Daten
Kommune
Brühl
Größe
5,0 MB
Datum
08.12.2014
Erstellt
19.11.14, 18:30
Aktualisiert
19.11.14, 18:30
Stichworte
Inhalt der Datei
Bericht über die Prüfung des
Jahresabschlusses und des Lageberichts
für das Haushaltsjahr
vom 1. Januar 2013 bis zum
31. Dezember 2013
der
Stadt Brühl
bdo
INHALTSVERZEICHNIS
I. PRÜFUNGSAUFTRAG
1
II. GRUNDSÄTZLICHE FESTSTELLUNGEN
2
1. Stellungnahme zur Lagebeurteilung der gesetzlichen Vertreter
2
2. Sonstige Unregelmäßigkeiten
3
III. GEGENSTAND, ART UND UMFANG DER PRÜFUNG
4
1. Gegenstand der Prüfung
4
2. Art und Umfang der Prüfung
4
IV. FESTSTELLUNGEN UND ERLÄUTERUNGEN ZUR RECHNUNGSLEGUNG
7
1. Ordnungsmäßigkeit der Rechnungslegung
7
a) Buchführung und weitere geprüfte Unterlagen
7
b) Jahresabschluss
7
c) Lagebericht
8
2. Gesamtaussage des Jahresabschlusses
8
a) Wesentliche Bewertungsgrundlagen
8
b) Feststellungen zur Gesamtaussage im Jahresabschluss
8
V. WIEDERGABE DES BESTÄTIGUNGSVERMERKS
9
bdo
ANLAGEN
Jahresabschluss für das Haushaltsjahr vom 1. Januar 2013
bis zum 31. Dezember 2013
Deckblatt, Unterschriftenseite und Inhaltsverzeichnis
Gesamtergebnisrechnung
Gesamtfinanzrechnung
Teilergebnisrechnungen
Teilergebnis- und Teilfinanzrechnung
Bilanz
Anhang
Anlagenspiegel
Forderungsspiegel
Verbindlichkeitenspiegel
Rückstellungsübersichten
Anlage
I
Seite
o. Nr.
Seite
1-6
Seite
7 - 14
Seite 15 - 100
Seite 101 - 210
Seite 211 - 216
Seite 217 - 226
Seite 227 - 229
Seite
230
Seite 231 - 232
Seite 233 - 240
Lagebericht für das Haushaltsjahr vom 1. Januar 2013
bis zum 31. Dezember 2013
Seite 241 - 255
Allgemeine Auftragsbedingungen für Wirtschaftsprüfer
und Wirtschaftsprüfungsgesellschaften sowie Sonderbedingungen
Anlage
Seite
II
1-3
Wir weisen darauf hin, dass bei der Verwendung von gerundeten Beträgen und Prozentangaben
aufgrund kaufmännischer Rundung Differenzen auftreten können.
bdo
PRÜFUNGSAUFTRAG
I. PRÜFUNGSAUFTRAG
Die
Stadt Brühl
(im Folgenden auch „Stadt“ genannt)
hat uns mit Schreiben vom 21. Mai 2014 beauftragt, den Jahresabschluss — bestehend aus Bilanz,
Ergebnisrechnung, Finanzrechnung, Teilergebnisrechnungen, Teilfinanzrechnungen sowie
Anhang — unter Einbeziehung der Buchführung, der Inventur, des Inventars und der Übersicht
über örtlich festgelegte Nutzungsdauern der Vermögensgegenstände sowie den Lagebericht für
das Haushaltsjahr vom 1. Januar 2013 bis zum 31. Dezember 2013 nach § 101 Abs. 1 GO NRW und
entsprechend § 317 HGB zu prüfen.
Wir bestätigen gemäß § 321 Abs. 4a HGB, dass wir bei unserer Abschlussprüfung die anwendbaren
Vorschriften zur Unabhängigkeit beachtet haben.
Dieser Bericht ist ausschließlich an die Stadt Brühl gerichtet.
Wir haben diesen Prüfungsbericht nach den Grundsätzen ordnungsmäßiger Berichterstattung bei
Abschlussprüfungen des Instituts der Wirtschaftsprüfer in Deutschland e. V., Düsseldorf,
(IDW PS 450) erstellt. Ebenso wurde der Prüfungsstandard zur Prüfung des Jahresabschlusses und
Lageberichts einer Gebietskörperschaft (IDW PS 730) in der Fassung vom 30. März 2012 beachtet.
Für die Durchführung des Prüfungsauftrages und unsere Verantwortlichkeit sind — auch im Verhältnis zu Dritten — die Allgemeinen Auftragsbedingungen für Wirtschaftsprüfer und Wirtschaftsprüfungsgesellschaften in der Fassung vom 1. Januar 2002 sowie unsere Sonderbedingungen für
die Erhöhung der Haftung im Rahmen der Allgemeinen Auftragsbedingungen vom 1. Januar 2002
maßgebend, die diesem Bericht als Anlage II beigefügt sind. Die Erhöhung der Haftung findet
keine Anwendung, soweit für eine berufliche Leistung, insbesondere bei einer gesetzlich vorgeschriebenen Prüfung, eine niedrigere Haftungssumme gesetzlich bestimmt ist. Hier muss es bei
der gesetzlichen Haftungsregelung bleiben.
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GRUNDSÄTZLICHE FESTSTELLUNGEN
II. GRUNDSÄTZLICHE FESTSTELLUNGEN
1.
Stellungnahme zur Lagebeurteilung der gesetzlichen Vertreter
Aus dem vom Stadtkämmerer aufgestellten und vom Bürgermeister der Stadt Brühl bestätigten
Jahresabschluss und Lagebericht heben wir folgende Angaben hervor, die unseres Erachtens für
die Beurteilung der wirtschaftlichen Lage der Stadt von besonderer Bedeutung sind:
Wirtschaftliche Lage und Geschäftsverlauf
1. Der Jahresfehlbetrag des Haushaltsjahres 2013 beträgt TEUR -1.011. Das Jahresergebnis liegt
damit um TEUR 9.891 über dem fortgeschriebenen Haushaltsansatz (TEUR -10.902).
Hauptgrund für die Abweichung sind Steuermehrerträge in Höhe von TEUR 6.662.
2. Die Bilanzsumme zum 31. Dezember 2013 beträgt TEUR 413.973. Das Anlagevermögen beträgt
TEUR 400.331. Die größten Posten im Anlagevermögen sind das Infrastrukturvermögen
(TEUR 209.566), die bebauten Grundstücke (TEUR 114.389) und die unbebauten Grundstücke
(TEUR 37.527).
3. Das Eigenkapital zum 31. Dezember 2013 beträgt TEUR 126.793. Neben dem Jahresfehlbetrag
veränderte es sich in 2013 um die Buchergebnisse aus Anlagenabgängen in Höhe von (saldiert)
TEUR +546, die unmittelbar mit der Allgemeinen Rücklage verrechnet wurden. Der Anteil des
„wirtschaftlichen Eigenkapitals“ (Summe aus bilanziellem Eigenkapital und Sonderposten mit
Eigenkapitalcharakter) an der Bilanzsumme beträgt wie im Vorjahr 59,3 %.
4. Der Saldo der Ein- und Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit ist mit TEUR +8.748
im Haushaltsjahr 2013 positiv. Insgesamt erhöhten sich die liquiden Mittel in der Bilanz von
TEUR 1.134 auf TEUR 1.660.
Wir als Abschlussprüfer der Stadt Brühl nehmen zu den einzelnen Angaben wie folgt Stellung:
Zu 1.
Bei den zur Aufstellung des Doppelhaushalts 2013/14 nicht erwarteten Steuermehrerträgen
handelt es sich vor allem um Gewerbesteuernachzahlungen für Vorjahre.
Zu 2.
Der Anteil des Anlagevermögens an der Bilanzsumme macht 96,7 % aus und bewegt sich damit in
einer für Kommunen typischen Größenordnung. Innerhalb des Anlagevermögens gab es im
Berichtsjahr keine besonderen Veränderungen.
Zu 3.
Die Entwicklung des Eigenkapitals im Berichtsjahr ist zutreffend beschrieben. Auch nach
Verrechnung des Jahresfehlbetrags 2012 beträgt die Ausgleichsrücklage noch TEUR 8.863.
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GRUNDSÄTZLICHE FESTSTELLUNGEN
Zu 4.
Die liquiden Mittel in der Finanzrechnung der Stadt Brühl unterscheiden sich aus systematischen
Gründen vom entsprechenden Bilanzposten. Der Unterschiedsbetrag von TEUR 404 zum
31. Dezember 2013 ist im Anhang vollständig aufgeschlüsselt und nachvollziehbar erklärt.
Zukünftige Entwicklung mit ihren wesentlichen Chancen und Risiken
1. Trotz gewisser Verschlechterungen in den erwarteten Erträgen (Schlüsselzuweisungen) und
Aufwendungen (Kreisumlage) infolge der erhöhten Gewerbesteuereinnahmen der letzten
Jahre rechnet die Stadt Brühl für 2014 weiterhin mit einem Jahresfehlbetrag in der im
Doppelhaushalt 2013/14 geplanten Größenordnung von TEUR 10.370.
2. Die in der mittelfristige Ertrags- und Finanzplanung des Doppelhaushalts 2013/14 für 2015 bis
2017 erwartete weitere Schließung der Schere zwischen Erträgen und Aufwendungen wird
angesichts der aktuellen Konjunkturdaten als nicht unrealistisch angesehen.
Wir als Abschlussprüfer der Stadt Brühl nehmen zu den einzelnen Angaben wie folgt Stellung:
Zu 1.
Auskunftsgemäß liegen die Gewerbesteuererträge auch in 2014 über den Ansätzen, dadurch
werden die beschriebenen ungünstigen Entwicklungen gegenüber der Haushaltsplanung
zumindest teilweise kompensiert.
Zu 2.
Die für 2015-17 gemäß dem Entwurf des Haushaltsplanes 2015 geplanten Jahresfehlbeträge
zwischen TEUR -14.100 und TEUR -7.609 erscheinen nach wie vor erreichbar. Zudem besteht ein
gewisser Raum für die Gestaltung der Ertrags- und Finanzlage über die Ausschüttungen der
Stadtwerke Brühl GmbH.
Zusammenfassende Beurteilung
Wir als Abschlussprüfer der Stadt Brühl halten die Darstellung und Beurteilung der Lage sowie der
künftigen Entwicklung der Stadt mit ihren wesentlichen Chancen und Risiken im Jahresabschluss
und im Lagebericht durch die gesetzlichen Vertreter für zutreffend.
2.
Sonstige Unregelmäßigkeiten
Wir haben bei unserer Prüfung folgende Verstöße gegen sonstige gesetzliche Regelungen festgestellt:
Der Entwurf des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2013 wurde nicht gemäß § 95 Abs. 3 GO
NRW innerhalb von drei Monaten nach Ablauf des Haushaltsjahres aufgestellt und dem Rat zur
Feststellung vorgelegt.
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GEGENSTAND, ART UND UMFANG DER PRÜFUNG
III. GEGENSTAND, ART UND UMFANG DER PRÜFUNG
1.
Gegenstand der Prüfung
Gegenstand unserer Abschlussprüfung waren die Buchführung und der nach den gemeinderechtlichen Vorschriften von Nordrhein-Westfalen sowie den ergänzenden Bestimmungen der Satzungen der Stadt aufgestellte Jahresabschluss (bestehend aus Bilanz, Ergebnisrechnung, Finanzrechnung, Teilergebnisrechnungen, Teilfinanzrechnungen sowie Anhang) und der Lagebericht der
Stadt Brühl.
Die Prüfung des Jahresabschlusses hat sich darauf erstreckt, ob die gesetzlichen Vorschriften und
die ergänzenden Bestimmungen der Satzungen und sonstigen ortsrechtlichen Bestimmungen beachtet worden sind. In die Prüfung wurden die Buchführung, die Inventur, das Inventar und die
Übersicht über örtlich festgelegte Nutzungsdauern der Vermögensgegenstände einbezogen. Der
Lagebericht wurde daraufhin geprüft, ob er mit dem Jahresabschluss in Einklang steht und ob
seine sonstigen Angaben nicht falsche Vorstellungen von der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und
Finanzlage der Stadt Brühl vermitteln.
Die Verantwortung für die Rechnungslegung und die uns gemachten Angaben trägt der Bürgermeister der Stadt Brühl. Unsere Aufgabe ist es, diese Unterlagen unter Einbeziehung der Buchführung, der Inventur, des Inventars und der Übersicht über örtlich festgelegte Nutzungsdauern
der Vermögensgegenstände und die gemachten Angaben im Rahmen unserer pflichtgemäßen
Prüfung zu beurteilen.
2.
Art und Umfang der Prüfung
Die Prüfung erfolgte nach § 101 Abs. 1 GO NRW und entsprechend § 317 HGB unter Beachtung der
vom Institut der Wirtschaftsprüfer in Deutschland e. V., Düsseldorf, festgestellten deutschen
Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Schulden-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden.
Grundlage unseres risikoorientierten Prüfungsvorgehens, das auch internationalen Prüfungsstandards entspricht, ist die Erarbeitung einer Prüfungsstrategie. Die hierzu notwendige Risikobeurteilung basiert auf der Einschätzung der Lage, der Geschäftsrisiken und des Umfeldes sowie des
rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems der Stadt Brühl.
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GEGENSTAND, ART UND UMFANG DER PRÜFUNG
Bei unserer Beurteilung des Risikos wesentlicher falscher Angaben im Jahresabschluss und im
Lagebericht haben wir sowohl Risiken auf Abschlussebene als auch Risiken auf Aussageebene
identifiziert und beurteilt. Darüber hinaus haben wir diese Risiken in Risikogruppen untergliedert, wobei wir bedeutsame Risiken, die einer besonderen Berücksichtigung bei der Prüfung
bedürfen, und Risiken, bei denen aussagebezogene Prüfungshandlungen allein zur Gewinnung
ausreichender Sicherheit nicht ausreichen, hervorgehoben haben. Die bedeutsamen Risiken
beinhalten aufgrund berufsständischer Vorgaben auch das Risiko der Außerkraftsetzung von
Kontrollmaßnahmen durch das Management sowie die Ertragsrealisierung. Dabei wurden auch
Ergebnisse der örtlichen Rechnungsprüfung der Stadt Brühl berücksichtigt.
Auf der Grundlage unserer Risikobeurteilung haben wir die relevanten Prüffelder und Kriterien
(Abschlussaussagen) sowie Prüfungsschwerpunkte festgelegt und Prüfprogramme entwickelt. In
den Prüfprogrammen wurden Art und Umfang der jeweiligen Prüfungshandlungen festgelegt.
Die Prüfungshandlungen zur Erlangung von Prüfungsnachweisen umfassten Kontrolltests, aussagebezogene analytische Prüfungshandlungen und Einzelfallprüfungen (sonstige aussagebezogene
Prüfungshandlungen).
Als Schwerpunkte unserer Prüfung haben wir festgelegt:
—
Prozess der Jahresabschlusserstellung
—
Aufbau, Einrichtung und Wirksamkeit der internen Kontrollen in den Prozessen Ordentliche
Erträge und Personal
—
Sachanlagen
—
Sonderposten
—
Rückstellungen
—
Kreditverbindlichkeiten
—
Steuererträge
—
Transferaufwendungen
Bei der Prüfung des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems haben wir zunächst im
Rahmen der Aufbauprüfung die angemessene Ausgestaltung und die Implementierung der rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollen beurteilt. Entsprechend der im Rahmen der Prüfungsplanung vorgenommenen Schwerpunktsetzung haben wir in einem zweiten Schritt Kontrolltests ausgewählter interner Kontrollen durchgeführt.
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GEGENSTAND, ART UND UMFANG DER PRÜFUNG
Die Erkenntnisse aus der Prüfung des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems
wurden für die Beurteilung der Risiken wesentlicher falscher Angaben im Jahresabschluss und im
Lagebericht sowie für die Auswahl von Art, Umfang und zeitlicher Einteilung der für die einzelnen Prüfungsziele durchzuführenden analytischen Prüfungshandlungen und der Einzelfallprüfungen herangezogen.
Sowohl die Prüfung des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems durch Kontrolltests
als auch die Durchführung von Einzelfallprüfungen erfolgten in Stichproben. Die Bestimmung der
Stichproben erfolgte in Abhängigkeit von unseren Erkenntnissen über das rechnungslegungsbezogene interne Kontrollsystem sowie von Art und Umfang der Geschäftsvorfälle.
Die Prüfung der örtlich festgelegten Nutzungsdauern orientierte sich an den fachtechnischen
Einschätzungen der eingesetzten Sachverständigen sowie der nach § 35 GemHVO NRW veröffentlichten NKF-Rahmentabelle der Nutzungsdauern für kommunale Vermögensgegenstände.
Aufgrund der nicht wesentlichen Bedeutung der Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe (Vorräte) für den
Jahresabschluss der Stadt Brühl haben wir keine Beobachtung der körperlichen Inventur
durchgeführt.
Im Rahmen der Einzelfallprüfungen haben wir Saldenbestätigungen bzw. -mitteilungen und
Auskünfte Dritter von den verbundenen Unternehmen sowie von den für die Stadt tätigen
Kreditinstituten und Rechtsanwälten eingeholt.
Bei der Prüfung der versicherungsmathematischen Berechnung der Pensions- und Beihilferückstellungen haben wir die Ergebnisse der versicherungsmathematischen Gutachten der
Heubeck AG vom 29. Januar 2014 zu der Berechnung der Rheinischen Versorgungskassen, Köln,
im Rahmen unserer Prüfung verwertet.
Im Rahmen unserer Prüfung des Lageberichts haben wir geprüft, ob der Lagebericht mit dem
Jahresabschluss und den bei unserer Prüfung gewonnenen Erkenntnissen in Einklang steht und
insgesamt eine zutreffende Vorstellung von der Lage der Stadt vermittelt. Weiterhin haben wir
geprüft, ob die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung der Stadt zutreffend
dargestellt sind.
Wir haben die Prüfung in den Monaten August bis November 2014 — mit Unterbrechungen — bis
zum 5. November 2014 durchgeführt.
Die gesetzlichen Vertreter der Stadt Brühl erteilten alle von uns erbetenen Aufklärungen und
Nachweise und bestätigten uns am 5. November 2014 deren Vollständigkeit sowie die Vollständigkeit von Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht in einer schriftlichen Erklärung.
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FESTSTELLUNGEN UND ERLÄUTERUNGEN ZUR RECHNUNGSLEGUNG
IV. FESTSTELLUNGEN UND ERLÄUTERUNGEN ZUR
RECHNUNGSLEGUNG
1.
Ordnungsmäßigkeit der Rechnungslegung
a)
Buchführung und weitere geprüfte Unterlagen
Die Buchführung entspricht nach unseren Feststellungen den gesetzlichen Vorschriften einschließlich der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und den ergänzenden Bestimmungen
der Satzungen und den sonstigen ortsrechtlichen Bestimmungen.
Die den weiteren geprüften Unterlagen entnommenen Informationen sind in der Buchführung, im
Jahresabschluss und im Lagebericht ordnungsgemäß abgebildet.
Das rechnungslegungsbezogene interne Kontrollsystem ist nach unserer Feststellung grundsätzlich
dazu geeignet, die vollständige und richtige Erfassung, Verarbeitung, Dokumentation und Sicherung des Buchungsstoffes zu gewährleisten.
b)
Jahresabschluss
Der von uns geprüfte Jahresabschluss für das Haushaltsjahr vom 1. Januar 2013 bis zum
31. Dezember 2013 ist diesem Bericht als Anlage I, Seite 1 - 240, beigefügt. Er entspricht nach
unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse den gesetzlichen
Vorschriften einschließlich der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und den ergänzenden
Bestimmungen der Satzungen sowie den sonstigen ortsrechtlichen Bestimmungen.
Die Bilanz und die Ergebnis- und Finanzrechnung einschließlich der Teilergebnis- und Teilfinanzrechnungen wurden ordnungsgemäß aus der Buchführung und den weiteren geprüften Unterlagen
abgeleitet. Die Eröffnungsbilanzwerte wurden ordnungsgemäß aus dem Vorjahresabschluss
übernommen. Die für Gebietskörperschaften geltenden Ansatz-, Ausweis- und Bewertungsvorschriften sind beachtet worden. Der Anhang enthält die vorgeschriebenen Angaben zu den
einzelnen Posten von Bilanz bzw. Ergebnis- und Finanzrechnung und gibt die sonstigen Pflichtangaben richtig und vollständig wieder.
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FESTSTELLUNGEN UND ERLÄUTERUNGEN ZUR RECHNUNGSLEGUNG
c)
Lagebericht
Der von uns geprüfte Lagebericht für das Haushaltsjahr 2013 ist diesem Bericht als Anlage I, Seite
241 - 255, beigefügt. Er entspricht den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzenden
Bestimmungen der Satzungen der Stadt Brühl. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem
Jahresabschluss und den bei unserer Prüfung gewonnenen Erkenntnissen und vermittelt
insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Stadt Brühl. Die wesentlichen Chancen und
Risiken der zukünftigen Entwicklung sind zutreffend dargestellt und die nach § 95 GO NRW und
§ 48 GemHVO NRW gemachten Angaben sind vollständig und zutreffend.
2.
Gesamtaussage des Jahresabschlusses
Die Aufstellung des Jahresabschlusses erfordert im Rahmen der gesetzlichen Wahlrechte eine
Vielzahl von Bilanzierungs- und Bewertungsentscheidungen seitens der gesetzlichen Vertreter der
Stadt. Im Folgenden gehen wir auf die wesentlichen Bewertungsgrundlagen ein.
a)
Wesentliche Bewertungsgrundlagen
Die kommunalen Gebietskörperschaften und damit auch die Stadt Brühl haben ihr vollständiges
Vermögen zu erfassen und zu bewerten. Die Ermittlung der Wertansätze für die Eröffnungsbilanz
auf den 1. Januar 2005 wurde auf der Grundlage von vorsichtig geschätzten Zeitwerten vorgenommen, die für die folgenden Haushaltsjahre als Anschaffungs- und Herstellungskosten gelten.
Diese Wertansätze werden in den Folgejahren planmäßig abgeschrieben. Die Bewertung des seit
dem 1. Januar 2005 angeschafften oder hergestellten Vermögens erfolgt zu Anschaffungs- oder
Herstellungskosten.
Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind im Anhang (Anlage I) beschrieben.
b)
Feststellungen zur Gesamtaussage im Jahresabschluss
Unsere Prüfung hat ergeben, dass der Jahresabschluss insgesamt unter Beachtung der Grundsätze
ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Schulden-, Finanz- und Ertragslage der Stadt Brühl vermittelt.
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WIEDERGABE DES BESTÄTIGUNGSVERMERKS
V. WIEDERGABE DES BESTÄTIGUNGSVERMERKS
Wir haben dem Jahresabschluss und dem Lagebericht der Stadt Brühl für das Haushaltsjahr vom
1. Januar 2013 bis zum 31. Dezember 2013 in den diesem Bericht als Anlage I, Seite 1 - 240
(Jahresabschluss) und Seite 241 - 255 (Lagebericht), beigefügten Fassungen den am 5. November
2014 in Bonn unterzeichneten uneingeschränkten Bestätigungsvermerk wie folgt erteilt:
„Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
An die Stadt Brühl
Wir haben den Jahresabschluss — bestehend aus Bilanz, Ergebnisrechnung, Finanzrechnung, Teilergebnisrechnungen, Teilfinanzrechnungen sowie Anhang — unter Einbeziehung der Buchführung, die Inventur, das Inventar, die Übersicht über örtlich festgelegte Nutzungsdauern der Vermögensgegenstände
und den Lagebericht der Stadt Brühl für das Haushaltsjahr vom 1. Januar 2013 bis zum 31. Dezember
2013 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung dieser Unterlagen nach den gemeinderechtlichen
Vorschriften von Nordrhein-Westfalen und den ergänzenden Bestimmungen der Satzungen und sonstigen
ortsrechtlichen Bestimmungen liegen in der Verantwortung des Bürgermeisters der Stadt Brühl. Unsere
Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den
Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung, der Inventur, des Inventars und der Übersicht
über örtlich festgelegte Nutzungsdauern der Vermögensgegenstände sowie über den Lagebericht
abzugeben.
Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 101 Abs. 1 GO NRW und entsprechend § 317 HGB unter
Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass
Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der
Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Tätigkeit
und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Stadt Brühl sowie die Erwartungen über
mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Inventar,
Übersicht über örtlich festgelegte Nutzungsdauern der Vermögensgegenstände, Jahresabschluss und
Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung
der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen des Bürgermeisters der
Stadt Brühl sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts.
Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung
bildet.
Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen der Satzungen und sonstigen ortsrechtlichen Bestimmungen und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger
Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage der Stadt Brühl. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage der
Stadt Brühl und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.“
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WIEDERGABE DES BESTÄTIGUNGSVERMERKS
Den vorstehenden Bericht über die Prüfung des Jahresabschlusses sowie des Lageberichts für das
Haushaltsjahr vom 1. Januar 2013 bis zum 31. Dezember 2013 der Stadt Brühl haben wir in Übereinstimmung mit den gesetzlichen Vorschriften und den deutschen Grundsätzen ordnungsmäßiger
Berichterstattung bei Abschlussprüfungen erstattet.
Bonn, 5. November 2014
BDO AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
gez. Veldboer
Wirtschaftsprüfer
bdo
gez. Offergeld
Wirtschaftsprüfer
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ANLAGEN
Stadt Brühl
Jahresabschluss 2013
Skizze der Mensa Max-Ernst-Gymnasium
Jahresabschluss 2013
der Stadt Brühl
Inhaltsverzeichnis
Seite
(Gliederung nach § 95 GO)
1. Ergebnisrechnung
1 -
6
2. Finanzrechnung
7 -
14
15 -
100
3.1 Finanzwirtschaftliche Kennzahlen
16 -
23
3.2 Zahlenwerk der TER
(mit strukturellen Kennzahlen)
24 -
100
4. Teilfinanzrechnung (TFR)
101 -
210
5. Bilanz
211 -
216
6. Anhang
217 -
240
- Anlagenspiegel
227 -
229
- Forderungsspiegel
230
- Verbindlichkeitenspiegel
231 -
232
- Rückstellungsübersichten
233 -
240
241 -
255
3. Teilergebnisrechnungen (TER)
7. Lagebericht
Jahresabschluss 2013
der Stadt Brühl
- Gesamtergebnisrechnung -
-1-
-2-
+
+
+
+
+
+
+
+
=
26
=
19 +
20 21
=
22
=
23 +
24 25
=
18 =
11 12 13 14 15 16 17 =
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Personalaufwendungen (50)
Versorgungsaufwendungen (51)
Sach- und Dienstleistungen (52)
Bilanzielle Abschreibungen (57)
Transferaufwendungen (53)
Sonstige ordentliche Aufwendungen (54)
Ordentliche Aufwendungen (Kt.klasse 5)
(Zeilen 11-16)
Ergebnis lfd. Verw.tätigkeit
(Zeile 10 abzgl. 17)
Finanzerträge (46)
Zinsen u. sonst. Finanzaufwendungen (55)
Finanzergebnis
(Zeile 19 abzgl. 20)
Ordentl. Ergebnis
(Zeile 18 plus 21)
Außerordentliche Erträge (49)
Außerordentliche Aufwendungen (59)
Außerord. Ergebnis
(Zeile 23 abzgl. 24)
Jahresergebnis
(Zeile 22 plus 25)
Steuern und ähnliche Abgaben (40)
Zuwendungen und allgemeine Umlagen (41)
Sonstige Transfererträge (42)
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte (43)
Privatrechtliche Leistungsentgelte (441-447)
Kostenerstattungen, Kostenumlagen (448-449)
Sonstige ordentliche Erträge (45)
Aktivierbare Eigenleistungen (471)
Bestandsveränderungen (472)
Ordentliche Erträge
(Kt.klasse 4, Zeilen 1-9)
Ertrags-und Aufwandsarten
EUR
2
45.647.825
15.519.798
403.200
22.731.248
1.141.130
4.917.170
9.689.629
290.000
0
EUR
1
46.728.796,69
10.832.194,65
661.761,60
23.051.527,24
1.040.036,22
7.477.047,26
6.783.629,44
247224,87
0
EUR
4
45.647.825
15.519.798
403.200
22.731.248
1.141.130
4.917.170
9.689.629
290.000
0
0 100.340.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-6.896.072,40 -10.190.000 -711.601
0
-10.901.601
0
-10.901.601
0
0
-6.896.072,40 -10.190.000 -711.601
0
0
0
0
0
0
0
80.000
80.000
-10.981.601
4.080.000
4.000.000
0
-2.612.636,56
-4.283.435,84 -10.270.000 -711.601
930.634,31
4.080.000
0
3.543.270,87
4.000.000
0
70.000
0
70.000
0
0
1.295
68.705
0
-1.295
826.518
101.105.653,81 110.610.000 711.601 111.321.601
895.223
EUR
5
856.223
0
6.000
0
0
33.000
0
0
0
unterjährige
Veränderung
0
0
553.300
0
255.518
17.700
26.368.083
0
2.227.800
0
22.437.638 690.527
8.334.970
0
40.819.143
0
10.422.366 21.074
EUR
3
ÜbertraFortgung geschriebeaus
ner Ansatz
2012
2013
26.368.083
2.227.800
23.128.165
8.334.970
40.819.143
10.443.440
22.610.319,96
3.314.685,15
19.922.424,32
8.414.443,36
41.152.173,33
5.691.607,69
96.822.217,97 100.340.000
2013
Ansatz
2012
Ergebnis
Ergebnisrechnung 2013
Stadt Brühl
EUR
7
52.310.181,28
16.360.112,77
822.269,15
23.284.086,41
1.324.243,38
7.788.841,20
6.587.495,45
357.053,35
0,00
2013
IstErgebnis
25.076.750,91
2.040.003,09
22.941.382,70
9.526.673,11
43.757.522,05
6.526.701,36
-10.831.601
0
-10.831.601
0
0
81.295
-10.912.896
4.080.000
3.998.705
-1.010.962,58
0
-1.010.962,58
0
0
23.787,65
-1.034.750,23
3.217.293,53
3.193.505,88
112.148.119 109.869.033,22
26.368.083
2.227.800
23.681.465
8.334.970
41.074.661
10.461.140
101.235.223 108.834.282,99
EUR
6
46.504.048
15.519.798
409.200
22.731.248
1.141.130
4.950.170
9.689.629
290.000
0
2013
veränderter
Ansatz
0,00
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2.193.390,69
0
0
2.049.809,64
0
1.060,00
142.521,05
EUR
9
Übertragung
nach
2014
0
0
9.890.638,42 -2.193.390,69
0
9.890.638,42 -2.193.390,69
0
0
0
0
-56.212,35
9.946.850,77 -2.193.390,69
-862.706,47
0
-806.494,12
0
-1.452.567,78
-1.291.332,09
187.796,91
-187.796,91
-186.782,30
1.191.703,11
2.938.379,05
-3.916.738,64
8.494.282,99
EUR
8
6.662.356,28
840.314,77
419.069,15
552.838,41
183.113,38
2.871.671,20
-3.102.133,55
67.053,35
0,00
Vergleich
fortgeschr.
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\2. Prüfung Entwurf JAB 2013\03b. Erl. ER JAB
2013.doc
Erläuterungen zum Jahresabschlusses 2013 – Gesamtergebnisrechnung
1. Allg. Vorbemerkungen (Zeilenangabe bezieht sich auf die Zeilen der Ergebnisrechnung)
Der Jahresabschlusses 2013 schließt in der Ergebnisrechnung mit einem Defizit von 1.010.962,58 € ab
(geplant war ein Defizit von 10,19 Mio. € plus 711.601 € Ermächtigungsübertragungen von 2012 nach
2013, also insgesamt ein erwartetes Defizit von 10,902 Mio. €).
Auf der Ertragsseite ergibt sich eine Verbesserung von ca. 8,494 Mio. €, neben den Mehreinnahmen
bei den Kostenerstattungen im Sozialbereich insbesondere verursacht durch Gewerbesteuernachzahlungen für Vorjahre. Die Aufwandsseite weist eine Einsparung von 1,453 Mio. € aus. Es ist jedoch zu
berücksichtigen, dass 2,193 Mio. € an Ermächtigungen (EÜ) noch benötigt und nach 2014 übertragen
wurden.
Hinzu kommt ein saldiertes Finanzergebnis von – 0,056 Mio €, so dass sich ohne Gegenrechnung der
EÜ eine Verbesserung gegenüber Plan zzgl. EÜ aus 2012 (= fortgeschr. Ansatz) von 9,891 Mio. € ergibt.
Ein Grund für Überschreitungen der Planansätze sowohl auf der Ertrags- als auch auf der Aufwandsseite liegt darin, dass in der Buchhaltung auch die haushaltsfremden Vorgänge aus dem Bereich der Sozialhilfe verbucht werden, jedoch im Haushaltsplan hierfür keine Planansätze veranschlagt sind.
Da die Ein- und Auszahlungen im Bereich der Sozialhilfe aber alle über das städtische Bankkonto, das in
der Bilanz ausgewiesen wird, abgewickelt werden, müssen diese Vorgänge im städtischen Jahresabschluss mit dargestellt werden. Dies betrifft hauptsächlich die Kt.gr. 448 „Kostenerstattungen“ auf der Ertragsseite und die Kt.grp. 53 „Transferaufwendungen“ auf der Aufwandsseite. Auf das Ergebnis hat dies
keine Auswirkungen, da die Sozialhilfeleistungen sich in Aufwand und Ertrag ausgleichen.
Die wesentlichen Ansatzabweichungen bei den einzelnen Kontengruppen der Gesamtergebnisrechnung
werden nachstehend erläutert.
2. Erläuterung der Ertrags- und Aufwandsarten (Abweichung Ist-Ergebnis gegenüber dem fortgeschriebenen Planansatz (beschlossener Plan plus Übertragungen aus 2012), nicht dem veränderten Ansatz (fortgeschriebener Plan plus unterjährige Veränderung wie z.B. üpl. Mittelbereitstellung)
2.1 Erträge nach Kontengruppen zusammengefasst
2.1.1 Steuern und Abgaben (Kontengruppe 40: Mehrertrag von 6.662.356,28 €)
Mehrerträge waren neben der Vergnügungssteuer (0,289 Mio. €) insbesondere bei den
Gew.st.nachzahlungen aus Vorjahren (ca. 7,74 Mio. €) zu verzeichnen, was so bei Doppelhaushaltsaufstellung nicht abzusehen war.
2.1.2 Zuwendungen/Allg. Umlagen (Kt.grp. 41; Mehrertrag von 840.314,77 €)
Neben höheren Bundes- und Landeszuweisungen als geplant hat sich bei dieser Kontengruppe die Nachzahlung für 2007 bis 2011 aus dem Einheitslastenabrechnungsgesetz (ELAG) positiv ausgewirkt.
2.1.3 Sonstige Transfererträge (Kt.grp. 42; Mehrertrag von 419.069,15 €)
Bei dieser Kontengruppe sind Mehrerträge gg.über Plan insbesondere im Jugendbereich (TEP
3603 und hier bei den Leistungen von Sozialleistungsträgern und den übergeleiteten Unterhaltsansprüchen) zu verzeichnen.
2.1.4 Öffentl.–rechtl. Leistungsentgelte (Kt.grp. 43; Mehrertrag von 552.838,41 €)
Insbesondere im Bereich Rettungsdienstgebühren (0,224 Mio. €) und der Abwassergebühren
(0,190 Mio. €) ergaben sich nicht einkalkulierte Mehreinnahmen gegenüber Ansatz, bei den
Niederschlagswassergebühren aufgrund einer vertraglichen Regelung mit Strassen NRW, die
zu einer entsprechenden Nachzahlung führte.
Weiterhin wurden im Bereich des Ökokontos Maßnahmen (insbes. Grd.st.ankäufe) durchgeführt, so dass der Sonderposten zum Teil ertragswirksam aufgelöst werden konnte.
-3-
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\2. Prüfung Entwurf JAB 2013\03b. Erl. ER JAB
2013.doc
2.1.5 Privatrechtl. Leistungsentgelte (K.grp. 441-447; Mehrerträge von 183.113,38 €)
Mehreinnahmen gegenüber Planung, weil nach Abschluss des neuen Pachtvertrages bzgl. der
TG Bleiche die noch offenen Pachteinnahmen der letzten Jahre nachgezahlt wurden.
2.1.6 Kostenerstattungen/Kostenumlagen (Kt.grp. 448-449; Mehrerträge von 2.871.671,20 €)
Unter dieser Position wurden Erträge aus dem Bereich der Sozialhilfe ausgewiesen, denen
wie unter Pkt. 1 dargestellt keine Planansätze gegenüberstehen, aber entspr. Aufwendungen
(s. Kt.grp. 53 „Transferaufwendungen), so dass sich für den städtischen Haushalt saldiert insoweit keine Verbesserung ergibt.
Hinzu kommen Verbesserungen bei dieser Kt.grp. insbesondere im Bereich der Kindertagesstätten u.a. für die U3-Betreuung, aber auch im Asylbewerberbereich, dem aber deutlich höhere Mehraufwendungen gegenüberstehen.
2.1.7 Sonstige ordentliche Erträge (Kt.grp. 45; Mindererträge von 3.102.133,55 €)
Ab dem Jahresabschluss 2012 wird die Anpassung der pauschalen Wertberichtigung auf Forderungen (Auflösung der Wertberichtigung 2011 und Neubildung 2012) saldiert dargestellt und
nicht wie bis 2011 brutto, mit der Folge, dass sich bei den beiden Kt.grp. 45 und 54 jeweils
gg.über Plan eine Veränderung von 5 Mio. € ergibt.
Die Veranschlagung dieser 5 Mio. € außer Acht lassend ergibt sich eine Verbesserung bei
dieser Kt.grp. von ca. 1,9 Mio. €, die im Wesentlichen resultiert aus:
- Auflösung Rückstellungen (1,5 Mio. €) insbesondere im Bereich Hochbau, denen aber außerplanmäßige Abschreibungen gegenüberstehen (s. Erl. Kt.grp. 57)
Diese Verbesserungen waren bei Planaufstellung nicht abzusehen.
2.1.8 Aktivierte Eigenleistungen (Kt.grp. 471: Mehrerträge von 67.053,35 €)
Insbesondere bei den Hochbaumaßnahmen und hier im Bereich des Kindergartenbaus wurden vom GM Ingenieurleistungen erbracht, die als aktivierte Eigenleistungen den Aufwand zu
Lasten der aktivierbaren Baumaßnahme über entsprechende Ertragsbuchungen auf der Ergebnisseite neutralisieren.
2.2 Aufwendungen nach Kontengruppen zusammengefasst
2.2.1 Personalaufwendungen (Kt.grp. 50; Minderaufwand 1.291.332,09 €)
In der Kt. grp. 50 liegt das Ergebnis der zahlungswirksamen Personalaufwendungen (Kt.grp.
50 ohne Rückstellungen) ca. 830.000 € hinter den geplanten zahlungswirksamen Personalaufwendungen zurück.
Hinzu kommt eine Änderung in der Verbuchung von Anpassungen bei den Personalkostenrückstellungen. Verringerungen der Personalkostenrückstellungen sind gemäß den Handreichungen des Innenministeriums NRW zu § 36 Abs. 2 GemHVO im Jahresabschluss vom Aufwand abzusetzen. Gleichzeitig dürfen für die Haushaltsplanung keine negativen Aufwandspositionen dargestellt werden. Dieser Unterschied zwischen Rechnungslegung und Haushaltsplanung führt dazu, dass bei der Planung das Ertragskonto 458200 angesprochen wird, im IstErgebnis jedoch das jeweilige Aufwandskonto im Haben korrigiert wird. Das führt bei den IstErgebnissen (hier 2013) zu negativen Werten. Insgesamt wurden in 2013 1,7 Mio. € vom Aufwand abgesetzt. Diese Absetzungen verteilen sich wie folgt:
Sachkonto Betrag
458200
1.719.881,44 € werden abgesetzt; Neuer Saldo 0 €
Sachkonto
Betrag
505100 849.177,00 €; Neuer Saldo -589.744 €
515100 380.395,00 €; Neuer Saldo -380.395 €
501220 55.114,46 €; Neuer Saldo -55.114,46 €
501230 38.570,43 €; Neuer Saldo -38.570,43 €
501210 396.624,55 €; Neuer Saldo -324.473,84 €.
Dem dargestellten Wenigeraufwand steht ein Mehraufwand bei den notwendigen
Rückstellungsbildungen für Versorgungslastenteilung und Beamtenpensionen, wobei nach
Empfehlung des Städte- und Gemeindebundes NRW auch eine Rückstellung für eine Nach-
-4-
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\2. Prüfung Entwurf JAB 2013\03b. Erl. ER JAB
2013.doc
zahlung auf Basis der differenzierten Besoldungserhöhungen (Beamte ab A11) in Höhe von
65 T€ für das Jahr 2013 gebildet wurde.
2.2.2 Versorgungsaufwendungen (Kt.grp. 51; Minderaufwand 187.796,91 €)
Der Minderaufwand resultiert aus der unter den Personalaufwendungen beschriebenen Änderung in der Verbuchung von Rückstellungsanpassungen (Sachkonto 515100 380.395,00 €;
Neuer Saldo -380.395 €)
Dem gegenüber steht ein Mehraufwand aus der nicht prognostizierten Steigerung bei den
Beihilfekosten der Versorgungsempfänger. Geplant waren hier 340 T€. Das Ergebnis liegt um
256 T€ über diesem Wert. Die Steigerung ist auf eine erhöhte Anzahl von Fällen und eine erhöhte Kostenintensität zurückzuführen.
2.2.3 Sach- und Dienstleistungen (Kt.grp. 52; Minderaufwand von 186.782,30 €)
Diese Verbesserung ergibt sich aus der saldierten Betrachtung von ca. 50 Einzelkonten, über
die die Aufwendungen für die Unterhaltung und Bewirtschaftung der Grundstücke und Gebäude, die Unterhaltung und Beschaffung der Büro- und Geschäftsausstattung, für die Schülerfahrtkosten, für die Beschaffung von Lernmittel und vieles andere mehr abgewickelt werden.
Die ausgewiesene Ansatzabweichung relativiert sich, weil in Höhe von ca. 2,05 Mio € 2013
nicht in Anspruch genommene aber noch benötigte Ermächtigungen nach 2013 übertragen
wurden.
Unter Berücksichtigung dieser Ermächtigungsübertragungen ergibt sich eine Verschlechterung
von ca. 1,5 Mio €, insbesondere verursacht durch erhöhte Rückstellungsbildung im Hochbaubereich (2,15 Mio €).
Ohne diese außerplanmäßige Rückstellungsbildung ergäbe sich bei dieser Kt.grp. auch unter
Berücksichtigung der Ermächtigungsübertragungen ein Einsparung von ca. 285.000 €.
2.2.4 Bilanzielle Abschreibungen (Kt.grp. 57: Mehraufwendungen von 1.191.703,11 €)
Außerplanmäßige Abschreibungen (§ 35 Abs. 5 GemHVO) sind in Höhe von 1.317 T€ entstanden. Sie resultieren aus Wertminderungen bei Hochbauten, bei denen gebildete Rückstellungen für unterlassene Instandsetzungen nicht mehr benötigt und ertragswirksam aufgelöst
wurden (s.Mehrertrag bei Kt.grp. 45). Wertmäßig entfällt hier der größte Anteil auf die Clemens-August-Schule (903 T€), bei der durch die notwendige Hinzunahme weiterer Gewerke
insgesamt aktivierungspflichtige nachträgliche Herstellungskosten entstanden sind.
2.2.5 Transferaufwendungen (Kt.grp. 53; Mehraufwendungen von 2.938.379,05 €)
Die Mehraufwendungen bei der Kt.grp. 53 sind um die Aufwendungen für die Sozialhilfe von
rd. 2,509 Mio € zu reduzieren, die im Haushaltsplan nicht veranschlagt werden (s. auch Erl.
unter Pkt. 1 und 2.1.6).
Die dann noch verbleibende Überschreitung resultiert im Wesentlichen aus Mehraufwendungen bei Gewerbesteuerumlage und Erhöhungsbetrag Gewerbesteuerumlage (1.023 T€) wegen Mehrerträgen bei der Gewerbesteuer (s. Erl. Pkt. 2.1.1)
2.2.6 So. ordentl. Aufwendungen (Kt.grp. 54; Minderaufwendungen von 3.916.738,64 €)
Ab dem Jahresabschluss 2012 wird die Anpassung der pauschalen Wertberichtigung auf Forderungen (Auflösung der Wertberichtigung Vorjahr und Neubildung lfd. Jahr) saldiert dargestellt und nicht wie geplant brutto, mit der Folge, dass sich bei den beiden Kt.grp. 45 und 54
jeweils gg.über Plan eine Veränderung von 4-5 Mio. € ergibt (s. auch Erl. zu Kt.grp. 45). Ab
dem Haushaltsjahr 2015 werden die Wertberichtigungen dem Ist-Ergebnis angepasst und saldiert geplant.
Gegenüber dem Entwurf zum Jahresabschluss 2013 wurden im Rahmen der Prüfung 199 T€
Aufwand bei Vermögensabgang gemäß § 43 Abs. 3 GemHVO NKFWG gegen die Allgemeine
Rücklage neutralisiert. Demgegenüber steht ein Mehraufwand durch die Einstellung in den
Sonderposten für den Gebührenausgleich Abwasser iHv. 505 T€.
Im Übrigen werden über diese Kt.grp. fast 70 Konten bebucht, die fast durchweg gegenüber
Planung einen Wenigeraufwand aufweisen.
3. Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (Zeile18, Sp. 8: Verbesserung von 9.946.850,77 €)
Dass das Defizit der lfd. Verwaltungstätigkeit erheblich besser ausfällt als geplant wird im Wesentlichen
verursacht durch die in dieser Höhe nicht einkalkulierten Steuermehreinnahmen (s. Erl. unter Punkt
2.1.1).
-5-
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\2. Prüfung Entwurf JAB 2013\03b. Erl. ER JAB
2013.doc
4. Finanzergebnis (Zeile 21, Sp. 8; Verschlechterung von 56.212,35 €)
Die Finanzerträge sind durch eine verringerte Gewinnausschüttung von Gebausie und Stadtwerke
(-900 T€) gegenüber der Planung negativ beeinflusst. Dabei ist jedoch zu berücksichtigen, dass eine
eingeplante Sonderausschüttung aus der Gewinnrücklage der Stadtwerke GmbH von ca. 3 Mio € aufgrund der hohen Steuereinnahmen und auch des guten Jahresergebnisses der Stadtwerke für 2012
nicht durchgeführt wurde.
Bei den Finanzaufwendungen ergibt sich eine Verbesserung bei den Zinsaufwendungen für langfristige
Investitionskredite, wegen verzögerter Neuaufnahme und den kurzfristigen Liquiditätskrediten wegen
des sehr günstigen Zinsniveaus.
Saldiert betrachtet wird die geringere Gewinnausschüttung durch Zinseinsparungen fast kompensiert.
-6-
Jahresabschluss 2013
der Stadt Brühl
- Gesamtfinanzrechnung -
-7-
-8-
23)
21)
22)
20)
19)
18)
17)
14)
15)
16)
10)
11)
12)
13)
9)
8)
7)
6)
5)
3)
4)
1)
2)
Steuern und ähnliche Abgaben (60)
Zuwendungen und allg. Umlagen (61)
+ Sonstige Transfereinzahlungen (62)
+
Öffentlich-rechtl. Leistungsentgelte (63)
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte (641647)
+
Kostenerstattungen, -umlagen (648-649)
+
Sonstige ordentliche Einzahlungen (65)
+ Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
(66)
= Einzahlungen aus lfd. Verwaltungsgrp 60-67; Zeilen 1-8)
tätigkeit (Kt
(Kt.grp.
- Personalauszahlungen (70)
- Versorgungsauszahlungen (71)
- Sach- und Dienstleistungen (72)
- Zinsen und sonstige
Finanzauszahlungen(75)
- Transferauszahlungen (73)
- Sonstige Auszahlungen (74)
= Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigk. (Kt.grp. 70-77;Zeilen 10-15)
= Saldo aus lfd. Verwaltungstätigk.
(Zeilen 9 abzgl. 16)
+ Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen(681)
+ Veräußerung von Sachanlagen. (682683)
+ Veräußerung von Finanzanlagen
(684;686)
+ Beiträge u.ä. Entgelte (688)
+ So. Investitionseinzahlungen
(680;685;687;689)
= Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
(Zeilen 18-22)
+
Ein- und Auszahlungsarten
(Kontengruppe)
100.860.000
97.345.261,02
5.060.000
0
0,00
2.978.055,00
44.360
278.000
499.080
4.238.560
0,00
289.926,98
993.059,10
1.695.068,92
-5.340.000
4.000.000
40.819.143
5.094.616
3.640.334,26
40.393.913,63
7.832.033,84
-2.559.375,04
95 520 000
95.520.000
23.979.973
4.528.630
22.437.638
4.080.000
3.794.300
4.917.170
94 785 885 98
94.785.885,98
22.704.971,08
2.310.828,71
20.463.179,50
906.131,36
8.370.756,15
7.084.210,59
1.141.130
21.151.348
19.438.458,55
970.664,70
14.385.027
403.200
EUR
2
45.647.825
2013
Ansatz
10.586.822,59
516.128,07
EUR
1
46.912.713,97
2012
Ergebnis
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-1.164.501
1.164.501
0
0
16.674
0
0
0
1.147.827
EUR
3
Übertragung
aus
2012
5.060.000
0
44.360
278.000
499.080
4.238.560
-6.504.501
102.024.501
4.000.000
40.819.143
5.111.290
95 520 000
95.520.000
23.979.973
4.528.630
23.585.465
4.080.000
3.794.300
4.917.170
1.141.130
21.151.348
14.385.027
403.200
EUR
4
45.647.825
Fortgeschriebener Ansatz
2013
Finanzrechnung 2013
Stadt Brühl
0
0
0
0
0
0
60.000
835.223
-1.295
255.518
17.700
895 223
895.223
0
0
563.300
0
0
33.000
0
0
0
6.000
EUR
5
856.223
unterjährige
Veränderung
2.740.635,77
4.870.380,11
7.988.480,24
1.158.903,54
21.686.854,04
15.082.220,79
766.497,07
EUR
7
52.341.748,68
2013
IstErgebnis
5.060.000
0
44.360
278.000
499.080
4.238.560
-6.444.501
102.859.724
3.998.705
41.074.661
5.128.990
3.493.003,16
31.499,00
51018,07
519.666,15
864.228,68
2.026.591,26
8.748.216,38
97.887.503,86
3.353.589,05
42.834.782,31
3.987.935,70
96 415 223 106.635.720,24
106 635 720 24
96.415.223
23.979.973 24.198.751,57
4.528.630
2.431.247,20
24.148.765 21.081.198,03
4.080.000
3.794.300
4.950.170
1.141.130
21.151.348
14.385.027
409.200
EUR
6
46.504.048
2013
veränderter
Ansatz
-1.566.996,84
31.499,00
6.658,07
241.666,15
365.148,68
-2.211.968,74
15.252.725,38
-4.136.997,14
-646.410,95
2.015.639,31
-1.123.354,30
11 115 728 24
11.115.728,24
218.778,57
-2.097.382,80
-2.504.266,97
-1.339.364,23
1.076.080,11
3.071.310,24
17.773,54
535.506,04
697.193,79
363.297,07
EUR
8
6.693.923,68
Vergleich
fortgeschr.
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-2.906.890,69
2.906.890,69
0
1.060
130.521,05
0
0
0
2.775.309,64
EUR
9
Übertragung
nach
2014
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\2. Prüfung Entwurf JAB 2013\04a. FR als Excel/
-9-
(783)
27) - Erwerb von Finanzanlagen (784)
28) - aktivierbare Zuwendungen (781)
29) - Sonstige Investitionsauszahlungen
(780;787-789)
30) = Auszahlungen aus
Investitionstätigkeit (Zeilen 24-29)
31) = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen
23 abzgl. 30)
32) = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag
(Z il 17 plus
l 31)
(Zeilen
33) + Aufnahme und Rückflüsse von
Darlehen(681-692, 694-695)
34) + Aufnahme Liquiditätskredite (693)
35) - Tilgung/Gewährg. v. Darlehen (791-792)
36) - Tilgung Liquiditätskredite (793)
37) = Saldo aus Finanzierungstätigkeit
(Zeilen 33-36)
38) = Änd d. Bestandes an eigenen
Finanzmitteln (Zeilen 32 plus 37)
39) + Anfangsbestand an Finanzmitteln
40) + Änderung des Bestandes an fremden
Finanzmitteln
41) = Liquide Mittel (Zeilen 38, 39 und 40)
24) - Erwerb v. Grundstücken u Gebäuden
(7822)
25) Auszahlung für Baumaßnahmen (785)
26) - Erwerb von bewegl. Anlagevermögen
Ein- und Auszahlungsarten
(Kontengruppe)
523.880
13.591.222
1.119.898
0
2.655.000
0
17.890.000
-12.830.000
18 170 000
-18.170.000
12.830.000
0
4.870.000
0
7.960.000
-10.210.000
-25.333.929
0
-35.543.929
4.922.929,24
675.470,29
0,00
0,00
0,00
5.882.212,28
-2.904.157,28
5 463 532 32
-5.463.532,32
21.037,77
51.700.000,00
4.480.837,84
42.300.000,00
4.940.199,93
-523.332,39
-6.568.929,45
0
-7.092.261,84
EUR
2
EUR
1
283.812,75
2013
Ansatz
2012
Ergebnis
0
0
-10.281.268
-10.281.268
0
0
0
0
0
0
10 281 268
-10.281.268
-9.116.767
9.116.767
0
406.467
0
0
8.710.300
EUR
3
Übertragung
aus
2012
0
-45.825.197
-20.491.268
-25.333.929
7.960.000
12.830.000
0
4.870.000
0
28 451 268
-28.451.268
-21.946.767
27.006.767
0
1.526.365
0
2.655.000
22.301.522
523.880
EUR
4
Fortgeschriebener Ansatz
2013
Finanzrechnung 2013
Stadt Brühl
0
0
0
0
0
-60.000
0
0
60.000
0
60 000
60.000
0
0
0
100.000
0
0
-100.000
EUR
5
unterjährige
Veränderung
0
-45.825.197
-20.491.268
-25.333.929
7.900.000
12.830.000
0
4.930.000
0
28 391 268
-28.391.268
-21.946.767
27.006.767
0
1.626.365
0
2.655.000
22.201.522
523.880
EUR
6
2013
veränderter
Ansatz
0
2.063.787,81
556.049,65
1.507.738,16
14.685,92
10.154.323,43
56.000.000,00
9.039.637,51
57.100.000,00
541 363 73
541.363,73
-8.206.852,65
11.699.855,81
0
943.815,73
24.963,05
373.200,00
9.546.339,73
811.537,30
EUR
7
2013
IstErgebnis
21.047.317,65
-7.945.314,08
-2.675.676,57
56.000.000,00
4.169.637,51
57.100.000,00
28 992 631 73
28.992.631,73
13.739.914,35
-15.306.911,19
0
-582.549,27
0
-2.281.800,00
-12.755.182,27
287.657,30
EUR
8
Vergleich
fortgeschr.
Ansatz/Ist
(Sp. 7 ./. Sp. 4)
15 298 690 52
-15.298.690,52
-12.391.799,83
12.391.799,83
0
446.395,37
0
0
11.910.704,46
34.700,00
EUR
9
Übertragung
nach
2014
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\2. Prüfung Entwurf JAB 2013\04a. FR als Excel/
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\2. Prüfung Entwurf JAB 2013\04b. Erl. FR JAB 2013 nach WP.doc
Erläuterungen zum Jahresabschlusses 2013 – Gesamtfinanzrechnung
1. Allgemeine Vorbemerkungen
Die Finanzrechnung bildet auf Kontenebene die Zahlungsvorgänge ab. Da nicht alle Ertrags- und
Aufwandsbuchungen mit einem Geldfluss verbunden sind, treten zwangsläufig Differenzen zwischen
der Ergebnisrechnung und Finanzrechnung auf.
Wesentliche Aufgabe der Finanzrechnung ist die Darstellung der Abwicklung von Investitionsmaßnahmen. Derartige Vorgänge werden in der Ergebnisrechnung allenfalls in Form des Abschreibungsaufwands bzw. bei Investitionszuschüssen und Beiträgen in Form der ertragswirksamen Auflösung
von Sonderposten dargestellt.
Die Ergebnisse der Investitionsmaßnahmen ergeben sich aus der Darstellung in den einzelnen Teilfinanzrechnungen.
