer € -253,17 -340,477 2 Ergebnis je Jahreswochenstunde (Gesamt) € -569,83 -783,38 % 35,7% 36,3% 3 Anteil der Brühler-Musikschüler an allen Brühlern 3 bis 14 Jahre Strukturinformationen: Nr. Eh. 2013 Plan 2013 Ist 1 Anzahl der Teilnehmer KUMS (Kopfzahl) inkl. OGS + JeKI Anz. 2.280 2.269 2 Anzahl der Nutzer 3 bis 14 Jahre KUMS (Kerngeschäft) Anz. 810 812 3 Anzahl der Nutzer 3 bis 14 Jahre KUMS OGS+JeKI Anz. 1.107 1.883 4 Anzahl der Nutzer bis 14 Jahre KUMS Gesamt (Strukturinformation 2 + 3) Anz. 1.917 2.695 5 In Strukturinformation 4 enthaltene Brühler Anz. 1.787 1.783 6 Anzahl der Brühler 3 bis 14 Jahre laut Einwohnermeldemant Anz. 5.000 4.908 7 Anzahl der Jahreswochenstunden (á 45 min) KUMS [TVÖD] incl. Verfügungsstd. Anz. 517 501 8 Anzahl der Jahreswochenstunden (á 45 min) KUMS [Freie MA] Anz. 496 486 9 Anzahl der Jahreswochenstunden (á 45 min) KUMS [Gesamt] incl. Verfügungsstd. Anz. 1.013 986 10 Anzahl der Jahreswochenstunden (á 45 min) KUMS [nur OGS] Anz. 26 30 11 Anzahl der Jahreswochenstunden (á 45 min) KUMS [nur JeKI] Anz. 187 148 12 Anzahl der Jahreswochenstunden (á 45 min) Einzelunterricht KUMS Anz. 545 546 13 Anzahl der Jahreswochenstunden (á 45 min) Gruppenunterricht KUMS Anz. 355 368 - 55 - I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\25 05 KUMS Kennzahlen 2013 endgültig/KUMS Erläuterungen: Kennzahl Nr. Beschreibung TEP 25 05 Zeile 26 / Anzahl der Teilnehmer KUMS (Kopfzahl) inkl. OGS + 1 Ergebnis je Teilnehmer JeKI (Strukturinformation Nr. 1) 2 Ergebnis je Jahreswochenstunde (Gesamt) 3 TEP 25 05 Zeile 26 / Jahreswochenstunden KUMS (Gesamt) (Strukturinfo. Nr. 9) Anteil der Brühler-Musikschüler an allen Brühlern In Strukturinformation 4 enthaltene Brühler /Anzahl der 3 bis 14 Jahre Brühler 3 bis 14 Jahre Erläuterungen: Strukturinformation Jahreswochenstunde Beschreibung Unterrichtsstunden (45 Min.) pro Jahr = Jahreswochenstunden. Beispiel: 10 JWSTD = pro Woche werden 10 UST in allen ferienfreien Wochen erteilt, statistisch gerechnet in 39,5 Wochen/Jahr. 1 Verfügungsstunde (45 Min.) = Organisationszeit für Verwaltung u Veranstaltungen Den Berechnungen liegen nachfolgende Zahlen der der KUMS zugeordneten Leistung 25 05 zugrunde: Plan 2013 Saldo: Erträge: Aufwendungen: 577.234 € 898.800 € 1.476.034 € Ist 2013 Saldo: Erträge: Aufwendungen: 772.543 € 889.441 € 1.661.984 € Erläuterung zum erhöhten Defizit Neben höheren Personalkosten (kt. grp. 50) wg. geringeren Std.anteil für Jeki, der den Schulen angerechnet wird ergibt sich ein höheres Defizit als geplant, weil für eine unbedingt notwendige Erneuerung der Heizung mit Verteilung und Steuerung im Zuge der Jahresab-schlusserstellung eine Aufwandsbuchung gegen Rückstellung erfolgte (s. Kt.grp. 52) - 56 - - 57 - + Sonstige ordentliche Erträge 7. 2013 EUR 2 2012 EUR 1 157.054,01 157.054,01 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 0,00 26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 157.054,01 0,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 0,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 157.054,01 2.639,56 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 2.639,56 17. = Ordentliche Aufwendungen 159.693,57 122.725,57 36.968,00 Ansatz DruckNr.: 275 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus Teilergebnisrechnung Ergebnis 1 Stadt Brühl P25 Kultur P2507 Museen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 10. = Ordentliche Erträge + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 6. Ertrags- und Aufwandsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 5 EUR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Fortgeschriebener Ansatz 2013 0,00 0,00 0,00 -3.966,67 -3.966,67 0,00 -3.966,67 0,00 0,00 -3.966,67 3.966,67 3.966,67 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 EUR -3.967 -3.967 0 -3.967 0 0 -3.967 3.967 3.967 0 0 0 Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 58 - 7. 0,00 7.518,73 -261.394,64 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) -259.362,64 2.032,00 -261.394,64 0,00 -261.394,64 0,00 495.357,93 17. = Ordentliche Aufwendungen 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 245.327,26 2.496,81 29.942,74 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 14. - Bilanzielle Abschreibungen 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 217.591,12 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen + Sonstige ordentliche Erträge 6. 42.490,06 148.928,40 11. - Personalaufwendungen + Privatrechtliche Leistungsentgelte 5. 2 1 233.963,29 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 4. EUR EUR 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 -226.096,00 0,00 -226.096,00 0,00 -226.096,00 0,00 -226.096,00 450.496,00 257.200,00 1.900,00 22.250,00 169.146,00 224.400,00 0,00 3.450,00 43.900,00 153.000,00 24.050,00 2013 2012 35.026,10 Ansatz 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 1 Stadt Brühl P25 Kultur P2509 Theater und Konzerte Teilergebnisrechnung Ergebnis 10. = Ordentliche Erträge + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2. Ertrags- und Aufwandsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 450.496 257.200 1.900 22.250 169.146 224.400 0 3.450 43.900 153.000 24.050 -226.096 0 -226.096 0 -226.096 0 -226.096 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 -222.297,90 2.078,79 -224.376,69 0,00 -224.376,69 0,00 -224.376,69 414.379,59 213.363,51 1.213,00 40.502,53 159.300,55 190.002,90 8.699,89 63,80 153.094,91 0,00 28.144,30 6 EUR 2013 IstErgebnis 4.094 3.798 2.079 1.719 0 1.719 0 1.719 -36.116 -43.836 -687 18.253 -9.845 -34.397 8.700 -3.386 109.195 -153.000 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 59 - + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Sonstige ordentliche Erträge 5. 7. EUR 2 EUR 1 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) -90.682,88 8.076,84 0,00 -82.606,04 0,00 -82.606,04 0,00 -82.606,04 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 83.307,54 5.966,70 12.058,08 17. = Ordentliche Aufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 15. - Transferaufwendungen 218,54 19.681,00 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14. - Bilanzielle Abschreibungen 45.383,22 701,50 61,50 640,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -6.200,00 0,00 0,00 -6.200,00 0,00 -6.200,00 0,00 -6.200,00 6.200,00 0,00 0,00 0,00 6.200,00 3 EUR 2012 Übertragung aus DruckNr.: 275 -117.962,00 12.000,00 0,00 -105.962,00 0,00 -105.962,00 0,00 -105.962,00 131.962,00 7.620,00 29.740,00 100,00 35.760,00 58.742,00 26.000,00 0,00 1.000,00 25.000,00 2013 2012 0,00 Ansatz 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 1 Stadt Brühl P31 Soziale Hilfen P3101 Soziale Einrichtungen Teilergebnisrechnung Ergebnis 11. - Personalaufwendungen 10. = Ordentliche Erträge + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2. Ertrags- und Aufwandsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 138.162 7.620 29.740 100 41.960 58.742 26.000 0 1.000 25.000 -124.162 12.000 0 -112.162 0 -112.162 0 -112.162 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 471,35 61,50 409,85 0,00 -80.525,52 9.788,96 25,00 -70.761,56 0,00 -70.761,56 0,00 -70.761,56 71.232,91 5.474,43 10.359,83 35,00 7.253,97 48.109,68 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 43.636 -2.211 25 41.400 0 41.400 0 41.400 -66.929 -2.146 -19.380 -65 -34.706 -10.632 -25.529 62 -590 -25.000 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 60 -180.935,26 -180.935,26 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 0,00 -180.935,26 26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 0,00 -180.935,26 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 193.702,13 368,07 151.434,59 212,00 17. = Ordentliche Aufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 15. - Transferaufwendungen 14. - Bilanzielle Abschreibungen 41.687,47 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 -47.315,00 -47.315,00 0,00 -47.315,00 0,00 -47.315,00 47.315,00 399,00 0,00 300,00 46.616,00 2 1 12.766,87 + Sonstige ordentliche Erträge 7. EUR EUR 11. - Personalaufwendungen + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 6. 2013 2012 12.766,87 Ansatz 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 5 0 0 0 0 -47.315 -47.315 0 -47.315 0 -47.315 47.315 399 0 300 46.616 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 -45.114,09 -45.114,09 0,00 -45.114,09 0,00 -45.114,09 191.438,72 165,88 145.373,38 211,00 45.688,46 146.324,63 0,00 144.413,66 1.910,97 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 1.911 2.201 2.201 0 2.201 0 2.201 144.124 -233 145.373 -89 -928 146.325 0 144.414 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 1 Stadt Brühl P31 Soziale Hilfen P3102 Hilfen bei Krankheit, Behinderung, Pflegebedürftigkeit Teilergebnisrechnung Ergebnis 10. = Ordentliche Erträge + Sonstige Transfererträge 3. Ertrags- und Aufwandsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 61 - + Kostenerstattungen und Kostenumlagen + Sonstige ordentliche Erträge 6. 7. EUR 2 EUR 1 4.536,06 -267.353,58 -267.353,58 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 0,00 -267.353,58 0,00 -267.353,58 2.890.986,22 38.343,65 26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 17. = Ordentliche Aufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 2.436.981,63 14. - Bilanzielle Abschreibungen 15. - Transferaufwendungen 5.606,84 405.518,04 2.623.632,64 365,33 2.492.417,66 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 -772.052,00 -772.052,00 0,00 -772.052,00 0,00 -772.052,00 924.921,00 19.833,00 468.750,00 3.300,00 16.460,00 416.578,00 152.869,00 200,00 152.469,00 200,00 2013 2012 130.849,65 Ansatz Ergebnis Teilergebnisrechnung 250.000 0 250.000 0 0 0 39.000 0 33.000 6.000 -211.000 -211.000 0 -211.000 0 -211.000 4 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 1 Stadt Brühl P31 Soziale Hilfen P3103 Hilfen Einkommensdefizite Unterstützung 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 11. - Personalaufwendungen 10. = Ordentliche Erträge + Sonstige Transfererträge 3. Ertrags- und Aufwandsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 19.833 718.750 3.300 16.460 416.578 191.869 200 185.469 6.200 -983.052 -983.052 0 -983.052 0 -983.052 1.174.921 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 -1.122.303,32 -1.122.303,32 0,00 -1.122.303,32 0,00 -1.122.303,32 3.788.857,21 133.349,87 3.142.037,27 2.459,00 10.204,34 500.806,73 2.666.553,89 0,00 2.537.106,16 129.447,73 6 EUR 2013 IstErgebnis 123.248 -139.251 -139.251 0 -139.251 0 -139.251 2.613.936 113.517 2.423.287 -841 -6.256 84.229 2.474.685 -200 2.351.637 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -10.000,00 -10.000,00 0,00 -10.000,00 0,00 -10.000,00 10.000,00 0,00 0,00 0,00 10.000,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 62 873,65 6.878,16 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) -281.672,73 0,00 -281.672,73 0,00 -281.672,73 0,00 -281.672,73 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 16.272,63 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 454.091,26 75.153,66 15. - Transferaufwendungen 17. = Ordentliche Aufwendungen 42.254,34 14. - Bilanzielle Abschreibungen 147.955,99 + Sonstige ordentliche Erträge 7. 172.454,64 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 6. 58,00 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen + Privatrechtliche Leistungsentgelte 5. 155.490,72 0,00 11. - Personalaufwendungen + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 4. 2 1 172.418,53 + Sonstige Transfererträge 3. EUR EUR -315.553,00 1.440,00 -314.113,00 0,00 -314.113,00 0,00 -314.113,00 511.763,00 30.130,00 102.298,00 32.900,00 142.207,00 204.228,00 197.650,00 300,00 2.250,00 100,00 185.800,00 0,00 9.200,00 2013 2012 9.118,00 Ansatz 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 1 Stadt Brühl P31 Soziale Hilfen P3150 Soziale Einrichtungen Teilergebnisrechnung Ergebnis 10. = Ordentliche Erträge + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2. Ertrags- und Aufwandsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 511.763 30.130 102.298 32.900 142.207 204.228 197.650 300 2.250 100 185.800 0 9.200 -315.553 1.440 -314.113 0 -314.113 0 -314.113 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 -368.991,72 0,00 -368.991,72 0,00 -368.991,72 0,00 -368.991,72 679.701,24 40.840,20 73.817,60 117.135,60 208.892,65 239.015,19 310.709,52 82.361,15 16.928,93 0,00 202.300,44 0,00 9.119,00 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 0 -81 -53.439 -1.440 -54.879 0 -54.879 0 -54.879 167.938 10.710 -28.480 84.236 66.686 34.787 113.060 82.061 14.679 -100 16.500 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\31 50 Struktur-Kennz. 2013 (2 Tabbl.!!) endgültig/02 Obdachlose Kennzahlen und Strukturinformationen Obdachlosenunterkünfte Gesamt Produktbereich: Produktgruppe: Produkt: 31 Bauen und Wohnen 50 Hilfen bei Wohnproblemen 02 Obdachlose Definierte Ziele: Strategisches Ziel: Kinderfreundliche Stadt Aufgaben: 1. keine Familien mit minderjährigen Kinder in den Obdachlosenunterkünften Strategisches Ziel: Haushaltskonsolidierung Aufgaben: Strategisches Ziel: Förderung von Kultur, Schule und Sport Aufgaben: Strategisches Ziel: Sonstige Ziele Aufgaben: 1. Reduzierung der Anzahl der BewohnerInnen der Obdachlosenunterkünfte 2. Vermeidung von Obdachlosigkeit 3. Beratungs- und Betreuungsangebot 4. Hilfen für Suchterkrankte Strukturinformationen: 2007 Ist Nr. 1 VZÄ Produkt 31 50 02 2008 Ist 2009 Ist 2010 Ist 2011 Ist 2012 Ist 2013 Plan 2013 Ist Anz. 1,85 1,86 2,23 2,47 1,76 1,64 1,88 2,25 2 Max. Auslastung / Platzzahl in den Obdachlosenunterkünften Anz. 125 115 114 114 114 114 110 110 3 Anzahl der Bewohner/innen der Obdachlosenunterkünfte Anz. 77 86 66 63 56 76 110 67 4 qm vorhandene Wohnfläche nach 2. BVO in den Obdachlosenunterkünften Anz. 1.697 1.571 1.556 1.556 1.556 1.556 1.502 1.502 Erläuterungen: Den Berechnungen liegen die Zahlen des den Obdachlosenheimen zugeordneten Produktes 31 50 02 (Obdachlose) zugrunde, die dem TEP 31 50 so nicht zu entnehmen sind, da die Ergebnisse der Aussiedler- und Flüchtlingsheime enthalten sind. Kennzahlenentwicklung: Strategisches Ziel: Kinderfreundliche Stadt keine Familien mit minderjährigen Kinder in den Obdachlosenunterkünften Nr. Eh. 1 Anzahl minderjähriger Kinder (0 - 18 Jahre) in den Anz. Obdachlosenunterkünften 2 Zuzüge minderjähriger Kinder (0 - 18 Jahre) in die Anz. Obdachlosenunterkünfte im Jahresverlauf 3 Auszüge minderj. Kinder (0 - 18 Jahre) aus den Obdachlosenunterkünften im Jahresverlauf Anz. 2007 Ist 2008 Ist 8 2009 Ist 2010 Ist 2011 Ist 2012 Ist 2013 Ist 7 4 1 1 5 4 nicht erfasst 2 2 1 2 9 5 nicht erfasst 3 5 4 2 5 6 Erläuterungen: Ziel ist, durch präventive Maßnahmen zu verhindern, dass Familien mit minderjährigen Kindern in die Obdachlosenunterkünfte einziehen müssen. Sofern dies nicht zu vermeiden ist, wird durch aktive Unterstützung schnellstmöglich nach Wegen gesucht, Familien wieder in Mietwohnungen zu vermitteln. - 63 - I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\31 50 Struktur-Kennz. 2013 (2 Tabbl.!!) endgültig/02 Obdachlose Nr. Eh. 1 Aufwendungen Produkt 31 50 02 € 2 Aufwendungen je Bewohner/in der Obdachlosen€ unterkünfte (Nr. 1 / Strukturinformation Nr. 3) 3 Aufwand je qm vorhandene Wohnfläche der Obdachlosenunterkünfte (Nr. 1 / Strukturinf. Nr. 4) 4 Erträge Produkt 31 50 02 2007 Ist 226.577 2008 Ist 220.078 2009 Ist 247.964 2010 Ist 275.596 2011 Ist 228.040 2012 Ist 256.552 2013 Plan 308.642 2013 Ist 339.023 2.942,56 2.559,05 3.757,03 4.374,54 4.072,14 3.375,68 2.805,84 5.060,04 € 133,52 140,09 159,35 177,11 146,56 164,88 205,49 225,79 € 113.429 92.363 85.734 76.644 254.912 98.638 77.120 98.089 1.473,10 1.073,99 1.299,00 1.216,57 4.552,00 1.297,87 5 Ertrag je Bewohner/in der Obdachlosenunterkünfte (Nr. 4 / Strukturinformation Nr. 3) € 6 Ertrag je qm vorhandene Wohnfläche der Obdachlosenunterkünfte (Nr. 4 / Strukturinf. Nr. 4) € 7 Ergebnis Produkt 31 50 02 (Nr. 4 Erträge - Nr. 1 Aufwendungen) € -113.148 -127.715 -162.230 -198.952 26.872 -157.914 -231.522 -240.934 8 Ergebnis je Bewohner/in der Obdachlosenunterkünfte (Nr. 7 / Strukturinformation Nr. 3) € -1.469,45 -1.485,06 -2.458,03 -3.157,97 479,86 -2.077,82 -2.104,75 -3.596,03 9 Ergebnis je qm vorhandene Wohnfläche der Obdachlosenunterkünfte (Nr. 7 / Strukturinf. Nr. 4) € -66,68 -81,30 -104,25 -127,85 17,27 -101,49 -154,14 -160,46 10 Aufwandsdeckungsgrad Produkt 31 50 02 (Nr. 4 Erträge / Nr. 1 Aufwendungen) % 50,06 41,97 34,58 27,81 111,78 38,45 24,99 28,93 75.120 84.405 66,84 58,79 55,10 49,25 163,83 701,09 1.464,01 63,39 51,34 65,33 11 Nutzungsgebühren Sollstellungen € 108.451 88.278 81.824 63.919 57.968 93.189 12 Nutzungsgebühren Einzahlungen € 117.679 75.235 76.765 61.610 53.689 80.831 --- 94.476 % 108,51 85,23 93,82 96,39 92,62 86,74 --- 111,93 € 55.793 58.556 40.720 36.913 36.310 40.009 --- 37.867 13 Nutzungsgebühren, Einzahlungen Quote (Nr. 12 Einzahlungen / Nr. 11 Sollstellungen) 14 Nutzungsgebühren, offene Forderungen Erläuterungen: Die Aufwendungen für die Unterbrinung der Obdachlosen sind in großem Maße durch Fixkosten besetzt. Dies betrifft sowohl den Personalkostenbereich als auch die Gebäudekosten. Die erwünschte Reduzierung der Anzahl der untergebrachten Personen führt zu Einnahmeverlusten bei den Nutzungsgebühren, was sich negativ auf den Aufwandsdeckungsgrad auswirkt. - 64 - I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\31 50 Struktur-Kennz. 2013 (2 Tabbl.!!) endgültig/02 Obdachlose Strategisches Ziel: Sonstige Ziele 1. Reduzierung der Anzahl der BewohnerInnen der Obdachlosenunterkünfte Nr. Eh. 2007 Ist 2008 Ist 1 Anzahl BewohnerInnen in den Obdachlosenunterkünften Anz. 2 Zuzüge BewohnerInnen in die Obdachlosenunterkünfte im Jahresverlauf Anz. 3 Auszüge BewohnerInnen aus den Obdachlosenunterkünften im Jahresverlauf Anz. 4 Anzahl Haushalte in den Obdachlosenunterkünften Anz. 5 Zuzüge Haushalte in die Obdachlosenunterkünfte im Jahresverlauf Anz. 6 Auszüge Haushalte aus den Obdachlosenunterkünften im Jahresverlauf Anz. 7 durchschnittliche Aufenthaltsdauer je Bewohner/in 111 Anz. (Tage) (ab9/07) 8 Anzahl der Obdachlosen im Verhältnis zur Einwohnerzahl der Stadt Brühl % 77 2009 Ist 2010 Ist 2011 Ist 2012 Ist 2013 Ist 86 66 63 56 76 67 nicht erfasst 46 36 21 17 45 25 nicht erfasst 37 56 24 24 25 34 60 47 50 43 56 50 nicht erfasst 35 31 21 16 31 19 nicht erfasst 28 44 18 23 18 25 283 230 256 253 254 258 53 0,1646 0,1845 0,0014 0,1357 0,1205 0,1624 0,1433 Hinweis: Die Ist-Zahlen geben den Stand 31.12. eines Jahres wieder. Erläuterungen: Die Zahlen belegen, dass es innerhalb der Bewohnerschaft der Obdachlosenunterkünfte eine erhebliche Fluktuation gibt. Die hohe Zuzugszahl konnte im Jahr 2012 nicht durch entsprechende Auszüge kompensiert werden, so dass es insgesamt zu einem deutlichen Anstieg der Bewohnerzahl gekommen ist. Strategisches Ziel: Sonstige Ziele 2. Vermeidung von Obdachlosigkeit Nr. Eh. 2007 Ist 2008 Ist 2009 Ist 2010 Ist 2011 Ist 2012 Ist 2013 Ist 1 vom Amtsgericht mitgeteilte Klagen auf Wohnungsräumung Anz. 37 40 51 53 59 nicht erfasst 2 Anzahl der gewährten Darlehen zur Vermeidung von Obdachlosigkeit (nur SGB XII) Anz. 19 9 9 6 14 nicht erfasst nicht erfasst 3 Aufwendungen für ausgezahlte Darlehen (nur SGB XII) € 14.658 4.556 11.597 14.946 9.176 nicht erfasst nicht erfasst 4 durch Gerichtsvollzieher festgesetzte Räumungstermine Anz. 46 30 40 24 42 nicht erfasst Anz. 3 1 1 1 6 5 davon: Übernahme in Obdachlosenunterkünfte 35 37 2 3 Erläuterungen: Seit Einführung des SGB II zum 01.01.2005 obliegt die mögliche Übernahme von Mietschulden zur Aufrechterhaltung eines Mietverhältnisses zur Vermeidung von Obdachlosigkeit der ARGE / dem Jobcenter für den von dort zu betreuenden Personenkreis. Über die Anzahl und die Höhe der von dort gewährten Darlehen stehen keine Informationen zur Verfügung. - 65 - I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\31 50 Struktur-Kennz. 2013 (2 Tabbl.!!) endgültig/02 Obdachlose Strategisches Ziel: Sonstige Ziele 3. Beratungs- und Betreuungsangebot Nr. 1 Zuschuss an SKFM e.V. Eh. 2007 Ist 2008 Ist 2009 Ist 2010 Ist 2011 Ist 2012 Ist 2013 Plan 2013 Ist € 32.854 32.134 34.010 18.406 30.962 35.212 58.598 38.823 20 15-20 15 426,68 373,66 515,30 2 durchschnittliche Besucherzahl (lt. Verwendungsnachweis SKFM) je Öffnungstag Anz. 3 Zuschuss je Bewohner/in der Obdachlosenunterkünfte (Nr. 1 / Strukturinformation Nr. 3) € nicht erfasst nicht erfasst 5-8 292,16 552,89 nicht erfasst -- 463,32 532,71 579,44 Erläuterungen: Die Beratungs- und Betreuungsstelle, deren Träger der SKFM für den Rhein-Erft-Kreis e.V. ist, wurde im Jahr 1996 eingerichtet. Zum 01.01.2007 wurde der Umfang auf eine halbe Stelle (19,5 Std.) reduziert. Vom 01.07.2010 bis 28.02.2011 war die Stelle wegen des Ausscheidens der vorherigen Mitarbeiterin nur vertretungsweise besetzt. Ab dem 01.12.2012 wurde der Stellenumfang auf 24,5 Wochenstunden, ab dem 01.11.2013 auf eine Vollzeitstelle erweitert. Strategisches Ziel: Sonstige Ziele 4. Hilfen für Suchterkrankte Nr. Eh. 1 Zuschuss an Drogenhilfe Köln gGmbH 2007 Ist 2008 Ist 2009 Ist 2010 Ist 2011 Ist 2012 Ist 2013 Plan 2013 Ist € -- 4.940 27.345 32.027 29.851 28.216 35.700 26.683 € -- 57,44 414,32 508,37 533,05 371,27 324,55 398,25 3 Anteil Zuschuss für Basisversorgung € -- 4.940 19.166 20.083 20.374 20.472 22.000 19.830 4 Präsenzzeiten Basisversorgung Std. -- 100 403,5 404 404,25 402 416 380,5 2 Zuschuss je Bewohner/in der Obdachlosenunterkünfte (Nr. 1 / Strukturinformation Nr. 3) 5 Zuschuss je Stunde Präsenzzeit Basisversorgung € (Nr. 3 / Nr. 4) -- 49,40 47,50 49,71 50,40 50,97 52,88 52,11 6 Zuschuss je Bewohner/in der Obdachlosenunterkünfte (Nr. 3 / Strukturinformation Nr. 3) € -- 57,44 290,39 318,78 363,83 269,36 200,00 295,97 € -- 0 8.179 11.944 9.477 7.745 13.700 6.853 0,00 123,92 189,59 169,23 101,91 124,55 102,29 7 Anteil Zuschuss für Vermittlungsaufwand 8 Zuschuss je Bewohner/in der Obdachlosenunterkünfte (Nr. 7 / Strukturinformation Nr. 3) € -- 9 Einsatzstunden im Clearing-Verfahren Vermittlung Std. -- -- -- 180 188 204 -- 131 10 Zuschuss je Einsatzstunde im Clearing-Verfahren € Vermittlung (Nr. 7 / Nr. 9) -- -- -- 66,36 50,41 37,97 -- 52,31 11 8 11 11 Klienten im Clearing-Verfahren Vemittlung Anz. -- 0 € -- 0,00 13 Klienten in stationäre Behandlung vermittelt Anz. -- 0 1 0 1 1 4 0 14 Klienten in Betreutes Wohnen vermittelt Anz. -- 0 2 2 1 3 4 1 15 Klienten in eigene Wohnung vermittelt Anz. 0 0 4 12 Zuschuss je Klient Clearing-Verfahren im Jahresverlauf (Nr. 7 / Nr. 9) 9 908,78 1.085,82 1.184,59 8 8 704,08 1.712,50 856,65 Erläuterungen: Die Drogenhilfe Köln gGmbH betreut suchtabhängige BewohnerInnen der Obdachlosenunterkünfte. Die Arbeit wurde zum 01.10.2008 aufgenommen. Neben einer Basisversorgung vor Ort im Rahmen wöchentlicher Sprechstunden sollen Klienten dazu motiviert und befähigt werden, nach stationärer Entwöhnungsbehandlung wieder eigenen Wohnraum unter weitergehender Betreuung durch die Drogenhilfe anzumieten (ambulant betreutes Wohnen). - 66 - 0 I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\31 50 Struktur-Kennz. 2013 (2 Tabbl.!!) endgültig/03 + 04 Kennzahlen und Strukturinformationen Übergangsheime Gesamt Produktbereich: Produktgruppe: Produkt: 31 Bauen und Wohnen 50 Hilfen bei Wohnproblemen 03 + 04 Aussiedler und Flüchtlinge Definierte Ziele: Strategisches Ziel: Kinderfreundliche Stadt Aufgaben: Strategisches Ziel: Haushaltskonsolidierung Aufgaben: Strategisches Ziel: Förderung von Kultur, Schule und Sport Aufgaben: Strategisches Ziel: Sonstige Ziele Aufgaben: 1. Reduzierung der Anzahl der BewohnerInnen der Unterkünfte Strukturinformationen: 2007 Ist Nr. 1 VZÄ Produkt 31 50 03 + 31 50 04 2008 Ist 2009 Ist 2010 Ist 2011 Ist 2012 Ist 2013 Plan 2013 Ist Anz. 3,70 3,52 3,27 3,30 2,08 1,98 1,87 3,54 Anz. 271 204 147 147 120 120 120 120 3 Anzahl der Bewohner/innen der Übergangsheime Anz. 128 68 58 54 45 57 120 83 3.249 2.503 1.723 1.723 1.361 1.361 1.361 1.361 2 4 Max. Auslastung / Platzzahl in den Übergangsheimen qm vorhandene Wohnfläche nach 2. BVO in den Übergangsheimen Anz. Erläuterungen: Den Berechnungen liegen die Zahlen der den Übergangsheimen zugeordneten Produkte 31 50 03 (Spätaussiedler) und 31 50 04 (Flüchtlinge) zugrunde, die dem TEP 31 50 so nicht zu entnehmen sind, da die Ergebnisse der Obdachlosenunterkünfte enthalten sind. Kennzahlenentwicklung: Nr. Eh. 1 Aufwendungen Produkt 31 50 03 + 31 50 04 Aufwendungen je Bewohner/in der Übergangsheime (Nr. 1 / Strukturinformation Nr. 3) Aufwand je qm vorhandene Wohnfläche in den 3 Übergangsheimen (Nr. 1 / Strukturinform. Nr. 4) 2 4 Erträge Produkt 31 50 03 + 31 50 04 5 6 7 8 9 10 Ertrag je Bewohner/in der Übergangsheime (Nr. 4 / Strukturinformation Nr. 3) Ertrag je qm vorhandene Wohnfläche in den Übergangsheimen (Nr. 4 / Strukturinform. Nr. 4) Ergebnis Produkt 31 50 03 + 31 50 04 (Nr. 4 Erträge - Nr. 1 Aufwendungen) Ergebnis je Bewohner/in der Übergangsheime (Nr. 7 / Strukturinformation Nr. 3) Ergebnis je qm vorhandene Wohnfläche in den Übergangsheimen (Nr. 7 / Strukturinform. Nr. 4) Aufwandsdeckungsgrad Produkt 31 50 03 + 31 50 04 (Nr. 4 Erträge / Nr. 1 Aufwendungen) 2007 Ist 2008 Ist 415.067 2009 Ist 315.021 2010 Ist 249.657 2011 Ist 194.913 2012 Ist 2013 Plan 2013 Ist € 471.641 197.539 203.121 340.679 € 3.684,70 6.103,93 5.431,39 4.623,28 4.331,40 3.465,60 1.693 4.104,57 € 145,16 165,83 182,83 144,90 143,21 145,18 149,24 250,38 € 235.956 179.616 116.963 94.586 89.692 73.781 120.530 212.621 € 1.843,41 2.641,41 2.016,61 1.751,59 1.993,16 1.294,40 1.004,42 2.561,70 88,56 156,26 € 72,62 71,76 67,88 54,90 65,90 54,22 € -235.685 -235.451 -198.057 -155.071 -105.221 -123.758 -82.591 -128.058 € -1.841,29 -3.462,51 -3.414,78 -2.871,69 -2.338,24 -2.171,19 -688,26 -1.542,87 € -72,54 -94,07 -114,95 -90,00 -77,31 -90,95 -60,68 -94,11 % 50,03 43,27 37,13 37,89 46,02 37,35 59,34 62,41 11 Nutzungsgebühren Sollstellungen € 192.357 129.809 82.041 77.945 78.329 61.672 109.980 117.266 12 Nutzungsgebühren Einzahlungen € 179.610 107.052 80.412 71.366 71.714 47.793 --- 140.980 Nutzungsgebühren, Einzahlungen Quote 13 (Nr. 12 Einzahlungen / Nr. 11 Sollstellungen) % 93,37 82,47 98,01 91,56 91,55 77,49 --- 120,22 14 Nutzungsgebühren, offene Forderungen € 237.440 198.938 186.846 179.745 175.749 189.839 --- 159.844 - 67 - I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\31 50 Struktur-Kennz. 2013 (2 Tabbl.!!) endgültig/03 + 04 Erläuterungen: Die Aufwendungen für die Unterbringung der Spätaussiedler und Flüchtlinge sind in großem Maße durch Fixkosten besetzt. Dies betrifft sowohl den Personalkostenbereich als auch die Gebäudekosten. Die erwünschte Reduzierung der Anzahl der untergebrachten Personen führt zu Einnahmeverlusten bei den Nutzungsgebühren, was sich negativ auf den Aufwandsdeckungsgrad auswirkt. Das geringe Ergebnis der "Nutzungsgebühren Einzahlungen" für 2012 (Nr. 12) ist darauf zurückzuführen, dass ab September 2012 edv-bedingt keine laufenden Zahlungen mehr aus dem monatlichen Hilfeanspruch der Flüchtlinge erfolgen konnten. Die Nachzahlungen konnten erst im Frühjahr 2013 erfolgen. Strategisches Ziel: Sonstige Ziele 1. Reduzierung der Anzahl der BewohnerInnen der Unterkünfte Nr. Eh. 1 Anzahl BewohnerInnen in den Übergangsheimen Anz. 2007 Ist 128 2008 Ist 2009 Ist 2010 Ist 2011 Ist 2012 Ist 2013 Ist 68 58 54 45 57 82 2 Zuzüge BewohnerInnen in die Übergangsheime im Jahresverlauf Anz. nicht erfasst 3 26 25 30 39 73 3 Auszüge BewohnerInnen aus den Übergangsheimen im Jahresverlauf Anz. nicht erfasst 63 36 29 39 27 48 24 25 30 30 35 55 4 Anzahl Haushalte in den Übergangsheimen Anz. 38 5 Zuzüge Haushalte in die Übergangsheime im Jahresverlauf Anz. nicht erfasst 3 17 25 20 26 48 6 Auszüge Haushalte aus den Übergangsheimen im Anz. Jahresverlauf nicht erfasst 17 16 20 20 21 28 7 durchschnittliche Aufenthaltsdauer je Bewohner/in 111 Anz. (Tage) (ab9/07) 257 271 222 221 230 206 8 Anzahl der BewohnerInnen im Verhältnis zur Einwohnerzahl der Stadt Brühl % 0,2737 0,1459 0,1250 0,1163 0,0968 0,1218 0,1754 Hinweis: Die Ist-Zahlen geben den Stand 31.12. eines Jahres wieder. Erläuterungen: Die Zahlen belegen, dass es der Verwaltung in den vergangenen Jahren trotz erheblicher Fluktuation gelungen ist, die Anzahl der BewohnerInnen der Übergangsheime insgesamt deutlich zu senken. Da die Zuweisungszahlen seit dem Jahr 2012 stark angestiegen sind, hat sich eine - 68 - - 69 - + Sonstige ordentliche Erträge + Aktivierte Eigenleistungen 7. 8. 204.142,50 130.676,74 32.015,12 4.059.862,22 -3.824.510,82 0,00 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen -3.824.510,82 0,00 -3.824.510,82 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 0,00 -3.824.510,82 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 10.440.706,39 147.887,92 17. = Ordentliche Aufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 5.307.592,99 161.890,70 14. - Bilanzielle Abschreibungen 15. - Transferaufwendungen 602.907,82 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 4.220.426,96 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 6. 1.252.775,89 11. - Personalaufwendungen + Privatrechtliche Leistungsentgelte 5. 2 1 6.616.195,57 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 4. EUR EUR -6.660.104,00 105,00 0,00 -6.659.999,00 0,00 -6.659.999,00 0,00 -6.659.999,00 13.367.349,00 233.690,00 6.628.250,00 216.800,00 652.175,00 5.636.434,00 6.707.350,00 0,00 0,00 4.019.250,00 302.100,00 1.467.500,00 918.500,00 2013 2012 936.723,10 Ansatz 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus 4 6.100 0 0 6.100 0 6.100 0 6.100 -6.100 -6.100 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 918.500 -6.654.004 105 0 -6.653.899 0 -6.653.899 0 -6.653.899 13.361.249 227.590 6.628.250 216.800 652.175 5.636.434 6.707.350 0 0 4.019.250 302.100 1.467.500 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 -5.250.817,32 0,00 62,68 -5.250.880,00 0,00 -5.250.880,00 0,00 -5.250.880,00 12.336.282,57 300.895,89 6.195.530,34 174.869,24 851.631,48 4.813.355,62 7.085.402,57 182.959,57 22.640,15 4.247.577,64 255.824,90 1.383.502,01 992.898,30 6 EUR 2013 IstErgebnis 1 Stadt Brühl P36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe P3601 Förderung von Kindern in Tagesbetreuung Teilergebnisrechnung Ergebnis 10. = Ordentliche Erträge + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2. Ertrags- und Aufwandsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 378.053 182.960 22.640 228.328 -46.275 -83.998 74.398 1.403.187 -105 63 1.403.019 0 1.403.019 0 1.403.019 -1.024.966 73.306 -432.720 -41.931 199.456 -823.078 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\36 01 Struktur-Kennz 2013 endgültig Kennzahlen und Strukturinformationen Produktbereich: Produktgruppe: 36 Kinder-; Jugend- und Familienhilfe 01 Förderung von Kindern in Tagesbetreuung Definierte Ziele: Strategisches Ziel: Kinderfreundliche Stadt Aufgaben: 1. Steigerung des Versorgungsgrades der unter 3-Jährigen um x Prozent. 2. Steigerung des Versorgungsgrades der 3- bis 6-Jährigen um x Prozent. Strategisches Ziel: Haushaltskonsolidierung Aufgaben: 1. Verbesserung des Kostendeckungsgrads um x Prozent. Strategisches Ziel: Förderung von Kultur, Schule und Sport Aufgaben: Strategisches Ziel: Sonstige Ziele Aufgaben: - Kennzahlenentwicklung: Nr. Eh. Plan 2013 Ist 2013 Ergebnis je Betreuungsstunde KiTa städtisch + 1 freie Träger € 2 Ergebnis je Platz (Soll) KiTa städtisch + freie Träger € -4.413,52 -3.479,71 3 Ergebnis je Platz (Ist) KiTa städtisch + freie Träger € -4.413,52 -3.463,64 4 Kostendeckungsgrad KiTa städtisch + freie Träger % 5 VZÄ Gesamt je Platz (Soll) KiTa städtisch -34,74 -28,32 50,18 57,44 Anz. 0,16 0,15 0,14 0,13 40,97 43,49 6 VZÄ pädagogisches Personal je Platz (Ist) KiTa städtisch Anz. 7 Betreuungsquote der unter 3-jährigen KiTa städtisch + freie Träger % Strukturinformationen: Nr. Eh. Anzahl der Plätze (Soll) KiTas städtisch + freie 1 Träger Ist 2013 Anz. 1.509 1.509 2 Anzahl der Plätze (Ist) KiTas städtisch + freie Träger Anz. 1.509 1.516 3 Betreuungsstunden pro Jahr KiTas städtisch + freie Träger Anz. 191.704 185.383 4 VZÄ pädagogisches Personal KiTas städtisch Anz. 104,13 102,13 5 VZÄ Gesamt KiTas städtisch Anz. 112,80 110,80 6 Anzahl der Plätze (Soll) KiTas städtisch Anz. 720 720 7 Anzahl der Plätze (Ist) KiTas städtisch Anz. 720 761 8 Anzahl der Kinder unter 3 Jahren in Betreuung (inkl. Tagesmütter) Anz. 465 491 9 Kinder in Brühl unter 3 Jahren laut Einwohnermeldeamt Anz. 1.135 1.129 Anz. 275 315 10 Anzahl der KiTa-Plätze für unter 3-jährige - 70 - Plan 2013 I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\36 01 Struktur-Kennz 2013 endgültig Erläuterungen: Nr. Kennzahl Beschreibung 1 Ergebnis je Betreuungsstunde KiTa städtisch + freie Träger 2 Ergebnis je Platz (Soll) KiTa städtisch + freie Träger 3 Ergebnis je Platz (Ist) KiTa städtisch + freie Träger 4 Kostendeckungsgrad KiTa städtisch + freie Träger 5 VZÄ Gesamt je Platz (Soll) KiTa städtisch Ergebnis (Erträge - Aufwendungen) KiTas städtisch + freie Träger / Betreuungsstunden pro Jahr KiTas städtisch + freie Träger (Strukturinformation Nr. 3) Ergebnis (Erträge - Aufwendungen) KiTas städtisch + freie Träger / maximal vorhandene Plätze (Soll) KiTas städtisch + freie Träger (Strukturinformation Nr. 1) Ergebnis (Erträge - Aufwendungen) KiTas städtisch + freie Träger / tatsächlich vergebene Plätze (Ist) KiTas städtisch + freie Träger (Strukturinformation Nr. 2) Erträge KiTas städtisch + freie Träger / Aufwendungen KiTas städtisch + freie Träger Vollzeitäquivalente (39,5 Std.) des gesamten Personals der KiTas städtisch (Strukturinformation Nr. 5) / maximal vorhandene Plätze (Soll) KiTas städtisch (Strukturinformation Nr. 6) 6 7 VZÄ pädagogisches Personal je Platz (Ist) KiTa städtisch Betreuungsquote der unter 3-jährigen KiTa städtisch + freie Träger Vollzeitäquivalente (39,5 Std.) des pädagogischen Personals der KiTas städtisch (Strukturinformation Nr. 4) / tatsächlich vergebene Plätze (Ist) KiTas städtisch (Strukturinformation Nr. 7) Anzahl der Kinder unter 3 Jahren in Betreuung (Strukturinformation Nr. 8) / Kinder unter 3 Jahren in Brühl (Strukturinformation Nr. 9) Den Berechnungen liegen nachfolgende Zahlen der den Kindertagesstätten zugeordneten Produktgruppe 36 01 (Förderung von Kindern in Tagesbetreuung) zugrunde: Plan 2013 Saldo: Erträge: Aufwendungen: 6.659.999 € 6.707.350 € 13.367.349 € Ist 2013 Saldo: Erträge: Aufwendungen: 5.250.880 € 7.085.403 € 12.336.283 € Erläuterung zum verbesserten Saldo gegenüber Planung: Auch wenn die Elternbeiträge um ca. 83.000 € geringer ausfielen und belastend hinzukommt, dass zusätzliche, nicht eingeplante Rückstellungen für unbedingt notwendige Maßnahmen an den Gebäuden im Zuge des Jahresabschlusserstellung verbucht wurden (s. Mehr bei Kt.grp. 52), sind in 2013 Hh.verbesserungen aufgetreten, die den Saldo im Ist gegenüber Plan um 1,4 Mio € besser ausfallen lassen. Dies beeinflusst die Kennzahlen entsprechend positiv. Verursacht wird diese Verbesserung insbesondere durch: - aktivierte Eigenleistungen durch Ingenierleistungen des Gebäudemanagements bei den beiden Kiga-Neubauten, die den Aufwand zu Lasten der Baumaßnahme über einen entspr. verbuchten Ertrag entlasten. - Einsparungen im Personalbereich Kt.grp. 50), weil von den ca. 33 eingeplanten neuen Stellen zumindest 2013 16 Stellen nicht und weitere Stellen erst im November 2013 besetzt wurden. Hinzu kommen Einsparungen durch zeitlich verzögerte Nachbesetzungen. - Wenigeraufwand bei den Transferaufwendungen (Kt.grp. 53), weil im Bereich der Kindertagespflege die eingeplanten und prognostizierten 208 Plätze zu rund 20% nicht in Anspruch genommen wurden. - 71 - I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\Bekos je m2 2013 Entwurf mit Erläuterungen endgültig/36 01 Stadt Brühl Kennzahlen für die Produktgruppe "36 01 Förderung v.Kindern in Tagesbetreuung" Betriebskosten je m 2 BGF (Bruttogrundfläche 1 ) I. Definition: Betriebskosten je m2 BGF = 524100 Bewirtschaftung Grundstücke,baul.Anlagen + + 524101 Reinigung + Personalkosten der eigenen Reinigungskräfte + + 524104 Stromkosten Gebäude (Gebausie) + 524105 Aufwendungen für Gas + + 524106, 524110, 524111,524113 Steuern u.a. + 544104 Gebäudeversicherung BGF 1 - BGF=Brutto-Grundfläche - errechnet sich aus der Summe aller Grundflächen aller Grundrissebenen eines Gebäudes. IIa. Betriebskosten je m2 BGF Ansatz-Ist 2013: Euro je m2 100 50 0 2011 Mittelwert alle Kitas* 2011 Ist 40,78 2012 2013 Euro je m2 2012 2013 Änderung Ist Ist 2013 zu 2012 41,58 43,10 3,7% Clemens-August-Str Im alten Forsthaus 26,76 32,16 35,53 10,5% Merseburger Str 46,23 50,74 58,27 14,9% Neubau Schöffenstr. Ab 01.09.14 18,85 Auf der Pehle 59,34 71,75 66,25 Wilhelm Str 46,12 46,95 45,64 -7,7% -2,8% Lessingstr 29,10 29,81 34,34 15,2% Mühlenbach 54,58 56,87 55,38 -2,6% Sophie Scholl Str 28,38 28,22 30,50 8,1% Eckdorfer Mühle 33,09 32,56 33,81 3,9% * Mittelwert ist ohne Kita Clemens-August-Str. Neubau Schöffenstraße. Aufgrund der Umbauarbeiten der Kita Clemens-August-Straße wird im Jahresabschluss 2013 auf eine Kennzahlendarstellung der Betriebskosten verzichtet. Von 2011 nach 2012 sind die Heizkosten lt. "Heizkosten.de" um 7,69 % gestiegen. Darin sind die Preisentwicklung und der witterungsbedingte Anteil enthalten. Für 2013 liegen noch keine Zahlen vor. Da die Stadtwerke die Einheitspreise für Gas nicht erhöht hat, kann von einer moderaten Steigerung von 2012 nach 2013 ausgegangen werden. Die Stadtwerke Brühl hat den Strompreis je kwh in 2012 gegenüber 2011 um 1,7% und 2013 gegenüber 2012 um 13,6% erhöht. Die hohe Steigerung in 2013 ist in der erhöhten EEG-Umlage begründet. Die erhöhten Durchschnittskosten je m² sind bei der "Merseburger Straße" in den erhöhten Heizkosten und "Auf der Pehle" in den erhöhten Reingungskosten begründet. Die Abweichungen im Mühlenbach sind im Detail zu untersuchen. Hierzu ist aber eine Trennung mit den Kosten für das Archiv ggf. g größeren technischen Aufwand erfordert. durchzuführen, die gg - 72 - I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\Bekos je m2 2013 Entwurf mit Erläuterungen endgültig/36 01 Stadt Brühl Kennzahlen für die Produktgruppe "36 01 Förderung v.Kindern in Tagesbetreuung" Stromkosten je m 2 BGF I. Definition: Stromkosten je m2 BGF = 524104 Stromkosten Gebäude (Gebausie) BGF Euro je m2 IIa. Stromkosten je m2 BGF Ansatz-Ist 2013: 10 9 8 7 6 5 4 3 2 1 0 2011 Mittelwert alle Kitas* Clemens-August-Str Im alten Forsthaus Merseburger Str Neubau Schöffenstr. Ab 01.09.14 2011 Ist 4,04 3,73 6,17 2012 2013 Euro je m2 2012 2013 Änderung Ist Ist 2013 zu 2012 4,21 4,19 -0,5% 4,85 5,93 5,45 12,5% 5,64 -4,9% 4,38 Auf der Pehle 3,96 4,31 4,77 10,6% Wilhelm Str 4,29 4,45 4,72 5,9% Lessingstr 2,67 3,39 3,68 8,6% Mühlenbach 4,16 3,85 3,28 -14,8% Sophie Scholl Str 2,65 2,72 2,42 -10,9% Eckdorfer Mühle 4,40 5,18 4,78 -7,7% * Mittelwert ist ohne Kita Clemens-August-Str. Neubau Schöffenstraße. Aufgrund der Umbauarbeiten der Kita Clemens-August-Straße wird im Jahresabschluss 2013 auf eine Kennzahlendarstellung der Betriebskosten verzichtet. Erfreulich ist, dass trotz der Preissteigerung insgesamt in den Kitas die durchschnittlichen Kosten für Strom reduziert werden konnten. Die Steigerung "Im alten Forsthaus" ist in der Nutzung einer 2. Küche mit zusätzlichen Elektrogeräten begründet (ab Mitte 2012). In der Kita "Auf der Pehle" musste wegen eines Heizungsausfalls temporär mit Elektroradiatoren geheizt werden. - 73 - I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\Bekos je m2 2013 Entwurf mit Erläuterungen endgültig/36 01 Stadt Brühl Kennzahlen für die Produktgruppe "36 01 Förderung v.Kindern in Tagesbetreuung" Aufwendungen für Gas je m 2 BGF I. Definition: 524105 Aufwendungen für Gas BGF Aufwendungen für Gas je m2 BGF = IIa. Aufwendungen für Gas je m2 BGF Ansatz-Ist 2013: Euro je m2 20 15 10 5 0 2011 Mittelwert alle Kitas* 2011 Ist 8,05 2012 2013 Euro je m2 2012 2013 Änderung Ist Ist 2013 zu 2012 8,87 9,68 9,1% Clemens-August-Str Im alten Forsthaus 4,38 5,94 6,37 7,3% 12,75 15,31 19,90 30,0% 7,42 9,33 8,22 -11,9% 13,24 14,87 14,40 -3,2% Lessingstr 7,54 8,00 8,08 1,1% Mühlenbach 7,37 10,60 9,73 -8,2% Sophie Scholl Str 8,52 8,20 10,36 26,3% Merseburger Str Neubau Schöffenstr. Ab 01.09.14 Auf der Pehle Wilhelm Str 3,14 Eckdorfer Mühle 3,03 3,73 4,04 8,3% * Mittelwert ist ohne Kita Clemens-August-Str. Neubau Schöffenstraße. Aufgrund der Umbauarbeiten der Kita Clemens-August-Straße wird im Jahresabschluss 2013 auf eine Kennzahlendarstellung der Betriebskosten verzichtet. Die hohen Heizkosten in der Merseburgerstraße sind auf die alte Heizanlage und dort aufgetretenen Probleme zurück zu führen. Die Verbrauchswerte in Eckdorf machen deutlich, dass die Heizkosen stark vom Gebäude und der Heizungsanlage abhängig sind. - 74 - I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\Bekos je m2 2013 Entwurf mit Erläuterungen endgültig/36 01 Stadt Brühl Kennzahlen für die Produktgruppe "36 01 Förderung v.Kindern in Tagesbetreuung" Reinigungskosten je m 2 RF (Reinigungsfläche) I. Definition: Reinigungskosten je m2 RF = 524101 Reinigung + Personalkosten der eigenen Reinigungskräfte RF IIa. Reinigungskosten je m2 RF Ansatz-Ist 2013: Euro je m2 100 50 0 2011 Mittelwert alle Kitas* 2011 Ist 28,19 2012 2013 Euro je m2 2012 2013 Änderung Ist Ist 2013 zu 2012 28,07 29,49 5,1% Clemens-August-Str Im alten Forsthaus 19,06 22,11 25,49 15,3% Merseburger Str Neubau Schöffenstr. Ab 01.09.14 25,48 27,41 31,62 15,4% 10,59 Auf der Pehle 52,52 63,35 57,83 Wilhelm Str 22,38 21,07 22,22 -8,7% 5,4% Lessingstr 15,33 17,35 21,74 25,3% Mühlenbach 28,47 26,88 27,70 3,1% Sophie Scholl Str 25,31 25,14 27,04 7,5% Eckdorfer Mühle 23,18 19,63 21,09 7,4% * Mittelwert ist ohne Kita Clemens-August-Str. Neubau Schöffenstraße. Aufgrund der Umbauarbeiten der Kita Clemens-August-Straße wird im Jahresabschluss 2013 auf eine Kennzahlendarstellung der Betriebskosten verzichtet. Bei den Reinigungskosten ist grundsätzlich eine Tariferhöhung von ca. 3 % zu berücksichtigen. Die Abweichungen bei der bei der Kita "Auf der Pehle" ergeben sich aus der Eigenreinigung. - 75 - - 76 - 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) -720.982,72 6.956,28 -714.026,44 0,00 -714.026,44 0,00 -714.026,44 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 839.710,58 33.645,48 435.682,67 51.220,63 17. = Ordentliche Aufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 15. - Transferaufwendungen 14. - Bilanzielle Abschreibungen 168.193,34 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 4.730,00 150.968,46 + Sonstige ordentliche Erträge 7. 0,00 1.337,68 11. - Personalaufwendungen + Privatrechtliche Leistungsentgelte 5. 2 1 125.684,14 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 4. EUR EUR 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 -840.721,00 3.500,00 -837.221,00 0,00 -837.221,00 0,00 -837.221,00 972.721,00 41.231,00 485.800,00 49.400,00 194.370,00 201.920,00 135.500,00 0,00 18.000,00 1.000,00 116.500,00 2013 2012 119.616,46 Ansatz 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 972.721 41.231 485.800 49.400 194.370 201.920 135.500 0 18.000 1.000 116.500 -840.721 3.500 -837.221 0 -837.221 0 -837.221 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 1 Stadt Brühl P36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe P3602 Kinder- und Jugendarbeit Teilergebnisrechnung Ergebnis 10. = Ordentliche Erträge + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2. Ertrags- und Aufwandsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: -833.930,08 5.936,64 -827.993,44 0,00 -827.993,44 0,00 -827.993,44 953.350,83 31.185,86 460.854,13 59.920,01 192.191,84 209.198,99 125.357,39 0,00 0,00 1.935,39 123.422,00 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 935 6.922 6.791 2.437 9.228 0 9.228 0 9.228 -19.370 -10.045 -24.946 10.520 -2.178 7.279 -10.143 0 -18.000 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 77 - + Sonstige Transfererträge + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen + Sonstige ordentliche Erträge 3. 5. 6. 