Nach der Darstellung in der Gesamtfinanzrechnung werden die vom Rat beschlossenen Ermächtigungen bei den Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit um insgesamt 11.115.728,24 € (Zeile 9,
Spalte 8) überschritten und bei den Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit um 4.136.997,14 €
(Zeile 16, Spalte 8) unterschritten.
Die Ansatzabweichungen im Bereich der Einzahlungen und Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit ergeben sich aus der bereits bei den entsprechenden Positionen der Ergebnisrechnung
dargestellten Gründen, die im Einzelnen an dieser Stelle nicht mehr erneut erläutert werden.
Zum Verständnis werden die Abweichungen zwischen den Ist-Ergebnissen der Gesamtergebnisrechnung und der Gesamtfinanzrechnung nachstehend erläutert.
2. Erläuterung der konsumtiven Einzahlungsarten (Abweichung Erträge zu Einzahlungen
nach Kt.grp.),
2.1 Steuern und Abgaben (Kt.grp. 60)
Erträge
52.310.181,28 €
Einzahlungen
52.341.748,68 €
Die geringfügige Differenz zwischen Ertrag und Einzahlung hängt mit zum Jahreswechsel anfallenden Abweichungen zwischen Sollstellungs- und Einzahlungszeitpunkt zusammen.
2.2 Zuwendungen / Allgemeine Umlagen (Kontengruppe 61)
Erträge
16.360.112,77 €
Einzahlungen
15.082.220,79 €
Die Differenz ergibt sich im Wesentlichen aus Erträgen aus der Auflösung von Sonderposten im
Bereich der Zuweisungen, die nicht zahlungswirksam sind.
2.3 Sonstige Transfereinzahlungen (Kontengruppe 62)
Erträge
822.269,15 €
Einzahlungen
766.497,07 €
Erträge, die noch auf 2013 ertragsmäßig zu buchen waren, aber erst 2014 istmäßig eingehen,
lassen die diese höher ausfallen als die korrespondierenden Einzahlungen.
2.4 Öffentlich rechtliche Leistungsentgelte (Kontengruppe 63)
Erträge
23.284.086,41 €
Einzahlungen
21.686.854,04 €
Die ertragswirksame Auflösung von Sonderposten aus Kanal- und Straßenbaubeiträgen ist nicht
mit einem Geldfluss verbunden.
2.5
Privatrechtliche Leistungsentgelte (Kontengruppe 641-647)
Erträge
1. 324.243,38 €
Einzahlungen
1.158.903,54 €
Höhere Erträge, weil 2013 zuzuordnende Entgelte zum Teil erst 2014 eingehen.
- 10 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\2. Prüfung Entwurf JAB 2013\04b. Erl. FR JAB 2013 nach WP.doc
2.6
Kostenerstattungen/Kostenumlagen (Kontengruppe 648-649)
Erträge
7.788.841,20 €
Einzahlungen
7.988.480,24 €
Unter dieser Position werden insbesondere Vorgänge aus dem Bereich der Sozialhilfe abgebildet. Die jahresübergreifende Abrechnung mit dem Kreis führt dazu, dass Ertrag und Einzahlung
differieren.
2.7
Sonstige Einzahlungen (Kontengruppe 65)
Erträge
6.587.495,45 €
Einzahlungen
4.870.380,11 €
Die nicht zahlungswirksamen Vorgänge, wie Auflösung von Rückstellungen und Wertberichtigungen, überwiegen deutlich die nicht ertragswirksamen Einzahlungen, wie z.B. Einzahlungen,
die passivisch abzugrenzen sind (PRAP).
2.8
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen (66)
Erträge
3.217.293,53 €
Einzahlungen
2.740.635,77 €
Abweichung, weil neben der Abgrenzung von Zinszahlungen die abzuführende Kapitalertragsteuer plus Solidaritätszuschlag aus der Gewinnabführung Stadtwerke bei der Auszahlung an
die Stadt direkt von den Stadtwerken einbehalten wurde, während auf der Ertragsseite brutto
verbucht wurde.
2.9
Einzahlung aus Investitionstätigkeit (Kt.gr. 68) und aus Darlehen (Kt.gr. 69)
Vorbemerkung:
Den Einzahlungen unter Kontengruppe 68 stehen keine entsprechenden Erträge gegenüber,
weil es sich um Einzahlungen im investiven Bereich zur Finanzierung von Investitionen (Kontengruppe 78) handelt. Erst durch die ertragswirksame Auflösung von Zuweisungen oder Straßenbaubeiträgen entsprechend der Abschreibungsdauer des zugeordneten Anlagegutes werden diese Einzahlungen ertragswirksam gebucht.
Nachfolgend wird wiederum nur die Differenz zwischen Ist und Plan erläutert:
2.9.1 Zuwendungen für Investitonsmaßn. (Kt.grp. 681; Wenigereinzahlung von 2.211.968,74 €)
In 2013 vorgesehene Einzahlungen aus Zuwendungen werden teilw. erst 2014 kassenwirksam,
insbesondere im Straßenbaubereich.
2.9.2 Veräußerung von Sachanlagen (Kt.grp. 682-683; Mehreinzahlung von 365.148,68 €)
Mehreinzahlung resultiert aus der Veräußerung von Grundstücken, die in dieser Größenordnung
nicht eingeplant waren.
2.9.3 Rückflüsse von Finanzanlagen (Kt.grp. 684, 686; Mehreinzahlung von 6.658,07 €)
Geringfügige Abweichung zwischen Plan und Ist war bei Planaufstellung nicht abzusehen.
2.9.4 Beiträge und ähnliche Entgelte (Kt.grp. 688; Mehreinzahlungen von 241.666,15 €)
Insbesondere nicht mehr in 2012 durchgeführte Straßenbaumaßnahmen und deren
Beitragsabrechnung führten 2013 zu entsprechend mehr Beitragseinnahmen.
2.9.5 Sonstige Investitionseinzahlungen (Kt.grp. 685; Mehreinzahlungen von 31.499 €)
In 2013 sind nicht veranschlagte Einzahlungen für Ausgleichsmaßnahmen im Bereich des Ökokontos eingegangen.
2.9.6 Einzahlungen aus Rückflüssen von gewährten Darlehen an Dritte und die Aufnahme von
Investitionskrediten (Zeile 33, Kt.gr. 681-692; 695 Wenigereinzahlung von 2.675.676,57 €)
Die aus 2012 und 2013 zur Verfügung stehende Kreditermächtigung wurde 2013 nur zum Teil in
Anspruch genommen. Viele investive Auszahlungsermächtigungen wurden nach 2014 übertragen.
- 11 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\2. Prüfung Entwurf JAB 2013\04b. Erl. FR JAB 2013 nach WP.doc
2.9.7 Entwicklung Liquiditätskredite (Sp. 7, Zeile 34 abzgl. Zeile 36: -1.100.000 €)
Aufgrund des sehr positiven Saldos aus lfd. Verwaltungstätigkeit 2013 (s. Gesamtfinanzrechnung, Zeile 17, Spalte 7) konnte der Stand der Liquiditätskredite reduziert werden, obwohl 2013
Investitionen zum Teil über Liquiditätskredite zwischenfinanziert wurden.
3.0 Erläuterung der konsumtiven Auszahlungsarten (Abweichung Aufwendungen zu Auszahlungen)
3.1 Personalauszahlungen (70)
Aufwendungen
25.076.750,91 €
Auszahlungen
24.198.751,57 €
Aufwendungen gegen Rückstellung stellen keine Zahlung dar.
3.2 Versorgungsauszahlungen (71)
Aufwendungen
2.040.003,09 €
Auszahlungen
2.431.247,20 €
Geringfügige Abweichung zwischen Aufwand und Auszahlung, weil einige Beihilfeabrechnungen,
noch 2012 aufwandsmäßig zugeordnet, erst 2013 zur Auszahlung kamen.
3.3 Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen (72)
Aufwendungen
22.941.382,70 €
Auszahlungen
21.081.198,03 €
Bei dieser Kontengruppe geht es um 46 Einzelkonten, bei denen fast überall eine Abweichung
festzustellen ist, weil einmal Aufwands- und dessen Auszahlungsverbuchung im Jahreswechsel
auseinander fallen. Insbesondere erhöhte Aufwandsbuchungen im Hochbaubereich gegen Rückstellungen, übersteigen den zahlungswirksamen Aufwand.
3.4 Transferauszahlungen (73)
Aufwendungen
43.757.522,05 €
Auszahlungen
42.834.782,31 €
Einige Zuschüsse oder Abrechnungen von Zuschüssen sind aufwandsmäßig noch dem Jahr 2013
zuzuordnen, auch wenn die Auszahlung erst in 2014 erfolgt, insbesondere bei der Jugendhilfe
außerh. v. Einrichtungen, und auch die Abrechnung der Gewerbesteuerumlage, die erst am Anfang des Folgejahres erfolgt, führte zu einem entsprechenden zeitlichen Auseinanderfallen von
Aufwands- und Auszahlungsverbuchung.
3.5 Sonstige ordentliche Auszahlungen (74)
Aufwendungen
6.526.701,36 €
Auszahlungen
3.987.935,70 €
Erheblich höhere Aufwendungen als Auszahlungen bei dieser Kontengruppe, weil wertverändernde Buchungen und Wertkorrekturen zur Forderungen keine Zahlungsbuchung nach sich ziehen.
3.6 Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen (75)
Aufwendungen
3.193.505,88 €
Auszahlungen
3.353.589,05 €
Die Differenz ergibt sich u.a. daraus, dass die Aufwendung und Auszahlung für Zinsen in einigen
Fällen auseinanderfällt.
- 12 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\2. Prüfung Entwurf JAB 2013\04b. Erl. FR JAB 2013 nach WP.doc
3.7 Auszahlung aus Investitionstätigkeit (Kt.grp. 78) / Darlehensgewährung, -tilgung (Kt.grp.
79)
Den Auszahlungen aus Kontengruppe. 78 stehen keine entsprechenden Aufwendungen gegenüber, weil es sich um Auszahlungen für Investitionen handelt. Erst über die Abschreibung entsprechend der Nutzungsdauer werden diese Auszahlungen in den nächsten Jahren zu Aufwand
führen.
Bei den Auszahlungen unter Kontengruppe 79 handelt es sich um Darlehen an Dritte oder Tilgungsleistungen für aufgenommene Investitionskredite.
Nachfolgend wird wiederum die Differenz zwischen Ist zu Plan erläutert:
3.7.1 Erwerb Grundstücke/Gebäude (Kt.grp. 7822; Mehrauszahlung von 287.657,30 €)
Mehrauszahlung bei dieser Kt.grp., weil in 2013 im Bereich des Ökokontos die veranschlagten
Mittel für Baumaßnahmen (s. TFR 56, Kt. grp. 785) für Grunderwerb, also bei dieser Kt.grp. aus
gegeben wurden. (s. entspr. Wenigerauszahlung bei Kt.grp. 785 bei diesem TFR).
3.7.2 Auszahlung für Baumaßn. (Kt.grp. 785; Minderausgabe von 12.755.182,77 €)
Von einer Ermächtigung für Hoch- und Tiefbauten von 22,3 Mio. € (einschl. Ermächtigungsübertragungen von 2012 nach 2013 von 8,71 Mio. €) sind lediglich 9,55 Mio. € zur Auszahlung gekommen, was zur Folge hat, dass:
- Ermächtigungen aus 2013 i.H.v. über 11,9 Mio. € nach 2014 übertragen wurden (s.
Zeile 25, Spalte 9)
- die noch offene Kreditermächtigungen 2012 und 2013 zum großen Teil gar nicht in
Anspruch genommen wurden.
3.7.3 Erwerb von bewegl. Anlagevermögen (Kt.grp. 783; Minderausgabe von 582.549,27 €)
Die Minderausgabe relativiert sich, weil in Höhe von 446.395,37 € Ermächtigungen 2013 nach 2014
übertragen wurden, also in 2014 noch ausgeführt werden sollen. Trotzdem konnten auch hier durch
restriktives Ausgabeverhalten im Rahmen der Ausführung 2013 gegenüber Plan ca. 136.000 € eingespart werden.
3.7.4 Aktivierbare Zuwendungen (Kt.grp. 781; Minderausgabe von 2.281.800,00 €)
Minderausgabe, weil insbesondere im Bereich der Jugendhilfe TER 3601 die vorgesehenen Baukostenzuschüsse an freie Träger für 2 Kita-Neubauten zum größten Teil noch nicht zur Auszahlung kamen.
- 13 -
- 14 -
Jahresabschluss 2013
der Stadt Brühl
- Teilergebnisrechnungen (TER) -
- 15 -
- 16 -
Bezeichnung
polit. Gremien, Verw.
Führung, PR
Gleichstellung von Frau und
Mann
Zentrale Dienste
Öff.arbeit, Partnersch.
Personalmanagement
Finanzmanagement und
Rechnungswesen
Org.angelegenh. Technik IV
Grundstücksmanagement
Techn. Immobilienmanagement
allg. Sicherh. u. Ordn.
Verkehrsangelegenheiten
Einwohnerangelegenheiten
Personenstandswesen
TER-Nr.
11 01
11 03
11 06
11 07
11 08
11 09
11 10
11 13
11 14
12 01
12 07
12 10
1.022.098
33,4%
340.950
ord.Erträge
Kennzahl
77,9%
ordentl. Aufw.
719.180
560.000
ord.Erträge
Kennzahl
39,6%
ordentl. Aufw.
596.604
236.150
ord.Erträge
Kennzahl
15,1%
ordentl. Aufw.
991.623
150.000
ord.Erträge
Kennzahl
38,9%
Kennzahl
ordentl. Aufw.
1.111.514
ordentl. Aufw.
32,6%
931.019
303.661
76,8%
743.156
570.511
53,7%
607.381
325.893
0,0%
1.008.349
0
99,2%
1.046.762
Kennzahl
ordentl. Aufw.
Personalaufw.
Kennzahl
ordentl. Aufw.
Personalaufw.
Kennzahl
ordentl. Aufw.
Personalaufw.
Kennzahl
ordentl. Aufw.
Personalaufw.
Kennzahl
ordentl. Aufw.
Personalaufw.
1.038.190
ord.Erträge
432.550
Kennzahl
ordentl. Aufw.
Personalaufw.
Kennzahl
ordentl. Aufw.
Personalaufw.
Kennzahl
ordentl. Aufw.
Personalaufw.
Kennzahl
ordentl. Aufw.
Personalaufw.
Kennzahl
ordentl. Aufw.
Kennzahl
ordentl. Aufw.
7,3%
1.255.852
91.916
5,4%
3.579.349
192.179
0,7%
232.771
1.559
14,8%
2.487.432
Kein Aufwandsdeckungsgrad, da es
keine Erträge gibt
7,3%
ord.Erträge
1.247.901
91.100
ord.Erträge
Kennzahl
24,5%
ordentl. Aufw.
4.345.837
1.065.280
ord.Erträge
Kennzahl
0,2%
ordentl. Aufw.
280.397
600
ord.Erträge
Kennzahl
5,8%
Kennzahl
ordentl. Aufw.
2.453.289
ordentl. Aufw.
Personalaufw.
367.635
ord.Erträge
141.150
Kennzahl
ordentl. Aufw.
Personalaufw.
Kennzahl
ordentl. Aufw.
Personalaufw.
Kennzahl
ordentl. Aufw.
4,9%
1.715.726
Kein Aufwandsdeckungsgrad, da es
keine Erträge gibt
4,3%
Kennzahl
ord.Erträge
1.714.052
ordentl. Aufw.
84.455
Ist
76,6%
1.022.098
783.328
68,9%
719.180
495.752
68,2%
596.604
406.872
34,0%
991.623
337.463
15,1%
1.111.514
168.329
31,6%
847.698
267.648
90,5%
1.247.901
1.129.540
44,8%
4.345.837
1.944.807
72,6%
280.397
203.437
42,0%
2.453.289
1.031.176
90,7%
45.745
41.485
69,0%
1.714.052
1.182.724
81,1%
931.019
755.144
66,4%
743.156
493.114
69,1%
607.381
419.587
34,5%
1.008.349
347.508
17,3%
1.046.762
180.872
38,8%
787.676
305.568
92,9%
1.255.852
1.166.897
36,8%
3.579.349
1.315.974
88,7%
232.771
206.568
40,5%
2.487.432
1.006.534
93,3%
43.871
40.944
69,6%
1.715.726
1.193.313
Ist
Plan
73.910
Plan
ord.Erträge
Personalaufw. (11) / ordentl. Aufw. (17)
ord.Erträge (10) / ordentl. Aufw. (17)
Kennzahl
Jahresergebnis
Kennzahl
Jahresergebnis
Kennzahl
Jahresergebnis
Kennzahl
Jahresergebnis
Kennzahl
Jahresergebnis
Kennzahl
Jahresergebnis
Kennzahl
Jahresergebnis
Kennzahl
Jahresergebnis
Kennzahl
Jahresergebnis
Kennzahl
Jahresergebnis
Kennzahl
Jahresergebnis
Kennzahl
Jahresergebnis
-15,22
-681.148
-3,56
-159.180
-9,33
-417.557
-18,81
-841.623
-15,68
-701.514
-18,56
-830.710
-24,69
-1.104.960
-72,56
-3.247.138
-6,13
-274.171
-34,66
-1.550.961
-1,01
-45.164
-34,78
-1.556.186
Plan
-14,02
-627.358
-3,86
-172.646
-7,28
-325.633
-22,53
-1.008.349
-2,20
-98.395
-16,84
-753.698
-25,08
-1.122.240
-74,95
-3.353.855
-5,04
-225.586
-30,17
-1.349.989
-0,97
-43.290
-34,58
-1.547.470
Ist
(Einwohnerzahl zum
30.06.2013 für Plan- und Ist-Kennzahl verwendet)
Jahresergebnis (29) / 44.750
Stand: 10.10.2014
Zuschussbedarf je Einwohner, €
Aufwandsdeckungsgrad, %
Personalintensität, %
(In Klammern steht die Angabe der Zeile in der Teilergebnisrechnung (TER).
Zusammenfassende Übersicht über die finanzwirtschaftlichen Kennzahlen 2013 auf Teilergebnisrechnungsebene
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\finanzw. Kennz., Übersicht TER 2013 endgültig
Seite 1
- 17 -
Bezeichnung
Statistik, Wahlen
Gefahrabwehr und
Gefahrenvorbeugung
Rettungsdienst
Grundschulen
Weiterführende Schulen
Zentrale Leistungen
Schüler und Beteiligte
Kulturförderung
Ortsspezifische Kultureinrichtungen
Musik-/Kunstschulen
Theater und Konzerte
Sonstige soziale Leistungen
Hilfen bei Krankheit, Behinderung, Pflegebedürftigkeit
Hilfen bei Einkommensdefizite
TER-Nr.
12 13
12 15
12 17
21 01
21 02
21 04
25 02
25 03
25 05
25 09
31 01
31 02
31 03
ord.Erträge
1.174.921
16,3%
ordentl. Aufw.
Kennzahl
70,4%
3.788.857
Kennzahl
ordentl. Aufw.
Personalaufw.
2.666.554
ord.Erträge
191.869
Kennzahl
ordentl. Aufw.
Personalaufw.
Kennzahl
ordentl. Aufw.
Personalaufw.
Kennzahl
ordentl. Aufw.
Personalaufw.
Kennzahl
ordentl. Aufw.
Personalaufw.
Kennzahl
ordentl. Aufw.
Personalaufw.
Kennzahl
ordentl. Aufw.
Personalaufw.
Kennzahl
ordentl. Aufw.
Personalaufw.
Kennzahl
ordentl. Aufw.
Personalaufw.
Kennzahl
ordentl. Aufw.
Personalaufw.
Kennzahl
ordentl. Aufw.
Personalaufw.
Kennzahl
ordentl. Aufw.
Personalaufw.
Kennzahl
ordentl. Aufw.
Personalaufw.
Kennzahl
ordentl. Aufw.
0,7%
71.233
471
45,9%
414.380
190.003
53,5%
1.661.984
889.441
4,8%
1.419.573
68.455
21,7%
683.300
148.510
299,8%
382.595
1.147.088
24,6%
6.397.013
1.571.969
28,7%
3.960.739
1.136.179
112,4%
2.335.572
2.626.071
11,4%
2.524.843
Kein Aufwandsdeckungsgrad, da es
keine Erträge gibt
18,8%
ord.Erträge
138.162
26.000
ord.Erträge
Kennzahl
49,8%
ordentl. Aufw.
450.496
224.400
ord.Erträge
Kennzahl
60,9%
ordentl. Aufw.
1.476.034
898.800
ord.Erträge
Kennzahl
5,5%
ordentl. Aufw.
1.169.352
64.600
ord.Erträge
Kennzahl
20,0%
ordentl. Aufw.
735.778
146.900
ord.Erträge
Kennzahl
236,8%
ordentl. Aufw.
487.136
1.153.364
ord.Erträge
Kennzahl
9,3%
ordentl. Aufw.
5.446.034
508.474
ord.Erträge
Kennzahl
28,1%
ordentl. Aufw.
3.852.613
1.082.847
ord.Erträge
Kennzahl
103,6%
ordentl. Aufw.
2.252.380
2.334.500
ord.Erträge
Kennzahl
10,0%
Kennzahl
ordentl. Aufw.
2.609.062
ordentl. Aufw.
29,2%
287.376
21,4%
259.900
Kennzahl
ord.Erträge
27.577
94.346
23.900
111.686
ordentl. Aufw.
21.906
35,5%
1.174.921
416.578
98,5%
47.315
46.616
42,5%
138.162
58.742
37,5%
450.496
169.146
88,0%
1.476.034
1.299.144
43,7%
1.169.352
510.634
39,1%
735.778
287.701
46,3%
487.136
225.626
10,2%
5.446.034
552.799
18,9%
3.852.613
726.248
56,6%
2.252.380
1.274.090
71,8%
2.609.062
1.872.438
19,6%
111.686
13,2%
3.788.857
500.807
23,9%
191.439
45.688
67,5%
71.233
48.110
38,4%
414.380
159.301
81,5%
1.661.984
1.353.990
33,8%
1.419.573
479.248
42,6%
683.300
291.169
60,5%
382.595
231.582
9,2%
6.397.013
588.616
17,2%
3.960.739
682.000
59,1%
2.335.572
1.380.573
72,6%
2.524.843
1.833.376
23,9%
94.346
22.508
Ist
Plan
Plan
Ist
Personalaufw. (11) / ordentl. Aufw. (17)
Personalintensität, %
ord.Erträge (10) / ordentl. Aufw. (17)
Aufwandsdeckungsgrad, %
Kennzahl
Jahresergebnis
Kennzahl
Jahresergebnis
Kennzahl
Jahresergebnis
Kennzahl
Jahresergebnis
Kennzahl
Jahresergebnis
Kennzahl
Jahresergebnis
Kennzahl
Jahresergebnis
Kennzahl
Jahresergebnis
Kennzahl
Jahresergebnis
Kennzahl
Jahresergebnis
Kennzahl
Jahresergebnis
Kennzahl
Jahresergebnis
Kennzahl
Jahresergebnis
-21,97
-983.052
-1,06
-47.315
-2,77
-124.162
-5,05
-226.096
-12,08
-540.734
-24,65
-1.103.252
-13,25
-592.878
14,89
666.228
-113,71
-5.088.551
-65,33
-2.923.534
-0,65
-28.870
-52,41
-2.345.212
-1,96
-87.786
Plan
-25,08
-1.122.303
-1,01
-45.114
-1,80
-80.526
-4,97
-222.298
-16,53
-739.760
-30,19
-1.350.902
-12,04
-538.678
17,08
764.468
-111,18
-4.975.480
-65,11
-2.913.599
4,01
179.510
-49,92
-2.233.721
-1,49
-66.769
Ist
(Einwohnerzahl zum
30.06.2013 für Plan- und Ist-Kennzahl verwendet)
Jahresergebnis (29) / 44.750
Zuschussbedarf je Einwohner, €
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\finanzw. Kennz., Übersicht TER 2013 endgültig
Seite 2
- 18 -
Bezeichnung
Soziale Einrichtungen
Förderung von Kindern in
Tagesbetreuung
Arbeit für Kinder und Jugendliche
Hilfen für junge Menschen
und ihre Familien
Sportförderung
Räumliche Planung
und Entwicklung
Maßnahmen der Bauaufsicht
Denkmalschutz- und Pflege
Hilfen bei Wohnproblemen
Abfallbeseitigung
Abwasserbeseitigung
Öffentliche Verkehrsflächen
Verkehrliche Planung
TER-Nr.
31 50
36 01
36 02
36 03
42
51 01
52 01
52 03
52 06
53 70
53 80
54 01
54 03
ord.Erträge
370.250
20,3%
75.000
ord.Erträge
Kennzahl
24,4%
ordentl. Aufw.
4.554.094
1.112.971
ord.Erträge
Kennzahl
155,3%
Kennzahl
ordentl. Aufw.
6.683.432
ordentl. Aufw.
110,9%
106,7%
10.379.200
Kennzahl
ord.Erträge
44,5%
186.782
83.172
29,1%
4.032.789
1.174.047
151,1%
7.019.628
10.608.943
3.656.997
3.834.900
ordentl. Aufw.
Kennzahl
ordentl. Aufw.
Personalaufw.
Kennzahl
ordentl. Aufw.
Personalaufw.
Kennzahl
ordentl. Aufw.
Personalaufw.
Kennzahl
ordentl. Aufw.
Personalaufw.
4.054.993
ord.Erträge
4.092.800
Kennzahl
ordentl. Aufw.
Personalaufw.
Kennzahl
ordentl. Aufw.
Personalaufw.
Kennzahl
ordentl. Aufw.
Personalaufw.
Kennzahl
ordentl. Aufw.
Personalaufw.
Kennzahl
ordentl. Aufw.
Personalaufw.
Kennzahl
ordentl. Aufw.
Personalaufw.
Kennzahl
ordentl. Aufw.
Personalaufw.
Kennzahl
ordentl. Aufw.
Personalaufw.
Kennzahl
ordentl. Aufw.
Personalaufw.
Kennzahl
ordentl. Aufw.
13,8%
83.671
11.505
51,2%
584.654
299.575
32,9%
921.624
303.578
7,4%
1.686.966
125.079
16,8%
6.693.199
1.125.838
13,1%
953.351
125.357
57,4%
12.336.283
Kein Aufwandsdeckungsgrad, da es
keine Erträge gibt
5,7%
ord.Erträge
91.296
5.200
ord.Erträge
Kennzahl
49,3%
ordentl. Aufw.
579.961
286.000
ord.Erträge
Kennzahl
20,3%
ordentl. Aufw.
1.594.555
323.940
ord.Erträge
Kennzahl
7,6%
ordentl. Aufw.
1.588.053
120.170
ord.Erträge
Kennzahl
11,4%
ordentl. Aufw.
7.335.269
835.200
ord.Erträge
Kennzahl
13,9%
ordentl. Aufw.
972.721
135.500
ord.Erträge
Kennzahl
50,2%
Kennzahl
ordentl. Aufw.
13.361.249
ordentl. Aufw.
45,7%
7.085.403
38,6%
6.707.350
Kennzahl
ord.Erträge
310.710
679.701
197.650
511.763
ordentl. Aufw.
77,3%
123.137
95.241
80,5%
83.671
67.321
94,1%
584.654
550.033
61,6%
921.624
567.714
16,5%
1.686.966
278.616
19,5%
6.693.199
1.303.574
21,9%
953.351
209.199
39,0%
12.336.283
4.813.356
35,2%
679.701
239.015
22,2%
370.250
82.270
4,6%
4.554.094
209.584
18,1%
6.683.432
1.208.232
44,0%
186.782
82.271
5,4%
4.032.789
219.103
17,3%
7.019.628
1.214.976
keine Kennz.ermittlung, da wg.
Auslagerung z. StW keine
eigenen Pers.kosten anfallen
92,3%
96.437
88.967
73,2%
91.296
66.866
93,6%
579.961
543.101
34,7%
1.594.555
553.445
24,0%
1.588.053
380.469
18,5%
7.335.269
1.355.303
20,8%
972.721
201.920
42,2%
13.361.249
5.636.434
39,9%
511.763
204.228
Ist
Plan
Plan
Ist
Personalaufw. (11) / ordentl. Aufw. (17)
Personalintensität, %
ord.Erträge (10) / ordentl. Aufw. (17)
Aufwandsdeckungsgrad, %
Kennzahl
Jahresergebnis
Kennzahl
Jahresergebnis
Kennzahl
Jahresergebnis
Kennzahl
Jahresergebnis
Kennzahl
Jahresergebnis
Kennzahl
Jahresergebnis
Kennzahl
Jahresergebnis
Kennzahl
Jahresergebnis
Kennzahl
Jahresergebnis
Kennzahl
Jahresergebnis
Kennzahl
Jahresergebnis
Kennzahl
Jahresergebnis
Kennzahl
Jahresergebnis
-6,60
-295.250
-100,13
-4.480.922
47,59
2.129.867
-2,57
-115.100
-2,10
-93.947
-1,92
-86.096
-6,57
-293.961
-28,39
-1.270.615
-26,55
-1.188.104
-145,29
-6.501.569
-18,79
-840.721
-148,69
-6.654.004
-7,05
-315.553
Plan
-2,32
-103.610
-87,12
-3.898.540
46,16
2.065.866
0,13
5.924
-1,12
-50.239
-1,61
-72.166
-6,37
-285.079
-14,28
-639.052
-29,56
-1.322.748
-124,42
-5.567.577
-18,64
-833.930
-117,34
-5.250.817
-8,25
-368.992
Ist
(Einwohnerzahl zum
30.06.2013 für Plan- und Ist-Kennzahl verwendet)
Jahresergebnis (29) / 44.750
Zuschussbedarf je Einwohner, €
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\finanzw. Kennz., Übersicht TER 2013 endgültig
Seite 3
- 19 -
ÖPNV
Straßenreinigung und
Winterdienst
Natur und Landschaft
Wasser und Wasserbau
Friedhöfe
Umweltschutz
Wirtschaftsförderung und
Tourismus
Anteile an Unternehmen
54 04
54 05
55 01
55 04
55 06
56
57 01
57 04
ord.Erträge
77,3%
0
Kennzahl
ord.Erträge
Kennzahl
ordentl. Aufw.
24,3%
392.679
95.370
175,9%
282.251
496.501
62,4%
1.444.653
nicht belegt, da keine Aussagekraft
18,3%
ord.Erträge
437.183
79.800
ord.Erträge
Kennzahl
61,2%
ordentl. Aufw.
311.361
190.400
ord.Erträge
Kennzahl
65,5%
Kennzahl
ordentl. Aufw.
1.452.964
ordentl. Aufw.
1,1%
0,9%
952.250
Kennzahl
ord.Erträge
901.927
386.855
388.850
ordentl. Aufw.
0,3%
0,0%
3.600
Kennzahl
ord.Erträge
4.128
628.627
1.968
56,5%
556.231
668.200
ordentl. Aufw.
433.500
ordentl. Aufw.
15,9%
314.064
9,7%
335.000
Kennzahl
ord.Erträge
262.251
1.647.598
155.000
1.594.118
ordentl. Aufw.
Kennzahl
ordentl. Aufw.
Personalaufw.
Kennzahl
ordentl. Aufw.
Personalaufw.
Kennzahl
ordentl. Aufw.
Personalaufw.
Kennzahl
ordentl. Aufw.
Personalaufw.
Kennzahl
ordentl. Aufw.
Personalaufw.
Kennzahl
ordentl. Aufw.
Personalaufw.
Kennzahl
ordentl. Aufw.
Personalaufw.
Kennzahl
ordentl. Aufw.
Personalaufw.
0
0
0,0%
1.647.598
61,7%
392.679
242.218
48,8%
282.251
137.685
0,5%
1.444.653
7.437
keine Personalkosten
zugeordnet
55,0%
437.183
240.530
43,5%
311.361
135.561
0,5%
1.452.964
6.944
keine Personalkosten
zugeordnet
keine Kennz.ermittlung, da wg.
Auslagerung z. StW keine
eigenen Pers.kosten anfallen
keine Kennz.ermittlung, da wg.
Auslagerung z. StW keine
eigenen Pers.kosten anfallen
0,0%
1.594.118
Ist
Plan
Plan
Ist
Personalaufw. (11) / ordentl. Aufw. (17)
ord.Erträge (10) / ordentl. Aufw. (17)
Personalintensität, %
Zuschussbedarf je Einwohner, €
Kennzahl
Jahresergebnis
Kennzahl
Jahresergebnis
Kennzahl
Jahresergebnis
Kennzahl
Jahresergebnis
Kennzahl
Jahresergebnis
Kennzahl
Jahresergebnis
Kennzahl
Jahresergebnis
Kennzahl
Jahresergebnis
Ist
123,65
5.533.523
-6,64
-297.309
-4,79
-214.250
-6,29
-281.281
-2,97
-132.788
-19,81
-886.660
-6,59
-295.108
-30,96
-1.385.347
- Die Ist-Prozentsätze ergeben sich durch entsprechende Division von Ergebniszahlen der Teilergebnisrechnungen (TER).
- Die in der Überschriftenzeile in Klammern angegebenen Ziffern weisen auf die Zeile in den TER hin (immer gleich), wo diese Beträge zu finden sind.
143,67
6.429.250
-8,01
-358.593
-2,70
-120.961
-5,07
-226.999
-2,07
-92.550
-20,74
-928.200
-3,61
-161.441
-32,16
-1.439.118
Plan
(Einwohnerzahl zum
30.06.2013 für Plan- und Ist-Kennzahl verwendet)
Jahresergebnis (29) / 44.750
- Beim Zuschussbedarf je Einwohner ist die Einwohnerzahl mit einem Stand IT NRW 30.06.2013: 44.750 zu Grunde gelegt.
Erläuterung zur Darstellung der finanzwirtschaftlichen Kennzahlen im Plan-Ist-Vergleich 2013.
- Die Planzahlen entsprechen den fortgeschriebenen Planzahlen, also mit Berücksichtigung von:
* Ermächtigungsübertragungen
* unterjährige Verschiebungen
Sie sind also insoweit nicht mit den Planzahlen im entspr. Hpl. identisch.
Bezeichnung
TER-Nr.
Aufwandsdeckungsgrad, %
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\finanzw. Kennz., Übersicht TER 2013 endgültig
Seite 4
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\Erläuterung finanzwirtsch. Kennz. 2013
endgültig.doc
Erläuterungen zum Entwurf des Jahresabschlusses 2013 – finanzwirtschaftliche Kennzahlen
1. Allgemeine Vorbemerkungen
Gemäß § 40 Abs. 2 GemHVO sind die Teilergebnisrechnungen (TER) jeweils um Ist-Zahlen zu den in
den Teilplänen ausgewiesenen Leistungsmengen und Kennzahlen zu ergänzen.
Die Ist-Zahlen zu den strukturellen Kennzahlen sind direkt hinter den entsprechenden TER abgebildet.
Die finanzwirtschaftlichen Kennzahlen sind in der zuvor abgedruckten Tabelle für alle TER zusammengefasst. Sie werden durch Division von ausgewiesenen absoluten Zahlen der jeweiligen Teilergebnisrechnungen (TER) ermittelt. In der zusammenfassenden Übersicht werden für jeden kennzahlenrelevanten TER die absoluten Werte aus dem jeweiligen TER genannt und das Ergebnis der Division als Plan- und Ist-Kennzahl ausgewiesen.
2. Erläuterung von größeren Abweichung (>5%) zwischen Plan und Ist 2013 bei
den finanzwirtschaftlichen Kennzahlen einzelner TER
TER 11 06 Zentrale Dienste
Die Erhöhung der ordentlichen Erträge bei der Kennzahl „Aufwandsdeckungsgrad“ wird bestimmt
durch nicht planbare ertragswirksame Auflösungen von Instandhaltungsrückstellungen im Bereich der
Rathäuser (167 T€). Die analog vorgenommene außerplanmäßige Abschreibung wird durch
Wenigeraufwendungen bei den übrigen Aufwandskonten der TER kompensiert, so dass sich insgesamt eine Verbesserung des Aufwandsdeckungsgrandes ergibt.
TER 11 08 Personalmanagement
Die notwendige Anpassung des Personalrückstellungsbestandes von den aktiven Beamten hin zu den
Versorgungsempfängern führt zu einer Verschlechterung bei den Kennzahlen Aufwandsdeckungsgrad
und Personalintensität.
TER 11 10 Organisationsangelegenheiten, IT
Bei gegenüber der Planung angestiegenen Personalaufwendungen bei den tariflich Beschäftigten und
der Zuführung zu den Pensionsrückstellungen bei gleichzeitigen Wenigeraufwendungen im Bereich
der sonstigen Inanspruchnahme Rechte und Dienste (-85 T€) steigt die Personalintensität leicht an.
TER 11 13 Grundstücksmanagement
Die Mehrerträge gegenüber der Planung resultieren insbesondere aus den nachträglich erzielten
Pachterträgen TG Kaufhof 2010-2013 (216 T€) und den Auflösungen von Sonderposten (114 T€) und
nicht mehr benötigter Rückstellungen (151 T€).
TER 11 14 Techn. Immobilienmanagement
Geplant wurden 150 T€ Aktivierte Eigenleistungen zentral in diesem TEP. Tatsächlich wurden die Erträge in Höhe von 245 T€ in den jeweiligen TER gebucht, dem die Hochbauten (Schulen, Kita, Feuerwehr etc.) direkt zugeordnet sind. Die Ingenieurleistungen für die Kita Clemens-August-Straße wurden
als Kompletteigenleistung verbucht.
TER 12 01 Allgemeine Sicherheit und Ordnung
Im Bereich Gewerbe wurden Mehrerträge erzielt durch die Steigerung der Reisegewerbekartenausgabe, mehr Schankerlaubnisse, mehr Gaststättenkonzessionen und eine höhere Anzahl von Verwarnungen. Im Bereich Fundsachen, Hunde und Sondernutzungen wurden ebenfalls Mehrerträge durch
höhere Erträge durch Versteigerungen in der bundesweiten Zollauktion erzielt. Die Erträge aus Sondernutzungen wurden bei der Haushaltsaufstellung zu niedrig eingeschätzt. Bei den ordnungsbehördlichen Bußgeldverfahren aus allen Bereichen konnte eine Steigerung von über 50% erreicht werden.
- 20 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\Erläuterung finanzwirtsch. Kennz. 2013
endgültig.doc
TER 12 13 Statistik, Wahlen
Die Kostenerstattung des Bundes fiel um 4 T€ höher aus als geplant. Die gegenüber der Planung geringeren Aufwendungen wurden tatsächlich als Ermächtigungsübertragungen (18T€) nach 2014 verschoben.
TER 12 17 Rettungsdienst
Die Verbesserung ergibt sich im Wesentlichen bei den ordentlichen Erträgen (Rettungsdienstgebühren) aus höheren Einsatzzahlen als prognostiziert.
TER 21 02 Weiterführende Schulen
Die Entwicklung der Aufwendungen und Erträge ist maßgebend geprägt durch die Aktivierung nachträglicher Herstellungskosten bei der Clemens-August-Schule und der damit verbundenen ertragswirksamen Auflösungen von Rückstellungen und analogen außerplanmäßigen Abschreibungen (903
T€).
TER 21 04 Zentrale Leistungen Schüler und Beteiligte
Die Ursache für die Abweichung bei den Aufwendungen liegt in der zentralen Veranschlagung der
Benutzungskosten Karlsbad bei TEP 21 04. Tatsächlich wurde ein Teil der Aufwendungen der TER 21
01 zugeordnet. Insgesamt bleiben die Aufwendungen für die Schwimmbadnutzung jedoch deutlich unter dem Planansatz.
TER 25 03 Zentrale Leistungen Schüler und Beteiligte
Die Aufwandsteigerung gegenüber der Planung in der Neubildung von Instandhaltungsrückstellungen
für das VHS-Gebäude (insg. 295 T€) begründet. Die Minderausgaben bei den Personalaufwendungen
sind durch das Ausscheiden einer Mitarbeiterin in Vollzeit und die Einstellung eines neuen Mitarbeiters
in Teilzeit mit 19,5 Std/Wo. sowie Vergütung in niedrigerer Entgeltgruppe im Veranstaltungsmanagement entstanden.
TER 25 05 Musik-/Kunstschulen
Neben erhöhten Personalkosten ist die Aufwandsteigerung gegenüber der Planung in der Neubildung
von Instandhaltungsrückstellungen für das Musikschulgebäude (120 T€) begründet.
TER 31 01 Sonstige soziale Leistungen
Da das mit Landesmitteln unterstützte Programm „KOMM-IN“ 2013 nicht zur Ausführung kam, ergab
sich eine entsprechende Verringerung auf der Ertrags- und Aufwandsseite, die wiederum zu einer entsprechenden Veränderung der Kennzahlen Ist gegenüber Plan führte.
TER 31 02 Hilfen bei Krankheit, Behinderung, Pflegebedürftigkeit
Für Erträge und Aufwendungen nach SGB XII werden keine Planzahlen gebildet, da sie der Stadt
Brühl vom Rhein-Erft-Kreis erstattet werden. Hieraus resultiert die hohe Plan-/Istabweichung. Nur die
von der Stadt Brühl zu tragenden Sach- und Personalkosten werden geplant, hier gibt es keine größere Abweichung.
TER 31 03 Hilfe bei Einkommensdefizite
(Erl. bei TER 3102 gilt entsprechend) Nur die der Stadt Brühl zuzurechnenden Erträge und Aufwendungen nach AsylbLG werden geplant, hier gibt es keine größere Abweichung.
TER 31 50 Soziale Einrichtungen
(Erl. bei TER 3102 gilt entsprechend) Nur die der Stadt Brühl zuzurechnenden Erträge und Aufwendungen nach AsylbLG werden geplant, hier gibt es keine größere Abweichung.
TER 36 01 Förderung von Kindern in Tagesbetreuung
Neben einer Verbesserung bei den Erträgen aufgrund u.a. einer höheren KiBiz-Landesmittelzuweisung
wurden im Bereich der Aufwendungen erhebliche Personalkosten bei den Kindertageseinrichtungen
durch eine nicht in vollem Umfange bzw. verspätete Besetzung (zumindest im Jahre 2013) eingespart
sowie bei der Kindertagespflege die prognostizierten und eingeplanten neuen Plätze zu rd. 20% nicht
in Anspruch genommen. Auch wenn die Elternbeiträge um ca. 83.000 € geringer ausfielen und belastend
hinzukommt, dass zusätzliche, nicht eingeplante Rückstellungen für unbedingt notwendige Maßnahmen
an den Gebäuden im Zuge des Jahresabschlusserstellung verbucht wurden, sind in 2013 Hh.verbesserungen
aufgetreten, die den Saldo im Ist gegenüber Plan um 1,4 Mio € besser ausfallen lassen.
- 21 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\Erläuterung finanzwirtsch. Kennz. 2013
endgültig.doc
Dies beeinflusst die Kennzahlen entsprechend positiv.
Verursacht wird diese Verbesserung insbesondere durch:
- aktivierte Eigenleistungen für Ingenieurleistungen des Gebäudemanagements bei den beiden
Kiga-Neubauten, die den Aufwand zu Lasten der Baumaßnahme über einen entspr. verbuchten Ertrag
entlasten.
- Einsparungen im Personalbereich Kt.grp. 50), weil von den ca. 33 eingeplanten neuen Stellen zumindest
2013 16 Stellen nicht und weitere Stellen erst im November 2013 besetzt wurden. Hinzu kommen Einsparungen
durch zeitlich verzögerte Nachbesetzungen.
- Wenigeraufwand bei den Transferaufwendungen (Kt.grp. 53), weil im Bereich der Kindertagespflege die
eingeplanten und prognostizierten 208 Plätze zu rund 20% nicht in Anspruch genommen wurden.
TER 36 03 Hilfen für jungen Menschen und ihre Familien
Erheblich höhere Erträge (291 T€) als geplant führen zu einer erheblich verbesserten Ertragssituation.
Die Mehrerträge ergeben sich im Bereich der Hilfen zur Erziehung und hier konkret bei den Erstattungen durch die anderen Träger sowie den Unterhaltspflichtigen. Gleichzeitig sind Minderaufwendungen
insbesondere im Bereich der stationären Betreuung seelisch Behinderter und auch anderer Jugendhilfen entstanden. Die wesentlichsten Weniger-Aufwendungen sind ebenfalls im Bereich der Gewährung
von Hilfen zur Erziehung festzustellen. Darüber hinaus wurden auch weniger Unterhaltsleistungen im
Bereich der UVG geleistet.
Insgesamt führen diese Ergebnisse zu einem deutlich verbesserten Kennzahlenausweis.
TER 42 Sportförderung
Die Reduzierung bei den Personalaufwendungen ist in einer Frühverrentung und in einem Erwerbsunfähigkeitsrentenanspruch (und Vakanz der Stelle) zuzüglich der hieraus resultierenden Einsparungen
bei der ZKV und der Sozialversicherung begründet. Die Steigerung bei den ordentlichen Aufwendungen ist u.a. in der Neubildung einer Rückstellung für unterlassene Instandsetzung beim Schlossparkstadion (100 T€) und einem um 75 T€ höheren Reinigungsaufwand gegenüber der Planung begründet.
TER 51 01 Räumliche Planung und Entwicklung
Die deutliche Verringerung auf der Aufwandsseite resultiert aus noch nicht durchgeführten Maßnahmen für das Projekt „Soziale Stadt“ (337 T€) und auf Innenstadtplanung (295 T€). Die Ermächtigungen
wurden nach 2014 übertragen.
TER 52 03 Denkmalschutz und –pflege
Bei dieser betragsmäßig sehr kleinen TER wirken sich Planabweichungen prozentual entsprechend
größer aus. In 2013 wurden 6 T€ mehr Verwaltungsgebühren vereinnahmt als geplant. Bei den Aufwendungen wurden 5 T€ (Denkmalpflegemaßnahmen) als Ermächtigungsübertragung nach 2014 verschoben.
TER 52 06 Hilfen bei Wohnproblemen
Die Aufwandsüberschreitung ist im Rahmen der Zuschussgewährung an die Explosionsopfer (Hauserwerb, Grunderwerbssteuer) entstanden. Die Mittel werden aus dem Sonderposten „Wohnungsbau
kinderreicher Familien“ finanziert.
Allg. Vorbemerkung zu den Gebührenhaushalten
Die in den Gebührenhaushalten dargestellte „Überdeckung“ ergibt sich aus der Systematik der Gebührenkalkulation, in der auch kalkulatorische Kosten berücksichtigt werden, die, da sie haushaltsrechtlich keinen Aufwand darstellen, auf der Aufwandsseite sowohl des Teilergebnisplans als auch der
Teilergebnisrechnung nicht ausgewiesen werden. Es handelt deshalb nur um eine haushaltsrechtliche und keine gebührenrechtliche Überdeckung.
TER 53 80 Abwasserbeseitigung
Die Erträge aus der Schmutz- und Niederschlagswassergebühr lagen insgesamt um 190 T€ über der
Plankalkulation. Die geplanten Abschreibungen fielen gegenüber der Planung im Bereich der Sonstigen Bauten des Infrastrukturvermögens um 207 T€ niedriger aus. Gründe hierfür sind, die Vollabschreibung der Niederspannungshauptverteilung in 2012 (98 T€), der Prozeßleittechnik (23 T€) sowie
des noch nicht wegen Mängel in 2013 aktivierten Hochwasserpumpwerks (ca. 40 T€ AfA). Hinzu
kommen Einsparungen bei den Sach- und Dienstleistungen von ca. 125 T€.
- 22 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\Erläuterung finanzwirtsch. Kennz. 2013
endgültig.doc
TER 54 01 Öffentliche Verkehrsflächen
Bei den Aufwendungen wurden 363 T€ als Ermächtigungsübertragung nach 2014 verschoben.
TER 54 03 Verkehrliche Planung
Auch wenn bei den Aufwendungen 166 T€ als Ermächtigungsübertragung nach 2014 übertragen wurden, ergibt sich noch eine deutliche Einsparung bei den Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen, der die Kennzahlen entsprechend positiv beeinflusst.
TER 54 04 ÖPNV
Durch die Auflösung nicht bzw. nicht mehr benötigter Rückstellungen für die Fahrzeugförderungen
stiegen die Erträge gegenüber der Planung um 107 T€ an. Diese Auflösungen stehen im Zusammenhang mit einer Rückzahlung an das Land iHv. 83 T€ wegen einer nicht abgerufenen Fahrzeugförderung.
TER 54 05 Straßenreinigung und Winterdienst
Im Rahmen einer Überprüfung des Dienstleistungsentgeltes an den Stadtservicebetriebes wurde die
Entgeltzahlung im Straßenreinigungsbereich deutlich erhöht
TER 56 Umweltschutz
Die Verbesserung bei den Erträgen ist durch eine Auflösung des Sonderpostens „Ökokonto“ iHv. 304
T€ entstanden. In Höhe der Aktivierung der Anschaffung von Ausgleichsflächen (190 T€ und 122 T€)
wurde der Sonderposten ertragswirksam aufgelöst.
TER 57 01 Wirtschaftsförderung und Tourismus
Auf der Ertragsseite ergaben sich Verbesserungen durch die Auflösung nicht mehr benötigter Rückstellungen im Hochbaubereich für das Brühl-Info inkl. WC-Anlage (18 T€) und höherer Einnahmen
durch zusätzliche Messeaussteller beim Messestand von „Brühl Tourismus“ auf der Internationalen
Tourismus Börse (ITB) in Berlin.
Die höheren Aufwendungen bei den Personalaufwendungen sind im Bereich übernommene Reisekosten für die Teilnahme an der ITB entstanden. Minderaufwendungen sind u.a. bei den Druckaufwendungen für den Bereich Tourismus (7 T€) und für das Projekt „Schlummern und Schlemmen in Brühl“
(9 T€) entstanden. Für die Tourismusbeschilderung wurden 15 T€ als Ermächtigungsübertragung
nach 2014 übertragen.
- 23 -
- 24 -
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ Sonstige ordentliche Erträge
6.
7.
EUR
2
EUR
1
29. = Ergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
22. = Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 18 und 21)
-1.476.528,38
0,00
163.425,00
-1.639.953,38
0,00
-1.639.953,38
0,00
-1.639.953,38
18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 17)
21. = Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
1.726.688,03
497.593,74
17. = Ordentliche Aufwendungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
0,00
6.109,36
14. - Bilanzielle Abschreibungen
15. - Transferaufwendungen
7.091,79
1.215.893,14
86.734,65
7.513,97
79.220,68
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
-1.556.186,00
0,00
83.956,00
-1.640.142,00
0,00
-1.640.142,00
0,00
-1.640.142,00
1.714.052,00
513.718,00
2.500,00
5.900,00
9.210,00
1.182.724,00
73.910,00
0,00
73.900,00
10,00
2013
2012
0,00
Ansatz
Ergebnis
Teilergebnisrechnung
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
73.910
0
73.900
10
-1.556.186
0
83.956
-1.640.142
0
-1.640.142
0
-1.640.142
1.714.052
513.718
2.500
5.900
9.210
1.182.724
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
1 Stadt Brühl
P11 Innere Verwaltung
P1101 Politische Gremien, Verwaltungsführung, Personalrat, RPA
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
11. - Personalaufwendungen
10. = Ordentliche Erträge
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
5.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
182,18
-1.547.469,57
155,00
83.956,00
-1.631.270,57
0,00
-1.631.270,57
0,00
-1.631.270,57
1.715.726,03
513.769,58
0,00
4.660,00
3.983,67
1.193.312,78
84.455,46
0,00
84.273,28
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
172
8.716
155
0
8.871
0
8.871
0
8.871
1.674
52
-2.500
-1.240
-5.226
10.589
10.545
0
10.373
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 25 -
EUR
2
EUR
1
29. = Ergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
22. = Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 18 und 21)
21. = Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
-47.491,56
1.181,00
-48.672,56
0,00
-48.672,56
0,00
48.672,56
-48.672,56
18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 17)
1.078,74
118,00
0,00
47.475,82
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
-45.164,00
581,00
-45.745,00
0,00
-45.745,00
0,00
-45.745,00
45.745,00
3.460,00
200,00
600,00
41.485,00
2013
2012
0,00
Ansatz
Ergebnis
Teilergebnisrechnung
1 Stadt Brühl
P11 Innere Verwaltung
P1103 Gleichstellung von Frau und Mann
17. = Ordentliche Aufwendungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
14. - Bilanzielle Abschreibungen
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
11. - Personalaufwendungen
10. = Ordentliche Erträge
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
5
0
-45.164
581
-45.745
0
-45.745
0
-45.745
45.745
3.460
200
600
41.485
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
0,00
-43.290,19
581,00
-43.871,19
0,00
-43.871,19
0,00
-43.871,19
43.871,19
2.817,01
110,00
0,00
40.944,18
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
EUR
1.874
0
1.874
0
1.874
0
1.874
-1.874
-643
-90
-600
-541
0
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
500,00
0,00
0,00
-1.546,00
0,00
-1.546,00
0,00
-1.546,00
0,00
-1.546,00
1.546,00
1.046,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 26 -
29. = Ergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
22. = Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 18 und 21)
21. = Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
-1.791.689,42
0,00
126.490,00
-1.918.179,42
0,00
-1.918.179,42
0,00
2.091.890,09
-1.918.179,42
18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 17)
401.311,44
17. = Ordentliche Aufwendungen
299.626,32
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
1.827,43
14. - Bilanzielle Abschreibungen
+ Aktivierte Eigenleistungen
8.
13.432,53
564.820,14
+ Sonstige ordentliche Erträge
7.
10.361,81
70.887,90
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
6.
826.132,19
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
5.
0,00
7.519,00
173.710,67
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
4.
2
1
11. - Personalaufwendungen
+ Sonstige Transfererträge
3.
EUR
EUR
-1.550.961,00
8.630,00
769.808,00
-2.312.139,00
0,00
-2.312.139,00
0,00
-2.312.139,00
2.453.289,00
390.258,00
297.070,00
734.785,00
1.031.176,00
141.150,00
0,00
2.700,00
6.550,00
62.200,00
0,00
0,00
69.700,00
2013
2012
69.682,00
Ansatz
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
1 Stadt Brühl
P11 Innere Verwaltung
P1106 Zentrale Dienste
Teilergebnisrechnung
Ergebnis
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
141.150
0
2.700
6.550
62.200
0
0
69.700
-1.550.961
8.630
769.808
-2.312.139
0
-2.312.139
0
-2.312.139
2.453.289
390.258
297.070
734.785
1.031.176
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
-1.349.988,98
0,00
769.808,00
-2.119.796,98
0,00
-2.119.796,98
0,00
-2.119.796,98
2.487.432,26
377.199,76
449.789,36
653.909,54
1.006.533,60
367.635,28
24.285,87
172.228,74
27.668,40
70.446,86
1.790,00
0,00
71.215,41
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
8.247
1.790
0
1.515
200.972
-8.630
0
192.342
0
192.342
0
192.342
34.143
-13.058
152.719
-80.875
-24.642
226.485
24.286
169.529
21.118
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-136.740,00
0,00
0,00
-136.740,00
0,00
-136.740,00
0,00
-136.740,00
136.740,00
0,00
0,00
136.740,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 27 -
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
+ Sonstige ordentliche Erträge
4.
5.
7.
EUR
2
EUR
1
29. = Ergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
22. = Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 18 und 21)
-198.365,52
11.437,00
-209.802,52
0,00
-209.802,52
0,00
-209.802,52
18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 17)
21. = Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
210.752,77
17. = Ordentliche Aufwendungen
22.790,75
4.600,00
15. - Transferaufwendungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
1.307,00
15,77
182.039,25
950,25
0,00
950,25
0,00
0,00
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
-258.171,00
5.626,00
-263.797,00
0,00
-263.797,00
0,00
-263.797,00
264.397,00
33.660,00
5.000,00
1.500,00
20.800,00
203.437,00
600,00
0,00
600,00
2013
2012
0,00
Ansatz
4
-16.000
0
-16.000
0
-16.000
0
-16.000
16.000
16.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
280.397
49.660
5.000
1.500
20.800
203.437
600
0
600
0
0
-274.171
5.626
-279.797
0
-279.797
0
-279.797
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
388,50
325,60
844,50
0,00
-225.586,37
5.626,00
-231.212,37
0,00
-231.212,37
0,00
-231.212,37
232.770,97
21.196,43
4.250,00
686,00
70,41
206.568,13
1.558,60
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
3.131
959
389
-274
845
0
48.585
0
48.585
0
48.585
0
48.585
-47.626
-28.464
-750
-814
-20.730
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
1 Stadt Brühl
P11 Innere Verwaltung
P1107 Presse- und Öffentlichkeitsarbeit, Partnerschaften
Teilergebnisrechnung
Ergebnis
14. - Bilanzielle Abschreibungen
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
11. - Personalaufwendungen
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 28 -
29. = Ergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
22. = Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 18 und 21)
21. = Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
-3.355.934,55
0,00
67.928,00
-3.423.862,55
0,00
-3.423.862,55
0,00
3.697.814,16
-3.423.862,55
18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 17)
110.225,62
1.287,00
25.462,39
3.314.685,15
17. = Ordentliche Aufwendungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
14. - Bilanzielle Abschreibungen
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
12. - Versorgungsaufwendungen
246.154,00
9.917,76
264.033,85
273.951,61
+ Sonstige ordentliche Erträge
7.
2
1
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
-3.239.738,00
0,00
33.419,00
-3.273.157,00
0,00
-3.273.157,00
0,00
-3.273.157,00
4.338.437,00
136.880,00
1.300,00
27.650,00
2.227.800,00
1.944.807,00
1.065.280,00
895.229,00
170.051,00
EUR
EUR
11. - Personalaufwendungen
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
6.
2013
2012
0,00
Ansatz
4
-7.400
0
0
-7.400
0
-7.400
0
-7.400
7.400
7.400
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
1 Stadt Brühl
P11 Innere Verwaltung
P1108 Personalmanagement
Teilergebnisrechnung
Ergebnis
10. = Ordentliche Erträge
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
5.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
895.229
170.051
0
-3.247.138
0
33.419
-3.280.557
0
-3.280.557
0
-3.280.557
4.345.837
144.280
1.300
27.650
2.227.800
1.944.807
1.065.280
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
0,00
-3.353.855,40
104,79
33.419,00
-3.387.169,61
0,00
-3.387.169,61
0,00
-3.387.169,61
3.579.348,60
193.461,96
1.024,00
28.885,57
2.040.003,09
1.315.973,98
192.178,99
0,00
192.178,99
6
EUR
2013
IstErgebnis
22.128
0
-106.717
105
0
-106.613
0
-106.613
0
-106.613
-766.488
49.182
-276
1.236
-187.797
-628.833
-873.101
-895.229
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-19.500,00
0,00
0,00
-19.500,00
0,00
-19.500,00
0,00
-19.500,00
19.500,00
19.500,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 29 -
+ Sonstige Transfererträge
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ Sonstige ordentliche Erträge
3.
4.
5.
6.
7.
EUR
2
EUR
1
29. = Ergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
22. = Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 18 und 21)
-1.080.493,56
88.434,00
-1.168.927,56
0,00
-1.168.927,56
-1.012,60
21. = Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
150,35
1.162,95
20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
19. + Finanzerträge
-1.167.914,96
18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 17)
72.546,28
1.266.221,64
17. = Ordentliche Aufwendungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
0,00
5.544,93
14. - Bilanzielle Abschreibungen
15. - Transferaufwendungen
4.241,26
1.183.889,17
98.306,68
97.779,58
0,00
121,00
382,35
2,75
-1.074.460,00
52.941,00
-1.127.401,00
0,00
-1.127.401,00
-1.100,00
1.100,00
0,00
-1.126.301,00
1.217.401,00
71.461,00
0,00
4.600,00
11.800,00
1.129.540,00
91.100,00
90.000,00
0,00
0,00
1.000,00
0,00
100,00
2013
2012
21,00
Ansatz
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-30.500,00
0,00
-30.500,00
0,00
-30.500,00
0,00
0,00
0,00
-30.500,00
30.500,00
4.500,00
0,00
0,00
26.000,00
3
EUR
2012
Übertragung
aus
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
91.100
90.000
0
0
1.000
0
100
-1.104.960
52.941
-1.157.901
0
-1.157.901
-1.100
1.100
0
-1.156.801
1.247.901
75.961
0
4.600
37.800
1.129.540
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
0,00
21,00
-1.122.240,39
43.507,00
-1.165.747,39
0,00
-1.165.747,39
-1.810,51
1.810,51
0,00
-1.163.936,88
1.255.852,38
64.254,74
9.643,67
3.357,14
11.699,82
1.166.897,01
91.915,50
89.626,48
799,82
133,00
1.335,20
6
EUR
2013
IstErgebnis
1 Stadt Brühl
P11 Innere Verwaltung
P1109 Finanzmanagement und Rechnungswesen
Teilergebnisrechnung
Ergebnis
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
11. - Personalaufwendungen
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
7
815
-374
800
133
335
0
-79
-17.280
-9.434
-7.846
0
-7.846
-711
711
0
-7.136
7.951
-11.706
9.644
-1.243
-26.100
37.357
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-28.000,00
0,00
-28.000,00
0,00
-28.000,00
0,00
0,00
0,00
-28.000,00
28.000,00
0,00
0,00
0,00
28.000,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 30 -
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
6.
EUR
2
EUR
1
29. = Ergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
50.602,26
0,00
847.531,00
27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
-796.928,74
0,00
-796.928,74
26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
22. = Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 18 und 21)
0,00
-796.928,74
18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 17)
21. = Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
801.177,46
83.600,56
17. = Ordentliche Aufwendungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
369.273,87
4.683,69
14. - Bilanzielle Abschreibungen
15. - Transferaufwendungen
5.755,34
337.864,00
4.248,72
4.248,72
0,00
0,00
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
-830.710,00
0,00
16.988,00
-847.698,00
0,00
-847.698,00
0,00
-847.698,00
847.698,00
180.250,00
390.000,00
4.800,00
5.000,00
267.648,00
2013
2012
0,00
Ansatz
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
847.698
180.250
390.000
4.800
5.000
267.648
0
0
0
-830.710
0
16.988
-847.698
0
-847.698
0
-847.698
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
-753.697,51
0,00
16.988,00
-770.685,51
0,00
-770.685,51
0,00
-770.685,51
787.675,51
96.568,97
375.631,11
9.911,82
-4,03
305.567,64
16.990,00
12.840,00
4.150,00
6
EUR
2013
IstErgebnis
1 Stadt Brühl
P11 Innere Verwaltung
P1110 Organisationsangelegenheiten Technik IV
Teilergebnisrechnung
Ergebnis
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
11. - Personalaufwendungen
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
7
4.150
77.012
0
0
77.012
0
77.012
0
77.012
-60.022
-83.681
-14.369
5.112
-5.004
37.920
16.990
12.840
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 31 -
+ Sonstige ordentliche Erträge
7.
2013
EUR
2
2012
EUR
1
-172.732,47
-172.732,47
29. = Ergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
0,00
-172.732,47
26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
22. = Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 18 und 21)
0,00
-172.732,47
18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 17)
21. = Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
175.402,37
1.304,87
271,00
173.826,50
2.669,90
137,50
2.532,40
Ansatz
Ergebnis
DruckNr.: 275
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
Teilergebnisrechnung
1 Stadt Brühl
P11 Innere Verwaltung
P1111 Recht
17. = Ordentliche Aufwendungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
14. - Bilanzielle Abschreibungen
11. - Personalaufwendungen
10. = Ordentliche Erträge
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
6.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
5
EUR
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
6
EUR
79,00
0,00
79,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-79,00
-79,00
0,00
-79,00
0,00
-79,00
2013
IstErgebnis
7
EUR
-79
-79
0
-79
0
-79
79
0
79
0
0
0
0
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 32 -
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ Sonstige ordentliche Erträge
+ Aktivierte Eigenleistungen
5.
6.
7.
8.
2013
EUR
2
2012
EUR
1
29. = Ergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
22. = Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 18 und 21)
-252.192,93
0,00
-252.192,93
0,00
-252.192,93
643,00
-643,00
21. = Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
-251.549,93
18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 17)
20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
473.871,14
69.628,30
0,00
68.020,74
317.375,16
18.846,94
222.321,21
3.644,30
63.788,22
378,59
137.712,10
16.798,00
Ansatz
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
5
EUR
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
6
EUR
2013
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
IstErgebnis
1 Stadt Brühl
P11 Innere Verwaltung
P1112 Infrastrukturelles Immobilienmanagement
Teilergebnisrechnung
Ergebnis
17. = Ordentliche Aufwendungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
15. - Transferaufwendungen
14. - Bilanzielle Abschreibungen
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
11. - Personalaufwendungen
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
7
EUR
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 33 -
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ Sonstige ordentliche Erträge
+ Aktivierte Eigenleistungen
4.
5.
6.
7.
8.
EUR
2
EUR
1
599.067,17
18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 17)
29. = Ergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
564.805,61
32.818,56
597.624,17
0,00
597.624,17
-1.443,00
21. = Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
22. = Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 18 und 21)
1.443,00
20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
0,00
417.863,95
17. = Ordentliche Aufwendungen
19. + Finanzerträge
153.430,96
0,00
732,12
54.669,70
209.031,17
1.016.931,12
0,00
774.212,93
0,00
223.737,43
19.003,26
0,00
-617.514,00
22.550,00
-594.964,00
0,00
-594.964,00
0,00
0,00
0,00
-594.964,00
1.027.514,00
143.900,00
0,00
82.900,00
632.385,00
168.329,00
432.550,00
0,00
500,00
400,00
407.550,00
7.200,00
16.800,00
100,00
2013
2012
-22,50
Ansatz
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-9.000,00
0,00
-9.000,00
0,00
-9.000,00
0,00
0,00
0,00
-9.000,00
9.000,00
0,00
0,00
0,00
9.000,00
3
EUR
2012
Übertragung
aus
4
-75.000
0
-75.000
0
-75.000
0
0
0
-75.000
75.000
0
0
0
75.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
143.900
0
82.900
716.385
168.329
432.550
0
500
400
407.550
7.200
16.800
100
-701.514
22.550
-678.964
0
-678.964
0
0
0
-678.964
1.111.514
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
1 Stadt Brühl
P11 Innere Verwaltung
P1113 Grundstücksmanagement
Teilergebnisrechnung
Ergebnis
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
15. - Transferaufwendungen
14. - Bilanzielle Abschreibungen
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
11. - Personalaufwendungen
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
Steuern und ähnliche Abgaben
2.
1.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
-98.395,31
91.886,70
-6.508,61
0,00
-6.508,61
2.063,00
0,00
2.063,00
-8.571,61
1.046.761,84
117.367,36
-2.216,04
188.901,31
561.837,20
180.872,01
1.038.190,23
14.320,44
300.549,92
0,00
576.461,79
130.060,08
16.798,00
6
EUR
2013
IstErgebnis
12.543
605.640
14.320
300.050
-400
168.912
122.860
-2
-100
603.118
69.337
672.455
0
672.455
2.063
0
2.063
670.392
-64.752
-26.532
-2.216
106.001
-154.548
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-232.380,00
0,00
-232.380,00
0,00
-232.380,00
0,00
0,00
0,00
-232.380,00
232.380,00
0,00
0,00
0,00
232.380,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 34 -
+ Aktivierte Eigenleistungen
EUR
2
EUR
1
-750.095,42
-750.095,42
29. = Ergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
0,00
-750.095,42
26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
22. = Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 18 und 21)
0,00
-750.095,42
18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 17)
21. = Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
750.095,42
11.584,89
17. = Ordentliche Aufwendungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
519,00
357.809,80
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
14. - Bilanzielle Abschreibungen
380.181,73
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
-511.623,00
-511.623,00
0,00
-511.623,00
0,00
-511.623,00
661.623,00
3.560,00
600,00
320.000,00
337.463,00
150.000,00
150.000,00
2013
2012
0,00
Ansatz
330.000
0
0
330.000
0
0
0
-330.000
-330.000
0
-330.000
0
-330.000
4
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
991.623
3.560
600
650.000
337.463
150.000
150.000
-841.623
-841.623
0
-841.623
0
-841.623
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
1 Stadt Brühl
P11 Innere Verwaltung
P1114 Technisches Immobilienmanagement
Teilergebnisrechnung
Ergebnis
11. - Personalaufwendungen
10. = Ordentliche Erträge
8.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
0,00
-1.008.349,18
-1.008.349,18
0,00
-1.008.349,18
0,00
-1.008.349,18
1.008.349,18
1.983,67
515,00
658.342,23
347.508,28
6
EUR
2013
IstErgebnis
-166.726
-166.726
0
-166.726
0
-166.726
16.726
-1.576
-85
8.342
10.045
-150.000
-150.000
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 35 -
100,00
25.480,75
29. = Ergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
-377.068,73
45.959,00
0,00
-331.109,73
0,00
-331.109,73
21. = Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
22. = Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 18 und 21)
50,00
-50,00
20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
0,00
-331.059,73
18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 17)
19. + Finanzerträge
585.831,06
29.000,34
452,25
9.633,00
17. = Ordentliche Aufwendungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
15. - Transferaufwendungen
14. - Bilanzielle Abschreibungen
138.816,01
+ Sonstige ordentliche Erträge
7.
407.929,46
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
6.
10.433,33
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
5.
0,00
218.698,25
11. - Personalaufwendungen
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
4.
2
1
254.771,33
+ Sonstige Transfererträge
3.
EUR
EUR
-417.557,00
57.103,00
0,00
-360.454,00
0,00
-360.454,00
0,00
0,00
0,00
-360.454,00
596.604,00
17.782,00
0,00
9.300,00
162.650,00
406.872,00
236.150,00
5.050,00
0,00
11.000,00
220.000,00
0,00
100,00
2013
2012
59,00
Ansatz
Ergebnis
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
Teilergebnisrechnung
1 Stadt Brühl
P12 Sicherheit und Ordnung
P1201 allgem. Sicherheit und Ordnung
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
596.604
17.782
0
9.300
162.650
406.872
236.150
5.050
0
11.000
220.000
0
100
-417.557
57.103
0
-360.454
0
-360.454
0
0
0
-360.454
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
0,00
60,00
-325.633,32
48.177,60
3.345,00
-280.800,72
0,00
-280.800,72
687,00
0,00
687,00
-281.487,72
607.380,77
33.673,38
368,00
8.780,99
144.971,32
419.587,08
325.893,05
48.328,96
100,00
14.228,60
263.175,49
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
0
-40
91.924
-8.925
3.345
79.653
0
79.653
687
0
687
78.966
10.777
15.891
368
-519
-17.679
12.715
89.743
43.279
100
3.229
43.175
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 36 11.199,72
-76.515,38
-76.515,38
29. = Ergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
0,00
-76.515,38
26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
22. = Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 18 und 21)
42,00
-42,00
21. = Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
-76.473,38
18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 17)
20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
679.706,10
17. = Ordentliche Aufwendungen
48.390,45
1.320,00
15. - Transferaufwendungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
5.134,42
14. - Bilanzielle Abschreibungen
144.146,74
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
268.293,44
480.714,49
7.
184.077,75
137.161,81
603.232,72
+ Sonstige ordentliche Erträge
6.
2
1
11. - Personalaufwendungen
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
5.
EUR
EUR
-159.180,00
-159.180,00
0,00
-159.180,00
0,00
0,00
-159.180,00
719.180,00
23.228,00
0,00
3.400,00
196.800,00
495.752,00
560.000,00
280.000,00
4.000,00
140.000,00
129.000,00
7.000,00
2013
2012
2.500,00
Ansatz
Ergebnis
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
Teilergebnisrechnung
1 Stadt Brühl
P12 Sicherheit und Ordnung
P1207 Verkehrsangelegenheiten
10. = Ordentliche Erträge
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
4.
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
719.180
23.228
0
3.400
196.800
495.752
560.000
280.000
4.000
140.000
129.000
7.000
-159.180
-159.180
0
-159.180
0
0
-159.180
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
-172.645,62
-172.645,62
0,00
-172.645,62
0,00
0,00
-172.645,62
743.156,16
25.552,58
-368,00
7.487,61
217.369,69
493.114,28
570.510,54
302.311,36
5.161,77
164.151,23
94.686,18
4.200,00
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
-2.800
-13.466
-13.466
0
-13.466
0
0
-13.466
23.976
2.325
-368
4.088
20.570
-2.638
10.511
22.311
1.162
24.151
-34.314
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 37 -
+ Sonstige ordentliche Erträge
7.
0,00
1.038,50
-501.423,90
-501.423,90
29. = Ergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
0,00
-501.423,90
26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
22. = Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 18 und 21)
0,00
-501.423,90
18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 17)
21. = Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
852.186,02
17. = Ordentliche Aufwendungen
3.470,04
208.908,67
14. - Bilanzielle Abschreibungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
1.395,67
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
638.411,64
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
6.
4.509,00
345.214,62
11. - Personalaufwendungen
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
5.
2
1
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
-681.148,00
-681.148,00
0,00
-681.148,00
0,00
-681.148,00
1.022.098,00
231.870,00
3.600,00
3.300,00
783.328,00
340.950,00
700,00
0,00
4.250,00
336.000,00
EUR
EUR
350.762,12
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
4.
2013
2012
0,00
Ansatz
Ergebnis
Teilergebnisrechnung
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
1 Stadt Brühl
P12 Sicherheit und Ordnung
P1210 Einwohnerangelegenh Personenstandswesen
10. = Ordentliche Erträge
+ Sonstige Transfererträge
3.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
231.870
3.600
3.300
783.328
340.950
700
0
4.250
336.000
0
-681.148
-681.148
0
-681.148
0
-681.148
1.022.098
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
0,00
-627.358,29
-627.358,29
0,00
-627.358,29
0,00
-627.358,29
931.019,02
171.914,55
3.066,00
894,04
755.144,43
303.660,73
1.466,50
0,00
3.455,35
298.738,88
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
0
53.790
53.790
0
53.790
0
53.790
-91.079
-59.955
-534
-2.406
-28.184
-37.289
767
0
-795
-37.261
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.300,00
-1.300,00
0,00
-1.300,00
0,00
-1.300,00
1.300,00
0,00
0,00
1.300,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 38 2
1
-25.991,64
18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 17)
-25.991,64
-25.991,64
29. = Ergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
0,00
-25.991,64
26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
22. = Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 18 und 21)
0,00
49.807,78
17. = Ordentliche Aufwendungen
21. = Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
14.512,07
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
401,36
10.220,08
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
14. - Bilanzielle Abschreibungen
24.674,27
11. - Personalaufwendungen
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
-87.786,00
-87.786,00
0,00
-87.786,00
0,00
-87.786,00
111.686,00
47.700,00
100,00
41.980,00
21.906,00
23.900,00
23.900,00
EUR
EUR
23.816,14
2013
2012
23.816,14
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
Ansatz
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
5
-87.786
-87.786
0
-87.786
0
-87.786
111.686
47.700
100
41.980
21.906
23.900
23.900
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
1 Stadt Brühl
P12 Sicherheit und Ordnung
P1213 Statistik und Wahlen
Teilergebnisrechnung
Ergebnis
10. = Ordentliche Erträge
6.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
-66.769,04
-66.769,04
0,00
-66.769,04
0,00
-66.769,04
94.346,41
50.710,05
35,00
21.093,26
22.508,10
27.577,37
27.577,37
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
602
3.677
3.677
21.017
21.017
0
21.017
0
21.017
-17.340
3.010
-65
-20.887
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
-17.904,04
-17.904,04
0,00
-17.904,04
0,00
-17.904,04
17.904,04
0,00
0,00
17.904,04
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 39 -
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ Sonstige ordentliche Erträge
+ Aktivierte Eigenleistungen
4.
5.
6.
7.
8.
EUR
2
EUR
1
29. = Ergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
22. = Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 18 und 21)
21. = Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
-2.032.799,44
-2.331.412,00
50,00
4.000,00
3.784,00
0,00
-2.335.362,00
0,00
-2.335.362,00
0,00
-2.335.362,00
2.595.262,00
369.234,00
4.700,00
197.200,00
151.690,00
1.872.438,00
259.900,00
0,00
100,00
145.900,00
5.000,00
37.000,00
-2.036.583,44
0,00
-2.036.583,44
0,00
2.356.209,40
-2.036.583,44
18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 17)
259.278,11
17. = Ordentliche Aufwendungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
4.601,63
202.264,04
14. - Bilanzielle Abschreibungen
15. - Transferaufwendungen
172.730,01
1.717.335,61
319.625,96
0,00
21.325,03
158.692,08
5.896,80
61.946,05
71.900,00
2013
2012
71.766,00
Ansatz
Ergebnis
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-13.800,00
0,00
0,00
-13.800,00
0,00
-13.800,00
0,00
-13.800,00
13.800,00
13.800,00
3
EUR
2012
Übertragung
aus
Teilergebnisrechnung
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
1 Stadt Brühl
P12 Sicherheit und Ordnung
P1215 Gefahrenabwehr und Gefahrenvorbeugung
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
11. - Personalaufwendungen
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
259.900
0
100
145.900
5.000
37.000
71.900
-2.345.212
50
4.000
-2.349.162
0
-2.349.162
0
-2.349.162
2.609.062
383.034
4.700
197.200
151.690
1.872.438
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
-2.233.721,30
0,00
3.746,50
-2.237.467,80
0,00
-2.237.467,80
0,00
-2.237.467,80
2.524.843,37
259.313,29
4.601,63
202.150,80
225.401,50
1.833.376,15
287.375,57
7.070,47
5.478,06
169.058,31
8.979,48
25.106,25
71.683,00
6
EUR
2013
IstErgebnis
-98
4.951
73.712
-39.062
27.476
7.070
5.378
23.158
3.979
-11.894
-217
111.491
-50
-254
111.694
0
111.694
0
111.694
-84.219
-123.721
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-34.000,00
0,00
0,00
-34.000,00
0,00
-34.000,00
0,00
-34.000,00
34.000,00
34.000,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 40 -
+ Sonstige ordentliche Erträge
7.
277.137,48
8.573,50
194.099,00
254.493,36
29. = Ergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
0,00
448.592,36
0,00
448.592,36
0,00
448.592,36
2.081.606,13
167.589,96
0,00
84.652,31
755.932,65
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
22. = Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 18 und 21)
21. = Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 17)
17. = Ordentliche Aufwendungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
15. - Transferaufwendungen
14. - Bilanzielle Abschreibungen
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
1.073.431,21
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
6.
0,00
2.238.059,51
2.530.198,49
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
5.
2
1
11. - Personalaufwendungen
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
4.
EUR
EUR
-28.870,00
110.990,00
0,00
82.120,00
0,00
82.120,00
0,00
82.120,00
2.252.380,00
191.980,00
0,00
81.200,00
705.110,00
1.274.090,00
2.334.500,00
238.000,00
0,00
0,00
2.090.000,00
6.500,00
2013
2012
6.428,00
Ansatz
Ergebnis
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
Teilergebnisrechnung
1 Stadt Brühl
P12 Sicherheit und Ordnung
P1217 Rettungsdienst
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
6.500
-28.870
110.990
0
82.120
0
82.120
0
82.120
2.252.380
191.980
0
81.200
705.110
1.274.090
2.334.500
238.000
0
0
2.090.000
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
179.509,74
110.990,00
0,00
290.499,74
0,00
290.499,74
0,00
290.499,74
2.335.571,60
155.443,38
0,00
112.406,96
687.148,56
1.380.572,70
2.626.071,34
271.083,68
12.023,15
372,00
2.314.367,35
28.225,16
6
EUR
2013
IstErgebnis
0
0
208.380
0
208.380
0
208.380
83.192
-36.537
0
31.207
-17.961
106.483
291.571
33.084
12.023
372
224.367
21.725
208.380
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 41 -
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ Sonstige ordentliche Erträge
+ Aktivierte Eigenleistungen
5.
6.
7.
8.
EUR
2
EUR
1
29. = Ergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
-2.668.415,19
141.625,25
20.890,00
-2.547.679,94
0,00
-2.547.679,94
0,00
21. = Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
22. = Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 18 und 21)
0,00
20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
3.561.267,60
-2.547.679,94
18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 17)
190.781,86
66.500,00
591.346,49
2.102.265,03
610.374,22
1.013.587,66
0,00
14.621,67
5.317,90
0,00
267.460,95
-2.907.760,00
153.768,00
0,00
-2.753.992,00
0,00
-2.753.992,00
0,00
0,00
-2.753.992,00
3.836.839,00
263.929,00
71.000,00
561.400,00
2.214.262,00
726.248,00
1.082.847,00
0,00
0,00
0,00
0,00
304.548,00
778.299,00
2013
2012
726.187,14
Ansatz
Ergebnis
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-15.774,00
0,00
0,00
-15.774,00
0,00
-15.774,00
0,00
0,00
-15.774,00
15.774,00
2.774,00
0,00
0,00
13.000,00
3
EUR
2012
Übertragung
aus
Teilergebnisrechnung
1 Stadt Brühl
P21 Schulträgeraufgaben
P2101 Grundschulen
17. = Ordentliche Aufwendungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
15. - Transferaufwendungen
14. - Bilanzielle Abschreibungen
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
11. - Personalaufwendungen
10. = Ordentliche Erträge
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
4.
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.700
0
0
-1.700
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
0
0
0
0
304.548
778.299
-2.923.534
153.768
0
-2.769.766
0
-2.769.766
0
0
-2.769.766
3.852.613
268.403
71.000
561.400
2.225.562
726.248
1.082.847
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
-2.913.598,75
89.038,00
0,00
-2.824.560,75
0,00
-2.824.560,75
-0,92
0,92
-2.824.559,83
3.960.739,08
231.763,49
71.000,00
580.539,88
2.395.435,32
682.000,39
1.136.179,25
6.286,94
41.693,82
7.513,91
0,00
306.062,40
774.622,18
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
7.514
0
1.514
-3.677
9.935
-64.730
0
-54.795
0
-54.795
-1
1
-54.794
108.126
-36.640
0
19.140
169.873
-44.248
53.332
6.287
41.694
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-61.009,01
0,00
0,00
-61.009,01
0,00
-61.009,01
0,00
0,00
-61.009,01
61.009,01
12.509,01
0,00
0,00
48.500,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\Bekos je m2 2013 Entwurf mit
Erläuterungen endgültig/21 01
Stadt Brühl
Kennzahlen für die Produktgruppe "21 01 Grundschulen"
Betriebskosten je m 2 BGF (Bruttogrundfläche 1 )
I. Definition:
Betriebskosten je m 2 BGF =
524100 Bewirtschaftung Grundstücke,baul.Anlagen +
+ 524101 Reinigung + Personalkosten der eigenen Reinigungskräfte +
+ 524104 Stromkosten Gebäude (Gebausie)
+ 524105 Aufwendungen für Gas +
+ 524106, 524110, 524111,524113 Steuern u.a. + 544104 Gebäudeversicherung
BGF
1 - BGF=Brutto-Grundfläche - errechnet sich aus der Summe aller Grundflächen aller Grundrissebenen eines
Gebäudes.
II. Grafische Darstellung:
IIa. Betriebskosten je m2 BGF Ansatz-Ist 2013:
Euro je m2
60
50
40
30
20
10
0
2011
Mittelwert alle Grundschulen
2011
Ist
25,36
2012
2013
Euro je m2
2012
2013
Änderung
Ist
Ist
2013 zu 2012
27,14
28,52
5,1%
St.Franziskus
22,40
22,87
24,71
8,0%
Pingsdorf
29,06
32,82
52,75
60,7%
Barbara
24,71
28,21
27,22
-3,5%
Vochem
21,85
22,04
22,74
3,2%
Martin-Luther
20,25
22,90
19,30
-15,7%
Melanchthon
46,50
41,81
45,40
8,6%
Astrid-Lindgren
26,19
32,19
34,59
7,4%
Badorf
24,91
25,95
28,14
8,4%
Von 2011 nach 2012 sind die Heizkosten lt. "Heizkosten.de" um 7,69 % gestiegen. Darin sind die Preisentwicklung und der
witterungsbedingte Anteil enthalten. Für 2013 liegen noch keine Zahlen vor. Da die Stadtwerke die Einheitspreise für Gas nicht erhöht
hat, kann von einer moderaten Steigerung von 2012 nach 2013 ausgegangen werden.
Die Stadtwerke Brühl hat den Strompreis je kwh in 2012 gegenüber 2011 um 1,7% und 2013 gegenüber 2012 um 13,6% erhöht. Die
hohe Steigerung in 2013 ist in der erhöhten EEG-Umlage begründet.
- 42 -
Bei der Grundschule in Pingsdorf führt eine Nachzahlung beim Strom dazu, dass die Betriebskosten in 2013 stark erhöht sind. Die
Nachzahlung ist dadurch entstanden, dass der Stromzähler mehrere Jahre nicht abgelesen wurde.
g
g
g Bauweise und der
Die relativ hohen Betriebskosten bei Melanchthonschule resultieren zum einen aus der energetisch
ungünstigen
Eigenreinigung.
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\Bekos je m2 2013 Entwurf mit
Erläuterungen endgültig/21 01
Stadt Brühl
Kennzahlen für die Produktgruppe "21 01 Grundschulen"
Stromkosten je m 2 BGF
I. Definition:
Stromkosten je m 2 BGF =
524104 Stromkosten Gebäude (Gebausie)
BGF
II. Grafische Darstellung:
Euro je m2
IIa. Stromkosten je m2 BGF Ansatz-Ist 2013:
10
9
8
7
6
5
4
3
2
1
0
2011
Mittelwert alle Grundschulen
St.Franziskus
Pingsdorf
Barbara
Vochem
Martin-Luther
Melanchthon
Astrid-Lindgren
Badorf
2011
Ist
2,70
2,96
2,15
4,17
1,77
2,14
3,75
4,04
2,71
2012
2013
Euro je m2
2012
2013
Änderung
Ist
Ist
2013 zu 2012
3,05
4,09
34,3%
2,89
2,16
3,86
1,78
2,07
3,83
5,02
2,66
3,48
18,94
3,29
2,05
2,53
4,32
5,19
2,97
20,4%
776,1%
-14,8%
15,0%
21,9%
12,6%
3,4%
11,5%
Bei der Grundschule in Pingsdorf führt eine Nachzahlung beim Strom dazu, dass die Betriebskosten in 2013 stark erhöht sind. Die
Nachzahlung ist dadurch entstanden, dass der Stromzähler mehrere Jahre nicht abgelesen wurde. Lässt man diesen Ausreißer außer
Betracht, liegt die Kostensteigerung bei 9 %. Dies liegt unterhalb der Preissteigerung.
Zu betrachten ist zukünftig die Astrid-Lindgren-Schule, deren Stromkosten je m² über dem Durchschnitt liegen.
- 43 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\Bekos je m2 2013 Entwurf mit
Erläuterungen endgültig/21 01
Stadt Brühl
Kennzahlen für die Produktgruppe "21 01 Grundschulen"
Aufwendungen für Gas je m 2 BGF
I. Definition:
524105 Aufwendungen für Gas
BGF
Aufwendungen für Gas je m2 BGF =
II. Grafische Darstellung:
IIa. Aufwendungen für Gas je m2 BGF Ansatz-Ist 2013:
Euro je m2
20
15
10
5
0
2011
Mittelwert alle Grundschulen
2011
Ist
7,04
2012
2013
Euro je m2
2012
2013
Änderung
Ist
Ist
2013 zu 2012
10,14
10,00
-1,3%
St.Franziskus
6,43
8,62
9,04
4,9%
Pingsdorf
5,93
7,65
9,18
19,9%
-8,2%
Barbara
7,39
10,63
9,76
Vochem
4,62
7,70
7,38
-4,2%
Martin-Luther
5,78
10,11
7,17
-29,1%
Melanchthon
11,04
14,92
17,39
16,6%
Astrid-Lindgren
7,91
11,46
12,14
5,9%
Badorf
8,57
11,08
11,91
7,5%
Der relativ hohe Kostenlevel in der Melanchthonschule erklärt sich durch die energetisch ungünstige Bausubstanz. Hinsichtlich der
dortigen Kostensteigerung ist eine Ursachenforschung initiiert. Darunter fällt auch die Beobachtung des Nutzerverhaltens.
- 44 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\Bekos je m2 2013 Entwurf mit
Erläuterungen endgültig/21 01
Stadt Brühl
Kennzahlen für die Produktgruppe "21 01 Grundschulen"
Reinigungskosten je m 2 RF (Reinigungsfläche)
I. Definition:
Reinigungskosten je m2 RF =
524101 Reinigung + Personalkosten der eigenen Reinigungskräfte
RF
II. Grafische Darstellung:
IIa. Reinigungskosten je m2 RF Ansatz-Ist 2013:
Euro je m2
40
30
20
10
0
2011
Mittelwert alle Grundschulen
2011
Ist
14,69
2012
2013
Euro je m2
2012
2013
Änderung
Ist
Ist
2013 zu 2012
12,69
13,44
5,9%
St.Franziskus
13,06
10,97
10,77
-1,8%
Pingsdorf
19,64
22,12
21,93
-0,9%
Barbara
11,91
11,20
11,55
3,1%
Vochem
21,07
16,50
17,73
7,4%
10,2%
Martin-Luther
9,62
8,42
9,28
Melanchthon
29,48
18,31
19,09
4,2%
Astrid-Lindgren
11,41
12,34
14,63
18,6%
Badorf
12,48
11,20
11,57
3,2%
Bei den Reinigungskosten ist grundsätzlich eine Tariferhöhung von ca. 3 % zu berücksichtigen.
Die höheren Kosten bei bei den Grundschulen in Pingsdorf, Vochem und der Melanchthonschule basieren auf der Eigenreingung. Die
Steigerung bei der Astrid-Lindgren-Schule ist in einer Anpassung der Reingungszeiten begründet.
- 45 -
- 46 -
+ Aktivierte Eigenleistungen
8.
0,00
5.913,40
215.077,89
29. = Ergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
-3.899.465,42
150.421,00
-3.749.044,42
0,00
-3.749.044,42
0,00
21. = Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
22. = Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 18 und 21)
0,00
20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
4.525.842,50
-3.749.044,42
18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 17)
330.853,15
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
17. = Ordentliche Aufwendungen
457.112,52
1.018.026,47
14. - Bilanzielle Abschreibungen
15. - Transferaufwendungen
2.139.074,41
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
580.775,95
+ Sonstige ordentliche Erträge
7.
1.385,76
776.798,08
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
6.
2
1
11. - Personalaufwendungen
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
5.
EUR
EUR
-4.751.651,00
150.991,00
-4.600.660,00
0,00
-4.600.660,00
0,00
0,00
-4.600.660,00
5.109.134,00
444.524,00
396.700,00
994.800,00
2.720.311,00
552.799,00
508.474,00
0,00
0,00
0,00
600,00
507.874,00
2013
2012
554.421,03
Ansatz
Ergebnis
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-241.900,00
0,00
-241.900,00
0,00
-241.900,00
0,00
0,00
-241.900,00
241.900,00
0,00
0,00
0,00
241.900,00
3
EUR
2012
Übertragung
aus
Teilergebnisrechnung
1 Stadt Brühl
P21 Schulträgeraufgaben
P2102 Weiterführende Schulen
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
4
-95.000
0
-95.000
0
-95.000
0
0
-95.000
95.000
0
0
0
95.000
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
552.799
508.474
0
0
0
600
507.874
-5.088.551
150.991
-4.937.560
0
-4.937.560
0
0
-4.937.560
5.446.034
444.524
396.700
994.800
3.057.211
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
-4.975.479,72
150.421,00
-4.825.058,72
0,00
-4.825.058,72
-14,97
14,97
-4.825.043,75
6.397.012,76
348.654,57
375.394,81
1.992.671,18
3.091.676,39
588.615,81
1.571.969,01
9.071,79
932.218,84
3.960,57
3.613,07
623.104,74
6
EUR
2013
IstErgebnis
9.072
932.219
3.961
3.013
115.231
113.071
-570
112.501
0
112.501
-15
15
112.516
950.979
-95.869
-21.305
997.871
34.465
35.817
1.063.495
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-338.355,10
0,00
-338.355,10
0,00
-338.355,10
0,00
0,00
-338.355,10
338.355,10
11.346,00
0,00
0,00
327.009,10
8
EUR
2014
Übertragung
nach
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\Bekos je m2 2013 Entwurf mit
Erläuterungen endgültig/21 02
Stadt Brühl
Kennzahlen für die Produktgruppe "21 02 Weiterführende Schulen"
Betriebskosten je m
2
1
BGF (Bruttogrundfläche )
I. Definition:
Betriebskosten je m 2 BGF =
524100 Bewirtschaftung Grundstücke,baul.Anlagen +
+ 524101 Reinigung + Personalkosten der eigenen Reinigungskräfte +
+ 524104 Stromkosten Gebäude (Gebausie)
+ 524105 Aufwendungen für Gas +
+ 524106, 524110, 524111,524113 Steuern u.a. + 544104 Gebäudeversicherung
BGF
1 - BGF=Brutto-Grundfläche - errechnet sich aus der Summe aller Grundflächen aller Grundrissebenen eines Gebäudes.
II. Grafische Darstellung:
IIa. Betriebskosten je m2 BGF Ansatz-Ist 2013:
Euro je m2
50
40
30
20
10
0
2011
Mittelwert alle weiterf.Schulen
2011
Ist
24,72
2012
2013
Euro je m2
2012
2013
Änderung
Ist
Ist
2013 zu 2012
27,34
28,10
2,8%
Hauptschule
25,32
27,83
28,99
Realschule
22,51
25,45
27,87
4,2%
9,5%
Gymnasium
27,05
30,94
33,39
7,9%
Gesamtschule
23,25
24,89
22,74
-8,6%
Sonderschule
24,98
26,36
27,25
3,4%
Von 2011 nach 2012 sind die Heizkosten lt. "Heizkosten.de" um 7,69 % gestiegen. Darin sind die Preisentwicklung und der
witterungsbedingte Anteil enthalten. Für 2013 liegen noch keine Zahlen vor. Da die Stadtwerke die Einheitspreise für Gas nicht erhöht
hat, kann von einer moderaten Steigerung von 2012 nach 2013 ausgegangen werden.
Die Stadtwerke Brühl hat den Strompreis je kwh in 2012 gegenüber 2011 um 1,7% und 2013 gegenüber 2012 um 13,6% erhöht. Die
hohe Steigerung in 2013 ist in der erhöhten EEG-Umlage begründet.
Insgesamt ergeben sich unter Berücksichtigung der Preissteigerungen keine Auffälligkeiten.
- 47 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\Bekos je m2 2013 Entwurf mit
Erläuterungen endgültig/21 02
Stadt Brühl
Kennzahlen für die Produktgruppe "21 02 Weiterführende Schulen"
Stromkosten je m
2
BGF
I. Definition:
Stromkosten je m 2 BGF =
524104 Stromkosten Gebäude (Gebausie)
BGF
II. Grafische Darstellung:
Euro je m2
IIa. Stromkosten je m2 BGF Ansatz-Ist 2013:
10
9
8
7
6
5
4
3
2
1
0
2011
Mittelwert alle weiterf.Schulen
2011
Ist
4,06
2012
2013
Euro je m2
2012
2013
Änderung
Ist
Ist
2013 zu 2012
4,43
4,91
10,8%
Hauptschule
3,33
3,07
4,03
Realschule
5,29
5,68
6,37
31,6%
12,1%
Gymnasium
4,04
4,81
5,62
16,8%
Gesamtschule
3,82
4,29
4,52
5,3%
Sonderschule
4,08
4,11
3,09
-24,8%
Die Abweichungen sind vordergründig nicht auffällig. Allerdings sollte bei der Realschule und dem Gymnasium untersucht werden, ob
durch verändertes Nutzerverhalten und/oder durch den Einsatz von energiesprenden Geräten eine Kostenreduzierung erreicht werden
kann.
- 48 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\Bekos je m2 2013 Entwurf mit
Erläuterungen endgültig/21 02
Stadt Brühl
Kennzahlen für die Produktgruppe "21 02 Weiterführende Schulen"
Aufwendungen für Gas je m
2
BGF
I. Definition:
524105 Aufwendungen für Gas
BGF
Aufwendungen für Gas je m2 BGF =
IIa. Aufwendungen für Gas je m2 BGF Ansatz-Ist 2013:
Euro je m2
15
10
5
0
2011
Mittelwert alle weiterf.Schulen
2011
Ist
5,65
2012
2013
Euro je m2
2012
2013
Änderung
Ist
Ist
2013 zu 2012
8,32
8,57
3,0%
Hauptschule
7,11
11,41
10,66
-6,6%
Realschule
4,43
6,17
7,97
29,1%
Gymnasium
7,40
10,97
11,00
0,3%
Gesamtschule
3,94
5,43
5,23
-3,7%
Sonderschule
4,95
7,07
8,50
20,2%
In der Realschule ist die Wärempumpe zeitweise ausgefallen, so dass die Gasheizung verstärkt eingesetzt werden musste.
Die Steigerung bei der Pestalozzischule ist auf einen Defekt an der Heizungsanlage zurückzuführen, der dazu führte, dass zeitweise
keine Steuerung mehr möglich war und die Heizung unter Vollast lief.
- 49 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\Bekos je m2 2013 Entwurf mit
Erläuterungen endgültig/21 02
Stadt Brühl
Kennzahlen für die Produktgruppe "21 02 Weiterführende Schulen"
Reinigungskosten je m
2
RF (Reinigungsfläche)
I. Definition:
Reinigungskosten je m2 RF =
524101 Reinigung + Personalkosten der eigenen Reinigungskräfte
RF
IIa. Reinigungskosten je m2 RF Ansatz-Ist 2013:
Euro je m2
20
15
10
5
0
2011
Mittelwert weiterf.Schulen
2011
Ist
12,16
2012
2013
Euro je m2
2012
2013
Änderung
Ist
Ist
2013 zu 2012
10,85
10,92
0,6%
Hauptschule
11,45
9,78
10,25
Realschule
10,34
9,88
10,68
4,8%
8,1%
Gymnasium
10,84
9,05
9,32
3,0%
Gesamtschule
15,12
13,27
11,53
-13,1%
Sonderschule
18,28
17,10
18,51
8,3%
Bei den Reinigungskosten ist grundsätzlich eine Tariferhöhung von ca. 3 % zu berücksichtigen.
Die Abweichungen bei der Pestalozzischule ergeben sich aus der Eigenreinigung, die dort in Teilbereichen noch durchgeführt wird.
- 50 -
- 51 -
+ Sonstige ordentliche Erträge
7.
EUR
2
EUR
1
29. = Ergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
22. = Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 18 und 21)
792.476,29
0,00
792.476,29
0,00
792.476,29
0,00
792.476,29
18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 17)
21. = Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
371.371,97
17. = Ordentliche Aufwendungen
6.286,19
22.871,71
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
14.975,59
15. - Transferaufwendungen
118.164,04
14. - Bilanzielle Abschreibungen
209.074,44
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
1.163.848,26
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
666.228,00
0,00
666.228,00
0,00
666.228,00
0,00
666.228,00
487.136,00
25.050,00
32.670,00
14.600,00
189.190,00
225.626,00
1.153.364,00
100,00
1.153.264,00
2013
2012
1.163.848,26
Ansatz
Ergebnis
Teilergebnisrechnung
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
1 Stadt Brühl
P21 Schulträgeraufgaben
P2104 Zentrale Leistungen Schüler u Beteiligte
11. - Personalaufwendungen
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
666.228
0
666.228
0
666.228
0
666.228
487.136
25.050
32.670
14.600
189.190
225.626
1.153.364
100
1.153.264
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
764.468,45
25,00
764.493,45
0,00
764.493,45
0,00
764.493,45
382.594,67
12.293,12
21.185,69
10.018,84
107.515,10
231.581,92
1.147.088,12
0,00
1.147.088,12
6
EUR
2013
IstErgebnis
-12.757
-11.484
-4.581
-81.675
5.956
-6.276
-100
-6.176
98.240
25
98.265
0
98.265
0
98.265
-104.541
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
-30.000,00
0,00
-30.000,00
0,00
-30.000,00
0,00
-30.000,00
30.000,00
0,00
0,00
0,00
30.000,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 52 2
1
29. = Ergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
22. = Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 18 und 21)
-586.307,31
3.911,00
-582.396,31
0,00
-582.396,31
0,00
-582.396,31
18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 17)
21. = Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
740.449,21
17. = Ordentliche Aufwendungen
55.974,98
116.364,60
15. - Transferaufwendungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
185.253,10
14. - Bilanzielle Abschreibungen
71.908,27
310.948,26
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
11. - Personalaufwendungen
0,00
158.052,90
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
5.
EUR
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
-8.447,00
0,00
-8.447,00
0,00
-8.447,00
0,00
-8.447,00
8.447,00
0,00
0,00
0,00
8.447,00
3
EUR
2012
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
-584.431,00
4.000,00
-580.431,00
0,00
-580.431,00
0,00
-580.431,00
727.331,00
38.930,00
112.640,00
185.300,00
102.760,00
287.701,00
146.900,00
0,00
146.900,00
2013
2012
158.052,90
Ansatz
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
1 Stadt Brühl
P25 Kultur
P2502 Kulturförderung
Teilergebnisrechnung
Ergebnis
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
735.778
38.930
112.640
185.300
111.207
287.701
146.900
0
146.900
-592.878
4.000
-588.878
0
-588.878
0
-588.878
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
-538.677,60
3.887,50
-534.790,10
0,00
-534.790,10
0,00
-534.790,10
683.300,39
53.772,82
111.361,20
186.281,00
40.716,33
291.169,04
148.510,29
0,00
148.510,29
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
3.468
1.610
0
1.610
54.200
-113
54.088
0
54.088
0
54.088
-52.478
14.843
-1.279
981
-70.491
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
-12.750,00
0,00
-12.750,00
0,00
-12.750,00
0,00
-12.750,00
12.750,00
0,00
0,00
0,00
12.750,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 53 -
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ Sonstige ordentliche Erträge
4.
5.
6.
7.
EUR
2
EUR
1
-863.915,06
18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 17)
29. = Ergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
22. = Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 18 und 21)
-863.519,06
396,00
-863.915,06
0,00
-863.915,06
0,00
926.127,05
17. = Ordentliche Aufwendungen
21. = Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
125.310,28
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
52.057,63
223.963,73
14. - Bilanzielle Abschreibungen
15. - Transferaufwendungen
49.770,83
475.024,58
62.211,99
4.620,02
3.840,00
7.220,35
32.645,62
-1.048.252,00
1.500,00
-1.049.752,00
0,00
-1.049.752,00
0,00
-1.049.752,00
1.114.352,00
123.922,00
227.656,00
43.600,00
208.540,00
510.634,00
64.600,00
3.000,00
13.500,00
3.600,00
30.500,00
14.000,00
2013
2012
13.886,00
Ansatz
Ergebnis
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
Teilergebnisrechnung
4
-55.000
0
-55.000
0
-55.000
0
-55.000
55.000
0
0
0
55.000
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
1 Stadt Brühl
P25 Kultur
P2503 Ortsspezifische Kultureinrichtungen
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
11. - Personalaufwendungen
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
123.922
227.656
43.600
263.540
510.634
64.600
3.000
13.500
3.600
30.500
14.000
-1.103.252
1.500
-1.104.752
0
-1.104.752
0
-1.104.752
1.169.352
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
-1.350.901,88
216,00
-1.351.117,88
0,00
-1.351.117,88
0,00
-1.351.117,88
1.419.573,35
129.921,15
228.021,56
42.874,60
539.508,10
479.247,94
68.455,47
9.960,03
13.156,00
3.227,97
27.826,47
14.285,00
6
EUR
2013
IstErgebnis
250.221
5.999
366
-725
275.968
-31.386
3.855
6.960
-344
-372
-2.674
285
-247.650
-1.284
-246.366
0
-246.366
0
-246.366
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 54 -
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ Sonstige ordentliche Erträge
+ Aktivierte Eigenleistungen
4.
5.
6.
7.
8.
EUR
2
EUR
1
49.814,87
29. = Ergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
22. = Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 18 und 21)
-651.831,75
1.905,00
67.590,37
-717.517,12
0,00
-717.517,12
1,01
-1,01
21. = Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
-717.516,11
20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 17)
1.577.276,44
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
17. = Ordentliche Aufwendungen
48.209,47
111.713,29
1.367.538,81
859.760,33
0,00
4.380,01
0,00
0,00
799.702,15
-540.734,00
0,00
36.500,00
-577.234,00
0,00
-577.234,00
0,00
0,00
-577.234,00
1.476.034,00
49.645,00
45.000,00
82.245,00
1.299.144,00
898.800,00
0,00
21.300,00
3.000,00
0,00
815.000,00
59.500,00
2013
2012
55.678,17
Ansatz
Ergebnis
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
Teilergebnisrechnung
1 Stadt Brühl
P25 Kultur
P2505 Musik-/Kunstschulen
14. - Bilanzielle Abschreibungen
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
11. - Personalaufwendungen
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
898.800
0
21.300
3.000
0
815.000
59.500
-540.734
0
36.500
-577.234
0
-577.234
0
0
-577.234
1.476.034
49.645
45.000
82.245
1.299.144
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
-739.760,11
1.833,00
34.615,48
-772.542,59
0,00
-772.542,59
-0,02
0,02
-772.542,57
1.661.983,76
54.980,86
44.377,00
208.635,64
1.353.990,26
889.441,19
0,00
10.051,75
0,00
2.037,00
813.241,58
64.110,86
6
EUR
2013
IstErgebnis
185.950
5.336
-623
126.391
54.846
-9.359
0
-11.248
-3.000
2.037
-1.758
4.611
-199.026
1.833
-1.885
-195.309
0
-195.309
0
0
-195.309
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\25 05 KUMS Kennzahlen 2013
endgültig/KUMS
Kennzahlen und Strukturinformationen KUMS (40/4)
Produktbereich:
Produktgruppe:
25 Kultur
05 Kunst- und Musikschule
Definierte Ziele:
Strategisches Ziel: Kinderfreundliche Stadt
Aufgaben: 1. Erreichung des Anteils der Brühler Nutzer von 3 bis 14 Jahren auf 25%
Strategisches Ziel: Haushaltskonsolidierung
Aufgaben: 1. Erreichung des Aufwandsdeckungsgrads von 65%.
Strategisches Ziel: Förderung von Kultur, Schule und Sport
Aufgaben: Strategisches Ziel: Sonstige Ziele
Aufgaben: -
Kennzahlenentwicklung:
Nr.
Eh.
2013
Plan
2013
Ist
1 Ergebnis je Teilnehmer
€
-253,17 -340,477
2 Ergebnis je Jahreswochenstunde (Gesamt)
€
-569,83
-783,38
%
35,7%
36,3%
3
Anteil der Brühler-Musikschüler an allen Brühlern
3 bis 14 Jahre
Strukturinformationen:
Nr.
Eh.
2013
Plan
2013
Ist
1
Anzahl der Teilnehmer KUMS (Kopfzahl) inkl.
OGS + JeKI
Anz.
2.280
2.269
2
Anzahl der Nutzer 3 bis 14 Jahre KUMS
(Kerngeschäft)
Anz.
810
812
3
Anzahl der Nutzer 3 bis 14 Jahre KUMS
OGS+JeKI
Anz.
1.107
1.883
4
Anzahl der Nutzer bis 14 Jahre KUMS Gesamt
(Strukturinformation 2 + 3)
Anz.
1.917
2.695
5 In Strukturinformation 4 enthaltene Brühler
Anz.
1.787
1.783
6
Anzahl der Brühler 3 bis 14 Jahre laut
Einwohnermeldemant
Anz.
5.000
4.908
7
Anzahl der Jahreswochenstunden (á 45 min)
KUMS [TVÖD] incl. Verfügungsstd.
Anz.
517
501
8
Anzahl der Jahreswochenstunden (á 45 min)
KUMS [Freie MA]
Anz.
496
486
9
Anzahl der Jahreswochenstunden (á 45 min)
KUMS [Gesamt] incl. Verfügungsstd.
Anz.
1.013
986
10
Anzahl der Jahreswochenstunden (á 45 min)
KUMS [nur OGS]
Anz.
26
30
11
Anzahl der Jahreswochenstunden (á 45 min)
KUMS [nur JeKI]
Anz.
187
148
12
Anzahl der Jahreswochenstunden (á 45 min)
Einzelunterricht KUMS
Anz.
545
546
13
Anzahl der Jahreswochenstunden (á 45 min)
Gruppenunterricht KUMS
Anz.
355
368
- 55 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\25 05 KUMS Kennzahlen 2013
endgültig/KUMS
Erläuterungen:
Kennzahl
Nr.
Beschreibung
TEP 25 05 Zeile 26
/ Anzahl der Teilnehmer KUMS (Kopfzahl) inkl. OGS +
1 Ergebnis je Teilnehmer
JeKI (Strukturinformation Nr. 1)
2 Ergebnis je Jahreswochenstunde (Gesamt)
3
TEP 25 05 Zeile 26
/ Jahreswochenstunden KUMS (Gesamt) (Strukturinfo.
Nr. 9)
Anteil der Brühler-Musikschüler an allen Brühlern In Strukturinformation 4 enthaltene Brühler /Anzahl der
3 bis 14 Jahre
Brühler 3 bis 14 Jahre
Erläuterungen:
Strukturinformation
Jahreswochenstunde
Beschreibung
Unterrichtsstunden (45 Min.) pro Jahr =
Jahreswochenstunden. Beispiel: 10 JWSTD = pro
Woche werden 10 UST in allen ferienfreien Wochen
erteilt, statistisch gerechnet in 39,5 Wochen/Jahr. 1
Verfügungsstunde (45 Min.) = Organisationszeit für
Verwaltung u Veranstaltungen
Den Berechnungen liegen nachfolgende Zahlen der der KUMS zugeordneten Leistung 25 05
zugrunde:
Plan 2013
Saldo: Erträge:
Aufwendungen:
577.234 €
898.800 €
1.476.034 €
Ist 2013
Saldo: Erträge:
Aufwendungen:
772.543 €
889.441 €
1.661.984 €
Erläuterung zum erhöhten Defizit
Neben höheren Personalkosten (kt. grp. 50) wg. geringeren Std.anteil für Jeki, der den Schulen
angerechnet wird ergibt sich ein höheres Defizit als geplant, weil für eine unbedingt notwendige
Erneuerung der Heizung mit Verteilung und Steuerung im Zuge der Jahresab-schlusserstellung
eine Aufwandsbuchung gegen Rückstellung erfolgte (s. Kt.grp. 52)
- 56 -
- 57 -
+ Sonstige ordentliche Erträge
7.
2013
EUR
2
2012
EUR
1
157.054,01
157.054,01
29. = Ergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
0,00
26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
157.054,01
0,00
21. = Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
22. = Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 18 und 21)
0,00
20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
157.054,01
2.639,56
18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 17)
2.639,56
17. = Ordentliche Aufwendungen
159.693,57
122.725,57
36.968,00
Ansatz
DruckNr.: 275
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
Teilergebnisrechnung
Ergebnis
1 Stadt Brühl
P25 Kultur
P2507 Museen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
10. = Ordentliche Erträge
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
6.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
5
EUR
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
0,00
0,00
0,00
-3.966,67
-3.966,67
0,00
-3.966,67
0,00
0,00
-3.966,67
3.966,67
3.966,67
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
EUR
-3.967
-3.967
0
-3.967
0
0
-3.967
3.967
3.967
0
0
0
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 58 -
7.
0,00
7.518,73
-261.394,64
18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 17)
29. = Ergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
22. = Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 18 und 21)
-259.362,64
2.032,00
-261.394,64
0,00
-261.394,64
0,00
495.357,93
17. = Ordentliche Aufwendungen
21. = Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
245.327,26
2.496,81
29.942,74
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
14. - Bilanzielle Abschreibungen
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
217.591,12
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ Sonstige ordentliche Erträge
6.
42.490,06
148.928,40
11. - Personalaufwendungen
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
5.
2
1
233.963,29
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
4.
EUR
EUR
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
-226.096,00
0,00
-226.096,00
0,00
-226.096,00
0,00
-226.096,00
450.496,00
257.200,00
1.900,00
22.250,00
169.146,00
224.400,00
0,00
3.450,00
43.900,00
153.000,00
24.050,00
2013
2012
35.026,10
Ansatz
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
1 Stadt Brühl
P25 Kultur
P2509 Theater und Konzerte
Teilergebnisrechnung
Ergebnis
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
450.496
257.200
1.900
22.250
169.146
224.400
0
3.450
43.900
153.000
24.050
-226.096
0
-226.096
0
-226.096
0
-226.096
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
-222.297,90
2.078,79
-224.376,69
0,00
-224.376,69
0,00
-224.376,69
414.379,59
213.363,51
1.213,00
40.502,53
159.300,55
190.002,90
8.699,89
63,80
153.094,91
0,00
28.144,30
6
EUR
2013
IstErgebnis
4.094
3.798
2.079
1.719
0
1.719
0
1.719
-36.116
-43.836
-687
18.253
-9.845
-34.397
8.700
-3.386
109.195
-153.000
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 59 -
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
+ Sonstige ordentliche Erträge
5.
7.