7. EUR 2 EUR 1 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) -5.999.129,85 396,00 -5.998.733,85 0,00 -5.998.733,85 0,00 -5.998.733,85 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 6.950.253,80 71.479,67 4.860.339,19 4.618,55 694.824,54 1.318.991,85 951.519,95 76.842,90 198.737,69 4.020,00 518.242,78 -6.502.869,00 1.500,00 -6.501.369,00 0,00 -6.501.369,00 0,00 -6.501.369,00 7.336.569,00 116.816,00 5.305.750,00 2.200,00 556.500,00 1.355.303,00 835.200,00 0,00 230.000,00 0,00 403.000,00 202.200,00 2013 2012 153.676,58 Ansatz 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus 4 1.300 0 1.300 0 1.300 0 1.300 -1.300 -1.300 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 835.200 0 230.000 0 403.000 202.200 -6.501.569 1.500 -6.500.069 0 -6.500.069 0 -6.500.069 7.335.269 115.516 5.305.750 2.200 556.500 1.355.303 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 -5.567.576,92 216,00 -5.567.360,92 0,00 -5.567.360,92 0,00 -5.567.360,92 6.693.198,56 81.775,63 4.758.096,99 1.742,00 548.010,14 1.303.573,80 1.125.837,64 34.997,15 188.634,54 7.902,50 691.170,45 203.133,00 6 EUR 2013 IstErgebnis 1 Stadt Brühl P36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe P3603 Hilfen für junge Menschen und ihre Familien Teilergebnisrechnung Ergebnis 17. = Ordentliche Aufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 15. - Transferaufwendungen 14. - Bilanzielle Abschreibungen 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 11. - Personalaufwendungen 10. = Ordentliche Erträge + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2. Ertrags- und Aufwandsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: -458 -8.490 -51.729 290.638 34.997 -41.365 7.903 288.170 933 933.992 -1.284 932.708 0 932.708 0 932.708 -642.070 -33.740 -547.653 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 78 - 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) -1.040.876,49 625,77 239.459,00 -1.279.709,72 0,00 -1.279.709,72 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 801,95 -801,95 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -1.278.907,77 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 33.823,42 1.755.204,27 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17. = Ordentliche Aufwendungen 64.128,15 347.599,04 15. - Transferaufwendungen 14. - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 927.259,98 + Aktivierte Eigenleistungen 8. 0,00 356.539,64 382.393,68 + Sonstige ordentliche Erträge 7. 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 6. 593,36 34.148,50 11. - Personalaufwendungen + Privatrechtliche Leistungsentgelte 5. 2 1 476.296,50 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 4. EUR EUR -1.167.904,00 1.680,00 281.459,00 -1.447.683,00 0,00 -1.447.683,00 0,00 0,00 -1.447.683,00 1.567.853,00 38.746,00 68.100,00 257.500,00 823.038,00 380.469,00 120.170,00 0,00 50,00 0,00 420,00 34.500,00 85.200,00 2013 2012 85.015,00 Ansatz 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -20.200,00 0,00 0,00 -20.200,00 0,00 -20.200,00 0,00 0,00 -20.200,00 20.200,00 0,00 0,00 0,00 20.200,00 3 EUR 2012 Übertragung aus 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 1 Stadt Brühl P42 Sportförderung Teilergebnisrechnung Ergebnis 10. = Ordentliche Erträge + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2. Ertrags- und Aufwandsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: 38.746 68.100 257.500 843.238 380.469 120.170 0 50 0 420 34.500 85.200 -1.188.104 1.680 281.459 -1.467.883 0 -1.467.883 0 0 -1.467.883 1.588.053 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 -1.322.747,93 319,02 239.459,00 -1.561.887,91 0,00 -1.561.887,91 0,00 0,00 -1.561.887,91 1.686.966,44 34.929,10 67.032,21 254.594,01 1.051.794,76 278.616,36 125.078,53 1.417,27 6.255,52 279,00 463,74 31.648,00 85.015,00 6 EUR 2013 IstErgebnis 4.909 1.417 6.206 279 44 -2.852 -185 -134.644 -1.361 -42.000 -94.005 0 -94.005 0 0 -94.005 98.913 -3.817 -1.068 -2.906 208.557 -101.853 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -31.552,00 0,00 0,00 -31.552,00 0,00 -31.552,00 0,00 0,00 -31.552,00 31.552,00 0,00 1.060,00 0,00 30.492,00 8 EUR 2014 Übertragung nach I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\Bekos je m2 2013 Entwurf mit Erläuterungen endgültig/42 Stadt Brühl Kennzahlen für die Produktbereich "42 Sportförderung" Betriebskosten je m 2 BGF (Bruttogrundfläche 1 ) I. Definition: Betriebskosten je m2 BGF = 524100 Bewirtschaftung Grundstücke,baul.Anlagen + + 524104 Stromkosten Gebäude (Gebausie) + 524105 Aufwendungen für Gas + + 524106, 524110, 524111,524113 Steuern u.a. + 544104 Gebäudeversicherung BGF 1 - BGF=Brutto-Grundfläche - errechnet sich aus der Summe aller Grundflächen aller Grundrissebenen eines Gebäudes. IIa. Betriebskosten je m2 BGF Ansatz-Ist 2013: Euro je m2 100 80 60 40 20 0 2011 Mittelwert alle Turnhallen 2011 Ist 20,85 2012 2013 Euro je m2 2012 2013 Änderung Ist Ist 2013 zu 2012 27,24 26,68 -2,1% Rodderweg 93 14,47 17,89 20,58 15,0% Römerstr.296 28,94 44,18 41,81 -5,4% Auf dem Gallberg 30 41,56 43,74 41,49 -5,1% Grubenstr.33 40,30 46,12 43,76 -5,1% St.-Albert-Str.2 17,51 21,09 24,97 18,4% Kentenicherstr. 14,86 22,82 20,41 -10,6% Kaiserstr.158 19,81 26,49 29,71 12,1% Cl.-August-Str.33 23,38 27,48 27,80 1,2% Rodderweg 66 15,45 19,66 19,46 -1,0% Kölnstr.85 12,01 14,05 13,58 -3,4% Otto-Wels-Str.1 11,64 15,59 13,44 -13,8% Bonnstr.52 12,52 14,39 13,61 -5,4% Von 2011 nach 2012 sind die Heizkosten lt. "Heizkosten.de" um 7,69 % gestiegen. Darin sind die Preisentwicklung und der witterungsbedingte Anstieg enthalten. Für 2013 liegen noch keine Zahlen vor. Da die Stadtwerke die Einheitspreise für Gas nicht erhöht hat, kann von einer moderaten Steigerung von 2012 nach 2013 ausgegangen werden. Die Stadtwerke Brühl hat den Strompreis je kwh in 2012 gegenüber 2011 um 1,7% und 2013 gegenüber 2012 um 13,6% erhöht. Die hohe Steigerung in 2013 ist in der erhöhten EEG-Umlage begründet. Auffällig sind die deutlich höheren m²-Kosten bei den Turnhalllen "Römerstraße", "Auf dem Gallberg" und "Grubenstraße". Wobei bei allen drei Turnhallen die Kosten gegenüber 2012 zwar rückläufig sind. Die Höhe der Kostenunterschiede macht es aber erfordelrich, dass diese genauer betrachtet werden und ggf. die Ursachen behoben werden. - 79 - I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\Bekos je m2 2013 Entwurf mit Erläuterungen endgültig/42 Stadt Brühl Kennzahlen für die Produktbereich "42 Sportförderung" Stromkosten je m 2 BGF I. Definition: Stromkosten je m2 BGF = 524104 Stromkosten Gebäude (Gebausie) BGF 2 IIa. Stromkosten je m BGF Ansatz-Ist 2013: Euro je m2 15 10 5 0 2011 Mittelwert alle Turnhallen Rodderweg 93 Römerstr.296 Auf dem Gallberg 30 Grubenstr.33 St.-Albert-Str.2 Kentenicherstr. Kaiserstr.158 Cl.-August-Str.33 Rodderweg 66 Kölnstr.85 Otto-Wels-Str.1 Bonnstr.52 2011 Ist 5,04 4,04 7,42 10,76 11,15 4,39 2,82 3,75 2,03 4,31 4,07 3,82 2,16 2012 2013 2 Euro je m 2012 2013 Änderung Ist Ist 2013 zu 2012 5,71 6,24 9,4% 5,01 7,73 14,38 11,86 4,18 3,11 3,84 2,23 4,83 4,09 4,29 2,08 5,18 8,57 15,27 12,23 4,80 4,31 4,32 2,70 5,64 3,10 4,52 2,50 3,4% 10,9% 6,2% 3,1% 15,0% 38,6% 12,6% 21,0% 16,8% -24,3% 5,3% 20,2% Bei den Stromkosten sind die deutlich höheren Kosten in den Turnhallen "Römerstraße", "Auf dem Gallberg" und "Grubenstraße" auffällig. Die Ursache hierfür wird im Rahmen einer detaillierten Betrachtung ermittelt und ggf. Maßnahmen zur Kostenreduzierung vorgeschlagen/durchgeführt. - 80 - I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\Bekos je m2 2013 Entwurf mit Erläuterungen endgültig/42 Stadt Brühl Kennzahlen für die Produktbereich "42 Sportförderung" Aufwendungen für Gas je m 2 BGF I. Definition: 524105 Aufwendungen für Gas BGF Aufwendungen für Gas je m2 BGF = IIa. Aufwendungen für Gas je m2 BGF Ansatz-Ist 2013: Euro je m2 30 20 10 0 2011 Mittelwert alle Turnhallen 2011 Ist 10,41 2012 2013 Euro je m2 2012 2013 Änderung Ist Ist 2013 zu 2012 15,18 14,66 -3,4% Rodderweg 93 7,91 11,45 12,13 5,9% Römerstr.296 14,01 27,63 24,23 -12,3% Auf dem Gallberg 30 23,69 19,09 17,24 -9,7% Grubenstr.33 18,06 23,01 22,11 -3,9% 8,25 10,99 13,47 22,5% St.-Albert-Str.2 Kentenicherstr. 10,42 16,26 13,73 -15,6% Kaiserstr.158 11,04 14,93 17,40 16,6% Cl.-August-Str.33 14,41 19,22 20,41 6,2% Rodderweg 66 7,89 11,02 11,05 0,3% Kölnstr.85 4,93 7,04 8,52 21,1% Otto-Wels-Str.1 3,94 5,43 5,23 -3,7% Bonnstr.52 5,81 10,17 7,11 -30,1% Die deutlichen Unterschiede bei den Heizkosten je m² sind den unterschiedlichen Nutzungszeiten, den teilweise alten Heizungsanlagen und der Gebäudestruktur geschuldet. - 81 - I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\Bekos je m2 2013 Entwurf mit Erläuterungen endgültig/42 Stadt Brühl Kennzahlen für die Produktbereich "42 Sportförderung" Reinigungskosten je m 2 RF (Reinigungsfläche) I. Definition: Reinigungskosten je m2 RF = 524101 Reinigung + Personalkosten der eigenen Reinigungskräfte RF IIa. Reinigungskosten je m2 RF Ansatz-Ist 2013: 50 Euro je m2 40 30 20 10 0 2011 2012 2013 Euro je m2 2013 Änderung Ist 2013 zu 2012 13,12 20,8% 2011 Ist 8,65 2012 Ist 10,86 Rodderweg 93 11,41 12,35 5,14 -58,4% Römerstr.296 0,44 2,88 10,18 253,4% 17,16 43,62 43,21 -1,0% 0,66 2,26 16,96 650,4% St.-Albert-Str.2 13,82 14,38 13,87 -3,6% Kentenicherstr. 13,07 10,99 17,96 63,5% Mittelwert alle Turnhallen Auf dem Gallberg 30 Grubenstr.33 8,41 7,31 16,78 129,5% Cl.-August-Str.33 Kaiserstr.158 11,81 12,32 15,30 24,2% Rodderweg 66 10,77 9,57 11,67 22,0% 41,3 43,81 13,27 -69,7% Kölnstr.85 Otto-Wels-Str.1 8,08 9,24 8,88 -4,0% Bonnstr.52 9,60 8,40 8,63 2,7% Bei der Turnhalle "Auf dem Gallberg" wurde bis einschließlich 2011 durch die Hallen- und Platzwarte gereinigt Die Kosten dafür liefen über das Personalbudget und sind hier nicht berücksichtigt. Neben der Reingung der Turnhalle sind in den Reinigungskosten auch Kosten für die Reinigung des Sportlerheimes und den Außentoiletten enthalten. Daher sind diese im Vergleich zu anderen Turnhallen deutlich höher. - 82 - - 83 - + Sonstige ordentliche Erträge 7. 23.864,59 0,00 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) -622.886,65 20.890,00 744,78 -602.741,43 0,00 -602.741,43 0,00 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 0,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) -602.741,43 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 840.063,97 26.331,05 500,00 5.396,91 249.685,81 0,00 17. = Ordentliche Aufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 15. - Transferaufwendungen 14. - Bilanzielle Abschreibungen 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 12. - Versorgungsaufwendungen 558.150,20 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 6. 6.799,95 0,00 237.322,54 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 5. 2 1 11. - Personalaufwendungen + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 4. EUR EUR -898.415,00 0,00 0,00 -898.415,00 0,00 -898.415,00 0,00 0,00 -898.415,00 1.222.355,00 55.280,00 0,00 3.500,00 610.130,00 0,00 553.445,00 323.940,00 0,00 0,00 3.800,00 100,00 320.040,00 2013 2012 206.658,00 Ansatz 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -372.200,00 0,00 0,00 -372.200,00 0,00 -372.200,00 0,00 0,00 -372.200,00 372.200,00 0,00 0,00 0,00 372.200,00 3 EUR 2012 Übertragung aus 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 55.280 0 3.500 982.330 0 553.445 323.940 0 0 3.800 100 320.040 -1.270.615 0 0 -1.270.615 0 -1.270.615 0 0 -1.270.615 1.594.555 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 1 Stadt Brühl P51 Räumliche Planung und Entwicklung P5101 Räumliche Planung und Entwicklung Teilergebnisrechnung Ergebnis 10. = Ordentliche Erträge + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2. Ertrags- und Aufwandsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: -639.051,89 18.889,88 155,00 -620.317,01 0,00 -620.317,01 -2.271,65 2.271,65 -618.045,36 921.623,66 37.939,36 0,00 2.158,15 313.811,96 0,00 567.714,19 303.578,30 0,00 3.637,43 6.537,22 60,00 293.343,65 6 EUR 2013 IstErgebnis 0 14.269 -20.362 0 3.637 2.737 -40 -26.696 631.563 18.890 155 650.298 0 650.298 -2.272 2.272 652.570 -672.931 -17.341 0 -1.342 -668.518 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -643.891,29 0,00 0,00 -643.891,29 0,00 -643.891,29 0,00 0,00 -643.891,29 643.891,29 935,00 0,00 0,00 642.956,29 8 EUR 2014 Übertragung nach - 84 2.013,80 -201.281,90 -201.281,90 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 0,00 -201.281,90 0,00 26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 547.120,77 -201.281,90 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 12.872,82 2.345,81 160,67 17. = Ordentliche Aufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 14. - Bilanzielle Abschreibungen 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 531.741,47 + Sonstige ordentliche Erträge 7. 0,00 343.789,07 11. - Personalaufwendungen + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 6. 2 1 345.838,87 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 4. EUR EUR 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 -293.961,00 -293.961,00 0,00 -293.961,00 0,00 -293.961,00 579.961,00 30.760,00 2.500,00 3.600,00 543.101,00 286.000,00 8.000,00 2.500,00 275.400,00 100,00 2013 2012 36,00 Ansatz 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 579.961 30.760 2.500 3.600 543.101 286.000 8.000 2.500 275.400 100 -293.961 -293.961 0 -293.961 0 -293.961 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 1 Stadt Brühl P52 Bauen und Wohnen P5201 Maßnahmen der Bauaufsicht Teilergebnisrechnung Ergebnis 10. = Ordentliche Erträge + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2. Ertrags- und Aufwandsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 37,00 -285.078,96 -285.078,96 0,00 -285.078,96 0,00 -285.078,96 584.653,55 32.323,32 1.849,00 448,25 550.032,98 299.574,59 1.260,35 0,00 298.277,24 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 -63 8.882 8.882 0 8.882 0 8.882 4.693 1.563 -651 -3.152 6.932 13.575 -6.740 -2.500 22.877 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.000,00 -2.000,00 0,00 -2.000,00 0,00 -2.000,00 2.000,00 2.000,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 85 - + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte 4. 5. EUR 2 EUR 1 -69.519,47 -69.519,47 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 0,00 -69.519,47 0,00 26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) -69.519,47 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 72.024,47 2.059,00 2.570,86 14. - Bilanzielle Abschreibungen 17. = Ordentliche Aufwendungen 1.687,18 65.707,43 2.505,00 0,00 2.380,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -5.740,00 -5.740,00 0,00 -5.740,00 0,00 -5.740,00 5.740,00 0,00 0,00 5.740,00 3 EUR 2012 Übertragung aus DruckNr.: 275 -80.356,00 -80.356,00 0,00 -80.356,00 0,00 -80.356,00 85.556,00 5.860,00 2.200,00 10.630,00 66.866,00 5.200,00 0,00 5.000,00 200,00 2013 2012 125,00 Ansatz Ergebnis Teilergebnisrechnung 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 1 Stadt Brühl P52 Bauen und Wohnen P5203 Denkmalschutz und Denkmalpflege 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 11. - Personalaufwendungen 10. = Ordentliche Erträge + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2. Ertrags- und Aufwandsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 5 5.200 0 5.000 200 -86.096 -86.096 0 -86.096 0 -86.096 91.296 5.860 2.200 16.370 66.866 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 125,00 -72.165,77 -72.165,77 0,00 -72.165,77 0,00 -72.165,77 83.670,77 3.363,40 1.943,32 11.042,56 67.321,49 11.505,00 0,00 11.380,00 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 -7.625 -2.497 -257 -5.327 455 6.305 0 6.380 -75 13.930 13.930 0 13.930 0 13.930 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -4.600,00 -4.600,00 0,00 -4.600,00 0,00 -4.600,00 4.600,00 0,00 0,00 4.600,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 86 2.492,54 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) -41.423,26 -41.423,26 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 0,00 26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) -41.423,26 1.817,41 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 4.309,95 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -43.915,80 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 19. + Finanzerträge 88.169,98 695,07 0,00 227,00 17. = Ordentliche Aufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 15. - Transferaufwendungen 14. - Bilanzielle Abschreibungen 87.247,91 44.354,63 -100,45 0,00 0,00 0,00 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 -93.947,00 -93.947,00 0,00 -93.947,00 2.490,00 0,00 2.490,00 -96.437,00 96.437,00 7.170,00 0,00 300,00 88.967,00 2 1 44.254,18 + Sonstige ordentliche Erträge 7. EUR EUR 11. - Personalaufwendungen + Sonstige Transfererträge 3. 2013 2012 0,00 Ansatz 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 5 0 0 0 0 -93.947 -93.947 0 -93.947 2.490 0 2.490 -96.437 96.437 7.170 0 300 88.967 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 1 Stadt Brühl P52 Bauen und Wohnen P5206 Hilfen bei Wohnproblemen Teilergebnisrechnung Ergebnis 10. = Ordentliche Erträge + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2. Ertrags- und Aufwandsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: -50.239,34 -50.239,34 0,00 -50.239,34 1.833,34 298,87 2.132,21 -52.072,68 123.136,86 699,51 26.969,61 227,00 95.240,74 71.064,18 44.354,57 -260,00 26.969,61 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 43.708 43.708 0 43.708 -657 299 -358 44.364 26.700 -6.470 26.970 -73 6.274 71.064 44.355 -260 26.970 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 87 - 0,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 97.665,30 373.000,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 470.665,30 0,00 26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 470.665,30 0,00 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 0,00 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 470.665,30 3.776.485,43 256.857,43 0,00 19. + Finanzerträge 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 17. = Ordentliche Aufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 15. - Transferaufwendungen 3.519.628,00 15.568,37 115.451,59 4.247.150,73 + Sonstige ordentliche Erträge 7. 2 1 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen + Privatrechtliche Leistungsentgelte 5. EUR EUR 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 -115.100,00 373.000,00 257.900,00 0,00 257.900,00 0,00 0,00 0,00 257.900,00 3.834.900,00 66.900,00 0,00 3.768.000,00 4.092.800,00 0,00 108.800,00 3.984.000,00 2013 2012 4.116.130,77 Ansatz Ergebnis Teilergebnisrechnung 1 Stadt Brühl P53 Ver- und Entsorgung P5370 Abfallbeseitigung 10. = Ordentliche Erträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 4. Ertrags- und Aufwandsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR -115.100 373.000 257.900 0 257.900 0 0 0 257.900 3.834.900 66.900 0 3.768.000 4.092.800 0 108.800 3.984.000 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 5.923,81 389.982,80 395.906,61 0,00 395.906,61 -2.089,00 2.186,00 97,00 397.995,61 3.656.997,38 62.281,24 439,78 3.594.276,36 4.054.992,99 520,12 13.423,67 4.041.049,20 6 EUR 2013 IstErgebnis -37.807 520 -95.376 57.049 121.024 16.983 138.007 0 138.007 -2.089 2.186 97 140.096 -177.903 -4.619 440 -173.724 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 88 - + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen + Sonstige ordentliche Erträge + Aktivierte Eigenleistungen 3. 4. 6. 7. 8. EUR 2 EUR 1 2.970.024,47 14. - Bilanzielle Abschreibungen 2.432.565,92 2.692.851,49 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 940.748,77 4.184.668,64 0,00 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 4.184.668,64 0,00 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 0,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 4.184.668,64 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 6.637.609,19 17. = Ordentliche Aufwendungen 213.989,66 2.375.752,11 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.077.842,95 10.822.277,83 62.721,00 39.122,56 3.314,50 10.709.637,77 0,00 2.204.867,00 2.605.700,00 1.039.799,00 3.770.768,00 0,00 3.770.768,00 0,00 0,00 3.770.768,00 6.608.432,00 234.570,00 3.003.500,00 2.162.130,00 1.208.232,00 10.379.200,00 70.000,00 400,00 100,00 10.301.200,00 0,00 7.500,00 2013 2012 7.482,00 Ansatz 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -75.000,00 0,00 0,00 -75.000,00 0,00 -75.000,00 0,00 0,00 -75.000,00 75.000,00 0,00 0,00 75.000,00 3 EUR 2012 Übertragung aus 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 1 Stadt Brühl P53 Ver- und Entsorgung P5380 Abwasserbeseitigung Teilergebnisrechnung Ergebnis 11. - Personalaufwendungen 10. = Ordentliche Erträge + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2. Ertrags- und Aufwandsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 0 7.500 2.129.867 2.605.700 1.039.799 3.695.768 0 3.695.768 0 0 3.695.768 6.683.432 234.570 3.003.500 2.237.130 1.208.232 10.379.200 70.000 400 100 10.301.200 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 2.065.865,93 2.563.566,68 1.040.118,02 3.589.314,59 0,00 3.589.314,59 0,00 0,00 3.589.314,59 7.019.627,96 888.770,93 2.803.957,15 2.111.923,43 1.214.976,45 10.608.942,55 56.961,00 35.779,46 0,00 10.508.528,09 0,00 7.674,00 6 EUR 2013 IstErgebnis 6.744 229.743 -13.039 35.379 -100 207.328 0 174 -64.001 -42.133 319 -106.453 0 -106.453 0 0 -106.453 336.196 654.201 -199.543 -125.207 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -7.500,00 0,00 0,00 -7.500,00 0,00 -7.500,00 0,00 0,00 -7.500,00 7.500,00 0,00 0,00 7.500,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 89 - + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen + Sonstige ordentliche Erträge + Aktivierte Eigenleistungen 4. 5. 6. 7. 8. EUR 2 EUR 1 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) -4.224.782,07 940.123,00 -3.284.659,07 0,00 -3.284.659,07 0,00 -3.284.659,07 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 24.314,73 4.465.805,15 17. = Ordentliche Aufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 454.027,95 2.117.139,94 14. - Bilanzielle Abschreibungen 15. - Transferaufwendungen 1.715.399,00 154.923,53 1.181.146,08 42.442,00 67.566,28 6.219,92 2.071,17 928.618,71 -4.480.922,00 1.039.799,00 -3.441.123,00 0,00 -3.441.123,00 0,00 -3.441.123,00 4.554.094,00 79.460,00 0,00 2.123.400,00 2.141.650,00 209.584,00 1.112.971,00 30.000,00 0,00 0,00 1.000,00 947.500,00 134.471,00 2013 2012 134.228,00 Ansatz 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 30.000 0 0 1.000 947.500 134.471 -4.480.922 1.039.799 -3.441.123 0 -3.441.123 0 -3.441.123 4.554.094 79.460 0 2.123.400 2.141.650 209.584 1.112.971 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 1 Stadt Brühl P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV P5401 Öffentl Verkehrsflächen Teilergebnisrechnung Ergebnis 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 11. - Personalaufwendungen 10. = Ordentliche Erträge + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2. Ertrags- und Aufwandsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: -3.898.540,01 1.039.799,00 -2.858.741,01 0,00 -2.858.741,01 0,00 -2.858.741,01 4.032.788,50 16.583,65 0,00 2.157.249,62 1.639.852,34 219.102,89 1.174.047,49 54.680,00 2.046,07 31.057,60 5.797,25 921.465,57 159.001,00 6 EUR 2013 IstErgebnis 9.519 61.076 24.680 2.046 31.058 4.797 -26.034 24.530 582.382 0 582.382 0 582.382 0 582.382 -521.306 -62.876 0 33.850 -501.798 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -363.000,00 0,00 -363.000,00 0,00 -363.000,00 0,00 -363.000,00 363.000,00 0,00 0,00 0,00 363.000,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 90 2 1 56.296,00 14. - Bilanzielle Abschreibungen -120.068,13 -120.068,13 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 0,00 -120.068,13 26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 0,00 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 182.080,65 -120.068,13 17. = Ordentliche Aufwendungen 3.801,35 40.666,71 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 81.316,59 11. - Personalaufwendungen 2.127,52 62.012,52 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 6. EUR EUR 0,00 0,00 0,00 0,00 -14.840,00 -14.840,00 0,00 -14.840,00 0,00 -14.840,00 14.840,00 0,00 0,00 14.840,00 3 EUR 2012 Übertragung aus DruckNr.: 275 -280.410,00 -280.410,00 0,00 -280.410,00 0,00 -280.410,00 355.410,00 79.850,00 56.400,00 136.890,00 82.270,00 75.000,00 0,00 75.000,00 2013 2012 59.885,00 Ansatz 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 370.250 79.850 56.400 151.730 82.270 75.000 0 75.000 -295.250 -295.250 0 -295.250 0 -295.250 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 1 Stadt Brühl P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV P5403 Verkehrliche Planung Teilergebnisrechnung Ergebnis 10. = Ordentliche Erträge + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2. Ertrags- und Aufwandsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: -103.609,57 -103.609,57 0,00 -103.609,57 0,00 -103.609,57 186.781,57 18.444,12 56.219,00 29.847,68 82.270,77 83.172,00 0,00 83.172,00 6 EUR 2013 IstErgebnis 1 8.172 0 8.172 191.640 191.640 0 191.640 0 191.640 -183.468 -61.406 -181 -121.882 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 -165.800,00 -165.800,00 0,00 -165.800,00 0,00 -165.800,00 165.800,00 59.800,00 0,00 106.000,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 91 - + Sonstige ordentliche Erträge 7. EUR 2 EUR 1 -1.310.024,06 -1.310.024,06 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 0,00 -1.310.024,06 26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 0,00 -1.310.024,06 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 1.412.315,51 197,30 1.412.057,21 61,00 0,00 102.291,45 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 -1.433.600,00 -1.433.600,00 0,00 -1.433.600,00 0,00 -1.433.600,00 1.588.600,00 2.800,00 1.585.200,00 100,00 500,00 155.000,00 0,00 155.000,00 2013 2012 102.291,45 Ansatz Ergebnis Teilergebnisrechnung 4 -5.518 -5.518 0 -5.518 0 -5.518 5.518 0 5.518 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 1 Stadt Brühl P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV P5404 ÖPNV 17. = Ordentliche Aufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 15. - Transferaufwendungen 14. - Bilanzielle Abschreibungen 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 10. = Ordentliche Erträge + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2. Ertrags- und Aufwandsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 100 500 155.000 0 155.000 -1.439.118 -1.439.118 0 -1.439.118 0 -1.439.118 1.594.118 2.800 1.590.718 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 -1.385.346,71 -1.385.346,71 0,00 -1.385.346,71 0,00 -1.385.346,71 1.647.597,82 158,40 1.564.418,66 56,00 82.964,76 262.251,11 107.332,34 154.918,77 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 -81 53.771 53.771 0 53.771 0 53.771 53.480 -2.642 -26.299 -44 82.465 107.251 107.332 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 92 2 1 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) -103.131,46 62.941,00 0,00 -40.190,46 0,00 -40.190,46 0,00 -40.190,46 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 384.007,03 17. = Ordentliche Aufwendungen 0,00 384.007,03 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 27.806,17 343.816,57 + Sonstige ordentliche Erträge 7. EUR EUR 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 -161.441,00 62.941,00 0,00 -98.500,00 0,00 -98.500,00 0,00 -98.500,00 433.500,00 100,00 433.400,00 335.000,00 0,00 335.000,00 2013 2012 316.010,40 Ansatz 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 62.941 0 -98.500 0 -98.500 0 -98.500 433.500 100 433.400 335.000 0 335.000 -161.441 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 1 Stadt Brühl P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV P5405 Straßenreinigung und Winterdienst Teilergebnisrechnung Ergebnis 10. = Ordentliche Erträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 4. Ertrags- und Aufwandsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: -295.107,57 53.507,00 565,92 -242.166,49 0,00 -242.166,49 0,00 -242.166,49 556.230,98 260,40 555.970,58 314.064,49 0,00 314.064,49 6 EUR 2013 IstErgebnis 122.731 160 122.571 -20.936 0 -20.936 -133.667 -9.434 566 -143.666 0 -143.666 0 -143.666 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 93 - + Privatrechtliche Leistungsentgelte EUR 2 EUR 1 240.000,00 -1.016.960,78 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) -776.960,78 0,00 -776.960,78 26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 0,00 -776.960,78 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 777.125,04 599,00 776.526,04 164,26 0,00 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 -928.200,00 260.000,00 -668.200,00 0,00 -668.200,00 0,00 -668.200,00 668.200,00 600,00 667.600,00 2013 2012 164,26 Ansatz Ergebnis Teilergebnisrechnung 1 Stadt Brühl P55 Natur- und Landschaftspflege P5501 Natur und Landschaft 17. = Ordentliche Aufwendungen 14. - Bilanzielle Abschreibungen 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 10. = Ordentliche Erträge 5. Ertrags- und Aufwandsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 668.200 600 667.600 0 0 -928.200 260.000 -668.200 0 -668.200 0 -668.200 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 -886.659,67 260.000,00 -626.659,67 0,00 -626.659,67 0,00 -626.659,67 628.627,22 599,00 628.028,22 1.967,55 1.967,55 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 1.968 1.968 41.540 0 41.540 0 41.540 0 41.540 -39.573 -1 -39.572 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 94 - + Kostenerstattungen und Kostenumlagen EUR 2 EUR 1 -205.460,66 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) -205.460,66 0,00 -205.460,66 0,00 -205.460,66 0,00 209.486,65 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 209.339,65 17. = Ordentliche Aufwendungen 147,00 4.025,99 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 -92.550,00 292.700,00 -385.250,00 0,00 -385.250,00 0,00 -385.250,00 388.850,00 388.650,00 200,00 3.600,00 3.600,00 2013 2012 4.025,99 Ansatz 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 388.850 388.650 200 3.600 3.600 -92.550 292.700 -385.250 0 -385.250 0 -385.250 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 1 Stadt Brühl P55 Natur- und Landschaftspflege P5504 Wasser und Wasserbau Teilergebnisrechnung Ergebnis 15. - Transferaufwendungen 14. - Bilanzielle Abschreibungen 10. = Ordentliche Erträge 6. Ertrags- und Aufwandsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: -132.788,24 249.938,08 -382.726,32 0,00 -382.726,32 0,00 -382.726,32 386.854,65 386.707,65 147,00 4.128,33 4.128,33 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 2.524 0 2.524 0 2.524 -1.995 -1.942 -53 528 528 -40.238 -42.762 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 95 - + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen + Sonstige ordentliche Erträge 4. 5. 6. 7. EUR 2 EUR 1 258.856,00 157.283,00 -133.838,96 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) -235.411,96 0,00 -235.411,96 0,00 -235.411,96 1.107.081,56 45,22 26.158,36 1.074.213,96 6.664,02 871.669,60 446,00 0,00 176,00 858.168,14 -226.999,00 16.285,00 290.000,00 -500.714,00 0,00 -500.714,00 0,00 -500.714,00 1.452.964,00 420,00 26.100,00 1.419.500,00 6.944,00 952.250,00 500,00 6.850,00 0,00 934.000,00 10.900,00 2013 2012 12.879,46 Ansatz Ergebnis 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus Teilergebnisrechnung 1 Stadt Brühl P55 Natur- und Landschaftspflege P5506 Friedhöfe 26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 17. = Ordentliche Aufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 14. - Bilanzielle Abschreibungen 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 11. - Personalaufwendungen 10. = Ordentliche Erträge + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2. Ertrags- und Aufwandsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 6.944 952.250 500 6.850 0 934.000 10.900 -226.999 16.285 290.000 -500.714 0 -500.714 0 -500.714 1.452.964 420 26.100 1.419.500 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 -281.280,91 16.285,00 277.729,60 -542.725,51 0,00 -542.725,51 0,00 -542.725,51 1.444.652,69 7.709,98 27.177,98 1.402.327,64 7.437,09 901.927,18 198,00 0,00 0,00 888.844,81 12.884,37 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 1.984 -54.282 0 -12.270 -42.012 0 -42.012 0 -42.012 -8.311 7.290 1.078 -17.172 493 -50.323 -302 -6.850 0 -45.155 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -17.178,21 0,00 0,00 -17.178,21 0,00 -17.178,21 0,00 -17.178,21 17.178,21 0,00 0,00 17.178,21 8 EUR 2014 Übertragung nach - 96 - + Sonstige ordentliche Erträge 7. 0,00 78.238,63 -144.161,79 -144.161,79 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 0,00 -144.161,79 0,00 26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 248.512,23 -144.161,79 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 5.328,53 105.500,31 480,00 4.429,39 17. = Ordentliche Aufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 15. - Transferaufwendungen 14. - Bilanzielle Abschreibungen 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 132.774,00 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 6. 570,85 19.740,96 11. - Personalaufwendungen + Privatrechtliche Leistungsentgelte 5. 2 1 104.350,44 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 4. EUR EUR 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 -120.961,00 -120.961,00 0,00 -120.961,00 0,00 -120.961,00 311.361,00 15.300,00 113.000,00 500,00 47.000,00 135.561,00 190.400,00 500,00 50.000,00 1.500,00 100.000,00 38.400,00 2013 2012 5.800,00 Ansatz Ergebnis Teilergebnisrechnung 1 Stadt Brühl P56 Umweltschutz 10. = Ordentliche Erträge + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2. Ertrags- und Aufwandsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 311.361 15.300 113.000 500 47.000 135.561 190.400 500 50.000 1.500 100.000 38.400 -120.961 -120.961 0 -120.961 0 -120.961 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 214.250,19 214.250,19 0,00 214.250,19 0,00 214.250,19 282.251,26 8.289,45 116.382,98 387,00 19.506,34 137.685,49 496.501,45 0,00 52.933,95 309,18 403.533,79 39.724,53 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 1.325 335.211 335.211 0 335.211 0 335.211 -29.110 -7.011 3.383 -113 -27.494 2.124 306.101 -500 2.934 -1.191 303.534 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -19.385,04 -19.385,04 0,00 -19.385,04 0,00 -19.385,04 19.385,04 1.385,04 0,00 0,00 18.000,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 97 - + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen + Sonstige ordentliche Erträge 4. 5. 6. 7. EUR 2 EUR 1 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) -314.652,17 714,78 -313.937,39 0,00 -313.937,39 0,00 385.385,71 75.922,77 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen -313.937,39 23.156,46 15. - Transferaufwendungen 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 14.819,12 14. - Bilanzielle Abschreibungen 17. = Ordentliche Aufwendungen 30.517,79 240.969,57 71.448,32 0,00 8.422,85 15.926,81 36.576,66 -358.593,00 1.210,00 -357.383,00 0,00 -357.383,00 0,00 -357.383,00 437.183,00 107.690,00 23.283,00 12.900,00 52.780,00 240.530,00 79.800,00 0,00 5.500,00 25.700,00 37.000,00 11.600,00 2013 2012 10.522,00 Ansatz Ergebnis 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus Teilergebnisrechnung 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 1 Stadt Brühl P57 Wirtschaft und Tourismus P5701 Wirtschaftsförderung und Tourismus 13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 11. - Personalaufwendungen 10. = Ordentliche Erträge + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2. Ertrags- und Aufwandsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 437.183 107.690 23.283 12.900 52.780 240.530 79.800 0 5.500 25.700 37.000 11.600 -358.593 1.210 -357.383 0 -357.383 0 -357.383 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 -297.309,06 0,00 -297.309,06 0,00 -297.309,06 0,00 -297.309,06 392.678,63 78.066,21 17.782,94 12.800,54 41.811,21 242.217,73 95.369,57 47.917,50 8.713,60 27.953,47 263,00 10.522,00 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 -1.078 61.284 -1.210 60.074 0 60.074 0 60.074 -44.504 -29.624 -5.500 -99 -10.969 1.688 15.570 47.918 3.214 2.253 -36.737 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -15.000,00 0,00 -15.000,00 0,00 -15.000,00 0,00 -15.000,00 15.000,00 0,00 0,00 0,00 15.000,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 98 - + Sonstige ordentliche Erträge EUR 2 EUR 1 4.426.777,21 4.426.777,21 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 0,00 26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 4.426.777,21 879.128,73 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 879.128,73 19. + Finanzerträge 3.547.648,48 140.024,03 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 132.776,55 17. = Ordentliche Aufwendungen 7.247,48 3.687.672,51 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 6.429.250,00 6.429.250,00 0,00 6.429.250,00 3.904.100,00 3.904.100,00 2.525.150,00 617.850,00 585.600,00 32.250,00 3.143.000,00 3.143.000,00 2013 2012 3.687.672,51 Ansatz Ergebnis Teilergebnisrechnung 1 Stadt Brühl P57 Wirtschaft und Tourismus P5704 Anteile an Unternehmen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 15. - Transferaufwendungen 10. = Ordentliche Erträge 7. Ertrags- und Aufwandsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 6.429.250 6.429.250 0 6.429.250 3.904.100 3.904.100 2.525.150 617.850 585.600 32.250 3.143.000 3.143.000 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 5.533.522,54 5.533.522,54 0,00 5.533.522,54 3.164.434,69 3.164.434,69 2.369.087,85 482.013,77 457.240,72 24.773,05 2.851.101,62 2.851.101,62 6 EUR 2013 IstErgebnis -895.727 -895.727 0 -895.727 -739.665 -739.665 -156.062 -135.836 -128.359 -7.477 -291.898 -291.898 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 99 - 0,00 482.303,54 24.077.370,01 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 26.050.754,49 1.973.384,48 24.077.370,01 0,00 -3.490.771,86 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 3.537.309,55 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 46.537,69 27.568.141,87 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 19. + Finanzerträge 25.756.765,86 1.428.352,86 17. = Ordentliche Aufwendungen 16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen 24.328.413,00 8. 0,00 6.113.785,00 15. - Transferaufwendungen + Sonstige ordentliche Erträge + Aktivierte Eigenleistungen 7. 2 1 53.324.907,73 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 4. EUR EUR 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 29.950.194,00 1.977.965,00 27.972.229,00 0,00 27.972.229,00 -3.825.790,00 3.998.900,00 173.110,00 31.798.019,00 29.443.706,00 5.100.000,00 24.343.706,00 61.241.725,00 40.000,00 5.000.000,00 0,00 10.554.000,00 45.647.725,00 2013 2012 46.728.819,19 Ansatz 4 857.518 0 857.518 0 857.518 1.295 -1.295 0 856.223 0 0 0 856.223 0 0 0 0 856.223 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 30.807.712 1.977.965 28.829.747 0 28.829.747 -3.824.495 3.997.605 173.110 32.654.242 29.443.706 5.100.000 24.343.706 62.097.948 40.000 5.000.000 0 10.554.000 46.503.948 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 1 Stadt Brühl P61 Allgemeine Finanzwirtschaft Teilergebnisrechnung Ergebnis 10. = Ordentliche Erträge + Zuwendungen und allgemeine Umlagen Steuern und ähnliche Abgaben 2. 1. Ertrags- und Aufwandsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: 36.818.979,97 2.048.869,50 34.770.110,47 0,00 34.770.110,47 -3.138.884,80 3.186.715,77 47.830,97 37.908.995,27 26.719.704,91 1.153.132,91 25.566.572,00 64.628.700,18 0,00 1.156.583,42 0,00 11.161.935,48 52.310.181,28 6 EUR 2013 IstErgebnis 6.011.268 70.905 5.940.363 0 5.940.363 685.610 -810.889 -125.279 5.254.753 -2.724.001 -3.946.867 1.222.866 2.530.752 -40.000 -3.843.417 0 607.935 5.806.233 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 100 EUR 2 EUR 1 -1.500,00 18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) -992,41 -992,41 26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25) 29. = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 0,00 -992,41 22. = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 25. = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 507,59 0,00 21. = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 507,59 1.500,00 17. = Ordentliche Aufwendungen 19. + Finanzerträge 1.500,00 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 -1.200,00 -1.200,00 0,00 -1.200,00 300,00 0,00 300,00 -1.500,00 1.500,00 1.500,00 2013 2012 0,00 Ansatz 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 1 Stadt Brühl P71 Stiftungen Teilergebnisrechnung Ergebnis 15. - Transferaufwendungen 10. = Ordentliche Erträge Ertrags- und Aufwandsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: 5 EUR -1.200 -1.200 0 -1.200 300 0 300 -1.500 1.500 1.500 0 Fortgeschriebener Ansatz 2013 0,00 -1.658,51 -1.658,51 0,00 -1.658,51 -158,51 207,17 48,66 -1.500,00 1.500,00 1.500,00 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 EUR -459 -459 0 -459 -459 207 -251 0 0 0 0 Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach Jahresabschluss 2013 der Stadt Brühl - Teilfinanzrechnungen (TER) - - 101 - - 102 EUR 2 EUR 1 Einzahlungen 470,36 470,36 -470,36 26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 30. Summe: (invest. Auszahlungen) 31. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) Auszahlungen 23. Summe: (invest. Einzahlungen) 0,00 -1.274.306,53 17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) Investitionstätigkeit 1.354.325,36 16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 495.190,38 0,00 15. Sonstige Auszahlungen 0,00 14. Transferauszahlungen 6.871,84 0,00 852.263,14 80.018,83 798,15 79.220,68 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.634.242,00 1.708.152,00 513.718,00 2.500,00 0,00 9.210,00 251.989,00 930.735,00 73.910,00 0,00 73.900,00 10,00 2013 2012 0,00 Ansatz Ergebnis Teilfinanzrechnung A. Zahlungsnachweis 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 513.718 2.500 0 9.210 251.989 930.735 73.910 0 73.900 10 0 0 0 0 -1.634.242 1.708.152 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 1 Stadt Brühl P11 Innere Verwaltung P1101 Politische Gremien, Verwaltungsführung, Personalrat, RPA 13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 11. Versorgungsauszahlungen 10. Personalauszahlungen 9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 7. Sonstige Einzahlungen 6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen 5. Privatrechtliche Leistungsentgelte Ein- und Auszahlungsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.273.492,33 1.378.146,65 503.616,09 0,00 185,00 4.079,27 0,00 870.266,29 104.654,32 -2,45 84.273,28 20.383,49 6 EUR 2013 IstErgebnis -60.469 30.744 -2 10.373 20.373 0 0 0 0 360.750 -330.005 -10.102 -2.500 185 -5.131 -251.989 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 103 - EUR 2 EUR 1 Einzahlungen 0,00 0,00 30. Summe: (invest. Auszahlungen) 31. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) Auszahlungen 23. Summe: (invest. Einzahlungen) 0,00 -45.474,02 17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) Investitionstätigkeit 45.474,02 16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1.152,88 0,00 12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 15. Sonstige Auszahlungen 0,00 44.321,14 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 0,00 0,00 0,00 -45.545,00 45.545,00 3.460,00 600,00 8.240,00 33.245,00 2013 2012 0,00 Ansatz 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 5 0 0 0 0 -45.545 45.545 3.460 600 8.240 33.245 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 1 Stadt Brühl P11 Innere Verwaltung P1103 Gleichstellung von Frau und Mann Teilfinanzrechnung A. Zahlungsnachweis Ergebnis 11. Versorgungsauszahlungen 10. Personalauszahlungen 9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Ein- und Auszahlungsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 0,00 0,00 0,00 0,00 -32.981,28 32.981,28 2.367,89 0,00 0,00 30.613,39 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 -1.092 -600 -8.240 -2.632 0 0 0 0 12.564 -12.564 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.546,00 1.546,00 1.046,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 104 EUR 2 EUR 1 Einzahlungen 159.437,52 -159.437,52 30. Summe: (invest. Auszahlungen) 31. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 38.267,00 121.170,52 26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 25. für Baumaßnahmen Auszahlungen 23. Summe: (invest. Einzahlungen) 0,00 -1.598.664,52 17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) Investitionstätigkeit 1.735.115,12 355.635,91 0,00 688.761,99 16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 15. Sonstige Auszahlungen 13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 690.717,22 10. Personalauszahlungen 11. Versorgungsauszahlungen 136.450,60 11.904,91 3.746,72 69.794,97 7.519,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.057.800,00 1.057.800,00 77.800,00 980.000,00 0,00 -2.084.769,00 2.156.219,00 390.258,00 0,00 734.785,00 122.973,00 908.203,00 71.450,00 2.700,00 6.550,00 62.200,00 2013 2012 43.485,00 Ansatz Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -501.600,00 501.600,00 22.500,00 479.100,00 0,00 -10.000,00 10.000,00 0,00 0,00 10.000,00 3 EUR 2012 Übertragung aus Teilfinanzrechnung A. Zahlungsnachweis 1 Stadt Brühl P11 Innere Verwaltung P1106 Zentrale Dienste 9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 7. Sonstige Einzahlungen 6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen 5. Privatrechtliche Leistungsentgelte 4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 3. Sonstige Transfereinzahlungen 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen Ein- und Auszahlungsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 4 22.500 -22.500 -22.500 0 0 -20.000 20.000 0 0 20.