EUR
2
EUR
1
29. = Ergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
22. = Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 18 und 21)
-90.682,88
8.076,84
0,00
-82.606,04
0,00
-82.606,04
0,00
-82.606,04
18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 17)
21. = Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
83.307,54
5.966,70
12.058,08
17. = Ordentliche Aufwendungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
15. - Transferaufwendungen
218,54
19.681,00
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
14. - Bilanzielle Abschreibungen
45.383,22
701,50
61,50
640,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-6.200,00
0,00
0,00
-6.200,00
0,00
-6.200,00
0,00
-6.200,00
6.200,00
0,00
0,00
0,00
6.200,00
3
EUR
2012
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
-117.962,00
12.000,00
0,00
-105.962,00
0,00
-105.962,00
0,00
-105.962,00
131.962,00
7.620,00
29.740,00
100,00
35.760,00
58.742,00
26.000,00
0,00
1.000,00
25.000,00
2013
2012
0,00
Ansatz
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
1 Stadt Brühl
P31 Soziale Hilfen
P3101 Soziale Einrichtungen
Teilergebnisrechnung
Ergebnis
11. - Personalaufwendungen
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
138.162
7.620
29.740
100
41.960
58.742
26.000
0
1.000
25.000
-124.162
12.000
0
-112.162
0
-112.162
0
-112.162
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
471,35
61,50
409,85
0,00
-80.525,52
9.788,96
25,00
-70.761,56
0,00
-70.761,56
0,00
-70.761,56
71.232,91
5.474,43
10.359,83
35,00
7.253,97
48.109,68
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
43.636
-2.211
25
41.400
0
41.400
0
41.400
-66.929
-2.146
-19.380
-65
-34.706
-10.632
-25.529
62
-590
-25.000
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 60 -180.935,26
-180.935,26
29. = Ergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
0,00
-180.935,26
26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
22. = Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 18 und 21)
0,00
-180.935,26
18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 17)
21. = Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
193.702,13
368,07
151.434,59
212,00
17. = Ordentliche Aufwendungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
15. - Transferaufwendungen
14. - Bilanzielle Abschreibungen
41.687,47
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
-47.315,00
-47.315,00
0,00
-47.315,00
0,00
-47.315,00
47.315,00
399,00
0,00
300,00
46.616,00
2
1
12.766,87
+ Sonstige ordentliche Erträge
7.
EUR
EUR
11. - Personalaufwendungen
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
6.
2013
2012
12.766,87
Ansatz
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
5
0
0
0
0
-47.315
-47.315
0
-47.315
0
-47.315
47.315
399
0
300
46.616
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
-45.114,09
-45.114,09
0,00
-45.114,09
0,00
-45.114,09
191.438,72
165,88
145.373,38
211,00
45.688,46
146.324,63
0,00
144.413,66
1.910,97
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
1.911
2.201
2.201
0
2.201
0
2.201
144.124
-233
145.373
-89
-928
146.325
0
144.414
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
1 Stadt Brühl
P31 Soziale Hilfen
P3102 Hilfen bei Krankheit, Behinderung, Pflegebedürftigkeit
Teilergebnisrechnung
Ergebnis
10. = Ordentliche Erträge
+ Sonstige Transfererträge
3.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 61 -
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ Sonstige ordentliche Erträge
6.
7.
EUR
2
EUR
1
4.536,06
-267.353,58
-267.353,58
29. = Ergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
0,00
-267.353,58
0,00
-267.353,58
2.890.986,22
38.343,65
26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
22. = Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 18 und 21)
21. = Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 17)
17. = Ordentliche Aufwendungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
2.436.981,63
14. - Bilanzielle Abschreibungen
15. - Transferaufwendungen
5.606,84
405.518,04
2.623.632,64
365,33
2.492.417,66
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
-772.052,00
-772.052,00
0,00
-772.052,00
0,00
-772.052,00
924.921,00
19.833,00
468.750,00
3.300,00
16.460,00
416.578,00
152.869,00
200,00
152.469,00
200,00
2013
2012
130.849,65
Ansatz
Ergebnis
Teilergebnisrechnung
250.000
0
250.000
0
0
0
39.000
0
33.000
6.000
-211.000
-211.000
0
-211.000
0
-211.000
4
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
1 Stadt Brühl
P31 Soziale Hilfen
P3103 Hilfen Einkommensdefizite Unterstützung
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
11. - Personalaufwendungen
10. = Ordentliche Erträge
+ Sonstige Transfererträge
3.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
19.833
718.750
3.300
16.460
416.578
191.869
200
185.469
6.200
-983.052
-983.052
0
-983.052
0
-983.052
1.174.921
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
-1.122.303,32
-1.122.303,32
0,00
-1.122.303,32
0,00
-1.122.303,32
3.788.857,21
133.349,87
3.142.037,27
2.459,00
10.204,34
500.806,73
2.666.553,89
0,00
2.537.106,16
129.447,73
6
EUR
2013
IstErgebnis
123.248
-139.251
-139.251
0
-139.251
0
-139.251
2.613.936
113.517
2.423.287
-841
-6.256
84.229
2.474.685
-200
2.351.637
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-10.000,00
-10.000,00
0,00
-10.000,00
0,00
-10.000,00
10.000,00
0,00
0,00
0,00
10.000,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 62 873,65
6.878,16
29. = Ergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
22. = Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 18 und 21)
21. = Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
-281.672,73
0,00
-281.672,73
0,00
-281.672,73
0,00
-281.672,73
18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 17)
16.272,63
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
454.091,26
75.153,66
15. - Transferaufwendungen
17. = Ordentliche Aufwendungen
42.254,34
14. - Bilanzielle Abschreibungen
147.955,99
+ Sonstige ordentliche Erträge
7.
172.454,64
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
6.
58,00
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
5.
155.490,72
0,00
11. - Personalaufwendungen
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
4.
2
1
172.418,53
+ Sonstige Transfererträge
3.
EUR
EUR
-315.553,00
1.440,00
-314.113,00
0,00
-314.113,00
0,00
-314.113,00
511.763,00
30.130,00
102.298,00
32.900,00
142.207,00
204.228,00
197.650,00
300,00
2.250,00
100,00
185.800,00
0,00
9.200,00
2013
2012
9.118,00
Ansatz
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
1 Stadt Brühl
P31 Soziale Hilfen
P3150 Soziale Einrichtungen
Teilergebnisrechnung
Ergebnis
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
511.763
30.130
102.298
32.900
142.207
204.228
197.650
300
2.250
100
185.800
0
9.200
-315.553
1.440
-314.113
0
-314.113
0
-314.113
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
-368.991,72
0,00
-368.991,72
0,00
-368.991,72
0,00
-368.991,72
679.701,24
40.840,20
73.817,60
117.135,60
208.892,65
239.015,19
310.709,52
82.361,15
16.928,93
0,00
202.300,44
0,00
9.119,00
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
0
-81
-53.439
-1.440
-54.879
0
-54.879
0
-54.879
167.938
10.710
-28.480
84.236
66.686
34.787
113.060
82.061
14.679
-100
16.500
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\31 50 Struktur-Kennz. 2013 (2 Tabbl.!!) endgültig/02
Obdachlose
Kennzahlen und Strukturinformationen Obdachlosenunterkünfte Gesamt
Produktbereich:
Produktgruppe:
Produkt:
31 Bauen und Wohnen
50 Hilfen bei Wohnproblemen
02 Obdachlose
Definierte Ziele:
Strategisches Ziel: Kinderfreundliche Stadt
Aufgaben: 1. keine Familien mit minderjährigen Kinder in den Obdachlosenunterkünften
Strategisches Ziel: Haushaltskonsolidierung
Aufgaben:
Strategisches Ziel: Förderung von Kultur, Schule und Sport
Aufgaben: Strategisches Ziel: Sonstige Ziele
Aufgaben: 1. Reduzierung der Anzahl der BewohnerInnen der Obdachlosenunterkünfte
2. Vermeidung von Obdachlosigkeit
3. Beratungs- und Betreuungsangebot
4. Hilfen für Suchterkrankte
Strukturinformationen:
2007
Ist
Nr.
1 VZÄ Produkt 31 50 02
2008
Ist
2009
Ist
2010
Ist
2011
Ist
2012
Ist
2013
Plan
2013
Ist
Anz.
1,85
1,86
2,23
2,47
1,76
1,64
1,88
2,25
2
Max. Auslastung / Platzzahl in den Obdachlosenunterkünften
Anz.
125
115
114
114
114
114
110
110
3
Anzahl der Bewohner/innen der Obdachlosenunterkünfte
Anz.
77
86
66
63
56
76
110
67
4
qm vorhandene Wohnfläche nach 2. BVO in den
Obdachlosenunterkünften
Anz.
1.697
1.571
1.556
1.556
1.556
1.556
1.502
1.502
Erläuterungen:
Den Berechnungen liegen die Zahlen des den Obdachlosenheimen zugeordneten Produktes 31 50 02 (Obdachlose) zugrunde, die
dem TEP 31 50 so nicht zu entnehmen sind, da die Ergebnisse der Aussiedler- und Flüchtlingsheime enthalten sind.
Kennzahlenentwicklung:
Strategisches Ziel: Kinderfreundliche Stadt
keine Familien mit minderjährigen Kinder in den Obdachlosenunterkünften
Nr.
Eh.
1
Anzahl minderjähriger Kinder (0 - 18 Jahre) in den
Anz.
Obdachlosenunterkünften
2
Zuzüge minderjähriger Kinder (0 - 18 Jahre) in die
Anz.
Obdachlosenunterkünfte im Jahresverlauf
3
Auszüge minderj. Kinder (0 - 18 Jahre) aus den
Obdachlosenunterkünften im Jahresverlauf
Anz.
2007
Ist
2008
Ist
8
2009
Ist
2010
Ist
2011
Ist
2012
Ist
2013
Ist
7
4
1
1
5
4
nicht
erfasst
2
2
1
2
9
5
nicht
erfasst
3
5
4
2
5
6
Erläuterungen:
Ziel ist, durch präventive Maßnahmen zu verhindern, dass Familien mit minderjährigen Kindern in die Obdachlosenunterkünfte
einziehen müssen. Sofern dies nicht zu vermeiden ist, wird durch aktive Unterstützung schnellstmöglich nach Wegen gesucht,
Familien wieder in Mietwohnungen zu vermitteln.
- 63 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\31 50 Struktur-Kennz. 2013 (2 Tabbl.!!) endgültig/02
Obdachlose
Nr.
Eh.
1 Aufwendungen Produkt 31 50 02
€
2
Aufwendungen je Bewohner/in der Obdachlosen€
unterkünfte (Nr. 1 / Strukturinformation Nr. 3)
3
Aufwand je qm vorhandene Wohnfläche der Obdachlosenunterkünfte (Nr. 1 / Strukturinf. Nr. 4)
4 Erträge Produkt 31 50 02
2007
Ist
226.577
2008
Ist
220.078
2009
Ist
247.964
2010
Ist
275.596
2011
Ist
228.040
2012
Ist
256.552
2013
Plan
308.642
2013
Ist
339.023
2.942,56 2.559,05 3.757,03 4.374,54 4.072,14 3.375,68 2.805,84 5.060,04
€
133,52
140,09
159,35
177,11
146,56
164,88
205,49
225,79
€
113.429
92.363
85.734
76.644
254.912
98.638
77.120
98.089
1.473,10 1.073,99 1.299,00 1.216,57 4.552,00 1.297,87
5
Ertrag je Bewohner/in der Obdachlosenunterkünfte (Nr. 4 / Strukturinformation Nr. 3)
€
6
Ertrag je qm vorhandene Wohnfläche der Obdachlosenunterkünfte (Nr. 4 / Strukturinf. Nr. 4)
€
7
Ergebnis Produkt 31 50 02
(Nr. 4 Erträge - Nr. 1 Aufwendungen)
€
-113.148 -127.715 -162.230 -198.952
26.872 -157.914 -231.522 -240.934
8
Ergebnis je Bewohner/in der Obdachlosenunterkünfte (Nr. 7 / Strukturinformation Nr. 3)
€
-1.469,45 -1.485,06 -2.458,03 -3.157,97
479,86 -2.077,82 -2.104,75 -3.596,03
9
Ergebnis je qm vorhandene Wohnfläche der Obdachlosenunterkünfte (Nr. 7 / Strukturinf. Nr. 4)
€
-66,68
-81,30
-104,25
-127,85
17,27
-101,49
-154,14
-160,46
10
Aufwandsdeckungsgrad Produkt 31 50 02
(Nr. 4 Erträge / Nr. 1 Aufwendungen)
%
50,06
41,97
34,58
27,81
111,78
38,45
24,99
28,93
75.120
84.405
66,84
58,79
55,10
49,25
163,83
701,09 1.464,01
63,39
51,34
65,33
11 Nutzungsgebühren Sollstellungen
€
108.451
88.278
81.824
63.919
57.968
93.189
12 Nutzungsgebühren Einzahlungen
€
117.679
75.235
76.765
61.610
53.689
80.831
---
94.476
%
108,51
85,23
93,82
96,39
92,62
86,74
---
111,93
€
55.793
58.556
40.720
36.913
36.310
40.009
---
37.867
13
Nutzungsgebühren, Einzahlungen Quote
(Nr. 12 Einzahlungen / Nr. 11 Sollstellungen)
14 Nutzungsgebühren, offene Forderungen
Erläuterungen:
Die Aufwendungen für die Unterbrinung der Obdachlosen sind in großem Maße durch Fixkosten besetzt. Dies betrifft sowohl den
Personalkostenbereich als auch die Gebäudekosten. Die erwünschte Reduzierung der Anzahl der untergebrachten Personen führt
zu Einnahmeverlusten bei den Nutzungsgebühren, was sich negativ auf den Aufwandsdeckungsgrad auswirkt.
- 64 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\31 50 Struktur-Kennz. 2013 (2 Tabbl.!!) endgültig/02
Obdachlose
Strategisches Ziel: Sonstige Ziele
1. Reduzierung der Anzahl der BewohnerInnen der Obdachlosenunterkünfte
Nr.
Eh.
2007
Ist
2008
Ist
1
Anzahl BewohnerInnen in den Obdachlosenunterkünften
Anz.
2
Zuzüge BewohnerInnen in die Obdachlosenunterkünfte im Jahresverlauf
Anz.
3
Auszüge BewohnerInnen aus den Obdachlosenunterkünften im Jahresverlauf
Anz.
4
Anzahl Haushalte in den Obdachlosenunterkünften
Anz.
5
Zuzüge Haushalte in die Obdachlosenunterkünfte im Jahresverlauf
Anz.
6
Auszüge Haushalte aus den Obdachlosenunterkünften im Jahresverlauf
Anz.
7
durchschnittliche Aufenthaltsdauer je Bewohner/in
111
Anz.
(Tage)
(ab9/07)
8
Anzahl der Obdachlosen im Verhältnis zur
Einwohnerzahl der Stadt Brühl
%
77
2009
Ist
2010
Ist
2011
Ist
2012
Ist
2013
Ist
86
66
63
56
76
67
nicht
erfasst
46
36
21
17
45
25
nicht
erfasst
37
56
24
24
25
34
60
47
50
43
56
50
nicht
erfasst
35
31
21
16
31
19
nicht
erfasst
28
44
18
23
18
25
283
230
256
253
254
258
53
0,1646
0,1845
0,0014
0,1357
0,1205
0,1624
0,1433
Hinweis: Die Ist-Zahlen geben den Stand 31.12. eines Jahres wieder.
Erläuterungen:
Die Zahlen belegen, dass es innerhalb der Bewohnerschaft der Obdachlosenunterkünfte eine erhebliche Fluktuation gibt. Die
hohe Zuzugszahl konnte im Jahr 2012 nicht durch entsprechende Auszüge kompensiert werden, so dass es insgesamt zu einem
deutlichen Anstieg der Bewohnerzahl gekommen ist.
Strategisches Ziel: Sonstige Ziele
2. Vermeidung von Obdachlosigkeit
Nr.
Eh.
2007
Ist
2008
Ist
2009
Ist
2010
Ist
2011
Ist
2012
Ist
2013
Ist
1
vom Amtsgericht mitgeteilte Klagen auf
Wohnungsräumung
Anz.
37
40
51
53
59
nicht
erfasst
2
Anzahl der gewährten Darlehen zur Vermeidung
von Obdachlosigkeit (nur SGB XII)
Anz.
19
9
9
6
14
nicht
erfasst
nicht
erfasst
3
Aufwendungen für ausgezahlte Darlehen (nur
SGB XII)
€
14.658
4.556
11.597
14.946
9.176
nicht
erfasst
nicht
erfasst
4
durch Gerichtsvollzieher festgesetzte
Räumungstermine
Anz.
46
30
40
24
42
nicht
erfasst
Anz.
3
1
1
1
6
5 davon: Übernahme in Obdachlosenunterkünfte
35
37
2
3
Erläuterungen:
Seit Einführung des SGB II zum 01.01.2005 obliegt die mögliche Übernahme von Mietschulden zur Aufrechterhaltung eines Mietverhältnisses zur Vermeidung von Obdachlosigkeit der ARGE / dem Jobcenter für den von dort zu betreuenden Personenkreis. Über die
Anzahl und die Höhe der von dort gewährten Darlehen stehen keine Informationen zur Verfügung.
- 65 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\31 50 Struktur-Kennz. 2013 (2 Tabbl.!!) endgültig/02
Obdachlose
Strategisches Ziel: Sonstige Ziele
3. Beratungs- und Betreuungsangebot
Nr.
1 Zuschuss an SKFM e.V.
Eh.
2007
Ist
2008
Ist
2009
Ist
2010
Ist
2011
Ist
2012
Ist
2013
Plan
2013
Ist
€
32.854
32.134
34.010
18.406
30.962
35.212
58.598
38.823
20
15-20
15
426,68
373,66
515,30
2
durchschnittliche Besucherzahl (lt. Verwendungsnachweis SKFM) je Öffnungstag
Anz.
3
Zuschuss je Bewohner/in der Obdachlosenunterkünfte (Nr. 1 / Strukturinformation Nr. 3)
€
nicht
erfasst
nicht
erfasst
5-8
292,16
552,89
nicht
erfasst
--
463,32
532,71
579,44
Erläuterungen:
Die Beratungs- und Betreuungsstelle, deren Träger der SKFM für den Rhein-Erft-Kreis e.V. ist, wurde im Jahr 1996 eingerichtet.
Zum 01.01.2007 wurde der Umfang auf eine halbe Stelle (19,5 Std.) reduziert. Vom 01.07.2010 bis 28.02.2011 war die Stelle
wegen des Ausscheidens der vorherigen Mitarbeiterin nur vertretungsweise besetzt. Ab dem 01.12.2012 wurde der Stellenumfang
auf 24,5 Wochenstunden, ab dem 01.11.2013 auf eine Vollzeitstelle erweitert.
Strategisches Ziel: Sonstige Ziele
4. Hilfen für Suchterkrankte
Nr.
Eh.
1 Zuschuss an Drogenhilfe Köln gGmbH
2007
Ist
2008
Ist
2009
Ist
2010
Ist
2011
Ist
2012
Ist
2013
Plan
2013
Ist
€
--
4.940
27.345
32.027
29.851
28.216
35.700
26.683
€
--
57,44
414,32
508,37
533,05
371,27
324,55
398,25
3 Anteil Zuschuss für Basisversorgung
€
--
4.940
19.166
20.083
20.374
20.472
22.000
19.830
4 Präsenzzeiten Basisversorgung
Std.
--
100
403,5
404
404,25
402
416
380,5
2
Zuschuss je Bewohner/in der Obdachlosenunterkünfte (Nr. 1 / Strukturinformation Nr. 3)
5
Zuschuss je Stunde Präsenzzeit Basisversorgung
€
(Nr. 3 / Nr. 4)
--
49,40
47,50
49,71
50,40
50,97
52,88
52,11
6
Zuschuss je Bewohner/in der Obdachlosenunterkünfte (Nr. 3 / Strukturinformation Nr. 3)
€
--
57,44
290,39
318,78
363,83
269,36
200,00
295,97
€
--
0
8.179
11.944
9.477
7.745
13.700
6.853
0,00
123,92
189,59
169,23
101,91
124,55
102,29
7 Anteil Zuschuss für Vermittlungsaufwand
8
Zuschuss je Bewohner/in der Obdachlosenunterkünfte (Nr. 7 / Strukturinformation Nr. 3)
€
--
9
Einsatzstunden im Clearing-Verfahren
Vermittlung
Std.
--
--
--
180
188
204
--
131
10
Zuschuss je Einsatzstunde im Clearing-Verfahren
€
Vermittlung (Nr. 7 / Nr. 9)
--
--
--
66,36
50,41
37,97
--
52,31
11
8
11
11 Klienten im Clearing-Verfahren Vemittlung
Anz.
--
0
€
--
0,00
13 Klienten in stationäre Behandlung vermittelt
Anz.
--
0
1
0
1
1
4
0
14 Klienten in Betreutes Wohnen vermittelt
Anz.
--
0
2
2
1
3
4
1
15 Klienten in eigene Wohnung vermittelt
Anz.
0
0
4
12
Zuschuss je Klient Clearing-Verfahren im
Jahresverlauf (Nr. 7 / Nr. 9)
9
908,78 1.085,82 1.184,59
8
8
704,08 1.712,50
856,65
Erläuterungen:
Die Drogenhilfe Köln gGmbH betreut suchtabhängige BewohnerInnen der Obdachlosenunterkünfte. Die Arbeit wurde zum 01.10.2008
aufgenommen. Neben einer Basisversorgung vor Ort im Rahmen wöchentlicher Sprechstunden sollen Klienten dazu motiviert und
befähigt werden, nach stationärer Entwöhnungsbehandlung wieder eigenen Wohnraum unter weitergehender Betreuung durch die
Drogenhilfe anzumieten (ambulant betreutes Wohnen).
- 66 -
0
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\31 50 Struktur-Kennz. 2013 (2 Tabbl.!!) endgültig/03 + 04
Kennzahlen und Strukturinformationen Übergangsheime Gesamt
Produktbereich:
Produktgruppe:
Produkt:
31 Bauen und Wohnen
50 Hilfen bei Wohnproblemen
03 + 04 Aussiedler und Flüchtlinge
Definierte Ziele:
Strategisches Ziel: Kinderfreundliche Stadt
Aufgaben: Strategisches Ziel: Haushaltskonsolidierung
Aufgaben:
Strategisches Ziel: Förderung von Kultur, Schule und Sport
Aufgaben: Strategisches Ziel: Sonstige Ziele
Aufgaben: 1. Reduzierung der Anzahl der BewohnerInnen der Unterkünfte
Strukturinformationen:
2007
Ist
Nr.
1 VZÄ Produkt 31 50 03 + 31 50 04
2008
Ist
2009
Ist
2010
Ist
2011
Ist
2012
Ist
2013
Plan
2013
Ist
Anz.
3,70
3,52
3,27
3,30
2,08
1,98
1,87
3,54
Anz.
271
204
147
147
120
120
120
120
3 Anzahl der Bewohner/innen der Übergangsheime Anz.
128
68
58
54
45
57
120
83
3.249
2.503
1.723
1.723
1.361
1.361
1.361
1.361
2
4
Max. Auslastung / Platzzahl in den Übergangsheimen
qm vorhandene Wohnfläche nach 2. BVO in den
Übergangsheimen
Anz.
Erläuterungen:
Den Berechnungen liegen die Zahlen der den Übergangsheimen zugeordneten Produkte 31 50 03 (Spätaussiedler) und 31 50 04
(Flüchtlinge) zugrunde, die dem TEP 31 50 so nicht zu entnehmen sind, da die Ergebnisse der Obdachlosenunterkünfte enthalten sind.
Kennzahlenentwicklung:
Nr.
Eh.
1 Aufwendungen Produkt 31 50 03 + 31 50 04
Aufwendungen je Bewohner/in der Übergangsheime (Nr. 1 / Strukturinformation Nr. 3)
Aufwand je qm vorhandene Wohnfläche in den
3
Übergangsheimen (Nr. 1 / Strukturinform. Nr. 4)
2
4 Erträge Produkt 31 50 03 + 31 50 04
5
6
7
8
9
10
Ertrag je Bewohner/in der Übergangsheime (Nr.
4 / Strukturinformation Nr. 3)
Ertrag je qm vorhandene Wohnfläche in den
Übergangsheimen (Nr. 4 / Strukturinform. Nr. 4)
Ergebnis Produkt 31 50 03 + 31 50 04
(Nr. 4 Erträge - Nr. 1 Aufwendungen)
Ergebnis je Bewohner/in der Übergangsheime
(Nr. 7 / Strukturinformation Nr. 3)
Ergebnis je qm vorhandene Wohnfläche in den
Übergangsheimen (Nr. 7 / Strukturinform. Nr. 4)
Aufwandsdeckungsgrad Produkt 31 50 03 + 31
50 04 (Nr. 4 Erträge / Nr. 1 Aufwendungen)
2007
Ist
2008
Ist
415.067
2009
Ist
315.021
2010
Ist
249.657
2011
Ist
194.913
2012
Ist
2013
Plan
2013
Ist
€
471.641
197.539
203.121
340.679
€
3.684,70 6.103,93 5.431,39 4.623,28 4.331,40 3.465,60
1.693
4.104,57
€
145,16
165,83
182,83
144,90
143,21
145,18
149,24
250,38
€
235.956
179.616
116.963
94.586
89.692
73.781
120.530
212.621
€
1.843,41 2.641,41 2.016,61 1.751,59 1.993,16 1.294,40
1.004,42
2.561,70
88,56
156,26
€
72,62
71,76
67,88
54,90
65,90
54,22
€
-235.685 -235.451 -198.057 -155.071 -105.221 -123.758
-82.591 -128.058
€
-1.841,29 -3.462,51 -3.414,78 -2.871,69 -2.338,24 -2.171,19
-688,26 -1.542,87
€
-72,54
-94,07
-114,95
-90,00
-77,31
-90,95
-60,68
-94,11
%
50,03
43,27
37,13
37,89
46,02
37,35
59,34
62,41
11 Nutzungsgebühren Sollstellungen
€
192.357
129.809
82.041
77.945
78.329
61.672 109.980
117.266
12 Nutzungsgebühren Einzahlungen
€
179.610
107.052
80.412
71.366
71.714
47.793
---
140.980
Nutzungsgebühren, Einzahlungen Quote
13
(Nr. 12 Einzahlungen / Nr. 11 Sollstellungen)
%
93,37
82,47
98,01
91,56
91,55
77,49
---
120,22
14 Nutzungsgebühren, offene Forderungen
€
237.440
198.938
186.846
179.745
175.749
189.839
---
159.844
- 67 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\31 50 Struktur-Kennz. 2013 (2 Tabbl.!!) endgültig/03 + 04
Erläuterungen:
Die Aufwendungen für die Unterbringung der Spätaussiedler und Flüchtlinge sind in großem Maße durch Fixkosten besetzt. Dies
betrifft sowohl den Personalkostenbereich als auch die Gebäudekosten. Die erwünschte Reduzierung der Anzahl der untergebrachten
Personen führt zu Einnahmeverlusten bei den Nutzungsgebühren, was sich negativ auf den Aufwandsdeckungsgrad auswirkt.
Das geringe Ergebnis der "Nutzungsgebühren Einzahlungen" für 2012 (Nr. 12) ist darauf zurückzuführen, dass ab September 2012 edv-bedingt
keine laufenden Zahlungen mehr aus dem monatlichen Hilfeanspruch der Flüchtlinge erfolgen konnten. Die Nachzahlungen konnten erst
im Frühjahr 2013 erfolgen.
Strategisches Ziel: Sonstige Ziele
1. Reduzierung der Anzahl der BewohnerInnen der Unterkünfte
Nr.
Eh.
1 Anzahl BewohnerInnen in den Übergangsheimen Anz.
2007
Ist
128
2008
Ist
2009
Ist
2010
Ist
2011
Ist
2012
Ist
2013
Ist
68
58
54
45
57
82
2
Zuzüge BewohnerInnen in die Übergangsheime
im Jahresverlauf
Anz.
nicht
erfasst
3
26
25
30
39
73
3
Auszüge BewohnerInnen aus den Übergangsheimen im Jahresverlauf
Anz.
nicht
erfasst
63
36
29
39
27
48
24
25
30
30
35
55
4 Anzahl Haushalte in den Übergangsheimen
Anz.
38
5
Zuzüge Haushalte in die Übergangsheime im
Jahresverlauf
Anz.
nicht
erfasst
3
17
25
20
26
48
6
Auszüge Haushalte aus den Übergangsheimen im
Anz.
Jahresverlauf
nicht
erfasst
17
16
20
20
21
28
7
durchschnittliche Aufenthaltsdauer je Bewohner/in
111
Anz.
(Tage)
(ab9/07)
257
271
222
221
230
206
8
Anzahl der BewohnerInnen im Verhältnis zur
Einwohnerzahl der Stadt Brühl
%
0,2737
0,1459
0,1250
0,1163
0,0968
0,1218
0,1754
Hinweis: Die Ist-Zahlen geben den Stand 31.12. eines Jahres wieder.
Erläuterungen:
Die Zahlen belegen, dass es der Verwaltung in den vergangenen Jahren trotz erheblicher Fluktuation gelungen ist, die Anzahl der BewohnerInnen
der Übergangsheime insgesamt deutlich zu senken. Da die Zuweisungszahlen seit dem Jahr 2012 stark angestiegen sind, hat sich eine
- 68 -
- 69 -
+ Sonstige ordentliche Erträge
+ Aktivierte Eigenleistungen
7.
8.
204.142,50
130.676,74
32.015,12
4.059.862,22
-3.824.510,82
0,00
29. = Ergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
0,00
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
-3.824.510,82
0,00
-3.824.510,82
27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
22. = Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 18 und 21)
0,00
-3.824.510,82
18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 17)
21. = Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
10.440.706,39
147.887,92
17. = Ordentliche Aufwendungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
5.307.592,99
161.890,70
14. - Bilanzielle Abschreibungen
15. - Transferaufwendungen
602.907,82
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
4.220.426,96
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
6.
1.252.775,89
11. - Personalaufwendungen
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
5.
2
1
6.616.195,57
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
4.
EUR
EUR
-6.660.104,00
105,00
0,00
-6.659.999,00
0,00
-6.659.999,00
0,00
-6.659.999,00
13.367.349,00
233.690,00
6.628.250,00
216.800,00
652.175,00
5.636.434,00
6.707.350,00
0,00
0,00
4.019.250,00
302.100,00
1.467.500,00
918.500,00
2013
2012
936.723,10
Ansatz
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
4
6.100
0
0
6.100
0
6.100
0
6.100
-6.100
-6.100
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
918.500
-6.654.004
105
0
-6.653.899
0
-6.653.899
0
-6.653.899
13.361.249
227.590
6.628.250
216.800
652.175
5.636.434
6.707.350
0
0
4.019.250
302.100
1.467.500
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
-5.250.817,32
0,00
62,68
-5.250.880,00
0,00
-5.250.880,00
0,00
-5.250.880,00
12.336.282,57
300.895,89
6.195.530,34
174.869,24
851.631,48
4.813.355,62
7.085.402,57
182.959,57
22.640,15
4.247.577,64
255.824,90
1.383.502,01
992.898,30
6
EUR
2013
IstErgebnis
1 Stadt Brühl
P36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
P3601 Förderung von Kindern in Tagesbetreuung
Teilergebnisrechnung
Ergebnis
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
378.053
182.960
22.640
228.328
-46.275
-83.998
74.398
1.403.187
-105
63
1.403.019
0
1.403.019
0
1.403.019
-1.024.966
73.306
-432.720
-41.931
199.456
-823.078
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\36 01 Struktur-Kennz 2013 endgültig
Kennzahlen und Strukturinformationen
Produktbereich:
Produktgruppe:
36 Kinder-; Jugend- und Familienhilfe
01 Förderung von Kindern in Tagesbetreuung
Definierte Ziele:
Strategisches Ziel: Kinderfreundliche Stadt
Aufgaben: 1. Steigerung des Versorgungsgrades der unter 3-Jährigen um x Prozent.
2. Steigerung des Versorgungsgrades der 3- bis 6-Jährigen um x Prozent.
Strategisches Ziel: Haushaltskonsolidierung
Aufgaben: 1. Verbesserung des Kostendeckungsgrads um x Prozent.
Strategisches Ziel: Förderung von Kultur, Schule und Sport
Aufgaben: Strategisches Ziel: Sonstige Ziele
Aufgaben: -
Kennzahlenentwicklung:
Nr.
Eh.
Plan
2013
Ist
2013
Ergebnis je Betreuungsstunde KiTa städtisch +
1
freie Träger
€
2
Ergebnis je Platz (Soll) KiTa städtisch + freie
Träger
€
-4.413,52 -3.479,71
3
Ergebnis je Platz (Ist) KiTa städtisch + freie
Träger
€
-4.413,52 -3.463,64
4 Kostendeckungsgrad KiTa städtisch + freie Träger %
5 VZÄ Gesamt je Platz (Soll) KiTa städtisch
-34,74
-28,32
50,18
57,44
Anz.
0,16
0,15
0,14
0,13
40,97
43,49
6
VZÄ pädagogisches Personal je Platz (Ist) KiTa
städtisch
Anz.
7
Betreuungsquote der unter 3-jährigen KiTa
städtisch + freie Träger
%
Strukturinformationen:
Nr.
Eh.
Anzahl der Plätze (Soll) KiTas städtisch + freie
1
Träger
Ist
2013
Anz.
1.509
1.509
2
Anzahl der Plätze (Ist) KiTas städtisch + freie
Träger
Anz.
1.509
1.516
3
Betreuungsstunden pro Jahr KiTas städtisch +
freie Träger
Anz.
191.704
185.383
4 VZÄ pädagogisches Personal KiTas städtisch
Anz.
104,13
102,13
5 VZÄ Gesamt KiTas städtisch
Anz.
112,80
110,80
6 Anzahl der Plätze (Soll) KiTas städtisch
Anz.
720
720
7 Anzahl der Plätze (Ist) KiTas städtisch
Anz.
720
761
8
Anzahl der Kinder unter 3 Jahren in Betreuung
(inkl. Tagesmütter)
Anz.
465
491
9
Kinder in Brühl unter 3 Jahren laut
Einwohnermeldeamt
Anz.
1.135
1.129
Anz.
275
315
10 Anzahl der KiTa-Plätze für unter 3-jährige
- 70 -
Plan
2013
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\36 01 Struktur-Kennz 2013 endgültig
Erläuterungen:
Nr.
Kennzahl
Beschreibung
1
Ergebnis je Betreuungsstunde KiTa städtisch +
freie Träger
2
Ergebnis je Platz (Soll) KiTa städtisch + freie
Träger
3
Ergebnis je Platz (Ist) KiTa städtisch + freie
Träger
4 Kostendeckungsgrad KiTa städtisch + freie Träger
5 VZÄ Gesamt je Platz (Soll) KiTa städtisch
Ergebnis (Erträge - Aufwendungen) KiTas städtisch + freie Träger
/ Betreuungsstunden pro Jahr KiTas städtisch + freie Träger
(Strukturinformation Nr. 3)
Ergebnis (Erträge - Aufwendungen) KiTas städtisch + freie Träger
/ maximal vorhandene Plätze (Soll) KiTas städtisch + freie Träger (Strukturinformation
Nr. 1)
Ergebnis (Erträge - Aufwendungen) KiTas städtisch + freie Träger
/ tatsächlich vergebene Plätze (Ist) KiTas städtisch + freie Träger (Strukturinformation
Nr. 2)
Erträge KiTas städtisch + freie Träger
/ Aufwendungen KiTas städtisch + freie Träger
Vollzeitäquivalente (39,5 Std.) des gesamten Personals der KiTas städtisch
(Strukturinformation Nr. 5)
/ maximal vorhandene Plätze (Soll) KiTas städtisch (Strukturinformation Nr. 6)
6
7
VZÄ pädagogisches Personal je Platz (Ist) KiTa
städtisch
Betreuungsquote der unter 3-jährigen KiTa
städtisch + freie Träger
Vollzeitäquivalente (39,5 Std.) des pädagogischen Personals der KiTas städtisch
(Strukturinformation Nr. 4)
/ tatsächlich vergebene Plätze (Ist) KiTas städtisch (Strukturinformation Nr. 7)
Anzahl der Kinder unter 3 Jahren in Betreuung (Strukturinformation Nr. 8)
/ Kinder unter 3 Jahren in Brühl (Strukturinformation Nr. 9)
Den Berechnungen liegen nachfolgende Zahlen der den Kindertagesstätten zugeordneten Produktgruppe 36 01 (Förderung von
Kindern in Tagesbetreuung) zugrunde:
Plan 2013
Saldo: Erträge:
Aufwendungen:
6.659.999 €
6.707.350 €
13.367.349 €
Ist 2013
Saldo: Erträge:
Aufwendungen:
5.250.880 €
7.085.403 €
12.336.283 €
Erläuterung zum verbesserten Saldo gegenüber Planung:
Auch wenn die Elternbeiträge um ca. 83.000 € geringer ausfielen und belastend hinzukommt, dass zusätzliche, nicht eingeplante
Rückstellungen für unbedingt notwendige Maßnahmen an den Gebäuden im Zuge des Jahresabschlusserstellung verbucht
wurden (s. Mehr bei Kt.grp. 52), sind in 2013 Hh.verbesserungen aufgetreten, die den Saldo im Ist gegenüber Plan um 1,4
Mio € besser ausfallen lassen.
Dies beeinflusst die Kennzahlen entsprechend positiv.
Verursacht wird diese Verbesserung insbesondere durch:
- aktivierte Eigenleistungen durch Ingenierleistungen des Gebäudemanagements bei den beiden Kiga-Neubauten, die den
Aufwand zu Lasten der Baumaßnahme über einen entspr. verbuchten Ertrag entlasten.
- Einsparungen im Personalbereich Kt.grp. 50), weil von den ca. 33 eingeplanten neuen Stellen zumindest 2013 16 Stellen
nicht und weitere Stellen erst im November 2013 besetzt wurden. Hinzu kommen Einsparungen durch zeitlich
verzögerte Nachbesetzungen.
- Wenigeraufwand bei den Transferaufwendungen (Kt.grp. 53), weil im Bereich der Kindertagespflege die eingeplanten und
prognostizierten 208 Plätze zu rund 20% nicht in Anspruch genommen wurden.
- 71 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\Bekos je m2 2013 Entwurf mit
Erläuterungen endgültig/36 01
Stadt Brühl
Kennzahlen für die Produktgruppe "36 01 Förderung v.Kindern in Tagesbetreuung"
Betriebskosten je m 2 BGF (Bruttogrundfläche 1 )
I. Definition:
Betriebskosten je m2 BGF =
524100 Bewirtschaftung Grundstücke,baul.Anlagen +
+ 524101 Reinigung + Personalkosten der eigenen Reinigungskräfte +
+ 524104 Stromkosten Gebäude (Gebausie)
+ 524105 Aufwendungen für Gas +
+ 524106, 524110, 524111,524113 Steuern u.a. + 544104 Gebäudeversicherung
BGF
1 - BGF=Brutto-Grundfläche - errechnet sich aus der Summe aller Grundflächen aller Grundrissebenen eines
Gebäudes.
IIa. Betriebskosten je m2 BGF Ansatz-Ist 2013:
Euro je m2
100
50
0
2011
Mittelwert alle Kitas*
2011
Ist
40,78
2012
2013
Euro je m2
2012
2013
Änderung
Ist
Ist
2013 zu 2012
41,58
43,10
3,7%
Clemens-August-Str
Im alten Forsthaus
26,76
32,16
35,53
10,5%
Merseburger Str
46,23
50,74
58,27
14,9%
Neubau Schöffenstr. Ab 01.09.14
18,85
Auf der Pehle
59,34
71,75
66,25
Wilhelm Str
46,12
46,95
45,64
-7,7%
-2,8%
Lessingstr
29,10
29,81
34,34
15,2%
Mühlenbach
54,58
56,87
55,38
-2,6%
Sophie Scholl Str
28,38
28,22
30,50
8,1%
Eckdorfer Mühle
33,09
32,56
33,81
3,9%
* Mittelwert ist ohne Kita Clemens-August-Str. Neubau Schöffenstraße. Aufgrund der Umbauarbeiten der Kita Clemens-August-Straße
wird im Jahresabschluss 2013 auf eine Kennzahlendarstellung der Betriebskosten verzichtet.
Von 2011 nach 2012 sind die Heizkosten lt. "Heizkosten.de" um 7,69 % gestiegen. Darin sind die Preisentwicklung und der
witterungsbedingte Anteil enthalten. Für 2013 liegen noch keine Zahlen vor. Da die Stadtwerke die Einheitspreise für Gas nicht erhöht
hat, kann von einer moderaten Steigerung von 2012 nach 2013 ausgegangen werden.
Die Stadtwerke Brühl hat den Strompreis je kwh in 2012 gegenüber 2011 um 1,7% und 2013 gegenüber 2012 um 13,6% erhöht. Die
hohe Steigerung in 2013 ist in der erhöhten EEG-Umlage begründet.
Die erhöhten Durchschnittskosten je m² sind bei der "Merseburger Straße" in den erhöhten Heizkosten und "Auf der Pehle" in den
erhöhten Reingungskosten begründet.
Die Abweichungen im Mühlenbach sind im Detail zu untersuchen. Hierzu ist aber eine Trennung mit den Kosten für das Archiv
ggf. g
größeren technischen Aufwand erfordert.
durchzuführen, die gg
- 72 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\Bekos je m2 2013 Entwurf mit
Erläuterungen endgültig/36 01
Stadt Brühl
Kennzahlen für die Produktgruppe "36 01 Förderung v.Kindern in Tagesbetreuung"
Stromkosten je m 2 BGF
I. Definition:
Stromkosten je m2 BGF =
524104 Stromkosten Gebäude (Gebausie)
BGF
Euro je m2
IIa. Stromkosten je m2 BGF Ansatz-Ist 2013:
10
9
8
7
6
5
4
3
2
1
0
2011
Mittelwert alle Kitas*
Clemens-August-Str
Im alten Forsthaus
Merseburger Str
Neubau Schöffenstr. Ab 01.09.14
2011
Ist
4,04
3,73
6,17
2012
2013
Euro je m2
2012
2013
Änderung
Ist
Ist
2013 zu 2012
4,21
4,19
-0,5%
4,85
5,93
5,45
12,5%
5,64
-4,9%
4,38
Auf der Pehle
3,96
4,31
4,77
10,6%
Wilhelm Str
4,29
4,45
4,72
5,9%
Lessingstr
2,67
3,39
3,68
8,6%
Mühlenbach
4,16
3,85
3,28
-14,8%
Sophie Scholl Str
2,65
2,72
2,42
-10,9%
Eckdorfer Mühle
4,40
5,18
4,78
-7,7%
* Mittelwert ist ohne Kita Clemens-August-Str. Neubau Schöffenstraße. Aufgrund der Umbauarbeiten der Kita Clemens-August-Straße
wird im Jahresabschluss 2013 auf eine Kennzahlendarstellung der Betriebskosten verzichtet.
Erfreulich ist, dass trotz der Preissteigerung insgesamt in den Kitas die durchschnittlichen Kosten für Strom reduziert werden konnten.
Die Steigerung "Im alten Forsthaus" ist in der Nutzung einer 2. Küche mit zusätzlichen Elektrogeräten begründet (ab Mitte 2012). In der
Kita "Auf der Pehle" musste wegen eines Heizungsausfalls temporär mit Elektroradiatoren geheizt werden.
- 73 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\Bekos je m2 2013 Entwurf mit
Erläuterungen endgültig/36 01
Stadt Brühl
Kennzahlen für die Produktgruppe "36 01 Förderung v.Kindern in Tagesbetreuung"
Aufwendungen für Gas je m 2 BGF
I. Definition:
524105 Aufwendungen für Gas
BGF
Aufwendungen für Gas je m2 BGF =
IIa. Aufwendungen für Gas je m2 BGF Ansatz-Ist 2013:
Euro je m2
20
15
10
5
0
2011
Mittelwert alle Kitas*
2011
Ist
8,05
2012
2013
Euro je m2
2012
2013
Änderung
Ist
Ist
2013 zu 2012
8,87
9,68
9,1%
Clemens-August-Str
Im alten Forsthaus
4,38
5,94
6,37
7,3%
12,75
15,31
19,90
30,0%
7,42
9,33
8,22
-11,9%
13,24
14,87
14,40
-3,2%
Lessingstr
7,54
8,00
8,08
1,1%
Mühlenbach
7,37
10,60
9,73
-8,2%
Sophie Scholl Str
8,52
8,20
10,36
26,3%
Merseburger Str
Neubau Schöffenstr. Ab 01.09.14
Auf der Pehle
Wilhelm Str
3,14
Eckdorfer Mühle
3,03
3,73
4,04
8,3%
* Mittelwert ist ohne Kita Clemens-August-Str. Neubau Schöffenstraße. Aufgrund der Umbauarbeiten der Kita Clemens-August-Straße
wird im Jahresabschluss 2013 auf eine Kennzahlendarstellung der Betriebskosten verzichtet.
Die hohen Heizkosten in der Merseburgerstraße sind auf die alte Heizanlage und dort aufgetretenen Probleme zurück zu führen. Die
Verbrauchswerte in Eckdorf machen deutlich, dass die Heizkosen stark vom Gebäude und der Heizungsanlage abhängig sind.
- 74 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\Bekos je m2 2013 Entwurf mit
Erläuterungen endgültig/36 01
Stadt Brühl
Kennzahlen für die Produktgruppe "36 01 Förderung v.Kindern in Tagesbetreuung"
Reinigungskosten je m 2 RF (Reinigungsfläche)
I. Definition:
Reinigungskosten je m2 RF =
524101 Reinigung + Personalkosten der eigenen Reinigungskräfte
RF
IIa. Reinigungskosten je m2 RF Ansatz-Ist 2013:
Euro je m2
100
50
0
2011
Mittelwert alle Kitas*
2011
Ist
28,19
2012
2013
Euro je m2
2012
2013
Änderung
Ist
Ist
2013 zu 2012
28,07
29,49
5,1%
Clemens-August-Str
Im alten Forsthaus
19,06
22,11
25,49
15,3%
Merseburger Str
Neubau Schöffenstr. Ab 01.09.14
25,48
27,41
31,62
15,4%
10,59
Auf der Pehle
52,52
63,35
57,83
Wilhelm Str
22,38
21,07
22,22
-8,7%
5,4%
Lessingstr
15,33
17,35
21,74
25,3%
Mühlenbach
28,47
26,88
27,70
3,1%
Sophie Scholl Str
25,31
25,14
27,04
7,5%
Eckdorfer Mühle
23,18
19,63
21,09
7,4%
* Mittelwert ist ohne Kita Clemens-August-Str. Neubau Schöffenstraße. Aufgrund der Umbauarbeiten der Kita Clemens-August-Straße
wird im Jahresabschluss 2013 auf eine Kennzahlendarstellung der Betriebskosten verzichtet.
Bei den Reinigungskosten ist grundsätzlich eine Tariferhöhung von ca. 3 % zu berücksichtigen.
Die Abweichungen bei der bei der Kita "Auf der Pehle" ergeben sich aus der Eigenreinigung.
- 75 -
- 76 -
29. = Ergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
22. = Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 18 und 21)
-720.982,72
6.956,28
-714.026,44
0,00
-714.026,44
0,00
-714.026,44
18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 17)
21. = Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
839.710,58
33.645,48
435.682,67
51.220,63
17. = Ordentliche Aufwendungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
15. - Transferaufwendungen
14. - Bilanzielle Abschreibungen
168.193,34
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
4.730,00
150.968,46
+ Sonstige ordentliche Erträge
7.
0,00
1.337,68
11. - Personalaufwendungen
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
5.
2
1
125.684,14
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
4.
EUR
EUR
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
-840.721,00
3.500,00
-837.221,00
0,00
-837.221,00
0,00
-837.221,00
972.721,00
41.231,00
485.800,00
49.400,00
194.370,00
201.920,00
135.500,00
0,00
18.000,00
1.000,00
116.500,00
2013
2012
119.616,46
Ansatz
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
972.721
41.231
485.800
49.400
194.370
201.920
135.500
0
18.000
1.000
116.500
-840.721
3.500
-837.221
0
-837.221
0
-837.221
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
1 Stadt Brühl
P36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
P3602 Kinder- und Jugendarbeit
Teilergebnisrechnung
Ergebnis
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
-833.930,08
5.936,64
-827.993,44
0,00
-827.993,44
0,00
-827.993,44
953.350,83
31.185,86
460.854,13
59.920,01
192.191,84
209.198,99
125.357,39
0,00
0,00
1.935,39
123.422,00
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
935
6.922
6.791
2.437
9.228
0
9.228
0
9.228
-19.370
-10.045
-24.946
10.520
-2.178
7.279
-10.143
0
-18.000
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 77 -
+ Sonstige Transfererträge
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ Sonstige ordentliche Erträge
3.
5.
6.
7.
EUR
2
EUR
1
29. = Ergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
22. = Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 18 und 21)
-5.999.129,85
396,00
-5.998.733,85
0,00
-5.998.733,85
0,00
-5.998.733,85
18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 17)
21. = Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
6.950.253,80
71.479,67
4.860.339,19
4.618,55
694.824,54
1.318.991,85
951.519,95
76.842,90
198.737,69
4.020,00
518.242,78
-6.502.869,00
1.500,00
-6.501.369,00
0,00
-6.501.369,00
0,00
-6.501.369,00
7.336.569,00
116.816,00
5.305.750,00
2.200,00
556.500,00
1.355.303,00
835.200,00
0,00
230.000,00
0,00
403.000,00
202.200,00
2013
2012
153.676,58
Ansatz
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
4
1.300
0
1.300
0
1.300
0
1.300
-1.300
-1.300
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
835.200
0
230.000
0
403.000
202.200
-6.501.569
1.500
-6.500.069
0
-6.500.069
0
-6.500.069
7.335.269
115.516
5.305.750
2.200
556.500
1.355.303
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
-5.567.576,92
216,00
-5.567.360,92
0,00
-5.567.360,92
0,00
-5.567.360,92
6.693.198,56
81.775,63
4.758.096,99
1.742,00
548.010,14
1.303.573,80
1.125.837,64
34.997,15
188.634,54
7.902,50
691.170,45
203.133,00
6
EUR
2013
IstErgebnis
1 Stadt Brühl
P36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
P3603 Hilfen für junge Menschen und ihre Familien
Teilergebnisrechnung
Ergebnis
17. = Ordentliche Aufwendungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
15. - Transferaufwendungen
14. - Bilanzielle Abschreibungen
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
11. - Personalaufwendungen
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
-458
-8.490
-51.729
290.638
34.997
-41.365
7.903
288.170
933
933.992
-1.284
932.708
0
932.708
0
932.708
-642.070
-33.740
-547.653
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 78 -
29. = Ergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
-1.040.876,49
625,77
239.459,00
-1.279.709,72
0,00
-1.279.709,72
21. = Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
22. = Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 18 und 21)
801,95
-801,95
20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
-1.278.907,77
18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 17)
33.823,42
1.755.204,27
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
17. = Ordentliche Aufwendungen
64.128,15
347.599,04
15. - Transferaufwendungen
14. - Bilanzielle Abschreibungen
0,00
927.259,98
+ Aktivierte Eigenleistungen
8.
0,00
356.539,64
382.393,68
+ Sonstige ordentliche Erträge
7.
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
6.
593,36
34.148,50
11. - Personalaufwendungen
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
5.
2
1
476.296,50
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
4.
EUR
EUR
-1.167.904,00
1.680,00
281.459,00
-1.447.683,00
0,00
-1.447.683,00
0,00
0,00
-1.447.683,00
1.567.853,00
38.746,00
68.100,00
257.500,00
823.038,00
380.469,00
120.170,00
0,00
50,00
0,00
420,00
34.500,00
85.200,00
2013
2012
85.015,00
Ansatz
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-20.200,00
0,00
0,00
-20.200,00
0,00
-20.200,00
0,00
0,00
-20.200,00
20.200,00
0,00
0,00
0,00
20.200,00
3
EUR
2012
Übertragung
aus
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
1 Stadt Brühl
P42 Sportförderung
Teilergebnisrechnung
Ergebnis
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
38.746
68.100
257.500
843.238
380.469
120.170
0
50
0
420
34.500
85.200
-1.188.104
1.680
281.459
-1.467.883
0
-1.467.883
0
0
-1.467.883
1.588.053
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
-1.322.747,93
319,02
239.459,00
-1.561.887,91
0,00
-1.561.887,91
0,00
0,00
-1.561.887,91
1.686.966,44
34.929,10
67.032,21
254.594,01
1.051.794,76
278.616,36
125.078,53
1.417,27
6.255,52
279,00
463,74
31.648,00
85.015,00
6
EUR
2013
IstErgebnis
4.909
1.417
6.206
279
44
-2.852
-185
-134.644
-1.361
-42.000
-94.005
0
-94.005
0
0
-94.005
98.913
-3.817
-1.068
-2.906
208.557
-101.853
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-31.552,00
0,00
0,00
-31.552,00
0,00
-31.552,00
0,00
0,00
-31.552,00
31.552,00
0,00
1.060,00
0,00
30.492,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\Bekos je m2 2013 Entwurf mit
Erläuterungen endgültig/42
Stadt Brühl
Kennzahlen für die Produktbereich "42 Sportförderung"
Betriebskosten je m 2 BGF (Bruttogrundfläche 1 )
I. Definition:
Betriebskosten je m2 BGF =
524100 Bewirtschaftung Grundstücke,baul.Anlagen +
+ 524104 Stromkosten Gebäude (Gebausie)
+ 524105 Aufwendungen für Gas +
+ 524106, 524110, 524111,524113 Steuern u.a. + 544104 Gebäudeversicherung
BGF
1 - BGF=Brutto-Grundfläche - errechnet sich aus der Summe aller Grundflächen aller Grundrissebenen eines
Gebäudes.
IIa. Betriebskosten je m2 BGF Ansatz-Ist 2013:
Euro je m2
100
80
60
40
20
0
2011
Mittelwert alle Turnhallen
2011
Ist
20,85
2012
2013
Euro je m2
2012
2013
Änderung
Ist
Ist
2013 zu 2012
27,24
26,68
-2,1%
Rodderweg 93
14,47
17,89
20,58
15,0%
Römerstr.296
28,94
44,18
41,81
-5,4%
Auf dem Gallberg 30
41,56
43,74
41,49
-5,1%
Grubenstr.33
40,30
46,12
43,76
-5,1%
St.-Albert-Str.2
17,51
21,09
24,97
18,4%
Kentenicherstr.
14,86
22,82
20,41
-10,6%
Kaiserstr.158
19,81
26,49
29,71
12,1%
Cl.-August-Str.33
23,38
27,48
27,80
1,2%
Rodderweg 66
15,45
19,66
19,46
-1,0%
Kölnstr.85
12,01
14,05
13,58
-3,4%
Otto-Wels-Str.1
11,64
15,59
13,44
-13,8%
Bonnstr.52
12,52
14,39
13,61
-5,4%
Von 2011 nach 2012 sind die Heizkosten lt. "Heizkosten.de" um 7,69 % gestiegen. Darin sind die Preisentwicklung und der
witterungsbedingte Anstieg enthalten. Für 2013 liegen noch keine Zahlen vor. Da die Stadtwerke die Einheitspreise für Gas nicht erhöht
hat, kann von einer moderaten Steigerung von 2012 nach 2013 ausgegangen werden.
Die Stadtwerke Brühl hat den Strompreis je kwh in 2012 gegenüber 2011 um 1,7% und 2013 gegenüber 2012 um 13,6% erhöht. Die
hohe Steigerung in 2013 ist in der erhöhten EEG-Umlage begründet.
Auffällig sind die deutlich höheren m²-Kosten bei den Turnhalllen "Römerstraße", "Auf dem Gallberg" und "Grubenstraße". Wobei bei
allen drei Turnhallen die Kosten gegenüber 2012 zwar rückläufig sind. Die Höhe der Kostenunterschiede macht es aber erfordelrich,
dass diese genauer betrachtet werden und ggf. die Ursachen behoben werden.
- 79 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\Bekos je m2 2013 Entwurf mit
Erläuterungen endgültig/42
Stadt Brühl
Kennzahlen für die Produktbereich "42 Sportförderung"
Stromkosten je m 2 BGF
I. Definition:
Stromkosten je m2 BGF =
524104 Stromkosten Gebäude (Gebausie)
BGF
2
IIa. Stromkosten je m BGF Ansatz-Ist 2013:
Euro je m2
15
10
5
0
2011
Mittelwert alle Turnhallen
Rodderweg 93
Römerstr.296
Auf dem Gallberg 30
Grubenstr.33
St.-Albert-Str.2
Kentenicherstr.