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 390.258 0 764.785 122.973 908.203 71.450 2.700 6.550 62.200 0 0 0 -1.536.900 1.536.900 77.800 1.459.100 0 -2.114.769 2.186.219 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 -739.802,63 739.802,63 19.042,90 720.759,73 0,00 -1.727.731,07 1.832.331,95 371.714,25 0,00 613.015,91 0,00 847.601,79 104.600,88 5.791,97 24.033,66 69.952,84 1.790,00 0,00 3.032,41 6 EUR 2013 IstErgebnis -60.601 33.151 3.092 17.484 7.753 1.790 0 3.032 797.097 -797.097 -58.757 -738.340 0 387.038 -353.887 -18.544 0 -151.769 -122.973 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -742.894,07 742.894,07 58.700,00 684.194,07 0,00 -156.740,00 156.740,00 0,00 0,00 156.740,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 105 - 332,01 -332,01 = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 2 1 = Summe: (investive Auszahlungen) EUR EUR 0,00 2013 Ansatz 2012 Ergebnis DruckNr.: 275 0,00 0,00 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus 4 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 1 Stadt Brühl P11 Innere Verwaltung P1106 Zentrale Dienste = Summe: (investive Einzahlungen) Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten Wertgrenzen Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 5 EUR 0 0 0 Fortgeschriebener Ansatz 2013 0,00 -1.046,08 1.046,08 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 EUR 0 -1.046 1.046 Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 106 -33.858,59 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 33.858,59 33.858,59 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 9. 0,00 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: I: Inventarbeschaffung (10/1) -37.968,09 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 37.968,09 37.968,09 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 9. 0,00 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: I: EDV-Beschaffung (10/1) -77.800,00 77.800,00 77.800,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -980.000,00 -42.614,92 0,00 980.000,00 0,00 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 4.347,92 38.267,00 2 1 980.000,00 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 9. EUR EUR 42.614,92 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 8. 2013 Ansatz 2012 0,00 Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -22.500,00 22.500,00 22.500,00 0,00 -479.100,00 479.100,00 0,00 479.100,00 3 EUR 2012 Übertragung aus 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 22.500 -22.500 -22.500 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 1 Stadt Brühl P11 Innere Verwaltung P1106 Zentrale Dienste 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: Sonstige zentrale Dienste (10/1) Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 0 -77.800 77.800 77.800 0 0 0 0 0 -1.459.100 1.459.100 0 1.459.100 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 0,00 -16.322,37 16.322,37 16.322,37 0,00 -1.674,45 1.674,45 1.674,45 0,00 -723.741,10 723.741,10 0,00 723.741,10 6 EUR 2013 IstErgebnis 0 61.478 -61.478 -61.478 0 -1.674 1.674 1.674 0 735.359 -735.359 0 -735.359 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 -58.700,00 58.700,00 58.700,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -684.194,07 684.194,07 0,00 684.194,07 8 EUR 2014 Übertragung nach - 107 - Einzahlungen 0,00 0,00 30. Summe: (invest. Auszahlungen) 31. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) Auszahlungen 23. Summe: (invest. Einzahlungen) 0,00 -167.312,23 17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) Investitionstätigkeit 168.147,48 22.559,20 15. Sonstige Auszahlungen 16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 4.600,00 405,00 0,00 140.583,28 835,25 0,00 835,25 14. Transferauszahlungen 12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 11. Versorgungsauszahlungen 10. Personalauszahlungen 9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 7. Sonstige Einzahlungen 5. Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 0,00 0,00 0,00 -262.297,00 262.897,00 33.660,00 5.000,00 20.800,00 28.772,00 174.665,00 600,00 0,00 600,00 2 1 0,00 EUR EUR 4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 2013 2012 0,00 Ansatz 4 0 0 0 -16.000 16.000 16.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 278.897 49.660 5.000 20.800 28.772 174.665 600 0 600 0 0 0 0 0 -278.297 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 388,50 417,60 844,50 0,00 0,00 0,00 0,00 -196.920,20 198.570,80 20.717,69 4.250,00 80,00 0,00 173.523,11 1.650,60 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 -1.142 1.051 389 -182 845 0 0 0 0 81.377 -80.326 -28.942 -750 -20.720 -28.772 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 1 Stadt Brühl P11 Innere Verwaltung P1107 Presse- und Öffentlichkeitsarbeit, Partnerschaften Teilfinanzrechnung A. Zahlungsnachweis Ergebnis 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen Ein- und Auszahlungsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 108 EUR 2 EUR 1 79,00 79,00 -79,00 26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 30. Summe: (invest. Auszahlungen) 31. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) Auszahlungen 23. Summe: (invest. Einzahlungen) Einzahlungen 0,00 -3.677.382,94 17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) Investitionstätigkeit 3.943.142,36 144.860,71 0,00 16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 15. Sonstige Auszahlungen 13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 24.764,52 2.310.828,71 11. Versorgungsauszahlungen 12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 1.462.688,42 265.759,42 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 0,00 0,00 0,00 0,00 -4.079.806,00 4.249.857,00 136.880,00 0,00 27.650,00 2.411.096,00 1.674.231,00 170.051,00 0,00 170.051,00 2013 2012 265.759,42 Ansatz Ergebnis Teilfinanzrechnung A. Zahlungsnachweis 1 Stadt Brühl P11 Innere Verwaltung P1108 Personalmanagement 10. Personalauszahlungen 9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 7. Sonstige Einzahlungen 6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen Ein- und Auszahlungsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 4 0 0 0 0 -7.400 7.400 7.400 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 170.051 0 170.051 0 0 0 0 -4.087.206 4.257.257 144.280 0 27.650 2.411.096 1.674.231 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 0,00 0,00 0,00 0,00 -4.280.799,67 4.485.695,70 157.781,34 0,00 29.668,41 2.431.247,20 1.866.998,75 204.896,03 564,00 204.332,03 6 EUR 2013 IstErgebnis 228.439 13.501 0 2.018 20.151 192.768 34.845 564 34.281 0 0 0 0 -193.594 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -19.500,00 19.500,00 19.500,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 109 - 0,00 0,00 21. aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 23. Summe: (invest. Einzahlungen) 1.119,93 1.119,93 -1.119,93 26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 30. Summe: (invest. Auszahlungen) 31. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) Auszahlungen 0,00 19. aus der Veräußerung von Sachanlagen Einzahlungen Investitionstätigkeit -876.184,59 17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 70.372,18 978.555,94 16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 15. Sonstige Auszahlungen 0,00 1.099,23 13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14. Transferauszahlungen 4.258,85 12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 902.825,68 11. Versorgungsauszahlungen 102.371,35 10. Personalauszahlungen 150,35 101.699,60 9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 8. Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 7. Sonstige Einzahlungen 0,00 121,00 5. Privatrechtliche Leistungsentgelte 6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen 397,65 4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.122.901,00 1.213.901,00 71.461,00 0,00 1.100,00 11.800,00 149.534,00 980.006,00 91.000,00 0,00 90.000,00 0,00 0,00 1.000,00 2 1 2,75 EUR EUR 3. Sonstige Transfereinzahlungen 2013 2012 0,00 Ansatz Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -30.500,00 30.500,00 4.500,00 0,00 0,00 26.000,00 3 EUR 2012 Übertragung aus Teilfinanzrechnung A. Zahlungsnachweis 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 1 Stadt Brühl P11 Innere Verwaltung P1109 Finanzmanagement und Rechnungswesen 1. Steuern und ähnliche Abgaben Ein- und Auszahlungsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 75.961 0 1.100 37.800 149.534 980.006 91.000 0 90.000 0 0 1.000 0 0 0 0 0 0 0 0 -1.153.401 1.244.401 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 -25,00 846,26 -850,14 850,14 850,14 0,00 0,00 0,00 -1.008.117,60 1.101.953,64 45.007,03 9.643,67 24.664,49 12.095,87 0,00 1.010.542,58 93.836,04 0,00 89.894,70 878,01 295,00 1.947,07 6 EUR 2013 IstErgebnis 30.537 2.836 0 -105 878 295 947 -25 846 -850 850 850 0 0 0 145.283 -142.447 -30.954 9.644 23.564 -25.704 -149.534 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -28.000,00 28.000,00 0,00 0,00 0,00 28.000,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 110 1.119,93 -1.119,93 = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 2 1 = Summe: (investive Auszahlungen) EUR EUR 0,00 2013 Ansatz 2012 Ergebnis DruckNr.: 275 0,00 0,00 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus 4 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 1 Stadt Brühl P11 Innere Verwaltung P1109 Finanzmanagement und Rechnungswesen = Summe: (investive Einzahlungen) Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten Wertgrenzen Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 5 EUR 0 0 0 Fortgeschriebener Ansatz 2013 6 0,00 -850,14 850,14 EUR 2013 IstErgebnis 7 EUR 0 -850 850 Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 111 - EUR 2 EUR 1 Einzahlungen 1.962,27 1.962,27 -1.962,27 26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 30. Summe: (invest. Auszahlungen) 31. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) Auszahlungen 23. Summe: (invest. Einzahlungen) 0,00 -670.123,53 17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) Investitionstätigkeit 677.372,25 82.811,18 16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 337.945,74 15. Sonstige Auszahlungen 0,00 2.002,83 0,00 14. Transferauszahlungen 13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 11. Versorgungsauszahlungen 254.612,50 7.248,72 9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10. Personalauszahlungen 7.248,72 0,00 0,00 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 -162.800,00 162.800,00 162.800,00 0,00 -842.898,00 842.898,00 180.250,00 390.000,00 0,00 5.000,00 41.237,00 226.411,00 2013 2012 0,00 Ansatz Ergebnis Teilfinanzrechnung A. Zahlungsnachweis 4 -22.500 22.500 22.500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 1 Stadt Brühl P11 Innere Verwaltung P1110 Organisationsangelegenheiten Technik IV 6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen 1. Steuern und ähnliche Abgaben Ein- und Auszahlungsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 842.898 180.250 390.000 0 5.000 41.237 226.411 0 0 0 -185.300 185.300 185.300 0 -842.898 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 0,00 -60.607,54 60.607,54 60.607,54 0,00 -707.831,17 719.951,17 84.702,90 375.631,11 0,00 3.733,72 0,00 255.883,44 12.120,00 12.120,00 6 EUR 2013 IstErgebnis -95.547 -14.369 0 -1.266 -41.237 29.472 12.120 12.120 0 124.692 -124.692 -124.692 0 135.067 -122.947 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -14.900,00 14.900,00 14.900,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 112 0,00 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 0,00 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 9. 0,00 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: Gesamtschule Otto-Wels-Str. (40/2) -1.962,27 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 1.962,27 1.962,27 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 9. 0,00 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: Organisation u technikunterst. IV (10/1) 0,00 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -67.800,00 67.800,00 67.800,00 0,00 -95.000,00 95.000,00 95.000,00 2 1 0,00 EUR EUR 0,00 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 9. 2013 Ansatz 2012 0,00 Ergebnis 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -22.500 22.500 22.500 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 5 0 0 0 0 0 -90.300 90.300 90.300 0 -95.000 95.000 95.000 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 0,00 -4.255,93 4.255,93 4.255,93 0,00 -49.139,39 49.139,39 49.139,39 0,00 -7.212,22 7.212,22 7.212,22 6 EUR 2013 IstErgebnis 1 Stadt Brühl P11 Innere Verwaltung P1110 Organisationsangelegenheiten Technik IV Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: I: EDV-Beschaffung (10/1) Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 7 0 -4.256 4.256 4.256 0 41.161 -41.161 -41.161 0 87.788 -87.788 -87.788 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -14.900,00 14.900,00 14.900,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 113 - 2013 EUR 2 2012 EUR 1 Einzahlungen 0,00 0,00 30. Summe: (invest. Auszahlungen) 31. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) Auszahlungen 23. Summe: (invest. Einzahlungen) 0,00 -137.763,77 17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) Investitionstätigkeit 140.433,67 1.138,64 0,00 139.295,03 2.669,90 137,50 2.532,40 Ansatz DruckNr.: 275 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 1 Stadt Brühl P11 Innere Verwaltung P1111 Recht Teilfinanzrechnung A. Zahlungsnachweis Ergebnis 16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 15. Sonstige Auszahlungen 11. Versorgungsauszahlungen 10. Personalauszahlungen 9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 7. Sonstige Einzahlungen 6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen Ein- und Auszahlungsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 5 EUR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Fortgeschriebener Ansatz 2013 6 EUR 2013 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 IstErgebnis 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 114 2013 EUR 2 2012 EUR 1 198.239,47 101.760,53 31. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 196,35 30. Summe: (invest. Auszahlungen) 26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 25. für Baumaßnahmen 198.043,12 300.000,00 23. Summe: (invest. Einzahlungen) Auszahlungen 300.000,00 18. aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen Einzahlungen Investitionstätigkeit 395.479,88 -245.440,18 17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 10.510,75 0,00 366.664,02 18.305,11 150.039,70 11.039,22 378,59 138.028,89 593,00 Ansatz Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus Teilfinanzrechnung A. Zahlungsnachweis 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 1 Stadt Brühl P11 Innere Verwaltung P1112 Infrastrukturelles Immobilienmanagement 16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 15. Sonstige Auszahlungen 13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 10. Personalauszahlungen 9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 7. Sonstige Einzahlungen 6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen 5. Privatrechtliche Leistungsentgelte 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen Ein- und Auszahlungsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 5 EUR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Fortgeschriebener Ansatz 2013 6 EUR 2013 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 IstErgebnis 7 EUR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 115 - Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen 196,35 117.639,23 182.164,42 9. 300.000,00 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) - Auszahlungen für Baumaßnahmen - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 8. 2 1 117.835,58 = Summe: (investive Einzahlungen) 6. EUR EUR 300.000,00 2013 Ansatz 2012 Ergebnis DruckNr.: 275 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus 4 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 1 Stadt Brühl P11 Innere Verwaltung P1112 Infrastrukturelles Immobilienmanagement 13. = Summe: (investive Auszahlungen) + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1. Maßnahme: Infrastrukt. Immob.-Management (65/2) Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 0 0 0 0 0 0 5 EUR 0 0 0 0 0 0 Fortgeschriebener Ansatz 2013 6 EUR 2013 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 IstErgebnis 7 EUR 0 0 0 0 0 0 Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 116 EUR 2 EUR 1 18.910,64 Einzahlungen 7.200,00 498.880,00 94.000,00 267.214,64 17.089,87 284.304,51 703.880,59 30. Summe: (invest. Auszahlungen) 31. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 25. für Baumaßnahmen Auszahlungen 24. für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 306.100,00 592.880,00 898.980,00 988.185,10 23. Summe: (invest. Einzahlungen) 498.980,00 988.185,10 400.000,00 -528.864,00 944.614,00 143.900,00 0,00 632.385,00 29.282,00 139.047,00 415.750,00 500,00 400,00 407.550,00 19. aus der Veräußerung von Sachanlagen 18. aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 -102.403,82 17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) Investitionstätigkeit 303.012,04 83.108,24 0,00 52.589,86 16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 15. Sonstige Auszahlungen 13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 167.313,94 10. Personalauszahlungen 11. Versorgungsauszahlungen 200.608,22 8.295,35 0,00 173.402,23 100,00 2013 2012 0,00 Ansatz 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.836.000,00 1.836.000,00 1.836.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -9.000,00 9.000,00 0,00 0,00 9.000,00 3 EUR 2012 Übertragung aus 4 0 0 0 0 0 0 0 10.000 -10.000 0 0 -10.000 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 943.614 143.900 0 631.385 29.282 139.047 415.750 500 400 407.550 7.200 100 -1.529.900 2.428.880 1.930.000 498.880 898.980 498.980 400.000 -527.864 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 1 Stadt Brühl P11 Innere Verwaltung P1113 Grundstücksmanagement Teilfinanzrechnung A. Zahlungsnachweis Ergebnis 9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 7. Sonstige Einzahlungen 6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen 5. Privatrechtliche Leistungsentgelte 4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1. Steuern und ähnliche Abgaben Ein- und Auszahlungsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 25,56 283.705,29 924.860,29 455.793,38 469.066,91 1.208.565,58 848.565,58 360.000,00 -205.286,79 637.403,44 171.055,98 2.086,00 319.117,66 0,00 145.143,80 432.116,65 57.218,25 0,00 358.757,29 16.115,55 6 EUR 2013 IstErgebnis -29.282 6.097 16.367 56.718 -400 -48.793 8.916 -74 1.813.605 -1.504.020 -1.474.207 -29.813 309.586 349.586 -40.000 322.577 -306.211 27.156 2.086 -312.267 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.503.906,62 1.503.906,62 1.494.206,62 9.700,00 0,00 0,00 0,00 -359.380,00 359.380,00 0,00 0,00 359.380,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 117 - 9.104,12 0,00 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 0,00 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 8. 13. = Summe: (investive Auszahlungen) 0,00 = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: Infrastrukturelles Immobilienmanagement 319.450,92 8. 267.214,64 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) - Auszahlungen für Baumaßnahmen 7. 595.769,68 595.769,68 276.318,76 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 6. 13. = Summe: (investive Auszahlungen) + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen = Summe: (investive Einzahlungen) 2. Maßnahme: Grundstücksmanagement (01/2) -114.000,00 114.000,00 114.000,00 0,00 20.100,00 478.880,00 -20.000,00 498.880,00 498.980,00 498.980,00 400.000,00 0,00 0,00 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 400.000,00 0,00 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 8. 0,00 2 1 0,00 = Summe: (investive Einzahlungen) 6. EUR EUR 400.000,00 2013 Ansatz 2012 0,00 Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.836.000,00 1.836.000,00 1.836.000,00 3 EUR 2012 Übertragung aus 4 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -1.950.000 1.950.000 1.950.000 0 20.100 478.880 -20.000 498.880 498.980 498.980 400.000 0 0 400.000 400.000 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 1 Stadt Brühl P11 Innere Verwaltung P1113 Grundstücksmanagement 13. = Summe: (investive Auszahlungen) + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1. Maßnahme: Infrastrukt. Immob.-Management (65/2) Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: -427.060,06 427.060,06 427.060,06 0,00 96.388,67 469.252,91 186,00 469.066,91 565.641,58 565.641,58 307.812,68 52.187,32 52.187,32 360.000,00 360.000,00 6 EUR 2013 IstErgebnis 0 76.289 -9.627 20.186 -29.813 66.662 66.662 -92.187 52.187 52.187 -40.000 -40.000 1.522.940 -1.522.940 -1.522.940 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.494.206,62 1.494.206,62 1.494.206,62 0,00 -9.700,00 9.700,00 0,00 9.700,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 118 EUR 2 EUR 1 Einzahlungen 0,00 0,00 30. Summe: (invest. Auszahlungen) 31. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) Auszahlungen 23. Summe: (invest. Einzahlungen) 0,00 -718.221,76 17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) Investitionstätigkeit 718.221,76 10.709,42 16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 15. Sonstige Auszahlungen 0,00 357.828,73 12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 349.683,61 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 0,00 0,00 0,00 -661.023,00 661.023,00 3.560,00 0,00 320.000,00 337.463,00 2013 2012 0,00 Ansatz 0 0 0 0 0 -330.000 330.000 0 0 330.000 4 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 991.023 3.560 0 650.000 337.463 0 0 0 0 -991.023 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 1 Stadt Brühl P11 Innere Verwaltung P1114 Technisches Immobilienmanagement Teilfinanzrechnung A. Zahlungsnachweis Ergebnis 10. Personalauszahlungen 9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Ein- und Auszahlungsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 0,00 0,00 0,00 0,00 -645.383,56 645.383,56 2.978,14 0,00 275.000,00 367.405,42 6 EUR 2013 IstErgebnis 29.942 0 0 0 0 345.639 -345.639 -582 0 -375.000 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 119 - -251.211,80 17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 0,00 23. Summe: (invest. Einzahlungen) 551,38 551,38 -551,38 26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 30. Summe: (invest. Auszahlungen) 31. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) Auszahlungen 0,00 18. aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen Einzahlungen Investitionstätigkeit 471.945,76 16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 16.614,59 0,00 14. Transferauszahlungen 15. Sonstige Auszahlungen 0,00 137.610,17 13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 317.721,00 11. Versorgungsauszahlungen 220.733,96 10. Personalauszahlungen 0,00 10.525,91 100,00 10.375,33 199.732,72 9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 8. Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 7. Sonstige Einzahlungen 6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen 5. Privatrechtliche Leistungsentgelte 4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -351.254,00 587.304,00 17.782,00 0,00 0,00 162.650,00 51.882,00 354.990,00 236.050,00 0,00 5.050,00 0,00 11.000,00 220.000,00 2 1 0,00 EUR EUR 3. Sonstige Transfereinzahlungen 2013 2012 0,00 Ansatz Ergebnis 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus Teilfinanzrechnung A. Zahlungsnachweis 1 Stadt Brühl P12 Sicherheit und Ordnung P1201 allgem. Sicherheit und Ordnung 1. Steuern und ähnliche Abgaben Ein- und Auszahlungsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 587.304 17.782 0 0 162.650 51.882 354.990 236.050 0 5.050 0 11.000 220.000 0 0 0 0 0 0 0 -351.254 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 0,00 33,50 -489,99 490,99 490,99 1,00 1,00 -174.392,32 507.885,53 19.543,00 2.148,00 150,00 123.132,17 0,00 362.912,36 333.493,21 687,00 44.435,26 100,00 13.804,00 274.433,45 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 0 34 -490 491 491 1 1 176.862 -79.418 1.761 2.148 150 -39.518 -51.882 7.922 97.443 687 39.385 100 2.804 54.433 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 120 EUR 2 EUR 1 68,00 34.691,42 34.691,42 -34.691,42 30. Summe: (invest. Auszahlungen) 31. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 22.891,72 600.211,36 26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen Auszahlungen 23. Summe: (invest. Einzahlungen) Einzahlungen Investitionstätigkeit 17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 66.255,32 14. Transferauszahlungen 15. Sonstige Auszahlungen 42,00 116.649,82 13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 417.196,22 11. Versorgungsauszahlungen 623.103,08 10. Personalauszahlungen 0,00 285.867,86 9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 8. Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 7. Sonstige Einzahlungen 11.730,89 184.077,75 5. Privatrechtliche Leistungsentgelte 6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen 138.926,58 0,00 2.500,00 0,00 -84.000,00 84.000,00 84.000,00 0,00 -155.780,00 715.780,00 23.228,00 0,00 0,00 196.800,00 29.527,00 466.225,00 560.000,00 0,00 280.000,00 4.000,00 140.000,00 129.000,00 0,00 7.000,00 2013 2012 0,00 Ansatz 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 715.780 23.228 0 0 196.800 29.527 466.225 560.000 0 280.000 4.000 140.000 129.000 0 7.000 0 -84.000 84.000 84.000 0 -155.780 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 1 Stadt Brühl P12 Sicherheit und Ordnung P1207 Verkehrsangelegenheiten Teilfinanzrechnung A. Zahlungsnachweis Ergebnis 4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 3. Sonstige Transfereinzahlungen 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1. Steuern und ähnliche Abgaben Ein- und Auszahlungsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 111,50 -46.044,87 46.044,87 46.044,87 0,00 -117.507,07 693.314,06 27.382,26 -24,00 297,00 187.368,56 0,00 478.290,24 575.806,99 5,00 301.760,74 5.117,27 169.905,39 94.692,09 15,00 4.200,00 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 15 -2.800 112 37.955 -37.955 -37.955 0 38.273 -22.466 4.154 -24 297 -9.431 -29.527 12.065 15.807 5 21.761 1.117 29.905 -34.308 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 121 - -33.847,42 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 -84.000,00 84.000,00 84.000,00 2 1 33.847,42 EUR EUR 33.847,42 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 9. 2013 Ansatz 2012 0,00 Ergebnis 4 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 0 0 0 0 5 0 -84.000 84.000 84.000 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 1 Stadt Brühl P12 Sicherheit und Ordnung P1207 Verkehrsangelegenheiten Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: Verkehrsangelegenheiten (32/1) Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 0,00 -46.044,87 46.044,87 46.044,87 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 0 37.955 -37.955 -37.955 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 122 -368.149,86 17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) Einzahlungen 376,04 376,04 -376,04 26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 30. Summe: (invest. Auszahlungen) 31. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) Auszahlungen 23. Summe: (invest. Einzahlungen) 0,00 727.767,04 16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Investitionstätigkeit 203.447,41 0,00 14. Transferauszahlungen 15. Sonstige Auszahlungen 0,00 685,48 13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 523.634,15 10. Personalauszahlungen 11. Versorgungsauszahlungen 359.617,18 9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 981,50 9.095,66 6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen 7. Sonstige Einzahlungen 4.509,00 345.031,02 5. Privatrechtliche Leistungsentgelte 4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -677.548,00 1.018.498,00 231.870,00 0,00 0,00 3.300,00 145.018,00 638.310,00 340.950,00 700,00 0,00 4.250,00 336.000,00 2 1 0,00 EUR EUR 3. Sonstige Transfereinzahlungen 2013 2012 0,00 Ansatz Ergebnis 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus Teilfinanzrechnung A. Zahlungsnachweis 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 1 Stadt Brühl P12 Sicherheit und Ordnung P1210 Einwohnerangelegenh Personenstandswesen 1. Steuern und ähnliche Abgaben Ein- und Auszahlungsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 231.870 0 0 3.300 145.018 638.310 340.950 700 0 4.250 336.000 0 0 0 0 0 0 -677.548 1.018.498 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 0,00 7,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -439.287,21 743.357,34 171.992,65 0,00 0,00 1.816,14 0,00 569.548,55 304.070,13 1.660,00 0,00 3.780,25 298.622,88 6 EUR 2013 IstErgebnis -68.761 -36.880 960 0 -470 -37.377 0 7 0 0 0 0 238.261 -275.141 -59.877 0 0 -1.484 -145.018 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.300,00 1.300,00 0,00 0,00 0,00 1.300,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 123 - 376,04 -376,04 = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 2 1 = Summe: (investive Auszahlungen) EUR EUR 0,00 2013 Ansatz 2012 Ergebnis DruckNr.: 275 0,00 0,00 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus 4 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 1 Stadt Brühl P12 Sicherheit und Ordnung P1210 Einwohnerangelegenh Personenstandswesen = Summe: (investive Einzahlungen) Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten Wertgrenzen Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 5 EUR 0 0 0 Fortgeschriebener Ansatz 2013 6 EUR 2013 0,00 0,00 0,00 IstErgebnis 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0 0 0 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 124 41.685,46 -17.869,32 16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) Einzahlungen 363,36 363,36 -363,36 26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 30. Summe: (invest. Auszahlungen) 31. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) Auszahlungen 23. Summe: (invest. Einzahlungen) 0,00 14.499,94 15. Sonstige Auszahlungen Investitionstätigkeit 10.228,42 12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 16.957,10 10. Personalauszahlungen 11. Versorgungsauszahlungen 23.816,14 2 1 9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit EUR EUR 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 0,00 0,00 0,00 0,00 -87.686,00 111.586,00 47.700,00 41.980,00 4.546,00 17.360,00 23.900,00 23.900,00 2013 2012 23.816,14 Ansatz 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 5 0 0 0 0 -87.686 111.586 47.700 41.980 4.546 17.360 23.900 23.900 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 1 Stadt Brühl P12 Sicherheit und Ordnung P1213 Statistik und Wahlen Teilfinanzrechnung A. Zahlungsnachweis Ergebnis 6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen Ein- und Auszahlungsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 0,00 0,00 0,00 0,00 -47.745,79 75.323,16 38.322,16 20.394,44 0,00 16.606,56 27.577,37 27.577,37 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 -4.546 -753 3.677 3.677 0 0 0 0 39.940 -36.263 -9.378 -21.586 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -17.904,04 17.904,04 0,00 17.904,04 8 EUR 2014 Übertragung nach - 125 - EUR 2 EUR 1 117.026,52 151.715,52 -85.198,69 30. Summe: (invest. Auszahlungen) 31. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 34.689,00 66.516,83 1.130,00 65.386,83 26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 25. für Baumaßnahmen Auszahlungen 23. Summe: (invest. Einzahlungen) 19. aus der Veräußerung von Sachanlagen 18. aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen Einzahlungen Investitionstätigkeit 1.430.196,33 -1.188.885,01 17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 179.406,95 4.601,63 0,00 166.340,38 0,00 1.079.847,37 241.311,32 11.873,69 158.768,78 5.896,80 -430.700,00 494.800,00 90.800,00 404.000,00 64.100,00 100,00 64.000,00 -2.172.162,00 2.360.062,00 331.234,00 4.700,00 0,00 151.690,00 499.347,00 1.373.091,00 187.900,00 0,00 145.900,00 5.000,00 37.000,00 2013 2012 64.772,05 Ansatz Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -296.400,00 296.400,00 296.400,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -9.400,00 9.400,00 9.400,00 3 EUR 2012 Übertragung aus Teilfinanzrechnung A. Zahlungsnachweis 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 1 Stadt Brühl P12 Sicherheit und Ordnung P1215 Gefahrenabwehr und Gefahrenvorbeugung 16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 15. Sonstige Auszahlungen 14. Transferauszahlungen 13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 11. Versorgungsauszahlungen 10. Personalauszahlungen 9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 7. Sonstige Einzahlungen 6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen 5. Privatrechtliche Leistungsentgelte 4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte Ein- und Auszahlungsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 187.900 0 145.900 5.000 37.000 -727.100 791.200 387.200 404.000 64.100 100 64.000 -2.181.562 2.369.462 340.634 4.700 0 151.690 499.347 1.373.091 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 -336.539,79 407.372,27 348.669,31 58.702,96 70.832,48 5.360,00 65.472,48 -1.319.286,51 1.522.052,27 171.723,86 4.601,63 2.100,00 146.711,17 0,00 1.196.915,61 202.765,76 5.489,01 161.908,12 8.979,48 26.389,15 6 EUR 2013 IstErgebnis 14.866 5.489 16.008 3.979 -10.611 390.560 -383.828 -38.531 -345.297 6.732 5.260 1.472 862.275 -847.410 -168.910 -98 2.100 -4.979 -499.347 -176.175 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -370.064,73 370.064,73 25.000,00 345.064,73 0,00 0,00 0,00 -82.000,00 82.000,00 22.000,00 0,00 0,00 60.000,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 126 - Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen = Summe: (investive Einzahlungen) - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 6. 9. Maßnahme: I: Geräte, Ausr. Feuerwehr (32/4) 3.773,91 0,00 0,00 0,00 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 9. 0,00 0,00 = Summe: (investive Einzahlungen) 6. 0,00 13. = Summe: (investive Auszahlungen) + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1. Maßnahme: I: Feuerschutzpauschale (20) -35.265,87 5.765,97 29.499,90 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -4.400,00 4.400,00 4.400,00 3 EUR 2012 Übertragung aus DruckNr.: 275 48.400,00 0,00 64.000,00 0,00 0,00 64.000,00 64.000,00 -404.000,00 404.000,00 0,00 404.000,00 2 1 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 9. EUR EUR 35.265,87 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 8. 2013 Ansatz 2012 0,00 Ergebnis 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3.300 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 1 Stadt Brühl P12 Sicherheit und Ordnung P1215 Gefahrenabwehr und Gefahrenvorbeugung 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: Gefahrenabwehr und -vorbeugung (32/4) Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 0 51.700 0 64.000 0 0 64.000 64.000 -408.400 408.400 4.400 404.000 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 0,00 25.655,38 0,00 65.472,48 0,00 0,00 65.472,48 65.472,48 -57.216,03 57.216,03 4.443,47 52.772,56 6 EUR 2013 IstErgebnis 0 -26.045 0 1.472 0 0 1.472 1.472 351.184 -351.184 43 -351.227 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 13.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -357.064,73 357.064,73 12.000,00 345.064,73 8 EUR 2014 Übertragung nach - 127 - -7.493,39 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 7.493,39 7.493,39 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 9. 0,00 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: I. Erneuerung Funk (digital) Feuerwehr (32/4) -81.818,01 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 81.818,01 81.818,01 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 9. 0,00 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: I: Beschaffg. Fahrzeuge Feuerwehr (32/4) -3.773,91 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 2 1 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -292.000,00 292.000,00 292.000,00 3 EUR 2012 Übertragung aus DruckNr.: 275 0,00 0,00 0,00 0,00 -4.400,00 4.400,00 4.400,00 0,00 -48.400,00 48.400,00 EUR EUR 3.773,91 2013 Ansatz 2012 Ergebnis 4 0 0 0 0 3.300 -3.300 -3.300 0 -3.300 3.300 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 0 -51.700 51.700 0 0 0 0 -293.100 293.100 293.100 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 -1.449,38 1.449,38 1.449,38 0,00 -290.208,41 290.208,41 290.208,41 0,00 -25.655,38 25.655,38 6 EUR 2013 IstErgebnis 1 Stadt Brühl P12 Sicherheit und Ordnung P1215 Gefahrenabwehr und Gefahrenvorbeugung Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 13. = Summe: (investive Auszahlungen) Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 7 -1.449 1.449 1.449 0 2.892 -2.892 -2.892 0 26.045 -26.045 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -13.000,00 13.000,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 128 EUR 2 EUR 1 0,00 3.149,00 14.633,54 14.633,54 -11.484,54 26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 30. Summe: (invest. Auszahlungen) 31. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) Auszahlungen 3.149,00 23. Summe: (invest. Einzahlungen) 619.626,38 1.684.480,50 19. aus der Veräußerung von Sachanlagen Einzahlungen Investitionstätigkeit 17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 154.644,39 14. Transferauszahlungen 15. Sonstige Auszahlungen 0,00 829.479,77 0,00 700.356,34 2.304.106,88 245.524,17 5.736,94 0,00 2.052.845,77 0,00 -23.700,00 23.700,00 23.700,00 0,00 0,00 156.820,00 2.171.180,00 191.980,00 0,00 0,00 705.110,00 294.928,00 979.162,00 2.328.000,00 238.000,00 0,00 0,00 2.090.000,00 2013 2012 0,00 Ansatz Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -81.500,00 81.500,00 81.500,00 3 EUR 2012 Übertragung aus Teilfinanzrechnung A. Zahlungsnachweis 1 Stadt Brühl P12 Sicherheit und Ordnung P1217 Rettungsdienst 13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 11. Versorgungsauszahlungen 10. Personalauszahlungen 9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 7. Sonstige Einzahlungen 6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen 5. Privatrechtliche Leistungsentgelte 4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1. Steuern und ähnliche Abgaben Ein- und Auszahlungsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 0 -105.200 105.200 105.200 0 0 156.820 2.171.180 191.980 0 0 705.110 294.928 979.162 2.328.000 238.000 0 0 2.090.000 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 195,96 -95.855,31 95.900,31 95.900,31 45,00 45,00 818.808,34 1.835.465,05 160.719,60 0,00 0,00 652.681,80 0,00 1.022.063,65 2.654.273,39 272.599,95 14.859,69 372,00 2.366.245,79 6 EUR 2013 IstErgebnis 42.902 326.273 34.600 14.860 372 276.246 196 9.345 -9.300 -9.300 45 45 661.988 -335.715 -31.260 0 0 -52.428 -294.928 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -15.100,00 15.100,00 15.100,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 129 - -8.713,96 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 8.713,96 8.713,96 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 9. 0,00 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: I: Geräte, Ausr. Rettungsdienst (32/4) -613,68 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 613,68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -23.700,00 23.700,00 23.700,00 2 1 613,68 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 9. EUR EUR 0,00 2013 2012 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: I: Beschaffg. Fahrzeuge Rettungsd.(32/4) Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen Ansatz 0,00 -3.934,10 = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) Ergebnis 0,00 0,00 3.934,10 2 1 = Summe: (investive Auszahlungen) EUR EUR 0,00 2013 Ansatz 2012 Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.500,00 2.500,00 2.500,00 0,00 -79.000,00 79.000,00 79.000,00 3 EUR 2012 Übertragung aus 3 EUR 2012 Übertragung aus 0 0 0 4 0 -900 900 900 0 900 -900 0 0 0 5 0 -27.100 27.100 27.100 0 -78.100 78.100 78.100 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 -900 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 4 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 1 Stadt Brühl P12 Sicherheit und Ordnung P1217 Rettungsdienst = Summe: (investive Einzahlungen) Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten Wertgrenzen Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: -296,86 296,86 0,00 0,00 -24.689,23 24.689,23 24.689,23 0,00 -68.337,45 68.337,45 -297 297 0 7 0 2.411 -2.411 -2.411 0 9.763 -9.763 -9.763 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 68.337,45 6 EUR 2013 IstErgebnis 6 EUR 2013 IstErgebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -15.100,00 15.100,00 15.100,00 8 EUR 2014 Übertragung nach 8 EUR 2014 Übertragung nach - 130 EUR 2 EUR 1 88.169,43 95.737,11 -87.117,11 30. Summe: (invest. Auszahlungen) 31. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 7.567,68 26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 25. für Baumaßnahmen 24. für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 8.620,00 23. Summe: (invest. Einzahlungen) Auszahlungen 8.620,00 18. aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen Einzahlungen Investitionstätigkeit 3.156.989,84 -2.195.324,81 17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 189.030,36 15. Sonstige Auszahlungen 16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 66.500,00 0,00 2.333.712,87 14. Transferauszahlungen 13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 567.746,61 10. Personalauszahlungen 11. Versorgungsauszahlungen 961.665,03 11.380,78 2.584,05 9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 7. Sonstige Einzahlungen 6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen 0,00 266.791,88 4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5. Privatrechtliche Leistungsentgelte 680.908,32 0,00 -623.299,00 623.299,00 29.799,00 593.500,00 0,00 0,00 0,00 -2.273.992,00 3.275.439,00 263.929,00 71.000,00 0,00 2.214.262,00 12.962,00 713.286,00 1.001.447,00 0,00 0,00 0,00 304.548,00 696.899,00 2013 2012 0,00 Ansatz Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.440,00 1.440,00 1.440,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -114.174,00 114.174,00 2.774,00 0,00 0,00 111.400,00 3 EUR 2012 Übertragung aus Teilfinanzrechnung A. Zahlungsnachweis 1 Stadt Brühl P21 Schulträgeraufgaben P2101 Grundschulen 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1. Steuern und ähnliche Abgaben Ein- und Auszahlungsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 4 -35.000 35.000 0 35.000 0 0 0 0 0 1.700 0 0 -1.700 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 0 0 0 304.548 696.899 0 -659.739 659.739 31.239 628.500 0 0 0 -2.388.166 3.389.613 268.403 71.000 0 2.323.962 12.962 713.286 1.001.447 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 -209.869,46 209.869,46 20.122,79 189.746,67 0,00 0,00 0,00 -2.835.497,79 3.840.775,60 230.211,56 71.000,00 0,92 2.903.835,40 0,00 635.727,72 1.005.277,81 5.124,05 10.247,76 18,39 290.653,15 694.101,18 5.133,28 6 EUR 2013 IstErgebnis 451.163 -38.191 0 1 579.873 -12.962 -77.558 3.831 5.124 10.248 18 -13.895 -2.798 5.133 449.870 -449.870 -11.116 -438.753 0 0 0 -447.332 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -453.325,99 453.325,99 5.942,36 447.383,63 0,00 0,00 0,00 -191.009,01 191.009,01 12.509,01 0,00 0,00 178.500,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 131 - 30.954,35 -30.954,35 = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 0,00 -1.440,00 1.440,00 3 EUR 2012 Übertragung aus DruckNr.: 275 -20.592,00 20.592,00 2 1 = Summe: (investive Auszahlungen) EUR EUR 0,00 2013 Ansatz 2012 Ergebnis 4 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 1 Stadt Brühl P21 Schulträgeraufgaben P2101 Grundschulen = Summe: (investive Einzahlungen) Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten Wertgrenzen Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 5 0 -22.032 22.032 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 0,00 -16.111,19 16.111,19 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 EUR 0 5.921 -5.921 Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 -4.184,76 4.184,76 8 EUR 2014 Übertragung nach - 132 - = Summe: (investive Einzahlungen) - Auszahlungen für Baumaßnahmen - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 6. 8. 9. Maßnahme: GGS Martin Luther Schule (40/2) 2.751,08 4.627,84 0,00 -5.781,59 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 5.781,59 5.781,59 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 9. 0,00 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: KGS Brühl-Vochem (40/2) -8.666,85 8.666,85 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 2.891,00 100.000,00 0,00 -2.149,00 2.149,00 2.149,00 0,00 -193.082,00 193.082,00 1.582,00 191.500,00 2 1 0,00 EUR EUR 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 9. 2013 Ansatz 2012 0,00 Ergebnis 8.666,85 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 8. 1 Stadt Brühl P21 Schulträgeraufgaben P2101 Grundschulen 4 0 0 15.000 0 0 0 0 0 -20.000 20.000 0 20.000 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: KGS Barbaraschule (40/2) Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 0 2.891 115.000 0 -2.149 2.149 2.149 0 -213.082 213.082 1.582 211.500 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.171,82 2.171,82 2.171,82 0,00 -17.223,64 17.223,64 1.323,64 15.900,00 6 EUR 2013 IstErgebnis 0 -2.891 -115.000 0 -23 23 23 0 195.858 -195.858 -258 -195.600 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 115.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -208.825,87 208.825,87 0,00 208.825,87 8 EUR 2014 Übertragung nach - 133 - 0,00 23.916,83 0,00 -9.871,60 9.871,60 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 9. 9.871,60 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 8. 0,00 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: GGS Astrid Lindgren Schule (40/2) -15.296,83 9. 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) - Auszahlungen für Baumaßnahmen - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 8. 8.620,00 23.916,83 = Summe: (investive Einzahlungen) 6. 8.620,00 13. = Summe: (investive Auszahlungen) + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1. Maßnahme: GGS Melanchthon Schule (40/2) -7.378,92 2 1 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) EUR EUR 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 -13.399,00 13.399,00 1.399,00 12.000,00 0,00 -291.186,00 291.186,00 1.186,00 290.000,00 0,00 0,00 -102.891,00 102.891,00 2013 Ansatz 2012 7.378,92 Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen Ergebnis 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -15.000 15.000 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 1 Stadt Brühl P21 Schulträgeraufgaben P2101 Grundschulen 13. = Summe: (investive Auszahlungen) Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: -13.399 13.399 1.399 12.000 0 -291.186 291.186 1.186 290.000 0 0 -117.891 117.891 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 0,00 0,00 0,00 0,00 -550,83 550,83 550,83 0,00 0,00 -173.811,98 173.811,98 3.269,74 170.542,24 6 EUR 2013 IstErgebnis 12.848 -12.848 -848 -12.000 0 117.374 -117.374 2.084 -119.458 0 0 117.891 -117.891 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) -4.739,00 4.739,00 639,00 4.100,00 0,00 -120.576,36 120.576,36 1.118,60 119.457,76 0,00 0,00 -115.000,00 115.000,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 134 EUR 2 EUR 1 Einzahlungen 538.668,92 123.690,63 662.359,55 -662.359,55 25. für Baumaßnahmen 26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 30. Summe: (invest. Auszahlungen) 31. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) Auszahlungen 23. Summe: (invest. Einzahlungen) 0,00 17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) Investitionstätigkeit 3.596.855,68 -3.140.349,92 16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 332.757,13 15. Sonstige Auszahlungen 0,00 404.680,23 14. Transferauszahlungen 13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 2.319.647,92 539.770,40 12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 456.505,76 10. Personalauszahlungen 17.426,60 0,00 1.423,84 437.655,32 0,00 -834.049,00 834.049,00 25.049,00 809.000,00 0,00 -3.939.360,00 4.114.334,00 444.524,00 396.700,00 0,00 2.720.311,00 552.799,00 174.974,00 0,00 0,00 600,00 174.374,00 2013 2012 0,00 Ansatz 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -74.627,00 74.627,00 4.627,00 70.000,00 0,00 -169.900,00 169.900,00 0,00 0,00 0,00 169.900,00 3 EUR 2012 Übertragung aus 4 40.000 -40.000 0 -40.000 0 -45.000 45.000 0 -10.000 0 55.000 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 552.799 174.974 0 0 600 174.374 0 -868.676 868.676 29.676 839.000 0 -4.154.260 4.329.234 444.524 386.700 0 2.945.211 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 1 Stadt Brühl P21 Schulträgeraufgaben P2102 Weiterführende Schulen Teilfinanzrechnung A. Zahlungsnachweis Ergebnis 9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 7. Sonstige Einzahlungen 6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen 5. Privatrechtliche Leistungsentgelte 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1. Steuern und ähnliche Abgaben Ein- und Auszahlungsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 0,00 -409.503,42 409.503,42 13.089,72 396.413,70 0,00 -3.498.645,78 3.723.489,87 345.570,84 343.362,52 14,97 2.412.074,71 622.466,83 224.844,09 21.659,85 2.880,57 3.613,07 196.690,60 6 EUR 2013 IstErgebnis 69.668 49.870 21.660 2.881 3.013 22.317 0 459.173 -459.173 -16.586 -442.586 0 655.614 -605.744 -98.953 -43.337 15 -533.136 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -501.389,14 501.389,14 5.553,01 495.836,13 0,00 -499.355,10 499.355,10 11.346,00 0,00 0,00 488.009,10 8 EUR 2014 Übertragung nach - 135 - 9.742,90 -9.742,90 = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 -3.726,00 3.726,00 2 1 = Summe: (investive Auszahlungen) EUR EUR 0,00 2013 Ansatz 2012 Ergebnis 4 -100 100 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 5 EUR -3.826 3.826 0 Fortgeschriebener Ansatz 2013 1 Stadt Brühl P21 Schulträgeraufgaben P2102 Weiterführende Schulen Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen = Summe: (investive Einzahlungen) Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten Wertgrenzen Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 0,00 -2.815,38 2.815,38 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 EUR 0 1.011 -1.011 Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 -1.753,01 1.753,01 8 EUR 2014 Übertragung nach - 136 - Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen 0,00 = Summe: (investive Einzahlungen) - Auszahlungen für Baumaßnahmen - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 6. 8. 9. Maßnahme: Erich-Kästner-Realschule (40/2) 6.879,83 2.164,25 0,00 -10.266,55 10.266,55 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 9. 10.266,55 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 8. 0,00 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: Clemens-August-Hauptschule (40/2) 122,97 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 5.187,00 0,00 0,00 -814.495,00 814.495,00 5.495,00 809.000,00 2 1 -122,97 EUR EUR -122,97 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 9. 2013 Ansatz 2012 0,00 Ergebnis 4 0 0 0 0 0 0 0 0 50.000 -50.000 0 -50.000 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 1 Stadt Brühl P21 Schulträgeraufgaben P2102 Weiterführende Schulen 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: Gefahrenabwehr und -vorbeugung (32/4) Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 0 0 0 0 0 5.187 0 0 -764.495 764.495 5.495 759.000 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.500,00 0,00 -170.507,63 170.507,63 3.870,66 166.636,97 6 EUR 2013 IstErgebnis 0 0 0 0 0 -5.187 3.500 0 593.987 -593.987 -1.624 -592.363 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -464.255,51 464.255,51 0,00 464.255,51 8 EUR 2014 Übertragung nach - 137 - -58.772,21 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 58.772,21 58.772,21 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 9. 0,00 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: Gesamtschule Otto-Wels-Str. (40/2) -167.085,95 28.590,70 138.495,25 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 9. 167.085,95 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 8. 0,00 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: Max-Ernst-Gymnasium (40/2) -9.044,08 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 2 1 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -74.627,00 74.627,00 4.627,00 70.000,00 3 EUR 2012 Übertragung aus DruckNr.: 275 -5.020,00 5.020,00 5.020,00 0,00 -5.621,00 5.621,00 5.621,00 0,00 0,00 -5.187,00 5.187,00 EUR EUR 9.044,08 2013 Ansatz 2012 Ergebnis 4 0 0 100 -100 -100 0 -10.000 10.000 0 10.000 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 0 1 Stadt Brühl P21 Schulträgeraufgaben P2102 Weiterführende Schulen Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 13. = Summe: (investive Auszahlungen) Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 5 5.187 -4.920 4.920 4.920 0 -90.248 90.248 10.248 80.000 0 -5.187 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 -4.678,20 4.678,20 4.678,20 0,00 -99.894,69 99.894,69 1.725,48 98.169,21 0,00 -3.500,00 3.500,00 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 242 -242 -242 0 -9.647 9.647 -8.523 18.169 0 1.687 -1.687 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -35.380,62 35.380,62 3.800,00 31.580,62 8 EUR 2014 Übertragung nach - 138 EUR 2 EUR 1 877.301,13 17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 1.500,00 23. Summe: (invest. Einzahlungen) 21.395,19 21.395,19 -19.895,19 26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 30. Summe: (invest. Auszahlungen) 31. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) Auszahlungen 1.500,00 18. aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen Einzahlungen Investitionstätigkeit 508.662,61 16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 5.980,69 246.874,75 14. Transferauszahlungen 15. Sonstige Auszahlungen 107.365,08 0,00 148.442,09 1.385.963,74 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 -31.900,00 31.900,00 31.900,00 0,00 0,00 680.828,00 472.536,00 25.050,00 32.670,00 189.190,00 42.564,00 183.062,00 1.153.364,00 100,00 1.153.264,00 2013 2012 1.385.963,74 Ansatz Ergebnis Teilfinanzrechnung A. Zahlungsnachweis 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 1 Stadt Brühl P21 Schulträgeraufgaben P2104 Zentrale Leistungen Schüler u Beteiligte 12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 11. Versorgungsauszahlungen 10. Personalauszahlungen 9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 7. Sonstige Einzahlungen 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen Ein- und Auszahlungsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: -31.900 31.900 31.900 0 0 680.828 472.536 25.050 32.670 189.190 42.564 183.062 1.153.364 100 1.153.264 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 -8.058,66 8.058,66 8.058,66 0,00 0,00 843.321,95 303.343,37 12.128,51 21.185,69 92.141,52 0,00 177.887,65 1.146.665,32 0,00 1.146.665,32 6 EUR 2013 IstErgebnis -12.921 -11.484 -97.048 -42.564 -5.174 -6.699 -100 -6.599 23.841 -23.841 -23.841 0 0 162.494 -169.193 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -30.000,00 30.000,00 0,00 0,00 30.000,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 139 - -18.736,18 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 -31.900,00 31.900,00 31.900,00 2 1 18.736,18 EUR EUR 18.736,18 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 9. 2013 0,00 0,00 0,00 0,00 Ansatz 2012 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: I: EDV-Ausstattung Schulen (40/2) Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen 0,00 = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) Ergebnis 0,00 2 1 = Summe: (investive Auszahlungen) EUR EUR 0,00 2013 Ansatz 2012 Ergebnis 0,00 0,00 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus 3 EUR 2012 Übertragung aus 0 0 0 4 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 4 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 0 0 0 0 0 0 0 5 0 -31.900 31.900 31.900 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 0,00 0,00 -4.737,37 4.737,37 4.737,37 6 EUR 2013 IstErgebnis -3.321,29 3.321,29 6 EUR 2013 IstErgebnis 1 Stadt Brühl P21 Schulträgeraufgaben P2104 Zentrale Leistungen Schüler u Beteiligte Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen = Summe: (investive Einzahlungen) Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten Wertgrenzen Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: -3.321 3.321 0 7 0 27.163 -27.163 -27.163 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach 8 EUR 2014 Übertragung nach - 140 EUR 2 EUR 1 2.131,80 2.131,80 -2.131,80 30. Summe: (invest. Auszahlungen) 31. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen Auszahlungen 23. Summe: (invest. Einzahlungen) Einzahlungen Investitionstätigkeit -482.283,67 17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 47.692,92 503.561,57 15. Sonstige Auszahlungen 16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 116.548,20 71.701,04 0,00 267.619,41 21.277,90 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -8.447,00 8.447,00 0,00 0,00 8.447,00 3 EUR 2012 Übertragung aus DruckNr.: 275 -2.250,00 2.250,00 2.250,00 0,00 -531.781,00 541.781,00 38.680,00 112.640,00 102.760,00 18.920,00 268.781,00 10.000,00 0,00 10.000,00 2013 2012 21.277,90 Ansatz 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 1 Stadt Brühl P25 Kultur P2502 Kulturförderung Teilfinanzrechnung A. Zahlungsnachweis Ergebnis 14. Transferauszahlungen 12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 11. Versorgungsauszahlungen 10. Personalauszahlungen 9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 5. Privatrechtliche Leistungsentgelte 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen Ein- und Auszahlungsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 550.228 38.680 112.640 111.207 18.920 268.781 10.000 0 10.000 -2.250 2.250 2.250 0 -540.228 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 -2.218,05 2.218,05 2.218,05 0,00 -476.505,66 488.239,95 61.720,65 109.522,40 38.053,56 0,00 278.943,34 11.734,29 0,00 11.734,29 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 1.734 0 1.734 32 -32 -32 0 63.722 -61.988 23.041 -3.118 -73.153 -18.920 10.162 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -12.750,00 12.750,00 0,00 0,00 12.750,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 141 - 1.605,00 -1.605,00 = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 -2.000,00 2.000,00 2 1 = Summe: (investive Auszahlungen) EUR EUR 0,00 2013 Ansatz 2012 Ergebnis 4 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 1 Stadt Brühl P25 Kultur P2502 Kulturförderung = Summe: (investive Einzahlungen) Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten Wertgrenzen Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 5 EUR -2.000 2.000 0 Fortgeschriebener Ansatz 2013 0,00 -2.000,00 2.000,00 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0 0 0 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 142 EUR 2 EUR 1 4.620,02 7. Sonstige Einzahlungen 48.086,09 48.086,09 -48.086,09 30. Summe: (invest. Auszahlungen) 31. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 0,00 26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 25. für Baumaßnahmen Auszahlungen 23. Summe: (invest. Einzahlungen) Einzahlungen Investitionstätigkeit 846.068,25 -798.498,59 17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 90.889,79 15. Sonstige Auszahlungen 16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 223.963,73 0,00 98.659,16 0,00 432.555,57 14. Transferauszahlungen 13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 11. Versorgungsauszahlungen 10. Personalauszahlungen 47.569,66 3.498,00 6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen 9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 7.180,85 31.870,79 400,00 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 -146.300,00 146.300,00 36.300,00 110.000,00 0,00 -984.852,00 1.035.952,00 89.122,00 227.656,00 0,00 208.540,00 7.070,00 503.564,00 51.100,00 3.000,00 13.500,00 3.600,00 30.500,00 500,00 2013 2012 0,00 Ansatz 4 -10.000 10.000 0 10.000 0 -70.000 70.000 0 0 0 70.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 89.122 227.656 0 278.540 7.070 503.564 51.100 3.000 13.500 3.600 30.500 500 0 -156.300 156.300 36.300 120.000 0 -1.054.852 1.105.952 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 1 Stadt Brühl P25 Kultur P2503 Ortsspezifische Kultureinrichtungen Teilfinanzrechnung A. Zahlungsnachweis Ergebnis 5. Privatrechtliche Leistungsentgelte 4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1. Steuern und ähnliche Abgaben Ein- und Auszahlungsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 800,00 0,00 -34.475,10 34.475,10 34.475,10 0,00 0,00 -843.023,48 898.484,93 95.559,09 226.506,38 230,00 81.648,42 0,00 494.541,04 55.461,45 9.960,03 13.156,00 3.317,81 28.227,61 6 EUR 2013 IstErgebnis -7.070 -9.023 4.361 6.960 -344 -282 -2.272 300 0 121.825 -121.825 -1.825 -120.000 0 211.829 -207.467 6.437 -1.150 230 -196.892 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -120.000,00 120.000,00 0,00 120.000,00 0,00 -135.000,00 135.000,00 0,00 0,00 0,00 135.000,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 143 - 0,00 -8.477,58 8.477,58 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 9. 0,00 -110.000,00 110.000,00 0,00 110.000,00 2 1 8.477,58 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 8. EUR EUR Ansatz -1.500,00 2013 0,00 0,00 1.500,00 2012 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: Volkshochschule (40/3) Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen -2.240,95 = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) Ergebnis 2.240,95 2 1 = Summe: (investive Auszahlungen) EUR EUR 0,00 2013 Ansatz 2012 Ergebnis 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4 0 -10.000 10.000 0 -1.500 1.500 0 0 -120.000 120.000 0 120.000 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 10.000 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 0 0,00 0 0 4 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 0,00 0,00 Übertragung aus 3 EUR 2012 Übertragung aus Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 1 Stadt Brühl P25 Kultur P2503 Ortsspezifische Kultureinrichtungen = Summe: (investive Einzahlungen) Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten Wertgrenzen Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: -586,60 586,60 0,00 6 EUR 2013 0,00 0,00 0,00 0,00 913 -913 0 0 120.000 -120.000 0 -120.000 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 IstErgebnis 6 EUR 2013 IstErgebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 -120.000,00 120.000,00 0,00 120.000,00 8 EUR 2014 Übertragung nach 8 EUR 2014 Übertragung nach - 144 EUR 2 EUR 1 3.695,47 3.695,47 -3.695,47 30. Summe: (invest. Auszahlungen) 31. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 0,00 -648.008,14 1.483.463,01 56.232,18 0,00 112.584,10 0,00 1.314.646,73 835.454,87 26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 25. für Baumaßnahmen Auszahlungen 23. Summe: (invest. Einzahlungen) Einzahlungen Investitionstätigkeit 17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 15. Sonstige Auszahlungen 13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 11. Versorgungsauszahlungen 10. Personalauszahlungen 9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 12.014,70 0,00 6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen 7. Sonstige Einzahlungen 0,00 792.502,00 4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5. Privatrechtliche Leistungsentgelte 30.938,17 0,00 -153.000,00 153.000,00 3.000,00 150.000,00 0,00 -557.234,00 1.431.034,00 49.645,00 0,00 82.245,00 1.079,00 1.298.065,00 873.800,00 21.300,00 3.000,00 0,00 815.000,00 34.500,00 2013 2012 0,00 Ansatz 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 1 Stadt Brühl P25 Kultur P2505 Musik-/Kunstschulen Teilfinanzrechnung A. Zahlungsnachweis Ergebnis 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1. Steuern und ähnliche Abgaben Ein- und Auszahlungsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 873.800 21.300 3.000 0 815.000 34.500 0 -153.000 153.000 3.000 150.000 0 -557.234 1.431.034 49.645 0 82.245 1.079 1.298.065 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -509.267,17 1.375.619,03 49.180,03 584,65 82.939,11 0,00 1.242.915,24 866.351,86 10.178,77 0,00 2.037,00 815.362,99 38.773,10 6 EUR 2013 IstErgebnis 0 47.967 -55.415 -465 585 694 -1.079 -55.150 -7.448 -11.121 -3.000 2.037 363 4.273 0 153.000 -153.000 -3.000 -150.000 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -150.000,00 150.000,00 0,00 150.000,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 145 - -3.695,47 3.695,47 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 -153.000,00 153.000,00 3.000,00 150.000,00 2 1 0,00 EUR EUR 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 9. 2013 Ansatz 2012 0,00 Ergebnis 3.695,47 - Auszahlungen für Baumaßnahmen - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 8. 1 Stadt Brühl P25 Kultur P2505 Musik-/Kunstschulen 4 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: Unterricht Musikschule (40/5) Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 0 0 0 0 0 0 -153.000 153.000 3.000 150.000 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 6 EUR 2013 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 IstErgebnis 0 153.000 -153.000 -3.000 -150.000 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 -150.000,00 150.000,00 0,00 150.000,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 146 2013 EUR 2 2012 EUR 1 88.182,14 13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen Einzahlungen 117.761,30 117.761,30 -117.761,30 25. für Baumaßnahmen 30. Summe: (invest. Auszahlungen) 31. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) Auszahlungen 23. Summe: (invest. Einzahlungen) 0,00 -64.135,03 17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) Investitionstätigkeit 97.603,03 16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 9.420,89 33.468,00 9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 15. Sonstige Auszahlungen 33.468,00 0,00 Ansatz DruckNr.: 275 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus Teilfinanzrechnung A. Zahlungsnachweis Ergebnis 1 Stadt Brühl P25 Kultur P2507 Museen 6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen 5. Privatrechtliche Leistungsentgelte Ein- und Auszahlungsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 5 EUR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Fortgeschriebener Ansatz 2013 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.322,28 4.822,28 4.822,28 0,00 3.500,00 3.500,00 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 EUR 0 0 0 0 0 -1.322 4.822 4.822 0 3.500 3.500 Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 147 - EUR 2 EUR 1 -240.144,28 17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) Einzahlungen 1.659,81 1.659,81 -1.659,81 26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 30. Summe: (invest. Auszahlungen) 31. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) Auszahlungen 23. Summe: (invest. Einzahlungen) 0,00 471.732,90 Investitionstätigkeit 240.351,82 16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 29.673,03 15. Sonstige Auszahlungen 13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 201.708,05 11. Versorgungsauszahlungen 231.588,62 10. Personalauszahlungen 14,95 7.471,13 42.205,64 9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 7. Sonstige Einzahlungen 6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen 5. Privatrechtliche Leistungsentgelte 35.876,10 146.020,80 4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -224.196,00 448.596,00 257.200,00 0,00 22.250,00 270,00 168.876,00 224.400,00 0,00 3.450,00 43.900,00 153.000,00 24.050,00 2013 2012 0,00 Ansatz 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 1 Stadt Brühl P25 Kultur P2509 Theater und Konzerte Teilfinanzrechnung A. Zahlungsnachweis Ergebnis 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1. Steuern und ähnliche Abgaben Ein- und Auszahlungsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 448.596 257.200 0 22.250 270 168.876 224.400 0 3.450 43.900 153.000 24.050 0 0 0 0 0 -224.196 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -208.040,26 410.040,35 210.916,74 250,00 37.555,30 0,00 161.318,31 202.000,09 10.326,71 527,90 163.493,58 2.907,60 24.744,30 6 EUR 2013 IstErgebnis 694 0 0 0 0 0 16.156 -38.556 -46.283 250 15.305 -270 -7.558 -22.400 10.327 -2.922 119.594 -150.092 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 148 1 Stadt Brühl P25 Kultur P2509 Theater und Konzerte 1.659,81 -1.659,81 = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 2 1 = Summe: (investive Auszahlungen) EUR EUR 0,00 2013 Ansatz 2012 Ergebnis DruckNr.: 275 0,00 0,00 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus 4 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen = Summe: (investive Einzahlungen) Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten Wertgrenzen Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 5 EUR 0 0 0 Fortgeschriebener Ansatz 2013 6 EUR 2013 0,00 0,00 0,00 IstErgebnis 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0 0 0 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 149 - 655,35 655,35 -655,35 30. Summe: (invest. Auszahlungen) 31. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen Auszahlungen 23. Summe: (invest. Einzahlungen) Einzahlungen Investitionstätigkeit -76.168,09 17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 6.361,73 15. Sonstige Auszahlungen 76.229,59 12.503,68 14. Transferauszahlungen 16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 19.171,00 0,00 12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 11. Versorgungsauszahlungen 38.193,18 61,50 9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10. Personalauszahlungen 61,50 7. Sonstige Einzahlungen 0,00 2 1 5. Privatrechtliche Leistungsentgelte EUR EUR 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -6.200,00 6.200,00 0,00 0,00 6.200,00 3 EUR 2012 Übertragung aus DruckNr.: 275 0,00 0,00 0,00 0,00 -105.862,00 131.862,00 7.620,00 29.740,00 35.760,00 13.650,00 45.092,00 26.000,00 0,00 1.000,00 25.000,00 2013 2012 0,00 Ansatz Ergebnis Teilfinanzrechnung A. Zahlungsnachweis 1 Stadt Brühl P31 Soziale Hilfen P3101 Soziale Einrichtungen 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen Ein- und Auszahlungsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 138.062 7.620 29.740 41.960 13.650 45.092 26.000 0 1.000 25.000 0 0 0 0 -112.062 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -50.485,69 51.556,69 5.259,66 10.091,57 3.220,12 0,00 32.985,34 1.071,00 20,50 1.050,50 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 0 0 0 0 61.576 -86.505 -2.360 -19.648 -38.740 -13.650 -12.107 -24.929 21 51 -25.000 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 150 EUR 2 EUR 1 Einzahlungen 0,00 0,00 30. Summe: (invest. Auszahlungen) 31. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) Auszahlungen 23. Summe: (invest. Einzahlungen) 0,00 17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) Investitionstätigkeit 190.198,61 -181.275,62 16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 435,21 151.330,25 14. Transferauszahlungen 15. Sonstige Auszahlungen 38.433,15 8.922,99 141,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 0,00 0,00 0,00 -47.015,00 47.015,00 399,00 0,00 46.616,00 2013 2012 8.781,99 Ansatz Ergebnis Teilfinanzrechnung A. Zahlungsnachweis 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 5 0 0 0 0 0 0 0 -47.015 47.015 399 0 46.616 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 1 Stadt Brühl P31 Soziale Hilfen P3102 Hilfen bei Krankheit, Behinderung, Pflegebedürftigkeit 10. Personalauszahlungen 9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 7. Sonstige Einzahlungen 6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen 3. Sonstige Transfereinzahlungen Ein- und Auszahlungsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 0,00 0,00 0,00 -48.596,66 195.064,81 76,00 146.518,97 48.469,84 146.468,15 0,00 144.413,66 2.054,49 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 2.054 0 0 0 -1.582 148.050 -323 146.519 1.854 146.468 0 144.414 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 151 - 1.359,29 1.359,29 -1.359,29 30. Summe: (invest. Auszahlungen) 31. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 -333.574,91 2.765.914,20 19.775,78 2.457.586,45 0,00 5.308,82 0,00 283.243,15 2.432.339,29 4.233,72 2.335.476,44 0,00 29,50 26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen Auszahlungen 23. Summe: (invest. Einzahlungen) Einzahlungen Investitionstätigkeit 17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 15. Sonstige Auszahlungen 14. Transferauszahlungen 13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 11. Versorgungsauszahlungen 10. Personalauszahlungen 9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 7. Sonstige Einzahlungen 6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen 5. Privatrechtliche Leistungsentgelte 4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -768.252,00 921.121,00 19.333,00 468.750,00 0,00 16.460,00 91.591,00 324.987,00 152.869,00 200,00 152.469,00 0,00 0,00 200,00 2 1 92.599,63 EUR EUR 3. Sonstige Transfereinzahlungen 2013 2012 0,00 Ansatz 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus 0 0 0 0 39.000 0 33.000 0 0 6.000 0 0 0 0 0 -211.000 250.000 0 250.000 4 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 19.333 718.750 0 16.460 91.591 324.987 191.869 200 185.469 0 0 6.200 0 0 0 0 0 -979.252 1.171.121 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -686.813,46 3.566.085,46 14.933,66 3.172.813,42 0,00 10.546,20 0,00 367.792,18 2.879.272,00 200.660,23 2.537.466,16 20,00 0,00 141.125,61 6 EUR 2013 IstErgebnis 1 Stadt Brühl P31 Soziale Hilfen P3103 Hilfen Einkommensdefizite Unterstützung Teilfinanzrechnung A. Zahlungsnachweis Ergebnis 1. Steuern und ähnliche Abgaben Ein- und Auszahlungsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 20 0 134.926 0 0 0 0 0 292.439 2.394.964 -4.399 2.454.063 0 -5.914 -91.591 42.805 2.687.403 200.460 2.351.997 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -10.000,00 10.000,00 0,00 0,00 0,00 10.000,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 152 - Einzahlungen 6.788,12 6.788,12 -6.788,12 26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 30. Summe: (invest. Auszahlungen) 31. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) Auszahlungen 23. Summe: (invest. Einzahlungen) 0,00 -248.670,12 17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) Investitionstätigkeit 377.626,83 8.657,03 16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 81.803,44 15. Sonstige Auszahlungen 0,00 128.289,69 14. Transferauszahlungen 13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 158.876,67 10. Personalauszahlungen 11. Versorgungsauszahlungen 128.956,71 2.521,65 9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 6.878,16 7. Sonstige Einzahlungen 58,00 119.498,90 6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen 5. Privatrechtliche Leistungsentgelte 4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 -3.000,00 3.000,00 3.000,00 0,00 -282.113,00 469.863,00 21.130,00 102.298,00 0,00 142.207,00 10.033,00 194.195,00 187.750,00 300,00 2.250,00 100,00 185.100,00 2 1 0,00 EUR EUR 3. Sonstige Transfereinzahlungen 2013 2012 0,00 Ansatz Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -95.700,00 95.700,00 0,00 0,00 0,00 95.700,00 3 EUR 2012 Übertragung aus Teilfinanzrechnung A. Zahlungsnachweis 1 Stadt Brühl P31 Soziale Hilfen P3150 Soziale Einrichtungen 1. Steuern und ähnliche Abgaben Ein- und Auszahlungsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 565.563 21.130 102.298 0 237.907 10.033 194.195 187.750 300 2.250 100 185.100 0 0 -3.000 3.000 3.000 0 -377.813 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 0,00 10,00 -600,00 600,00 600,00 0,00 -266.793,90 521.507,28 28.169,47 73.817,60 -31,09 215.526,81 0,00 204.024,49 254.713,38 2.668,81 16.578,25 0,00 235.456,32 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 0 10 2.400 -2.400 -2.400 0 111.019 -44.056 7.039 -28.480 -31 -22.380 -10.033 9.829 66.963 2.369 14.328 -100 50.356 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 153 - 6.476,34 -6.476,34 = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 -3.000,00 3.000,00 2 1 = Summe: (investive Auszahlungen) EUR EUR 0,00 2013 Ansatz 2012 Ergebnis 4 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 1 Stadt Brühl P31 Soziale Hilfen P3150 Soziale Einrichtungen = Summe: (investive Einzahlungen) Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten Wertgrenzen Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 5 EUR -3.000 3.000 0 Fortgeschriebener Ansatz 2013 6 0,00 -600,00 600,00 EUR 2013 IstErgebnis 7 EUR 0 2.400 -2.400 Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 154 EUR 2 EUR 1 -3.442.106,31 17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 189.000,00 189.000,00 18. aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 23. Summe: (invest. Einzahlungen) Einzahlungen Investitionstätigkeit 9.591.877,17 146.570,17 15. Sonstige Auszahlungen 16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 4.963.871,50 0,00 595.795,52 0,00 14. Transferauszahlungen 13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 11. Versorgungsauszahlungen 6.149.770,86 3.885.639,98 10. Personalauszahlungen 20.543,43 3.845.064,58 176.342,07 1.228.462,73 0,00 879.358,05 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 649.000,00 649.000,00 -6.512.699,00 13.150.549,00 233.690,00 6.628.250,00 0,00 652.175,00 37.336,00 5.599.098,00 6.637.850,00 0,00 4.019.250,00 302.100,00 1.466.000,00 0,00 850.500,00 2013 2012 0,00 Ansatz 4 0 0 6.100 -6.100 -6.100 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 0 850.500 0 649.000 649.000 -6.506.599 13.144.449 227.590 6.628.250 0 652.175 37.336 5.599.098 6.637.850 0 4.019.250 302.100 1.466.000 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 351.000,00 351.000,00 -3.251.760,14 10.739.047,48 271.028,59 4.708.790,77 125.068,11 581.357,26 0,00 5.052.802,75 7.487.287,34 440.008,34 4.466.066,86 268.975,28 1.378.176,92 -10,00 929.649,86 4.420,08 6 EUR 2013 IstErgebnis 1 Stadt Brühl P36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe P3601 Förderung von Kindern in Tagesbetreuung Teilfinanzrechnung A. Zahlungsnachweis Ergebnis 9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 7. Sonstige Einzahlungen 6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen 5. Privatrechtliche Leistungsentgelte 4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 3. Sonstige Transfereinzahlungen 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1. Steuern und ähnliche Abgaben Ein- und Auszahlungsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 849.437 440.008 446.817 -33.125 -87.823 -10 79.150 4.420 -298.000 -298.000 3.254.839 -2.405.402 43.439 -1.919.459 125.068 -70.818 -37.336 -546.295 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 155 - EUR 2 EUR 1 0,00 0,00 = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 -15.000,00 15.000,00 2 1 = Summe: (investive Auszahlungen) EUR EUR 0,00 2013 Ansatz 2012 Ergebnis = Summe: (investive Einzahlungen) Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten Wertgrenzen -3.499.000,00 -1.092.306,30 31. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -4.437.800,00 4.437.800,00 0,00 0,00 4.437.800,00 3 EUR 2012 Übertragung aus 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus 4 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 0 0 0 100.000 -100.000 4 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 4.148.000,00 2.130.000,00 378.000,00 1.281.306,30 0,00 35.133,65 1.640.000,00 2013 2012 1.246.172,65 Ansatz Ergebnis Teilfinanzrechnung A. Zahlungsnachweis 1 Stadt Brühl P36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe P3601 Förderung von Kindern in Tagesbetreuung 30. Summe: (invest. Auszahlungen) 28. von aktivierbaren Zuwendungen 26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 25. für Baumaßnahmen Auszahlungen Ein- und Auszahlungsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 5 0 -15.000 15.000 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 -7.936.800 8.585.800 2.130.000 478.000 5.977.800 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 6 EUR 2013 0,00 0,00 0,00 IstErgebnis -5.193.863,69 5.544.863,69 373.200,00 220.059,57 4.951.604,12 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 0 15.000 -15.000 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 2.742.936 -3.040.936 -1.756.800 -257.940 -1.026.196 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach -1.197.755,55 1.197.755,55 0,00 219.200,00 978.555,55 8 EUR 2014 Übertragung nach - 156 - Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen 0,00 0,00 0,00 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 9. 11. - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 13. = Summe: (investive Auszahlungen) 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 1. + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen Maßnahme: (gruppenübergr.) Merseburger Str. (50/1) 189.000,00 -334.573,38 379,38 334.194,00 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 9. 334.573,38 - Auszahlungen für Baumaßnahmen - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 8. 0,00 0,00 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: (gruppenübergr.) Clemens-Aug.-Str.(50/1) 0,00 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 8. 0,00 = Summe: (investive Einzahlungen) 6. 2 1 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.832.000,00 1.832.000,00 0,00 1.832.000,00 3 EUR 2012 Übertragung aus DruckNr.: 275 351.000,00 -900.000,00 900.000,00 100.000,00 800.000,00 0,00 -385.000,00 683.000,00 480.000,00 163.000,00 40.000,00 298.000,00 298.000,00 EUR EUR + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 2013 Ansatz 2012 0,00 Ergebnis 4 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 1 Stadt Brühl P36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe P3601 Förderung von Kindern in Tagesbetreuung 1. Maßnahme: Kindertagesstätten (50/1) Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 351.000 -2.732.000 2.732.000 100.000 2.632.000 0 -385.000 683.000 480.000 163.000 40.000 298.000 298.000 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 351.000,00 -1.738.384,22 1.738.384,22 0,00 1.738.384,22 6 EUR 2013 IstErgebnis 0 993.616 -993.616 -100.000 -893.616 0 385.000 -683.000 -480.000 -163.000 -40.000 -298.000 -298.000 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 -849.453,95 849.453,95 103.200,00 746.253,95 0,00 -30.000,00 30.000,00 0,00 0,00 30.000,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 157 - Maßnahme: Kita ASB Schildgesstraße 0,00 0,00 0,00 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 11. - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 6. -709.165,94 5.598,23 892.567,71 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 9. 898.165,94 - Auszahlungen für Baumaßnahmen - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 8. 2 1 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.605.800,00 2.605.800,00 0,00 2.605.800,00 3 EUR 2012 Übertragung aus DruckNr.: 275 -1.650.000,00 1.650.000,00 1.650.000,00 0,00 -549.000,00 900.000,00 100.000,00 800.000,00 351.000,00 EUR EUR 189.000,00 2013 Ansatz 2012 Ergebnis 4 0 0 0 0 0 0 0 100.000 -100.000 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR -1.650.000 1.650.000 1.650.000 0 -3.154.800 3.505.800 200.000 3.305.800 351.000 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 -373.200,00 373.200,00 373.200,00 0,00 -2.340.104,38 2.691.104,38 105.525,91 2.585.578,47 351.000,00 6 EUR 2013 IstErgebnis 1 Stadt Brühl P36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe P3601 Förderung von Kindern in Tagesbetreuung Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 0 1.276.800 -1.276.800 -1.276.800 0 814.696 -814.696 -94.474 -720.222 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -318.301,60 318.301,60 116.000,00 202.301,60 8 EUR 2014 Übertragung nach - 158 EUR 2 EUR 1 167.482,40 12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 112.890,90 -112.890,90 31. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 20.647,70 30. Summe: (invest. Auszahlungen) 92.243,20 26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 25. für Baumaßnahmen Auszahlungen 23. Summe: (invest. Einzahlungen) Einzahlungen Investitionstätigkeit -649.087,87 17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 33.106,34 758.877,55 15. Sonstige Auszahlungen 16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 346.285,17 14. Transferauszahlungen 0,00 212.003,64 10. Personalauszahlungen 13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 109.789,68 460,00 0,00 1.337,68 -74.000,00 74.000,00 1.000,00 73.000,00 0,00 -799.321,00 923.321,00 41.231,00 485.800,00 0,00 194.370,00 201.920,00 124.000,00 0,00 18.000,00 1.000,00 105.000,00 2013 2012 107.992,00 Ansatz Ergebnis 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus Teilfinanzrechnung A. Zahlungsnachweis 1 Stadt Brühl P36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe P3602 Kinder- und Jugendarbeit 9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 7. Sonstige Einzahlungen 5. Privatrechtliche Leistungsentgelte 4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen Ein- und Auszahlungsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 923.321 41.231 485.800 0 194.370 201.920 124.000 0 18.000 1.000 105.000 -74.000 74.000 1.000 73.000 0 -799.321 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 -34.871,86 34.871,86 8.027,21 26.844,65 0,00 -640.458,76 747.886,15 29.634,57 406.945,63 0,00 91.288,36 220.017,59 107.427,39 0,00 0,00 1.935,39 105.492,00 6 EUR 2013 IstErgebnis 18.098 -16.573 0 -18.000 935 492 39.128 -39.128 7.027 -46.155 0 158.862 -175.435 -11.596 -78.854 0 -103.082 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -40.000,00 40.000,00 0,00 40.000,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 159 - -74.923,15 2.544,91 72.378,24 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 9. 0,00 0,00 0,00 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus 3 EUR 2012 Übertragung aus DruckNr.: 275 -73.000,00 73.000,00 0,00 73.000,00 2 1 74.923,15 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 8. EUR EUR 0,00 2013 2012 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: Kinderspielplatz (50/1) Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen Ansatz -1.000,00 -2.865,48 = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) Ergebnis 1.000,00 0,00 2.865,48 2 1 = Summe: (investive Auszahlungen) EUR EUR 0,00 2013 Ansatz 2012 Ergebnis 0 0 0 4 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 4 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 1 Stadt Brühl P36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe P3602 Kinder- und Jugendarbeit = Summe: (investive Einzahlungen) Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten Wertgrenzen Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 0 0 0 0 0 -1.000 1.000 0 5 0 -73.000 73.000 0 73.000 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 0,00 0,00 0,00 0,00 -34.838,59 34.838,59 7.993,94 1.000 -1.000 0 7 0 38.161 -38.161 7.994 -46.155 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 26.844,65 6 EUR 2013 IstErgebnis 6 EUR 2013 IstErgebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 -40.000,00 40.000,00 0,00 40.000,00 8 EUR 2014 Übertragung nach 8 EUR 2014 Übertragung nach - 160 EUR 2 EUR 1 3.945,76 3.945,76 -3.945,76 30. Summe: (invest. Auszahlungen) 31. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen Auszahlungen 23. Summe: (invest. Einzahlungen) Einzahlungen Investitionstätigkeit 6.670.429,79 -5.940.181,56 17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 45.084,13 4.917.589,25 0,00 608.188,32 0,00 1.099.568,09 730.248,23 241,07 179.724,46 16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 15. Sonstige Auszahlungen 14. Transferauszahlungen 13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 11. Versorgungsauszahlungen 10. Personalauszahlungen 9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 7. Sonstige Einzahlungen 6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen 4.020,00 366.947,05 3. Sonstige Transfereinzahlungen 5. Privatrechtliche Leistungsentgelte 179.315,65 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -6.449.169,00 7.284.369,00 66.816,00 5.305.750,00 0,00 556.500,00 86.854,00 1.268.449,00 835.200,00 0,00 230.000,00 0,00 403.000,00 202.200,00 2013 2012 0,00 Ansatz Ergebnis 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus Teilfinanzrechnung A. Zahlungsnachweis 4 0 0 0 0 1.300 -1.300 -1.300 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 1 Stadt Brühl P36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe P3603 Hilfen für junge Menschen und ihre Familien 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1. Steuern und ähnliche Abgaben Ein- und Auszahlungsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 835.200 0 230.000 0 403.000 202.200 0 0 0 0 0 -6.447.869 7.283.069 65.516 5.305.750 0 556.500 86.854 1.268.449 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -5.521.704,06 6.516.065,08 48.206,72 4.685.981,35 115,50 515.661,92 0,00 1.266.099,59 994.361,02 17.571,78 169.577,84 7.902,50 621.814,97 177.493,93 6 EUR 2013 IstErgebnis 116 -40.838 -86.854 -2.349 159.161 17.572 -60.422 7.903 218.815 -24.706 0 0 0 0 0 926.165 -767.004 -17.309 -619.769 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 161 - EUR 2 EUR 1 0,00 362.719,16 -242.322,16 31. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 3.830,64 30. Summe: (invest. Auszahlungen) 26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 25. für Baumaßnahmen 358.888,52 120.397,00 23. Summe: (invest. Einzahlungen) Auszahlungen 120.397,00 18. aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen Einzahlungen Investitionstätigkeit -1.159.652,07 17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 33.288,87 1.206.212,67 15. Sonstige Auszahlungen 16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 63.030,15 801,95 762.830,90 14. Transferauszahlungen 13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 11. Versorgungsauszahlungen 346.260,80 46.560,60 9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10. Personalauszahlungen 11.546,14 0,00 700,96 34.313,50 0,00 -175.657,00 296.222,00 3.000,00 293.222,00 120.565,00 120.565,00 -1.275.383,00 1.310.353,00 38.746,00 68.100,00 0,00 823.038,00 12.411,00 368.058,00 34.970,00 50,00 0,00 420,00 34.500,00 2013 2012 0,00 Ansatz Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -91.200,00 91.200,00 0,00 91.200,00 0,00 0,00 -101.400,00 101.400,00 0,00 0,00 0,00 101.400,00 3 EUR 2012 Übertragung aus Teilfinanzrechnung A. Zahlungsnachweis 1 Stadt Brühl P42 Sportförderung 7. Sonstige Einzahlungen 6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen 5. Privatrechtliche Leistungsentgelte 4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 3. Sonstige Transfereinzahlungen Ein- und Auszahlungsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: 0 0 0 0 0 0 0 0 -5.000 5.000 0 5.000 0 0 -100.000 100.000 0 0 0 100.000 4 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 12.411 368.058 34.970 50 0 420 34.500 0 -271.857 392.422 3.000 389.422 120.565 120.565 -1.476.783 1.511.753 38.746 68.100 0 1.024.438 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 360,00 44.766,04 75.798,96 1.985,84 73.813,12 120.565,00 120.565,00 -1.144.256,73 1.182.034,80 33.692,53 66.130,21 0,00 868.282,87 0,00 213.929,19 37.778,07 6.255,52 279,00 855,55 30.028,00 6 EUR 2013 IstErgebnis 2.808 6.206 279 436 -4.472 360 316.623 -316.623 -1.014 -315.609 0 0 332.526 -329.718 -5.053 -1.970 0 -156.155 -12.411 -154.129 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -175.576,65 175.576,65 0,00 175.576,65 0,00 0,00 -131.552,00 131.552,00 0,00 1.060,00 0,00 130.492,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 162 - Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen - Auszahlungen für Baumaßnahmen 8. 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: I: Modernisier. Schloßparkstadion (40/2) 312.149,52 312.149,52 0,00 0,00 0,00 0,00 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 9. 0,00 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 8. 0,00 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: Sportaussenanlagen -10.840,04 3.830,64 7.009,40 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -91.200,00 91.200,00 0,00 91.200,00 3 EUR 2012 Übertragung aus DruckNr.: 275 132.222,00 132.222,00 0,00 -138.000,00 138.000,00 2.000,00 136.000,00 0,00 -26.000,00 26.000,00 1.000,00 25.000,00 2 1 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 9. EUR EUR 10.840,04 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 8. 2013 Ansatz 2012 0,00 Ergebnis 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -5.000 5.000 0 5.000 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 1 Stadt Brühl P42 Sportförderung 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: Turn- und Sporthallen (40/2) Stadt/Konz: ProdBer/Std: 0 132.222 132.222 0 -138.000 138.000 2.000 136.000 0 -122.200 122.200 1.000 121.200 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 0,00 987,70 987,70 0,00 -22.833,70 22.833,70 1.985,84 20.847,86 0,00 -48.917,47 48.917,47 0,00 48.917,47 6 EUR 2013 IstErgebnis 0 73.283 -73.283 -1.000 -72.283 0 -131.234 -131.234 0 115.166 -115.166 -14 -115.152 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 -106.354,21 106.354,21 0,00 106.354,21 0,00 -69.222,44 69.222,44 0,00 69.222,44 8 EUR 2014 Übertragung nach - 163 - 2 1 0,00 13. = Summe: (investive Auszahlungen) 45.148,87 45.148,87 = Summe: (investive Einzahlungen) 6. 45.148,87 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 120.565,00 0,00 120.565,00 120.565,00 -132.222,00 EUR EUR -312.149,52 2013 Ansatz 2012 Ergebnis + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 1 Stadt Brühl P42 Sportförderung 4 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 1. Maßnahme: I: Landeszuweisung Sportpauschale (40/2) 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen Stadt/Konz: ProdBer/Std: 0 0 0 0 0 120.565 0 120.565 120.565 -132.222 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 -987,70 120.565,00 0,00 120.565,00 120.565,00 6 EUR 2013 IstErgebnis 0 0 0 0 131.234 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 164 EUR 2 EUR 1 0,00 3.174,77 3.174,77 -2.579,77 26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 30. Summe: (invest. Auszahlungen) 31. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 25. für Baumaßnahmen 0,00 595,00 Auszahlungen 595,00 23. Summe: (invest. Einzahlungen) 0,00 19. aus der Veräußerung von Sachanlagen 18. aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen Einzahlungen Investitionstätigkeit 751.513,34 -526.271,20 17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 23.122,93 500,00 0,00 238.606,01 16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 15. Sonstige Auszahlungen 14. Transferauszahlungen 13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 489.284,40 10. Personalauszahlungen 11. Versorgungsauszahlungen 225.242,14 1.465,39 0,00 9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 7. Sonstige Einzahlungen 6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen 5.430,75 4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5. Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 -183.000,00 456.000,00 1.000,00 455.000,00 273.000,00 0,00 273.000,00 -894.915,00 1.218.855,00 55.280,00 0,00 0,00 610.130,00 18.003,00 535.442,00 323.940,00 0,00 0,00 3.800,00 100,00 0,00 320.040,00 2013 2012 218.346,00 Ansatz Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -372.200,00 372.200,00 0,00 0,00 0,00 372.200,00 3 EUR 2012 Übertragung aus Teilfinanzrechnung A. Zahlungsnachweis 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 1 Stadt Brühl P51 Räumliche Planung und Entwicklung P5101 Räumliche Planung und Entwicklung 3. Sonstige Transfereinzahlungen 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen Ein- und Auszahlungsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 55.280 0 0 982.330 18.003 535.442 323.940 0 0 3.800 100 0 320.040 -183.000 456.000 1.000 455.000 273.000 0 273.000 -1.267.115 1.591.055 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 102.060,87 1.658,20 1.658,20 0,00 103.719,07 10.258,10 93.460,97 -635.407,03 936.156,31 40.562,33 0,00 2.271,65 316.892,31 0,00 576.430,02 300.749,28 0,00 900,43 6.445,20 60,00 0,00 293.343,65 6 EUR 2013 IstErgebnis -18.003 40.988 -23.191 0 900 2.645 -40 0 -26.696 285.061 -454.342 658 -455.000 -169.281 10.258 -179.539 631.708 -654.899 -14.718 0 2.272 -665.438 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -25.363,36 25.363,36 0,00 25.363,36 0,00 0,00 0,00 -643.891,29 643.891,29 935,00 0,00 0,00 642.956,29 8 EUR 2014 Übertragung nach - 165 - 1.506,80 -1.506,80 = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 2 1 = Summe: (investive Auszahlungen) EUR EUR 0,00 2013 Ansatz 2012 Ergebnis DruckNr.: 275 0,00 0,00 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus 4 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 1 Stadt Brühl P51 Räumliche Planung und Entwicklung P5101 Räumliche Planung und Entwicklung = Summe: (investive Einzahlungen) Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten Wertgrenzen Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 5 EUR 0 0 0 Fortgeschriebener Ansatz 2013 6 EUR 2013 0,00 0,00 0,00 IstErgebnis 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0 0 0 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 166 0,00 1.558,11 0,00 0,00 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) - Auszahlungen für Baumaßnahmen 8. 0,00 0,00 = Summe: (investive Einzahlungen) 6. 0,00 13. = Summe: (investive Auszahlungen) + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1. Maßnahme: Innenstadtplanung (61) -1.558,11 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 9. 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) - Auszahlungen für Baumaßnahmen 8. 0,00 2 1 1.558,11 = Summe: (investive Einzahlungen) 6. EUR EUR 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -183.000,00 456.000,00 1.000,00 455.000,00 273.000,00 273.000,00 2013 Ansatz 2012 0,00 Ergebnis 4 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -183.000 456.000 1.000 455.000 273.000 273.000 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 1 Stadt Brühl P51 Räumliche Planung und Entwicklung P5101 Räumliche Planung und Entwicklung Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 13. = Summe: (investive Auszahlungen) + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1. Maßnahme: I: Projekt Soziale Stadt (61) Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 0,00 0,00 0,00 93.460,97 0,00 0,00 93.460,97 93.460,97 -1.658,20 1.658,20 1.658,20 6 EUR 2013 IstErgebnis 93.461 0 0 93.461 93.461 181.342 -454.342 658 -455.000 -273.000 -273.000 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -25.363,36 25.363,36 0,00 25.363,36 8 EUR 2014 Übertragung nach - 167 - EUR 2 EUR 1 -173.803,33 17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 58.600,00 23. Summe: (invest. Einzahlungen) 58.125,19 474,81 30. Summe: (invest. Auszahlungen) 31. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 474,81 26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen Auszahlungen 58.600,00 21. aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten Einzahlungen Investitionstätigkeit 470.859,20 13.982,38 0,00 165,79 16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 15. Sonstige Auszahlungen 13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 456.711,03 10. Personalauszahlungen 11. Versorgungsauszahlungen 297.055,87 6.801,15 0,00 290.254,72 0,00 30.000,00 0,00 0,00 30.000,00 30.000,00 -291.561,00 577.461,00 30.760,00 0,00 3.600,00 33.734,00 509.367,00 285.900,00 8.000,00 2.500,00 275.400,00 2013 2012 0,00 Ansatz Ergebnis 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus Teilfinanzrechnung A. Zahlungsnachweis 1 Stadt Brühl P52 Bauen und Wohnen P5201 Maßnahmen der Bauaufsicht 9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 7. Sonstige Einzahlungen 6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen 4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1. Steuern und ähnliche Abgaben Ein- und Auszahlungsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 577.461 30.760 0 3.600 33.734 509.367 285.900 8.000 2.500 275.400 0 30.000 0 0 30.000 30.000 -291.561 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 0,00 31.800,00 0,00 0,00 31.800,00 31.800,00 -169.163,38 553.261,70 17.172,13 50,00 461,30 0,00 535.578,27 384.098,32 1.122,98 0,00 382.975,34 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 0 1.800 0 0 1.800 1.800 122.398 -24.199 -13.588 50 -3.139 -33.734 26.211 98.198 -6.877 -2.500 107.575 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.000,00 2.000,00 2.000,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 168 2 1 13. = Summe: (investive Auszahlungen) 11.700,00 0,00 = Summe: (investive Einzahlungen) 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 11.700,00 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 30.000,00 0,00 30.000,00 30.000,00 EUR EUR 11.700,00 2013 6. 0,00 0,00 0,00 Ansatz 2012 4. Maßnahme: I: Beiträge Einstellplätze (63) Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen -474,81 = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) Ergebnis 474,81 2 1 = Summe: (investive Auszahlungen) EUR EUR 0,00 2013 Ansatz 2012 Ergebnis 0,00 0,00 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus 3 EUR 2012 Übertragung aus 0 0 0 4 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 4 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 1 Stadt Brühl P52 Bauen und Wohnen P5201 Maßnahmen der Bauaufsicht = Summe: (investive Einzahlungen) Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten Wertgrenzen Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 0 0 0 0 0 0 0 5 0,00 0,00 0,00 0,00 17.300,00 30.000 17.300,00 17.300,00 6 EUR 2013 IstErgebnis 6 EUR 2013 IstErgebnis 0 30.000 30.000 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 0 0 0 7 -12.700 0 -12.700 -12.700 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach 8 EUR 2014 Übertragung nach - 169 - EUR 2 EUR 1 0,00 0,00 31. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 30. Summe: (invest. Auszahlungen) Auszahlungen 23. Summe: (invest. Einzahlungen) Einzahlungen Investitionstätigkeit -59.736,39 17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 2.691,06 64.725,39 15. Sonstige Auszahlungen 16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1.687,18 60.347,15 4.989,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -5.740,00 5.740,00 0,00 5.740,00 3 EUR 2012 Übertragung aus DruckNr.: 275 0,00 0,00 0,00 -78.356,00 83.356,00 5.860,00 10.630,00 66.866,00 5.000,00 0,00 5.000,00 2013 2012 4.989,00 Ansatz Ergebnis Teilfinanzrechnung A. Zahlungsnachweis 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 1 Stadt Brühl P52 Bauen und Wohnen P5203 Denkmalschutz und Denkmalpflege 12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 10. Personalauszahlungen 9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 5. Privatrechtliche Leistungsentgelte 4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte Ein- und Auszahlungsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 5 5.000 0 5.000 0 0 0 -84.096 89.096 5.860 16.370 66.866 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 0,00 0,00 0,00 -74.974,08 86.236,08 3.303,14 10.854,11 72.078,83 11.262,00 0,00 11.262,00 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 EUR 0 0 0 9.122 -2.860 -2.557 -5.516 5.213 6.262 0 6.262 Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -4.600,00 4.600,00 0,00 4.600,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 170 0,00 17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 0,00 0,00 0,00 0,00 23. Summe: (invest. Einzahlungen) 26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 30. Summe: (invest. Auszahlungen) 31. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) Auszahlungen 0,00 20. aus der Veräußerung von Finanzanlagen Einzahlungen Investitionstätigkeit 81.291,93 -34.464,17 16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 701,46 14. Transferauszahlungen 15. Sonstige Auszahlungen 0,00 80.590,47 10. Personalauszahlungen 13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 46.827,76 2.453,19 44.354,57 0,00 9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 8. Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 7. Sonstige Einzahlungen 4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 44.360,00 0,00 0,00 44.360,00 44.360,00 -93.647,00 96.137,00 7.170,00 0,00 0,00 88.967,00 2.490,00 2.490,00 2 1 20,00 EUR EUR 3. Sonstige Transfereinzahlungen 2013 2012 0,00 Ansatz 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 5 2.490 2.490 0 0 0 0 44.360 0 0 44.360 44.360 -93.647 96.137 7.170 0 0 88.967 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 1 Stadt Brühl P52 Bauen und Wohnen P5206 Hilfen bei Wohnproblemen Teilfinanzrechnung A. Zahlungsnachweis Ergebnis 1. Steuern und ähnliche Abgaben Ein- und Auszahlungsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 493,24 0,00 0,00 44.354,57 0,00 0,00 44.354,57 44.354,57 -124.466,72 130.014,04 620,15 26.969,61 0,00 102.424,28 5.547,32 1.776,35 3.277,73 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 3.057 -714 3.278 493 0 0 -5 0 0 -5 -5 -30.820 33.877 -6.550 26.970 0 13.457 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 171 - Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen 0,00 0,00 0,00 = Summe: (investive Einzahlungen) 6. 13. = Summe: (investive Auszahlungen) 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 2 1 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 44.360,00 0,00 44.360,00 44.360,00 EUR EUR + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 2013 Ansatz 2012 0,00 Ergebnis 4 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 1 Stadt Brühl P52 Bauen und Wohnen P5206 Hilfen bei Wohnproblemen 3. Maßnahme: Darlehensrückflüsse aus Wohnungsbaudarlehen Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 0 0 0 0 5 44.360 0 44.360 44.360 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 3.067,75 0,00 3.067,75 3.067,75 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 -41.292 0 -41.292 -41.292 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 172 EUR 2 EUR 1 0,00 0,00 0,00 31. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 336.987,91 3.450.894,57 30. Summe: (invest. Auszahlungen) Auszahlungen 23. Summe: (invest. Einzahlungen) Einzahlungen Investitionstätigkeit 17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -102.361,37 14. Transferauszahlungen 15. Sonstige Auszahlungen 0,00 3.553.255,94 12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 3.787.882,48 0,00 8. Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 0,00 128.158,82 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 0,00 0,00 0,00 299.800,00 3.793.000,00 25.000,00 0,00 0,00 3.768.000,00 4.092.800,00 0,00 0,00 108.800,00 3.984.000,00 2013 2012 3.659.723,66 Ansatz 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 1 Stadt Brühl P53 Ver- und Entsorgung P5370 Abfallbeseitigung Teilfinanzrechnung A. Zahlungsnachweis Ergebnis 7. Sonstige Einzahlungen 5. Privatrechtliche Leistungsentgelte 4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte Ein- und Auszahlungsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 0 0 0 299.800 3.793.000 25.000 0 0 3.768.000 4.092.800 0 0 108.800 3.984.000 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 0,00 0,00 0,00 272.998,79 3.758.482,89 178.482,84 439,78 2.186,00 3.577.374,27 4.031.481,68 97,00 520,12 14.457,45 4.016.407,11 6 EUR 2013 IstErgebnis -61.318 97 520 -94.343 32.407 0 0 0 -26.801 -34.517 153.483 440 2.186 -190.626 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 173 - 5.176.697,55 17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 1.522.594,88 -1.419.523,86 31. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 12.289,47 1.499.272,41 30. Summe: (invest. Auszahlungen) 29. Sonstige Investitionsauszahlungen 26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 25. für Baumaßnahmen 24. für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 11.033,00 103.071,02 23. Summe: (invest. Einzahlungen) Auszahlungen 103.071,02 21. aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten Einzahlungen Investitionstätigkeit 3.638.839,81 322.965,61 0,00 2.342.795,12 0,00 973.079,08 8.815.537,36 31.771,42 3.314,50 0,00 8.780.451,44 16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 15. Sonstige Auszahlungen 13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 11. Versorgungsauszahlungen 10. Personalauszahlungen 9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 7. Sonstige Einzahlungen 6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen 5. Privatrechtliche Leistungsentgelte 4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 -2.882.500,00 3.130.500,00 0,00 110.500,00 2.995.000,00 25.000,00 248.000,00 248.000,00 6.149.868,00 3.601.632,00 231.270,00 0,00 2.162.130,00 35.342,00 1.172.890,00 9.751.500,00 400,00 100,00 0,00 9.751.000,00 2 1 0,00 EUR EUR 3. Sonstige Transfereinzahlungen 2013 2012 0,00 Ansatz Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.328.500,00 1.328.500,00 0,00 0,00 1.328.500,00 0,00 0,00 0,00 -75.000,00 75.000,00 0,00 0,00 75.000,00 3 EUR 2012 Übertragung aus Teilfinanzrechnung A. Zahlungsnachweis 1 Stadt Brühl P53 Ver- und Entsorgung P5380 Abwasserbeseitigung 1. Steuern und ähnliche Abgaben Ein- und Auszahlungsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 0 0 -4.211.000 4.459.000 0 110.500 4.323.500 25.000 248.000 248.000 6.074.868 3.676.632 231.270 0 2.237.130 35.342 1.172.890 9.751.500 400 100 0 9.751.000 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 -67,00 0,00 -811.593,54 1.047.049,71 0,00 56.913,45 990.136,26 0,00 235.456,17 235.456,17 6.764.343,01 3.376.023,48 247.550,76 0,00 2.108.570,76 0,00 1.019.901,96 10.140.366,49 11.294,00 0,00 1.190,36 10.127.949,13 6 EUR 2013 IstErgebnis 388.866 10.894 -100 1.190 376.949 -67 0 3.399.406 -3.411.950 0 -53.587 -3.333.364 -25.000 -12.544 -12.544 689.475 -300.609 16.281 0 -128.559 -35.342 -152.988 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -3.675.100,00 3.675.100,00 0,00 102.000,00 3.548.100,00 25.000,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 174 31.468,15 -31.468,15 = Summe: (investive Auszahlungen) = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 2 1 0,00 -65.400,00 65.400,00 3 EUR 2012 Übertragung aus DruckNr.: 275 -32.500,00 35.500,00 3.000,00 EUR EUR 0,00 2013 Ansatz 2012 Ergebnis 4 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 1 Stadt Brühl P53 Ver- und Entsorgung P5380 Abwasserbeseitigung = Summe: (investive Einzahlungen) Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten Wertgrenzen Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 5 3.000 -97.900 100.900 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 0,00 -62.118,26 62.118,26 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 -3.000 35.782 -38.782 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 -95.000,00 95.000,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 175 - = Summe: (investive Einzahlungen) - Auszahlungen für Baumaßnahmen 6. 8. 13. = Summe: (investive Auszahlungen) + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 4. Maßnahme: I: Theodor-Körner-Str. (66) 0,00 0,00 0,00 0,00 -4.563,88 34.483,71 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) - Auszahlungen für Baumaßnahmen 8. 29.919,83 29.919,83 34.483,71 = Summe: (investive Einzahlungen) 6. 13. = Summe: (investive Auszahlungen) + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 4. Maßnahme: I: Kanalhausanschlüsse (66) -543,84 543,84 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 0,00 0,00 50.000,00 50.000,00 5.000,00 100.000,00 100.000,00 105.000,00 105.000,00 2 1 0,00 EUR EUR 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 9. 2013 Ansatz 2012 0,00 Ergebnis 543,84 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 8. 1 Stadt Brühl P53 Ver- und Entsorgung P5380 Abwasserbeseitigung 4 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: Abwasserbeseitigung (66) Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 50.000 50.000 5.000 100.000 100.000 105.000 105.000 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10.551,35 16.394,18 16.394,18 26.945,53 26.945,53 -17.398,58 17.398,58 2.806,02 14.592,56 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 0 0 0 -50.000 -50.000 5.551 -83.606 -83.606 -78.054 -78.054 -17.399 17.399 2.806 14.593 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -83.000,00 83.000,00 83.000,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 176 - Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen -13.000,00 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 13.000,00 13.000,00 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 8. 0,00 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: I: Planungskosten (66) 0,00 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 0,00 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 8. 0,00 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: I: Kleiner Baumaßnahmen (66) -662.933,98 662.933,98 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) - Auszahlungen für Baumaßnahmen 8. 0,00 662.933,98 = Summe: (investive Einzahlungen) 6. 2 1 0,00 EUR EUR 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -3.100,00 3.100,00 3.100,00 3 EUR 2012 Übertragung aus DruckNr.: 275 -50.000,00 50.000,00 50.000,00 0,00 -150.000,00 150.000,00 150.000,00 0,00 72.000,00 0,00 0,00 72.000,00 72.000,00 50.000,00 2013 Ansatz 2012 0,00 Ergebnis 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 100.000 -100.000 -100.000 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 1 Stadt Brühl P53 Ver- und Entsorgung P5380 Abwasserbeseitigung 13. = Summe: (investive Auszahlungen) + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 4. Maßnahme: I: Ludwig-Jahn-Str. (66) 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 5 -50.000 50.000 50.000 0 -50.000 50.000 50.000 0 68.900 3.100 3.100 72.000 72.000 50.000 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 0,00 0,00 0,00 -12.292,33 12.292,33 12.292,33 0,00 -653,74 653,74 653,74 0,00 -1.776,61 1.776,61 1.776,61 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 37.708 -37.708 -37.708 0 49.346 -49.346 -49.346 0 -70.677 -1.323 -1.323 -72.000 -72.000 -50.000 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -37.000,00 37.000,00 37.000,00 0,00 -49.000,00 49.000,00 49.000,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 177 - 2 1 0,00 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 0,00 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 8. 0,00 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: I: Regenrückhaltebecken Renaultstr. (66) -11.517,08 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 11.517,08 11.517,08 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 8. 0,00 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: I: Regenrückhaltebecken Brühl-Ost Erweiterung (66) 0,00 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -100.000,00 100.000,00 100.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -50.000,00 50.000,00 50.000,00 3 EUR 2012 Übertragung aus DruckNr.: 275 -250.000,00 250.000,00 250.000,00 0,00 -800.000,00 800.000,00 800.000,00 EUR EUR 0,00 2013 Ansatz 2012 0,00 Ergebnis 0,00 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 8. 1 Stadt Brühl P53 Ver- und Entsorgung P5380 Abwasserbeseitigung 4 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: I: Liblarerstraße (66) Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -50.000 50.000 50.000 0 -350.000 350.000 350.000 0 -800.000 800.000 800.000 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -18.700,00 18.700,00 18.700,00 0,00 -209.965,56 209.965,56 209.965,56 6 EUR 2013 IstErgebnis 0 50.000 -50.000 -50.000 0 331.300 -331.300 -331.300 0 590.034 -590.034 -590.034 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 -331.000,00 331.000,00 331.000,00 0,00 -590.000,00 590.000,00 590.000,00 0,00 -50.000,00 50.000,00 50.000,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 178 - Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 9. 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: I: Betriebs- u. Geschäftsausstatt. Kläranlage (66) 0,00 0,00 0,00 0,00 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 0,00 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 9. 0,00 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: I: Betriebs- u. Geschäftsausstatt. Kanalnetz (66) 0,00 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 55.000,00 55.000,00 0,00 -50.000,00 50.000,00 50.000,00 0,00 -10.000,00 10.000,00 10.000,00 2 1 0,00 EUR EUR 0,00 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 8. 2013 Ansatz 2012 0,00 Ergebnis 4 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 1 Stadt Brühl P53 Ver- und Entsorgung P5380 Abwasserbeseitigung 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: I: Pumpstationen Sonderbauwerke allgemein (66) Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 0 55.000 55.000 0 -50.000 50.000 50.000 0 -10.000 10.000 10.000 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.079,80 2.079,80 2.079,80 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 0 -55.000 -55.000 0 47.920 -47.920 -47.920 0 10.000 -10.000 -10.000 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 55.000,00 55.000,00 0,00 -47.000,00 47.000,00 47.000,00 0,00 -10.000,00 10.000,00 10.000,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 179 - 2 1 -258,56 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 258,56 258,56 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 8. 0,00 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: I: Gewerbegebiet Nord II (66) -72.979,42 61.946,42 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) - Auszahlungen für Baumaßnahmen 8. 11.033,00 72.979,42 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 7. 0,00 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: Erwerb unbebauter Grundstücke Abw. -441.803,26 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 441.803,26 0,00 EUR EUR 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -19.000,00 19.000,00 19.000,00 0,00 0,00 -300.000,00 300.000,00 300.000,00 3 EUR 2012 Übertragung aus DruckNr.: 275 0,00 0,00 0,00 0,00 -25.000,00 25.000,00 0,00 25.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -55.000,00 2013 Ansatz 2012 0,00 Ergebnis 441.803,26 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 8. 1 Stadt Brühl P53 Ver- und Entsorgung P5380 Abwasserbeseitigung 4 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: I: Ausbau Kläranlage (66) 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -55.000 0 0 0 0 -44.000 44.000 19.000 25.000 0 -300.000 300.000 300.000 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 6 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -647,36 647,36 647,36 EUR 2013 IstErgebnis 0 55.000 0 0 0 0 44.000 -44.000 -19.000 -25.000 0 299.353 -299.353 -299.353 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 -44.000,00 44.000,00 19.000,00 25.000,00 0,00 -300.000,00 300.000,00 300.000,00 0,00 -55.000,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 180 - Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen 0,00 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 0,00 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 8. 0,00 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: I: Schiffergasse (66) -3.500,00 3.500,00 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 8. 0,00 0,00 3.500,00 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 6. 13. = Summe: (investive Auszahlungen) + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten = Summe: (investive Einzahlungen) 4. Maßnahme: I: Bergerstraße (66) -39.900,00 39.900,00 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 8. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -193.500,00 193.500,00 193.500,00 3 EUR 2012 Übertragung aus DruckNr.: 275 0,00 0,00 0,00 0,00 -148.000,00 150.000,00 150.000,00 2.000,00 2.000,00 -384.000,00 400.000,00 400.000,00 16.000,00 16.000,00 2 1 0,00 EUR EUR 0,00 2013 Ansatz 2012 39.900,00 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 6. Ergebnis 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 200.000 -200.000 -200.000 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 1 Stadt Brühl P53 Ver- und Entsorgung P5380 Abwasserbeseitigung 13. = Summe: (investive Auszahlungen) + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten = Summe: (investive Einzahlungen) 4. Maßnahme: I: Steinweg zw. Mühlenstr. und Wallstr. (66) Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 16.000 16.000 0 0 0 0 -141.500 143.500 143.500 2.000 2.000 -384.000 400.000 400.000 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 0,00 0,00 -3.275,18 3.275,18 3.275,18 0,00 -97.129,62 97.129,62 97.129,62 0,00 0,00 -255.920,89 255.920,89 255.920,89 6 EUR 2013 IstErgebnis -16.000 -16.000 -3.275 3.275 3.275 0 44.370 -46.370 -46.370 -2.000 -2.000 128.079 -144.079 -144.079 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -46.000,00 46.000,00 46.000,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 181 - 0,00 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 0,00 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 8. 0,00 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: I: Am Krausen Baum (RWK) 0,00 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 0,00 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 8. 0,00 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: I: Badorfer Straße (1. BA - Euskirchener Str./Bendgespfad) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -450.000,00 450.000,00 450.000,00 3 EUR 2012 Übertragung aus DruckNr.: 275 -50.000,00 50.000,00 50.000,00 0,00 -405.000,00 405.000,00 405.000,00 0,00 -400.000,00 400.000,00 400.000,00 2 1 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 8. EUR EUR 0,00 2013 Ansatz 2012 0,00 Ergebnis 0,00 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 6. 1 Stadt Brühl P53 Ver- und Entsorgung P5380 Abwasserbeseitigung 4 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 13. = Summe: (investive Auszahlungen) + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten = Summe: (investive Einzahlungen) 4. Maßnahme: I: Euskirchener Straße (66) Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -50.000 50.000 50.000 0 -405.000 405.000 405.000 0 -850.000 850.000 850.000 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.686,23 1.686,23 1.686,23 0,00 -8.000,00 8.000,00 8.000,00 6 EUR 2013 IstErgebnis 0 0 50.000 -50.000 -50.000 0 403.314 -403.314 -403.314 0 842.000 -842.000 -842.000 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 -50.000,00 50.000,00 50.000,00 0,00 -403.000,00 403.000,00 403.000,00 0,00 -840.000,00 840.000,00 840.000,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 182 - Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen 0,00 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 0,00 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 8. 0,00 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: I: Handsicherung Frechener Straße 0,00 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 -80.000,00 80.000,00 80.000,00 0,00 -120.000,00 120.000,00 120.000,00 2 1 0,00 EUR EUR 0,00 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 8. 2013 Ansatz 2012 0,00 Ergebnis 4 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 1 Stadt Brühl P53 Ver- und Entsorgung P5380 Abwasserbeseitigung 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: I: Eckdorfer Mühlenweg/Alte Bonnstraße (Sanierung Bachverroh Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -80.000 80.000 80.000 0 -120.000 120.000 120.000 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 6 EUR 2013 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 IstErgebnis 0 80.000 -80.000 -80.000 0 120.000 -120.000 -120.000 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 -80.000,00 80.000,00 80.000,00 0,00 -120.000,00 120.000,00 120.000,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 183 - Einzahlungen 735.866,19 -560.290,23 31. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 602,50 30. Summe: (invest. Auszahlungen) 28. von aktivierbaren Zuwendungen 26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 25. für Baumaßnahmen 735.263,69 175.575,96 23. Summe: (invest. Einzahlungen) Auszahlungen 126.555,96 21. aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 18. aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 49.020,00 17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) Investitionstätigkeit 2.094.353,27 -1.997.825,95 16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 46.568,07 0,00 14. Transferauszahlungen 15. Sonstige Auszahlungen 0,00 1.901.249,34 0,00 146.535,86 13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 11. Versorgungsauszahlungen 10. Personalauszahlungen 56.918,81 96.527,32 9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 5.031,34 7. Sonstige Einzahlungen 2.071,17 6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen 32.506,00 5. Privatrechtliche Leistungsentgelte 4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 -3.351.505,00 5.055.500,00 455.000,00 51.000,00 4.549.500,00 1.703.995,00 0,00 1.703.995,00 -2.359.694,00 2.380.694,00 29.460,00 0,00 0,00 2.141.650,00 13.745,00 195.839,00 21.000,00 0,00 0,00 1.000,00 20.000,00 2 1 0,00 EUR EUR 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2013 2012 0,00 Ansatz 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -438.700,00 438.700,00 0,00 0,00 438.700,00 0,00 0,00 0,00 -142.000,00 142.000,00 0,00 0,00 0,00 142.000,00 3 EUR 2012 Übertragung aus 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 13.745 195.839 21.000 0 0 1.000 20.000 0 0 -3.790.205 5.494.200 455.000 51.000 4.988.200 1.703.995 0 1.703.995 -2.501.694 2.522.694 29.460 0 0 2.283.650 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 1 Stadt Brühl P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV P5401 Öffentl Verkehrsflächen Teilfinanzrechnung A. Zahlungsnachweis Ergebnis 1. Steuern und ähnliche Abgaben Ein- und Auszahlungsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: -1.410.468,04 1.670.286,96 0,00 1.055,04 1.669.231,92 259.818,92 252.318,92 7.500,00 -2.083.715,27 2.200.767,71 14.977,18 454.027,95 0,00 1.514.796,30 0,00 216.966,28 117.052,44 2.046,07 21.910,50 5.797,25 16.950,00 67.163,03 3.185,59 6 EUR 2013 IstErgebnis -13.745 21.127 96.052 2.046 21.911 4.797 -3.050 67.163 3.186 2.379.737 -3.823.913 -455.000 -49.945 -3.318.968 -1.444.176 252.319 -1.696.495 417.979 -321.926 -14.483 454.028 0 -768.854 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -3.368.414,44 3.368.414,44 0,00 0,00 3.368.414,44 0,00 0,00 0,00 -363.000,00 363.000,00 0,00 0,00 0,00 363.000,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 184 62.807,51 25.259,42 = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 -3.500,00 3.500,00 2 1 = Summe: (investive Auszahlungen) EUR EUR 88.066,93 2013 Ansatz 2012 Ergebnis 4 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 5 EUR -3.500 3.500 0 Fortgeschriebener Ansatz 2013 1 Stadt Brühl P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV P5401 Öffentl Verkehrsflächen Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen = Summe: (investive Einzahlungen) Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten Wertgrenzen Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 6.573,37 1.291,32 7.864,69 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 -2.209 7.865 10.073 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 -3.500,00 3.500,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 185 - Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen 602,50 0,00 = Summe: (investive Einzahlungen) - Auszahlungen für Baumaßnahmen - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 6. 8. 9. 11. - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 6.112,08 33.281,43 33.281,43 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 4. 0,00 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1. Maßnahme: Öffentliche Verkehrsflächen (66) 2.879,33 0,00 13. = Summe: (investive Auszahlungen) 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 2.879,33 = Summe: (investive Einzahlungen) 6. 2.879,33 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 4. Maßnahme: I: Kanalhausanschlüsse (66) 18,29 0,00 13. = Summe: (investive Auszahlungen) 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 18,29 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 455.000,00 1.000,00 2 1 = Summe: (investive Einzahlungen) EUR EUR 6. 2013 Ansatz 2012 18,29 Ergebnis 4 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 1 Stadt Brühl P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV P5401 Öffentl Verkehrsflächen 4. Maßnahme: Sonstige zentrale Dienste (10/1) Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 455.000 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7.500,00 0,00 7.500,00 6 EUR 2013 IstErgebnis -1.000 0 7.500 0 7.500 0 0 0 0 0 0 0 0 -455.000 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 186 - = Summe: (investive Einzahlungen) - Auszahlungen für Baumaßnahmen 6. 8. Maßnahme: I: Badorfer Str. (zw.Euskirchener Str. u. Bendgespfad) 0,00 0,00 -81.373,55 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 81.373,55 81.373,55 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 8. 0,00 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: Zuwegung Kita u. Fam.zentrum Vochem 0,00 0,00 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) - Auszahlungen für Baumaßnahmen 8. 0,00 0,00 26.566,85 0,00 = Summe: (investive Einzahlungen) 6. 2 1 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 510.000,00 0,00 -120.000,00 120.000,00 120.000,00 0,00 -45.000,00 300.000,00 300.000,00 255.000,00 255.000,00 -456.000,00 456.000,00 EUR EUR 6.714,58 2013 Ansatz 2012 Ergebnis 4 0 0 0 0 0 0 0 0 -356.000 0 -38.000 38.000 38.000 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 154.000 0 -158.000 158.000 158.000 0 -45.000 300.000 300.000 255.000 255.000 -456.000 456.000 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 1 Stadt Brühl P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV P5401 Öffentl Verkehrsflächen Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 13. = Summe: (investive Auszahlungen) + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1. Maßnahme: I: Umbau Bushaltestellen (61) 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 13. = Summe: (investive Auszahlungen) Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 0,00 0,00 0,00 -184.776,16 184.776,16 184.776,16 0,00 -3.430,07 3.430,07 3.430,07 0,00 0,00 7.500,00 6 EUR 2013 IstErgebnis -154.000 0 -26.776 26.776 26.776 0 41.570 -296.570 -296.570 -255.000 -255.000 463.500 -456.000 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 154.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -298.442,72 298.442,72 298.442,72 8 EUR 2014 Übertragung nach - 187 - + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen = Summe: (investive Einzahlungen) - Auszahlungen für Baumaßnahmen 1. 6. 8. Maßnahme: I: Fußweg DB-Bahnhof- Comesstr. inkl. Radabstellanlage 0,00 0,00 0,00 0,00 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 0,00 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 8. 0,00 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: I: Lise-Meitner-Straße 0,00 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 0,00 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 8. 0,00 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: I: Am Kreuz / Hauptstraße 0,00 2 1 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) EUR EUR 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 92.000,00 31.495,00 31.495,00 -225.000,00 225.000,00 225.000,00 0,00 -65.000,00 65.000,00 65.000,00 0,00 -510.000,00 510.000,00 2013 Ansatz 2012 0,00 Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen Ergebnis 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 356.000 -356.000 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 1 Stadt Brühl P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV P5401 Öffentl Verkehrsflächen 13. = Summe: (investive Auszahlungen) Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 92.000 31.495 31.495 -225.000 225.000 225.000 0 -65.000 65.000 65.000 0 -154.000 154.000 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -115.210,17 115.210,17 115.210,17 6 EUR 2013 IstErgebnis -92.000 -31.495 -31.495 109.790 -109.790 -109.790 0 65.000 -65.000 -65.000 0 154.000 -154.000 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 87.000,00 0,00 0,00 -132.500,00 132.500,00 132.500,00 0,00 -65.000,00 65.000,00 65.000,00 0,00 -154.000,00 154.000,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 188 - = Summe: (investive Einzahlungen) - Auszahlungen für Baumaßnahmen 6. 8. 13. = Summe: (investive Auszahlungen) + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1. Maßnahme: I: Uhlstraße (66) 13.513,60 13.513,60 0,00 0,00 0,00 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 0,00 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 8. 