Kaiserstr.158
Cl.-August-Str.33
Rodderweg 66
Kölnstr.85
Otto-Wels-Str.1
Bonnstr.52
2011
Ist
5,04
4,04
7,42
10,76
11,15
4,39
2,82
3,75
2,03
4,31
4,07
3,82
2,16
2012
2013
2
Euro je m
2012
2013
Änderung
Ist
Ist
2013 zu 2012
5,71
6,24
9,4%
5,01
7,73
14,38
11,86
4,18
3,11
3,84
2,23
4,83
4,09
4,29
2,08
5,18
8,57
15,27
12,23
4,80
4,31
4,32
2,70
5,64
3,10
4,52
2,50
3,4%
10,9%
6,2%
3,1%
15,0%
38,6%
12,6%
21,0%
16,8%
-24,3%
5,3%
20,2%
Bei den Stromkosten sind die deutlich höheren Kosten in den Turnhallen "Römerstraße", "Auf dem Gallberg" und "Grubenstraße"
auffällig. Die Ursache hierfür wird im Rahmen einer detaillierten Betrachtung ermittelt und ggf. Maßnahmen zur Kostenreduzierung
vorgeschlagen/durchgeführt.
- 80 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\Bekos je m2 2013 Entwurf mit
Erläuterungen endgültig/42
Stadt Brühl
Kennzahlen für die Produktbereich "42 Sportförderung"
Aufwendungen für Gas je m 2 BGF
I. Definition:
524105 Aufwendungen für Gas
BGF
Aufwendungen für Gas je m2 BGF =
IIa. Aufwendungen für Gas je m2 BGF Ansatz-Ist 2013:
Euro je m2
30
20
10
0
2011
Mittelwert alle Turnhallen
2011
Ist
10,41
2012
2013
Euro je m2
2012
2013
Änderung
Ist
Ist
2013 zu 2012
15,18
14,66
-3,4%
Rodderweg 93
7,91
11,45
12,13
5,9%
Römerstr.296
14,01
27,63
24,23
-12,3%
Auf dem Gallberg 30
23,69
19,09
17,24
-9,7%
Grubenstr.33
18,06
23,01
22,11
-3,9%
8,25
10,99
13,47
22,5%
St.-Albert-Str.2
Kentenicherstr.
10,42
16,26
13,73
-15,6%
Kaiserstr.158
11,04
14,93
17,40
16,6%
Cl.-August-Str.33
14,41
19,22
20,41
6,2%
Rodderweg 66
7,89
11,02
11,05
0,3%
Kölnstr.85
4,93
7,04
8,52
21,1%
Otto-Wels-Str.1
3,94
5,43
5,23
-3,7%
Bonnstr.52
5,81
10,17
7,11
-30,1%
Die deutlichen Unterschiede bei den Heizkosten je m² sind den unterschiedlichen Nutzungszeiten, den teilweise alten Heizungsanlagen
und der Gebäudestruktur geschuldet.
- 81 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\Kennzahlen\Endgültig JA 2013\Bekos je m2 2013 Entwurf mit
Erläuterungen endgültig/42
Stadt Brühl
Kennzahlen für die Produktbereich "42 Sportförderung"
Reinigungskosten je m 2 RF (Reinigungsfläche)
I. Definition:
Reinigungskosten je m2 RF =
524101 Reinigung + Personalkosten der eigenen Reinigungskräfte
RF
IIa. Reinigungskosten je m2 RF Ansatz-Ist 2013:
50
Euro je m2
40
30
20
10
0
2011
2012
2013
Euro je m2
2013
Änderung
Ist
2013 zu 2012
13,12
20,8%
2011
Ist
8,65
2012
Ist
10,86
Rodderweg 93
11,41
12,35
5,14
-58,4%
Römerstr.296
0,44
2,88
10,18
253,4%
17,16
43,62
43,21
-1,0%
0,66
2,26
16,96
650,4%
St.-Albert-Str.2
13,82
14,38
13,87
-3,6%
Kentenicherstr.
13,07
10,99
17,96
63,5%
Mittelwert alle Turnhallen
Auf dem Gallberg 30
Grubenstr.33
8,41
7,31
16,78
129,5%
Cl.-August-Str.33
Kaiserstr.158
11,81
12,32
15,30
24,2%
Rodderweg 66
10,77
9,57
11,67
22,0%
41,3
43,81
13,27
-69,7%
Kölnstr.85
Otto-Wels-Str.1
8,08
9,24
8,88
-4,0%
Bonnstr.52
9,60
8,40
8,63
2,7%
Bei der Turnhalle "Auf dem Gallberg" wurde bis einschließlich 2011 durch die Hallen- und Platzwarte gereinigt Die Kosten dafür liefen
über das Personalbudget und sind hier nicht berücksichtigt. Neben der Reingung der Turnhalle sind in den Reinigungskosten auch
Kosten für die Reinigung des Sportlerheimes und den Außentoiletten enthalten. Daher sind diese im Vergleich zu anderen Turnhallen
deutlich höher.
- 82 -
- 83 -
+ Sonstige ordentliche Erträge
7.
23.864,59
0,00
29. = Ergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
-622.886,65
20.890,00
744,78
-602.741,43
0,00
-602.741,43
0,00
22. = Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 18 und 21)
0,00
21. = Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
-602.741,43
18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 17)
20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
840.063,97
26.331,05
500,00
5.396,91
249.685,81
0,00
17. = Ordentliche Aufwendungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
15. - Transferaufwendungen
14. - Bilanzielle Abschreibungen
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
12. - Versorgungsaufwendungen
558.150,20
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
6.
6.799,95
0,00
237.322,54
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
5.
2
1
11. - Personalaufwendungen
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
4.
EUR
EUR
-898.415,00
0,00
0,00
-898.415,00
0,00
-898.415,00
0,00
0,00
-898.415,00
1.222.355,00
55.280,00
0,00
3.500,00
610.130,00
0,00
553.445,00
323.940,00
0,00
0,00
3.800,00
100,00
320.040,00
2013
2012
206.658,00
Ansatz
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-372.200,00
0,00
0,00
-372.200,00
0,00
-372.200,00
0,00
0,00
-372.200,00
372.200,00
0,00
0,00
0,00
372.200,00
3
EUR
2012
Übertragung
aus
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
55.280
0
3.500
982.330
0
553.445
323.940
0
0
3.800
100
320.040
-1.270.615
0
0
-1.270.615
0
-1.270.615
0
0
-1.270.615
1.594.555
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
1 Stadt Brühl
P51 Räumliche Planung und Entwicklung
P5101 Räumliche Planung und Entwicklung
Teilergebnisrechnung
Ergebnis
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
-639.051,89
18.889,88
155,00
-620.317,01
0,00
-620.317,01
-2.271,65
2.271,65
-618.045,36
921.623,66
37.939,36
0,00
2.158,15
313.811,96
0,00
567.714,19
303.578,30
0,00
3.637,43
6.537,22
60,00
293.343,65
6
EUR
2013
IstErgebnis
0
14.269
-20.362
0
3.637
2.737
-40
-26.696
631.563
18.890
155
650.298
0
650.298
-2.272
2.272
652.570
-672.931
-17.341
0
-1.342
-668.518
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-643.891,29
0,00
0,00
-643.891,29
0,00
-643.891,29
0,00
0,00
-643.891,29
643.891,29
935,00
0,00
0,00
642.956,29
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 84 2.013,80
-201.281,90
-201.281,90
29. = Ergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
0,00
-201.281,90
0,00
26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
22. = Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 18 und 21)
21. = Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
547.120,77
-201.281,90
18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 17)
12.872,82
2.345,81
160,67
17. = Ordentliche Aufwendungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
14. - Bilanzielle Abschreibungen
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
531.741,47
+ Sonstige ordentliche Erträge
7.
0,00
343.789,07
11. - Personalaufwendungen
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
6.
2
1
345.838,87
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
4.
EUR
EUR
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
-293.961,00
-293.961,00
0,00
-293.961,00
0,00
-293.961,00
579.961,00
30.760,00
2.500,00
3.600,00
543.101,00
286.000,00
8.000,00
2.500,00
275.400,00
100,00
2013
2012
36,00
Ansatz
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
579.961
30.760
2.500
3.600
543.101
286.000
8.000
2.500
275.400
100
-293.961
-293.961
0
-293.961
0
-293.961
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
1 Stadt Brühl
P52 Bauen und Wohnen
P5201 Maßnahmen der Bauaufsicht
Teilergebnisrechnung
Ergebnis
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
37,00
-285.078,96
-285.078,96
0,00
-285.078,96
0,00
-285.078,96
584.653,55
32.323,32
1.849,00
448,25
550.032,98
299.574,59
1.260,35
0,00
298.277,24
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
-63
8.882
8.882
0
8.882
0
8.882
4.693
1.563
-651
-3.152
6.932
13.575
-6.740
-2.500
22.877
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-2.000,00
-2.000,00
0,00
-2.000,00
0,00
-2.000,00
2.000,00
2.000,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 85 -
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
4.
5.
EUR
2
EUR
1
-69.519,47
-69.519,47
29. = Ergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
0,00
-69.519,47
0,00
26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
22. = Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 18 und 21)
21. = Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
-69.519,47
18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 17)
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
72.024,47
2.059,00
2.570,86
14. - Bilanzielle Abschreibungen
17. = Ordentliche Aufwendungen
1.687,18
65.707,43
2.505,00
0,00
2.380,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-5.740,00
-5.740,00
0,00
-5.740,00
0,00
-5.740,00
5.740,00
0,00
0,00
5.740,00
3
EUR
2012
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
-80.356,00
-80.356,00
0,00
-80.356,00
0,00
-80.356,00
85.556,00
5.860,00
2.200,00
10.630,00
66.866,00
5.200,00
0,00
5.000,00
200,00
2013
2012
125,00
Ansatz
Ergebnis
Teilergebnisrechnung
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
1 Stadt Brühl
P52 Bauen und Wohnen
P5203 Denkmalschutz und Denkmalpflege
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
11. - Personalaufwendungen
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
5
5.200
0
5.000
200
-86.096
-86.096
0
-86.096
0
-86.096
91.296
5.860
2.200
16.370
66.866
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
125,00
-72.165,77
-72.165,77
0,00
-72.165,77
0,00
-72.165,77
83.670,77
3.363,40
1.943,32
11.042,56
67.321,49
11.505,00
0,00
11.380,00
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
-7.625
-2.497
-257
-5.327
455
6.305
0
6.380
-75
13.930
13.930
0
13.930
0
13.930
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-4.600,00
-4.600,00
0,00
-4.600,00
0,00
-4.600,00
4.600,00
0,00
0,00
4.600,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 86 2.492,54
21. = Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
-41.423,26
-41.423,26
29. = Ergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
0,00
26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
-41.423,26
1.817,41
22. = Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 18 und 21)
4.309,95
20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
-43.915,80
18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 17)
19. + Finanzerträge
88.169,98
695,07
0,00
227,00
17. = Ordentliche Aufwendungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
15. - Transferaufwendungen
14. - Bilanzielle Abschreibungen
87.247,91
44.354,63
-100,45
0,00
0,00
0,00
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
-93.947,00
-93.947,00
0,00
-93.947,00
2.490,00
0,00
2.490,00
-96.437,00
96.437,00
7.170,00
0,00
300,00
88.967,00
2
1
44.254,18
+ Sonstige ordentliche Erträge
7.
EUR
EUR
11. - Personalaufwendungen
+ Sonstige Transfererträge
3.
2013
2012
0,00
Ansatz
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
5
0
0
0
0
-93.947
-93.947
0
-93.947
2.490
0
2.490
-96.437
96.437
7.170
0
300
88.967
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
1 Stadt Brühl
P52 Bauen und Wohnen
P5206 Hilfen bei Wohnproblemen
Teilergebnisrechnung
Ergebnis
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
-50.239,34
-50.239,34
0,00
-50.239,34
1.833,34
298,87
2.132,21
-52.072,68
123.136,86
699,51
26.969,61
227,00
95.240,74
71.064,18
44.354,57
-260,00
26.969,61
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
43.708
43.708
0
43.708
-657
299
-358
44.364
26.700
-6.470
26.970
-73
6.274
71.064
44.355
-260
26.970
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 87 -
0,00
21. = Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
97.665,30
373.000,00
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
29. = Ergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
470.665,30
0,00
26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
470.665,30
0,00
22. = Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 18 und 21)
0,00
20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
470.665,30
3.776.485,43
256.857,43
0,00
19. + Finanzerträge
18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 17)
17. = Ordentliche Aufwendungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
15. - Transferaufwendungen
3.519.628,00
15.568,37
115.451,59
4.247.150,73
+ Sonstige ordentliche Erträge
7.
2
1
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
5.
EUR
EUR
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
-115.100,00
373.000,00
257.900,00
0,00
257.900,00
0,00
0,00
0,00
257.900,00
3.834.900,00
66.900,00
0,00
3.768.000,00
4.092.800,00
0,00
108.800,00
3.984.000,00
2013
2012
4.116.130,77
Ansatz
Ergebnis
Teilergebnisrechnung
1 Stadt Brühl
P53 Ver- und Entsorgung
P5370 Abfallbeseitigung
10. = Ordentliche Erträge
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
4.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
-115.100
373.000
257.900
0
257.900
0
0
0
257.900
3.834.900
66.900
0
3.768.000
4.092.800
0
108.800
3.984.000
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
5.923,81
389.982,80
395.906,61
0,00
395.906,61
-2.089,00
2.186,00
97,00
397.995,61
3.656.997,38
62.281,24
439,78
3.594.276,36
4.054.992,99
520,12
13.423,67
4.041.049,20
6
EUR
2013
IstErgebnis
-37.807
520
-95.376
57.049
121.024
16.983
138.007
0
138.007
-2.089
2.186
97
140.096
-177.903
-4.619
440
-173.724
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 88 -
+ Sonstige Transfererträge
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ Sonstige ordentliche Erträge
+ Aktivierte Eigenleistungen
3.
4.
6.
7.
8.
EUR
2
EUR
1
2.970.024,47
14. - Bilanzielle Abschreibungen
2.432.565,92
2.692.851,49
29. = Ergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
940.748,77
4.184.668,64
0,00
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
4.184.668,64
0,00
22. = Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 18 und 21)
0,00
21. = Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
4.184.668,64
18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 17)
20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
6.637.609,19
17. = Ordentliche Aufwendungen
213.989,66
2.375.752,11
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
1.077.842,95
10.822.277,83
62.721,00
39.122,56
3.314,50
10.709.637,77
0,00
2.204.867,00
2.605.700,00
1.039.799,00
3.770.768,00
0,00
3.770.768,00
0,00
0,00
3.770.768,00
6.608.432,00
234.570,00
3.003.500,00
2.162.130,00
1.208.232,00
10.379.200,00
70.000,00
400,00
100,00
10.301.200,00
0,00
7.500,00
2013
2012
7.482,00
Ansatz
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-75.000,00
0,00
0,00
-75.000,00
0,00
-75.000,00
0,00
0,00
-75.000,00
75.000,00
0,00
0,00
75.000,00
3
EUR
2012
Übertragung
aus
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
1 Stadt Brühl
P53 Ver- und Entsorgung
P5380 Abwasserbeseitigung
Teilergebnisrechnung
Ergebnis
11. - Personalaufwendungen
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0
7.500
2.129.867
2.605.700
1.039.799
3.695.768
0
3.695.768
0
0
3.695.768
6.683.432
234.570
3.003.500
2.237.130
1.208.232
10.379.200
70.000
400
100
10.301.200
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
2.065.865,93
2.563.566,68
1.040.118,02
3.589.314,59
0,00
3.589.314,59
0,00
0,00
3.589.314,59
7.019.627,96
888.770,93
2.803.957,15
2.111.923,43
1.214.976,45
10.608.942,55
56.961,00
35.779,46
0,00
10.508.528,09
0,00
7.674,00
6
EUR
2013
IstErgebnis
6.744
229.743
-13.039
35.379
-100
207.328
0
174
-64.001
-42.133
319
-106.453
0
-106.453
0
0
-106.453
336.196
654.201
-199.543
-125.207
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-7.500,00
0,00
0,00
-7.500,00
0,00
-7.500,00
0,00
0,00
-7.500,00
7.500,00
0,00
0,00
7.500,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 89 -
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ Sonstige ordentliche Erträge
+ Aktivierte Eigenleistungen
4.
5.
6.
7.
8.
EUR
2
EUR
1
29. = Ergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
22. = Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 18 und 21)
21. = Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
-4.224.782,07
940.123,00
-3.284.659,07
0,00
-3.284.659,07
0,00
-3.284.659,07
18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 17)
24.314,73
4.465.805,15
17. = Ordentliche Aufwendungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
454.027,95
2.117.139,94
14. - Bilanzielle Abschreibungen
15. - Transferaufwendungen
1.715.399,00
154.923,53
1.181.146,08
42.442,00
67.566,28
6.219,92
2.071,17
928.618,71
-4.480.922,00
1.039.799,00
-3.441.123,00
0,00
-3.441.123,00
0,00
-3.441.123,00
4.554.094,00
79.460,00
0,00
2.123.400,00
2.141.650,00
209.584,00
1.112.971,00
30.000,00
0,00
0,00
1.000,00
947.500,00
134.471,00
2013
2012
134.228,00
Ansatz
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0
0
0
0
0
0
0
0,00
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
30.000
0
0
1.000
947.500
134.471
-4.480.922
1.039.799
-3.441.123
0
-3.441.123
0
-3.441.123
4.554.094
79.460
0
2.123.400
2.141.650
209.584
1.112.971
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
1 Stadt Brühl
P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
P5401 Öffentl Verkehrsflächen
Teilergebnisrechnung
Ergebnis
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
11. - Personalaufwendungen
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
-3.898.540,01
1.039.799,00
-2.858.741,01
0,00
-2.858.741,01
0,00
-2.858.741,01
4.032.788,50
16.583,65
0,00
2.157.249,62
1.639.852,34
219.102,89
1.174.047,49
54.680,00
2.046,07
31.057,60
5.797,25
921.465,57
159.001,00
6
EUR
2013
IstErgebnis
9.519
61.076
24.680
2.046
31.058
4.797
-26.034
24.530
582.382
0
582.382
0
582.382
0
582.382
-521.306
-62.876
0
33.850
-501.798
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-363.000,00
0,00
-363.000,00
0,00
-363.000,00
0,00
-363.000,00
363.000,00
0,00
0,00
0,00
363.000,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 90 2
1
56.296,00
14. - Bilanzielle Abschreibungen
-120.068,13
-120.068,13
29. = Ergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
0,00
-120.068,13
26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
22. = Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 18 und 21)
0,00
18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 17)
21. = Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
182.080,65
-120.068,13
17. = Ordentliche Aufwendungen
3.801,35
40.666,71
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
81.316,59
11. - Personalaufwendungen
2.127,52
62.012,52
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
6.
EUR
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
-14.840,00
-14.840,00
0,00
-14.840,00
0,00
-14.840,00
14.840,00
0,00
0,00
14.840,00
3
EUR
2012
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
-280.410,00
-280.410,00
0,00
-280.410,00
0,00
-280.410,00
355.410,00
79.850,00
56.400,00
136.890,00
82.270,00
75.000,00
0,00
75.000,00
2013
2012
59.885,00
Ansatz
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
370.250
79.850
56.400
151.730
82.270
75.000
0
75.000
-295.250
-295.250
0
-295.250
0
-295.250
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
1 Stadt Brühl
P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
P5403 Verkehrliche Planung
Teilergebnisrechnung
Ergebnis
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
-103.609,57
-103.609,57
0,00
-103.609,57
0,00
-103.609,57
186.781,57
18.444,12
56.219,00
29.847,68
82.270,77
83.172,00
0,00
83.172,00
6
EUR
2013
IstErgebnis
1
8.172
0
8.172
191.640
191.640
0
191.640
0
191.640
-183.468
-61.406
-181
-121.882
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
-165.800,00
-165.800,00
0,00
-165.800,00
0,00
-165.800,00
165.800,00
59.800,00
0,00
106.000,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 91 -
+ Sonstige ordentliche Erträge
7.
EUR
2
EUR
1
-1.310.024,06
-1.310.024,06
29. = Ergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
0,00
-1.310.024,06
26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
22. = Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 18 und 21)
0,00
-1.310.024,06
18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 17)
21. = Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
1.412.315,51
197,30
1.412.057,21
61,00
0,00
102.291,45
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
-1.433.600,00
-1.433.600,00
0,00
-1.433.600,00
0,00
-1.433.600,00
1.588.600,00
2.800,00
1.585.200,00
100,00
500,00
155.000,00
0,00
155.000,00
2013
2012
102.291,45
Ansatz
Ergebnis
Teilergebnisrechnung
4
-5.518
-5.518
0
-5.518
0
-5.518
5.518
0
5.518
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
1 Stadt Brühl
P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
P5404 ÖPNV
17. = Ordentliche Aufwendungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
15. - Transferaufwendungen
14. - Bilanzielle Abschreibungen
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
100
500
155.000
0
155.000
-1.439.118
-1.439.118
0
-1.439.118
0
-1.439.118
1.594.118
2.800
1.590.718
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
-1.385.346,71
-1.385.346,71
0,00
-1.385.346,71
0,00
-1.385.346,71
1.647.597,82
158,40
1.564.418,66
56,00
82.964,76
262.251,11
107.332,34
154.918,77
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
-81
53.771
53.771
0
53.771
0
53.771
53.480
-2.642
-26.299
-44
82.465
107.251
107.332
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 92 2
1
29. = Ergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
22. = Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 18 und 21)
-103.131,46
62.941,00
0,00
-40.190,46
0,00
-40.190,46
0,00
-40.190,46
18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 17)
21. = Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
384.007,03
17. = Ordentliche Aufwendungen
0,00
384.007,03
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
27.806,17
343.816,57
+ Sonstige ordentliche Erträge
7.
EUR
EUR
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
-161.441,00
62.941,00
0,00
-98.500,00
0,00
-98.500,00
0,00
-98.500,00
433.500,00
100,00
433.400,00
335.000,00
0,00
335.000,00
2013
2012
316.010,40
Ansatz
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
62.941
0
-98.500
0
-98.500
0
-98.500
433.500
100
433.400
335.000
0
335.000
-161.441
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
1 Stadt Brühl
P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
P5405 Straßenreinigung und Winterdienst
Teilergebnisrechnung
Ergebnis
10. = Ordentliche Erträge
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
4.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
-295.107,57
53.507,00
565,92
-242.166,49
0,00
-242.166,49
0,00
-242.166,49
556.230,98
260,40
555.970,58
314.064,49
0,00
314.064,49
6
EUR
2013
IstErgebnis
122.731
160
122.571
-20.936
0
-20.936
-133.667
-9.434
566
-143.666
0
-143.666
0
-143.666
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 93 -
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
EUR
2
EUR
1
240.000,00
-1.016.960,78
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
29. = Ergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
-776.960,78
0,00
-776.960,78
26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
22. = Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 18 und 21)
0,00
-776.960,78
18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 17)
21. = Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
777.125,04
599,00
776.526,04
164,26
0,00
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
-928.200,00
260.000,00
-668.200,00
0,00
-668.200,00
0,00
-668.200,00
668.200,00
600,00
667.600,00
2013
2012
164,26
Ansatz
Ergebnis
Teilergebnisrechnung
1 Stadt Brühl
P55 Natur- und Landschaftspflege
P5501 Natur und Landschaft
17. = Ordentliche Aufwendungen
14. - Bilanzielle Abschreibungen
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
10. = Ordentliche Erträge
5.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
668.200
600
667.600
0
0
-928.200
260.000
-668.200
0
-668.200
0
-668.200
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
-886.659,67
260.000,00
-626.659,67
0,00
-626.659,67
0,00
-626.659,67
628.627,22
599,00
628.028,22
1.967,55
1.967,55
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
1.968
1.968
41.540
0
41.540
0
41.540
0
41.540
-39.573
-1
-39.572
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 94 -
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
EUR
2
EUR
1
-205.460,66
18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 17)
29. = Ergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
22. = Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 18 und 21)
-205.460,66
0,00
-205.460,66
0,00
-205.460,66
0,00
209.486,65
21. = Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
209.339,65
17. = Ordentliche Aufwendungen
147,00
4.025,99
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
-92.550,00
292.700,00
-385.250,00
0,00
-385.250,00
0,00
-385.250,00
388.850,00
388.650,00
200,00
3.600,00
3.600,00
2013
2012
4.025,99
Ansatz
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
388.850
388.650
200
3.600
3.600
-92.550
292.700
-385.250
0
-385.250
0
-385.250
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
1 Stadt Brühl
P55 Natur- und Landschaftspflege
P5504 Wasser und Wasserbau
Teilergebnisrechnung
Ergebnis
15. - Transferaufwendungen
14. - Bilanzielle Abschreibungen
10. = Ordentliche Erträge
6.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
-132.788,24
249.938,08
-382.726,32
0,00
-382.726,32
0,00
-382.726,32
386.854,65
386.707,65
147,00
4.128,33
4.128,33
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
2.524
0
2.524
0
2.524
-1.995
-1.942
-53
528
528
-40.238
-42.762
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 95 -
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ Sonstige ordentliche Erträge
4.
5.
6.
7.
EUR
2
EUR
1
258.856,00
157.283,00
-133.838,96
27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
29. = Ergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
-235.411,96
0,00
-235.411,96
0,00
-235.411,96
1.107.081,56
45,22
26.158,36
1.074.213,96
6.664,02
871.669,60
446,00
0,00
176,00
858.168,14
-226.999,00
16.285,00
290.000,00
-500.714,00
0,00
-500.714,00
0,00
-500.714,00
1.452.964,00
420,00
26.100,00
1.419.500,00
6.944,00
952.250,00
500,00
6.850,00
0,00
934.000,00
10.900,00
2013
2012
12.879,46
Ansatz
Ergebnis
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
Teilergebnisrechnung
1 Stadt Brühl
P55 Natur- und Landschaftspflege
P5506 Friedhöfe
26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
22. = Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 18 und 21)
21. = Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 17)
17. = Ordentliche Aufwendungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
14. - Bilanzielle Abschreibungen
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
11. - Personalaufwendungen
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
6.944
952.250
500
6.850
0
934.000
10.900
-226.999
16.285
290.000
-500.714
0
-500.714
0
-500.714
1.452.964
420
26.100
1.419.500
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
-281.280,91
16.285,00
277.729,60
-542.725,51
0,00
-542.725,51
0,00
-542.725,51
1.444.652,69
7.709,98
27.177,98
1.402.327,64
7.437,09
901.927,18
198,00
0,00
0,00
888.844,81
12.884,37
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
1.984
-54.282
0
-12.270
-42.012
0
-42.012
0
-42.012
-8.311
7.290
1.078
-17.172
493
-50.323
-302
-6.850
0
-45.155
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-17.178,21
0,00
0,00
-17.178,21
0,00
-17.178,21
0,00
-17.178,21
17.178,21
0,00
0,00
17.178,21
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 96 -
+ Sonstige ordentliche Erträge
7.
0,00
78.238,63
-144.161,79
-144.161,79
29. = Ergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
0,00
-144.161,79
0,00
26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
22. = Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 18 und 21)
21. = Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
248.512,23
-144.161,79
18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 17)
5.328,53
105.500,31
480,00
4.429,39
17. = Ordentliche Aufwendungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
15. - Transferaufwendungen
14. - Bilanzielle Abschreibungen
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
132.774,00
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
6.
570,85
19.740,96
11. - Personalaufwendungen
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
5.
2
1
104.350,44
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
4.
EUR
EUR
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
-120.961,00
-120.961,00
0,00
-120.961,00
0,00
-120.961,00
311.361,00
15.300,00
113.000,00
500,00
47.000,00
135.561,00
190.400,00
500,00
50.000,00
1.500,00
100.000,00
38.400,00
2013
2012
5.800,00
Ansatz
Ergebnis
Teilergebnisrechnung
1 Stadt Brühl
P56 Umweltschutz
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
311.361
15.300
113.000
500
47.000
135.561
190.400
500
50.000
1.500
100.000
38.400
-120.961
-120.961
0
-120.961
0
-120.961
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
214.250,19
214.250,19
0,00
214.250,19
0,00
214.250,19
282.251,26
8.289,45
116.382,98
387,00
19.506,34
137.685,49
496.501,45
0,00
52.933,95
309,18
403.533,79
39.724,53
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
1.325
335.211
335.211
0
335.211
0
335.211
-29.110
-7.011
3.383
-113
-27.494
2.124
306.101
-500
2.934
-1.191
303.534
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-19.385,04
-19.385,04
0,00
-19.385,04
0,00
-19.385,04
19.385,04
1.385,04
0,00
0,00
18.000,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 97 -
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ Sonstige ordentliche Erträge
4.
5.
6.
7.
EUR
2
EUR
1
29. = Ergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
28. - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
22. = Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 18 und 21)
21. = Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
-314.652,17
714,78
-313.937,39
0,00
-313.937,39
0,00
385.385,71
75.922,77
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
-313.937,39
23.156,46
15. - Transferaufwendungen
18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 17)
14.819,12
14. - Bilanzielle Abschreibungen
17. = Ordentliche Aufwendungen
30.517,79
240.969,57
71.448,32
0,00
8.422,85
15.926,81
36.576,66
-358.593,00
1.210,00
-357.383,00
0,00
-357.383,00
0,00
-357.383,00
437.183,00
107.690,00
23.283,00
12.900,00
52.780,00
240.530,00
79.800,00
0,00
5.500,00
25.700,00
37.000,00
11.600,00
2013
2012
10.522,00
Ansatz
Ergebnis
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
Teilergebnisrechnung
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
1 Stadt Brühl
P57 Wirtschaft und Tourismus
P5701 Wirtschaftsförderung und Tourismus
13. - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
11. - Personalaufwendungen
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
437.183
107.690
23.283
12.900
52.780
240.530
79.800
0
5.500
25.700
37.000
11.600
-358.593
1.210
-357.383
0
-357.383
0
-357.383
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
-297.309,06
0,00
-297.309,06
0,00
-297.309,06
0,00
-297.309,06
392.678,63
78.066,21
17.782,94
12.800,54
41.811,21
242.217,73
95.369,57
47.917,50
8.713,60
27.953,47
263,00
10.522,00
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
-1.078
61.284
-1.210
60.074
0
60.074
0
60.074
-44.504
-29.624
-5.500
-99
-10.969
1.688
15.570
47.918
3.214
2.253
-36.737
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-15.000,00
0,00
-15.000,00
0,00
-15.000,00
0,00
-15.000,00
15.000,00
0,00
0,00
0,00
15.000,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 98 -
+ Sonstige ordentliche Erträge
EUR
2
EUR
1
4.426.777,21
4.426.777,21
29. = Ergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
0,00
26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
25. = Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
4.426.777,21
879.128,73
21. = Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
22. = Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 18 und 21)
879.128,73
19. + Finanzerträge
3.547.648,48
140.024,03
18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 17)
132.776,55
17. = Ordentliche Aufwendungen
7.247,48
3.687.672,51
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
6.429.250,00
6.429.250,00
0,00
6.429.250,00
3.904.100,00
3.904.100,00
2.525.150,00
617.850,00
585.600,00
32.250,00
3.143.000,00
3.143.000,00
2013
2012
3.687.672,51
Ansatz
Ergebnis
Teilergebnisrechnung
1 Stadt Brühl
P57 Wirtschaft und Tourismus
P5704 Anteile an Unternehmen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
15. - Transferaufwendungen
10. = Ordentliche Erträge
7.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
6.429.250
6.429.250
0
6.429.250
3.904.100
3.904.100
2.525.150
617.850
585.600
32.250
3.143.000
3.143.000
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
5.533.522,54
5.533.522,54
0,00
5.533.522,54
3.164.434,69
3.164.434,69
2.369.087,85
482.013,77
457.240,72
24.773,05
2.851.101,62
2.851.101,62
6
EUR
2013
IstErgebnis
-895.727
-895.727
0
-895.727
-739.665
-739.665
-156.062
-135.836
-128.359
-7.477
-291.898
-291.898
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 99 -
0,00
482.303,54
24.077.370,01
22. = Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 18 und 21)
29. = Ergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
27. + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
26.050.754,49
1.973.384,48
24.077.370,01
0,00
-3.490.771,86
21. = Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
25. = Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
3.537.309,55
20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
46.537,69
27.568.141,87
18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 17)
19. + Finanzerträge
25.756.765,86
1.428.352,86
17. = Ordentliche Aufwendungen
16. - Sonstige ordentliche Aufwendungen
24.328.413,00
8.
0,00
6.113.785,00
15. - Transferaufwendungen
+ Sonstige ordentliche Erträge
+ Aktivierte Eigenleistungen
7.
2
1
53.324.907,73
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
4.
EUR
EUR
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
29.950.194,00
1.977.965,00
27.972.229,00
0,00
27.972.229,00
-3.825.790,00
3.998.900,00
173.110,00
31.798.019,00
29.443.706,00
5.100.000,00
24.343.706,00
61.241.725,00
40.000,00
5.000.000,00
0,00
10.554.000,00
45.647.725,00
2013
2012
46.728.819,19
Ansatz
4
857.518
0
857.518
0
857.518
1.295
-1.295
0
856.223
0
0
0
856.223
0
0
0
0
856.223
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
30.807.712
1.977.965
28.829.747
0
28.829.747
-3.824.495
3.997.605
173.110
32.654.242
29.443.706
5.100.000
24.343.706
62.097.948
40.000
5.000.000
0
10.554.000
46.503.948
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
1 Stadt Brühl
P61 Allgemeine Finanzwirtschaft
Teilergebnisrechnung
Ergebnis
10. = Ordentliche Erträge
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
Steuern und ähnliche Abgaben
2.
1.
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
36.818.979,97
2.048.869,50
34.770.110,47
0,00
34.770.110,47
-3.138.884,80
3.186.715,77
47.830,97
37.908.995,27
26.719.704,91
1.153.132,91
25.566.572,00
64.628.700,18
0,00
1.156.583,42
0,00
11.161.935,48
52.310.181,28
6
EUR
2013
IstErgebnis
6.011.268
70.905
5.940.363
0
5.940.363
685.610
-810.889
-125.279
5.254.753
-2.724.001
-3.946.867
1.222.866
2.530.752
-40.000
-3.843.417
0
607.935
5.806.233
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 100 EUR
2
EUR
1
-1.500,00
18. = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 10 und 17)
-992,41
-992,41
26. = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
29. = Ergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
0,00
-992,41
22. = Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 18 und 21)
25. = Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
507,59
0,00
21. = Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
20. - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
507,59
1.500,00
17. = Ordentliche Aufwendungen
19. + Finanzerträge
1.500,00
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
-1.200,00
-1.200,00
0,00
-1.200,00
300,00
0,00
300,00
-1.500,00
1.500,00
1.500,00
2013
2012
0,00
Ansatz
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
1 Stadt Brühl
P71 Stiftungen
Teilergebnisrechnung
Ergebnis
15. - Transferaufwendungen
10. = Ordentliche Erträge
Ertrags- und Aufwandsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
5
EUR
-1.200
-1.200
0
-1.200
300
0
300
-1.500
1.500
1.500
0
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
0,00
-1.658,51
-1.658,51
0,00
-1.658,51
-158,51
207,17
48,66
-1.500,00
1.500,00
1.500,00
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
EUR
-459
-459
0
-459
-459
207
-251
0
0
0
0
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
Jahresabschluss 2013
der Stadt Brühl
- Teilfinanzrechnungen (TER) -
- 101 -
- 102 EUR
2
EUR
1
Einzahlungen
470,36
470,36
-470,36
26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
30. Summe:
(invest. Auszahlungen)
31. Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
Auszahlungen
23. Summe:
(invest. Einzahlungen)
0,00
-1.274.306,53
17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
Investitionstätigkeit
1.354.325,36
16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
495.190,38
0,00
15. Sonstige Auszahlungen
0,00
14. Transferauszahlungen
6.871,84
0,00
852.263,14
80.018,83
798,15
79.220,68
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.634.242,00
1.708.152,00
513.718,00
2.500,00
0,00
9.210,00
251.989,00
930.735,00
73.910,00
0,00
73.900,00
10,00
2013
2012
0,00
Ansatz
Ergebnis
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
513.718
2.500
0
9.210
251.989
930.735
73.910
0
73.900
10
0
0
0
0
-1.634.242
1.708.152
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
1 Stadt Brühl
P11 Innere Verwaltung
P1101 Politische Gremien, Verwaltungsführung, Personalrat, RPA
13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
11. Versorgungsauszahlungen
10. Personalauszahlungen
9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
7. Sonstige Einzahlungen
6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen
5. Privatrechtliche Leistungsentgelte
Ein- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.273.492,33
1.378.146,65
503.616,09
0,00
185,00
4.079,27
0,00
870.266,29
104.654,32
-2,45
84.273,28
20.383,49
6
EUR
2013
IstErgebnis
-60.469
30.744
-2
10.373
20.373
0
0
0
0
360.750
-330.005
-10.102
-2.500
185
-5.131
-251.989
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 103 -
EUR
2
EUR
1
Einzahlungen
0,00
0,00
30. Summe:
(invest. Auszahlungen)
31. Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
Auszahlungen
23. Summe:
(invest. Einzahlungen)
0,00
-45.474,02
17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
Investitionstätigkeit
45.474,02
16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
1.152,88
0,00
12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
15. Sonstige Auszahlungen
0,00
44.321,14
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
0,00
0,00
0,00
-45.545,00
45.545,00
3.460,00
600,00
8.240,00
33.245,00
2013
2012
0,00
Ansatz
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
5
0
0
0
0
-45.545
45.545
3.460
600
8.240
33.245
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
1 Stadt Brühl
P11 Innere Verwaltung
P1103 Gleichstellung von Frau und Mann
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis
Ergebnis
11. Versorgungsauszahlungen
10. Personalauszahlungen
9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Ein- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
0,00
0,00
0,00
-32.981,28
32.981,28
2.367,89
0,00
0,00
30.613,39
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
-1.092
-600
-8.240
-2.632
0
0
0
0
12.564
-12.564
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
500,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.546,00
1.546,00
1.046,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 104 EUR
2
EUR
1
Einzahlungen
159.437,52
-159.437,52
30. Summe:
(invest. Auszahlungen)
31. Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
38.267,00
121.170,52
26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
25. für Baumaßnahmen
Auszahlungen
23. Summe:
(invest. Einzahlungen)
0,00
-1.598.664,52
17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
Investitionstätigkeit
1.735.115,12
355.635,91
0,00
688.761,99
16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
15. Sonstige Auszahlungen
13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
0,00
690.717,22
10. Personalauszahlungen
11. Versorgungsauszahlungen
136.450,60
11.904,91
3.746,72
69.794,97
7.519,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.057.800,00
1.057.800,00
77.800,00
980.000,00
0,00
-2.084.769,00
2.156.219,00
390.258,00
0,00
734.785,00
122.973,00
908.203,00
71.450,00
2.700,00
6.550,00
62.200,00
2013
2012
43.485,00
Ansatz
Ergebnis
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-501.600,00
501.600,00
22.500,00
479.100,00
0,00
-10.000,00
10.000,00
0,00
0,00
10.000,00
3
EUR
2012
Übertragung
aus
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis
1 Stadt Brühl
P11 Innere Verwaltung
P1106 Zentrale Dienste
9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
7. Sonstige Einzahlungen
6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen
5. Privatrechtliche Leistungsentgelte
4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
3. Sonstige Transfereinzahlungen
2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen
Ein- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
4
22.500
-22.500
-22.500
0
0
-20.000
20.000
0
0
20.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
390.258
0
764.785
122.973
908.203
71.450
2.700
6.550
62.200
0
0
0
-1.536.900
1.536.900
77.800
1.459.100
0
-2.114.769
2.186.219
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
-739.802,63
739.802,63
19.042,90
720.759,73
0,00
-1.727.731,07
1.832.331,95
371.714,25
0,00
613.015,91
0,00
847.601,79
104.600,88
5.791,97
24.033,66
69.952,84
1.790,00
0,00
3.032,41
6
EUR
2013
IstErgebnis
-60.601
33.151
3.092
17.484
7.753
1.790
0
3.032
797.097
-797.097
-58.757
-738.340
0
387.038
-353.887
-18.544
0
-151.769
-122.973
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-742.894,07
742.894,07
58.700,00
684.194,07
0,00
-156.740,00
156.740,00
0,00
0,00
156.740,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 105 -
332,01
-332,01
= Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
2
1
= Summe:
(investive Auszahlungen)
EUR
EUR
0,00
2013
Ansatz
2012
Ergebnis
DruckNr.: 275
0,00
0,00
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
4
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
1 Stadt Brühl
P11 Innere Verwaltung
P1106 Zentrale Dienste
= Summe:
(investive Einzahlungen)
Investitionsmaßnahmen
unterhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
5
EUR
0
0
0
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
0,00
-1.046,08
1.046,08
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
EUR
0
-1.046
1.046
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 106 -33.858,59
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
33.858,59
33.858,59
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
0,00
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: I: Inventarbeschaffung (10/1)
-37.968,09
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
37.968,09
37.968,09
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
0,00
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: I: EDV-Beschaffung (10/1)
-77.800,00
77.800,00
77.800,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-980.000,00
-42.614,92
0,00
980.000,00
0,00
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
4.347,92
38.267,00
2
1
980.000,00
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
EUR
EUR
42.614,92
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
2013
Ansatz
2012
0,00
Ergebnis
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-22.500,00
22.500,00
22.500,00
0,00
-479.100,00
479.100,00
0,00
479.100,00
3
EUR
2012
Übertragung
aus
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
22.500
-22.500
-22.500
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
1 Stadt Brühl
P11 Innere Verwaltung
P1106 Zentrale Dienste
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: Sonstige zentrale Dienste (10/1)
Investitionsmaßnahmen
oberhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0
-77.800
77.800
77.800
0
0
0
0
0
-1.459.100
1.459.100
0
1.459.100
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
0,00
-16.322,37
16.322,37
16.322,37
0,00
-1.674,45
1.674,45
1.674,45
0,00
-723.741,10
723.741,10
0,00
723.741,10
6
EUR
2013
IstErgebnis
0
61.478
-61.478
-61.478
0
-1.674
1.674
1.674
0
735.359
-735.359
0
-735.359
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
-58.700,00
58.700,00
58.700,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-684.194,07
684.194,07
0,00
684.194,07
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 107 -
Einzahlungen
0,00
0,00
30. Summe:
(invest. Auszahlungen)
31. Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
Auszahlungen
23. Summe:
(invest. Einzahlungen)
0,00
-167.312,23
17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
Investitionstätigkeit
168.147,48
22.559,20
15. Sonstige Auszahlungen
16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
4.600,00
405,00
0,00
140.583,28
835,25
0,00
835,25
14. Transferauszahlungen
12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
11. Versorgungsauszahlungen
10. Personalauszahlungen
9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
7. Sonstige Einzahlungen
5. Privatrechtliche Leistungsentgelte
0,00
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
0,00
0,00
0,00
-262.297,00
262.897,00
33.660,00
5.000,00
20.800,00
28.772,00
174.665,00
600,00
0,00
600,00
2
1
0,00
EUR
EUR
4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
2013
2012
0,00
Ansatz
4
0
0
0
-16.000
16.000
16.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
278.897
49.660
5.000
20.800
28.772
174.665
600
0
600
0
0
0
0
0
-278.297
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
388,50
417,60
844,50
0,00
0,00
0,00
0,00
-196.920,20
198.570,80
20.717,69
4.250,00
80,00
0,00
173.523,11
1.650,60
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
-1.142
1.051
389
-182
845
0
0
0
0
81.377
-80.326
-28.942
-750
-20.720
-28.772
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
1 Stadt Brühl
P11 Innere Verwaltung
P1107 Presse- und Öffentlichkeitsarbeit, Partnerschaften
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis
Ergebnis
2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen
Ein- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 108 EUR
2
EUR
1
79,00
79,00
-79,00
26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
30. Summe:
(invest. Auszahlungen)
31. Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
Auszahlungen
23. Summe:
(invest. Einzahlungen)
Einzahlungen
0,00
-3.677.382,94
17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
Investitionstätigkeit
3.943.142,36
144.860,71
0,00
16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
15. Sonstige Auszahlungen
13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
24.764,52
2.310.828,71
11. Versorgungsauszahlungen
12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
1.462.688,42
265.759,42
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
0,00
0,00
0,00
0,00
-4.079.806,00
4.249.857,00
136.880,00
0,00
27.650,00
2.411.096,00
1.674.231,00
170.051,00
0,00
170.051,00
2013
2012
265.759,42
Ansatz
Ergebnis
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis
1 Stadt Brühl
P11 Innere Verwaltung
P1108 Personalmanagement
10. Personalauszahlungen
9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
7. Sonstige Einzahlungen
6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen
Ein- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
4
0
0
0
0
-7.400
7.400
7.400
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
170.051
0
170.051
0
0
0
0
-4.087.206
4.257.257
144.280
0
27.650
2.411.096
1.674.231
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
0,00
0,00
0,00
0,00
-4.280.799,67
4.485.695,70
157.781,34
0,00
29.668,41
2.431.247,20
1.866.998,75
204.896,03
564,00
204.332,03
6
EUR
2013
IstErgebnis
228.439
13.501
0
2.018
20.151
192.768
34.845
564
34.281
0
0
0
0
-193.594
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-19.500,00
19.500,00
19.500,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 109 -
0,00
0,00
21. aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten
23. Summe:
(invest. Einzahlungen)
1.119,93
1.119,93
-1.119,93
26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
30. Summe:
(invest. Auszahlungen)
31. Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
Auszahlungen
0,00
19. aus der Veräußerung von Sachanlagen
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
-876.184,59
17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
70.372,18
978.555,94
16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
15. Sonstige Auszahlungen
0,00
1.099,23
13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
14. Transferauszahlungen
4.258,85
12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
0,00
902.825,68
11. Versorgungsauszahlungen
102.371,35
10. Personalauszahlungen
150,35
101.699,60
9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
8. Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
7. Sonstige Einzahlungen
0,00
121,00
5. Privatrechtliche Leistungsentgelte
6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen
397,65
4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.122.901,00
1.213.901,00
71.461,00
0,00
1.100,00
11.800,00
149.534,00
980.006,00
91.000,00
0,00
90.000,00
0,00
0,00
1.000,00
2
1
2,75
EUR
EUR
3. Sonstige Transfereinzahlungen
2013
2012
0,00
Ansatz
Ergebnis
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-30.500,00
30.500,00
4.500,00
0,00
0,00
26.000,00
3
EUR
2012
Übertragung
aus
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
1 Stadt Brühl
P11 Innere Verwaltung
P1109 Finanzmanagement und Rechnungswesen
1. Steuern und ähnliche Abgaben
Ein- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
75.961
0
1.100
37.800
149.534
980.006
91.000
0
90.000
0
0
1.000
0
0
0
0
0
0
0
0
-1.153.401
1.244.401
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
-25,00
846,26
-850,14
850,14
850,14
0,00
0,00
0,00
-1.008.117,60
1.101.953,64
45.007,03
9.643,67
24.664,49
12.095,87
0,00
1.010.542,58
93.836,04
0,00
89.894,70
878,01
295,00
1.947,07
6
EUR
2013
IstErgebnis
30.537
2.836
0
-105
878
295
947
-25
846
-850
850
850
0
0
0
145.283
-142.447
-30.954
9.644
23.564
-25.704
-149.534
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-28.000,00
28.000,00
0,00
0,00
0,00
28.000,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 110 1.119,93
-1.119,93
= Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
2
1
= Summe:
(investive Auszahlungen)
EUR
EUR
0,00
2013
Ansatz
2012
Ergebnis
DruckNr.: 275
0,00
0,00
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
4
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
1 Stadt Brühl
P11 Innere Verwaltung
P1109 Finanzmanagement und Rechnungswesen
= Summe:
(investive Einzahlungen)
Investitionsmaßnahmen
unterhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
5
EUR
0
0
0
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
6
0,00
-850,14
850,14
EUR
2013
IstErgebnis
7
EUR
0
-850
850
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 111 -
EUR
2
EUR
1
Einzahlungen
1.962,27
1.962,27
-1.962,27
26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
30. Summe:
(invest. Auszahlungen)
31. Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
Auszahlungen
23. Summe:
(invest. Einzahlungen)
0,00
-670.123,53
17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
Investitionstätigkeit
677.372,25
82.811,18
16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
337.945,74
15. Sonstige Auszahlungen
0,00
2.002,83
0,00
14. Transferauszahlungen
13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
11. Versorgungsauszahlungen
254.612,50
7.248,72
9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
10. Personalauszahlungen
7.248,72
0,00
0,00
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
-162.800,00
162.800,00
162.800,00
0,00
-842.898,00
842.898,00
180.250,00
390.000,00
0,00
5.000,00
41.237,00
226.411,00
2013
2012
0,00
Ansatz
Ergebnis
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis
4
-22.500
22.500
22.500
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
1 Stadt Brühl
P11 Innere Verwaltung
P1110 Organisationsangelegenheiten Technik IV
6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen
1. Steuern und ähnliche Abgaben
Ein- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
842.898
180.250
390.000
0
5.000
41.237
226.411
0
0
0
-185.300
185.300
185.300
0
-842.898
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
0,00
-60.607,54
60.607,54
60.607,54
0,00
-707.831,17
719.951,17
84.702,90
375.631,11
0,00
3.733,72
0,00
255.883,44
12.120,00
12.120,00
6
EUR
2013
IstErgebnis
-95.547
-14.369
0
-1.266
-41.237
29.472
12.120
12.120
0
124.692
-124.692
-124.692
0
135.067
-122.947
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-14.900,00
14.900,00
14.900,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 112 0,00
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
0,00
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
0,00
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: Gesamtschule Otto-Wels-Str. (40/2)
-1.962,27
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
1.962,27
1.962,27
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
0,00
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: Organisation u technikunterst. IV (10/1)
0,00
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-67.800,00
67.800,00
67.800,00
0,00
-95.000,00
95.000,00
95.000,00
2
1
0,00
EUR
EUR
0,00
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
2013
Ansatz
2012
0,00
Ergebnis
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-22.500
22.500
22.500
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
5
0
0
0
0
0
-90.300
90.300
90.300
0
-95.000
95.000
95.000
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
0,00
-4.255,93
4.255,93
4.255,93
0,00
-49.139,39
49.139,39
49.139,39
0,00
-7.212,22
7.212,22
7.212,22
6
EUR
2013
IstErgebnis
1 Stadt Brühl
P11 Innere Verwaltung
P1110 Organisationsangelegenheiten Technik IV
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: I: EDV-Beschaffung (10/1)
Investitionsmaßnahmen
oberhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
7
0
-4.256
4.256
4.256
0
41.161
-41.161
-41.161
0
87.788
-87.788
-87.788
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-14.900,00
14.900,00
14.900,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 113 -
2013
EUR
2
2012
EUR
1
Einzahlungen
0,00
0,00
30. Summe:
(invest. Auszahlungen)
31. Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
Auszahlungen
23. Summe:
(invest. Einzahlungen)
0,00
-137.763,77
17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
Investitionstätigkeit
140.433,67
1.138,64
0,00
139.295,03
2.669,90
137,50
2.532,40
Ansatz
DruckNr.: 275
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
1 Stadt Brühl
P11 Innere Verwaltung
P1111 Recht
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis
Ergebnis
16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
15. Sonstige Auszahlungen
11. Versorgungsauszahlungen
10. Personalauszahlungen
9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
7. Sonstige Einzahlungen
6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen
Ein- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
5
EUR
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
6
EUR
2013
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
IstErgebnis
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 114 2013
EUR
2
2012
EUR
1
198.239,47
101.760,53
31. Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
196,35
30. Summe:
(invest. Auszahlungen)
26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
25. für Baumaßnahmen
198.043,12
300.000,00
23. Summe:
(invest. Einzahlungen)
Auszahlungen
300.000,00
18. aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
395.479,88
-245.440,18
17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
10.510,75
0,00
366.664,02
18.305,11
150.039,70
11.039,22
378,59
138.028,89
593,00
Ansatz
Ergebnis
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
1 Stadt Brühl
P11 Innere Verwaltung
P1112 Infrastrukturelles Immobilienmanagement
16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
15. Sonstige Auszahlungen
13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
10. Personalauszahlungen
9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
7. Sonstige Einzahlungen
6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen
5. Privatrechtliche Leistungsentgelte
2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen
Ein- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
5
EUR
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
6
EUR
2013
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
IstErgebnis
7
EUR
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 115 -
Investitionsmaßnahmen
oberhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
196,35
117.639,23
182.164,42
9.
300.000,00
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
8.
2
1
117.835,58
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
EUR
EUR
300.000,00
2013
Ansatz
2012
Ergebnis
DruckNr.: 275
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
4
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
1 Stadt Brühl
P11 Innere Verwaltung
P1112 Infrastrukturelles Immobilienmanagement
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
+ Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
1.
Maßnahme: Infrastrukt. Immob.-Management (65/2)
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0
0
0
0
0
0
5
EUR
0
0
0
0
0
0
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
6
EUR
2013
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
IstErgebnis
7
EUR
0
0
0
0
0
0
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 116 EUR
2
EUR
1
18.910,64
Einzahlungen
7.200,00
498.880,00
94.000,00
267.214,64
17.089,87
284.304,51
703.880,59
30. Summe:
(invest. Auszahlungen)
31. Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
25. für Baumaßnahmen
Auszahlungen
24. für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
306.100,00
592.880,00
898.980,00
988.185,10
23. Summe:
(invest. Einzahlungen)
498.980,00
988.185,10
400.000,00
-528.864,00
944.614,00
143.900,00
0,00
632.385,00
29.282,00
139.047,00
415.750,00
500,00
400,00
407.550,00
19. aus der Veräußerung von Sachanlagen
18. aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
0,00
-102.403,82
17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
Investitionstätigkeit
303.012,04
83.108,24
0,00
52.589,86
16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
15. Sonstige Auszahlungen
13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
0,00
167.313,94
10. Personalauszahlungen
11. Versorgungsauszahlungen
200.608,22
8.295,35
0,00
173.402,23
100,00
2013
2012
0,00
Ansatz
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.836.000,00
1.836.000,00
1.836.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-9.000,00
9.000,00
0,00
0,00
9.000,00
3
EUR
2012
Übertragung
aus
4
0
0
0
0
0
0
0
10.000
-10.000
0
0
-10.000
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
943.614
143.900
0
631.385
29.282
139.047
415.750
500
400
407.550
7.200
100
-1.529.900
2.428.880
1.930.000
498.880
898.980
498.980
400.000
-527.864
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
1 Stadt Brühl
P11 Innere Verwaltung
P1113 Grundstücksmanagement
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis
Ergebnis
9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
7. Sonstige Einzahlungen
6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen
5. Privatrechtliche Leistungsentgelte
4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
1. Steuern und ähnliche Abgaben
Ein- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
25,56
283.705,29
924.860,29
455.793,38
469.066,91
1.208.565,58
848.565,58
360.000,00
-205.286,79
637.403,44
171.055,98
2.086,00
319.117,66
0,00
145.143,80
432.116,65
57.218,25
0,00
358.757,29
16.115,55
6
EUR
2013
IstErgebnis
-29.282
6.097
16.367
56.718
-400
-48.793
8.916
-74
1.813.605
-1.504.020
-1.474.207
-29.813
309.586
349.586
-40.000
322.577
-306.211
27.156
2.086
-312.267
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.503.906,62
1.503.906,62
1.494.206,62
9.700,00
0,00
0,00
0,00
-359.380,00
359.380,00
0,00
0,00
359.380,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 117 -
9.104,12
0,00
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
0,00
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
0,00
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: Infrastrukturelles Immobilienmanagement
319.450,92
8.
267.214,64
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
7.
595.769,68
595.769,68
276.318,76
- Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken
und Gebäuden
6.
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
+ Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
= Summe:
(investive Einzahlungen)
2.
Maßnahme: Grundstücksmanagement (01/2)
-114.000,00
114.000,00
114.000,00
0,00
20.100,00
478.880,00
-20.000,00
498.880,00
498.980,00
498.980,00
400.000,00
0,00
0,00
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
400.000,00
0,00
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
0,00
2
1
0,00
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
EUR
EUR
400.000,00
2013
Ansatz
2012
0,00
Ergebnis
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.836.000,00
1.836.000,00
1.836.000,00
3
EUR
2012
Übertragung
aus
4
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-1.950.000
1.950.000
1.950.000
0
20.100
478.880
-20.000
498.880
498.980
498.980
400.000
0
0
400.000
400.000
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
1 Stadt Brühl
P11 Innere Verwaltung
P1113 Grundstücksmanagement
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
+ Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
1.