0,00 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: I: Kleinere Baumaßnahmen 0,00 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 0,00 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 8. 0,00 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: I: Badorfer Straße 130 (Stützwand) 0,00 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 2 1 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 645.000,00 645.000,00 387.000,00 387.000,00 -80.000,00 80.000,00 80.000,00 0,00 -100.000,00 100.000,00 100.000,00 0,00 -60.505,00 92.000,00 EUR EUR 0,00 2013 Ansatz 2012 Ergebnis 4 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -60.505 92.000 645.000 645.000 387.000 387.000 -80.000 80.000 80.000 0 -100.000 100.000 100.000 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 1 Stadt Brühl P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV P5401 Öffentl Verkehrsflächen Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 13. = Summe: (investive Auszahlungen) Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28.727,96 28.727,96 6 EUR 2013 IstErgebnis 0 60.505 -92.000 -616.272 -616.272 -387.000 -387.000 80.000 -80.000 -80.000 0 100.000 -100.000 -100.000 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 616.000,00 616.000,00 0,00 0,00 -80.000,00 80.000,00 80.000,00 0,00 -100.000,00 100.000,00 100.000,00 0,00 -87.000,00 87.000,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 189 - Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten = Summe: (investive Einzahlungen) 4. 6. Maßnahme: I: An Maria Glück (66) 0,00 0,00 0,00 0,00 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) - Auszahlungen für Baumaßnahmen 8. 0,00 0,00 = Summe: (investive Einzahlungen) 6. 0,00 13. = Summe: (investive Auszahlungen) + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1. Maßnahme: I: Umbau Haupt-/Stiftstraße (66) 0,00 0,00 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 8. 0,00 0,00 0,00 0,00 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 6. 2 1 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -20.000,00 20.000,00 20.000,00 3 EUR 2012 Übertragung aus DruckNr.: 275 0,00 0,00 -154.500,00 294.000,00 294.000,00 139.500,00 139.500,00 -126.000,00 300.000,00 300.000,00 174.000,00 0,00 174.000,00 -258.000,00 EUR EUR -13.513,60 2013 Ansatz 2012 Ergebnis 4 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 1 Stadt Brühl P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV P5401 Öffentl Verkehrsflächen 13. = Summe: (investive Auszahlungen) + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten = Summe: (investive Einzahlungen) 4. + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1. Maßnahme: I: Carl-Schurz-Straße (66) 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -154.500 294.000 294.000 139.500 139.500 -146.000 320.000 320.000 174.000 0 174.000 -258.000 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 52.090,73 52.090,73 -18.200,00 18.200,00 18.200,00 0,00 0,00 -21.865,95 23.939,85 23.939,85 2.073,90 2.073,90 0,00 -28.727,96 6 EUR 2013 IstErgebnis 52.091 52.091 136.300 -275.800 -275.800 -139.500 -139.500 124.134 -296.060 -296.060 -171.926 2.074 -174.000 229.272 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 -275.000,00 275.000,00 275.000,00 0,00 0,00 -253.000,00 253.000,00 253.000,00 0,00 0,00 0,00 -616.000,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 190 0,00 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) - Auszahlungen für Baumaßnahmen 8. 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. 0,00 0,00 0,00 0,00 13. = Summe: (investive Auszahlungen) Maßnahme: I: Kostenersatz Abwasser (66) 0,00 = Summe: (investive Einzahlungen) 6. 0,00 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 4. Maßnahme: I: Buschgasse -337,58 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 337,58 337,58 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 8. 0,00 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: I: Bremer Straße (66) -2.367,36 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 30.000,00 30.000,00 2 1 2.367,36 EUR EUR 2.367,36 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 2013 Ansatz 2012 Ergebnis 4 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 30.000 30.000 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 1 Stadt Brühl P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV P5401 Öffentl Verkehrsflächen Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 13. = Summe: (investive Auszahlungen) 8. Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35.854,75 0,00 35.854,75 35.854,75 0,00 0,00 0,00 0,00 52.090,73 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 0 0 -30.000 -30.000 0 35.855 0 35.855 35.855 0 0 0 0 52.091 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30.000,00 30.000,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 191 - Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen -189.374,65 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 189.374,65 189.374,65 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 8. 0,00 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: I: Steinweg (66) -7.042,40 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 7.042,40 7.042,40 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 8. 0,00 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: Kreisverkehr Uhlstr./Liblarer Str. (66) -9.313,41 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 9.313,41 9.313,41 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 8. 2 1 0,00 EUR EUR 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -50.000,00 50.000,00 50.000,00 3 EUR 2012 Übertragung aus DruckNr.: 275 0,00 0,00 0,00 0,00 -370.000,00 370.000,00 370.000,00 0,00 -50.000,00 50.000,00 50.000,00 0,00 -30.000,00 2013 Ansatz 2012 0,00 Ergebnis 4 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 1 Stadt Brühl P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV P5401 Öffentl Verkehrsflächen 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: I: Planungskosten allg. (66) 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -50.000 50.000 50.000 0 -30.000 -50.000 50.000 50.000 0 -370.000 370.000 370.000 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 0,00 0,00 -67.554,53 67.554,53 67.554,53 0,00 -21.343,35 21.343,35 21.343,35 0,00 -14.000,00 14.000,00 14.000,00 6 EUR 2013 IstErgebnis 0 36.000 -36.000 -36.000 0 30.000 -17.555 17.555 17.555 0 348.657 -348.657 -348.657 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 -348.000,00 348.000,00 348.000,00 0,00 -36.000,00 36.000,00 36.000,00 0,00 -30.000,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 192 0,00 0,00 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) - Auszahlungen für Baumaßnahmen 8. 0,00 0,00 = Summe: (investive Einzahlungen) 6. 0,00 13. = Summe: (investive Auszahlungen) + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1. Maßnahme: I: Brühl-City B.N.Pl. Abschn. 1 (66) -36.970,20 36.970,20 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) - Auszahlungen für Baumaßnahmen 8. 0,00 36.970,20 = Summe: (investive Einzahlungen) 6. 0,00 13. = Summe: (investive Auszahlungen) + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1. Maßnahme: I: Thüringer Platz (66) 0,00 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -228.000,00 228.000,00 228.000,00 0,00 0,00 -97.000,00 97.000,00 97.000,00 0,00 0,00 -25.000,00 25.000,00 25.000,00 3 EUR 2012 Übertragung aus DruckNr.: 275 -160.000,00 400.000,00 400.000,00 240.000,00 240.000,00 -488.000,00 965.000,00 965.000,00 477.000,00 477.000,00 2 1 0,00 EUR EUR 0,00 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 8. 2013 Ansatz 2012 0,00 Ergebnis 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -318.000 318.000 318.000 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR -25.000 25.000 25.000 0 -388.000 628.000 628.000 240.000 240.000 -903.000 1.380.000 1.380.000 477.000 477.000 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 1 Stadt Brühl P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV P5401 Öffentl Verkehrsflächen Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: I: Janshof (66) Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -433,66 433,66 433,66 0,00 0,00 -1.170.878,29 1.170.878,29 1.170.878,29 6 EUR 2013 IstErgebnis 25.000 -25.000 -25.000 0 387.566 -627.566 -627.566 -240.000 -240.000 -267.878 -209.122 -209.122 -477.000 -477.000 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -849.971,72 849.971,72 849.971,72 0,00 0,00 -25.000,00 25.000,00 25.000,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 193 - Einzahlungen 0,00 0,00 30. Summe: (invest. Auszahlungen) 31. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) Auszahlungen 23. Summe: (invest. Einzahlungen) 0,00 -108.348,13 17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) Investitionstätigkeit 117.875,65 16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 3.789,35 39.455,56 12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 15. Sonstige Auszahlungen 74.630,74 9.527,52 9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10. Personalauszahlungen 2.127,52 2 1 6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen EUR EUR 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -14.840,00 14.840,00 0,00 14.840,00 3 EUR 2012 Übertragung aus DruckNr.: 275 0,00 0,00 0,00 -276.610,00 299.010,00 79.850,00 136.890,00 82.270,00 22.400,00 0,00 22.400,00 2013 2012 7.400,00 Ansatz 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 313.850 79.850 151.730 82.270 22.400 0 22.400 0 0 0 -291.450 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 1 Stadt Brühl P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV P5403 Verkehrliche Planung Teilfinanzrechnung A. Zahlungsnachweis Ergebnis 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen Ein- und Auszahlungsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 0,00 0,00 0,00 -103.557,45 134.244,45 15.898,11 30.215,50 88.130,84 30.687,00 0,00 30.687,00 6 EUR 2013 IstErgebnis 5.861 8.287 0 8.287 0 0 0 187.893 -179.606 -63.952 -121.515 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -165.800,00 165.800,00 59.800,00 106.000,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 194 -1.292.495,08 17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 0,00 23. Summe: (invest. Einzahlungen) 0,00 0,00 0,00 0,00 25. für Baumaßnahmen 28. von aktivierbaren Zuwendungen 30. Summe: (invest. Auszahlungen) 31. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) Auszahlungen 0,00 18. aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen Einzahlungen Investitionstätigkeit 1.394.786,53 195,30 1.394.591,23 0,00 16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 15. Sonstige Auszahlungen 14. Transferauszahlungen 12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 102.291,45 2 1 9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit EUR EUR 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 -70.000,00 70.000,00 70.000,00 0,00 0,00 0,00 -1.433.500,00 1.588.500,00 2.800,00 1.585.200,00 500,00 155.000,00 155.000,00 2013 2012 102.291,45 Ansatz Ergebnis Teilfinanzrechnung A. Zahlungsnachweis 4 0 0 0 0 0 0 -5.518 5.518 0 5.518 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 1 Stadt Brühl P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV P5404 ÖPNV 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen Ein- und Auszahlungsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 500 155.000 155.000 -70.000 70.000 70.000 0 0 0 -1.439.018 1.594.018 2.800 1.590.718 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.305.878,33 1.448.984,07 157,40 1.448.826,67 0,00 143.105,74 143.105,74 6 EUR 2013 IstErgebnis -500 -11.894 -11.894 70.000 -70.000 -70.000 0 0 0 133.140 -145.034 -2.643 -141.891 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 195 - 0,00 0,00 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 13. = Summe: (investive Auszahlungen) - Auszahlungen für Baumaßnahmen 8. 0,00 0,00 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 -70.000,00 70.000,00 70.000,00 2 1 0,00 EUR EUR 0,00 = Summe: (investive Einzahlungen) 6. 2013 Ansatz 2012 0,00 Ergebnis 4 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 0 0 0 0 0 0 5 0 0 0 -70.000 70.000 70.000 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 1 Stadt Brühl P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV P5404 ÖPNV Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 11. - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1. Maßnahme: I: Bet. an Planungs- u. Bauk. (61) Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 6 EUR 2013 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 IstErgebnis 7 0 0 0 70.000 -70.000 -70.000 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 196 EUR 2 EUR 1 Einzahlungen 0,00 0,00 30. Summe: (invest. Auszahlungen) 31. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) Auszahlungen 23. Summe: (invest. Einzahlungen) 0,00 -68.509,10 17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) Investitionstätigkeit 379.962,01 16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 178,82 379.783,19 12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 15. Sonstige Auszahlungen 311.452,91 178,82 311.274,09 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 0,00 0,00 0,00 -98.500,00 433.500,00 100,00 433.400,00 335.000,00 0,00 335.000,00 2013 2012 0,00 Ansatz Ergebnis Teilfinanzrechnung A. Zahlungsnachweis 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 1 Stadt Brühl P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV P5405 Straßenreinigung und Winterdienst 9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 7. Sonstige Einzahlungen 4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1. Steuern und ähnliche Abgaben Ein- und Auszahlungsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 5 0 0 0 0 -98.500 433.500 100 433.400 335.000 0 335.000 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 0,00 0,00 0,00 0,00 -261.660,23 573.704,72 260,40 573.444,32 312.044,49 0,00 312.044,49 6 EUR 2013 IstErgebnis 140.205 160 140.044 -22.956 0 -22.956 0 0 0 0 -163.160 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 197 - 776.526,04 -776.361,78 16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 0,00 0,00 0,00 26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 30. Summe: (invest. Auszahlungen) 31. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) Auszahlungen 0,00 23. Summe: (invest. Einzahlungen) Einzahlungen Investitionstätigkeit 776.526,04 12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 -5.000,00 5.000,00 5.000,00 0,00 -667.600,00 667.600,00 667.600,00 2 1 164,26 EUR EUR 9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 2013 2012 164,26 Ansatz 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 667.600 667.600 0 0 -5.000 5.000 5.000 0 -667.600 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 1 Stadt Brühl P55 Natur- und Landschaftspflege P5501 Natur und Landschaft Teilfinanzrechnung A. Zahlungsnachweis Ergebnis 5. Privatrechtliche Leistungsentgelte Ein- und Auszahlungsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.185.960,67 1.187.928,22 1.187.928,22 1.967,55 1.967,55 6 EUR 2013 IstErgebnis 520.328 520.328 1.968 1.968 5.000 -5.000 -5.000 0 -518.361 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 198 0,00 0,00 = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 -5.000,00 5.000,00 2 1 = Summe: (investive Auszahlungen) EUR EUR 0,00 2013 Ansatz 2012 Ergebnis 4 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 1 Stadt Brühl P55 Natur- und Landschaftspflege P5501 Natur und Landschaft = Summe: (investive Einzahlungen) Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten Wertgrenzen Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 5 EUR -5.000 5.000 0 Fortgeschriebener Ansatz 2013 6 EUR 2013 0,00 0,00 0,00 IstErgebnis 7 EUR 0 5.000 -5.000 Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 199 - -205.313,66 17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) Einzahlungen 0,00 0,00 30. Summe: (invest. Auszahlungen) 31. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) Auszahlungen 23. Summe: (invest. Einzahlungen) 0,00 209.339,65 16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Investitionstätigkeit 209.339,65 14. Transferauszahlungen 4.025,99 2 1 9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit EUR EUR 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 0,00 0,00 0,00 -385.050,00 388.650,00 388.650,00 3.600,00 3.600,00 2013 2012 4.025,99 Ansatz 4 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 388.650 388.650 3.600 3.600 0 0 0 -385.050 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 1 Stadt Brühl P55 Natur- und Landschaftspflege P5504 Wasser und Wasserbau Teilfinanzrechnung A. Zahlungsnachweis Ergebnis 6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen Ein- und Auszahlungsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 0,00 0,00 0,00 -382.579,32 386.707,65 386.707,65 4.128,33 4.128,33 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 EUR 0 0 0 2.471 -1.942 -1.942 528 528 Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 200 EUR 2 EUR 1 13.848,90 13.848,90 -13.848,90 30. Summe: (invest. Auszahlungen) 31. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 -218.049,28 1.082.126,44 1.039,22 0,00 1.074.213,96 6.873,26 864.077,16 25. für Baumaßnahmen Auszahlungen 23. Summe: (invest. Einzahlungen) Einzahlungen Investitionstätigkeit 17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 15. Sonstige Auszahlungen 13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 10. Personalauszahlungen 9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -5.002,57 0,00 6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen 7. Sonstige Einzahlungen 0,00 856.200,27 0,00 12.879,46 0,00 -20.000,00 20.000,00 20.000,00 0,00 -474.614,00 1.426.864,00 420,00 0,00 1.419.500,00 6.944,00 952.250,00 500,00 6.850,00 0,00 934.000,00 0,00 10.900,00 2013 2012 0,00 Ansatz Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -4.000,00 4.000,00 4.000,00 3 EUR 2012 Übertragung aus Teilfinanzrechnung A. Zahlungsnachweis 1 Stadt Brühl P55 Natur- und Landschaftspflege P5506 Friedhöfe 5. Privatrechtliche Leistungsentgelte 4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 3. Sonstige Transfereinzahlungen 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1. Steuern und ähnliche Abgaben Ein- und Auszahlungsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 6.944 952.250 500 6.850 0 934.000 0 10.900 0 -24.000 24.000 24.000 0 -474.614 1.426.864 420 0 1.419.500 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 0,00 -7.640,72 7.640,72 7.640,72 0,00 -421.829,97 1.389.810,94 13,00 33,50 1.384.505,85 5.258,59 967.980,97 179,04 0,00 18,00 953.670,56 1.229,00 12.884,37 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 1.229 1.984 0 16.359 -16.359 -16.359 0 52.784 -37.053 -407 34 -34.994 -1.685 15.731 -321 -6.850 18 19.671 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -16.359,28 16.359,28 16.359,28 0,00 -17.178,21 17.178,21 0,00 0,00 17.178,21 8 EUR 2014 Übertragung nach - 201 - Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen -13.848,90 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 0,00 -4.000,00 4.000,00 4.000,00 3 EUR 2012 Übertragung aus DruckNr.: 275 -20.000,00 20.000,00 20.000,00 2 1 13.848,90 EUR EUR 13.848,90 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 8. 2013 Ansatz 2012 0,00 Ergebnis 4 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 1 Stadt Brühl P55 Natur- und Landschaftspflege P5506 Friedhöfe 13. = Summe: (investive Auszahlungen) = Summe: (investive Einzahlungen) 6. Maßnahme: I: Erweiterung Friedhöfe (70/2) Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 0 0 0 0 5 0 -24.000 24.000 24.000 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 0,00 -7.640,72 7.640,72 7.640,72 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 0 16.359 -16.359 -16.359 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 -16.359,28 16.359,28 16.359,28 8 EUR 2014 Übertragung nach - 202 EUR 2 EUR 1 17.633,76 -17.633,76 31. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 12.068,65 30. Summe: (invest. Auszahlungen) 26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 25. für Baumaßnahmen 24. für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 5.565,11 0,00 23. Summe: (invest. Einzahlungen) Auszahlungen 0,00 22. Sonstige Investitionseinzahlungen Einzahlungen Investitionstätigkeit 237.332,34 -152.222,86 17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 4.918,41 105.500,31 4.887,39 122.026,23 85.109,48 0,00 78.238,63 570,85 -425.000,00 425.000,00 0,00 425.000,00 0,00 0,00 0,00 -220.461,00 310.861,00 15.300,00 113.000,00 47.000,00 135.561,00 90.400,00 500,00 50.000,00 1.500,00 38.400,00 2013 2012 6.300,00 Ansatz 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 1 Stadt Brühl P56 Umweltschutz Teilfinanzrechnung A. Zahlungsnachweis Ergebnis 16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 15. Sonstige Auszahlungen 14. Transferauszahlungen 12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 10. Personalauszahlungen 9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 7. Sonstige Einzahlungen 6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen 5. Privatrechtliche Leistungsentgelte 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen Ein- und Auszahlungsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: 310.861 15.300 113.000 47.000 135.561 90.400 500 50.000 1.500 38.400 -425.000 425.000 0 425.000 0 0 0 -220.461 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 -310.971,39 342.470,39 0,00 0,00 342.470,39 31.499,00 31.499,00 -224.753,02 317.742,10 6.116,20 144.682,98 19.337,81 147.605,11 92.989,08 0,00 52.933,95 330,60 39.724,53 6 EUR 2013 IstErgebnis 342.470 31.499 31.499 -4.292 6.881 -9.184 31.683 -27.662 12.044 2.589 -500 2.934 -1.169 1.325 114.029 -82.530 0 -425.000 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -21.650,00 21.650,00 0,00 21.650,00 0,00 0,00 0,00 -19.385,04 19.385,04 1.385,04 0,00 18.000,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 203 - Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen 6.776,65 -12.341,76 8. 5.565,11 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) - Auszahlungen für Baumaßnahmen 7. 0,00 0,00 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 -425.000,00 425.000,00 425.000,00 2 1 0,00 EUR EUR 0,00 2013 Ansatz 2012 12.341,76 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 6. Ergebnis 4 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 1 Stadt Brühl P56 Umweltschutz 13. = Summe: (investive Auszahlungen) + Sonstige Investitionseinzahlungen = Summe: (investive Einzahlungen) 5. Maßnahme: I: Ökokonto (70/1) Stadt/Konz: ProdBer/Std: 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -425.000 425.000 425.000 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 -310.971,39 342.470,39 0,00 342.470,39 31.499,00 31.499,00 6 EUR 2013 IstErgebnis 31.499 31.499 114.029 -82.530 -425.000 342.470 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 -21.650,00 21.650,00 21.650,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 204 EUR 2 EUR 1 5.099,12 5.099,12 -5.099,12 30. Summe: (invest. Auszahlungen) 31. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 0,00 26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 25. für Baumaßnahmen Auszahlungen 23. Summe: (invest. Einzahlungen) Einzahlungen Investitionstätigkeit -274.148,64 17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 75.907,27 15. Sonstige Auszahlungen 334.564,96 16.954,96 14. Transferauszahlungen 16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 25.002,45 0,00 216.700,28 60.416,32 0,00 12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 11. Versorgungsauszahlungen 10. Personalauszahlungen 9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 7. Sonstige Einzahlungen 8.812,85 15.026,81 5. Privatrechtliche Leistungsentgelte 6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen 36.576,66 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -355.083,00 424.283,00 107.690,00 23.283,00 52.780,00 24.695,00 215.835,00 69.200,00 0,00 5.500,00 25.700,00 37.000,00 1.000,00 2013 2012 0,00 Ansatz 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -25.000,00 25.000,00 0,00 25.000,00 3 EUR 2012 Übertragung aus 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 424.283 107.690 23.283 52.780 24.695 215.835 69.200 0 5.500 25.700 37.000 1.000 -25.000 25.000 0 25.000 0 -355.083 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 1 Stadt Brühl P57 Wirtschaft und Tourismus P5701 Wirtschaftsförderung und Tourismus Teilfinanzrechnung A. Zahlungsnachweis Ergebnis 4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen Ein- und Auszahlungsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 0,00 0,00 -9.598,54 9.598,54 3.946,04 5.652,50 0,00 -256.447,88 331.504,24 64.400,41 14.002,45 33.790,60 0,00 219.310,78 75.056,36 35.596,15 8.713,60 30.746,61 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 -1.000 15.401 -15.401 3.946 -19.348 0 98.635 -92.779 -43.290 -9.281 -18.989 -24.695 3.476 5.856 35.596 3.214 5.047 -37.000 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -15.000,00 15.000,00 0,00 0,00 15.000,00 8 EUR 2014 Übertragung nach - 205 - 652,12 -652,12 = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 2 1 = Summe: (investive Auszahlungen) EUR EUR 0,00 2013 Ansatz 2012 Ergebnis DruckNr.: 275 0,00 0,00 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus 4 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 5 EUR 0 0 0 Fortgeschriebener Ansatz 2013 1 Stadt Brühl P57 Wirtschaft und Tourismus P5701 Wirtschaftsförderung und Tourismus Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen = Summe: (investive Einzahlungen) Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten Wertgrenzen Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 6 EUR 2013 0,00 0,00 0,00 IstErgebnis 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 0 0 0 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 206 EUR 2 EUR 1 0,00 0,00 31. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 30. Summe: (invest. Auszahlungen) Auszahlungen 23. Summe: (invest. Einzahlungen) Einzahlungen Investitionstätigkeit 3.702.366,11 139.116,20 16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 131.863,89 7.252,31 3.841.482,31 879.128,73 2.962.353,58 0,00 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 0,00 0,00 0,00 6.429.250,00 617.850,00 585.600,00 32.250,00 7.047.100,00 3.904.100,00 3.143.000,00 2013 2012 0,00 Ansatz Ergebnis Teilfinanzrechnung A. Zahlungsnachweis 1 Stadt Brühl P57 Wirtschaft und Tourismus P5704 Anteile an Unternehmen 15. Sonstige Auszahlungen 14. Transferauszahlungen 9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 8. Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 7. Sonstige Einzahlungen 1. Steuern und ähnliche Abgaben Ein- und Auszahlungsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: ProdGr/Dez: 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 0 0 0 0 6.429.250 617.850 585.600 32.250 7.047.100 3.904.100 3.143.000 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 0,00 0,00 0,00 0,00 5.541.926,48 7.259,83 7.236,53 23,30 5.549.186,31 2.689.684,69 2.859.501,62 6 EUR 2013 IstErgebnis 0 0 0 0 -887.324 -610.590 -578.363 -32.227 -1.497.914 -1.214.415 -283.498 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 207 - EUR 2 EUR 1 360,00 949.760,76 13.084,33 31. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 13.084,33 30. Summe: (invest. Auszahlungen) 962.845,09 1.700,00 0,00 961.145,09 25. für Baumaßnahmen Auszahlungen 23. Summe: (invest. Einzahlungen) 21. aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 20. aus der Veräußerung von Finanzanlagen 18. aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen Einzahlungen Investitionstätigkeit 23.532.151,04 17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 4.127.918,28 34.401.784,03 15. Sonstige Auszahlungen 16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 24.258.493,00 3.550.208,94 0,00 2.465.163,81 57.933.935,07 23.891,50 14. Transferauszahlungen 13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 10. Personalauszahlungen 9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 8. Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 4.498.061,56 6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen 7. Sonstige Einzahlungen 269,46 17.519,50 5. Privatrechtliche Leistungsentgelte 47.776,65 4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 6.433.342,43 1.028.000,00 0,00 0,00 1.028.000,00 0,00 0,00 1.028.000,00 28.032.229,00 28.342.606,00 0,00 24.343.706,00 3.998.900,00 0,00 0,00 56.374.835,00 173.110,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10.554.000,00 45.647.725,00 2013 2012 46.912.713,97 Ansatz 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus 0 0 0 0 0 0 0 857.518 -1.295 0 0 -1.295 0 0 856.223 0 0 0 0 0 0 0 856.223 4 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 1.028.000 0 0 1.028.000 0 0 1.028.000 28.889.747 28.341.311 0 24.343.706 3.997.605 0 0 57.231.058 173.110 0 0 0 0 0 10.554.000 46.503.948 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 1 Stadt Brühl P61 Allgemeine Finanzwirtschaft Teilfinanzrechnung A. Zahlungsnachweis Ergebnis 3. Sonstige Transfereinzahlungen 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1. Steuern und ähnliche Abgaben Ein- und Auszahlungsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: 1.035.346,37 0,00 0,00 1.035.346,37 91,06 6.663,50 1.028.591,81 33.874.059,92 30.092.765,89 11,38 25.918.685,00 3.193.239,54 0,00 980.829,97 63.966.825,81 23.444,29 452.607,88 0,00 19,50 1.038,71 0,00 11.161.935,48 52.327.779,95 6 EUR 2013 IstErgebnis 7.346 0 0 7.346 91 6.664 592 4.984.313 1.751.455 11 1.574.979 -804.365 0 980.830 6.735.768 -149.666 452.608 0 20 1.039 0 607.935 5.823.832 7 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 208 2 1 13. = Summe: (investive Auszahlungen) 600.715,68 0,00 = Summe: (investive Einzahlungen) 6. 14. = Saldo: (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 600.715,68 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 1.028.000,00 0,00 1.028.000,00 1.028.000,00 EUR EUR 600.715,68 2013 Ansatz 2012 Ergebnis 4 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 0 0 0 0 1.028.000 0 1.028.000 1.028.000 5 EUR Fortgeschriebener Ansatz 2013 1 Stadt Brühl P61 Allgemeine Finanzwirtschaft Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen 1. Maßnahme: I: Landeszuw. Investitionsp. (20/1) Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen Stadt/Konz: ProdBer/Std: 1.028.591,81 0,00 1.028.591,81 1.028.591,81 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 EUR 592 0 592 592 Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 209 - 0,00 0,00 0,00 0,00 23. Summe: (invest. Einzahlungen) 27. für den Erwerb von Finanzanlagen 30. Summe: (invest. Auszahlungen) 31. Saldo: der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) Auszahlungen 0,00 20. aus der Veräußerung von Finanzanlagen Einzahlungen Investitionstätigkeit -992,41 1.500,00 16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 1.500,00 0,00 14. Transferauszahlungen 13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 507,59 2 1 9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit EUR EUR 3 EUR 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung aus DruckNr.: 275 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.200,00 1.500,00 1.500,00 0,00 300,00 300,00 2013 2012 507,59 Ansatz Teilfinanzrechnung A. Zahlungsnachweis Ergebnis 1 Stadt Brühl P71 Stiftungen 8. Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen Ein- und Auszahlungsarten Stadt/Konz: ProdBer/Std: 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 unterjährige Veränderung (Üpl/Apl, Inanspruchnahme Deckungskreise) EUR 5 EUR 0 0 0 0 0 -1.200 1.500 1.500 0 300 300 Fortgeschriebener Ansatz 2013 -24.963,05 24.963,05 24.963,05 0,00 0,00 23.348,63 1.592,81 1.500,00 92,81 24.941,44 24.941,44 6 EUR 2013 IstErgebnis 7 -24.963 24.963 24.963 0 0 24.549 93 0 93 24.641 24.641 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 6 ./. Sp. 5) 8 EUR 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Übertragung nach - 210 - Jahresabschluss 2013 der Stadt Brühl -Bilanz zum 31.12.13- - 211 - - 212 - Anlagevermögen Übertrag 1.2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 1.2.1.1 Grünflächen 1.2.1.2 Ackerland 1.2.1.3 Wald, Forsten 1.2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke 1.2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 1.2.2.1 Kinder- und Jugendeinrichtungen 1.2.2.2 Schulen 1.2.2.3 Wohnbauten 1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäftsund Betriebsgebäude 1.2.3 Infrastrukturvermögen 1.2.3.1 Grund und Boden des Infrastrukturvermögens 1.2.3.2 Brücken und Tunnel 1.2.3.3 Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen 1.2 Sachanlagen 1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände 1. AKTIVA 29.718.802,73 42.219.230,43 4.984.879,00 80.579.107,00 28.811.440,60 42.054.378,49 4.879.704,00 78.670.988,00 278.567.180,39 5.622.917,00 75.187.432,18 2.996.083,07 9.904.833,84 72.847.291,61 2.825.031,07 277.520.872,07 8.340.553,83 8.539.249,95 110.624,79 Vorjahr EUR 25.463.312,84 3.207.246,30 136.991,22 216.690,00 216.690,00 Geschäftsjahr EUR 25.240.187,73 3.610.780,09 136.986,69 EUR Rückstellungen für Zuwendungen für Beiträge für den Gebührenausgleich Sonstige Sonderposten Sonderposten Allgemeine Rücklage Sonderrücklagen Ausgleichsrücklage Jahresfehlbetrag Eigenkapital Verbindlichkeiten Übertrag 4.1 Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen 4.1.1 vom privaten Kreditmarkt 4.2 Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung 4.3 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen 4. 3.1 Pensionsrückstellungen 3.2 Instandhaltungsrückstellungen 3.3 Sonstige Rückstellungen 3. 2.1 2.2 2.3 2.4 2. 1.1 1.2 1.3 1.4 1. 31. Dezember 2013 zum Stadt Brühl Der Bürgermeister Brühl BILANZ 90.776.972,38 3.139.199,12 Handelsrecht 390.954.920,35 3.271.420,51 10.005.129,49 8.920.267,35 49.795.637,00 3.368.841,02 4.834.837,48 47.146.655,25 66.034.200,86 415.000,00 1.553.717,75 113.256.482,54 5.137.918,81 15.759.158,14 6.896.072,40- Vorjahr EUR 77.271.993,90 308.235.676,97 60.046.015,31 121.396.726,12 113.802.893,57 5.137.918,81 8.863.085,74 1.010.962,58- Geschäftsjahr EUR 78.717.505,91 51.333.035,00 3.886.158,54 4.826.821,77 48.903.731,85 69.959.299,00 949.300,00 1.584.395,27 EUR PASSIVA Blatt 1 - 213 - Übertrag 1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 1.3.2 Beteiligungen 1.3.3 Sondervermögen 1.3.4 Wertpapiere des Anlagevermögens 1.3.5 Ausleihungen 1.3.5.1 an verbundene Unternehmen 1.3 Finanzanlagen 1.2.3.4 Straßennetz mit Wegen, Plätzen und Verkehrslenkungsanlagen 1.2.3.5 Sonstige Bauten des Infrastrukturvermögens 1.2.4 Bauten auf fremdem Grund und Boden 1.2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler 1.2.6 Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge 1.2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung 1.2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau Übertrag AKTIVA Blatt 2 119.538,00 1.719.814,28 1.889.813,09 3.091.019,78 3.570.200,42 117.327,00 1.721.751,28 1.877.013,00 3.237.888,00 9.743.492,61 605.870,89 554.852,89 391.817.499,68 333.651,15 388.382,19 400.331.272,72 15.854.553,87 5.112.918,81 25.000,00 15.854.553,87 5.112.918,81 25.000,00 21.935.707,76 1.110.912,00 1.086.705,00 278.567.180,39 Vorjahr EUR 79.817.027,00 378.178.874,96 216.690,00 Geschäftsjahr EUR 82.873.826,00 277.520.872,07 EUR Passive Rechnungsabgrenzung Übertrag 5. 4.4 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 4.5 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 4.6 sonstige Verbindlichkeiten Übertrag 31. Dezember 2013 zum Stadt Brühl Der Bürgermeister Brühl BILANZ 362.368,74 2.591.148,57 4.688.125,22 90.776.972,38 EUR 413.973.126,08 7.318.834,20 98.418.614,91 308.235.676,97 Geschäftsjahr EUR Handelsrecht 405.482.760,56 6.614.620,54 759.107,09 3.934.665,72 3.219.446,86 390.954.920,35 Vorjahr EUR PASSIVA - 214 - Umlaufvermögen Übertrag 2.2.3 Sonstige Vermögensgegenstände 2.2.2.1 gegenüber dem privaten Bereich 2.2.2 Privatrechtliche Forderungen Gebühren Beiträge Steuern Forderungen aus Transferleistungen 2.2.1.5 Sonstige öffentlichrechtliche Forderungen 2.2.1.1 2.2.1.2 2.2.1.3 2.2.1.4 2.2.1 Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen aus Transferleistungen 2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 2.1.1 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe, Waren 2.1 Vorräte 2. Übertrag AKTIVA 406.270.012,96 476.551,65 398.141.062,87 451.179,49 199.348,53 833.547,89 1.697.969,04 527.430,04 721.234,03 753.840,51 60.265,00 391.817.499,68 Vorjahr EUR 2.555.981,72 250.184,30 1.251.822,23 4.874.493,55 60.265,00 400.331.272,72 Geschäftsjahr EUR 2.195.835,36 108.393,28 118.455,36 EUR Übertrag Übertrag 31. Dezember 2013 zum Stadt Brühl Der Bürgermeister Brühl BILANZ EUR 413.973.126,08 413.973.126,08 Geschäftsjahr EUR Handelsrecht 405.482.760,56 405.482.760,56 Vorjahr EUR PASSIVA Blatt 3 - 215 - 6.207.765,14 405.482.760,56 6.043.098,20 413.973.126,08 Aktive Rechnungsabgrenzung 1.133.932,55 398.141.062,87 Vorjahr EUR 3. 406.270.012,96 Geschäftsjahr EUR 1.660.014,92 EUR Übertrag 31. Dezember 2013 zum Stadt Brühl Der Bürgermeister Brühl BILANZ 2.3 Liquide Mittel Übertrag AKTIVA Blatt 4 EUR 413.973.126,08 413.973.126,08 Geschäftsjahr EUR Handelsrecht 405.482.760,56 405.482.760,56 Vorjahr EUR PASSIVA - 216 - STADT BRÜHL Anhang gem. § 44 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2013 Jahresabschluss 2013 der Stadt Brühl Anhang zum 31.12.2013 - 217 - STADT BRÜHL Anhang gem. § 44 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2013 1. Vorbemerkungen Der Jahresabschluss der Stadt Brühl nach dem Neuen Kommunalen Finanzmanagement besteht aus den drei Komponenten Bilanz, Ergebnisrechnung (inkl. Teilergebnisrechnungen) und Finanzrechnung (einschließlich investiver Teilfinanzrechnungen, konsumtive Teilfinanzrechnungen sind nicht vorgeschrieben). In der Bilanz wird eine systematische Gegenüberstellung von Vermögen und Schulden vorgenommen, die Ergebnisrechnung stellt die Erträge den Aufwendungen des Haushaltsjahres gegenüber und ermittelt so das Jahresergebnis, die Finanzrechnung stellt die Zahlungsströme (Einzahlungen und Auszahlungen) dar und ist Basis der Finanzstatistiken. Insgesamt wird ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Stadt Brühl vermittelt. Hierbei werden die (kaufmännischen) Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung (GoB) zu Grunde gelegt, soweit nicht die Besonderheiten des gemeindlichen Haushaltswesens Abweichungen davon erforderlich machen. Die Bilanz wird in Kontoform aufgestellt und muss die vorgeschriebenen Posten in der kommunalspezifischen Gliederung enthalten. Die Mindestgliederung der Aktiv- und Passivseite der Bilanz ergibt sich aus § 41 GemHVO NRW. Zum Jahresabschluss gehört dieser Anhang, der aus einem Erläuterungsbericht, dem Forderungs- und dem Verbindlichkeitenspiegel besteht und in dem die gewählten Ansatz- und Bewertungsmethoden beschrieben werden. Nach der Aufstellung des Jahresabschlusses bedarf diese der Prüfung durch den Rechnungsprüfungsausschuss und der Feststellung durch Beschluss des Rates. Er unterliegt auch der überörtlichen Prüfung. Im kaufmännischen Rechnungswesen haben sich im Laufe der Zeit bestimmte Regeln und Grundsätze entwickelt, die als Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung (GoB) von der Rechtsprechung, Verwaltung und Praxis geprägt wurden. Die wichtigsten Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung für das Neue Kommunale Rechnungswesen sind in einer Vielzahl von Vorschriften der Gemeindeordnung und der Gemeindehaushaltsverordnung konkretisiert worden (s. insbesondere § 27 GemHVO NRW). 2. Angaben zur Bilanz und Bewertung 2.1 Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze Die Bilanz der Stadt Brühl wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften der GO NRW und der GemHVO NRW aufgestellt. Die Schlussbilanz auf den 31.12.2013 enthält sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten. Die jeweiligen Bilanzansätze sind zum Bilanzstichtag vorsichtig und überwiegend einzeln bewertet worden. Sämtliche bis zum Zeitpunkt der Bilanzaufstellung bekannt gewordenen Risiken, die am Bilanzstichtag bereits vorlagen, wurden aufgenommen. - 218 - STADT BRÜHL Anhang gem. § 44 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2013 3. Anmerkungen zu einzelnen Bilanzpositionen-Aktiva 3.1 Anlagevermögen (siehe Anlage 1: Anlagenspiegel) 3.1.1 Das Sachanlagevermögen (Bilanzpos. A. II), welches in der Eröffnungsbilanz zu vorsichtig geschätzten Zeitwerten im Wesentlichen auf der Grundlage von Wiederbeschaffungszeitwerten angesetzt worden war, wurde um die planmäßigen Abschreibungen vermindert. Zugänge wurden mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Vereinfachungsverfahren wurden angewandt. Gruppenwerte wurden im Bereich der Betriebs- und Geschäftsausstattung in der Eröffnungsbilanz gebildet. Sie werden planmäßig abgeschrieben. Die in der Eröffnungsbilanz gebildeten Festwerte (s. auch Pkt. 7) werden ab 2011 linear abgeschrieben. Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den gesetzlichen Vorschriften linear vorgenommen. Außerplanmäßige Abschreibungen (§ 35 Abs. 5 GemHVO) sind in Höhe von 1.317 T€ entstanden. Sie resultieren aus Wertminderungen bei Hochbauten, bei denen gebildete Rückstellungen für unterlassen Instandsetzungen nicht mehr benötigt und ertragswirksam aufgelöst wurden. Wertmäßig entfällt hier der größte Anteil auf die Clemens-August-Schule (903 T€), bei der durch die notwendige Hinzunahme weiterer Gewerke aktivierungspflichtige nachträgliche Herstellungskosten entstanden sind. Kunstgegenstände und Kulturdenkmäler sind mit ihrem dauerhaften Versicherungswert, darüber hinaus aus Vereinfachungsgründen mit einem Erinnerungswert erfasst. Vermögensgegenstände des Anlagevermögens, deren Anschaffungs- oder Herstellungskosten wertmäßig den Betrag von 410 Euro ohne Umsatzsteuer nicht übersteigen, die selbständig genutzt werden können und einer Abnutzung unterliegen, werden gemäß § 35 Abs. 2 GemHVO (NKFWG) unmittelbar als Aufwand verbucht. Die Anlagen im Bau beinhalten die bis zum 31.12.2013 angefallenen Herstellungskosten für Straßen- und Kanalbaumaßnahmen, sowie noch nicht fertig gestellte Hochbaumaßnahmen (u.a. Schule und Kita Clemens-August, Empfangsgebäude Bahnhof, Feuerwache, Turnhalle Heide, OGS Melanchton-Schule). Die Aufgliederung der Anlagewerte ist dem Anlagespiegel zu entnehmen. 3.1.2 Die Bewertung der Finanzanlagen (Bilanzpos. A. III) erfolgte in der Eröffnungsbilanz nach der Eigenkapitalspiegelbildmethode bzw. nach dem Ertragswertverfahren. Diese Werte sind im NKF den Anschaffungskosten gleichzusetzen. 3.1.2.1 Die Anteile an verbundenen Unternehmen beinhalten den Geschäftsanteil (100 %) an der Stadtwerke Brühl GmbH sowie an der Gemeinnützigen Bau- und Siedlungsgesellschaft Brühl (Gebausie). Der Wert der Stadtwerke Brühl GmbH wurde in der Eröffnungsbilanz (EB) zum 01.01.05 nach dem Ertragswertverfahren ermittelt. Der Wert der Gebausie nach der Eigenkapitalspiegelbildmethode. 3.1.2.2 Die Bewertung der jeweiligen Geschäftsanteile als Sonstige Wertpapiere des Anlagevermögens (Wirtschaftsförderung Rhein-Erft-GmbH, Radio Erft) erfolgte in der EB zum 01.01.05 mit dem anteiligen Wert des Eigenkapitals zum 31.12.2004 und ist seitdem unverändert. In 2013 wurde die Termingeldanlage „Stiftung Faßbender Preis“ in Inhaberschuldverschreibungen umgewandelt. Der Versorgungsrücklagenfonds wurde um freiwillig Zuführung um 24 T€ erhöht. - 219 - STADT BRÜHL Anhang gem. § 44 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2013 3.2 Umlaufvermögen 3.2.1 Die öffentlich-rechtlichen Forderungen, Forderungen aus Transferleistungen, die privatrechtlichen Forderungen und die sonstigen Vermögensgegenstände (Bilanzpos. B. II und Anlage 2 Forderungsspiegel) wurden zum Nennwert angesetzt. Auf niedergeschlagene Forderungen wurde eine Einzelwertberichtigung von 100 % vorgenommen. Pauschalwertberichtigungen wurden aufgrund von Erfahrungswerten berücksichtigt. Insgesamt wurden die Forderungen unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet. Einzelheiten sind aus dem beigefügten Forderungsspiegel ersichtlich. Nach § 11 Abs. 2 GemHVO sind grundsätzlich Erträge dem Haushaltsjahr zuzuordnen, dem sie wirtschaftlich zuzurechnen sind. Bei Erträgen denen keine Gegenleistung gegenübersteht, wie z.B. Steuern, soll der Ertrag dem Jahr zugeordnet werden, in dem der Leistungsbescheid ergangen und damit der Anspruch konkretisiert wird. Das bedeutet, dass bei Bescheiden, mit denen eine Steuer endgültig veranlagt wird, der Ertrag in dem Jahr verbucht wird, in dem der Steuerbescheid ergangen ist. Bei Vorauszahlungsbescheiden, nach denen die Steuerzahlung auf mehrere Fälligkeitstermine verteilt wird, ist der Ertrag in den Jahren zu verbuchen, in die die Fälligkeitstermine fallen. 3.2.2 Als liquide Mittel (Bilanzpos. B. III) wurden Kassenbestände und Guthaben bei Kreditinstituten ausgewiesen. 3.3 Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten (ARAP) wurden vor dem Bilanzstichtag geleistete Zahlungen ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen. Kurzfristige ARAP werden insbesondere für die Beamtengehälter des Monats Januar gebildet, die bereits im Monat Dezember des Vorjahres zahlungswirksam werden. Längerfristige ARAP werden gebildet, wenn städtische Zuschüsse über einen längeren Zeitraum aufwandswirksam aufgelöst werden. Zurzeit sind das der Zuschuss an den Brühler Turnverein (BTV), der Zuschuss zum Bau des Jugendzentrums, der Zuschuss für den Reit- und Fahrverein Birkenhof Ville und der Zuschuss an den ASB zum Bau der KiTa Rodderweg. Für die durch die Förderung der U3-Betreuung notwendig gewordenen investiven Baumaßnahmen von Kindertageseinrichtungen erhält die Stadt Brühl Zuwendungen des Landes NRW, die diese an die Freien Träger der Kita in voller Höhe weiterleitet. Die Förderung des Landes ist nach derzeitigem Stand bis zum Jahr 2013 befristet. Auf die bilanzielle Darstellung der weitergeleiteten Zuschüsse als Aktive und Passive Abgrenzungsposten (lt. Handreichung des Innenministeriums zu § 42 GemHVO) wird wegen des zeitlich begrenzten Charakters der Förderungen und des im Verhältnis zum Informationsnutzen unverhältnismäßig hohen Buchungsaufwandes verzichtet. Die Abbildung der weitergeleiteten Mittel erfolgt über die Ergebnisrechnung. 4. Anmerkungen zu einzelnen Bilanzpositionen – Passivseite 4.1 Die allgemeine Rücklage Gemäß § 43 Abs. 3 GemHVO NKFWG wurden Veräußerungserträge von Grundstücksverkäufen (733 T€) und beweglichen Anlagevermögen (5 T€) sowie Buchverluste aus der Überlassung von Grundstücken (198 T€) und beweglichen Anlagevermögen (1 T€) direkt mit der Allgemeinen Rücklage verrechnet. - 220 - STADT BRÜHL Anhang gem. § 44 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2013 Der Wegfall der Regelung zum Ausweis einer Deckungsrücklage (bisheriger § 43 Abs. 3 GemHVO) wird durch die Pflicht zur gesonderten Anhangsangabe der übertragenen Ermächtigungen (§ 22 Abs. 4 GemHVO) ersetzt. Übertragene Ermächtigungen (nicht in 2013 in Anspruch genommene Aufwendungen und Auszahlungen) führen zur Belastung des Haushaltsjahres 2014. Im Rahmen des Jahresabschlusses wurden folgende Ermächtigungsübertragungen (Aufwand) vorgenommen: Verwaltung 1.254.781,59 € Hochbau 575.609,10 € Tiefbau 363.000 €. 4.2 Die Sonderrücklagen In Höhe der Wertansätze der aktivierten kommunalen Stiftungen (Max-Ernst- und Kulturstiftung) sind wegen der Verwendungsbeschränkung der Vermögensgegenstände im Eigenkapital sog. „Sonderrücklagen“ anzusetzen. 4.3 Die Ausgleichsrücklage (75 Abs. 2 und 3 GO NRW) dient zur Verrechnung von entstandenen und bilanzierten Jahresfehlbeträgen bzw. zur Zuführung festgestellter Jahresüberschüsse. Nach der Neuregelung des § 75 Abs. 3 GO (NKF-Weiterentwicklungsgesetz) können der Ausgleichsrücklage Jahresüberschüsse zugeführt werden, soweit ihr Bestand nicht den Höchstbetrag von einem Drittel des Eigenkapitals erreicht hat. 4.4 Sonderposten sind erhaltene Zuwendungen und Beträge für Investitionen, die eine Finanzierungsform der Aktivseite darstellen und entsprechend der Abnutzungsdauer des zugeordneten Vermögensgegenstandes auf der Aktivseite jährlich ertragswirksam aufgelöst werden und damit eine jährliche Gegenfinanzierung für die Abschreibung darstellen. 2013 stehen den Abschreibungen von 9.527 T € ertragswirksame Auflösungen von Zuwendungen i.H.v. 1.303 T € und von Beiträgen 1.994 T € gegenüber. Sonstige Sonderposten für nicht abnutzbare Vermögensgegenstände (i.d.R. Schenkungen von Kunstgegenständen/Kunstsammlungen) verbleiben auf der Passivseite und werden erst beim Abgang (z.B. durch Veräußerung) ertragswirksam aufgelöst. Der Wert der Sonstigen Sonderposten beläuft sich zum 31.12.13 auf 1.584 T €. 4.5 Die Rückstellungen (Anlagen 4a-c) wurden nach dem Grundsatz der kaufmännischen Vorsicht für sämtliche erkennbare Risiken und ungewisse Verpflichtungen, die bis zum Zeitpunkt der Bilanzaufstellung bekannt geworden sind und bereits am Bilanzstichtag vorlagen, gebildet. Der Wert für die Pensionsrückstellungen (Anlage 4a) wurde auf der Grundlage der versicherungsmathematischen Berechnungen der Rheinischen Versorgungskasse abgeleitet. Die Rückstellungen beinhalten neben den künftigen Versorgungslasten der Stadt Brühl auch die Ansprüche auf Beihilfen nach § 88 Landesbeamtengesetz. Bei den Berechnungen sind die biometrischen Grundlagen der Richttafeln von K. Heubeck unter Anwendung eines Rechnungszinsfußes von 5 % berücksichtigt worden. Die Instandhaltungsrückstellungen (Anlage 4 b) berücksichtigen Aufwendungen für die unterlassene Instandsetzung der städtischen Gebäude und der Straßen und weisen zum 31.12.13 einen Wert von 3,9 Mio. € auf. - 221 - STADT BRÜHL Anhang gem. § 44 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2013 Die sonstigen Rückstellungen nach dem § 36 Abs. 4 Gemeindehaushaltsverordnung NordrheinWestfalen (GemHVO NRW) umfassen Verpflichtungen aus Altersteilzeitregelungen, Überstunden, Urlaubsansprüchen, Prüfung der Bilanz sowie Drohverluste aus Rechtsstreitigkeiten. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Die Rückstellungen werden in Rückstellungsspiegeln gesondert dargestellt. 4.6 Der Ansatz der Verbindlichkeiten entspricht ihrem jeweiligen Rückzahlungsbetrag. Verbindlichkeiten in fremder Währung waren am Bilanzstichtag nicht vorhanden. Einzelheiten sind aus dem beigefügten Verbindlichkeitenspiegel (Anlage 3) zu entnehmen. 4.7 Als passive Rechnungsabgrenzungsposten wurden vor dem Bilanzstichtag erhaltene Zahlungen ausgewiesen, soweit sie Erträge für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen. Hier wurden insbesondere die vereinnahmten Friedhofsgebühren der Grabnutzung ausgewiesen, die Erträge in Folgejahren darstellen. - 222 - STADT BRÜHL Anhang gem. § 44 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2013 5. Sonstige Angaben 5.1 Leasing- u. leasingähnliche Verträge Zum Bilanzstichtag bestehen folgende Leasing- und leasingähnliche Verträge (gem. § 44 Abs. 2 Nr. 9 GemHVO): Vertragsart: Bereich: Gestattungsverträge Deutsche Bahn Pachtvertrag Parkplatz P4 Pachtvertrag Jährlicher Aufwand: 310 € Laufzeit: Fachbereich: Verschiedene FB I/4 1.220 € 1 Jahr FB I/4 St. Pantaleon 82 € 1 Jahr FB I/4 Pachtvertrag Flimm 16 € 1 Jahr FB I/4 Wartungsverträge Kopierer Druckerei 5.355 € 31.12.18 FB I/2 Wartungsverträge Copyprinter Druckerei 571 € 31.12.18 FB I/2 Wartungsverträge Kopierer Verwaltung 5.434 € 31.12.18 FB I/2 Wartungsverträge Kopierer Schulen 17.190 € 31.12.18 FB I/2 Wartungsverträge Kopierer Kita 271 € 31.12.18 FB I/2 Wartungsverträge Frankiermaschine 886 € 1 Jahr FB I/2 Wartungsverträge Gebausie Leasingverträge Kopierer Druckerei Leasingverträge 308.435,42 € Verschiedene 0€ 31.12.18 FB I/2 Copyprinter Druckerei 2.178 € 31.12.18 FB I/2 Leasingverträge Kopierer Verwaltung 4.998 € 31.12.18 FB I/2 Leasingverträge Kopierer Schulen 5.885 € 31.12.18 FB I/2 Leasingverträge Kopierer Kita 594 € 31.12.18 FB I/2 5.2 Die Stadt Brühl hat sich vertraglich verpflichtet, anteilige Jahresfehlbeträge des VRS (Verkehrsverbund Rhein-Sieg für Regionalbusse und Stadtbahnbetrieb) zu übernehmen. 5.3 Weiterhin bestehen finanzielle Verpflichtungen, die nicht in der Bilanz berücksichtigt sind, für anteilige Aufwendungen für Kindergärten, Schulkinderbetreuung sowie Tageseinrichtungen, die zu übernehmen sind, soweit die von den einzelnen Einrichtungen erwirtschafteten Erträge und erhaltene Zuwendungen nicht ausreichen, um die Kosten zu decken. 5.4 Finanzielle Verpflichtungen bestehen ferner aus Mitgliedschaften in den Zweckverbänden:   des Zweckverbandes Kommunale Datenverarbeitungszentrale Rhein-Erft-Rur, der Volkshochschule Rhein-Erft. 5.5 Als Haftungsverhältnisse gemäß § 47 GemHVO i.V.m. § 87 GO wurden Bürgschaften für die Stadtwerke Brühl GmbH (34,9 Mio. €) und die Gebausie (7,1 Mio. €) übernommen. 5.6 Die Stadt Brühl setzt als sog. derivatives Finanzinstrument des Kreditmarktes Swaps zur Zinssicherung ein. Diese Zinssicherungsswaps werden als risikolos bewertet und führen zu keiner Rückstellungsbildung in der Bilanz. Die Swap-Geschäfte haben zum Stichtag 31.12.2013 einen negativen Marktwert in Höhe von 6.090.474,85 €, der jedoch keine finanziellen Auswirkungen hat. - 223 - STADT BRÜHL Anhang gem. § 44 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2013 5.7 Erläuterung über noch nicht erhobene Beiträge aus fertig gestellten Erschließungsmaßnahmen (§ 44 Abs. 2 Nr. 6 GemHVO) Maßnahme Kostenstelle An Hornsgarten, Stichstraße vor den Hausnummern 8 bis 16 54018700 Kentenichstraße 7 bis 37 54019700 53800125 53800100 Theodor-Körner Straße zwischen Neue Königstraße 50 bis Theodor-KörnerStraße 23 und TheodorKörner-Straße 2 bis vor dem öffentlichen Kinderspielplatz 54017400 Beitragseinnahmen € BauGB 0 KAG 0 KAG 0 Kosten- Bemerkungen ersatz € 2011/12 ist die Stichstraße An Hornsgarten 6 bis 16 erstmalig fertig hergestellt worden. Die 2011 erhobenen Vorausleistungen auf den Erschließungsbeitrag werden sich voraussichtlich mit den 2014 vorzunehmenden endgültigen Beitragsveranlagungen decken. 2009/10 wurden in diesem Straßenabschnitt die Straßeneinläufe und die Grundstücksanschlussleitungen saniert. 50.000 Im unmittelbaren Anschluss an die Kanalbauarbeiten wurden die Fahrbahn, der nördliche Gehweg und die Straßenbeleuchtung erneuert. Die 2009 erhobenen Vorausleistungen auf den Straßenbaubeitrag werden sich voraussichtlich mit den 2014 vorzunehmenden endgültigen Beitragsveranlagungen decken. Für die Erneuerungen der Kanalanschlussleitungen wird 2014 ein Kostenersatz in Höhe von ca. 50.000 € erhoben. 2010/11 wurden in diesem Straßenabschnitt ein neuer 35.000 Mischwasserkanal und neue Grundstücksanschlussleitungen an diesen Kanal verlegt. Unmittelbar anschließend wurden die Fahrbahndecke, die beiden Gehwege und die Straßenbeleuchtung erneuert. Die 2010 erhobenen Vorausleistungen auf den Straßenbaubeitrag werden sich voraussichtlich mit den 2014 vorzunehmenden endgültigen Beitragsveranlagungen decken. Für die Erneuerungen der Kanalanschlussleitungen wird 2014 ein Kostenersatz in Höhe von ca. 35.000 € erhoben. 5.8 Erläuterung zur Abweichung der Liquiden Mittel laut Bilanz mit der Darstellung in der Gesamtfinanzrechnung Der Ausweis der liquiden Mittel in der Bilanz und der Ausweis der liquiden Mittel in der Finanzrechnung differieren, da einige Konten in der Finanzrechnung als Geldkonten hinterlegt sind, welche in der Bilanz als Verbindlichkeiten oder Aktive RAP geschlüsselt sind. Die Differenz in Höhe von 403.772,89 Euro setzt sich aus den folgenden Konten zusammen, welche in der Finanzrechnung als Geldkonten dargestellt werden, in der Bilanz aber folgenden Positionen zugeordnet wird: Konto 1899 00 Transitkonto Kreditoren 506.518,11 Euro => Aktive RAP Konto 1898 05 Einbeh.Sozialhilfe, 1899 05 Transitkonto, 1899 20 Weiterleitung Zahlung – 20.267,35 Euro => Verbindl. Kredit.liqu.Sicherung Konto 3716 02 - 3716 26 über -82.477,87 Euro => Sonstige Verbindlichkeiten - 224 - STADT BRÜHL Anhang gem. § 44 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2013 5.9 Überplanmäßige Mittelbereitstellung im Zuge der Jahresabschlusserstellung 2013 Folgende überplanmäßige Aufwendungen und Auszahlungen, für die unterjährig der Rat zuständig wäre, sind um Zuge der Entwurfserstellung des Jahresabschlusses 2013 angefallen: - notw. Rückstellungsbildung für unterlassene Instandhaltungsmaßnahmen im Hochbaubereich, deren wertaufhellende Kenntnis der Durchführungsnotwendigkeit noch in 2013 erfolgte (s. Anlage 4d zum Anhang, Nrn. 88 bis 107). Diese zusätzliche Rückstellungsbildung führte zu einem überplanmäßigen Aufwand bei Kt. 521103 von insgesamt 1.485.389,15 € unter Berücksichtigung der notw. Ermächtigungsübertragung von 2013 nach 2014. - Im Zusammenhang mit dieser aufwandsbelastenden Rückstellungsbildung musste auch eine üpl. Auszahlung von 236.279 € bereitgestellt werden, um Mittel für eine entsprechende Mittelübertragung zur Verfügung zu haben, damit bereits in 2014 zusammen mit den veranschlagten Mitteln ausreichend Zahlungsermächtigung zur verfügung steht, um einen Teil dieser Rückstellungen abarbeiten zu können. Es sind dies die Maßnahmen dargestellt in Anlage 4d zum Anhang, Nrn. 88 bis 93, 95, 97 und 98, 104, 105 und 107. - Üpl. Aufwand und Auszahlung bei der Fahrzeugförderung (TEP 5404/523100) in Höhe von 82.964, 76, weil die Landeszuweisung zur Fahrzeugförderung 2012 keiner zweckentsprechende Verwendung zugeführt wurde, sodass die Mittel in 2013 zurückgezahlt werden mussten. 6. Angaben zur Inventur und zu Inventurvereinfachungsverfahren gem. §§ 28 und 29 GemHVO NRW 6.1 Inventur Die körperliche Inventur ist alle fünf Jahre durchzuführen. Die nächste planmäßige Inventur wird zum 31.12.2015 durchgeführt. 6.2. Inventurvereinfachungen Auf eine Erfassung von Vermögensgegenständen mit einem Anschaffungswert von unter 410 € netto wird verzichtet. Vorräte zum eigenen Verbrauch, die bereits aus Lagern abgegeben wurden, gelten als verbraucht. 7. Besondere Angaben zu Bewertungsvereinfachungen gem. § 34 GemHVO NRW Es wurden in der Eröffnungsbilanz zum 01.01.05 folgende Festwerte gebildet: Betriebs- u. Geschäftsausstattung (Mobiliar) der Schulen und Kindertagesstätten, Musikschulinstrumente, Medien der Bücherei, Straßenbeleuchtung, Spielplätze und Straßenschilderlager des Betriebshofes und im Werkstattbereich der Feuerwehr. Die Festwerte Betriebs- u. Geschäftsausstattung (Mobiliar) der Schulen und Kindertagesstätten und Musikschulinstrumente werden ab 2011 analog zu ihrer Bildung linear über 10 Jahre abgeschrieben. 8. Sonstige Pflichtangaben 8.1. Konzernzugehörigkeit Die Beteiligungen der Stadt Brühl ergeben sich aus dem Beteiligungsbericht. - 225 - - 227 - b) Brücken und Tunnel a) Grund und Boden des Infrastrukturvermögens 3. Infrastrukturvermögen Summe Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte d) Sonstige Dienst-, Geschäftsund Betriebsgebäude c) Wohnbauten b) Schulen a) Kinder- und Jugendeinrichtungen 2. Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte Summe Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte d) Sonstige unbebaute Grundstücke 52.085,04 5.820.025,74 42.219.375,43 130.768.545,89 66.372,60 211.486,72 29.107,33 4.836,00 4.458.350,37 34.720.674,40 13.647,55 163.895,84 709.974,98 254.356,15 403.533,79 232.481,62 244.798,00 244.798,00 54.597,67 54.555,03 4,53 38,11 - + 137.689,76 Abgänge im Haushaltsjahr EUR im Haushaltsjahr EUR Zugänge Anschaffungs- und Herstellungskosten 3.357,64 4.298.954,98 10.484,07 43.233,72 4.245.237,19 86,76 1.105,00- 1.191,76 +/- Umbuchungen im Haushaltsjahr EUR Anlagenspiegel zum 31.12.2013 85.132.213,24 6.457.307,88 38.720.577,10 8.845.184,83 137.626,22 3.207.246,30 c) Wald, Forsten 26.530.519,75 b) Ackerland 334.110,07 des Vorjahres EUR Stand am 31.12. a) Grünflächen 1. Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte II. Sachanlagen A. Anlagevermögen I. Immaterielle Vermögensgegenstände Stadt Brühl Der Bürgermeister 50321 Brühl 105.175,00 2.100,56 3.620.578,56 946.953,53 149.387,00 2.397.021,84 127.216,19 276.363,80 276.363,80 31.624,55 - Abschreibungen im Haushaltsjahr EUR + Zuschreibungen im Haushaltsjahr EUR Abschreibungen 940.321,74 2.245,56 20.645.592,47 5.948.825,20 1.393.357,30 12.341.802,90 961.607,07 1.848.836,71 504.631,00 635,00 1.343.570,71 255.109,83 - kumulierte Abschreibungen auch aus VJ EUR 4.879.704,00 42.054.378,49 114.388.597,12 28.811.440,60 2.825.031,07 72.847.291,61 9.904.833,84 37.527.204,46 8.539.249,95 136.986,69 3.610.780,09 25.240.187,73 216.690,00 am 31.12. des Haushaltsjahres EUR 110.624,79 am 31.12. des Vorjahres EUR 4.984.879,00 42.219.230,43 113.525.234,98 29.718.802,73 2.996.083,07 75.187.432,18 5.622.917,00 37.148.104,19 8.340.553,83 136.991,22 3.207.246,30 25.463.312,84 Buchwert - 228 3.647.286,84 4.783.227,71 3.570.200,42 6. Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge 7. Betriebs- und Geschäftsausstattung 8. Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 419.745.787,22 1.720.051,69 5. Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler Summe Sachanlagen 132.619,54 236.403.278,03 1.304.637,28 95.781.255,90 91.277.983,68 des Vorjahres EUR Stand am 31.12. 4. Bauten auf fremdem Grund und Boden Summe Infrastrukturvermögen e) Sonstige Bauten des Infrastrukturvermögens d) Straßennetz mit Wegen, Plätzen und Verkehrslenkungsanlagen 3. Infrastrukturvermögen II. Sachanlagen A. Anlagevermögen c) Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen Stadt Brühl Der Bürgermeister 50321 Brühl 18.240.326,02 11.054.401,20 577.637,02 12.338,56 2.000,00 5.672.487,54 4.871.622,61 570.823,28 6.244,99 32.701,00 232.481,62 - + 734.492,33 Abgänge im Haushaltsjahr EUR im Haushaltsjahr EUR Zugänge Anschaffungs- und Herstellungskosten 26.974,07- 4.881.109,01- 355.576,20 199.517,00 160.525,16 35.634,20 +/- Umbuchungen im Haushaltsjahr EUR Anlagenspiegel zum 31.12.2013 9.495.048,56 430.042,49 380.712,85 63,00 2.211,00 4.785.076,86 24.207,00 1.975.348,77 2.678.245,53 - Abschreibungen im Haushaltsjahr EUR + Zuschreibungen im Haushaltsjahr EUR Abschreibungen 59.209.440,93 2.116.731,74 2.105.487,60 300,41 15.292,54 32.477.199,46 217.932,28 17.939.577,67 13.377.122,21 - kumulierte Abschreibungen auch aus VJ EUR 378.178.874,96 9.743.492,61 3.237.888,00 1.877.013,00 1.721.751,28 117.327,00 209.565.601,49 1.086.705,00 82.873.826,00 78.670.988,00 am 31.12. des Haushaltsjahres EUR am 31.12. des Vorjahres EUR 369.774.880,17 3.570.200,42 3.091.019,78 1.889.813,09 1.719.814,28 119.538,00 208.711.155,43 1.110.912,00 79.817.027,00 80.579.107,00 Buchwert - 229 - 359.214,75 605.870,89 4. Wertpapiere des Anlagevermögens a) an verbundene Unternehmen Gesamtsumme 442.037.455,61 442.037.455,61 21.957.558,32 Summe Finanzanlagen Summe Anlagevermögen 605.870,89 Summe Ausleihungen 5. Ausleihungen 25.000,00 5.112.918,81 15.854.553,87 des Vorjahres EUR Stand am 31.12. 3. Sondervermögen 2. Beteiligungen III. Finanzanlagen 1. Anteile an verbundenen Unternehmen A. Anlagevermögen Stadt Brühl Der Bürgermeister 50321 Brühl 18.432.746,82 18.432.746,82 54.731,04 621.841,28 621.841,28 51.018,00 51.018,00 51.018,00 - + 54.731,04 Abgänge im Haushaltsjahr EUR im Haushaltsjahr EUR Zugänge Anschaffungs- und Herstellungskosten 26.974,07- 26.974,07- +/- Umbuchungen im Haushaltsjahr EUR Anlagenspiegel zum 31.12.2013 9.526.673,11 9.526.673,11 - Abschreibungen im Haushaltsjahr EUR + Zuschreibungen im Haushaltsjahr EUR Abschreibungen 59.490.114,36 59.490.114,36 25.563,60 25.563,60 - kumulierte Abschreibungen auch aus VJ EUR 400.331.272,72 400.331.272,72 21.935.707,76 554.852,89 554.852,89 388.382,19 25.000,00 5.112.918,81 15.854.553,87 am 31.12. des Haushaltsjahres EUR am 31.12. des Vorjahres EUR 391.817.499,68 391.817.499,68 21.931.994,72 605.870,89 605.870,89 333.651,15 25.000,00 5.112.918,81 15.854.553,87 Buchwert I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\2. Prüfung Entwurf JAB 2013\11a. Forderungsspiegel 2013 nach Prüfung_II Forderungsspiegel Stadt Brühl zum 31.12.2013 Art der Forderungen B.II.1. Öff.-rechtl. Forderungen u. Forderungen aus B.II.1.a) Gebühren Gesamtbetrag Restlaufzeit des Haushalts- bis zu einem Restlaufzeit jahres 2013 1 bis 5 Jahre Jahr in Euro in Euro in Euro 4.874.493,55 4.847.902,11 24.507,69 2.195.835,36 2.189.806,68 Restlaufzeit über 5 Jahre in Euro Gesamtbetrag des Vorjahres 2012 in Euro 2.083,75 5.612.770,17 6.028,68 0,00 2.555.981,72 B.II.1.b) Beiträge 108.393,28 99.291,65 8.461,88 639,75 250.184,30 B.II.1.c) Steuern 118.455,36 113.733,53 4.721,83 0,00 1.251.822,23 753.840,51 753.840,51 0,00 0,00 721.234,03 1.697.969,04 1.691.229,74 5.295,30 1.444,00 833.547,89 B.II.1.d) Forderungen aus Transferleistungen B.II.1.e) so. öff.-rechtl. Forderungen B.II.2. privatrechtl. Forderungen B.II.2.a) gg.über dem priv. Bereich B.II.2.b) gegen verb. Unternehmen B.II.2.c) gegen Beteiligungen B.II - 230 - Anlage 2 zum Anhang Summe Forderungen (B.II.1. und B.II.2.) 527.430,04 527.430,04 503.740,70 503.740,70 6.537,40 6.537,40 17.151,94 17.151,94 199.348,53 199.348,53 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.401.923,59 5.351.642,81 31.045,09 19.235,69 5.812.118,70 I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\2. Prüfung Entwurf JAB 2013\12a. Verbindlichkeitenspiegel 2013 nach Prüfung Verbindlichkeitenspiegel Stadt Brühl zum 31.12.2013 Art der Verbindlichkeiten 1. Anleihen 2. Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen 2.1 von verbundenen Unternehmen Anlage 3a zum Anhang Gesamtbe-trag des Haushalts-jahres 2013 Restlaufzeit bis zu einem Jahr in Euro in Euro 0 78.717.505,91 4.985.056,66 Restlaufzeit 1 bis 5 Jahre in Euro Restlaufzeit Gesamtbetrag über 5 Jahre des Vorjahres in Euro in Euro 0 25.204.047,22 48.528.402,03 77.271.993,90 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.2 von Beteiligungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.3 von Sondervermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.4 vom öffentlichen Bereich 2.4.1 vom Bund 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.4.2 vom Land 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.4.3 von Gemeinden (GV) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.4.4 von Zweckverbänden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.4.5 vom so. öff. Bereich 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.4.6 von sonstigen öff. Sonderrechnungen 2.5 vom privaten Kreditmarkt 2.5.1 von Banken und Kreditinstituten 2.5.2 von übrigen Kreditgebern 3. Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung 3.1 von öffentlichen Bereich 3.2 vom privaten Kreditmarkt 4. Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen 5. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 6. Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 7. Sonstige Verbindlichkeiten 7.1 Erhaltene Anzahlungen 7.2 Sonstige Verbindlichkeiten 8. Summe aller Verbindlichkeiten 0,00 0,00 0,00 0,00 78.717.505,91 4.985.056,66 25.204.047,22 48.528.402,03 77.271.993,90 75.748.414,78 4.785.864,08 24.066.332,95 46.896.217,75 74.095.693,29 2.969.091,13 199.192,58 1.137.714,27 1.632.184,28 3.176.300,61 8.920.267,35 0,00 8.920.267,35 8.920.267,35 0,00 8.920.267,35 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10.005.129,49 0,00 10.005.129,49 3.139.199,12 139.493,56 821.345,22 2.178.360,34 3.271.420,51 4.688.125,22 4.688.125,22 0,00 0,00 3.219.446,86 362.368,74 362.368,74 0,00 0,00 759.107,09 2.591.148,57 1.458.847,78 1.132.300,79 2.591.148,57 1.458.847,78 1.132.300,79 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.934.665,72 2.463.651,12 1.471.014,60 98.418.614,91 21.686.460,10 26.025.392,44 50.706.762,37 98.461.763,57 Nachrichtlich anzugeben: Haftungsverhältnisse aus der Bestellung von Sicherheiten: z.B. Bürgschaften u.a. (Aufteilung s. Folgeseite) - 231 - I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\2. Prüfung Entwurf JAB 2013\12b. Verbindlichkeitenspiegel Übersicht Haftungsverhältnisse Anlage 3b zum Anhang 31.12.2013 Verbindlichkeitenspiegel zum 31.12.13 nachrichtlich: Übersicht über die nicht in der Bilanz erscheinenden Haftungsverhältnisse 1. gewährte Bürgschaften Empfänger Zweck der Bürgschaft Stand zum 31.12.2012 -in Euro- Stand zum 31.12.2013 -in Euro- Gebausie 4. 5. (Heft 41) (Heft 42) 6. (Heft 43) 7. 8. 9. 10. Ablösung eines Wohn.baudarl. 704.432,16 138.638,39 678.111,40 134.547,17 Modernisierungsmaßn. Mietw. (Heizung, Isoliervergl., Wärmedämmfassade) 202.746,67 197.586,48 (Heft 45) Energiesparmaßn. Zum Herrengarten, St. Albert-Str. 442.715,25 411.051,95 (Heft 46) (Heft 47) (Heft 48) Modernisierungsmaßn.1999 Modernisierungsmaßn.2000 Modernisierungsmaßn.2003 1.043.204,60 1.279.313,81 3.510.598,69 7.321.649,57 1.017.759,02 1.256.717,67 3.446.843,07 7.142.616,76 1.120.074,71 46.933,12 1.627.913,57 1.635.278,83 18.748.025,85 2.532.471,41 1.042.437,51 0,00 1.550.181,37 1.502.166,76 17.581.799,84 2.461.603,83 3.657.582,17 3.562.948,49 Modernisierungsmaßnahmen in versch. Mietwohnungen (Heizung, Isoliervergl.) Summe Bürgschaften an Gebausie Stadtwerke 12. 13. 14. 15. 20. 21. (Heft 37) (Heft 38) (Heft 40) (Heft 41) (Heft 46) (Heft 47) 22. (Heft 48) Investitionsmaßnahmen 1989 Investitionsmaßnahmen 1989 Investitionsmaßnahmen 1993 Investitionsmaßnahmen 1997 Erwerb Gebausieanteile Darlehensumschuldung (siehe Heft 36) und Investitionsmaßnahme 2008 Investitionsmaßnahmen 2009 23. (Heft 49) Investitionsmaßnahmen 2011 5.069.629,78 4.954.124,45 24. (Heft 50) Investitionsmaßnahmen 2012 2.371.288,00 2.273.803,82 36.809.197,44 34.929.066,07 Errichtung Sportzentrum I Ratsbeschluss: 12.09.05 Errichtung Sportzentrum II Ratsbeschluss: 06.05.08 Bau weiterer Rettungswachenstandort 2.487.938,46 2.457.185,97 274.912,92 271.392,39 388.234,00 364.702,00 Summe Bürgschaften Sonstige 3.151.085,38 3.093.280,36 47.281.932,39 45.164.963,19 Summe Bürgschaften an Stadtw. Sonstige 25. Brühler Turnverein 26. Brühler Turnverein 27. Marienhospital Brühl Gesamtbetrag der gewährten Bürgschaften 2. Sonstige Haftungsverhältnisse 2.1 Angaben zu Beiträgen aus fertig gestellten Erschließungsmaßnahmen Für alle von der Stadt durchgeführten Erschließungs- und Straßenbaumaßnahmen werden Vorausleistungen erhoben, die sich mit der endgültigen Veranlagung bis auf geringfügige Abweichungen decken, so dass eine Angabe über nicht erhobene Beiträge für fertig gestellte Erschließungsmaßnahmen entfällt. - 232 - I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\2. Prüfung Entwurf JAB 2013\13. Pensionsrückstellungen 2013 nach WP II Rückstellungsübersicht Seite 1 Anlage 4 a zum Anhang § 36 Abs. 1 GemHVO Rückstellung für Pensionen und Altersteilzeit Art Pensionsrückstellung aktiv Beschäftigte Pensionsrückstellung Versorgungsempfänger Bilanzansatz 01.01.2013 26.215.906,00 € Neubildung Verwendung + ./. 1.917.793,00 € Auflösung Bilanzansatz ./. - € 31.12.2013 - € 28.133.699,00 € 23.579.731,00 € 2.040.003,09 € 2.420.398,09 € - € 23.199.336,00 € 49.795.637,00 € 3.957.796,09 € 2.420.398,09 € - € 51.333.035,00 € - 233 - I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\2. Prüfung Entwurf JAB 2013\14. Rückstellungsübersicht 2013 Gebausie/E-Rst. Hochbau 2013 Einzel-Rst.-übersicht Hochbau (ohne pauschale Rückstellungen) Stand 28.04.14 RückstellungsNummer - 234 - Kostenstelle Gebäude Maßnahme Bilanzansatz Instandhaltungen Austausch der Beleuchtungskörper, Einbau Energiesparlampen Einbau neuer Fensteranlagen mit Isolierverglasung von 01.01.2013 11.677,34 Neubildung + Verwendung ./. Auflösung ./. Bilanzansatz 31.12.2013 11.677,34 1 11060700 Rathaus A 2 3 11060700 Rathaus A 10.242,03 10.242,03 0,00 11060700 Rathaus A Einbau von Feststellanlagen an den rauchdichten Türen vom EG bis DG inkl. Erneuerung des Haupteingangsportals 60.000,00 60.000,00 0,00 5 6 7 8 9 10 11060700 Rathaus A Ertüchtigung Feuerlöscheinrichtungen 42.840,46 11060700 Rathaus A Sanierung von Kellermauerwerk 31.000,00 11060700 Rathaus A Erneuerung der Elektrounterverteilungen 50.000,00 11060700 Rathaus B Fenstererneuerung 90.000,00 42.840,46 19.000,00 0,00 50.000,00 50.000,00 0,00 90.000,00 11060700 Rathaus B Brandschutzsanierung 11060700 Rathausgalerie im Rathaus B Erneuerung der Haupteingangstür und der Fensteranlage 10.000,00 11 12 11130100 An der Linde 20 Innen + Böden 12.000,00 11130100 An der Linde 20 Fenster 13 11130100 An der Linde 20 Fassade 14 11130100 diverse städtische Immobilien 17 18 22 23 11130100 Gartenstraße 6 ÜberwachungsTragwerke Innensanierung 11130100 Gartenstraße 6 Treppen 11130100 Kempishofstraße 50 Fenster 8.477,43 11130100 Kempishofstraße 50 Decke 15.000,00 15.000,00 0,00 24 11130100 Kempishofstraße 50 Fassade 18.000,00 18.000,00 0,00 25 11130100 Liblarer Straße 10 Außenanstrich 20.000,00 20.000,00 0,00 26 11130100 Max-Ernst-Kabinett Neue Fenster 16.000,00 16.000,00 0,00 27 11130100 Max-Ernst-Kabinett Wärmeputzdämmung 25.000,00 25.000,00 0,00 28 11130100 Max-Ernst-Kabinett Dachisolierung 27.000,00 27.000,00 0,00 29 11130100 Tiefgarage Bleiche 20.000,00 20.000,00 0,00 35 36 37 39 21010210 KGS St. Franziskus Die Beteiligung der anteiligen Kosten der Stadt Brühl für die Beleuchtungs- und Anstrichsanierung der Tiefgarage der Kaufhof AG TH Austausch Glasbausteinwand; zusätzlich 29.361,55 21010210 KGS St. Franziskus Turnhalle -> Erneuerung Boden 11.427,17 21010300 GGS Pingsdorf Sanierung der Asphaltfläche 39.607,30 21010500 GS Vochem Teilerneuerung Fassadenanstrich 18.000,00 40 41 42 43 44 48 50 51 52 56 57 58 21010600 GGS Martin Luther Sanierung der Schüler-Toiletten-Anlagen 21020100 HS Clemens August Sanierung der Lehrertoiletten 21020100 HS Clemens-August Anstricharbeiten Klassenzimmer 21020100 HS Clemens-August Anstricharbeiten Flur 1. OG 21020100 HS Clemens-August Sanierung lt. Gebausie-Gutachten vom 12.11.2009 21020400 Gesamtschule Sockelsanierung 33.588,42 21020400 Gesamtschule Auswechslung ELA-Anlage 50.000,00 21020400 Gesamtschule San. Flachdach, Gründach und Mensaterrasse 21020500 Pestalozzi-Schule Akustik-Sanierungsmaßnahmen Aula 21020500 Pestalozzi-Schule Stahlbetonsanierung 57.479,75 17.520,25 75.000,00 21020500 Pestalozzi-Schule Fenstererneuerung 49.000,00 11.000,00 60.000,00 25030400 VHS-Gebäude 29.527,28 30.472,72 60.000,00 59 60 61 31500230 Lupinenweg Hauptgebäude: Sanierung des Kellersockelbereichs rechts neben dem Haupteingang Insgesamt 31500360 Willy-Brandt-Str. Insgesamt 15% 24.120,00 31500440 Burgstraße 7 Dach 15.000,00 15.000,00 62 31500440 Burgstraße 7 Fenster 20.000,00 20.000,00 0,00 63 31500440 Burgstraße 7 Fassade 15.000,00 15.000,00 0,00 64 31500440 Burgstraße 7 Innensanierung 30.000,00 30.000,00 0,00 67 36010590 Wilhelmstraße 32 Dach 17.000,00 17.000,00 68 36020400 Villa Kaufmann Innensanierung 10% 60.630,00 60.630,00 69 36020410 Liblarer Straße 4 Innensanierung 24.589,47 24.589,47 70 36020410 Liblarer Straße 4 Außenanstrich 22.263,00 22.263,00 71 80 42010000 Sportheim Schießstand Innensanierung 10% 57010000 Brühl Info + WC Anlage Eingangstüranlage, Fenster 81 57010000 Brühl Info + WC Anlage WC Sanierung 88 89 11130100 Bonnstr. 200a Erneuerung Dacheindeckung mit Wärmedämmung 11130100 Tiefgarage Bleiche Sanierung der Fahnbahndecke und Stahbetonsanierung und 219.145,67 Prüfungskosten für weitgespannte 219.145,67 5.000,00 15.000,00 12.000,00 3.000,00 3.000,00 7.000,00 7.000,00 0,00 0,00 16.358,55 16.358,55 25.000,00 25.000,00 10.000,00 10.000,00 8.477,43 22.218,95 7.142,60 0,00 11.427,17 0,00 39.607,30 18.000,00 0,00 15.000,00 15.000,00 0,00 10.000,00 10.000,00 0,00 4.000,00 4.000,00 0,00 524.212,57 524.212,57 0,00 959,86 959,86 0,00 33.588,42 50.000,00 0,00 140.000,00 140.000,00 6.464,84 6.464,84 121.768,03 31.600,12 0,00 90.167,91 24.120,00 5.520,00 0,00 0,00 5.520,00 10.000,00 10.000,00 8.000,00 8.000,00 0,00 0,00 55.000,00 55.000,00 180.000,00 180.000,00 I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\2. Prüfung Entwurf JAB 2013\14. Rückstellungsübersicht 2013 Gebausie/E-Rst. Hochbau 2013 Einzel-Rst.-übersicht Hochbau (ohne pauschale Rückstellungen) Stand 28.04.14 RückstellungsNummer Kostenstelle Gebäude Maßnahme 90 21020500 Pestalozzi-Schule Instandhaltungen Erneuerung Heizung und Sanierung Trinkwasseranlage 91 25030400 VHS-Gebäude Einbau Energiesparlampen 92 93 94 95 96 25030800 Archiv 11130100 Hochstr.1 21010400 Grundschule Barbara 97 21020300 MEG 98 99 21020300 MEG Bilanzansatz 01.01.2013 Neubildung + 176.000,00 Verwendung ./. Auflösung ./. Bilanzansatz 31.12.2013 176.000,00 145.000,00 145.000,00 Sanierung lt. Versicherungsauflagen 80.000,00 80.000,00 Instandsetzungsarbeiten im Objekt 50.000,00 50.000,00 Sanierung der Schulhofentwässerung 20.000,00 20.000,00 21010900 GGS Badorf Sanierung der WC-Anlage 130.000,00 130.000,00 21020200 EKR Brandschutzsanierung des Alt-Gebäudes Anbindung an Rettungswege Bühnentechnik Aula: Sanierung der Handwinden und Vorhang nach TÜV-Bemängelung Dachsanierung der Aula 250.000,00 250.000,00 30.000,00 30.000,00 85.000,00 85.000,00 200.000,00 200.000,00 21020400 Gesamtschule OW 100 101 102 25030400 VHS-Gebäude Erneuerung der Bodenbeläge in den Fluren und Klassenräumen Brandschutzsanierungsmaßnahmen 150.000,00 150.000,00 25050110 Kunst und Musikschule Erneuerung der Heizung mit Verteilung und Regelung 120.000,00 120.000,00 36011090 Kita Sophie-Scholl 175.000,00 103 104 105 106 107 Brandschutzsanierung des Gebäudes mit Erstellung eines zweiten Rettungsweges aus dem OG Erneuerung der Heizung mit Verteilung und Regelung 175.000,00 36010590 Kita Wilhelmstr. 30.000,00 30.000,00 42010000 Schlossparkstadion Instandsetzungsarbeiten nach Wasserschaden 100.000,00 100.000,00 11060700 Rathaus A Einbau einer Einbruchmeldeanlage im Bereich Zoomkino 20.000,00 20.000,00 57010000 Brühlinfo Einbau einer Einbruchmeldeanlage 10.000,00 10.000,00 12150000 Feuerwache baul. Maßnahmen zur Umsetzung der Arbeitsschutzrichtlinien 60.000,00 2.140.260,72 2.148.992,97 60.000,00 104.778,93 1.025.329,67 3.159.145,09 - 235 - I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\2. Prüfung Entwurf JAB 2013\14. Rückstellungsübersicht 2013 Gebausie/pauschalierte Instandh Rückstellungs-Nr. Anlage 4 b zum Anhang Nachrichtlich Instandhaltungsrückstellungen - pauschalierte Rückstellungen Hochbau Schulen Kst. Stadt 82 83 85 86 87 AZ Gebausie 21010800 260 21010400 256 21020100 261 21010210 253 263 21020500 Gebäude GS Astrid-Lindgren Barbara Schule HS Clemens August KGS St. Franziskus Villa Camphausen/PestalozziSchule Bilanzansatz Neu01.01.2013 bildung 179.013,20 € 70.127,15 € 349.979,38 € 156.967,47 € 40.711,62 € 796.798,82 € - € Verwendung 73.234,53 € 27.647,91 € Auflösung 349.979,38 € 100.882,44 € 349.979,38 € Bilanzansatz EinzelrückGesamtstellung rückstellung 31.12.2013 105.778,67 € 105.778,67 € 42.479,24 € 20.000,00 62.479,24 € - € - € 156.967,47 € 156.967,47 € 40.711,62 € 345.937,00 € s. Tab.blatt Einzelrückst.übersicht - 236 - 311.000,00 331.000,00 € 351.711,62 € 676.937,00 € I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\2. Prüfung Entwurf JAB 2013\15. Rückstellungen Deckenbau 2013 Rückstellungsübersicht Deckenbaumaßnahmen Anlage 4 b zum Anhang § 36 Abs. 3 GemHVO Straße Aug.-Viktoria-Str. An der Linde Cäcilienstr. Badorfer Str. Breslauer Str. Königsberger Str. Winterburg Zum Rodderbruch Am Hülderberg Lindenhof Rondorfer Str. Mühlenbach Peter-Schmitter-Str. Rosenhof Wirtschaftswege Maßnahme Deckenbau Teilstrecke Teilstrecke Teilstrecke Teilstrecke ganz ganz Teilstrecke Teilstrecke Teilstrecke Teilstrecke ganz Teilstrecke ganz Teilstrecke Teilstrecke Bilanzansatz 01.01.2013 54.330,71 45.000,00 28.000,00 35.000,00 22.500,00 30.000,00 32.000,00 30.000,00 16.000,00 13.000,00 20.500,00 13.450,77 29.000,00 23.000,00 40.000,00 431.781,48 Neubildung + € € € € € € € € € € € € € € € € Verwendung ./. Auflösung ./. 19.181,91 € 15.335,18 € 10.100,30 € 6.087,64 € - € 50.705,03 € - € Bilanzansatz 31.12.2013 54.330,71 25.818,09 28.000,00 35.000,00 7.164,82 19.899,70 32.000,00 30.000,00 16.000,00 13.000,00 14.412,36 13.450,77 29.000,00 23.000,00 40.000,00 381.076,45 € € € € € € € € € € € € € € € € - 237 - I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\2. Prüfung Entwurf JAB 2013\16. Sonstige Rückstellungen 2013 nach WP Rückstellungsübersicht § 36 Abs. 4 und 5 GemHVO Sonstige Rückstellungen Urlaub Überstunden Altersteilzeit Beamte Altersteilzeit Angestellte Versorgungslastenantei Zwischensumme Andere sonst. Rückstellungen Prüfung Gesamtabschluss 11 Prüfung Schlußbilanz 12 Prüfung Gesamtabschluss 12 Prüfung Schlußbilanz 13 Prüfung Gesamtabschluss 13 Rechtsverfahren 2 02 Fa. U. Rechtsverfahren 29 04 Fa.M. Rechtsverfahren 13 05 Fa. H. Prüfung Schlussbilanz 10 GPA Prüfung Schlussbilanz 11 GPA Prüfung Schlussbilanz 12 GPA Prüfung Schlussbilanz 13 GPA Niederschlagswasserabgabe Schmutzwasserabgabe Baugrundsanierung Kaufhof Erst. Kanalbenutzungsgeb. Untern. Erst. Kanalbenutzungsgeb. Übrige Erst. HZE an Kommunen Einzelaufträge STW Beiträge f. ehrenamtl. FW-Leute ÖPNV-Förderung TG Kaufhof Parkgeb. 2010-2013 Betriebskosten-NZ BTV 2010-11 Nachzahlung Besoldungserhöhung Nachforderung ELAG 2009-2011 Ausbildungskosten 6 FW-Anwärter Zwischensumme Bilanzansatz 01.01.2013 588.615,10 287.236,24 217.682,00 1.247.180,11 415.001,00 2.755.714,45 € € € € € € Neubildung + - € - € 72.150,71 € - € 425.297,00 € 497.447,71 € 31.000,00 45.000,00 25.000,00 5.000,00 125.915,50 201.616,24 22.000,00 22.000,00 22.000,00 46.149,27 140.000,00 39.764,92 61.000,00 28.000,00 134.738,00 124.000,00 250.000,00 107.332,34 38.700,00 20.400,00 1.489.616,27 € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € 40.000,00 23.000,00 22.000,00 30.000,00 135.000,00 150.100,00 12.900,00 64.765,48 250.000,00 64.000,00 791.765,48 € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € Verwendung ./. 55.114,46 38.570,43 396.624,55 490.309,44 € € € € € € 43.494,50 855,61 35.198,17 134.267,90 39.764,92 54.145,53 27.058,61 99.898,15 124.000,00 31.500,00 48.168,17 638.351,56 € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € Auflösung ./. - 10.951,10 5.732,10 6.854,47 941,39 34.839,85 107.332,34 3.431,83 170.083,08 € € € € € € Bilanzansatz 31.12.2013 533.500,64 248.665,81 289.832,71 850.555,56 840.298,00 2.762.852,72 € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € 31.000,00 1.505,50 25.000,00 40.000,00 23.000,00 5.000,00 125.915,50 200.760,63 22.000,00 22.000,00 22.000,00 22.000,00 30.000,00 135.000,00 150.100,00 218.500,00 20.400,00 64.765,48 250.000,00 64.000,00 1.472.947,11 € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € Pensionsr. Beteiligung/Umlage KDVZ 145.814,79 € - € - € - € 145.814,79 € Pensionsr. Beteiligung/Umlage VHS 443.691,97 € 589.506,76 € 1.515,18 € 1.515,18 € - € € - € € 445.207,15 € 591.021,94 € 4.834.837,48 € 1.290.728,37 € 170.083,08 € 4.826.821,77 € Zwischensumme Sonstige Rückstellungen Gesamt - 238 - Anlage 4 c zum Anhang 1.128.661,00 € - 239 - Kosten‐ stelle 11130100 11130100 21020500 25030400 25030800 11130100 21010400 21010900 21020200 21020300 21020300 21020400 25030400 25050110 36011090 36010590 42010000 11060700 57010000 12150000 Projekt‐Nr. GM20801 GM28201 GM26301 GM25202 GM28901 GM22501 GM25604 GM25701 GM26201 GM32006 GM32007 GM26404 GM25206 GM24602 GM31401 GM31301 GM30001 GM28404 GM28601 GM21501 313 300 284 286 215 252 246 314 320 264 320 289 225 256 257 262 252 208 282 263 AZ 103 104 105 106 107 100 101 102 98 99 97 92 93 94 95 96 91 88 89 90 Kita Wilhelmstr. Schlossparkstadion Rathaus A Brühlinfo Feuerwache VHS‐Gebäude Kunst und Musikschule Kita Sophie‐Scholl MEG Gesamtschule OW MEG Archiv Hochstr.1 Grundschule Barbara GGS Badorf EKR VHS‐Gebäude Bonnstr. 200a Tiefgarage Bleiche Pestalozzi‐Schule R‐Nr. Gebäude Neue Einzel‐Rst. Hochbau 2013 ‐310.000 € 721.000 € 484721,04 236.279 € bereits zur Verfügung stehende Ausz. Ermä. 2014 insgesamt noch verfügbar bei 721103 u. 721110 ergibt notwendige üpl. Ausz.ermächtigung 310.000 € 1.031.000 € ‐ ‐ ‐ 85.000 € ‐ 30.000 € 80.000 € 30.000 € ‐ 130.000 € ‐ 145.000 € 2.066.000,00 90.000 € ‐ 100.000 € 20.000 € ‐ 60.000 € 225.000 € 60.000 € 45.000 € 30.000,00 100.000,00 20.000,00 10.000,00 60.000,00 150.000,00 120.000,00 175.000,00 85.000,00 200.000,00 30.000,00 80.000,00 50.000,00 20.000,00 130.000,00 250.000,00 145.000,00 ergibt notwendige EÜ von 2013 n. 2014 bei Kt. 721110 Brandschutzsanierungsmaßnahmen Erneuerung der Heizung mit Verteilung und Regelung Brandschutzsanierung des Gebäudes mit Erstellung eines zweiten Rettungsweges aus dem OG Rettungsweges aus dem OG Erneuerung der Heizung mit Verteilung und Regelung Instandsetzungsarbeiten nach Wasserschaden Einbau einer Einbruchmeldeanlage im Bereich Zoomkino Einbau einer Einbruchmeldeanlage baul. Maßnahmen zur Umsetzung der Arbeitsschutzrichtlinien Sanierung lt. Versicherungsauflagen Instandsetzungsarbeiten im Objekt Sanierung der Schulhofentwässerung Sanierung der WC‐Anlage Brandschutzsanierung des Alt‐Gebäudes Anbindung an Rettungswege Bühnentechnik Aula: Sanierung der Handwinden und Vorhang nach TÜV‐Bemängelung Dachsanierung der Aula Erneuerung der Bodenbeläge in den Fluren und Klassenräumen Einbau Energiesparlampen Erneuerung Dacheindeckung mit Wärmedämmung Sanierung der Fahnbahndecke und Stahbetonsanierung Erneuerung Heizung und Sanierung Trinkwasseranlage 31.12.2013 Instandhaltungen Ansatz 2013 bei 521103 u. 721103 55.000,00 55.000 € 180.000,00 30.000 € 176.000,00 35.000 € Summe Rst. Bilanzansatz Maßnahme Anlage 4 d zum Anhang 810.000 € 10.000 € 30.000 € 150.000 € 120.000 € 120.000 € 50.000 € 250.000 € 20.000 € beantr. EÜ f. Ausz.ermä. Anmeldung Haushalt für 2014 Ansatz 2014 2015 bei 521104 u. 721103 721110 0 € 55.000 € 60.000 € 90.000 € 120.000 € 130.000 € 176.000 € I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\2. Prüfung Entwurf JAB 2013\16a. Rückstellungsübersicht 2013 Gebausie üpl/EÜ Ausz.ermä. Rst. - 240 - Jahresabschluss 2013 der Stadt Brühl Lagebericht zum 31.12.2013 - 241 - Lagebericht gem. § 48 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2013 Vorbemerkung Dieser Lagebericht soll gemäß § 48 Gemeindehaushaltsverordnung einen Überblick über die wichtigen Ereignisse des Jahresabschlusses und Rechenschaft über die Haushaltswirtschaft im abgelaufenen Jahr geben, so dass ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage vermittelt werden kann. Dargestellt werden insbesondere die Entwicklung der Ausgleichsrücklage und der allgemeinen Rücklage als wichtigste Ergebnisse des Jahresabschlusses. Die Rechenschaftslegung über die Haushaltswirtschaft umfasst die Nennung der wesentlichen Ereignisse des Geschäftsverlaufes, der durchgeführten Investitionen, die Entwicklung der Sonderposten und der Rückstellungen sowie die Darstellung der Liquidität der Stadt Brühl. Neben dieser rein vergangenheitsbezogenen Betrachtung sind wesentliche Ereignisse aufzuführen, auch wenn sie nach dem Schluss des Haushaltsjahres eingetreten sind. Die zukünftigen Chancen und Risiken der Stadt Brühl sind zu prognostizieren. Die Analyse der Haushaltswirtschaft erfolgt über die Darstellung ausgewählter Kennzahlen. - 242 - Lagebericht gem. § 48 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2013 Geschäftsverlauf und Lage Die Stadt Brühl als Dienstleisterin für ihre Bürger hat als vorrangiges Ziel die öffentliche Daseinsvorsorge und nicht die erwerbswirtschaftliche Gewinnmaximierung. Neben den zumeist hoheitlichen Aufgaben engagiert sich die Stadt Brühl im öffentlichen Leben insbesondere durch die Förderung von Familien, Kunst, Kultur und Sport. Ergebnis 2013 Das Haushaltsjahr 2013 weist einen Jahresfehlbetrag in Höhe von -1.010.962,58 € (Vorjahr Jahresfehlbetrag -6.896.072,40 €) aus. Die Haushaltsplan 2013 wies ein Defizit von 10,19 Mio. € aus und beruhte auf vorsichtig geschätzten Ansätzen im Doppelhaushalt 2013/14, der Anfang 2013 aufgestellt wurde. Vor dem Hintergrund der nachwirkenden Finanzkrise war zu diesem Zeitpunkt eine Kalkulation insbesondere der Gewerbesteuereinnahmen sehr schwierig. Bereits im Controllingbericht im Herbst 2013 konnte eine deutliche Verbesserung gemeldet werden, die sich im Jahresabschluss noch höher darstellte. Entwicklung der Liquiditätslage 2013 Beim Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit übertreffen die Einzahlungen die Auszahlungen um 8,75 Mio. Euro. Investitionseinzahlungen von 3,49 Mio. Euro stehen getätigte Investitionen von 11,7 Mio. Euro gegenüber, so dass ein Negativsaldo der Investitionstätigkeit von 8,21 Mio. € entstand. Dieser negative Saldo aus Investitionstätigkeit wird also durch den sehr positiven Saldo bei der lfd. Verwaltungstätigkeit überkompensiert, sodass sich insgesamt ein Finanzmittelüberschuss von 0,54 Mio. Euro ergibt, der auch durch den Saldo der Finanzierungstätigkeit nur unwesentlich verändert wird (0,01 Mio. Euro). Beim Finanzierungssaldo ist festzustellen, dass die Liquiditätskredite trotz des o.a. positiven Saldos aus lfd. Verwaltungstätigkeit in 2013 nur um 1,1 Mio. Euro zurückgefahren werden, weil offene Investitionskredite aus 2012 und 2013 noch nicht aufgenommen wurden. Der Anfangsbestand an liquiden Mitteln in Höhe von minus 7,09 Mio. Euro verringert sich damit auf einen Betrag von minus 6,54 Mio. Euro. - 243 - Lagebericht gem. § 48 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2013 Stand: 31.12.2009 Ergebniskennzahlen Netto-Steuerquote 36.957.448 46.218.641 39.924.342 43.968.146 98.494.068 94.061.567 105.327.787 92.404.981 110.544.841 101.327.613 22.043.297 ordentliche Aufwendungen 96.072.202 103.416.557 20.473.926 96.072.202 103.416.557 21,3% 21.236.996 20,5% Transferaufwendungen 34.675.423 ordentliche Aufwendungen 96.072.202 103.416.557 ordentliche Aufwendungen 37.739.902 36,1% 36,5% 3.666.940 3.592.137 96.072.202 103.416.557 3,8% 3,5% 17.878.051 17,6% 23.260.003 23,3% 19.919.390 19,9% 37.122.119 96.822.218 108.834.283 11,2% 22.610.320 15,0% 25.076.751 22,4% 19.922.424 22,8% 22.941.383 19,7% 41.152.173 20,9% 43.757.522 99.870.762 101.105.654 109.869.033 37,2% 40,7% 39,8% 3.616.760 3.543.271 3.193.506 99.870.762 101.105.654 109.869.033 3,6% ordentliche Aufwendungen 96.072.202 103.416.557 106,9% 46,3% 16.360.113 99.870.762 101.105.654 109.869.033 92.404.981 110.544.841 101.327.613 96,2% 46,7% 10.832.195 48.803.685 99.870.762 101.105.654 109.869.033 ordentliche Erträge 3,5% 2,9% 96.822.218 108.834.283 99.870.762 101.105.654 109.869.033 101,5% 95,8% 99,1% Erträge aus der Auflösung von Sonderposten 2.483.887 2.576.062 2.602.338 2.594.785 3.297.648 Bilanzielle Abschreibungen 7.642.192 7.873.305 8.234.533 8.414.443 9.526.673 Kennzahl 32,5% 32,7% 31,6% 30,8% 34,6% 7.642.192 7.873.305 8.234.533 8.414.443 9.526.673 Bilanzielle Abschreibungen auf Anlagevermögen 96.072.202 103.416.557 Kennzahl 8,0% negatives Jahresergebnis 4.521.330 Allg. Rückl.