Maßnahme: Infrastrukt. Immob.-Management (65/2)
Investitionsmaßnahmen
oberhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
-427.060,06
427.060,06
427.060,06
0,00
96.388,67
469.252,91
186,00
469.066,91
565.641,58
565.641,58
307.812,68
52.187,32
52.187,32
360.000,00
360.000,00
6
EUR
2013
IstErgebnis
0
76.289
-9.627
20.186
-29.813
66.662
66.662
-92.187
52.187
52.187
-40.000
-40.000
1.522.940
-1.522.940
-1.522.940
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.494.206,62
1.494.206,62
1.494.206,62
0,00
-9.700,00
9.700,00
0,00
9.700,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 118 EUR
2
EUR
1
Einzahlungen
0,00
0,00
30. Summe:
(invest. Auszahlungen)
31. Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
Auszahlungen
23. Summe:
(invest. Einzahlungen)
0,00
-718.221,76
17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
Investitionstätigkeit
718.221,76
10.709,42
16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
15. Sonstige Auszahlungen
0,00
357.828,73
12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
349.683,61
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
0,00
0,00
0,00
-661.023,00
661.023,00
3.560,00
0,00
320.000,00
337.463,00
2013
2012
0,00
Ansatz
0
0
0
0
0
-330.000
330.000
0
0
330.000
4
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
991.023
3.560
0
650.000
337.463
0
0
0
0
-991.023
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
1 Stadt Brühl
P11 Innere Verwaltung
P1114 Technisches Immobilienmanagement
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis
Ergebnis
10. Personalauszahlungen
9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Ein- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
0,00
0,00
0,00
-645.383,56
645.383,56
2.978,14
0,00
275.000,00
367.405,42
6
EUR
2013
IstErgebnis
29.942
0
0
0
0
345.639
-345.639
-582
0
-375.000
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 119 -
-251.211,80
17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
0,00
23. Summe:
(invest. Einzahlungen)
551,38
551,38
-551,38
26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
30. Summe:
(invest. Auszahlungen)
31. Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
Auszahlungen
0,00
18. aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
471.945,76
16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
16.614,59
0,00
14. Transferauszahlungen
15. Sonstige Auszahlungen
0,00
137.610,17
13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
0,00
317.721,00
11. Versorgungsauszahlungen
220.733,96
10. Personalauszahlungen
0,00
10.525,91
100,00
10.375,33
199.732,72
9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
8. Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
7. Sonstige Einzahlungen
6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen
5. Privatrechtliche Leistungsentgelte
4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-351.254,00
587.304,00
17.782,00
0,00
0,00
162.650,00
51.882,00
354.990,00
236.050,00
0,00
5.050,00
0,00
11.000,00
220.000,00
2
1
0,00
EUR
EUR
3. Sonstige Transfereinzahlungen
2013
2012
0,00
Ansatz
Ergebnis
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis
1 Stadt Brühl
P12 Sicherheit und Ordnung
P1201 allgem. Sicherheit und Ordnung
1. Steuern und ähnliche Abgaben
Ein- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
587.304
17.782
0
0
162.650
51.882
354.990
236.050
0
5.050
0
11.000
220.000
0
0
0
0
0
0
0
-351.254
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
0,00
33,50
-489,99
490,99
490,99
1,00
1,00
-174.392,32
507.885,53
19.543,00
2.148,00
150,00
123.132,17
0,00
362.912,36
333.493,21
687,00
44.435,26
100,00
13.804,00
274.433,45
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
0
34
-490
491
491
1
1
176.862
-79.418
1.761
2.148
150
-39.518
-51.882
7.922
97.443
687
39.385
100
2.804
54.433
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 120 EUR
2
EUR
1
68,00
34.691,42
34.691,42
-34.691,42
30. Summe:
(invest. Auszahlungen)
31. Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
22.891,72
600.211,36
26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
Auszahlungen
23. Summe:
(invest. Einzahlungen)
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
66.255,32
14. Transferauszahlungen
15. Sonstige Auszahlungen
42,00
116.649,82
13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
0,00
417.196,22
11. Versorgungsauszahlungen
623.103,08
10. Personalauszahlungen
0,00
285.867,86
9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
8. Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
7. Sonstige Einzahlungen
11.730,89
184.077,75
5. Privatrechtliche Leistungsentgelte
6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen
138.926,58
0,00
2.500,00
0,00
-84.000,00
84.000,00
84.000,00
0,00
-155.780,00
715.780,00
23.228,00
0,00
0,00
196.800,00
29.527,00
466.225,00
560.000,00
0,00
280.000,00
4.000,00
140.000,00
129.000,00
0,00
7.000,00
2013
2012
0,00
Ansatz
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
715.780
23.228
0
0
196.800
29.527
466.225
560.000
0
280.000
4.000
140.000
129.000
0
7.000
0
-84.000
84.000
84.000
0
-155.780
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
1 Stadt Brühl
P12 Sicherheit und Ordnung
P1207 Verkehrsangelegenheiten
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis
Ergebnis
4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
3. Sonstige Transfereinzahlungen
2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen
1. Steuern und ähnliche Abgaben
Ein- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
111,50
-46.044,87
46.044,87
46.044,87
0,00
-117.507,07
693.314,06
27.382,26
-24,00
297,00
187.368,56
0,00
478.290,24
575.806,99
5,00
301.760,74
5.117,27
169.905,39
94.692,09
15,00
4.200,00
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
15
-2.800
112
37.955
-37.955
-37.955
0
38.273
-22.466
4.154
-24
297
-9.431
-29.527
12.065
15.807
5
21.761
1.117
29.905
-34.308
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 121 -
-33.847,42
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
-84.000,00
84.000,00
84.000,00
2
1
33.847,42
EUR
EUR
33.847,42
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
2013
Ansatz
2012
0,00
Ergebnis
4
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
0
0
0
0
5
0
-84.000
84.000
84.000
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
1 Stadt Brühl
P12 Sicherheit und Ordnung
P1207 Verkehrsangelegenheiten
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: Verkehrsangelegenheiten (32/1)
Investitionsmaßnahmen
oberhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
-46.044,87
46.044,87
46.044,87
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
0
37.955
-37.955
-37.955
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 122 -368.149,86
17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
Einzahlungen
376,04
376,04
-376,04
26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
30. Summe:
(invest. Auszahlungen)
31. Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
Auszahlungen
23. Summe:
(invest. Einzahlungen)
0,00
727.767,04
16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Investitionstätigkeit
203.447,41
0,00
14. Transferauszahlungen
15. Sonstige Auszahlungen
0,00
685,48
13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
0,00
523.634,15
10. Personalauszahlungen
11. Versorgungsauszahlungen
359.617,18
9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
981,50
9.095,66
6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen
7. Sonstige Einzahlungen
4.509,00
345.031,02
5. Privatrechtliche Leistungsentgelte
4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-677.548,00
1.018.498,00
231.870,00
0,00
0,00
3.300,00
145.018,00
638.310,00
340.950,00
700,00
0,00
4.250,00
336.000,00
2
1
0,00
EUR
EUR
3. Sonstige Transfereinzahlungen
2013
2012
0,00
Ansatz
Ergebnis
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
1 Stadt Brühl
P12 Sicherheit und Ordnung
P1210 Einwohnerangelegenh Personenstandswesen
1. Steuern und ähnliche Abgaben
Ein- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
231.870
0
0
3.300
145.018
638.310
340.950
700
0
4.250
336.000
0
0
0
0
0
0
-677.548
1.018.498
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
0,00
7,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-439.287,21
743.357,34
171.992,65
0,00
0,00
1.816,14
0,00
569.548,55
304.070,13
1.660,00
0,00
3.780,25
298.622,88
6
EUR
2013
IstErgebnis
-68.761
-36.880
960
0
-470
-37.377
0
7
0
0
0
0
238.261
-275.141
-59.877
0
0
-1.484
-145.018
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.300,00
1.300,00
0,00
0,00
0,00
1.300,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 123 -
376,04
-376,04
= Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
2
1
= Summe:
(investive Auszahlungen)
EUR
EUR
0,00
2013
Ansatz
2012
Ergebnis
DruckNr.: 275
0,00
0,00
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
4
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
1 Stadt Brühl
P12 Sicherheit und Ordnung
P1210 Einwohnerangelegenh Personenstandswesen
= Summe:
(investive Einzahlungen)
Investitionsmaßnahmen
unterhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
5
EUR
0
0
0
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
6
EUR
2013
0,00
0,00
0,00
IstErgebnis
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0
0
0
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 124 41.685,46
-17.869,32
16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
Einzahlungen
363,36
363,36
-363,36
26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
30. Summe:
(invest. Auszahlungen)
31. Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
Auszahlungen
23. Summe:
(invest. Einzahlungen)
0,00
14.499,94
15. Sonstige Auszahlungen
Investitionstätigkeit
10.228,42
12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
0,00
16.957,10
10. Personalauszahlungen
11. Versorgungsauszahlungen
23.816,14
2
1
9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
EUR
EUR
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
0,00
0,00
0,00
0,00
-87.686,00
111.586,00
47.700,00
41.980,00
4.546,00
17.360,00
23.900,00
23.900,00
2013
2012
23.816,14
Ansatz
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
5
0
0
0
0
-87.686
111.586
47.700
41.980
4.546
17.360
23.900
23.900
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
1 Stadt Brühl
P12 Sicherheit und Ordnung
P1213 Statistik und Wahlen
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis
Ergebnis
6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen
Ein- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
0,00
0,00
0,00
-47.745,79
75.323,16
38.322,16
20.394,44
0,00
16.606,56
27.577,37
27.577,37
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
-4.546
-753
3.677
3.677
0
0
0
0
39.940
-36.263
-9.378
-21.586
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-17.904,04
17.904,04
0,00
17.904,04
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 125 -
EUR
2
EUR
1
117.026,52
151.715,52
-85.198,69
30. Summe:
(invest. Auszahlungen)
31. Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
34.689,00
66.516,83
1.130,00
65.386,83
26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
25. für Baumaßnahmen
Auszahlungen
23. Summe:
(invest. Einzahlungen)
19. aus der Veräußerung von Sachanlagen
18. aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
1.430.196,33
-1.188.885,01
17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
179.406,95
4.601,63
0,00
166.340,38
0,00
1.079.847,37
241.311,32
11.873,69
158.768,78
5.896,80
-430.700,00
494.800,00
90.800,00
404.000,00
64.100,00
100,00
64.000,00
-2.172.162,00
2.360.062,00
331.234,00
4.700,00
0,00
151.690,00
499.347,00
1.373.091,00
187.900,00
0,00
145.900,00
5.000,00
37.000,00
2013
2012
64.772,05
Ansatz
Ergebnis
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-296.400,00
296.400,00
296.400,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-9.400,00
9.400,00
9.400,00
3
EUR
2012
Übertragung
aus
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
1 Stadt Brühl
P12 Sicherheit und Ordnung
P1215 Gefahrenabwehr und Gefahrenvorbeugung
16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
15. Sonstige Auszahlungen
14. Transferauszahlungen
13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
11. Versorgungsauszahlungen
10. Personalauszahlungen
9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
7. Sonstige Einzahlungen
6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen
5. Privatrechtliche Leistungsentgelte
4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
Ein- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
187.900
0
145.900
5.000
37.000
-727.100
791.200
387.200
404.000
64.100
100
64.000
-2.181.562
2.369.462
340.634
4.700
0
151.690
499.347
1.373.091
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
-336.539,79
407.372,27
348.669,31
58.702,96
70.832,48
5.360,00
65.472,48
-1.319.286,51
1.522.052,27
171.723,86
4.601,63
2.100,00
146.711,17
0,00
1.196.915,61
202.765,76
5.489,01
161.908,12
8.979,48
26.389,15
6
EUR
2013
IstErgebnis
14.866
5.489
16.008
3.979
-10.611
390.560
-383.828
-38.531
-345.297
6.732
5.260
1.472
862.275
-847.410
-168.910
-98
2.100
-4.979
-499.347
-176.175
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-370.064,73
370.064,73
25.000,00
345.064,73
0,00
0,00
0,00
-82.000,00
82.000,00
22.000,00
0,00
0,00
60.000,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 126 -
Investitionsmaßnahmen
oberhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
= Summe:
(investive Einzahlungen)
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
6.
9.
Maßnahme: I: Geräte, Ausr. Feuerwehr (32/4)
3.773,91
0,00
0,00
0,00
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
0,00
0,00
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
0,00
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
+ Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
1.
Maßnahme: I: Feuerschutzpauschale (20)
-35.265,87
5.765,97
29.499,90
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-4.400,00
4.400,00
4.400,00
3
EUR
2012
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
48.400,00
0,00
64.000,00
0,00
0,00
64.000,00
64.000,00
-404.000,00
404.000,00
0,00
404.000,00
2
1
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
EUR
EUR
35.265,87
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
2013
Ansatz
2012
0,00
Ergebnis
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3.300
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
1 Stadt Brühl
P12 Sicherheit und Ordnung
P1215 Gefahrenabwehr und Gefahrenvorbeugung
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: Gefahrenabwehr und -vorbeugung (32/4)
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0
51.700
0
64.000
0
0
64.000
64.000
-408.400
408.400
4.400
404.000
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
0,00
25.655,38
0,00
65.472,48
0,00
0,00
65.472,48
65.472,48
-57.216,03
57.216,03
4.443,47
52.772,56
6
EUR
2013
IstErgebnis
0
-26.045
0
1.472
0
0
1.472
1.472
351.184
-351.184
43
-351.227
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
13.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-357.064,73
357.064,73
12.000,00
345.064,73
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 127 -
-7.493,39
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
7.493,39
7.493,39
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
0,00
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: I. Erneuerung Funk (digital) Feuerwehr (32/4)
-81.818,01
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
81.818,01
81.818,01
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
0,00
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: I: Beschaffg. Fahrzeuge Feuerwehr (32/4)
-3.773,91
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
2
1
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-292.000,00
292.000,00
292.000,00
3
EUR
2012
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
0,00
0,00
0,00
0,00
-4.400,00
4.400,00
4.400,00
0,00
-48.400,00
48.400,00
EUR
EUR
3.773,91
2013
Ansatz
2012
Ergebnis
4
0
0
0
0
3.300
-3.300
-3.300
0
-3.300
3.300
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
0
-51.700
51.700
0
0
0
0
-293.100
293.100
293.100
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
-1.449,38
1.449,38
1.449,38
0,00
-290.208,41
290.208,41
290.208,41
0,00
-25.655,38
25.655,38
6
EUR
2013
IstErgebnis
1 Stadt Brühl
P12 Sicherheit und Ordnung
P1215 Gefahrenabwehr und Gefahrenvorbeugung
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
Investitionsmaßnahmen
oberhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
7
-1.449
1.449
1.449
0
2.892
-2.892
-2.892
0
26.045
-26.045
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-13.000,00
13.000,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 128 EUR
2
EUR
1
0,00
3.149,00
14.633,54
14.633,54
-11.484,54
26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
30. Summe:
(invest. Auszahlungen)
31. Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
Auszahlungen
3.149,00
23. Summe:
(invest. Einzahlungen)
619.626,38
1.684.480,50
19. aus der Veräußerung von Sachanlagen
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
154.644,39
14. Transferauszahlungen
15. Sonstige Auszahlungen
0,00
829.479,77
0,00
700.356,34
2.304.106,88
245.524,17
5.736,94
0,00
2.052.845,77
0,00
-23.700,00
23.700,00
23.700,00
0,00
0,00
156.820,00
2.171.180,00
191.980,00
0,00
0,00
705.110,00
294.928,00
979.162,00
2.328.000,00
238.000,00
0,00
0,00
2.090.000,00
2013
2012
0,00
Ansatz
Ergebnis
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-81.500,00
81.500,00
81.500,00
3
EUR
2012
Übertragung
aus
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis
1 Stadt Brühl
P12 Sicherheit und Ordnung
P1217 Rettungsdienst
13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
11. Versorgungsauszahlungen
10. Personalauszahlungen
9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
7. Sonstige Einzahlungen
6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen
5. Privatrechtliche Leistungsentgelte
4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
1. Steuern und ähnliche Abgaben
Ein- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
0
-105.200
105.200
105.200
0
0
156.820
2.171.180
191.980
0
0
705.110
294.928
979.162
2.328.000
238.000
0
0
2.090.000
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
195,96
-95.855,31
95.900,31
95.900,31
45,00
45,00
818.808,34
1.835.465,05
160.719,60
0,00
0,00
652.681,80
0,00
1.022.063,65
2.654.273,39
272.599,95
14.859,69
372,00
2.366.245,79
6
EUR
2013
IstErgebnis
42.902
326.273
34.600
14.860
372
276.246
196
9.345
-9.300
-9.300
45
45
661.988
-335.715
-31.260
0
0
-52.428
-294.928
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-15.100,00
15.100,00
15.100,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 129 -
-8.713,96
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
8.713,96
8.713,96
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
0,00
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: I: Geräte, Ausr. Rettungsdienst (32/4)
-613,68
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
613,68
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-23.700,00
23.700,00
23.700,00
2
1
613,68
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
EUR
EUR
0,00
2013
2012
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: I: Beschaffg. Fahrzeuge Rettungsd.(32/4)
Investitionsmaßnahmen
oberhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
Ansatz
0,00
-3.934,10
= Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
Ergebnis
0,00
0,00
3.934,10
2
1
= Summe:
(investive Auszahlungen)
EUR
EUR
0,00
2013
Ansatz
2012
Ergebnis
0,00
0,00
0,00
0,00
-2.500,00
2.500,00
2.500,00
0,00
-79.000,00
79.000,00
79.000,00
3
EUR
2012
Übertragung
aus
3
EUR
2012
Übertragung
aus
0
0
0
4
0
-900
900
900
0
900
-900
0
0
0
5
0
-27.100
27.100
27.100
0
-78.100
78.100
78.100
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
-900
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
4
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
1 Stadt Brühl
P12 Sicherheit und Ordnung
P1217 Rettungsdienst
= Summe:
(investive Einzahlungen)
Investitionsmaßnahmen
unterhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
-296,86
296,86
0,00
0,00
-24.689,23
24.689,23
24.689,23
0,00
-68.337,45
68.337,45
-297
297
0
7
0
2.411
-2.411
-2.411
0
9.763
-9.763
-9.763
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
68.337,45
6
EUR
2013
IstErgebnis
6
EUR
2013
IstErgebnis
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-15.100,00
15.100,00
15.100,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 130 EUR
2
EUR
1
88.169,43
95.737,11
-87.117,11
30. Summe:
(invest. Auszahlungen)
31. Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
7.567,68
26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
25. für Baumaßnahmen
24. für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
0,00
8.620,00
23. Summe:
(invest. Einzahlungen)
Auszahlungen
8.620,00
18. aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
3.156.989,84
-2.195.324,81
17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
189.030,36
15. Sonstige Auszahlungen
16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
66.500,00
0,00
2.333.712,87
14. Transferauszahlungen
13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
0,00
567.746,61
10. Personalauszahlungen
11. Versorgungsauszahlungen
961.665,03
11.380,78
2.584,05
9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
7. Sonstige Einzahlungen
6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen
0,00
266.791,88
4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5. Privatrechtliche Leistungsentgelte
680.908,32
0,00
-623.299,00
623.299,00
29.799,00
593.500,00
0,00
0,00
0,00
-2.273.992,00
3.275.439,00
263.929,00
71.000,00
0,00
2.214.262,00
12.962,00
713.286,00
1.001.447,00
0,00
0,00
0,00
304.548,00
696.899,00
2013
2012
0,00
Ansatz
Ergebnis
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.440,00
1.440,00
1.440,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-114.174,00
114.174,00
2.774,00
0,00
0,00
111.400,00
3
EUR
2012
Übertragung
aus
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis
1 Stadt Brühl
P21 Schulträgeraufgaben
P2101 Grundschulen
2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen
1. Steuern und ähnliche Abgaben
Ein- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
4
-35.000
35.000
0
35.000
0
0
0
0
0
1.700
0
0
-1.700
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
0
0
0
304.548
696.899
0
-659.739
659.739
31.239
628.500
0
0
0
-2.388.166
3.389.613
268.403
71.000
0
2.323.962
12.962
713.286
1.001.447
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
-209.869,46
209.869,46
20.122,79
189.746,67
0,00
0,00
0,00
-2.835.497,79
3.840.775,60
230.211,56
71.000,00
0,92
2.903.835,40
0,00
635.727,72
1.005.277,81
5.124,05
10.247,76
18,39
290.653,15
694.101,18
5.133,28
6
EUR
2013
IstErgebnis
451.163
-38.191
0
1
579.873
-12.962
-77.558
3.831
5.124
10.248
18
-13.895
-2.798
5.133
449.870
-449.870
-11.116
-438.753
0
0
0
-447.332
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-453.325,99
453.325,99
5.942,36
447.383,63
0,00
0,00
0,00
-191.009,01
191.009,01
12.509,01
0,00
0,00
178.500,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 131 -
30.954,35
-30.954,35
= Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
0,00
-1.440,00
1.440,00
3
EUR
2012
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
-20.592,00
20.592,00
2
1
= Summe:
(investive Auszahlungen)
EUR
EUR
0,00
2013
Ansatz
2012
Ergebnis
4
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
1 Stadt Brühl
P21 Schulträgeraufgaben
P2101 Grundschulen
= Summe:
(investive Einzahlungen)
Investitionsmaßnahmen
unterhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
5
0
-22.032
22.032
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
0,00
-16.111,19
16.111,19
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
EUR
0
5.921
-5.921
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
-4.184,76
4.184,76
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 132 -
= Summe:
(investive Einzahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
6.
8.
9.
Maßnahme: GGS Martin Luther Schule (40/2)
2.751,08
4.627,84
0,00
-5.781,59
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
5.781,59
5.781,59
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
0,00
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: KGS Brühl-Vochem (40/2)
-8.666,85
8.666,85
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
2.891,00
100.000,00
0,00
-2.149,00
2.149,00
2.149,00
0,00
-193.082,00
193.082,00
1.582,00
191.500,00
2
1
0,00
EUR
EUR
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
2013
Ansatz
2012
0,00
Ergebnis
8.666,85
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
1 Stadt Brühl
P21 Schulträgeraufgaben
P2101 Grundschulen
4
0
0
15.000
0
0
0
0
0
-20.000
20.000
0
20.000
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: KGS Barbaraschule (40/2)
Investitionsmaßnahmen
oberhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0
2.891
115.000
0
-2.149
2.149
2.149
0
-213.082
213.082
1.582
211.500
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
0,00
0,00
0,00
0,00
-2.171,82
2.171,82
2.171,82
0,00
-17.223,64
17.223,64
1.323,64
15.900,00
6
EUR
2013
IstErgebnis
0
-2.891
-115.000
0
-23
23
23
0
195.858
-195.858
-258
-195.600
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
115.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-208.825,87
208.825,87
0,00
208.825,87
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 133 -
0,00
23.916,83
0,00
-9.871,60
9.871,60
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
9.871,60
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
0,00
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: GGS Astrid Lindgren Schule (40/2)
-15.296,83
9.
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
8.
8.620,00
23.916,83
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
8.620,00
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
+ Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
1.
Maßnahme: GGS Melanchthon Schule (40/2)
-7.378,92
2
1
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
EUR
EUR
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
-13.399,00
13.399,00
1.399,00
12.000,00
0,00
-291.186,00
291.186,00
1.186,00
290.000,00
0,00
0,00
-102.891,00
102.891,00
2013
Ansatz
2012
7.378,92
Investitionsmaßnahmen
oberhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
Ergebnis
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-15.000
15.000
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
1 Stadt Brühl
P21 Schulträgeraufgaben
P2101 Grundschulen
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
-13.399
13.399
1.399
12.000
0
-291.186
291.186
1.186
290.000
0
0
-117.891
117.891
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
0,00
0,00
0,00
0,00
-550,83
550,83
550,83
0,00
0,00
-173.811,98
173.811,98
3.269,74
170.542,24
6
EUR
2013
IstErgebnis
12.848
-12.848
-848
-12.000
0
117.374
-117.374
2.084
-119.458
0
0
117.891
-117.891
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
-4.739,00
4.739,00
639,00
4.100,00
0,00
-120.576,36
120.576,36
1.118,60
119.457,76
0,00
0,00
-115.000,00
115.000,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 134 EUR
2
EUR
1
Einzahlungen
538.668,92
123.690,63
662.359,55
-662.359,55
25. für Baumaßnahmen
26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
30. Summe:
(invest. Auszahlungen)
31. Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
Auszahlungen
23. Summe:
(invest. Einzahlungen)
0,00
17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
Investitionstätigkeit
3.596.855,68
-3.140.349,92
16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
332.757,13
15. Sonstige Auszahlungen
0,00
404.680,23
14. Transferauszahlungen
13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
2.319.647,92
539.770,40
12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
456.505,76
10. Personalauszahlungen
17.426,60
0,00
1.423,84
437.655,32
0,00
-834.049,00
834.049,00
25.049,00
809.000,00
0,00
-3.939.360,00
4.114.334,00
444.524,00
396.700,00
0,00
2.720.311,00
552.799,00
174.974,00
0,00
0,00
600,00
174.374,00
2013
2012
0,00
Ansatz
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-74.627,00
74.627,00
4.627,00
70.000,00
0,00
-169.900,00
169.900,00
0,00
0,00
0,00
169.900,00
3
EUR
2012
Übertragung
aus
4
40.000
-40.000
0
-40.000
0
-45.000
45.000
0
-10.000
0
55.000
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
552.799
174.974
0
0
600
174.374
0
-868.676
868.676
29.676
839.000
0
-4.154.260
4.329.234
444.524
386.700
0
2.945.211
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
1 Stadt Brühl
P21 Schulträgeraufgaben
P2102 Weiterführende Schulen
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis
Ergebnis
9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
7. Sonstige Einzahlungen
6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen
5. Privatrechtliche Leistungsentgelte
2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen
1. Steuern und ähnliche Abgaben
Ein- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
-409.503,42
409.503,42
13.089,72
396.413,70
0,00
-3.498.645,78
3.723.489,87
345.570,84
343.362,52
14,97
2.412.074,71
622.466,83
224.844,09
21.659,85
2.880,57
3.613,07
196.690,60
6
EUR
2013
IstErgebnis
69.668
49.870
21.660
2.881
3.013
22.317
0
459.173
-459.173
-16.586
-442.586
0
655.614
-605.744
-98.953
-43.337
15
-533.136
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-501.389,14
501.389,14
5.553,01
495.836,13
0,00
-499.355,10
499.355,10
11.346,00
0,00
0,00
488.009,10
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 135 -
9.742,90
-9.742,90
= Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
-3.726,00
3.726,00
2
1
= Summe:
(investive Auszahlungen)
EUR
EUR
0,00
2013
Ansatz
2012
Ergebnis
4
-100
100
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
5
EUR
-3.826
3.826
0
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
1 Stadt Brühl
P21 Schulträgeraufgaben
P2102 Weiterführende Schulen
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
= Summe:
(investive Einzahlungen)
Investitionsmaßnahmen
unterhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
-2.815,38
2.815,38
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
EUR
0
1.011
-1.011
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
-1.753,01
1.753,01
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 136 -
Investitionsmaßnahmen
oberhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
0,00
= Summe:
(investive Einzahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
6.
8.
9.
Maßnahme: Erich-Kästner-Realschule (40/2)
6.879,83
2.164,25
0,00
-10.266,55
10.266,55
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
10.266,55
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
0,00
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: Clemens-August-Hauptschule (40/2)
122,97
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
5.187,00
0,00
0,00
-814.495,00
814.495,00
5.495,00
809.000,00
2
1
-122,97
EUR
EUR
-122,97
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
2013
Ansatz
2012
0,00
Ergebnis
4
0
0
0
0
0
0
0
0
50.000
-50.000
0
-50.000
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
1 Stadt Brühl
P21 Schulträgeraufgaben
P2102 Weiterführende Schulen
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: Gefahrenabwehr und -vorbeugung (32/4)
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0
0
0
0
0
5.187
0
0
-764.495
764.495
5.495
759.000
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3.500,00
0,00
-170.507,63
170.507,63
3.870,66
166.636,97
6
EUR
2013
IstErgebnis
0
0
0
0
0
-5.187
3.500
0
593.987
-593.987
-1.624
-592.363
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-464.255,51
464.255,51
0,00
464.255,51
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 137 -
-58.772,21
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
58.772,21
58.772,21
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
0,00
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: Gesamtschule Otto-Wels-Str. (40/2)
-167.085,95
28.590,70
138.495,25
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
167.085,95
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
0,00
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: Max-Ernst-Gymnasium (40/2)
-9.044,08
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
2
1
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-74.627,00
74.627,00
4.627,00
70.000,00
3
EUR
2012
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
-5.020,00
5.020,00
5.020,00
0,00
-5.621,00
5.621,00
5.621,00
0,00
0,00
-5.187,00
5.187,00
EUR
EUR
9.044,08
2013
Ansatz
2012
Ergebnis
4
0
0
100
-100
-100
0
-10.000
10.000
0
10.000
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
0
1 Stadt Brühl
P21 Schulträgeraufgaben
P2102 Weiterführende Schulen
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
Investitionsmaßnahmen
oberhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
5
5.187
-4.920
4.920
4.920
0
-90.248
90.248
10.248
80.000
0
-5.187
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
-4.678,20
4.678,20
4.678,20
0,00
-99.894,69
99.894,69
1.725,48
98.169,21
0,00
-3.500,00
3.500,00
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
242
-242
-242
0
-9.647
9.647
-8.523
18.169
0
1.687
-1.687
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-35.380,62
35.380,62
3.800,00
31.580,62
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 138 EUR
2
EUR
1
877.301,13
17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
1.500,00
23. Summe:
(invest. Einzahlungen)
21.395,19
21.395,19
-19.895,19
26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
30. Summe:
(invest. Auszahlungen)
31. Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
Auszahlungen
1.500,00
18. aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
508.662,61
16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
5.980,69
246.874,75
14. Transferauszahlungen
15. Sonstige Auszahlungen
107.365,08
0,00
148.442,09
1.385.963,74
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
-31.900,00
31.900,00
31.900,00
0,00
0,00
680.828,00
472.536,00
25.050,00
32.670,00
189.190,00
42.564,00
183.062,00
1.153.364,00
100,00
1.153.264,00
2013
2012
1.385.963,74
Ansatz
Ergebnis
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
1 Stadt Brühl
P21 Schulträgeraufgaben
P2104 Zentrale Leistungen Schüler u Beteiligte
12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
11. Versorgungsauszahlungen
10. Personalauszahlungen
9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
7. Sonstige Einzahlungen
2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen
Ein- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
-31.900
31.900
31.900
0
0
680.828
472.536
25.050
32.670
189.190
42.564
183.062
1.153.364
100
1.153.264
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
-8.058,66
8.058,66
8.058,66
0,00
0,00
843.321,95
303.343,37
12.128,51
21.185,69
92.141,52
0,00
177.887,65
1.146.665,32
0,00
1.146.665,32
6
EUR
2013
IstErgebnis
-12.921
-11.484
-97.048
-42.564
-5.174
-6.699
-100
-6.599
23.841
-23.841
-23.841
0
0
162.494
-169.193
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-30.000,00
30.000,00
0,00
0,00
30.000,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 139 -
-18.736,18
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
-31.900,00
31.900,00
31.900,00
2
1
18.736,18
EUR
EUR
18.736,18
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
2013
0,00
0,00
0,00
0,00
Ansatz
2012
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: I: EDV-Ausstattung Schulen (40/2)
Investitionsmaßnahmen
oberhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
0,00
= Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
Ergebnis
0,00
2
1
= Summe:
(investive Auszahlungen)
EUR
EUR
0,00
2013
Ansatz
2012
Ergebnis
0,00
0,00
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
3
EUR
2012
Übertragung
aus
0
0
0
4
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
4
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
0
0
0
0
0
0
0
5
0
-31.900
31.900
31.900
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
0,00
0,00
-4.737,37
4.737,37
4.737,37
6
EUR
2013
IstErgebnis
-3.321,29
3.321,29
6
EUR
2013
IstErgebnis
1 Stadt Brühl
P21 Schulträgeraufgaben
P2104 Zentrale Leistungen Schüler u Beteiligte
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
= Summe:
(investive Einzahlungen)
Investitionsmaßnahmen
unterhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
-3.321
3.321
0
7
0
27.163
-27.163
-27.163
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 140 EUR
2
EUR
1
2.131,80
2.131,80
-2.131,80
30. Summe:
(invest. Auszahlungen)
31. Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
Auszahlungen
23. Summe:
(invest. Einzahlungen)
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
-482.283,67
17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
47.692,92
503.561,57
15. Sonstige Auszahlungen
16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
116.548,20
71.701,04
0,00
267.619,41
21.277,90
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-8.447,00
8.447,00
0,00
0,00
8.447,00
3
EUR
2012
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
-2.250,00
2.250,00
2.250,00
0,00
-531.781,00
541.781,00
38.680,00
112.640,00
102.760,00
18.920,00
268.781,00
10.000,00
0,00
10.000,00
2013
2012
21.277,90
Ansatz
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
1 Stadt Brühl
P25 Kultur
P2502 Kulturförderung
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis
Ergebnis
14. Transferauszahlungen
12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
11. Versorgungsauszahlungen
10. Personalauszahlungen
9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
5. Privatrechtliche Leistungsentgelte
2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen
Ein- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
550.228
38.680
112.640
111.207
18.920
268.781
10.000
0
10.000
-2.250
2.250
2.250
0
-540.228
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
-2.218,05
2.218,05
2.218,05
0,00
-476.505,66
488.239,95
61.720,65
109.522,40
38.053,56
0,00
278.943,34
11.734,29
0,00
11.734,29
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
1.734
0
1.734
32
-32
-32
0
63.722
-61.988
23.041
-3.118
-73.153
-18.920
10.162
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-12.750,00
12.750,00
0,00
0,00
12.750,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 141 -
1.605,00
-1.605,00
= Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
-2.000,00
2.000,00
2
1
= Summe:
(investive Auszahlungen)
EUR
EUR
0,00
2013
Ansatz
2012
Ergebnis
4
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
1 Stadt Brühl
P25 Kultur
P2502 Kulturförderung
= Summe:
(investive Einzahlungen)
Investitionsmaßnahmen
unterhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
5
EUR
-2.000
2.000
0
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
0,00
-2.000,00
2.000,00
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0
0
0
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 142 EUR
2
EUR
1
4.620,02
7. Sonstige Einzahlungen
48.086,09
48.086,09
-48.086,09
30. Summe:
(invest. Auszahlungen)
31. Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
0,00
26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
25. für Baumaßnahmen
Auszahlungen
23. Summe:
(invest. Einzahlungen)
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
846.068,25
-798.498,59
17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
90.889,79
15. Sonstige Auszahlungen
16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
223.963,73
0,00
98.659,16
0,00
432.555,57
14. Transferauszahlungen
13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
11. Versorgungsauszahlungen
10. Personalauszahlungen
47.569,66
3.498,00
6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen
9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
7.180,85
31.870,79
400,00
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
-146.300,00
146.300,00
36.300,00
110.000,00
0,00
-984.852,00
1.035.952,00
89.122,00
227.656,00
0,00
208.540,00
7.070,00
503.564,00
51.100,00
3.000,00
13.500,00
3.600,00
30.500,00
500,00
2013
2012
0,00
Ansatz
4
-10.000
10.000
0
10.000
0
-70.000
70.000
0
0
0
70.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
89.122
227.656
0
278.540
7.070
503.564
51.100
3.000
13.500
3.600
30.500
500
0
-156.300
156.300
36.300
120.000
0
-1.054.852
1.105.952
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
1 Stadt Brühl
P25 Kultur
P2503 Ortsspezifische Kultureinrichtungen
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis
Ergebnis
5. Privatrechtliche Leistungsentgelte
4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen
1. Steuern und ähnliche Abgaben
Ein- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
800,00
0,00
-34.475,10
34.475,10
34.475,10
0,00
0,00
-843.023,48
898.484,93
95.559,09
226.506,38
230,00
81.648,42
0,00
494.541,04
55.461,45
9.960,03
13.156,00
3.317,81
28.227,61
6
EUR
2013
IstErgebnis
-7.070
-9.023
4.361
6.960
-344
-282
-2.272
300
0
121.825
-121.825
-1.825
-120.000
0
211.829
-207.467
6.437
-1.150
230
-196.892
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-120.000,00
120.000,00
0,00
120.000,00
0,00
-135.000,00
135.000,00
0,00
0,00
0,00
135.000,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 143 -
0,00
-8.477,58
8.477,58
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
0,00
-110.000,00
110.000,00
0,00
110.000,00
2
1
8.477,58
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
EUR
EUR
Ansatz
-1.500,00
2013
0,00
0,00
1.500,00
2012
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: Volkshochschule (40/3)
Investitionsmaßnahmen
oberhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
-2.240,95
= Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
Ergebnis
2.240,95
2
1
= Summe:
(investive Auszahlungen)
EUR
EUR
0,00
2013
Ansatz
2012
Ergebnis
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4
0
-10.000
10.000
0
-1.500
1.500
0
0
-120.000
120.000
0
120.000
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
10.000
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
0
0,00
0
0
4
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
0,00
0,00
Übertragung
aus
3
EUR
2012
Übertragung
aus
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
1 Stadt Brühl
P25 Kultur
P2503 Ortsspezifische Kultureinrichtungen
= Summe:
(investive Einzahlungen)
Investitionsmaßnahmen
unterhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
-586,60
586,60
0,00
6
EUR
2013
0,00
0,00
0,00
0,00
913
-913
0
0
120.000
-120.000
0
-120.000
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
IstErgebnis
6
EUR
2013
IstErgebnis
0,00
0,00
0,00
0,00
-120.000,00
120.000,00
0,00
120.000,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 144 EUR
2
EUR
1
3.695,47
3.695,47
-3.695,47
30. Summe:
(invest. Auszahlungen)
31. Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
0,00
-648.008,14
1.483.463,01
56.232,18
0,00
112.584,10
0,00
1.314.646,73
835.454,87
26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
25. für Baumaßnahmen
Auszahlungen
23. Summe:
(invest. Einzahlungen)
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
15. Sonstige Auszahlungen
13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
11. Versorgungsauszahlungen
10. Personalauszahlungen
9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
12.014,70
0,00
6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen
7. Sonstige Einzahlungen
0,00
792.502,00
4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5. Privatrechtliche Leistungsentgelte
30.938,17
0,00
-153.000,00
153.000,00
3.000,00
150.000,00
0,00
-557.234,00
1.431.034,00
49.645,00
0,00
82.245,00
1.079,00
1.298.065,00
873.800,00
21.300,00
3.000,00
0,00
815.000,00
34.500,00
2013
2012
0,00
Ansatz
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
1 Stadt Brühl
P25 Kultur
P2505 Musik-/Kunstschulen
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis
Ergebnis
2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen
1. Steuern und ähnliche Abgaben
Ein- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
873.800
21.300
3.000
0
815.000
34.500
0
-153.000
153.000
3.000
150.000
0
-557.234
1.431.034
49.645
0
82.245
1.079
1.298.065
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-509.267,17
1.375.619,03
49.180,03
584,65
82.939,11
0,00
1.242.915,24
866.351,86
10.178,77
0,00
2.037,00
815.362,99
38.773,10
6
EUR
2013
IstErgebnis
0
47.967
-55.415
-465
585
694
-1.079
-55.150
-7.448
-11.121
-3.000
2.037
363
4.273
0
153.000
-153.000
-3.000
-150.000
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-150.000,00
150.000,00
0,00
150.000,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 145 -
-3.695,47
3.695,47
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
-153.000,00
153.000,00
3.000,00
150.000,00
2
1
0,00
EUR
EUR
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
9.
2013
Ansatz
2012
0,00
Ergebnis
3.695,47
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
8.
1 Stadt Brühl
P25 Kultur
P2505 Musik-/Kunstschulen
4
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: Unterricht Musikschule (40/5)
Investitionsmaßnahmen
oberhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0
0
0
0
0
0
-153.000
153.000
3.000
150.000
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
6
EUR
2013
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
IstErgebnis
0
153.000
-153.000
-3.000
-150.000
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
-150.000,00
150.000,00
0,00
150.000,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 146 2013
EUR
2
2012
EUR
1
88.182,14
13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
Einzahlungen
117.761,30
117.761,30
-117.761,30
25. für Baumaßnahmen
30. Summe:
(invest. Auszahlungen)
31. Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
Auszahlungen
23. Summe:
(invest. Einzahlungen)
0,00
-64.135,03
17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
Investitionstätigkeit
97.603,03
16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
9.420,89
33.468,00
9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
15. Sonstige Auszahlungen
33.468,00
0,00
Ansatz
DruckNr.: 275
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis
Ergebnis
1 Stadt Brühl
P25 Kultur
P2507 Museen
6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen
5. Privatrechtliche Leistungsentgelte
Ein- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
5
EUR
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.322,28
4.822,28
4.822,28
0,00
3.500,00
3.500,00
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
EUR
0
0
0
0
0
-1.322
4.822
4.822
0
3.500
3.500
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 147 -
EUR
2
EUR
1
-240.144,28
17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
Einzahlungen
1.659,81
1.659,81
-1.659,81
26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
30. Summe:
(invest. Auszahlungen)
31. Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
Auszahlungen
23. Summe:
(invest. Einzahlungen)
0,00
471.732,90
Investitionstätigkeit
240.351,82
16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
0,00
29.673,03
15. Sonstige Auszahlungen
13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
0,00
201.708,05
11. Versorgungsauszahlungen
231.588,62
10. Personalauszahlungen
14,95
7.471,13
42.205,64
9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
7. Sonstige Einzahlungen
6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen
5. Privatrechtliche Leistungsentgelte
35.876,10
146.020,80
4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-224.196,00
448.596,00
257.200,00
0,00
22.250,00
270,00
168.876,00
224.400,00
0,00
3.450,00
43.900,00
153.000,00
24.050,00
2013
2012
0,00
Ansatz
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
1 Stadt Brühl
P25 Kultur
P2509 Theater und Konzerte
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis
Ergebnis
2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen
1. Steuern und ähnliche Abgaben
Ein- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
448.596
257.200
0
22.250
270
168.876
224.400
0
3.450
43.900
153.000
24.050
0
0
0
0
0
-224.196
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-208.040,26
410.040,35
210.916,74
250,00
37.555,30
0,00
161.318,31
202.000,09
10.326,71
527,90
163.493,58
2.907,60
24.744,30
6
EUR
2013
IstErgebnis
694
0
0
0
0
0
16.156
-38.556
-46.283
250
15.305
-270
-7.558
-22.400
10.327
-2.922
119.594
-150.092
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 148 1 Stadt Brühl
P25 Kultur
P2509 Theater und Konzerte
1.659,81
-1.659,81
= Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
2
1
= Summe:
(investive Auszahlungen)
EUR
EUR
0,00
2013
Ansatz
2012
Ergebnis
DruckNr.: 275
0,00
0,00
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
4
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
= Summe:
(investive Einzahlungen)
Investitionsmaßnahmen
unterhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
5
EUR
0
0
0
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
6
EUR
2013
0,00
0,00
0,00
IstErgebnis
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0
0
0
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 149 -
655,35
655,35
-655,35
30. Summe:
(invest. Auszahlungen)
31. Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
Auszahlungen
23. Summe:
(invest. Einzahlungen)
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
-76.168,09
17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
6.361,73
15. Sonstige Auszahlungen
76.229,59
12.503,68
14. Transferauszahlungen
16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
19.171,00
0,00
12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
11. Versorgungsauszahlungen
38.193,18
61,50
9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
10. Personalauszahlungen
61,50
7. Sonstige Einzahlungen
0,00
2
1
5. Privatrechtliche Leistungsentgelte
EUR
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-6.200,00
6.200,00
0,00
0,00
6.200,00
3
EUR
2012
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
0,00
0,00
0,00
0,00
-105.862,00
131.862,00
7.620,00
29.740,00
35.760,00
13.650,00
45.092,00
26.000,00
0,00
1.000,00
25.000,00
2013
2012
0,00
Ansatz
Ergebnis
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis
1 Stadt Brühl
P31 Soziale Hilfen
P3101 Soziale Einrichtungen
2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen
Ein- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
138.062
7.620
29.740
41.960
13.650
45.092
26.000
0
1.000
25.000
0
0
0
0
-112.062
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-50.485,69
51.556,69
5.259,66
10.091,57
3.220,12
0,00
32.985,34
1.071,00
20,50
1.050,50
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
0
0
0
0
61.576
-86.505
-2.360
-19.648
-38.740
-13.650
-12.107
-24.929
21
51
-25.000
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 150 EUR
2
EUR
1
Einzahlungen
0,00
0,00
30. Summe:
(invest. Auszahlungen)
31. Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
Auszahlungen
23. Summe:
(invest. Einzahlungen)
0,00
17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
Investitionstätigkeit
190.198,61
-181.275,62
16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
435,21
151.330,25
14. Transferauszahlungen
15. Sonstige Auszahlungen
38.433,15
8.922,99
141,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
0,00
0,00
0,00
-47.015,00
47.015,00
399,00
0,00
46.616,00
2013
2012
8.781,99
Ansatz
Ergebnis
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
5
0
0
0
0
0
0
0
-47.015
47.015
399
0
46.616
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
1 Stadt Brühl
P31 Soziale Hilfen
P3102 Hilfen bei Krankheit, Behinderung, Pflegebedürftigkeit
10. Personalauszahlungen
9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
7. Sonstige Einzahlungen
6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen
3. Sonstige Transfereinzahlungen
Ein- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
0,00
0,00
-48.596,66
195.064,81
76,00
146.518,97
48.469,84
146.468,15
0,00
144.413,66
2.054,49
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
2.054
0
0
0
-1.582
148.050
-323
146.519
1.854
146.468
0
144.414
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 151 -
1.359,29
1.359,29
-1.359,29
30. Summe:
(invest. Auszahlungen)
31. Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
-333.574,91
2.765.914,20
19.775,78
2.457.586,45
0,00
5.308,82
0,00
283.243,15
2.432.339,29
4.233,72
2.335.476,44
0,00
29,50
26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
Auszahlungen
23. Summe:
(invest. Einzahlungen)
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
15. Sonstige Auszahlungen
14. Transferauszahlungen
13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
11. Versorgungsauszahlungen
10. Personalauszahlungen
9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
7. Sonstige Einzahlungen
6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen
5. Privatrechtliche Leistungsentgelte
4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-768.252,00
921.121,00
19.333,00
468.750,00
0,00
16.460,00
91.591,00
324.987,00
152.869,00
200,00
152.469,00
0,00
0,00
200,00
2
1
92.599,63
EUR
EUR
3. Sonstige Transfereinzahlungen
2013
2012
0,00
Ansatz
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
0
0
0
0
39.000
0
33.000
0
0
6.000
0
0
0
0
0
-211.000
250.000
0
250.000
4
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
19.333
718.750
0
16.460
91.591
324.987
191.869
200
185.469
0
0
6.200
0
0
0
0
0
-979.252
1.171.121
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-686.813,46
3.566.085,46
14.933,66
3.172.813,42
0,00
10.546,20
0,00
367.792,18
2.879.272,00
200.660,23
2.537.466,16
20,00
0,00
141.125,61
6
EUR
2013
IstErgebnis
1 Stadt Brühl
P31 Soziale Hilfen
P3103 Hilfen Einkommensdefizite Unterstützung
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis
Ergebnis
1. Steuern und ähnliche Abgaben
Ein- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
20
0
134.926
0
0
0
0
0
292.439
2.394.964
-4.399
2.454.063
0
-5.914
-91.591
42.805
2.687.403
200.460
2.351.997
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-10.000,00
10.000,00
0,00
0,00
0,00
10.000,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 152 -
Einzahlungen
6.788,12
6.788,12
-6.788,12
26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
30. Summe:
(invest. Auszahlungen)
31. Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
Auszahlungen
23. Summe:
(invest. Einzahlungen)
0,00
-248.670,12
17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
Investitionstätigkeit
377.626,83
8.657,03
16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
81.803,44
15. Sonstige Auszahlungen
0,00
128.289,69
14. Transferauszahlungen
13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
0,00
158.876,67
10. Personalauszahlungen
11. Versorgungsauszahlungen
128.956,71
2.521,65
9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
6.878,16
7. Sonstige Einzahlungen
58,00
119.498,90
6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen
5. Privatrechtliche Leistungsentgelte
4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
0,00
0,00
-3.000,00
3.000,00
3.000,00
0,00
-282.113,00
469.863,00
21.130,00
102.298,00
0,00
142.207,00
10.033,00
194.195,00
187.750,00
300,00
2.250,00
100,00
185.100,00
2
1
0,00
EUR
EUR
3. Sonstige Transfereinzahlungen
2013
2012
0,00
Ansatz
Ergebnis
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-95.700,00
95.700,00
0,00
0,00
0,00
95.700,00
3
EUR
2012
Übertragung
aus
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis
1 Stadt Brühl
P31 Soziale Hilfen
P3150 Soziale Einrichtungen
1. Steuern und ähnliche Abgaben
Ein- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
565.563
21.130
102.298
0
237.907
10.033
194.195
187.750
300
2.250
100
185.100
0
0
-3.000
3.000
3.000
0
-377.813
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
0,00
10,00
-600,00
600,00
600,00
0,00
-266.793,90
521.507,28
28.169,47
73.817,60
-31,09
215.526,81
0,00
204.024,49
254.713,38
2.668,81
16.578,25
0,00
235.456,32
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
0
10
2.400
-2.400
-2.400
0
111.019
-44.056
7.039
-28.480
-31
-22.380
-10.033
9.829
66.963
2.369
14.328
-100
50.356
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 153 -
6.476,34
-6.476,34
= Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
-3.000,00
3.000,00
2
1
= Summe:
(investive Auszahlungen)
EUR
EUR
0,00
2013
Ansatz
2012
Ergebnis
4
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
1 Stadt Brühl
P31 Soziale Hilfen
P3150 Soziale Einrichtungen
= Summe:
(investive Einzahlungen)
Investitionsmaßnahmen
unterhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
5
EUR
-3.000
3.000
0
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
6
0,00
-600,00
600,00
EUR
2013
IstErgebnis
7
EUR
0
2.400
-2.400
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 154 EUR
2
EUR
1
-3.442.106,31
17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
189.000,00
189.000,00
18. aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
23. Summe:
(invest. Einzahlungen)
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
9.591.877,17
146.570,17
15. Sonstige Auszahlungen
16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
4.963.871,50
0,00
595.795,52
0,00
14. Transferauszahlungen
13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
11. Versorgungsauszahlungen
6.149.770,86
3.885.639,98
10. Personalauszahlungen
20.543,43
3.845.064,58
176.342,07
1.228.462,73
0,00
879.358,05
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
649.000,00
649.000,00
-6.512.699,00
13.150.549,00
233.690,00
6.628.250,00
0,00
652.175,00
37.336,00
5.599.098,00
6.637.850,00
0,00
4.019.250,00
302.100,00
1.466.000,00
0,00
850.500,00
2013
2012
0,00
Ansatz
4
0
0
6.100
-6.100
-6.100
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
0
850.500
0
649.000
649.000
-6.506.599
13.144.449
227.590
6.628.250
0
652.175
37.336
5.599.098
6.637.850
0
4.019.250
302.100
1.466.000
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
351.000,00
351.000,00
-3.251.760,14
10.739.047,48
271.028,59
4.708.790,77
125.068,11
581.357,26
0,00
5.052.802,75
7.487.287,34
440.008,34
4.466.066,86
268.975,28
1.378.176,92
-10,00
929.649,86
4.420,08
6
EUR
2013
IstErgebnis
1 Stadt Brühl
P36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
P3601 Förderung von Kindern in Tagesbetreuung
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis
Ergebnis
9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
7. Sonstige Einzahlungen
6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen
5. Privatrechtliche Leistungsentgelte
4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
3. Sonstige Transfereinzahlungen
2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen
1. Steuern und ähnliche Abgaben
Ein- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
849.437
440.008
446.817
-33.125
-87.823
-10
79.150
4.420
-298.000
-298.000
3.254.839
-2.405.402
43.439
-1.919.459
125.068
-70.818
-37.336
-546.295
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 155 -
EUR
2
EUR
1
0,00
0,00
= Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
-15.000,00
15.000,00
2
1
= Summe:
(investive Auszahlungen)
EUR
EUR
0,00
2013
Ansatz
2012
Ergebnis
= Summe:
(investive Einzahlungen)
Investitionsmaßnahmen
unterhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
-3.499.000,00
-1.092.306,30
31. Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
-4.437.800,00
4.437.800,00
0,00
0,00
4.437.800,00
3
EUR
2012
Übertragung
aus
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
4
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
0
0
0
100.000
-100.000
4
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
4.148.000,00
2.130.000,00
378.000,00
1.281.306,30
0,00
35.133,65
1.640.000,00
2013
2012
1.246.172,65
Ansatz
Ergebnis
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis
1 Stadt Brühl
P36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
P3601 Förderung von Kindern in Tagesbetreuung
30. Summe:
(invest. Auszahlungen)
28. von aktivierbaren Zuwendungen
26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
25. für Baumaßnahmen
Auszahlungen
Ein- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
5
0
-15.000
15.000
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
-7.936.800
8.585.800
2.130.000
478.000
5.977.800
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
6
EUR
2013
0,00
0,00
0,00
IstErgebnis
-5.193.863,69
5.544.863,69
373.200,00
220.059,57
4.951.604,12
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
0
15.000
-15.000
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
2.742.936
-3.040.936
-1.756.800
-257.940
-1.026.196
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
-1.197.755,55
1.197.755,55
0,00
219.200,00
978.555,55
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 156 -
Investitionsmaßnahmen
oberhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
0,00
0,00
0,00
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
11. - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
1.
+ Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
Maßnahme: (gruppenübergr.) Merseburger Str. (50/1)
189.000,00
-334.573,38
379,38
334.194,00
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
9.
334.573,38
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
8.
0,00
0,00
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: (gruppenübergr.) Clemens-Aug.-Str.(50/1)
0,00
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
0,00
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
2
1
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.832.000,00
1.832.000,00
0,00
1.832.000,00
3
EUR
2012
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
351.000,00
-900.000,00
900.000,00
100.000,00
800.000,00
0,00
-385.000,00
683.000,00
480.000,00
163.000,00
40.000,00
298.000,00
298.000,00
EUR
EUR
+ Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
2013
Ansatz
2012
0,00
Ergebnis
4
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
1 Stadt Brühl
P36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
P3601 Förderung von Kindern in Tagesbetreuung
1.
Maßnahme: Kindertagesstätten (50/1)
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
351.000
-2.732.000
2.732.000
100.000
2.632.000
0
-385.000
683.000
480.000
163.000
40.000
298.000
298.000
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
351.000,00
-1.738.384,22
1.738.384,22
0,00
1.738.384,22
6
EUR
2013
IstErgebnis
0
993.616
-993.616
-100.000
-893.616
0
385.000
-683.000
-480.000
-163.000
-40.000
-298.000
-298.000
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
-849.453,95
849.453,95
103.200,00
746.253,95
0,00
-30.000,00
30.000,00
0,00
0,00
30.000,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 157 -
Maßnahme: Kita ASB Schildgesstraße
0,00
0,00
0,00
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
11. - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
6.
-709.165,94
5.598,23
892.567,71
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
9.
898.165,94
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
8.
2
1
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-2.605.800,00
2.605.800,00
0,00
2.605.800,00
3
EUR
2012
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
-1.650.000,00
1.650.000,00
1.650.000,00
0,00
-549.000,00
900.000,00
100.000,00
800.000,00
351.000,00
EUR
EUR
189.000,00
2013
Ansatz
2012
Ergebnis
4
0
0
0
0
0
0
0
100.000
-100.000
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
-1.650.000
1.650.000
1.650.000
0
-3.154.800
3.505.800
200.000
3.305.800
351.000
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
-373.200,00
373.200,00
373.200,00
0,00
-2.340.104,38
2.691.104,38
105.525,91
2.585.578,47
351.000,00
6
EUR
2013
IstErgebnis
1 Stadt Brühl
P36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
P3601 Förderung von Kindern in Tagesbetreuung
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Investitionsmaßnahmen
oberhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0
1.276.800
-1.276.800
-1.276.800
0
814.696
-814.696
-94.474
-720.222
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-318.301,60
318.301,60
116.000,00
202.301,60
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 158 EUR
2
EUR
1
167.482,40
12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
112.890,90
-112.890,90
31. Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
20.647,70
30. Summe:
(invest. Auszahlungen)
92.243,20
26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
0,00
25. für Baumaßnahmen
Auszahlungen
23. Summe:
(invest. Einzahlungen)
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
-649.087,87
17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
33.106,34
758.877,55
15. Sonstige Auszahlungen
16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
346.285,17
14. Transferauszahlungen
0,00
212.003,64
10. Personalauszahlungen
13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
109.789,68
460,00
0,00
1.337,68
-74.000,00
74.000,00
1.000,00
73.000,00
0,00
-799.321,00
923.321,00
41.231,00
485.800,00
0,00
194.370,00
201.920,00
124.000,00
0,00
18.000,00
1.000,00
105.000,00
2013
2012
107.992,00
Ansatz
Ergebnis
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis
1 Stadt Brühl
P36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
P3602 Kinder- und Jugendarbeit
9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
7. Sonstige Einzahlungen
5. Privatrechtliche Leistungsentgelte
4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen
Ein- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
923.321
41.231
485.800
0
194.370
201.920
124.000
0
18.000
1.000
105.000
-74.000
74.000
1.000
73.000
0
-799.321
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
-34.871,86
34.871,86
8.027,21
26.844,65
0,00
-640.458,76
747.886,15
29.634,57
406.945,63
0,00
91.288,36
220.017,59
107.427,39
0,00
0,00
1.935,39
105.492,00
6
EUR
2013
IstErgebnis
18.098
-16.573
0
-18.000
935
492
39.128
-39.128
7.027
-46.155
0
158.862
-175.435
-11.596
-78.854
0
-103.082
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-40.000,00
40.000,00
0,00
40.000,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 159 -
-74.923,15
2.544,91
72.378,24
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
0,00
0,00
0,00
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
3
EUR
2012
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
-73.000,00
73.000,00
0,00
73.000,00
2
1
74.923,15
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
EUR
EUR
0,00
2013
2012
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: Kinderspielplatz (50/1)
Investitionsmaßnahmen
oberhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
Ansatz
-1.000,00
-2.865,48
= Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
Ergebnis
1.000,00
0,00
2.865,48
2
1
= Summe:
(investive Auszahlungen)
EUR
EUR
0,00
2013
Ansatz
2012
Ergebnis
0
0
0
4
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
4
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
1 Stadt Brühl
P36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
P3602 Kinder- und Jugendarbeit
= Summe:
(investive Einzahlungen)
Investitionsmaßnahmen
unterhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0
0
0
0
0
-1.000
1.000
0
5
0
-73.000
73.000
0
73.000
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
0,00
0,00
0,00
0,00
-34.838,59
34.838,59
7.993,94
1.000
-1.000
0
7
0
38.161
-38.161
7.994
-46.155
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
26.844,65
6
EUR
2013
IstErgebnis
6
EUR
2013
IstErgebnis
0,00
0,00
0,00
0,00
-40.000,00
40.000,00
0,00
40.000,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 160 EUR
2
EUR
1
3.945,76
3.945,76
-3.945,76
30. Summe:
(invest. Auszahlungen)
31. Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
Auszahlungen
23. Summe:
(invest. Einzahlungen)
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
6.670.429,79
-5.940.181,56
17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
45.084,13
4.917.589,25
0,00
608.188,32
0,00
1.099.568,09
730.248,23
241,07
179.724,46
16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
15. Sonstige Auszahlungen
14. Transferauszahlungen
13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
11. Versorgungsauszahlungen
10. Personalauszahlungen
9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
7. Sonstige Einzahlungen
6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen
4.020,00
366.947,05
3. Sonstige Transfereinzahlungen
5. Privatrechtliche Leistungsentgelte
179.315,65
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-6.449.169,00
7.284.369,00
66.816,00
5.305.750,00
0,00
556.500,00
86.854,00
1.268.449,00
835.200,00
0,00
230.000,00
0,00
403.000,00
202.200,00
2013
2012
0,00
Ansatz
Ergebnis
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis
4
0
0
0
0
1.300
-1.300
-1.300
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
1 Stadt Brühl
P36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
P3603 Hilfen für junge Menschen und ihre Familien
2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen
1. Steuern und ähnliche Abgaben
Ein- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
835.200
0
230.000
0
403.000
202.200
0
0
0
0
0
-6.447.869
7.283.069
65.516
5.305.750
0
556.500
86.854
1.268.449
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-5.521.704,06
6.516.065,08
48.206,72
4.685.981,35
115,50
515.661,92
0,00
1.266.099,59
994.361,02
17.571,78
169.577,84
7.902,50
621.814,97
177.493,93
6
EUR
2013
IstErgebnis
116
-40.838
-86.854
-2.349
159.161
17.572
-60.422
7.903
218.815
-24.706
0
0
0
0
0
926.165
-767.004
-17.309
-619.769
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 161 -
EUR
2
EUR
1
0,00
362.719,16
-242.322,16
31. Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
3.830,64
30. Summe:
(invest. Auszahlungen)
26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
25. für Baumaßnahmen
358.888,52
120.397,00
23. Summe:
(invest. Einzahlungen)
Auszahlungen
120.397,00
18. aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
-1.159.652,07
17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
33.288,87
1.206.212,67
15. Sonstige Auszahlungen
16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
63.030,15
801,95
762.830,90
14. Transferauszahlungen
13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
11. Versorgungsauszahlungen
346.260,80
46.560,60
9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
10. Personalauszahlungen
11.546,14
0,00
700,96
34.313,50
0,00
-175.657,00
296.222,00
3.000,00
293.222,00
120.565,00
120.565,00
-1.275.383,00
1.310.353,00
38.746,00
68.100,00
0,00
823.038,00
12.411,00
368.058,00
34.970,00
50,00
0,00
420,00
34.500,00
2013
2012
0,00
Ansatz
Ergebnis
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-91.200,00
91.200,00
0,00
91.200,00
0,00
0,00
-101.400,00
101.400,00
0,00
0,00
0,00
101.400,00
3
EUR
2012
Übertragung
aus
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis
1 Stadt Brühl
P42 Sportförderung
7. Sonstige Einzahlungen
6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen
5. Privatrechtliche Leistungsentgelte
4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
3. Sonstige Transfereinzahlungen
Ein- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
0
0
0
0
0
0
0
0
-5.000
5.000
0
5.000
0
0
-100.000
100.000
0
0
0
100.000
4
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
12.411
368.058
34.970
50
0
420
34.500
0
-271.857
392.422
3.000
389.422
120.565
120.565
-1.476.783
1.511.753
38.746
68.100
0
1.024.438
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
360,00
44.766,04
75.798,96
1.985,84
73.813,12
120.565,00
120.565,00
-1.144.256,73
1.182.034,80
33.692,53
66.130,21
0,00
868.282,87
0,00
213.929,19
37.778,07
6.255,52
279,00
855,55
30.028,00
6
EUR
2013
IstErgebnis
2.808
6.206
279
436
-4.472
360
316.623
-316.623
-1.014
-315.609
0
0
332.526
-329.718
-5.053
-1.970
0
-156.155
-12.411
-154.129
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-175.576,65
175.576,65
0,00
175.576,65
0,00
0,00
-131.552,00
131.552,00
0,00
1.060,00
0,00
130.492,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 162 -
Investitionsmaßnahmen
oberhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: I: Modernisier. Schloßparkstadion (40/2)
312.149,52
312.149,52
0,00
0,00
0,00
0,00
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
0,00
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
0,00
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: Sportaussenanlagen
-10.840,04
3.830,64
7.009,40
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-91.200,00
91.200,00
0,00
91.200,00
3
EUR
2012
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
132.222,00
132.222,00
0,00
-138.000,00
138.000,00
2.000,00
136.000,00
0,00
-26.000,00
26.000,00
1.000,00
25.000,00
2
1
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
EUR
EUR
10.840,04
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
2013
Ansatz
2012
0,00
Ergebnis
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-5.000
5.000
0
5.000
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
1 Stadt Brühl
P42 Sportförderung
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: Turn- und Sporthallen (40/2)
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
0
132.222
132.222
0
-138.000
138.000
2.000
136.000
0
-122.200
122.200
1.000
121.200
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
0,00
987,70
987,70
0,00
-22.833,70
22.833,70
1.985,84
20.847,86
0,00
-48.917,47
48.917,47
0,00
48.917,47
6
EUR
2013
IstErgebnis
0
73.283
-73.283
-1.000
-72.283
0
-131.234
-131.234
0
115.166
-115.166
-14
-115.152
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
-106.354,21
106.354,21
0,00
106.354,21
0,00
-69.222,44
69.222,44
0,00
69.222,44
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 163 -
2
1
0,00
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
45.148,87
45.148,87
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
45.148,87
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
120.565,00
0,00
120.565,00
120.565,00
-132.222,00
EUR
EUR
-312.149,52
2013
Ansatz
2012
Ergebnis
+ Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
1 Stadt Brühl
P42 Sportförderung
4
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
1.
Maßnahme: I: Landeszuweisung Sportpauschale (40/2)
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
Investitionsmaßnahmen
oberhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
0
0
0
0
0
120.565
0
120.565
120.565
-132.222
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
-987,70
120.565,00
0,00
120.565,00
120.565,00
6
EUR
2013
IstErgebnis
0
0
0
0
131.234
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 164 EUR
2
EUR
1
0,00
3.174,77
3.174,77
-2.579,77
26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
30. Summe:
(invest. Auszahlungen)
31. Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
25. für Baumaßnahmen
0,00
595,00
Auszahlungen
595,00
23. Summe:
(invest. Einzahlungen)
0,00
19. aus der Veräußerung von Sachanlagen
18. aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
751.513,34
-526.271,20
17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
23.122,93
500,00
0,00
238.606,01
16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
15. Sonstige Auszahlungen
14. Transferauszahlungen
13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
0,00
489.284,40
10. Personalauszahlungen
11. Versorgungsauszahlungen
225.242,14
1.465,39
0,00
9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
7. Sonstige Einzahlungen
6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen
5.430,75
4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5. Privatrechtliche Leistungsentgelte
0,00
-183.000,00
456.000,00
1.000,00
455.000,00
273.000,00
0,00
273.000,00
-894.915,00
1.218.855,00
55.280,00
0,00
0,00
610.130,00
18.003,00
535.442,00
323.940,00
0,00
0,00
3.800,00
100,00
0,00
320.040,00
2013
2012
218.346,00
Ansatz
Ergebnis
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-372.200,00
372.200,00
0,00
0,00
0,00
372.200,00
3
EUR
2012
Übertragung
aus
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
1 Stadt Brühl
P51 Räumliche Planung und Entwicklung
P5101 Räumliche Planung und Entwicklung
3. Sonstige Transfereinzahlungen
2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen
Ein- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
55.280
0
0
982.330
18.003
535.442
323.940
0
0
3.800
100
0
320.040
-183.000
456.000
1.000
455.000
273.000
0
273.000
-1.267.115
1.591.055
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
102.060,87
1.658,20
1.658,20
0,00
103.719,07
10.258,10
93.460,97
-635.407,03
936.156,31
40.562,33
0,00
2.271,65
316.892,31
0,00
576.430,02
300.749,28
0,00
900,43
6.445,20
60,00
0,00
293.343,65
6
EUR
2013
IstErgebnis
-18.003
40.988
-23.191
0
900
2.645
-40
0
-26.696
285.061
-454.342
658
-455.000
-169.281
10.258
-179.539
631.708
-654.899
-14.718
0
2.272
-665.438
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-25.363,36
25.363,36
0,00
25.363,36
0,00
0,00
0,00
-643.891,29
643.891,29
935,00
0,00
0,00
642.956,29
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 165 -
1.506,80
-1.506,80
= Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
2
1
= Summe:
(investive Auszahlungen)
EUR
EUR
0,00
2013
Ansatz
2012
Ergebnis
DruckNr.: 275
0,00
0,00
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
4
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
1 Stadt Brühl
P51 Räumliche Planung und Entwicklung
P5101 Räumliche Planung und Entwicklung
= Summe:
(investive Einzahlungen)
Investitionsmaßnahmen
unterhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
5
EUR
0
0
0
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
6
EUR
2013
0,00
0,00
0,00
IstErgebnis
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0
0
0
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 166 0,00
1.558,11
0,00
0,00
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
0,00
0,00
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
0,00
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
+ Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
1.
Maßnahme: Innenstadtplanung (61)
-1.558,11
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
0,00
2
1
1.558,11
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
EUR
EUR
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-183.000,00
456.000,00
1.000,00
455.000,00
273.000,00
273.000,00
2013
Ansatz
2012
0,00
Ergebnis
4
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-183.000
456.000
1.000
455.000
273.000
273.000
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
1 Stadt Brühl
P51 Räumliche Planung und Entwicklung
P5101 Räumliche Planung und Entwicklung
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
+ Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
1.
Maßnahme: I: Projekt Soziale Stadt (61)
Investitionsmaßnahmen
oberhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
0,00
0,00
93.460,97
0,00
0,00
93.460,97
93.460,97
-1.658,20
1.658,20
1.658,20
6
EUR
2013
IstErgebnis
93.461
0
0
93.461
93.461
181.342
-454.342
658
-455.000
-273.000
-273.000
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-25.363,36
25.363,36
0,00
25.363,36
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 167 -
EUR
2
EUR
1
-173.803,33
17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
58.600,00
23. Summe:
(invest. Einzahlungen)
58.125,19
474,81
30. Summe:
(invest. Auszahlungen)
31. Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
474,81
26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
Auszahlungen
58.600,00
21. aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
470.859,20
13.982,38
0,00
165,79
16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
15. Sonstige Auszahlungen
13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
0,00
456.711,03
10. Personalauszahlungen
11. Versorgungsauszahlungen
297.055,87
6.801,15
0,00
290.254,72
0,00
30.000,00
0,00
0,00
30.000,00
30.000,00
-291.561,00
577.461,00
30.760,00
0,00
3.600,00
33.734,00
509.367,00
285.900,00
8.000,00
2.500,00
275.400,00
2013
2012
0,00
Ansatz
Ergebnis
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis
1 Stadt Brühl
P52 Bauen und Wohnen
P5201 Maßnahmen der Bauaufsicht
9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
7. Sonstige Einzahlungen
6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen
4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
1. Steuern und ähnliche Abgaben
Ein- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
577.461
30.760
0
3.600
33.734
509.367
285.900
8.000
2.500
275.400
0
30.000
0
0
30.000
30.000
-291.561
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
0,00
31.800,00
0,00
0,00
31.800,00
31.800,00
-169.163,38
553.261,70
17.172,13
50,00
461,30
0,00
535.578,27
384.098,32
1.122,98
0,00
382.975,34
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
0
1.800
0
0
1.800
1.800
122.398
-24.199
-13.588
50
-3.139
-33.734
26.211
98.198
-6.877
-2.500
107.575
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-2.000,00
2.000,00
2.000,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 168 2
1
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
11.700,00
0,00
= Summe:
(investive Einzahlungen)
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
11.700,00
+ Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
30.000,00
0,00
30.000,00
30.000,00
EUR
EUR
11.700,00
2013
6.
0,00
0,00
0,00
Ansatz
2012
4.
Maßnahme: I: Beiträge Einstellplätze (63)
Investitionsmaßnahmen
oberhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
-474,81
= Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
Ergebnis
474,81
2
1
= Summe:
(investive Auszahlungen)
EUR
EUR
0,00
2013
Ansatz
2012
Ergebnis
0,00
0,00
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
3
EUR
2012
Übertragung
aus
0
0
0
4
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
4
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
1 Stadt Brühl
P52 Bauen und Wohnen
P5201 Maßnahmen der Bauaufsicht
= Summe:
(investive Einzahlungen)
Investitionsmaßnahmen
unterhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0
0
0
0
0
0
0
5
0,00
0,00
0,00
0,00
17.300,00
30.000
17.300,00
17.300,00
6
EUR
2013
IstErgebnis
6
EUR
2013
IstErgebnis
0
30.000
30.000
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
0
0
0
7
-12.700
0
-12.700
-12.700
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 169 -
EUR
2
EUR
1
0,00
0,00
31. Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
30. Summe:
(invest. Auszahlungen)
Auszahlungen
23. Summe:
(invest. Einzahlungen)
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
-59.736,39
17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
2.691,06
64.725,39
15. Sonstige Auszahlungen
16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
1.687,18
60.347,15
4.989,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-5.740,00
5.740,00
0,00
5.740,00
3
EUR
2012
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
0,00
0,00
0,00
-78.356,00
83.356,00
5.860,00
10.630,00
66.866,00
5.000,00
0,00
5.000,00
2013
2012
4.989,00
Ansatz
Ergebnis
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
1 Stadt Brühl
P52 Bauen und Wohnen
P5203 Denkmalschutz und Denkmalpflege
12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
10. Personalauszahlungen
9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
5. Privatrechtliche Leistungsentgelte
4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
Ein- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
5
5.000
0
5.000
0
0
0
-84.096
89.096
5.860
16.370
66.866
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
0,00
0,00
0,00
-74.974,08
86.236,08
3.303,14
10.854,11
72.078,83
11.262,00
0,00
11.262,00
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
EUR
0
0
0
9.122
-2.860
-2.557
-5.516
5.213
6.262
0
6.262
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-4.600,00
4.600,00
0,00
4.600,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 170 0,00
17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
0,00
0,00
0,00
0,00
23. Summe:
(invest. Einzahlungen)
26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
30. Summe:
(invest. Auszahlungen)
31. Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
Auszahlungen
0,00
20. aus der Veräußerung von Finanzanlagen
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
81.291,93
-34.464,17
16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
701,46
14. Transferauszahlungen
15. Sonstige Auszahlungen
0,00
80.590,47
10. Personalauszahlungen
13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
46.827,76
2.453,19
44.354,57
0,00
9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
8. Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
7. Sonstige Einzahlungen
4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
0,00
0,00
0,00
0,00
44.360,00
0,00
0,00
44.360,00
44.360,00
-93.647,00
96.137,00
7.170,00
0,00
0,00
88.967,00
2.490,00
2.490,00
2
1
20,00
EUR
EUR
3. Sonstige Transfereinzahlungen
2013
2012
0,00
Ansatz
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
5
2.490
2.490
0
0
0
0
44.360
0
0
44.360
44.360
-93.647
96.137
7.170
0
0
88.967
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
1 Stadt Brühl
P52 Bauen und Wohnen
P5206 Hilfen bei Wohnproblemen
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis
Ergebnis
1. Steuern und ähnliche Abgaben
Ein- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
493,24
0,00
0,00
44.354,57
0,00
0,00
44.354,57
44.354,57
-124.466,72
130.014,04
620,15
26.969,61
0,00
102.424,28
5.547,32
1.776,35
3.277,73
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
3.057
-714
3.278
493
0
0
-5
0
0
-5
-5
-30.820
33.877
-6.550
26.970
0
13.457
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 171 -
Investitionsmaßnahmen
oberhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
0,00
0,00
0,00
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
2
1
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
44.360,00
0,00
44.360,00
44.360,00
EUR
EUR
+ Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
2013
Ansatz
2012
0,00
Ergebnis
4
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
1 Stadt Brühl
P52 Bauen und Wohnen
P5206 Hilfen bei Wohnproblemen
3.
Maßnahme: Darlehensrückflüsse aus
Wohnungsbaudarlehen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0
0
0
0
5
44.360
0
44.360
44.360
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
3.067,75
0,00
3.067,75
3.067,75
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
-41.292
0
-41.292
-41.292
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 172 EUR
2
EUR
1
0,00
0,00
0,00
31. Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
336.987,91
3.450.894,57
30. Summe:
(invest. Auszahlungen)
Auszahlungen
23. Summe:
(invest. Einzahlungen)
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
-102.361,37
14. Transferauszahlungen
15. Sonstige Auszahlungen
0,00
3.553.255,94
12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
3.787.882,48
0,00
8. Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
0,00
128.158,82
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
0,00
0,00
0,00
299.800,00
3.793.000,00
25.000,00
0,00
0,00
3.768.000,00
4.092.800,00
0,00
0,00
108.800,00
3.984.000,00
2013
2012
3.659.723,66
Ansatz
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
1 Stadt Brühl
P53 Ver- und Entsorgung
P5370 Abfallbeseitigung
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis
Ergebnis
7. Sonstige Einzahlungen
5. Privatrechtliche Leistungsentgelte
4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
Ein- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0
0
0
299.800
3.793.000
25.000
0
0
3.768.000
4.092.800
0
0
108.800
3.984.000
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
0,00
0,00
0,00
272.998,79
3.758.482,89
178.482,84
439,78
2.186,00
3.577.374,27
4.031.481,68
97,00
520,12
14.457,45
4.016.407,11
6
EUR
2013
IstErgebnis
-61.318
97
520
-94.343
32.407
0
0
0
-26.801
-34.517
153.483
440
2.186
-190.626
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 173 -
5.176.697,55
17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
1.522.594,88
-1.419.523,86
31. Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
12.289,47
1.499.272,41
30. Summe:
(invest. Auszahlungen)
29. Sonstige Investitionsauszahlungen
26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
25. für Baumaßnahmen
24. für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
11.033,00
103.071,02
23. Summe:
(invest. Einzahlungen)
Auszahlungen
103.071,02
21. aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
3.638.839,81
322.965,61
0,00
2.342.795,12
0,00
973.079,08
8.815.537,36
31.771,42
3.314,50
0,00
8.780.451,44
16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
15. Sonstige Auszahlungen
13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
11. Versorgungsauszahlungen
10. Personalauszahlungen
9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
7. Sonstige Einzahlungen
6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen
5. Privatrechtliche Leistungsentgelte
4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
0,00
0,00
-2.882.500,00
3.130.500,00
0,00
110.500,00
2.995.000,00
25.000,00
248.000,00
248.000,00
6.149.868,00
3.601.632,00
231.270,00
0,00
2.162.130,00
35.342,00
1.172.890,00
9.751.500,00
400,00
100,00
0,00
9.751.000,00
2
1
0,00
EUR
EUR
3. Sonstige Transfereinzahlungen
2013
2012
0,00
Ansatz
Ergebnis
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.328.500,00
1.328.500,00
0,00
0,00
1.328.500,00
0,00
0,00
0,00
-75.000,00
75.000,00
0,00
0,00
75.000,00
3
EUR
2012
Übertragung
aus
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis
1 Stadt Brühl
P53 Ver- und Entsorgung
P5380 Abwasserbeseitigung
1. Steuern und ähnliche Abgaben
Ein- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
0
0
-4.211.000
4.459.000
0
110.500
4.323.500
25.000
248.000
248.000
6.074.868
3.676.632
231.270
0
2.237.130
35.342
1.172.890
9.751.500
400
100
0
9.751.000
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
-67,00
0,00
-811.593,54
1.047.049,71
0,00
56.913,45
990.136,26
0,00
235.456,17
235.456,17
6.764.343,01
3.376.023,48
247.550,76
0,00
2.108.570,76
0,00
1.019.901,96
10.140.366,49
11.294,00
0,00
1.190,36
10.127.949,13
6
EUR
2013
IstErgebnis
388.866
10.894
-100
1.190
376.949
-67
0
3.399.406
-3.411.950
0
-53.587
-3.333.364
-25.000
-12.544
-12.544
689.475
-300.609
16.281
0
-128.559
-35.342
-152.988
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-3.675.100,00
3.675.100,00
0,00
102.000,00
3.548.100,00
25.000,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 174 31.468,15
-31.468,15
= Summe:
(investive Auszahlungen)
= Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
2
1
0,00
-65.400,00
65.400,00
3
EUR
2012
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
-32.500,00
35.500,00
3.000,00
EUR
EUR
0,00
2013
Ansatz
2012
Ergebnis
4
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
1 Stadt Brühl
P53 Ver- und Entsorgung
P5380 Abwasserbeseitigung
= Summe:
(investive Einzahlungen)
Investitionsmaßnahmen
unterhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
5
3.000
-97.900
100.900
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
0,00
-62.118,26
62.118,26
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
-3.000
35.782
-38.782
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
-95.000,00
95.000,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 175 -
= Summe:
(investive Einzahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
6.
8.
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
+ Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
4.
Maßnahme: I: Theodor-Körner-Str. (66)
0,00
0,00
0,00
0,00
-4.563,88
34.483,71
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
29.919,83
29.919,83
34.483,71
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
+ Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
4.
Maßnahme: I: Kanalhausanschlüsse (66)
-543,84
543,84
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
0,00
0,00
50.000,00
50.000,00
5.000,00
100.000,00
100.000,00
105.000,00
105.000,00
2
1
0,00
EUR
EUR
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
2013
Ansatz
2012
0,00
Ergebnis
543,84
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
1 Stadt Brühl
P53 Ver- und Entsorgung
P5380 Abwasserbeseitigung
4
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: Abwasserbeseitigung (66)
Investitionsmaßnahmen
oberhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
50.000
50.000
5.000
100.000
100.000
105.000
105.000
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
10.551,35
16.394,18
16.394,18
26.945,53
26.945,53
-17.398,58
17.398,58
2.806,02
14.592,56
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
0
0
0
-50.000
-50.000
5.551
-83.606
-83.606
-78.054
-78.054
-17.399
17.399
2.806
14.593
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-83.000,00
83.000,00
83.000,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 176 -
Investitionsmaßnahmen
oberhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
-13.000,00
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
13.000,00
13.000,00
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
0,00
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: I: Planungskosten (66)
0,00
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
0,00
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
0,00
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: I: Kleiner Baumaßnahmen (66)
-662.933,98
662.933,98
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
0,00
662.933,98
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
2
1
0,00
EUR
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-3.100,00
3.100,00
3.100,00
3
EUR
2012
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
-50.000,00
50.000,00
50.000,00
0,00
-150.000,00
150.000,00
150.000,00
0,00
72.000,00
0,00
0,00
72.000,00
72.000,00
50.000,00
2013
Ansatz
2012
0,00
Ergebnis
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
100.000
-100.000
-100.000
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
1 Stadt Brühl
P53 Ver- und Entsorgung
P5380 Abwasserbeseitigung
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
+ Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
4.
Maßnahme: I: Ludwig-Jahn-Str. (66)
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
5
-50.000
50.000
50.000
0
-50.000
50.000
50.000
0
68.900
3.100
3.100
72.000
72.000
50.000
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
0,00
0,00
0,00
-12.292,33
12.292,33
12.292,33
0,00
-653,74
653,74
653,74
0,00
-1.776,61
1.776,61
1.776,61
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
37.708
-37.708
-37.708
0
49.346
-49.346
-49.346
0
-70.677
-1.323
-1.323
-72.000
-72.000
-50.000
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-37.000,00
37.000,00
37.000,00
0,00
-49.000,00
49.000,00
49.000,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 177 -
2
1
0,00
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
0,00
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
0,00
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: I: Regenrückhaltebecken Renaultstr. (66)
-11.517,08
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
11.517,08
11.517,08
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
0,00
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: I: Regenrückhaltebecken Brühl-Ost
Erweiterung (66)
0,00
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-100.000,00
100.000,00
100.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-50.000,00
50.000,00
50.000,00
3
EUR
2012
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
-250.000,00
250.000,00
250.000,00
0,00
-800.000,00
800.000,00
800.000,00
EUR
EUR
0,00
2013
Ansatz
2012
0,00
Ergebnis
0,00
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
1 Stadt Brühl
P53 Ver- und Entsorgung
P5380 Abwasserbeseitigung
4
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: I: Liblarerstraße (66)
Investitionsmaßnahmen
oberhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-50.000
50.000
50.000
0
-350.000
350.000
350.000
0
-800.000
800.000
800.000
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-18.700,00
18.700,00
18.700,00
0,00
-209.965,56
209.965,56
209.965,56
6
EUR
2013
IstErgebnis
0
50.000
-50.000
-50.000
0
331.300
-331.300
-331.300
0
590.034
-590.034
-590.034
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
-331.000,00
331.000,00
331.000,00
0,00
-590.000,00
590.000,00
590.000,00
0,00
-50.000,00
50.000,00
50.000,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 178 -
Investitionsmaßnahmen
oberhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: I: Betriebs- u. Geschäftsausstatt. Kläranlage
(66)
0,00
0,00
0,00
0,00
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
0,00
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
9.
0,00
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: I: Betriebs- u. Geschäftsausstatt. Kanalnetz
(66)
0,00
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
55.000,00
55.000,00
0,00
-50.000,00
50.000,00
50.000,00
0,00
-10.000,00
10.000,00
10.000,00
2
1
0,00
EUR
EUR
0,00
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
2013
Ansatz
2012
0,00
Ergebnis
4
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
1 Stadt Brühl
P53 Ver- und Entsorgung
P5380 Abwasserbeseitigung
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: I: Pumpstationen Sonderbauwerke allgemein
(66)
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5
0
55.000
55.000
0
-50.000
50.000
50.000
0
-10.000
10.000
10.000
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-2.079,80
2.079,80
2.079,80
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
0
-55.000
-55.000
0
47.920
-47.920
-47.920
0
10.000
-10.000
-10.000
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
55.000,00
55.000,00
0,00
-47.000,00
47.000,00
47.000,00
0,00
-10.000,00
10.000,00
10.000,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 179 -
2
1
-258,56
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
258,56
258,56
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
0,00
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: I: Gewerbegebiet Nord II (66)
-72.979,42
61.946,42
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
11.033,00
72.979,42
- Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken
und Gebäuden
7.
0,00
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: Erwerb unbebauter Grundstücke Abw.
-441.803,26
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
441.803,26
0,00
EUR
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-19.000,00
19.000,00
19.000,00
0,00
0,00
-300.000,00
300.000,00
300.000,00
3
EUR
2012
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
0,00
0,00
0,00
0,00
-25.000,00
25.000,00
0,00
25.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-55.000,00
2013
Ansatz
2012
0,00
Ergebnis
441.803,26
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
1 Stadt Brühl
P53 Ver- und Entsorgung
P5380 Abwasserbeseitigung
4
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: I: Ausbau Kläranlage (66)
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
Investitionsmaßnahmen
oberhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-55.000
0
0
0
0
-44.000
44.000
19.000
25.000
0
-300.000
300.000
300.000
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
6
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-647,36
647,36
647,36
EUR
2013
IstErgebnis
0
55.000
0
0
0
0
44.000
-44.000
-19.000
-25.000
0
299.353
-299.353
-299.353
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
-44.000,00
44.000,00
19.000,00
25.000,00
0,00
-300.000,00
300.000,00
300.000,00
0,00
-55.000,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 180 -
Investitionsmaßnahmen
oberhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
0,00
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
0,00
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
0,00
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: I: Schiffergasse (66)
-3.500,00
3.500,00
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
8.
0,00
0,00
3.500,00
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
6.
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
+ Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
= Summe:
(investive Einzahlungen)
4.
Maßnahme: I: Bergerstraße (66)
-39.900,00
39.900,00
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
8.
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-193.500,00
193.500,00
193.500,00
3
EUR
2012
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
0,00
0,00
0,00
0,00
-148.000,00
150.000,00
150.000,00
2.000,00
2.000,00
-384.000,00
400.000,00
400.000,00
16.000,00
16.000,00
2
1
0,00
EUR
EUR
0,00
2013
Ansatz
2012
39.900,00
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
6.
Ergebnis
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
200.000
-200.000
-200.000
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
1 Stadt Brühl
P53 Ver- und Entsorgung
P5380 Abwasserbeseitigung
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
+ Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
= Summe:
(investive Einzahlungen)
4.
Maßnahme: I: Steinweg zw. Mühlenstr. und Wallstr. (66)
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
16.000
16.000
0
0
0
0
-141.500
143.500
143.500
2.000
2.000
-384.000
400.000
400.000
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
0,00
0,00
-3.275,18
3.275,18
3.275,18
0,00
-97.129,62
97.129,62
97.129,62
0,00
0,00
-255.920,89
255.920,89
255.920,89
6
EUR
2013
IstErgebnis
-16.000
-16.000
-3.275
3.275
3.275
0
44.370
-46.370
-46.370
-2.000
-2.000
128.079
-144.079
-144.079
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-46.000,00
46.000,00
46.000,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 181 -
0,00
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
0,00
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
0,00
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: I: Am Krausen Baum (RWK)
0,00
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
0,00
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
0,00
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: I: Badorfer Straße (1. BA - Euskirchener
Str./Bendgespfad)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-450.000,00
450.000,00
450.000,00
3
EUR
2012
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
-50.000,00
50.000,00
50.000,00
0,00
-405.000,00
405.000,00
405.000,00
0,00
-400.000,00
400.000,00
400.000,00
2
1
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
8.
EUR
EUR
0,00
2013
Ansatz
2012
0,00
Ergebnis
0,00
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
6.
1 Stadt Brühl
P53 Ver- und Entsorgung
P5380 Abwasserbeseitigung
4
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
+ Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
= Summe:
(investive Einzahlungen)
4.
Maßnahme: I: Euskirchener Straße (66)
Investitionsmaßnahmen
oberhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-50.000
50.000
50.000
0
-405.000
405.000
405.000
0
-850.000
850.000
850.000
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.686,23
1.686,23
1.686,23
0,00
-8.000,00
8.000,00
8.000,00
6
EUR
2013
IstErgebnis
0
0
50.000
-50.000
-50.000
0
403.314
-403.314
-403.314
0
842.000
-842.000
-842.000
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
-50.000,00
50.000,00
50.000,00
0,00
-403.000,00
403.000,00
403.000,00
0,00
-840.000,00
840.000,00
840.000,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 182 -
Investitionsmaßnahmen
oberhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
0,00
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
0,00
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
0,00
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: I: Handsicherung Frechener Straße
0,00
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
-80.000,00
80.000,00
80.000,00
0,00
-120.000,00
120.000,00
120.000,00
2
1
0,00
EUR
EUR
0,00
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
2013
Ansatz
2012
0,00
Ergebnis
4
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
1 Stadt Brühl
P53 Ver- und Entsorgung
P5380 Abwasserbeseitigung
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: I: Eckdorfer Mühlenweg/Alte Bonnstraße
(Sanierung Bachverroh
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-80.000
80.000
80.000
0
-120.000
120.000
120.000
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
6
EUR
2013
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
IstErgebnis
0
80.000
-80.000
-80.000
0
120.000
-120.000
-120.000
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
-80.000,00
80.000,00
80.000,00
0,00
-120.000,00
120.000,00
120.000,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 183 -
Einzahlungen
735.866,19
-560.290,23
31. Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
602,50
30. Summe:
(invest. Auszahlungen)
28. von aktivierbaren Zuwendungen
26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
25. für Baumaßnahmen
735.263,69
175.575,96
23. Summe:
(invest. Einzahlungen)
Auszahlungen
126.555,96
21. aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten
18. aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
49.020,00
17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
Investitionstätigkeit
2.094.353,27
-1.997.825,95
16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
46.568,07
0,00
14. Transferauszahlungen
15. Sonstige Auszahlungen
0,00
1.901.249,34
0,00
146.535,86
13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
11. Versorgungsauszahlungen
10. Personalauszahlungen
56.918,81
96.527,32
9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
5.031,34
7. Sonstige Einzahlungen
2.071,17
6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen
32.506,00
5. Privatrechtliche Leistungsentgelte
4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
0,00
0,00
-3.351.505,00
5.055.500,00
455.000,00
51.000,00
4.549.500,00
1.703.995,00
0,00
1.703.995,00
-2.359.694,00
2.380.694,00
29.460,00
0,00
0,00
2.141.650,00
13.745,00
195.839,00
21.000,00
0,00
0,00
1.000,00
20.000,00
2
1
0,00
EUR
EUR
2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2013
2012
0,00
Ansatz
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-438.700,00
438.700,00
0,00
0,00
438.700,00
0,00
0,00
0,00
-142.000,00
142.000,00
0,00
0,00
0,00
142.000,00
3
EUR
2012
Übertragung
aus
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
13.745
195.839
21.000
0
0
1.000
20.000
0
0
-3.790.205
5.494.200
455.000
51.000
4.988.200
1.703.995
0
1.703.995
-2.501.694
2.522.694
29.460
0
0
2.283.650
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
1 Stadt Brühl
P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
P5401 Öffentl Verkehrsflächen
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis
Ergebnis
1. Steuern und ähnliche Abgaben
Ein- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
-1.410.468,04
1.670.286,96
0,00
1.055,04
1.669.231,92
259.818,92
252.318,92
7.500,00
-2.083.715,27
2.200.767,71
14.977,18
454.027,95
0,00
1.514.796,30
0,00
216.966,28
117.052,44
2.046,07
21.910,50
5.797,25
16.950,00
67.163,03
3.185,59
6
EUR
2013
IstErgebnis
-13.745
21.127
96.052
2.046
21.911
4.797
-3.050
67.163
3.186
2.379.737
-3.823.913
-455.000
-49.945
-3.318.968
-1.444.176
252.319
-1.696.495
417.979
-321.926
-14.483
454.028
0
-768.854
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-3.368.414,44
3.368.414,44
0,00
0,00
3.368.414,44
0,00
0,00
0,00
-363.000,00
363.000,00
0,00
0,00
0,00
363.000,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 184 62.807,51
25.259,42
= Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
-3.500,00
3.500,00
2
1
= Summe:
(investive Auszahlungen)
EUR
EUR
88.066,93
2013
Ansatz
2012
Ergebnis
4
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
5
EUR
-3.500
3.500
0
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
1 Stadt Brühl
P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
P5401 Öffentl Verkehrsflächen
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
= Summe:
(investive Einzahlungen)
Investitionsmaßnahmen
unterhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
6.573,37
1.291,32
7.864,69
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
-2.209
7.865
10.073
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
-3.500,00
3.500,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 185 -
Investitionsmaßnahmen
oberhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
602,50
0,00
= Summe:
(investive Einzahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
6.
8.
9.
11. - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
6.112,08
33.281,43
33.281,43
+ Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
4.
0,00
+ Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
1.
Maßnahme: Öffentliche Verkehrsflächen (66)
2.879,33
0,00
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
2.879,33
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
2.879,33
+ Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
4.
Maßnahme: I: Kanalhausanschlüsse (66)
18,29
0,00
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
18,29
+ Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
455.000,00
1.000,00
2
1
= Summe:
(investive Einzahlungen)
EUR
EUR
6.
2013
Ansatz
2012
18,29
Ergebnis
4
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
1 Stadt Brühl
P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
P5401 Öffentl Verkehrsflächen
4.
Maßnahme: Sonstige zentrale Dienste (10/1)
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
455.000
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
7.500,00
0,00
7.500,00
6
EUR
2013
IstErgebnis
-1.000
0
7.500
0
7.500
0
0
0
0
0
0
0
0
-455.000
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 186 -
= Summe:
(investive Einzahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
6.
8.
Maßnahme: I: Badorfer Str. (zw.Euskirchener Str. u.
Bendgespfad)
0,00
0,00
-81.373,55
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
81.373,55
81.373,55
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
0,00
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: Zuwegung Kita u. Fam.zentrum Vochem
0,00
0,00
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
0,00
0,00
26.566,85
0,00
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
2
1
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
510.000,00
0,00
-120.000,00
120.000,00
120.000,00
0,00
-45.000,00
300.000,00
300.000,00
255.000,00
255.000,00
-456.000,00
456.000,00
EUR
EUR
6.714,58
2013
Ansatz
2012
Ergebnis
4
0
0
0
0
0
0
0
0
-356.000
0
-38.000
38.000
38.000
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
154.000
0
-158.000
158.000
158.000
0
-45.000
300.000
300.000
255.000
255.000
-456.000
456.000
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
1 Stadt Brühl
P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
P5401 Öffentl Verkehrsflächen
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
+ Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
1.
Maßnahme: I: Umbau Bushaltestellen (61)
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
Investitionsmaßnahmen
oberhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
0,00
0,00
-184.776,16
184.776,16
184.776,16
0,00
-3.430,07
3.430,07
3.430,07
0,00
0,00
7.500,00
6
EUR
2013
IstErgebnis
-154.000
0
-26.776
26.776
26.776
0
41.570
-296.570
-296.570
-255.000
-255.000
463.500
-456.000
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
154.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-298.442,72
298.442,72
298.442,72
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 187 -
+ Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
= Summe:
(investive Einzahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
1.
6.
8.
Maßnahme: I: Fußweg DB-Bahnhof- Comesstr. inkl.
Radabstellanlage
0,00
0,00
0,00
0,00
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
0,00
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
0,00
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: I: Lise-Meitner-Straße
0,00
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
0,00
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
0,00
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: I: Am Kreuz / Hauptstraße
0,00
2
1
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
EUR
EUR
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
92.000,00
31.495,00
31.495,00
-225.000,00
225.000,00
225.000,00
0,00
-65.000,00
65.000,00
65.000,00
0,00
-510.000,00
510.000,00
2013
Ansatz
2012
0,00
Investitionsmaßnahmen
oberhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
Ergebnis
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
356.000
-356.000
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
1 Stadt Brühl
P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
P5401 Öffentl Verkehrsflächen
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
92.000
31.495
31.495
-225.000
225.000
225.000
0
-65.000
65.000
65.000
0
-154.000
154.000
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-115.210,17
115.210,17
115.210,17
6
EUR
2013
IstErgebnis
-92.000
-31.495
-31.495
109.790
-109.790
-109.790
0
65.000
-65.000
-65.000
0
154.000
-154.000
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
87.000,00
0,00
0,00
-132.500,00
132.500,00
132.500,00
0,00
-65.000,00
65.000,00
65.000,00
0,00
-154.000,00
154.000,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 188 -
= Summe:
(investive Einzahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
6.
8.
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
+ Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
1.
Maßnahme: I: Uhlstraße (66)
13.513,60
13.513,60
0,00
0,00
0,00
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
0,00
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
0,00
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: I: Kleinere Baumaßnahmen
0,00
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
0,00
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
0,00
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: I: Badorfer Straße 130 (Stützwand)
0,00
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
2
1
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
645.000,00
645.000,00
387.000,00
387.000,00
-80.000,00
80.000,00
80.000,00
0,00
-100.000,00
100.000,00
100.000,00
0,00
-60.505,00
92.000,00
EUR
EUR
0,00
2013
Ansatz
2012
Ergebnis
4
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-60.505
92.000
645.000
645.000
387.000
387.000
-80.000
80.000
80.000
0
-100.000
100.000
100.000
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
1 Stadt Brühl
P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
P5401 Öffentl Verkehrsflächen
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
Investitionsmaßnahmen
oberhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
28.727,96
28.727,96
6
EUR
2013
IstErgebnis
0
60.505
-92.000
-616.272
-616.272
-387.000
-387.000
80.000
-80.000
-80.000
0
100.000
-100.000
-100.000
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
616.000,00
616.000,00
0,00
0,00
-80.000,00
80.000,00
80.000,00
0,00
-100.000,00
100.000,00
100.000,00
0,00
-87.000,00
87.000,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 189 -
Investitionsmaßnahmen
oberhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
+ Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
= Summe:
(investive Einzahlungen)
4.
6.
Maßnahme: I: An Maria Glück (66)
0,00
0,00
0,00
0,00
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
0,00
0,00
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
0,00
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
+ Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
1.
Maßnahme: I: Umbau Haupt-/Stiftstraße (66)
0,00
0,00
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
8.
0,00
0,00
0,00
0,00
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
6.
2
1
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-20.000,00
20.000,00
20.000,00
3
EUR
2012
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
0,00
0,00
-154.500,00
294.000,00
294.000,00
139.500,00
139.500,00
-126.000,00
300.000,00
300.000,00
174.000,00
0,00
174.000,00
-258.000,00
EUR
EUR
-13.513,60
2013
Ansatz
2012
Ergebnis
4
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
1 Stadt Brühl
P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
P5401 Öffentl Verkehrsflächen
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
+ Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
= Summe:
(investive Einzahlungen)
4.
+ Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
1.
Maßnahme: I: Carl-Schurz-Straße (66)
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-154.500
294.000
294.000
139.500
139.500
-146.000
320.000
320.000
174.000
0
174.000
-258.000
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
52.090,73
52.090,73
-18.200,00
18.200,00
18.200,00
0,00
0,00
-21.865,95
23.939,85
23.939,85
2.073,90
2.073,90
0,00
-28.727,96
6
EUR
2013
IstErgebnis
52.091
52.091
136.300
-275.800
-275.800
-139.500
-139.500
124.134
-296.060
-296.060
-171.926
2.074
-174.000
229.272
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
-275.000,00
275.000,00
275.000,00
0,00
0,00
-253.000,00
253.000,00
253.000,00
0,00
0,00
0,00
-616.000,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 190 0,00
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
0,00
0,00
0,00
0,00
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
Maßnahme: I: Kostenersatz Abwasser (66)
0,00
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
0,00
+ Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
4.
Maßnahme: I: Buschgasse
-337,58
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
337,58
337,58
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
0,00
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: I: Bremer Straße (66)
-2.367,36
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
30.000,00
30.000,00
2
1
2.367,36
EUR
EUR
2.367,36
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
2013
Ansatz
2012
Ergebnis
4
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30.000
30.000
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
1 Stadt Brühl
P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
P5401 Öffentl Verkehrsflächen
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
8.
Investitionsmaßnahmen
oberhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
35.854,75
0,00
35.854,75
35.854,75
0,00
0,00
0,00
0,00
52.090,73
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
0
0
-30.000
-30.000
0
35.855
0
35.855
35.855
0
0
0
0
52.091
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
30.000,00
30.000,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 191 -
Investitionsmaßnahmen
oberhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
-189.374,65
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
189.374,65
189.374,65
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
0,00
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: I: Steinweg (66)
-7.042,40
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
7.042,40
7.042,40
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
0,00
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: Kreisverkehr Uhlstr./Liblarer Str. (66)
-9.313,41
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
9.313,41
9.313,41
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
2
1
0,00
EUR
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-50.000,00
50.000,00
50.000,00
3
EUR
2012
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
0,00
0,00
0,00
0,00
-370.000,00
370.000,00
370.000,00
0,00
-50.000,00
50.000,00
50.000,00
0,00
-30.000,00
2013
Ansatz
2012
0,00
Ergebnis
4
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
1 Stadt Brühl
P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
P5401 Öffentl Verkehrsflächen
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: I: Planungskosten allg. (66)
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-50.000
50.000
50.000
0
-30.000
-50.000
50.000
50.000
0
-370.000
370.000
370.000
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
0,00
0,00
-67.554,53
67.554,53
67.554,53
0,00
-21.343,35
21.343,35
21.343,35
0,00
-14.000,00
14.000,00
14.000,00
6
EUR
2013
IstErgebnis
0
36.000
-36.000
-36.000
0
30.000
-17.555
17.555
17.555
0
348.657
-348.657
-348.657
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
-348.000,00
348.000,00
348.000,00
0,00
-36.000,00
36.000,00
36.000,00
0,00
-30.000,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 192 0,00
0,00
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
0,00
0,00
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
0,00
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
+ Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
1.
Maßnahme: I: Brühl-City B.N.Pl. Abschn. 1 (66)
-36.970,20
36.970,20
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
0,00
36.970,20
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
0,00
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
+ Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
1.
Maßnahme: I: Thüringer Platz (66)
0,00
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-228.000,00
228.000,00
228.000,00
0,00
0,00
-97.000,00
97.000,00
97.000,00
0,00
0,00
-25.000,00
25.000,00
25.000,00
3
EUR
2012
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
-160.000,00
400.000,00
400.000,00
240.000,00
240.000,00
-488.000,00
965.000,00
965.000,00
477.000,00
477.000,00
2
1
0,00
EUR
EUR
0,00
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
2013
Ansatz
2012
0,00
Ergebnis
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-318.000
318.000
318.000
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
-25.000
25.000
25.000
0
-388.000
628.000
628.000
240.000
240.000
-903.000
1.380.000
1.380.000
477.000
477.000
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
1 Stadt Brühl
P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
P5401 Öffentl Verkehrsflächen
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: I: Janshof (66)
Investitionsmaßnahmen
oberhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-433,66
433,66
433,66
0,00
0,00
-1.170.878,29
1.170.878,29
1.170.878,29
6
EUR
2013
IstErgebnis
25.000
-25.000
-25.000
0
387.566
-627.566
-627.566
-240.000
-240.000
-267.878
-209.122
-209.122
-477.000
-477.000
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-849.971,72
849.971,72
849.971,72
0,00
0,00
-25.000,00
25.000,00
25.000,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 193 -
Einzahlungen
0,00
0,00
30. Summe:
(invest. Auszahlungen)
31. Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
Auszahlungen
23. Summe:
(invest. Einzahlungen)
0,00
-108.348,13
17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
Investitionstätigkeit
117.875,65
16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
3.789,35
39.455,56
12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
15. Sonstige Auszahlungen
74.630,74
9.527,52
9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
10. Personalauszahlungen
2.127,52
2
1
6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen
EUR
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-14.840,00
14.840,00
0,00
14.840,00
3
EUR
2012
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
0,00
0,00
0,00
-276.610,00
299.010,00
79.850,00
136.890,00
82.270,00
22.400,00
0,00
22.400,00
2013
2012
7.400,00
Ansatz
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
313.850
79.850
151.730
82.270
22.400
0
22.400
0
0
0
-291.450
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
1 Stadt Brühl
P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
P5403 Verkehrliche Planung
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis
Ergebnis
2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen
Ein- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
0,00
0,00
-103.557,45
134.244,45
15.898,11
30.215,50
88.130,84
30.687,00
0,00
30.687,00
6
EUR
2013
IstErgebnis
5.861
8.287
0
8.287
0
0
0
187.893
-179.606
-63.952
-121.515
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-165.800,00
165.800,00
59.800,00
106.000,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 194 -1.292.495,08
17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
0,00
23. Summe:
(invest. Einzahlungen)
0,00
0,00
0,00
0,00
25. für Baumaßnahmen
28. von aktivierbaren Zuwendungen
30. Summe:
(invest. Auszahlungen)
31. Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
Auszahlungen
0,00
18. aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
1.394.786,53
195,30
1.394.591,23
0,00
16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
15. Sonstige Auszahlungen
14. Transferauszahlungen
12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
102.291,45
2
1
9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
EUR
EUR
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
-70.000,00
70.000,00
70.000,00
0,00
0,00
0,00
-1.433.500,00
1.588.500,00
2.800,00
1.585.200,00
500,00
155.000,00
155.000,00
2013
2012
102.291,45
Ansatz
Ergebnis
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis
4
0
0
0
0
0
0
-5.518
5.518
0
5.518
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
1 Stadt Brühl
P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
P5404 ÖPNV
2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen
Ein- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
500
155.000
155.000
-70.000
70.000
70.000
0
0
0
-1.439.018
1.594.018
2.800
1.590.718
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.305.878,33
1.448.984,07
157,40
1.448.826,67
0,00
143.105,74
143.105,74
6
EUR
2013
IstErgebnis
-500
-11.894
-11.894
70.000
-70.000
-70.000
0
0
0
133.140
-145.034
-2.643
-141.891
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 195 -
0,00
0,00
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
0,00
0,00
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
-70.000,00
70.000,00
70.000,00
2
1
0,00
EUR
EUR
0,00
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
2013
Ansatz
2012
0,00
Ergebnis
4
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
0
0
0
0
0
0
5
0
0
0
-70.000
70.000
70.000
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
1 Stadt Brühl
P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
P5404 ÖPNV
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
11. - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
+ Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
1.
Maßnahme: I: Bet. an Planungs- u. Bauk. (61)
Investitionsmaßnahmen
oberhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
6
EUR
2013
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
IstErgebnis
7
0
0
0
70.000
-70.000
-70.000
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 196 EUR
2
EUR
1
Einzahlungen
0,00
0,00
30. Summe:
(invest. Auszahlungen)
31. Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
Auszahlungen
23. Summe:
(invest. Einzahlungen)
0,00
-68.509,10
17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
Investitionstätigkeit
379.962,01
16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
178,82
379.783,19
12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
15. Sonstige Auszahlungen
311.452,91
178,82
311.274,09
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
0,00
0,00
0,00
-98.500,00
433.500,00
100,00
433.400,00
335.000,00
0,00
335.000,00
2013
2012
0,00
Ansatz
Ergebnis
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
1 Stadt Brühl
P54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
P5405 Straßenreinigung und Winterdienst
9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
7. Sonstige Einzahlungen
4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
1. Steuern und ähnliche Abgaben
Ein- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
5
0
0
0
0
-98.500
433.500
100
433.400
335.000
0
335.000
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
0,00
0,00
0,00
0,00
-261.660,23
573.704,72
260,40
573.444,32
312.044,49
0,00
312.044,49
6
EUR
2013
IstErgebnis
140.205
160
140.044
-22.956
0
-22.956
0
0
0
0
-163.160
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 197 -
776.526,04
-776.361,78
16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
0,00
0,00
0,00
26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
30. Summe:
(invest. Auszahlungen)
31. Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
Auszahlungen
0,00
23. Summe:
(invest. Einzahlungen)
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
776.526,04
12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
0,00
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
-5.000,00
5.000,00
5.000,00
0,00
-667.600,00
667.600,00
667.600,00
2
1
164,26
EUR
EUR
9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
2013
2012
164,26
Ansatz
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
667.600
667.600
0
0
-5.000
5.000
5.000
0
-667.600
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
1 Stadt Brühl
P55 Natur- und Landschaftspflege
P5501 Natur und Landschaft
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis
Ergebnis
5. Privatrechtliche Leistungsentgelte
Ein- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.185.960,67
1.187.928,22
1.187.928,22
1.967,55
1.967,55
6
EUR
2013
IstErgebnis
520.328
520.328
1.968
1.968
5.000
-5.000
-5.000
0
-518.361
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 198 0,00
0,00
= Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
-5.000,00
5.000,00
2
1
= Summe:
(investive Auszahlungen)
EUR
EUR
0,00
2013
Ansatz
2012
Ergebnis
4
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
1 Stadt Brühl
P55 Natur- und Landschaftspflege
P5501 Natur und Landschaft
= Summe:
(investive Einzahlungen)
Investitionsmaßnahmen
unterhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
5
EUR
-5.000
5.000
0
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
6
EUR
2013
0,00
0,00
0,00
IstErgebnis
7
EUR
0
5.000
-5.000
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 199 -
-205.313,66
17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
Einzahlungen
0,00
0,00
30. Summe:
(invest. Auszahlungen)
31. Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
Auszahlungen
23. Summe:
(invest. Einzahlungen)
0,00
209.339,65
16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Investitionstätigkeit
209.339,65
14. Transferauszahlungen
4.025,99
2
1
9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
EUR
EUR
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
0,00
0,00
0,00
-385.050,00
388.650,00
388.650,00
3.600,00
3.600,00
2013
2012
4.025,99
Ansatz
4
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
388.650
388.650
3.600
3.600
0
0
0
-385.050
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
1 Stadt Brühl
P55 Natur- und Landschaftspflege
P5504 Wasser und Wasserbau
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis
Ergebnis
6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen
Ein- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
0,00
0,00
-382.579,32
386.707,65
386.707,65
4.128,33
4.128,33
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
EUR
0
0
0
2.471
-1.942
-1.942
528
528
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 200 EUR
2
EUR
1
13.848,90
13.848,90
-13.848,90
30. Summe:
(invest. Auszahlungen)
31. Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
-218.049,28
1.082.126,44
1.039,22
0,00
1.074.213,96
6.873,26
864.077,16
25. für Baumaßnahmen
Auszahlungen
23. Summe:
(invest. Einzahlungen)
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
15. Sonstige Auszahlungen
13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
10. Personalauszahlungen
9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
-5.002,57
0,00
6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen
7. Sonstige Einzahlungen
0,00
856.200,27
0,00
12.879,46
0,00
-20.000,00
20.000,00
20.000,00
0,00
-474.614,00
1.426.864,00
420,00
0,00
1.419.500,00
6.944,00
952.250,00
500,00
6.850,00
0,00
934.000,00
0,00
10.900,00
2013
2012
0,00
Ansatz
Ergebnis
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-4.000,00
4.000,00
4.000,00
3
EUR
2012
Übertragung
aus
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis
1 Stadt Brühl
P55 Natur- und Landschaftspflege
P5506 Friedhöfe
5. Privatrechtliche Leistungsentgelte
4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
3. Sonstige Transfereinzahlungen
2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen
1. Steuern und ähnliche Abgaben
Ein- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
6.944
952.250
500
6.850
0
934.000
0
10.900
0
-24.000
24.000
24.000
0
-474.614
1.426.864
420
0
1.419.500
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
0,00
-7.640,72
7.640,72
7.640,72
0,00
-421.829,97
1.389.810,94
13,00
33,50
1.384.505,85
5.258,59
967.980,97
179,04
0,00
18,00
953.670,56
1.229,00
12.884,37
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
1.229
1.984
0
16.359
-16.359
-16.359
0
52.784
-37.053
-407
34
-34.994
-1.685
15.731
-321
-6.850
18
19.671
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-16.359,28
16.359,28
16.359,28
0,00
-17.178,21
17.178,21
0,00
0,00
17.178,21
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 201 -
Investitionsmaßnahmen
oberhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
-13.848,90
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
0,00
-4.000,00
4.000,00
4.000,00
3
EUR
2012
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
-20.000,00
20.000,00
20.000,00
2
1
13.848,90
EUR
EUR
13.848,90
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
8.