+Ausgl.Rücklage Kennzahl - 244 - 20,7% ordentliche Aufwendungen ordentliche Aufwendungen Fehlbetragsquote 22,9% 21.360.132 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Kennzahl Abschreibungsintensität 13,9% Personalaufwendungen Kennzahl Drittfinanzierungsquote 19,2% 15.331.142 40,5% ordentliche Erträge Finanzaufwendungen Aufwandsdeckungsgrad 43,4% 17.765.566 Kennzahl Zinslastquote 40,0% Erträge aus Zuwendungen Kennzahl Transferaufwandsquote Stand: 31.12.2013 92.404.981 106.554.994 Kennzahl Sach- und Dienstleistungsintensität Stand: 31.12.2012 Steuererträge o.Uml.+Bet. Kennzahl Personalintensität Stand: 31.12.2011 ordentl. Erträge o.Uml.+Bet. Kennzahl Zuwendungsquote Stand: 31.12.2010 129.409.619 3,5% 7,6% 99.870.762 101.105.654 109.869.033 8,2% 661.179 8,3% 8,7% 6.896.072 1.010.963 129.676.819 129.015.641 122.665.979 0,5% 5,3% 0,8% Lagebericht gem. § 48 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2013 Bilanzkennzahlen Eigenkapitalquote Eigenkapitalquote II Liquidität 2. Grades Anlagendeckung 2. Grades Infrastrukturquote Investitionsquote Kurzfr. Verbindlichkeitenquote Dynamischer Verschuldungsgrad Stand: 31.12.2009 Stand: 31.12.2010 Stand: 31.12.2011 Stand: 31.12.2012 Stand: 31.12.2013 Eigenkapital Gesamtvermögen Kennzahl Eigenkapital SoPo Zuwendungen SoPo Beiträge Gesamtvermögen Kennzahl Liquide Mittel kurzfristige Forderungen kurzfristige Verbindlichkeiten Kennzahl Eigenkapital 130.026.208 407.403.485 31,9% 130.026.208 47.939.825 65.093.774 407.403.485 59,7% 1.153.040 6.439.882 22.129.761 34,3% 130.026.208 134.814.738 415.593.725 32,4% 134.814.738 48.051.767 68.410.449 415.593.725 60,5% 4.267.599 6.554.859 19.319.384 56,0% 134.814.738 134.153.559 412.463.169 32,5% 134.153.559 48.156.168 67.070.366 412.463.169 60,5% 6.633.798 5.235.672 15.322.347 77,5% 134.153.559 127.257.487 405.482.761 31,4% 127.257.487 47.146.655 66.034.201 405.482.761 59,3% 1.133.933 5.711.895 22.618.748 30,3% 127.257.487 126.792.936 413.973.126 30,6% 126.792.936 48.903.732 69.959.299 413.973.126 59,3% 1.660.015 5.351.643 21.686.460 32,3% 126.792.936 Sonderposten Verb. > 5 Jahre Pensionsrückstellungen Anlagevermögen Kennzahl Grund und Boden Brücken und Tunnel + Entwässer. 113.033.599 51.889.085 44.063.164 393.026.885 86,3% 41.869.529 82.740.576 116.462.216 55.767.205 45.939.657 398.517.362 88,6% 41.943.470 86.914.288 115.226.534 56.089.423 48.445.594 395.305.036 89,5% 42.116.656 84.295.259 113.180.856 118.863.031 51.504.247 50.706.762 49.795.637 51.333.035 391.817.500 400.331.273 87,2% 86,9% 42.219.230 42.054.378 85.563.986 83.550.692 Straßen Sonstige Gesamtvermögen Kennzahl Bruttoinvestitionen Abgänge+Abschreibungen Kennzahl kurzfr. Verbindlichkeiten 84.650.268 1.183.537 407.403.485 51,7% 10.223.664 11.939.357 85,6% 22.129.761 82.763.389 1.159.328 415.593.725 51,2% 14.645.186 9.380.631 156,1% 19.319.384 81.060.050 1.135.119 412.463.169 50,6% 5.604.805 8.843.236 63,4% 15.322.347 79.817.027 82.873.826 1.110.912 1.086.705 405.482.761 413.973.126 51,5% 50,6% 5.344.808 18.432.747 9.076.491 10.148.514 58,9% 181,6% 22.618.748 21.686.460 Gesamtvermögen Kennzahl SoPo Gebührenausgleich 407.403.485 5,4% 297.000 415.593.725 4,6% 170.000 412.463.169 3,7% 182.000 405.482.761 413.973.126 5,6% 5,2% 415.000 949.300 60.498.736 95.088.340 1.153.040 6.439.882 769.102 57.893.993 97.847.187 4.267.599 6.554.859 4.797.146 58.727.097 95.855.761 6.633.798 5.235.672 6.027.204 Rückstellungen Verbindlichkeiten gesamt Liquide Mittel kurzfristige Ford. Saldo aus lfd. Verwaltungstätig. (FR) Kennzahl (in Jahren) 192,8 30,2 23,7 57.999.316 98.461.764 1.133.938 5.711.895 -2.559.375 -58,6 60.046.015 98.418.615 1.660.015 5.351.643 8.748.216 17,4 - 245 - Lagebericht gem. § 48 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2013 Die Bilanzsumme erhöht sich gegenüber dem Vorjahr von 405,48 Mio. € um 8,49 Mio. € bzw. 2,1% auf 413,97 Mio. €. Das Vermögen besteht zu 96,7% (Vorjahr 96,6%) aus dem Anlagevermögen. Größte Position des Anlagevermögens ist das Infrastrukturvermögen mit einem Anteil an der Bilanzsumme (Infrastrukturquote) von 50,6% (Vorjahr 51,5%). Das langfristige Vermögen ist zu 86,9% (Vorjahr 87,2%) mit langfristigem Kapital finanziert (Anlagendeckungsgrad II). Die Abschreibungsintensität beträgt 8,7% (Vorjahr 8,3%). Die Kennzahl zeigt an, in welchem Umfang die Stadt Brühl durch die Abnutzung des Anlagevermögens belastet wird. Sie wird berechnet aus der Summe der Abschreibungen dividiert durch die Summe der ordentlichen Aufwendungen. Die Fehlbetragsquote beträgt 0,8% (Vorjahr 5,3%). Diese Kennzahl gibt Auskunft über den durch einen Fehlbetrag in Anspruch genommenen Eigenkapitalanteil. Da mögliche Sonderrücklagen hier jedoch unberücksichtigt bleiben müssen, bezieht die Kennzahl ausschließlich die Ausgleichsrücklage und die allgemeine Rücklage ein. Zur Ermittlung der Quote wird das negative Jahresergebnis ins Verhältnis zu diesen beiden Bilanzposten gesetzt. Die Investitionsquote gibt Auskunft darüber, in welchem Umfang dem Substanzverlust durch Abschreibungen und Vermögensabgänge neue Investitionen gegenüberstehen. Sie beträgt 181,6% (Vorjahr 58,9%). Die Eigenkapitalquote, also der Anteil des Eigenkapitals (ohne Sonderposten) am Gesamtvermögen, beträgt 30,6% (Vorjahr 31,4%). Die Kennzahl „Eigenkapitalquote 2“ misst den Anteil des „wirtschaftlichen Eigenkapitals“ am gesamten bilanzierten Kapital (Gesamtkapital) auf der Passivseite der kommunalen Bilanz. Weil bei den Gemeinden die Sonderposten als Bilanzposten mit Eigenkapitalcharakter einen wesentlichen Ansatz in der Bilanz darstellen, wird die Wertgröße „Eigenkapital“ um die „langfristigen“ Sonderposten erweitert. Die Kennzahl beträgt für Brühl 59,3% (Vorjahr 59,3%). Wie hoch die Bilanz durch kurzfristiges Fremdkapital belastet wird, kann mit Hilfe der Kennzahl „Kurzfristige Verbindlichkeitsquote“ beurteilt werden. Sie beträgt in Brühl 5,2% (Vorjahr 5,6%). Mit Hilfe der Kennzahl „Dynamischer Verschuldungsgrad“ lässt sich die Schuldentilgungsfähigkeit der Gemeinde beurteilen. Sie hat dynamischen Charakter, weil sie mit dem Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit aus der Finanzrechnung eine zeitraumbezogene Größe enthält. Dieser Saldo zeigt bei jeder Gemeinde an, in welcher Größenordnung freie Finanzmittel aus ihrer laufenden Geschäftstätigkeit im abgelaufenen Haushaltsjahr zur Verfügung stehen und damit zur möglichen Schuldentilgung genutzt werden könnten. Der Dynamische Verschuldungsgrad gibt an, in wie vielen Jahren es unter theoretisch gleichen Bedingungen möglich wäre, die Effektivverschuldung aus den zur Verfügung stehenden Finanzmitteln vollständig zu tilgen (Entschuldungsdauer). Der Wert für 2013 liegt bei 17,4 Jahren. Die Netto-Steuerquote (Anteil der Steuererträge an den ordentlichen Erträgen ohne Berücksichtigung der Gewerbesteuerumlage und der Finanzierungsbeteiligung am Fonds Dt. Einheit) beträgt 46,3% (Vorjahr 46,7%). Sie gibt an, zu welchem Teil sich die Stadt Brühl selbst finanzieren kann und somit unabhängig von staatlichen Zuwendungen ist. Die Zuwendungsquote (Anteil der Zuwendungen an den ordentlichen Erträgen) beträgt 15,0% (Vorjahr 11,2%). Diese Quote gibt einen Hinweis darauf, inwieweit die Stadt Brühl von Zuwendungen und damit von Leistungen Dritter abhängig ist. - 246 - Lagebericht gem. § 48 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2013 Der Anteil des Personalaufwandes an den ordentlichen Aufwendungen (Personalintensität 1) beträgt 22,8% (Vorjahr 22,4%). Die Sach- und Dienstleistungsintensität (Sach- u. Dienstleistungen/ordentliche Aufwendungen) beträgt 20,9% (Vorjahr 19,7%). Diese Kennzahl lässt erkennen, in welchem Ausmaß sich die Stadt Brühl für die Inanspruchnahme von Leistungen Dritter entschieden hat. Die Transferaufwandsquote stellt einen Bezug zwischen den Transferaufwendungen und den ordentlichen Aufwendungen her. Die Quote beträgt 39,8% (Vorjahr 40,7%). Die Zinslastquote (Finanzaufwendungen/ordentliche Aufwendungen) beträgt 2,9% (Vorjahr 3,5%). Sie zeigt, welche Belastung aus Finanzaufwendungen zusätzlich zu den ordentlichen Aufwendungen aus laufender Verwaltungstätigkeit besteht. Der Aufwandsdeckungsgrad beträgt 99,1% (Vorjahr 95,8%). Er zeigt an, zu welchem Anteil die ordentlichen Aufwendungen durch ordentliche Erträge gedeckt werden können. Ein finanzielles Gleichgewicht kann nur durch eine vollständige Deckung erreicht werden. Die Drittfinanzierungsquote beträgt 34,6% (Vorjahr 30,8%) und zeigt das Verhältnis zwischen den bilanziellen Abschreibungen und den Erträgen aus der Auflösung von Sonderposten im Haushaltsjahr. Sie gibt einen Hinweis auf die Frage, inwieweit die Erträge aus der Sonderpostenauflösung die Belastung durch Abschreibungen abmildern. Damit wird die Beeinflussung des Werteverzehrs durch die Drittfinanzierung deutlich. Die Abschreibungslastquote (Bilanzielle Abschreibungen/Erträge aus der Auflösung von Sonderposten) beträgt 288,9% (Vorjahr 324,3%). Entwicklung der Sonderposten und der Rückstellungen Es werden Zuwendungen und Beiträge als Sonderposten passiviert, die im Rahmen einer Zweckbindung für investive Maßnahmen bewilligt bzw. gezahlt werden und von der Stadt Brühl nicht frei verwendet werden dürfen. Der Sonderposten wird regelmäßig über die Nutzungsdauer des zuwendungsfinanzierten Gegenstandes erfolgswirksam aufgelöst. Bei nicht abschreibbaren Anlagegütern (Grund und Boden) bleibt der Sonderposten in der Bilanz bestehen, solange die Stadt Brühl wirtschaftlicher Eigentümer des Vermögensgegenstandes ist. Die Sonderposten belaufen sich auf 121,40 Mio. Euro. Die Abweichung zum Vorjahr (115,15 Mio. Euro) beträgt 6,25 Mio. Euro bzw. 5,4%. Zum vollständigen Ressourcenverbrauch der Stadt Brühl gehört auch die Bildung von Rückstellungen für Verpflichtungen, deren Eintritt dem Grunde nach zu erwarten ist, deren Höhe und Fälligkeitstermin jedoch noch ungewiss sind. Durch die Bildung von Rückstellungen werden die Aufwendungen der Verursachungsperiode zugerechnet, obwohl die entsprechenden Leistungen der Stadt Brühl erst zu einem späteren Zeitpunkt erfolgen. Die Summe der Rückstellungen beträgt 60,05 Mio. Euro (Vorjahr 58,00 Mio. Euro). Die Rückstellungen werden im Einzelnen im Anhang erläutert. Vermögens-, Finanz- und Ertragslage Mit dem Jahresabschluss 2013 wird die Schlussbilanz für das Jahr 2013 vorgelegt. Der wesentliche Teil des Vermögens der Stadt Brühl ist für die kommunale Aufgabenerfüllung gebunden. Hierzu gehören insbesondere die bebauten Grundstücke mit einem Wert von 114,39 Mio. Euro (Vorjahr: 113,53 Mio. Euro). Die in Brühl unterhaltenen Straßen, Wege, Plätze, Brücken und Entwässerungsanlagen schlagen mit einem Wert von 209,57 Mio. Euro (Vorjahr: 208,71 Mio. Euro) zu Buche. Im Verhältnis zur Gesamtbilanzsumme - 247 - Lagebericht gem. § 48 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2013 von 413,97 Mio. Euro (Vorjahr 405,48 Mio. Euro) sind dagegen die anderen Posten des Anlagevermögens von untergeordneter Bedeutung. Die Position Finanzanlagen setzt sich aus den Beteiligungen an den städtischen Betrieben und Stiftungen mit insgesamt 21,9 Mio. Euro (Vorjahr 21,9 Mio. Euro) zusammen. Das Umlaufvermögen hat mit 7,6 Mio. Euro eine im Verhältnis zur Bilanzsumme untergeordnete Bedeutung (Vorjahr 7,5 Mio. Euro). Da für einen großen Teil der Positionen im Anlagevermögen Zuschüsse geflossen sind oder Beiträge erhoben wurden, sind entsprechende Sonderposten auf der Passivseite der Bilanz berücksichtigt worden; der Betrag der Sonderposten summiert sich auf 121,40 Mio. Euro (Vorjahr 115,15 Mio. Euro). Die Bilanz weist ferner Rückstellungen aus, die für Pensionszusagen, unterlassene Instandhaltungen und streitige Beträge Prozessrisiken gebildet wurden. Es handelt sich um einen Betrag von 60,05 Mio. Euro (Vorjahr 58,00 Mio. Euro). Die Summe der Verbindlichkeiten beläuft sich auf 98,42 Mio. Euro (Vorjahr 98,46 Mio. Euro). Für bereits vereinnahmte Grabgebühren wurde ein sog. „passiver Rechnungsabgrenzungsposten“ in Höhe von 6,7 Mio. Euro gebildet (Vorjahr 6,6 Mio. Euro). Damit verbleibt der Stadt Brühl per 31.12.2013 ein Eigenkapital (Allgemeine Rücklage, Sonderrücklagen, Ausgleichsrücklage und Jahresergebnis) in Höhe von 126,79 Mio. Euro (Vorjahr: 127,26 Mio. Euro). Das Jahr 2013 schließt mit einem Fehlbetrag von -1,01 Mio. Euro ab. Der Fehlbetrag des Jahres 2013 wird der Ausgleichsrücklage entnommen. Bedingt durch die weitgehend langfristig gebundenen Vermögensgegenstände wird es zur Finanzierung der aufgelaufenen Defizite künftig verstärkt notwendig sein, auf Kredite zur Liquiditätssicherung zurück zu greifen. Unter dieser Prämisse ist die Zahlungsfähigkeit auch für das Folgejahr gewährleistet. Gesamtübersicht Plan/Ist-Abweichungen 2013 Aufwand 50 Gesamt Personalaufwendungen 51 Gesamt Versorgungsaufwendungen 52 Gesamt Aufwend. f. Sach-Dienst Leist. 53 Gesamt Transferaufwendungen 54 Gesamt so.ordentliche Aufwend. 57 Bilanzielle Abschreibungen 55 Zinsen und ähnliche Aufwendungen Ist 2013 Plan 2013 25.076.750,91 26.368.083,00 2.040.003,09 2.227.800,00 22.941.382,70 22.437.638,00 43.757.522,05 40.819.143,00 6.526.701,36 10.422.366,00 9.526.673,11 8.334.970,00 3.193.505,88 4.000.000,00 113.062.539,10 114.610.000,00 Abweichung -1.291.332,09 -187.796,91 503.744,70 2.938.379,05 -3.895.664,64 1.191.703,11 -806.494,12 -1.547.460,90 in % -4,90 -8,43 2,25 7,20 -37,38 14,30 -20,16 -1,35 Plan 2013 45.647.825 15.519.798 403.200 22.731.248 1.141.130 4.917.170 Abweichung 6.662.356,28 840.314,77 419.069,15 552.838,41 183.113,38 2.871.671,20 in % 14,60 5,41 103,94 2,43 16,05 58,40 6.587.495,45 9.689.629 357.053,35 290.000 3.217.293,53 4.080.000 112.051.576,52 104.420.000,00 -3.102.133,55 67.053,35 -862.706,47 7.631.576,52 -32,01 23,12 -21,14 7,31 9.179.037,42 -90,08 Ertrag 40 Steuern und ähnliche Abgaben 41 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 42 Sonstige Transfererträge 43 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 441-447 Privatrechtliche Leistungsentgelte 448-449 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 45 Sonstige ordentliche Erträge 471 Aktivierte Eigenleistungen 46 Finanzerträge Jahresergebnis - 248 - Ist 2013 52.310.181,28 16.360.112,77 822.269,15 23.284.086,41 1.324.243,38 7.788.841,20 -1.010.962,58 -10.190.000,00 Lagebericht gem. § 48 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2013 Das gegenüber dem Haushaltsplan 2013 um 9,2 Mio. Euro verbesserte Ergebnis resultiert im Wesentlichen aus den Steuermehrerträgen (6,7 Mio. Euro) sowie aus Mehrerträgen aus Zuwendungen (0,8 Mio. Euro). Mitarbeiter Die Anzahl der Mitarbeiter der Stadt Brühl stieg sich im Lauf des Haushaltsjahres 2013 von 583 auf 621. Der Anteil von Personen in der Freistellungsphase eines Altersteilzeitmodells beläuft sich auf 19 (Vorjahr 13). Die Anzahl der Teilzeitbeschäftigten beträgt 248 Mitarbeiter (Vorjahr 226). 10 Personen (Vorjahr 12) werden bei der Stadt Brühl ausgebildet. Die Anzahl der Beamtenanwärter stieg von 13 auf 14 Personen. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Schluss des Haushaltsjahres Nach dem Bilanzstichtag sind keine Vorgänge eingetreten, über die wegen ihrer Bedeutung für die Entwicklung der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage zu berichten ist. - 249 - Lagebericht gem. § 48 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2013 Entwicklung der Ausgleichsrücklage und der Allgemeinen Rücklage Die Ausgleichsrücklage ist ein bei der Eröffnungsbilanzierung von der Allgemeinen Rücklage buchungstechnisch abgetrennter Teil, der im Rahmen des Haushaltsausgleichs die Funktion eines Puffers für Schwankungen des Jahresergebnisses hat. Die Ausgleichsrücklage wurde mit einem Drittel der Höhe der durchschnittlichen jährlichen Steuereinnahmen und allgemeinen Zuweisungen der drei dem Eröffnungsbilanzstichtag vorangegangenen Haushaltsjahre gebildet. Nach der Neuregelung des § 75 Abs. 3 GO (NKF-Weiterentwicklungsgesetz) können der Ausgleichsrücklage Jahresüberschüsse zugeführt werden, soweit ihr Bestand nicht den Höchstbetrag von einem Drittel des Eigenkapitals erreicht hat. Der Jahresfehlbetrag 2012 (6.896.072,40 €) wurde zum 01.01.2013 der Ausgleichsrücklage entnommen. Als allgemeine Rücklage ist der Unterschiedsbetrag zwischen dem Vermögen zzgl. des ARAP der Stadt Brühl (= Aktivseite) und der Ausgleichsrücklage, den Sonderrücklagen, dem Jahresergebnis, den Sonderposten, den Rückstellungen und Schulden sowie dem passiven Rechnungsabgrenzungsposten ausgewiesen. Stand der Zum 01.01.2013 Ausgleichsrücklage 15.759.158,14 € Stand der Zum 01.01.2013 Allgemeinen Rücklage 113.256.482,54 € Veränderung Zum 31.12.2013 -6.896.072,40 € 8.863.085,74 € Fehlbetrag 2012 Veränderung Zum 31.12.2013 546.411,03 € 113.802.893,57 € Verrechnung Veräußerungserträge und Aufw. gem. § 43 Abs. 3 GemHVO NKFWG In der Darstellung ist die Jahresergebnisverwendung 2013 (Entnahme von 1,01 Mio. € aus der Ausgleichsrücklage) noch nicht enthalten, da diese buchungstechnisch zum 01.01.2014 erfolgt. Der Ausblick Ergebnisentwicklung 2014 und Folgejahre Das Jahr 2014 ist das zweite Jahr des Doppelhaushaltes 2013/14, das neben den beiden Planungsjahren die Kalkulation der Haushaltsentwicklung bis 2017 ausweist. Erhöhte Gewerbesteuereinnahmen der Vorjahre führen dazu, dass die Schlüsselzuweisungen 2014 deutlich geringer ausfallen und die Kreisumlage höher ausfällt als geplant. Kompensiert werden diese Haushaltsverschlechterungen durch entsprechend höhere Erträge aus dem Gewinn Stadtwerke und aus höheren Gewerbesteuernachzahlungen für Vorjahre als eingeplant, so dass sich das Haushaltsjahr 2014 auf dem Niveau des eingeplanten Defizits von 10,37 Mio. Euro bewegen dürfte. Durch das gegenüber dem Plan erheblich verbesserte Ergebnis 2013 kann zur Abdeckung dieses Defizites die 2014 noch bestehende Ausgleichsrücklage herangezogen werden, so dass eine dann noch verbleibende Entnahme aus der Allgemeinen Rücklage sich deutlich unter 5% bewegen wird. Für die Finanzplanungsjahre 2015 bis 2017 lassen die aktuellen Konjunkturdaten zumindest zur Zeit erwarten, dass die eingeplante weitere Schließung der Schere zwischen Erträgen und Aufwendungen als nicht unrealistisch angesehen werden kann. - 250 - Lagebericht gem. § 48 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2013 Die 2015 plantechnisch vorgesehene erhöhte Gewinnabführung durch die Stadtwerke, um ein Haushaltssicherungskonzept zu vermeiden, wird zumindest in 2015 noch nicht notwendig. Das Finanzergebnis weist ohne erhöhte Gewinnzuführung Stadtwerke ein Defizit von durchgängig ca. 3 Mio. Euro aus, verursacht durch die zu leistenden Zinsaufwendungen. Hinzu kommt, dass das historisch niedrige Zinsniveau das Risiko einer zukünftigen Steigerung in sich birgt, das dann aufgefangen werden muss. - 251 - Lagebericht gem. § 48 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2013 Persönliche Angaben des Verwaltunqsvorstandes und der Ratsmitqlieder gemäß § 95 Abs. 2 GO Familienname, Vorname ausgeübter Beruf Kreuzberg, Michael Bürgermeister bis Oktober Aufsichtsrat Gebausie Brühl GmbH, 2013 Aufsichtsrat Stadtwerke Brühl GmbH, Stiftungsrat „Kulturstiftung für die Stadt Brühl“, Stiftungsrat Max-Ernst-Museum, Kuratorium Stiftung Max Ernst, Kuratorium Brühler Schlosskonzerte e.V., Regionalbeirat Ville der Kreissparkasse Köln, Kuratorium der Kulturstiftung der Kreissparkasse Köln, Vorstand Wepag e.V., Planungsausschuss Nord des Zweckverbandes Naturpark Kottenforst Ville, Vorstand Rhein-Erft-Tourismus, Wirtschaftsgremium Brühl, Aufsichtsrat Wirtschaftsförderung Rhein-Erft-GmbH, Kommission des Fördervereins als Träger eines Hochbegabtenzentrums Bergheim, Beirat Arbeitsgemeinschaft fahrradfreundliche Stadt (AGFS) Verwaltungsrat SC Renault Brühl, UNESCO Welterbestätten Deutschland e. V., Hauptsausschuss des Nordrhein-Westfälischen Städteund Gemeindebundes, Deutsch-französischer Ausschuss des Rates der Gemeinden und Regionen Europas, Palmersdorfer Bachverband, Dickopsbachverband, Ehrengarde der Stadt Köln, Kuratorium Amerika-Haus e.V. Köln Brandt, Andreas Erster Beigeordneter stv. Mitglied Zweckverband Naturpark Kottenforst Ville, stv. Mitglied Planungsausschuss Nord, Mitglied Verbandsversammlung Wasser- und Bodenverband Dickopsbach, stv. Verbandsvorsteher der VHS RheinErft, Mitglied Verbandsversammlung der VHS Rhein-Erft, stv. Mitglied im Aufsichtsrat GEBAUSIE, stv. Mitglied im Aufsichtsrat der Stadtwerke Brühl, Mitglied Vertreterversammlung der VR-Bank Rhein-Erft, Mitglied Vorstand Kulturstiftung für die Stadt Brühl, Mitglied Stiftungsrat Max-Ernst-Stiftung, Mitglied Hauptausschuss Kultursekretariat Gütersloh Freytag, Dieter Beigeordneter, Kämmerer Mitglied Aufsichtsrat Stadtwerke Brühl GmbH, Vorsitzender Aufsichtsrat Gemeinnützige Baugenossenschaft Brühl, Vorsitzender Aufsichtsrat AWO Seniorenzentren GmbH, Bergheim, Vorsitzender Aufsichtsrat Gesellschaft für hauswirtschaftliche Aufgaben mbH, Bergheim, stv. Mitglied Verwaltungsrat KDVZ, stellv. Mitglied Verwaltungsrat RVK Bürgermeister ab Februar 2014 Schiffer, Gerd - 252 - Beigeordneter o Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und anderen Kontrollgremien i. S. d. § 125 Abs. 1 Satz 3 des Aktiengesetzes o Mitgliedschaften in Organen von verselbstständigten Aufgabenbereichen der Gemeinde in öffentlich-rechtlicher oder privatrechtlicher Form o Mitgliedschaften in Organen sonstiger privatrechtlicher Unternehmen Mitglied Gesellschafterversammlung Radio Erft, Mitglied der Mitgliederversammlung BioTec Rhein-Erft, Mitglied im Deutsch-Polnischen Ausschuss des Städte- und Gemeindebundes, stellv. Vorstandsmitglied der Lagebericht gem. § 48 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2013 WEPAG, Mitglied der Zweckverbandsversammlung des Verkehrsverbundes Rhein-Sieg, Mitglied der Vertreterversammlung der VR-Bank Rhein-Erft, Vorsteher Palmersdorfer Bachverband (seit 22.11.2013) Baule, Ulla Stiftungsrat „Kulturstiftung für die Stadt Brühl“ Berg, Frithjof Dipl-Verwaltungswirt (Landesverwaltungsdirektor) Aufsichtsrat Gebausie Brühl GmbH, Aufsichtsrat Stadtwerke Brühl GmbH Blanke, Wilfried Berufsschullehrer Aufsichtsrat Stadtwerke Brühl GmbH , Verbandsversammlung des Zweckverbandes der Volkshochschule Rhein-Erft, Zweckverband KDVZ (stellv. Mitglied) Bobe, Udo IT-Systemtechniker Bohlken, Klaus Pensionär Boley, Karin Landwirtin Bortlisz-Dickhoff, Johannes Geschäftsführer Aufsichtsrat Gebausie Brühl GmbH (stellv. Mitglied), Aufsichtsrat Stadtwerke Brühl GmbH (stellv. Mitglied) Aufsichtsrat Stadtwerke Brühl GmbH, Aufsichtsrat Vogelsang ip gGmbH Brämer, Marie-Therese Fraktionsgeschäftsführerin Aufsichtsrat Stadtwerke Brühl GmbH FDP Brühl (stellv. Mitglied) Stiftungsrat „Kulturstiftung für die Stadt Brühl“ Dr. med. Dahm, Albert Arzt Aufsichtsrat Stadtwerke Brühl GmbH, Niklauswerk Brühl e. V. (Vorsitzender), Zweckverband KDVZ Dahmen, Dieter Referent / Dipl. Forstingenieur Verbandsversammlung Palmersdorfer Bachverband, Schutzgemeinschaft Deutscher Wald (Geschäftsführer), Unterausschuss Revier Hambach des Braunkohlenausschusses, Zweckverband Volkshochschule –VHS- (stellv- Mitglied) Fischer, Matthias Oberstudienrat Aufsichtsrat Gebausie Brühl GmbH, Verbandsversammlung des Wasser- und Bodenverbandes Dickopsbach (stellv. Mitglied) Dr. FrantziochImmenkeppel, Marion Beamtin Gerharz, Franz-Josef Dipl.-Betriebswirt Aufsichtsrat Stadtwerke Brühl GmbH (stellv. Mitglied) Hans, Josef Rentner Brühler Heimatbund e.V. (Vorsitzender) Hauptmann, Markus Versicherungskaufmann Ausbildungsförderung Jugendlicher in der Dominikanischen Republik (2. Vorsitzender) Heermann, Dr. Herbert Dozent Aufsichtsrat Stadtwerke Brühl GmbH, Gesellschafterversammlung VR Bank Rhein-Erft eG Hepp, Heinz Hosmann, Hanns-Henning Aufsichtsrat Gebausie Brühl GmbH, Aufsichtsrat Stadtwerke (stellv. Mitglied) Makler Verbandsversammlung Zweckverband Volkshochschule Rhein-Erft, Aufsichtsrat Stadtwerke Brühl GmbH, - 253 - Lagebericht gem. § 48 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2013 Gesellschafterversammlung Wirtschaftsförderung Rhein-Erft GmbH (stellv. Mitglied), Stiftungsrat „Kulturstiftung für die Stadt Brühl“, Stiftungsrat „Stiftung Max Ernst“ Jung, Elisabeth Rentnerin Aufsichtsrat Stadtwerke Brühl GmbH (stellv. Mitglied) Jung, Heinz Postbetriebsinspektor a.D. Umlegungsausschuss Kirf, Peter Betriebswirt Klein, Peter Lehrer Klug, Hans-Theo Oberstudiendirektor Köllejan, Holger Dipl.-Kfm. /Unternehmens- Aufsichtsrat Stadtwerke Brühl GmbH und Personalberatung Konertz, Roman Student Küster, Luise Pensionärin Mäsgen, Johanna Studentin Gebausie GmbH (stellv. Mitglied), Stadtwerke Brühl GmbH (stellv. Mitglied) Meeth, Hans Rentner Aufsichtsrat Stadtwerke Brühl GmbH (Aufsichtsratsvorsitzender), Aufsichtsrat Gebausie Brühl GmbH (als Vertreter der Stadtwerke), Förderverein der Freiwilligen Feuerwehr (Vorsitzender) Müller-Neimann, Hedwig Betriebswirtung VWA Niclasen, Agnes Mitarbeiterin Einzelhandel Aufsichtsrat Gebausie Brühl GmbH (stellv. Mitglied), Aufsichtsrat Stadtwerke Brühl GmbH (stellv. Mitglied), Verbandsversammlung Zweckverband Volkshochschule Rhein-Erft Dr. Matthias Petran Studiendirektor i.R. Aufsichtsrat Gebausie Brühl GmbH (stellv. Mitglied), Regionalbeirat Ville der Kreissparkasse Köln, Aufsichtsrat Stadtwerke Brühl GmbH (stellv. Mitglied), Stiftungsrat „Stiftung Max Ernst“, Brühler Tafel e.V., NABU Erft-Kreis, Pitz, Jochem Rechtsanwalt Vertreterversammlung der Brühler Kreditbank, Aufsichtsrat Stadtwerke Brühl GmbH, Aufsichtsrat Gebausie Brühl GmbH, Präsidium des Städte- und Gemeindebundes in NRW, Zweckverband Volkshochschule -VHS- (stellv. Mitglied) Pohl, Gerd Unternehmer Gesellschafterversammlung Wirtschaftsförderung Rhein-Erft GmbH, St. Sebastianus-Schützenbruderschaft Brühl vor 1442 (Schatzmeister) Schöffe Amtsgericht Brühl, Verbandsversammlung Kommunale Datenverarbeitungs-zentrale Rhein-Erft-Rur - KDVZ Aufsichtsrat Stadtwerke Brühl GmbH, Aufsichtsrat Rhein-Erft-Verkehrsgesellschaft, KSK-Kreissparkasse Köln, Aufsichtsrat Gebausie Brühl GmbH Mainzer, Marianne Poschmann, Wolfgang - 254 - Gesellschafterversammlung Stadtwerke Brühl GmbH, Aufsichtsrat Gebausie Brühl GmbH - 240 - Allgemeine Auftragsbedingungen für Wirtschaftsprüfer und Wirtschaftsprüfungsgesellschaften vom 1. Januar 2002 1. Geltungsbereich 7. Weitergabe einer beruflichen Äußerung des Wirtschaftsprüfers (1) Die Auftragsbedingungen gelten für die Verträge zwischen Wirtschaftsprüfern oder Wirtschaftsprüfungsgesellschaften (im nachstehenden zusammenfassend „Wirtschaftsprüfer“ genannt) und ihren Auftraggebern über Prüfungen, Beratungen und sonstige Aufträge, soweit nicht etwas anderes ausdrücklich schriftlich vereinbart oder gesetzlich zwingend vorgeschrieben ist. (1) Die Weitergabe beruflicher Äußerungen des Wirtschaftsprüfers (Berichte, Gutachten und dgl.) an einen Dritten bedarf der schriftlichen Zustimmung des Wirtschaftsprüfers, soweit sich nicht bereits aus dem Auftragsinhalt die Einwilligung zur Weitergabe an einen bestimmten Dritten ergibt. (2) Werden im Einzelfall ausnahmsweise vertragliche Beziehungen auch zwischen dem Wirtschaftsprüfer und anderen Personen als dem Auftraggeber begründet, so gelten auch gegenüber solchen Dritten die Bestimmungen der nachstehenden Nr. 9. 2. Umfang und Ausführung des Auftrages (1) Gegenstand des Auftrages ist die vereinbarte Leistung, nicht ein bestimmter wirtschaftlicher Erfolg. Der Auftrag wird nach den Grundsätzen ordnungsmäßiger Berufsausübung ausgeführt. Der Wirtschaftsprüfer ist berechtigt, sich zur Durchführung des Auftrages sachverständiger Personen zu bedienen. Alle Rechte vorbehalten. Ohne Genehmigung des Verlages ist es nicht gestattet, die Vordrucke ganz oder teilweise nachzudrucken bzw. auf fotomechanischem oder elektronischem Wege zu vervielfältigen und/oder zu verbreiten. © IDW Verlag GmbH . Tersteegenstraße 14 . 40474 Düsseldorf (2) Die Berücksichtigung ausländischen Rechts bedarf – außer bei betriebswirtschaftlichen Prüfungen – der ausdrücklichen schriftlichen Vereinbarung. (3) Der Auftrag erstreckt sich, soweit er nicht darauf gerichtet ist, nicht auf die Prüfung der Frage, ob die Vorschriften des Steuerrechts oder Sondervorschriften, wie z. B. die Vorschriften des Preis-, Wettbewerbsbeschränkungsund Bewirtschaftungsrechts beachtet sind; das gleiche gilt für die Feststellung, ob Subventionen, Zulagen oder sonstige Vergünstigungen in Anspruch genommen werden können. Die Ausführung eines Auftrages umfaßt nur dann Prüfungshandlungen, die gezielt auf die Aufdeckung von Buchfälschungen und sonstigen Unregelmäßigkeiten gerichtet sind, wenn sich bei der Durchführung von Prüfungen dazu ein Anlaß ergibt oder dies ausdrücklich schriftlich vereinbart ist. (4) Ändert sich die Rechtslage nach Abgabe der abschließenden beruflichen Äußerung, so ist der Wirtschaftsprüfer nicht verpflichtet, den Auftraggeber auf Änderungen oder sich daraus ergebende Folgerungen hinzuweisen. Gegenüber einem Dritten haftet der Wirtschaftsprüfer (im Rahmen von Nr. 9) nur, wenn die Voraussetzungen des Satzes 1 gegeben sind. (2) Die Verwendung beruflicher Äußerungen des Wirtschaftsprüfers zu Werbezwecken ist unzulässig; ein Verstoß berechtigt den Wirtschaftsprüfer zur fristlosen Kündigung aller noch nicht durchgeführten Aufträge des Auftraggebers. 8. Mängelbeseitigung (1) Bei etwaigen Mängeln hat der Auftraggeber Anspruch auf Nacherfüllung durch den Wirtschaftsprüfer. Nur bei Fehlschlagen der Nacherfüllung kann er auch Herabsetzung der Vergütung oder Rückgängigmachung des Vertrages verlangen; ist der Auftrag von einem Kaufmann im Rahmen seines Handelsgewerbes, einer juristischen Person des öffentlichen Rechts oder von einem öffentlich-rechtlichen Sondervermögen erteilt worden, so kann der Auftraggeber die Rückgängigmachung des Vertrages nur verlangen, wenn die erbrachte Leistung wegen Fehlschlagens der Nacherfüllung für ihn ohne Interesse ist. Soweit darüber hinaus Schadensersatzansprüche bestehen, gilt Nr. 9. (2) Der Anspruch auf Beseitigung von Mängeln muß vom Auftraggeber unverzüglich schriftlich geltend gemacht werden. Ansprüche nach Abs. 1, die nicht auf einer vorsätzlichen Handlung beruhen, verjähren nach Ablauf eines Jahres ab dem gesetzlichen Verjährungsbeginn. (3) Offenbare Unrichtigkeiten, wie z. B. Schreibfehler, Rechenfehler und formelle Mängel, die in einer beruflichen Äußerung (Bericht, Gutachten und dgl.) des Wirtschaftsprüfers enthalten sind, können jederzeit vom Wirtschaftsprüfer auch Dritten gegenüber berichtigt werden. Unrichtigkeiten, die geeignet sind, in der beruflichen Äußerung des Wirtschaftsprüfers enthaltene Ergebnisse in Frage zu stellen, berechtigen diesen, die Äußerung auch Dritten gegenüber zurückzunehmen. In den vorgenannten Fällen ist der Auftraggeber vom Wirtschaftsprüfer tunlichst vorher zu hören. 3. Aufklärungspflicht des Auftraggebers (1) Der Auftraggeber hat dafür zu sorgen, daß dem Wirtschaftsprüfer auch ohne dessen besondere Aufforderung alle für die Ausführung des Auftrages notwendigen Unterlagen rechtzeitig vorgelegt werden und ihm von allen Vorgängen und Umständen Kenntnis gegeben wird, die für die Ausführung des Auftrages von Bedeutung sein können. Dies gilt auch für die Unterlagen, Vorgänge und Umstände, die erst während der Tätigkeit des Wirtschaftsprüfers bekannt werden. (2) Auf Verlangen des Wirtschaftsprüfers hat der Auftraggeber die Vollständigkeit der vorgelegten Unterlagen und der gegebenen Auskünfte und Erklärungen in einer vom Wirtschaftsprüfer formulierten schriftlichen Erklärung zu bestätigen. 4. Sicherung der Unabhängigkeit Der Auftraggeber steht dafür ein, daß alles unterlassen wird, was die Unabhängigkeit der Mitarbeiter des Wirtschaftsprüfers gefährden könnte. Dies gilt insbesondere für Angebote auf Anstellung und für Angebote, Aufträge auf eigene Rechnung zu übernehmen. 5. Berichterstattung und mündliche Auskünfte Hat der Wirtschaftsprüfer die Ergebnisse seiner Tätigkeit schriftlich darzustellen, so ist nur die schriftliche Darstellung maßgebend. Bei Prüfungsaufträgen wird der Bericht, soweit nichts anderes vereinbart ist, schriftlich erstattet. Mündliche Erklärungen und Auskünfte von Mitarbeitern des Wirtschaftsprüfers außerhalb des erteilten Auftrages sind stets unverbindlich. 6. Schutz des geistigen Eigentums des Wirtschaftsprüfers Der Auftraggeber steht dafür ein, daß die im Rahmen des Auftrages vom Wirtschaftsprüfer gefertigten Gutachten, Organisationspläne, Entwürfe, Zeichnungen, Aufstellungen und Berechnungen, insbesondere Massen- und Kostenberechnungen, nur für seine eigenen Zwecke verwendet werden. Anlage II Seite 1 9. Haftung (1) Für gesetzlich vorgeschriebene Prüfungen gilt die Haftungsbeschränkung des § 323 Abs. 2 HGB. (2) Haftung bei Fahrlässigkeit, Einzelner Schadensfall Falls weder Abs. 1 eingreift noch eine Regelung im Einzelfall besteht, ist die Haftung des Wirtschaftsprüfers für Schadensersatzansprüche jeder Art, mit Ausnahme von Schäden aus der Verletzung von Leben, Körper und Gesundheit, bei einem fahrlässig verursachten einzelnen Schadensfall gem. § 54 a Abs. 1 Nr. 2 WPO auf 4 Mio. € beschränkt; dies gilt auch dann, wenn eine Haftung gegenüber einer anderen Person als dem Auftraggeber begründet sein sollte. Ein einzelner Schadensfall ist auch bezüglich eines aus mehreren Pflichtverletzungen stammenden einheitlichen Schadens gegeben. Der einzelne Schadensfall umfaßt sämtliche Folgen einer Pflichtverletzung ohne Rücksicht darauf, ob Schäden in einem oder in mehreren aufeinanderfolgenden Jahren entstanden sind. Dabei gilt mehrfaches auf gleicher oder gleichartiger Fehlerquelle beruhendes Tun oder Unterlassen als einheitliche Pflichtverletzung, wenn die betreffenden Angelegenheiten miteinander in rechtlichem oder wirtschaftlichem Zusammenhang stehen. In diesem Fall kann der Wirtschaftsprüfer nur bis zur Höhe von 5 Mio. € in Anspruch genommen werden. Die Begrenzung auf das Fünffache der Mindestversicherungssumme gilt nicht bei gesetzlich vorgeschriebenen Pflichtprüfungen. (3) Ausschlußfristen Ein Schadensersatzanspruch kann nur innerhalb einer Ausschlußfrist von einem Jahr geltend gemacht werden, nachdem der Anspruchsberechtigte von dem Schaden und von dem anspruchsbegründenden Ereignis Kenntnis erlangt hat, spätestens aber innerhalb von 5 Jahren nach dem anspruchsbegründenden Ereignis. Der Anspruch erlischt, wenn nicht innerhalb einer Frist von sechs Monaten seit der schriftlichen Ablehnung der Ersatzleistung Klage erhoben wird und der Auftraggeber auf diese Folge hingewiesen wurde. Das Recht, die Einrede der Verjährung geltend zu machen, bleibt unberührt. Die Sätze 1 bis 3 gelten auch bei gesetzlich vorgeschriebenen Prüfungen mit gesetzlicher Haftungsbeschränkung. 52001 KND 1/2002 Lizenziert für BDO, Vertrag-Nr. 1602/0110/a/ff 10. Ergänzende Bestimmungen für Prüfungsaufträge (1) Eine nachträgliche Änderung oder Kürzung des durch den Wirtschaftsprüfer geprüften und mit einem Bestätigungsvermerk versehenen Abschlusses oder Lageberichts bedarf, auch wenn eine Veröffentlichung nicht stattfindet, der schriftlichen Einwilligung des Wirtschaftsprüfers. Hat der Wirtschaftsprüfer einen Bestätigungsvermerk nicht erteilt, so ist ein Hinweis auf die durch den Wirtschaftsprüfer durchgeführte Prüfung im Lagebericht oder an anderer für die Öffentlichkeit bestimmter Stelle nur mit schriftlicher Einwilligung des Wirtschaftsprüfers und mit dem von ihm genehmigten Wortlaut zulässig. (2) Widerruft der Wirtschaftsprüfer den Bestätigungsvermerk, so darf der Bestätigungsvermerk nicht weiterverwendet werden. Hat der Auftraggeber den Bestätigungsvermerk bereits verwendet, so hat er auf Verlangen des Wirtschaftsprüfers den Widerruf bekanntzugeben. (6) Soweit auch die Ausarbeitung der Umsatzsteuerjahreserklärung als zusätzliche Tätigkeit übernommen wird, gehört dazu nicht die Überprüfung etwaiger besonderer buchmäßiger Voraussetzungen sowie die Frage, ob alle in Betracht kommenden umsatzsteuerrechtlichen Vergünstigungen wahrgenommen worden sind. Eine Gewähr für die vollständige Erfassung der Unterlagen zur Geltendmachung des Vorsteuerabzuges wird nicht übernommen. 12. Schweigepflicht gegenüber Dritten, Datenschutz (3) Der Auftraggeber hat Anspruch auf fünf Berichtsausfertigungen. Weitere Ausfertigungen werden besonders in Rechnung gestellt. (1) Der Wirtschaftsprüfer ist nach Maßgabe der Gesetze verpflichtet, über alle Tatsachen, die ihm im Zusammenhang mit seiner Tätigkeit für den Auftraggeber bekannt werden, Stillschweigen zu bewahren, gleichviel, ob es sich dabei um den Auftraggeber selbst oder dessen Geschäftsverbindungen handelt, es sei denn, daß der Auftraggeber ihn von dieser Schweigepflicht entbindet. 11. Ergänzende Bestimmungen für Hilfeleistung in Steuersachen (2) Der Wirtschaftsprüfer darf Berichte, Gutachten und sonstige schriftliche Äußerungen über die Ergebnisse seiner Tätigkeit Dritten nur mit Einwilligung des Auftraggebers aushändigen. (1) Der Wirtschaftsprüfer ist berechtigt, sowohl bei der Beratung in steuerlichen Einzelfragen als auch im Falle der Dauerberatung die vom Auftraggeber genannten Tatsachen, insbesondere Zahlenangaben, als richtig und vollständig zugrunde zu legen; dies gilt auch für Buchführungsaufträge. Er hat jedoch den Auftraggeber auf von ihm festgestellte Unrichtigkeiten hinzuweisen. (2) Der Steuerberatungsauftrag umfaßt nicht die zur Wahrung von Fristen erforderlichen Handlungen, es sei denn, daß der Wirtschaftsprüfer hierzu ausdrücklich den Auftrag übernommen hat. In diesem Falle hat der Auftraggeber dem Wirtschaftsprüfer alle für die Wahrung von Fristen wesentlichen Unterlagen, insbesondere Steuerbescheide, so rechtzeitig vorzulegen, daß dem Wirtschaftsprüfer eine angemessene Bearbeitungszeit zur Verfügung steht. (3) Mangels einer anderweitigen schriftlichen Vereinbarung umfaßt die laufende Steuerberatung folgende, in die Vertragsdauer fallenden Tätigkeiten: a) Ausarbeitung der Jahressteuererklärungen für die Einkommensteuer, Körperschaftsteuer und Gewerbesteuer sowie der Vermögensteuererklärungen, und zwar auf Grund der vom Auftraggeber vorzulegenden Jahresabschlüsse und sonstiger, für die Besteuerung erforderlicher Aufstellungen und Nachweise b) Nachprüfung von Steuerbescheiden zu den unter a) genannten Steuern c) Verhandlungen mit den Finanzbehörden im Zusammenhang mit den unter a) und b) genannten Erklärungen und Bescheiden d) Mitwirkung bei Betriebsprüfungen und Auswertung der Ergebnisse von Betriebsprüfungen hinsichtlich der unter a) genannten Steuern e) Mitwirkung in Einspruchs- und Beschwerdeverfahren hinsichtlich der unter a) genannten Steuern. Der Wirtschaftsprüfer berücksichtigt bei den vorgenannten Aufgaben die wesentliche veröffentlichte Rechtsprechung und Verwaltungsauffassung. (4) Erhält der Wirtschaftsprüfer für die laufende Steuerberatung ein Pauschalhonorar, so sind mangels anderweitiger schriftlicher Vereinbarungen die unter Abs. 3 d) und e) genannten Tätigkeiten gesondert zu honorieren. (5) Die Bearbeitung besonderer Einzelfragen der Einkommensteuer, Körperschaftsteuer, Gewerbesteuer, Einheitsbewertung und Vermögensteuer sowie aller Fragen der Umsatzsteuer, Lohnsteuer, sonstigen Steuern und Abgaben erfolgt auf Grund eines besonderen Auftrages. Dies gilt auch für a) die Bearbeitung einmalig anfallender Steuerangelegenheiten, z. B. auf dem Gebiet der Erbschaftsteuer, Kapitalverkehrsteuer, Grunderwerbsteuer, b) die Mitwirkung und Vertretung in Verfahren vor den Gerichten der Finanz- und der Verwaltungsgerichtsbarkeit sowie in Steuerstrafsachen und c) die beratende und gutachtliche Tätigkeit im Zusammenhang mit Umwandlung, Verschmelzung, Kapitalerhöhung und -herabsetzung, Sanierung, Eintritt und Ausscheiden eines Gesellschafters, Betriebsveräußerung, Liquidation und dergleichen. (3) Der Wirtschaftsprüfer ist befugt, ihm anvertraute personenbezogene Daten im Rahmen der Zweckbestimmung des Auftraggebers zu verarbeiten oder durch Dritte verarbeiten zu lassen. 13. Annahmeverzug und unterlassene Mitwirkung des Auftraggebers Kommt der Auftraggeber mit der Annahme der vom Wirtschaftsprüfer angebotenen Leistung in Verzug oder unterläßt der Auftraggeber eine ihm nach Nr. 3 oder sonstwie obliegende Mitwirkung, so ist der Wirtschaftsprüfer zur fristlosen Kündigung des Vertrages berechtigt. Unberührt bleibt der Anspruch des Wirtschaftsprüfers auf Ersatz der ihm durch den Verzug oder die unterlassene Mitwirkung des Auftraggebers entstandenen Mehraufwendungen sowie des verursachten Schadens, und zwar auch dann, wenn der Wirtschaftsprüfer von dem Kündigungsrecht keinen Gebrauch macht. 14. Vergütung (1) Der Wirtschaftsprüfer hat neben seiner Gebühren- oder Honorarforderung Anspruch auf Erstattung seiner Auslagen; die Umsatzsteuer wird zusätzlich berechnet. Er kann angemessene Vorschüsse auf Vergütung und Auslagenersatz verlangen und die Auslieferung seiner Leistung von der vollen Befriedigung seiner Ansprüche abhängig machen. Mehrere Auftraggeber haften als Gesamtschuldner. (2) Eine Aufrechnung gegen Forderungen des Wirtschaftsprüfers auf Vergütung und Auslagenersatz ist nur mit unbestrittenen oder rechtskräftig festgestellten Forderungen zulässig. 15. Aufbewahrung und Herausgabe von Unterlagen (1) Der Wirtschaftsprüfer bewahrt die im Zusammenhang mit der Erledigung eines Auftrages ihm übergebenen und von ihm selbst angefertigten Unterlagen sowie den über den Auftrag geführten Schriftwechsel zehn Jahre auf. (2) Nach Befriedigung seiner Ansprüche aus dem Auftrag hat der Wirtschaftsprüfer auf Verlangen des Auftraggebers alle Unterlagen herauszugeben, die er aus Anlaß seiner Tätigkeit für den Auftrag von diesem oder für diesen erhalten hat. Dies gilt jedoch nicht für den Schriftwechsel zwischen dem Wirtschaftsprüfer und seinem Auftraggeber und für die Schriftstücke, die dieser bereits in Urschrift oder Abschrift besitzt. Der Wirtschaftsprüfer kann von Unterlagen, die er an den Auftraggeber zurückgibt, Abschriften oder Fotokopien anfertigen und zurückbehalten. 16. Anzuwendendes Recht Für den Auftrag, seine Durchführung und die sich hieraus ergebenden Ansprüche gilt nur deutsches Recht. Anlage II Seite 2 Lizenziert für BDO, Vertrag-Nr. 1602/0110/a/ff SONDERBEDINGUNGEN FÜR DIE ERHÖHUNG DER HAFTUNG IM RAHMEN DER ALLGEMEINEN AUFTRAGSBEDINGUNGEN VOM 1. JANUAR 2002 An die Stelle der in Nr. 9 Abs. 2 der beiliegenden Allgemeinen Auftragsbedingungen genannten Beträge von EUR 4 Mio. bzw. EUR 5 Mio. tritt einheitlich der Betrag von EUR 5 Mio. Falls nach Auffassung des Auftraggebers das voraussehbare Vertragsrisiko EUR 5 Mio. nicht unerheblich übersteigt, ist die BDO AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft auf Verlangen des Auftraggebers bereit, bei Möglichkeit einer Höherversicherung bei einem deutschen Berufshaftpflichtversicherer dem Auftraggeber eine entsprechend höhere Haftungssumme anzubieten, wobei über einen dadurch entstehenden Prämienmehraufwand noch eine gesonderte Vereinbarung zwischen dem Auftraggeber und der BDO AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft zu treffen wäre. Die vorstehenden Regelungen finden keine Anwendung, soweit für eine berufliche Leistung, insbesondere bei einer gesetzlichen Prüfung, eine höhere oder niedrigere Haftungssumme gesetzlich bestimmt ist. Hier muss es bei der gesetzlichen Haftungsregelung bleiben. Bei Zusammentreffen mehrerer Schadensursachen haftet die BDO AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft im Rahmen der erhöhten Haftungssumme nur in dem Maße, in dem ein Verschulden ihrerseits oder ihrer Mitarbeiter im Verhältnis zu anderen Ursachen an der Entstehung des Schadens mitgewirkt hat; dies gilt insbesondere in jedem Falle der gemeinschaftlichen Auftragsdurchführung mit anderen Berufsangehörigen. Wird im Einvernehmen mit dem Auftraggeber zur Auftragsdurchführung ein Dritter eingeschaltet, so haftet die BDO AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft nur für ein Verschulden bei der Auswahl des Dritten. BDO AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Anlage II Seite 3 BDO