2013
Ansatz
2012
0,00
Ergebnis
4
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
1 Stadt Brühl
P55 Natur- und Landschaftspflege
P5506 Friedhöfe
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
Maßnahme: I: Erweiterung Friedhöfe (70/2)
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0
0
0
0
5
0
-24.000
24.000
24.000
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
0,00
-7.640,72
7.640,72
7.640,72
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
0
16.359
-16.359
-16.359
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
-16.359,28
16.359,28
16.359,28
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 202 EUR
2
EUR
1
17.633,76
-17.633,76
31. Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
12.068,65
30. Summe:
(invest. Auszahlungen)
26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
25. für Baumaßnahmen
24. für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
5.565,11
0,00
23. Summe:
(invest. Einzahlungen)
Auszahlungen
0,00
22. Sonstige Investitionseinzahlungen
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
237.332,34
-152.222,86
17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
4.918,41
105.500,31
4.887,39
122.026,23
85.109,48
0,00
78.238,63
570,85
-425.000,00
425.000,00
0,00
425.000,00
0,00
0,00
0,00
-220.461,00
310.861,00
15.300,00
113.000,00
47.000,00
135.561,00
90.400,00
500,00
50.000,00
1.500,00
38.400,00
2013
2012
6.300,00
Ansatz
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
1 Stadt Brühl
P56 Umweltschutz
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis
Ergebnis
16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
15. Sonstige Auszahlungen
14. Transferauszahlungen
12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
10. Personalauszahlungen
9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
7. Sonstige Einzahlungen
6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen
5. Privatrechtliche Leistungsentgelte
2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen
Ein- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
310.861
15.300
113.000
47.000
135.561
90.400
500
50.000
1.500
38.400
-425.000
425.000
0
425.000
0
0
0
-220.461
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
-310.971,39
342.470,39
0,00
0,00
342.470,39
31.499,00
31.499,00
-224.753,02
317.742,10
6.116,20
144.682,98
19.337,81
147.605,11
92.989,08
0,00
52.933,95
330,60
39.724,53
6
EUR
2013
IstErgebnis
342.470
31.499
31.499
-4.292
6.881
-9.184
31.683
-27.662
12.044
2.589
-500
2.934
-1.169
1.325
114.029
-82.530
0
-425.000
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-21.650,00
21.650,00
0,00
21.650,00
0,00
0,00
0,00
-19.385,04
19.385,04
1.385,04
0,00
18.000,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 203 -
Investitionsmaßnahmen
oberhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
6.776,65
-12.341,76
8.
5.565,11
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
7.
0,00
0,00
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
-425.000,00
425.000,00
425.000,00
2
1
0,00
EUR
EUR
0,00
2013
Ansatz
2012
12.341,76
- Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken
und Gebäuden
6.
Ergebnis
4
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
1 Stadt Brühl
P56 Umweltschutz
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
+ Sonstige Investitionseinzahlungen
= Summe:
(investive Einzahlungen)
5.
Maßnahme: I: Ökokonto (70/1)
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-425.000
425.000
425.000
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
-310.971,39
342.470,39
0,00
342.470,39
31.499,00
31.499,00
6
EUR
2013
IstErgebnis
31.499
31.499
114.029
-82.530
-425.000
342.470
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
-21.650,00
21.650,00
21.650,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 204 EUR
2
EUR
1
5.099,12
5.099,12
-5.099,12
30. Summe:
(invest. Auszahlungen)
31. Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
0,00
26. für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
25. für Baumaßnahmen
Auszahlungen
23. Summe:
(invest. Einzahlungen)
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
-274.148,64
17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
75.907,27
15. Sonstige Auszahlungen
334.564,96
16.954,96
14. Transferauszahlungen
16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
25.002,45
0,00
216.700,28
60.416,32
0,00
12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
11. Versorgungsauszahlungen
10. Personalauszahlungen
9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
7. Sonstige Einzahlungen
8.812,85
15.026,81
5. Privatrechtliche Leistungsentgelte
6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen
36.576,66
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-355.083,00
424.283,00
107.690,00
23.283,00
52.780,00
24.695,00
215.835,00
69.200,00
0,00
5.500,00
25.700,00
37.000,00
1.000,00
2013
2012
0,00
Ansatz
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-25.000,00
25.000,00
0,00
25.000,00
3
EUR
2012
Übertragung
aus
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
424.283
107.690
23.283
52.780
24.695
215.835
69.200
0
5.500
25.700
37.000
1.000
-25.000
25.000
0
25.000
0
-355.083
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
1 Stadt Brühl
P57 Wirtschaft und Tourismus
P5701 Wirtschaftsförderung und Tourismus
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis
Ergebnis
4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen
Ein- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
0,00
0,00
-9.598,54
9.598,54
3.946,04
5.652,50
0,00
-256.447,88
331.504,24
64.400,41
14.002,45
33.790,60
0,00
219.310,78
75.056,36
35.596,15
8.713,60
30.746,61
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
-1.000
15.401
-15.401
3.946
-19.348
0
98.635
-92.779
-43.290
-9.281
-18.989
-24.695
3.476
5.856
35.596
3.214
5.047
-37.000
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-15.000,00
15.000,00
0,00
0,00
15.000,00
8
EUR
2014
Übertragung
nach
- 205 -
652,12
-652,12
= Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
2
1
= Summe:
(investive Auszahlungen)
EUR
EUR
0,00
2013
Ansatz
2012
Ergebnis
DruckNr.: 275
0,00
0,00
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
4
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
5
EUR
0
0
0
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
1 Stadt Brühl
P57 Wirtschaft und Tourismus
P5701 Wirtschaftsförderung und Tourismus
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
= Summe:
(investive Einzahlungen)
Investitionsmaßnahmen
unterhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
6
EUR
2013
0,00
0,00
0,00
IstErgebnis
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
0
0
0
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 206 EUR
2
EUR
1
0,00
0,00
31. Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
0,00
30. Summe:
(invest. Auszahlungen)
Auszahlungen
23. Summe:
(invest. Einzahlungen)
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
3.702.366,11
139.116,20
16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
131.863,89
7.252,31
3.841.482,31
879.128,73
2.962.353,58
0,00
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
0,00
0,00
0,00
6.429.250,00
617.850,00
585.600,00
32.250,00
7.047.100,00
3.904.100,00
3.143.000,00
2013
2012
0,00
Ansatz
Ergebnis
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis
1 Stadt Brühl
P57 Wirtschaft und Tourismus
P5704 Anteile an Unternehmen
15. Sonstige Auszahlungen
14. Transferauszahlungen
9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
8. Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
7. Sonstige Einzahlungen
1. Steuern und ähnliche Abgaben
Ein- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
ProdGr/Dez:
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
0
0
0
0
6.429.250
617.850
585.600
32.250
7.047.100
3.904.100
3.143.000
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
0,00
0,00
0,00
0,00
5.541.926,48
7.259,83
7.236,53
23,30
5.549.186,31
2.689.684,69
2.859.501,62
6
EUR
2013
IstErgebnis
0
0
0
0
-887.324
-610.590
-578.363
-32.227
-1.497.914
-1.214.415
-283.498
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 207 -
EUR
2
EUR
1
360,00
949.760,76
13.084,33
31. Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
13.084,33
30. Summe:
(invest. Auszahlungen)
962.845,09
1.700,00
0,00
961.145,09
25. für Baumaßnahmen
Auszahlungen
23. Summe:
(invest. Einzahlungen)
21. aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten
20. aus der Veräußerung von Finanzanlagen
18. aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
23.532.151,04
17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
4.127.918,28
34.401.784,03
15. Sonstige Auszahlungen
16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
24.258.493,00
3.550.208,94
0,00
2.465.163,81
57.933.935,07
23.891,50
14. Transferauszahlungen
13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
12. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
10. Personalauszahlungen
9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
8. Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
4.498.061,56
6. Kostenerstattungen, Kostenumlagen
7. Sonstige Einzahlungen
269,46
17.519,50
5. Privatrechtliche Leistungsentgelte
47.776,65
4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
6.433.342,43
1.028.000,00
0,00
0,00
1.028.000,00
0,00
0,00
1.028.000,00
28.032.229,00
28.342.606,00
0,00
24.343.706,00
3.998.900,00
0,00
0,00
56.374.835,00
173.110,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
10.554.000,00
45.647.725,00
2013
2012
46.912.713,97
Ansatz
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
0
0
0
0
0
0
0
857.518
-1.295
0
0
-1.295
0
0
856.223
0
0
0
0
0
0
0
856.223
4
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
1.028.000
0
0
1.028.000
0
0
1.028.000
28.889.747
28.341.311
0
24.343.706
3.997.605
0
0
57.231.058
173.110
0
0
0
0
0
10.554.000
46.503.948
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
1 Stadt Brühl
P61 Allgemeine Finanzwirtschaft
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis
Ergebnis
3. Sonstige Transfereinzahlungen
2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen
1. Steuern und ähnliche Abgaben
Ein- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
1.035.346,37
0,00
0,00
1.035.346,37
91,06
6.663,50
1.028.591,81
33.874.059,92
30.092.765,89
11,38
25.918.685,00
3.193.239,54
0,00
980.829,97
63.966.825,81
23.444,29
452.607,88
0,00
19,50
1.038,71
0,00
11.161.935,48
52.327.779,95
6
EUR
2013
IstErgebnis
7.346
0
0
7.346
91
6.664
592
4.984.313
1.751.455
11
1.574.979
-804.365
0
980.830
6.735.768
-149.666
452.608
0
20
1.039
0
607.935
5.823.832
7
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 208 2
1
13. = Summe:
(investive Auszahlungen)
600.715,68
0,00
= Summe:
(investive Einzahlungen)
6.
14. = Saldo:
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
600.715,68
+ Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
1.028.000,00
0,00
1.028.000,00
1.028.000,00
EUR
EUR
600.715,68
2013
Ansatz
2012
Ergebnis
4
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
0
0
0
0
1.028.000
0
1.028.000
1.028.000
5
EUR
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
1 Stadt Brühl
P61 Allgemeine Finanzwirtschaft
Teilfinanzrechnung
B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen
1.
Maßnahme: I: Landeszuw. Investitionsp. (20/1)
Investitionsmaßnahmen
oberhalb der
festgesetzten Wertgrenzen
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
1.028.591,81
0,00
1.028.591,81
1.028.591,81
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
EUR
592
0
592
592
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 209 -
0,00
0,00
0,00
0,00
23. Summe:
(invest. Einzahlungen)
27. für den Erwerb von Finanzanlagen
30. Summe:
(invest. Auszahlungen)
31. Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
Auszahlungen
0,00
20. aus der Veräußerung von Finanzanlagen
Einzahlungen
Investitionstätigkeit
-992,41
1.500,00
16. Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
17. Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
1.500,00
0,00
14. Transferauszahlungen
13. Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
507,59
2
1
9. Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
EUR
EUR
3
EUR
2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
aus
DruckNr.: 275
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.200,00
1.500,00
1.500,00
0,00
300,00
300,00
2013
2012
507,59
Ansatz
Teilfinanzrechnung
A. Zahlungsnachweis
Ergebnis
1 Stadt Brühl
P71 Stiftungen
8. Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
Ein- und Auszahlungsarten
Stadt/Konz:
ProdBer/Std:
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
unterjährige
Veränderung
(Üpl/Apl, Inanspruchnahme
Deckungskreise)
EUR
5
EUR
0
0
0
0
0
-1.200
1.500
1.500
0
300
300
Fortgeschriebener
Ansatz
2013
-24.963,05
24.963,05
24.963,05
0,00
0,00
23.348,63
1.592,81
1.500,00
92,81
24.941,44
24.941,44
6
EUR
2013
IstErgebnis
7
-24.963
24.963
24.963
0
0
24.549
93
0
93
24.641
24.641
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 6 ./. Sp. 5)
8
EUR
2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Übertragung
nach
- 210 -
Jahresabschluss 2013
der Stadt Brühl
-Bilanz zum 31.12.13-
- 211 -
- 212 -
Anlagevermögen
Übertrag
1.2.1 Unbebaute Grundstücke und
grundstücksgleiche Rechte
1.2.1.1 Grünflächen
1.2.1.2 Ackerland
1.2.1.3 Wald, Forsten
1.2.1.4 Sonstige unbebaute
Grundstücke
1.2.2 Bebaute Grundstücke und
grundstücksgleiche Rechte
1.2.2.1 Kinder- und
Jugendeinrichtungen
1.2.2.2 Schulen
1.2.2.3 Wohnbauten
1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäftsund Betriebsgebäude
1.2.3 Infrastrukturvermögen
1.2.3.1 Grund und Boden des
Infrastrukturvermögens
1.2.3.2 Brücken und Tunnel
1.2.3.3 Entwässerungs- und
Abwasserbeseitigungsanlagen
1.2 Sachanlagen
1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände
1.
AKTIVA
29.718.802,73
42.219.230,43
4.984.879,00
80.579.107,00
28.811.440,60
42.054.378,49
4.879.704,00
78.670.988,00
278.567.180,39
5.622.917,00
75.187.432,18
2.996.083,07
9.904.833,84
72.847.291,61
2.825.031,07
277.520.872,07
8.340.553,83
8.539.249,95
110.624,79
Vorjahr
EUR
25.463.312,84
3.207.246,30
136.991,22
216.690,00
216.690,00
Geschäftsjahr
EUR
25.240.187,73
3.610.780,09
136.986,69
EUR
Rückstellungen
für Zuwendungen
für Beiträge
für den Gebührenausgleich
Sonstige Sonderposten
Sonderposten
Allgemeine Rücklage
Sonderrücklagen
Ausgleichsrücklage
Jahresfehlbetrag
Eigenkapital
Verbindlichkeiten
Übertrag
4.1 Verbindlichkeiten aus
Krediten für Investitionen
4.1.1 vom privaten Kreditmarkt
4.2 Verbindlichkeiten aus Krediten
zur Liquiditätssicherung
4.3 Verbindlichkeiten aus
Vorgängen, die Kreditaufnahmen
wirtschaftlich gleichkommen
4.
3.1 Pensionsrückstellungen
3.2 Instandhaltungsrückstellungen
3.3 Sonstige Rückstellungen
3.
2.1
2.2
2.3
2.4
2.
1.1
1.2
1.3
1.4
1.
31. Dezember 2013
zum
Stadt Brühl
Der Bürgermeister
Brühl
BILANZ
90.776.972,38
3.139.199,12
Handelsrecht
390.954.920,35
3.271.420,51
10.005.129,49
8.920.267,35
49.795.637,00
3.368.841,02
4.834.837,48
47.146.655,25
66.034.200,86
415.000,00
1.553.717,75
113.256.482,54
5.137.918,81
15.759.158,14
6.896.072,40-
Vorjahr
EUR
77.271.993,90
308.235.676,97
60.046.015,31
121.396.726,12
113.802.893,57
5.137.918,81
8.863.085,74
1.010.962,58-
Geschäftsjahr
EUR
78.717.505,91
51.333.035,00
3.886.158,54
4.826.821,77
48.903.731,85
69.959.299,00
949.300,00
1.584.395,27
EUR
PASSIVA
Blatt 1
- 213 -
Übertrag
1.3.1 Anteile an verbundenen
Unternehmen
1.3.2 Beteiligungen
1.3.3 Sondervermögen
1.3.4 Wertpapiere des
Anlagevermögens
1.3.5 Ausleihungen
1.3.5.1 an verbundene Unternehmen
1.3 Finanzanlagen
1.2.3.4 Straßennetz mit Wegen,
Plätzen und
Verkehrslenkungsanlagen
1.2.3.5 Sonstige Bauten des
Infrastrukturvermögens
1.2.4 Bauten auf fremdem
Grund und Boden
1.2.5 Kunstgegenstände,
Kulturdenkmäler
1.2.6 Maschinen und technische
Anlagen, Fahrzeuge
1.2.7 Betriebs- und
Geschäftsausstattung
1.2.8 Geleistete Anzahlungen,
Anlagen im Bau
Übertrag
AKTIVA
Blatt 2
119.538,00
1.719.814,28
1.889.813,09
3.091.019,78
3.570.200,42
117.327,00
1.721.751,28
1.877.013,00
3.237.888,00
9.743.492,61
605.870,89
554.852,89
391.817.499,68
333.651,15
388.382,19
400.331.272,72
15.854.553,87
5.112.918,81
25.000,00
15.854.553,87
5.112.918,81
25.000,00
21.935.707,76
1.110.912,00
1.086.705,00
278.567.180,39
Vorjahr
EUR
79.817.027,00
378.178.874,96
216.690,00
Geschäftsjahr
EUR
82.873.826,00
277.520.872,07
EUR
Passive Rechnungsabgrenzung
Übertrag
5.
4.4 Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen
4.5 Verbindlichkeiten aus
Transferleistungen
4.6 sonstige Verbindlichkeiten
Übertrag
31. Dezember 2013
zum
Stadt Brühl
Der Bürgermeister
Brühl
BILANZ
362.368,74
2.591.148,57
4.688.125,22
90.776.972,38
EUR
413.973.126,08
7.318.834,20
98.418.614,91
308.235.676,97
Geschäftsjahr
EUR
Handelsrecht
405.482.760,56
6.614.620,54
759.107,09
3.934.665,72
3.219.446,86
390.954.920,35
Vorjahr
EUR
PASSIVA
- 214 -
Umlaufvermögen
Übertrag
2.2.3 Sonstige Vermögensgegenstände
2.2.2.1 gegenüber dem privaten
Bereich
2.2.2 Privatrechtliche Forderungen
Gebühren
Beiträge
Steuern
Forderungen aus
Transferleistungen
2.2.1.5 Sonstige öffentlichrechtliche Forderungen
2.2.1.1
2.2.1.2
2.2.1.3
2.2.1.4
2.2.1 Öffentlich-rechtliche
Forderungen und Forderungen
aus Transferleistungen
2.2 Forderungen und
sonstige Vermögensgegenstände
2.1.1 Roh-, Hilfs- und
Betriebsstoffe, Waren
2.1 Vorräte
2.
Übertrag
AKTIVA
406.270.012,96
476.551,65
398.141.062,87
451.179,49
199.348,53
833.547,89
1.697.969,04
527.430,04
721.234,03
753.840,51
60.265,00
391.817.499,68
Vorjahr
EUR
2.555.981,72
250.184,30
1.251.822,23
4.874.493,55
60.265,00
400.331.272,72
Geschäftsjahr
EUR
2.195.835,36
108.393,28
118.455,36
EUR
Übertrag
Übertrag
31. Dezember 2013
zum
Stadt Brühl
Der Bürgermeister
Brühl
BILANZ
EUR
413.973.126,08
413.973.126,08
Geschäftsjahr
EUR
Handelsrecht
405.482.760,56
405.482.760,56
Vorjahr
EUR
PASSIVA
Blatt 3
- 215 -
6.207.765,14
405.482.760,56
6.043.098,20
413.973.126,08
Aktive Rechnungsabgrenzung
1.133.932,55
398.141.062,87
Vorjahr
EUR
3.
406.270.012,96
Geschäftsjahr
EUR
1.660.014,92
EUR
Übertrag
31. Dezember 2013
zum
Stadt Brühl
Der Bürgermeister
Brühl
BILANZ
2.3 Liquide Mittel
Übertrag
AKTIVA
Blatt 4
EUR
413.973.126,08
413.973.126,08
Geschäftsjahr
EUR
Handelsrecht
405.482.760,56
405.482.760,56
Vorjahr
EUR
PASSIVA
- 216 -
STADT BRÜHL
Anhang gem. § 44 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2013
Jahresabschluss 2013
der Stadt Brühl
Anhang zum 31.12.2013
- 217 -
STADT BRÜHL
Anhang gem. § 44 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2013
1. Vorbemerkungen
Der Jahresabschluss der Stadt Brühl nach dem Neuen Kommunalen Finanzmanagement besteht
aus den drei Komponenten Bilanz, Ergebnisrechnung (inkl. Teilergebnisrechnungen) und Finanzrechnung (einschließlich investiver Teilfinanzrechnungen, konsumtive Teilfinanzrechnungen sind
nicht vorgeschrieben).
In der Bilanz wird eine systematische Gegenüberstellung von Vermögen und Schulden vorgenommen, die Ergebnisrechnung stellt die Erträge den Aufwendungen des Haushaltsjahres gegenüber und ermittelt so das Jahresergebnis, die Finanzrechnung stellt die Zahlungsströme (Einzahlungen und Auszahlungen) dar und ist Basis der Finanzstatistiken. Insgesamt wird ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Stadt
Brühl vermittelt. Hierbei werden die (kaufmännischen) Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung
(GoB) zu Grunde gelegt, soweit nicht die Besonderheiten des gemeindlichen Haushaltswesens
Abweichungen davon erforderlich machen.
Die Bilanz wird in Kontoform aufgestellt und muss die vorgeschriebenen Posten in der kommunalspezifischen Gliederung enthalten. Die Mindestgliederung der Aktiv- und Passivseite der Bilanz
ergibt sich aus § 41 GemHVO NRW. Zum Jahresabschluss gehört dieser Anhang, der aus einem
Erläuterungsbericht, dem Forderungs- und dem Verbindlichkeitenspiegel besteht und in dem die
gewählten Ansatz- und Bewertungsmethoden beschrieben werden.
Nach der Aufstellung des Jahresabschlusses bedarf diese der Prüfung durch den Rechnungsprüfungsausschuss und der Feststellung durch Beschluss des Rates. Er unterliegt auch der überörtlichen Prüfung.
Im kaufmännischen Rechnungswesen haben sich im Laufe der Zeit bestimmte Regeln und Grundsätze entwickelt, die als Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung (GoB) von der Rechtsprechung, Verwaltung und Praxis geprägt wurden. Die wichtigsten Grundsätze ordnungsgemäßer
Buchführung für das Neue Kommunale Rechnungswesen sind in einer Vielzahl von Vorschriften
der Gemeindeordnung und der Gemeindehaushaltsverordnung konkretisiert worden (s. insbesondere § 27 GemHVO NRW).
2. Angaben zur Bilanz und Bewertung
2.1 Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Die Bilanz der Stadt Brühl wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften der GO
NRW und der GemHVO NRW aufgestellt.
Die Schlussbilanz auf den 31.12.2013 enthält sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden und
Rechnungsabgrenzungsposten. Die jeweiligen Bilanzansätze sind zum Bilanzstichtag vorsichtig
und überwiegend einzeln bewertet worden. Sämtliche bis zum Zeitpunkt der Bilanzaufstellung bekannt gewordenen Risiken, die am Bilanzstichtag bereits vorlagen, wurden aufgenommen.
- 218 -
STADT BRÜHL
Anhang gem. § 44 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2013
3. Anmerkungen zu einzelnen Bilanzpositionen-Aktiva
3.1 Anlagevermögen (siehe Anlage 1: Anlagenspiegel)
3.1.1 Das Sachanlagevermögen (Bilanzpos. A. II), welches in der Eröffnungsbilanz zu vorsichtig
geschätzten Zeitwerten im Wesentlichen auf der Grundlage von Wiederbeschaffungszeitwerten
angesetzt worden war, wurde um die planmäßigen Abschreibungen vermindert. Zugänge wurden
mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Vereinfachungsverfahren wurden angewandt. Gruppenwerte wurden im Bereich der Betriebs- und Geschäftsausstattung in der Eröffnungsbilanz gebildet. Sie werden planmäßig abgeschrieben. Die in der Eröffnungsbilanz gebildeten Festwerte (s. auch Pkt. 7) werden ab 2011 linear abgeschrieben.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den gesetzlichen Vorschriften linear vorgenommen.
Außerplanmäßige Abschreibungen (§ 35 Abs. 5 GemHVO) sind in Höhe von 1.317 T€ entstanden.
Sie resultieren aus Wertminderungen bei Hochbauten, bei denen gebildete Rückstellungen für unterlassen Instandsetzungen nicht mehr benötigt und ertragswirksam aufgelöst wurden. Wertmäßig
entfällt hier der größte Anteil auf die Clemens-August-Schule (903 T€), bei der durch die notwendige Hinzunahme weiterer Gewerke aktivierungspflichtige nachträgliche Herstellungskosten entstanden sind.
Kunstgegenstände und Kulturdenkmäler sind mit ihrem dauerhaften Versicherungswert, darüber
hinaus aus Vereinfachungsgründen mit einem Erinnerungswert erfasst.
Vermögensgegenstände des Anlagevermögens, deren Anschaffungs- oder Herstellungskosten
wertmäßig den Betrag von 410 Euro ohne Umsatzsteuer nicht übersteigen, die selbständig genutzt
werden können und einer Abnutzung unterliegen, werden gemäß § 35 Abs. 2 GemHVO (NKFWG)
unmittelbar als Aufwand verbucht.
Die Anlagen im Bau beinhalten die bis zum 31.12.2013 angefallenen Herstellungskosten für Straßen- und Kanalbaumaßnahmen, sowie noch nicht fertig gestellte Hochbaumaßnahmen (u.a. Schule und Kita Clemens-August, Empfangsgebäude Bahnhof, Feuerwache, Turnhalle Heide, OGS
Melanchton-Schule).
Die Aufgliederung der Anlagewerte ist dem Anlagespiegel zu entnehmen.
3.1.2 Die Bewertung der Finanzanlagen (Bilanzpos. A. III) erfolgte in der Eröffnungsbilanz nach
der Eigenkapitalspiegelbildmethode bzw. nach dem Ertragswertverfahren. Diese Werte sind im
NKF den Anschaffungskosten gleichzusetzen.
3.1.2.1 Die Anteile an verbundenen Unternehmen beinhalten den Geschäftsanteil (100 %) an der
Stadtwerke Brühl GmbH sowie an der Gemeinnützigen Bau- und Siedlungsgesellschaft Brühl
(Gebausie). Der Wert der Stadtwerke Brühl GmbH wurde in der Eröffnungsbilanz (EB) zum
01.01.05 nach dem Ertragswertverfahren ermittelt. Der Wert der Gebausie nach der Eigenkapitalspiegelbildmethode.
3.1.2.2 Die Bewertung der jeweiligen Geschäftsanteile als Sonstige Wertpapiere des Anlagevermögens (Wirtschaftsförderung Rhein-Erft-GmbH, Radio Erft) erfolgte in der EB zum 01.01.05 mit
dem anteiligen Wert des Eigenkapitals zum 31.12.2004 und ist seitdem unverändert. In 2013 wurde die Termingeldanlage „Stiftung Faßbender Preis“ in Inhaberschuldverschreibungen umgewandelt. Der Versorgungsrücklagenfonds wurde um freiwillig Zuführung um 24 T€ erhöht.
- 219 -
STADT BRÜHL
Anhang gem. § 44 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2013
3.2 Umlaufvermögen
3.2.1 Die öffentlich-rechtlichen Forderungen, Forderungen aus Transferleistungen, die privatrechtlichen Forderungen und die sonstigen Vermögensgegenstände (Bilanzpos. B. II und
Anlage 2 Forderungsspiegel) wurden zum Nennwert angesetzt. Auf niedergeschlagene Forderungen wurde eine Einzelwertberichtigung von 100 % vorgenommen. Pauschalwertberichtigungen
wurden aufgrund von Erfahrungswerten berücksichtigt. Insgesamt wurden die Forderungen unter
Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet. Einzelheiten sind aus dem beigefügten Forderungsspiegel ersichtlich.
Nach § 11 Abs. 2 GemHVO sind grundsätzlich Erträge dem Haushaltsjahr zuzuordnen, dem sie
wirtschaftlich zuzurechnen sind. Bei Erträgen denen keine Gegenleistung gegenübersteht, wie z.B.
Steuern, soll der Ertrag dem Jahr zugeordnet werden, in dem der Leistungsbescheid ergangen
und damit der Anspruch konkretisiert wird. Das bedeutet, dass bei Bescheiden, mit denen eine
Steuer endgültig veranlagt wird, der Ertrag in dem Jahr verbucht wird, in dem der Steuerbescheid
ergangen ist. Bei Vorauszahlungsbescheiden, nach denen die Steuerzahlung auf mehrere Fälligkeitstermine verteilt wird, ist der Ertrag in den Jahren zu verbuchen, in die die Fälligkeitstermine
fallen.
3.2.2 Als liquide Mittel (Bilanzpos. B. III) wurden Kassenbestände und Guthaben bei Kreditinstituten ausgewiesen.
3.3 Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten (ARAP) wurden vor dem Bilanzstichtag geleistete
Zahlungen ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.
Kurzfristige ARAP werden insbesondere für die Beamtengehälter des Monats Januar gebildet, die
bereits im Monat Dezember des Vorjahres zahlungswirksam werden. Längerfristige ARAP werden
gebildet, wenn städtische Zuschüsse über einen längeren Zeitraum aufwandswirksam aufgelöst
werden. Zurzeit sind das der Zuschuss an den Brühler Turnverein (BTV), der Zuschuss zum Bau
des Jugendzentrums, der Zuschuss für den Reit- und Fahrverein Birkenhof Ville und der Zuschuss
an den ASB zum Bau der KiTa Rodderweg.
Für die durch die Förderung der U3-Betreuung notwendig gewordenen investiven Baumaßnahmen
von Kindertageseinrichtungen erhält die Stadt Brühl Zuwendungen des Landes NRW, die diese an
die Freien Träger der Kita in voller Höhe weiterleitet. Die Förderung des Landes ist nach derzeitigem Stand bis zum Jahr 2013 befristet. Auf die bilanzielle Darstellung der weitergeleiteten Zuschüsse als Aktive und Passive Abgrenzungsposten (lt. Handreichung des Innenministeriums zu §
42 GemHVO) wird wegen des zeitlich begrenzten Charakters der Förderungen und des im Verhältnis zum Informationsnutzen unverhältnismäßig hohen Buchungsaufwandes verzichtet. Die Abbildung der weitergeleiteten Mittel erfolgt über die Ergebnisrechnung.
4. Anmerkungen zu einzelnen Bilanzpositionen – Passivseite
4.1 Die allgemeine Rücklage
Gemäß § 43 Abs. 3 GemHVO NKFWG wurden Veräußerungserträge von Grundstücksverkäufen
(733 T€) und beweglichen Anlagevermögen (5 T€) sowie Buchverluste aus der Überlassung von
Grundstücken (198 T€) und beweglichen Anlagevermögen (1 T€) direkt mit der Allgemeinen Rücklage verrechnet.
- 220 -
STADT BRÜHL
Anhang gem. § 44 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2013
Der Wegfall der Regelung zum Ausweis einer Deckungsrücklage (bisheriger § 43 Abs. 3
GemHVO) wird durch die Pflicht zur gesonderten Anhangsangabe der übertragenen Ermächtigungen (§ 22 Abs. 4 GemHVO) ersetzt.
Übertragene Ermächtigungen (nicht in 2013 in Anspruch genommene Aufwendungen und Auszahlungen) führen zur Belastung des Haushaltsjahres 2014.
Im Rahmen des Jahresabschlusses wurden folgende Ermächtigungsübertragungen (Aufwand)
vorgenommen:
Verwaltung 1.254.781,59 €
Hochbau 575.609,10 €
Tiefbau 363.000 €.
4.2 Die Sonderrücklagen
In Höhe der Wertansätze der aktivierten kommunalen Stiftungen (Max-Ernst- und Kulturstiftung)
sind wegen der Verwendungsbeschränkung der Vermögensgegenstände im Eigenkapital sog.
„Sonderrücklagen“ anzusetzen.
4.3 Die Ausgleichsrücklage (75 Abs. 2 und 3 GO NRW) dient zur Verrechnung von entstandenen
und bilanzierten Jahresfehlbeträgen bzw. zur Zuführung festgestellter Jahresüberschüsse.
Nach der Neuregelung des § 75 Abs. 3 GO (NKF-Weiterentwicklungsgesetz) können der Ausgleichsrücklage Jahresüberschüsse zugeführt werden, soweit ihr Bestand nicht den Höchstbetrag
von einem Drittel des Eigenkapitals erreicht hat.
4.4 Sonderposten sind erhaltene Zuwendungen und Beträge für Investitionen, die eine Finanzierungsform der Aktivseite darstellen und entsprechend der Abnutzungsdauer des zugeordneten
Vermögensgegenstandes auf der Aktivseite jährlich ertragswirksam aufgelöst werden und damit
eine jährliche Gegenfinanzierung für die Abschreibung darstellen.
2013 stehen den Abschreibungen von 9.527 T € ertragswirksame Auflösungen von Zuwendungen
i.H.v. 1.303 T € und von Beiträgen 1.994 T € gegenüber.
Sonstige Sonderposten für nicht abnutzbare Vermögensgegenstände (i.d.R. Schenkungen von
Kunstgegenständen/Kunstsammlungen) verbleiben auf der Passivseite und werden erst beim Abgang (z.B. durch Veräußerung) ertragswirksam aufgelöst. Der Wert der Sonstigen Sonderposten
beläuft sich zum 31.12.13 auf 1.584 T €.
4.5 Die Rückstellungen (Anlagen 4a-c) wurden nach dem Grundsatz der kaufmännischen Vorsicht für sämtliche erkennbare Risiken und ungewisse Verpflichtungen, die bis zum Zeitpunkt der
Bilanzaufstellung bekannt geworden sind und bereits am Bilanzstichtag vorlagen, gebildet.
Der Wert für die Pensionsrückstellungen (Anlage 4a) wurde auf der Grundlage der versicherungsmathematischen Berechnungen der Rheinischen Versorgungskasse abgeleitet. Die Rückstellungen beinhalten neben den künftigen Versorgungslasten der Stadt Brühl auch die Ansprüche
auf Beihilfen nach § 88 Landesbeamtengesetz. Bei den Berechnungen sind die biometrischen
Grundlagen der Richttafeln von K. Heubeck unter Anwendung eines Rechnungszinsfußes von 5 %
berücksichtigt worden.
Die Instandhaltungsrückstellungen (Anlage 4 b) berücksichtigen Aufwendungen für die unterlassene Instandsetzung der städtischen Gebäude und der Straßen und weisen zum 31.12.13 einen Wert von 3,9 Mio. € auf.
- 221 -
STADT BRÜHL
Anhang gem. § 44 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2013
Die sonstigen Rückstellungen nach dem § 36 Abs. 4 Gemeindehaushaltsverordnung NordrheinWestfalen (GemHVO NRW) umfassen Verpflichtungen aus Altersteilzeitregelungen, Überstunden,
Urlaubsansprüchen, Prüfung der Bilanz sowie Drohverluste aus Rechtsstreitigkeiten. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Die Rückstellungen werden in Rückstellungsspiegeln gesondert dargestellt.
4.6 Der Ansatz der Verbindlichkeiten entspricht ihrem jeweiligen Rückzahlungsbetrag. Verbindlichkeiten in fremder Währung waren am Bilanzstichtag nicht vorhanden. Einzelheiten sind aus
dem beigefügten Verbindlichkeitenspiegel (Anlage 3) zu entnehmen.
4.7 Als passive Rechnungsabgrenzungsposten wurden vor dem Bilanzstichtag erhaltene Zahlungen ausgewiesen, soweit sie Erträge für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen. Hier
wurden insbesondere die vereinnahmten Friedhofsgebühren der Grabnutzung ausgewiesen, die
Erträge in Folgejahren darstellen.
- 222 -
STADT BRÜHL
Anhang gem. § 44 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2013
5. Sonstige Angaben
5.1 Leasing- u. leasingähnliche Verträge
Zum Bilanzstichtag bestehen folgende Leasing- und leasingähnliche Verträge (gem. § 44
Abs. 2 Nr. 9 GemHVO):
Vertragsart:
Bereich:
Gestattungsverträge
Deutsche Bahn
Pachtvertrag
Parkplatz P4
Pachtvertrag
Jährlicher Aufwand:
310 €
Laufzeit:
Fachbereich:
Verschiedene
FB I/4
1.220 €
1 Jahr
FB I/4
St. Pantaleon
82 €
1 Jahr
FB I/4
Pachtvertrag
Flimm
16 €
1 Jahr
FB I/4
Wartungsverträge
Kopierer Druckerei
5.355 €
31.12.18
FB I/2
Wartungsverträge
Copyprinter Druckerei
571 €
31.12.18
FB I/2
Wartungsverträge
Kopierer Verwaltung
5.434 €
31.12.18
FB I/2
Wartungsverträge
Kopierer Schulen
17.190 €
31.12.18
FB I/2
Wartungsverträge
Kopierer Kita
271 €
31.12.18
FB I/2
Wartungsverträge
Frankiermaschine
886 €
1 Jahr
FB I/2
Wartungsverträge
Gebausie
Leasingverträge
Kopierer Druckerei
Leasingverträge
308.435,42 €
Verschiedene
0€
31.12.18
FB I/2
Copyprinter Druckerei
2.178 €
31.12.18
FB I/2
Leasingverträge
Kopierer Verwaltung
4.998 €
31.12.18
FB I/2
Leasingverträge
Kopierer Schulen
5.885 €
31.12.18
FB I/2
Leasingverträge
Kopierer Kita
594 €
31.12.18
FB I/2
5.2 Die Stadt Brühl hat sich vertraglich verpflichtet, anteilige Jahresfehlbeträge des VRS (Verkehrsverbund Rhein-Sieg für Regionalbusse und Stadtbahnbetrieb) zu übernehmen.
5.3 Weiterhin bestehen finanzielle Verpflichtungen, die nicht in der Bilanz berücksichtigt sind, für
anteilige Aufwendungen für Kindergärten, Schulkinderbetreuung sowie Tageseinrichtungen, die zu
übernehmen sind, soweit die von den einzelnen Einrichtungen erwirtschafteten Erträge und erhaltene Zuwendungen nicht ausreichen, um die Kosten zu decken.
5.4 Finanzielle Verpflichtungen bestehen ferner aus Mitgliedschaften in den Zweckverbänden:
des Zweckverbandes Kommunale Datenverarbeitungszentrale Rhein-Erft-Rur,
der Volkshochschule Rhein-Erft.
5.5 Als Haftungsverhältnisse gemäß § 47 GemHVO i.V.m. § 87 GO wurden Bürgschaften für die
Stadtwerke Brühl GmbH (34,9 Mio. €) und die Gebausie (7,1 Mio. €) übernommen.
5.6 Die Stadt Brühl setzt als sog. derivatives Finanzinstrument des Kreditmarktes Swaps zur Zinssicherung ein. Diese Zinssicherungsswaps werden als risikolos bewertet und führen zu keiner
Rückstellungsbildung in der Bilanz. Die Swap-Geschäfte haben zum Stichtag 31.12.2013 einen
negativen Marktwert in Höhe von 6.090.474,85 €, der jedoch keine finanziellen Auswirkungen hat.
- 223 -
STADT BRÜHL
Anhang gem. § 44 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2013
5.7 Erläuterung über noch nicht erhobene Beiträge aus fertig gestellten Erschließungsmaßnahmen
(§ 44 Abs. 2 Nr. 6 GemHVO)
Maßnahme
Kostenstelle
An Hornsgarten, Stichstraße vor den Hausnummern
8 bis 16
54018700
Kentenichstraße 7 bis 37
54019700
53800125
53800100
Theodor-Körner Straße
zwischen Neue Königstraße 50 bis Theodor-KörnerStraße 23 und TheodorKörner-Straße 2 bis vor
dem öffentlichen Kinderspielplatz
54017400
Beitragseinnahmen €
BauGB
0
KAG
0
KAG
0
Kosten- Bemerkungen
ersatz €
2011/12 ist die Stichstraße An Hornsgarten 6 bis 16 erstmalig fertig hergestellt worden. Die 2011 erhobenen Vorausleistungen auf den Erschließungsbeitrag werden sich
voraussichtlich mit den 2014 vorzunehmenden endgültigen
Beitragsveranlagungen decken.
2009/10 wurden in diesem Straßenabschnitt die Straßeneinläufe und die Grundstücksanschlussleitungen saniert.
50.000 Im unmittelbaren Anschluss an die Kanalbauarbeiten wurden die Fahrbahn, der nördliche Gehweg und die Straßenbeleuchtung erneuert. Die 2009 erhobenen Vorausleistungen auf den Straßenbaubeitrag werden sich voraussichtlich
mit den 2014 vorzunehmenden endgültigen Beitragsveranlagungen decken. Für die Erneuerungen der Kanalanschlussleitungen wird 2014 ein Kostenersatz in Höhe von
ca. 50.000 € erhoben.
2010/11 wurden in diesem Straßenabschnitt ein neuer
35.000 Mischwasserkanal und neue Grundstücksanschlussleitungen an diesen Kanal verlegt. Unmittelbar anschließend wurden die Fahrbahndecke, die beiden Gehwege
und die Straßenbeleuchtung erneuert. Die 2010 erhobenen
Vorausleistungen auf den Straßenbaubeitrag werden sich
voraussichtlich mit den 2014 vorzunehmenden endgültigen
Beitragsveranlagungen decken. Für die Erneuerungen der
Kanalanschlussleitungen wird 2014 ein Kostenersatz in
Höhe von ca. 35.000 € erhoben.
5.8 Erläuterung zur Abweichung der Liquiden Mittel laut Bilanz mit der Darstellung in der
Gesamtfinanzrechnung
Der Ausweis der liquiden Mittel in der Bilanz und der Ausweis der liquiden Mittel in der Finanzrechnung differieren, da einige Konten in der Finanzrechnung als Geldkonten hinterlegt sind, welche in der Bilanz als Verbindlichkeiten oder Aktive RAP geschlüsselt sind.
Die Differenz in Höhe von 403.772,89 Euro setzt sich aus den folgenden Konten zusammen, welche in der Finanzrechnung als Geldkonten dargestellt werden, in der Bilanz aber folgenden Positionen zugeordnet wird:
Konto 1899 00 Transitkonto Kreditoren 506.518,11 Euro => Aktive RAP
Konto 1898 05 Einbeh.Sozialhilfe, 1899 05 Transitkonto, 1899 20 Weiterleitung Zahlung –
20.267,35 Euro => Verbindl. Kredit.liqu.Sicherung
Konto 3716 02 - 3716 26 über -82.477,87 Euro => Sonstige Verbindlichkeiten
- 224 -
STADT BRÜHL
Anhang gem. § 44 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2013
5.9 Überplanmäßige Mittelbereitstellung im Zuge der Jahresabschlusserstellung 2013
Folgende überplanmäßige Aufwendungen und Auszahlungen, für die unterjährig der Rat zuständig
wäre, sind um Zuge der Entwurfserstellung des Jahresabschlusses 2013 angefallen:
- notw. Rückstellungsbildung für unterlassene Instandhaltungsmaßnahmen im Hochbaubereich, deren wertaufhellende Kenntnis der Durchführungsnotwendigkeit noch in
2013 erfolgte (s. Anlage 4d zum Anhang, Nrn. 88 bis 107).
Diese zusätzliche Rückstellungsbildung führte zu einem überplanmäßigen Aufwand
bei Kt. 521103 von insgesamt 1.485.389,15 € unter Berücksichtigung der notw. Ermächtigungsübertragung von 2013 nach 2014.
-
Im Zusammenhang mit dieser aufwandsbelastenden Rückstellungsbildung musste
auch eine üpl. Auszahlung von 236.279 € bereitgestellt werden, um Mittel für eine
entsprechende Mittelübertragung zur Verfügung zu haben, damit bereits in 2014 zusammen mit den veranschlagten Mitteln ausreichend Zahlungsermächtigung zur verfügung steht, um einen Teil dieser Rückstellungen abarbeiten zu können.
Es sind dies die Maßnahmen dargestellt in Anlage 4d zum Anhang, Nrn. 88 bis 93,
95, 97 und 98, 104, 105 und 107.
-
Üpl. Aufwand und Auszahlung bei der Fahrzeugförderung (TEP 5404/523100) in
Höhe von 82.964, 76, weil die Landeszuweisung zur Fahrzeugförderung 2012 keiner
zweckentsprechende Verwendung zugeführt wurde, sodass die Mittel in 2013 zurückgezahlt werden mussten.
6. Angaben zur Inventur und zu Inventurvereinfachungsverfahren gem. §§ 28 und 29
GemHVO NRW
6.1 Inventur
Die körperliche Inventur ist alle fünf Jahre durchzuführen. Die nächste planmäßige Inventur wird
zum 31.12.2015 durchgeführt.
6.2. Inventurvereinfachungen
Auf eine Erfassung von Vermögensgegenständen mit einem Anschaffungswert von unter 410 €
netto wird verzichtet. Vorräte zum eigenen Verbrauch, die bereits aus Lagern abgegeben wurden,
gelten als verbraucht.
7. Besondere Angaben zu Bewertungsvereinfachungen gem. § 34 GemHVO NRW
Es wurden in der Eröffnungsbilanz zum 01.01.05 folgende Festwerte gebildet: Betriebs- u. Geschäftsausstattung (Mobiliar) der Schulen und Kindertagesstätten, Musikschulinstrumente, Medien der Bücherei, Straßenbeleuchtung, Spielplätze und Straßenschilderlager des Betriebshofes
und im Werkstattbereich der Feuerwehr. Die Festwerte Betriebs- u. Geschäftsausstattung (Mobiliar) der Schulen und Kindertagesstätten und Musikschulinstrumente werden ab 2011 analog zu ihrer Bildung linear über 10 Jahre abgeschrieben.
8. Sonstige Pflichtangaben
8.1. Konzernzugehörigkeit
Die Beteiligungen der Stadt Brühl ergeben sich aus dem Beteiligungsbericht.
- 225 -
- 227 -
b) Brücken und Tunnel
a) Grund und Boden des
Infrastrukturvermögens
3. Infrastrukturvermögen
Summe Bebaute Grundstücke und
grundstücksgleiche Rechte
d) Sonstige Dienst-, Geschäftsund Betriebsgebäude
c) Wohnbauten
b) Schulen
a) Kinder- und
Jugendeinrichtungen
2. Bebaute Grundstücke und
grundstücksgleiche Rechte
Summe Unbebaute Grundstücke und
grundstücksgleiche Rechte
d) Sonstige unbebaute
Grundstücke
52.085,04
5.820.025,74
42.219.375,43
130.768.545,89
66.372,60
211.486,72
29.107,33
4.836,00
4.458.350,37
34.720.674,40
13.647,55
163.895,84
709.974,98
254.356,15
403.533,79
232.481,62
244.798,00
244.798,00
54.597,67
54.555,03
4,53
38,11
-
+
137.689,76
Abgänge
im
Haushaltsjahr
EUR
im
Haushaltsjahr
EUR
Zugänge
Anschaffungs- und Herstellungskosten
3.357,64
4.298.954,98
10.484,07
43.233,72
4.245.237,19
86,76
1.105,00-
1.191,76
+/-
Umbuchungen
im
Haushaltsjahr
EUR
Anlagenspiegel zum 31.12.2013
85.132.213,24
6.457.307,88
38.720.577,10
8.845.184,83
137.626,22
3.207.246,30
c) Wald, Forsten
26.530.519,75
b) Ackerland
334.110,07
des Vorjahres
EUR
Stand am
31.12.
a) Grünflächen
1. Unbebaute Grundstücke und
grundstücksgleiche Rechte
II. Sachanlagen
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Stadt Brühl
Der Bürgermeister
50321 Brühl
105.175,00
2.100,56
3.620.578,56
946.953,53
149.387,00
2.397.021,84
127.216,19
276.363,80
276.363,80
31.624,55
-
Abschreibungen
im
Haushaltsjahr
EUR
+
Zuschreibungen
im
Haushaltsjahr
EUR
Abschreibungen
940.321,74
2.245,56
20.645.592,47
5.948.825,20
1.393.357,30
12.341.802,90
961.607,07
1.848.836,71
504.631,00
635,00
1.343.570,71
255.109,83
-
kumulierte
Abschreibungen
auch aus VJ
EUR
4.879.704,00
42.054.378,49
114.388.597,12
28.811.440,60
2.825.031,07
72.847.291,61
9.904.833,84
37.527.204,46
8.539.249,95
136.986,69
3.610.780,09
25.240.187,73
216.690,00
am 31.12.
des
Haushaltsjahres
EUR
110.624,79
am 31.12.
des
Vorjahres
EUR
4.984.879,00
42.219.230,43
113.525.234,98
29.718.802,73
2.996.083,07
75.187.432,18
5.622.917,00
37.148.104,19
8.340.553,83
136.991,22
3.207.246,30
25.463.312,84
Buchwert
- 228 3.647.286,84
4.783.227,71
3.570.200,42
6. Maschinen und technische
Anlagen, Fahrzeuge
7. Betriebs- und
Geschäftsausstattung
8. Geleistete Anzahlungen,
Anlagen im Bau
419.745.787,22
1.720.051,69
5. Kunstgegenstände,
Kulturdenkmäler
Summe Sachanlagen
132.619,54
236.403.278,03
1.304.637,28
95.781.255,90
91.277.983,68
des Vorjahres
EUR
Stand am
31.12.
4. Bauten auf fremdem
Grund und Boden
Summe Infrastrukturvermögen
e) Sonstige Bauten des
Infrastrukturvermögens
d) Straßennetz mit Wegen,
Plätzen und
Verkehrslenkungsanlagen
3. Infrastrukturvermögen
II. Sachanlagen
A. Anlagevermögen
c) Entwässerungs- und
Abwasserbeseitigungsanlagen
Stadt Brühl
Der Bürgermeister
50321 Brühl
18.240.326,02
11.054.401,20
577.637,02
12.338,56
2.000,00
5.672.487,54
4.871.622,61
570.823,28
6.244,99
32.701,00
232.481,62
-
+
734.492,33
Abgänge
im
Haushaltsjahr
EUR
im
Haushaltsjahr
EUR
Zugänge
Anschaffungs- und Herstellungskosten
26.974,07-
4.881.109,01-
355.576,20
199.517,00
160.525,16
35.634,20
+/-
Umbuchungen
im
Haushaltsjahr
EUR
Anlagenspiegel zum 31.12.2013
9.495.048,56
430.042,49
380.712,85
63,00
2.211,00
4.785.076,86
24.207,00
1.975.348,77
2.678.245,53
-
Abschreibungen
im
Haushaltsjahr
EUR
+
Zuschreibungen
im
Haushaltsjahr
EUR
Abschreibungen
59.209.440,93
2.116.731,74
2.105.487,60
300,41
15.292,54
32.477.199,46
217.932,28
17.939.577,67
13.377.122,21
-
kumulierte
Abschreibungen
auch aus VJ
EUR
378.178.874,96
9.743.492,61
3.237.888,00
1.877.013,00
1.721.751,28
117.327,00
209.565.601,49
1.086.705,00
82.873.826,00
78.670.988,00
am 31.12.
des
Haushaltsjahres
EUR
am 31.12.
des
Vorjahres
EUR
369.774.880,17
3.570.200,42
3.091.019,78
1.889.813,09
1.719.814,28
119.538,00
208.711.155,43
1.110.912,00
79.817.027,00
80.579.107,00
Buchwert
- 229 -
359.214,75
605.870,89
4. Wertpapiere des
Anlagevermögens
a) an verbundene Unternehmen
Gesamtsumme
442.037.455,61
442.037.455,61
21.957.558,32
Summe Finanzanlagen
Summe Anlagevermögen
605.870,89
Summe Ausleihungen
5. Ausleihungen
25.000,00
5.112.918,81
15.854.553,87
des Vorjahres
EUR
Stand am
31.12.
3. Sondervermögen
2. Beteiligungen
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen
Unternehmen
A. Anlagevermögen
Stadt Brühl
Der Bürgermeister
50321 Brühl
18.432.746,82
18.432.746,82
54.731,04
621.841,28
621.841,28
51.018,00
51.018,00
51.018,00
-
+
54.731,04
Abgänge
im
Haushaltsjahr
EUR
im
Haushaltsjahr
EUR
Zugänge
Anschaffungs- und Herstellungskosten
26.974,07-
26.974,07-
+/-
Umbuchungen
im
Haushaltsjahr
EUR
Anlagenspiegel zum 31.12.2013
9.526.673,11
9.526.673,11
-
Abschreibungen
im
Haushaltsjahr
EUR
+
Zuschreibungen
im
Haushaltsjahr
EUR
Abschreibungen
59.490.114,36
59.490.114,36
25.563,60
25.563,60
-
kumulierte
Abschreibungen
auch aus VJ
EUR
400.331.272,72
400.331.272,72
21.935.707,76
554.852,89
554.852,89
388.382,19
25.000,00
5.112.918,81
15.854.553,87
am 31.12.
des
Haushaltsjahres
EUR
am 31.12.
des
Vorjahres
EUR
391.817.499,68
391.817.499,68
21.931.994,72
605.870,89
605.870,89
333.651,15
25.000,00
5.112.918,81
15.854.553,87
Buchwert
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\2. Prüfung Entwurf JAB 2013\11a. Forderungsspiegel 2013 nach Prüfung_II
Forderungsspiegel Stadt Brühl zum 31.12.2013
Art der Forderungen
B.II.1.
Öff.-rechtl.
Forderungen u.
Forderungen aus
B.II.1.a) Gebühren
Gesamtbetrag Restlaufzeit
des Haushalts- bis zu einem Restlaufzeit
jahres 2013
1 bis 5 Jahre
Jahr
in Euro
in Euro
in Euro
4.874.493,55 4.847.902,11
24.507,69
2.195.835,36 2.189.806,68
Restlaufzeit
über 5 Jahre
in Euro
Gesamtbetrag
des Vorjahres
2012
in Euro
2.083,75
5.612.770,17
6.028,68
0,00
2.555.981,72
B.II.1.b) Beiträge
108.393,28
99.291,65
8.461,88
639,75
250.184,30
B.II.1.c) Steuern
118.455,36
113.733,53
4.721,83
0,00
1.251.822,23
753.840,51
753.840,51
0,00
0,00
721.234,03
1.697.969,04 1.691.229,74
5.295,30
1.444,00
833.547,89
B.II.1.d) Forderungen aus Transferleistungen
B.II.1.e) so. öff.-rechtl. Forderungen
B.II.2.
privatrechtl.
Forderungen
B.II.2.a) gg.über dem priv. Bereich
B.II.2.b) gegen verb. Unternehmen
B.II.2.c) gegen Beteiligungen
B.II
- 230 -
Anlage 2 zum Anhang
Summe Forderungen
(B.II.1. und B.II.2.)
527.430,04
527.430,04
503.740,70
503.740,70
6.537,40
6.537,40
17.151,94
17.151,94
199.348,53
199.348,53
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
5.401.923,59 5.351.642,81
31.045,09
19.235,69
5.812.118,70
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\2. Prüfung Entwurf JAB 2013\12a. Verbindlichkeitenspiegel 2013 nach Prüfung
Verbindlichkeitenspiegel Stadt Brühl zum 31.12.2013
Art der Verbindlichkeiten
1. Anleihen
2. Verbindlichkeiten aus Krediten
für Investitionen
2.1 von verbundenen Unternehmen
Anlage 3a zum Anhang
Gesamtbe-trag des
Haushalts-jahres
2013
Restlaufzeit bis zu
einem Jahr
in Euro
in Euro
0
78.717.505,91
4.985.056,66
Restlaufzeit
1 bis 5 Jahre
in Euro
Restlaufzeit Gesamtbetrag
über 5 Jahre des Vorjahres
in Euro
in Euro
0
25.204.047,22 48.528.402,03
77.271.993,90
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.2 von Beteiligungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.3 von Sondervermögen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.4 vom öffentlichen Bereich
2.4.1 vom Bund
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.4.2 vom Land
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.4.3 von Gemeinden (GV)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.4.4 von Zweckverbänden
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.4.5 vom so. öff. Bereich
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.4.6 von sonstigen öff.
Sonderrechnungen
2.5 vom privaten Kreditmarkt
2.5.1 von Banken und
Kreditinstituten
2.5.2 von übrigen Kreditgebern
3. Verbindlichkeiten aus Krediten
zur Liquiditätssicherung
3.1 von öffentlichen Bereich
3.2 vom privaten Kreditmarkt
4. Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen
wirtschaftlich gleichkommen
5. Verbindlichkeiten aus Lieferungen
und Leistungen
6. Verbindlichkeiten aus
Transferleistungen
7. Sonstige Verbindlichkeiten
7.1 Erhaltene Anzahlungen
7.2 Sonstige Verbindlichkeiten
8. Summe aller
Verbindlichkeiten
0,00
0,00
0,00
0,00
78.717.505,91
4.985.056,66
25.204.047,22 48.528.402,03
77.271.993,90
75.748.414,78
4.785.864,08
24.066.332,95 46.896.217,75
74.095.693,29
2.969.091,13
199.192,58
1.137.714,27
1.632.184,28
3.176.300,61
8.920.267,35
0,00
8.920.267,35
8.920.267,35
0,00
8.920.267,35
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
10.005.129,49
0,00
10.005.129,49
3.139.199,12
139.493,56
821.345,22
2.178.360,34
3.271.420,51
4.688.125,22
4.688.125,22
0,00
0,00
3.219.446,86
362.368,74
362.368,74
0,00
0,00
759.107,09
2.591.148,57
1.458.847,78
1.132.300,79
2.591.148,57
1.458.847,78
1.132.300,79
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3.934.665,72
2.463.651,12
1.471.014,60
98.418.614,91
21.686.460,10
26.025.392,44 50.706.762,37
98.461.763,57
Nachrichtlich anzugeben:
Haftungsverhältnisse aus der Bestellung von Sicherheiten: z.B. Bürgschaften u.a. (Aufteilung s. Folgeseite)
- 231 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\2. Prüfung Entwurf JAB 2013\12b. Verbindlichkeitenspiegel Übersicht Haftungsverhältnisse
Anlage 3b zum Anhang 31.12.2013
Verbindlichkeitenspiegel zum 31.12.13
nachrichtlich: Übersicht über die nicht in der Bilanz erscheinenden Haftungsverhältnisse
1. gewährte Bürgschaften
Empfänger
Zweck der Bürgschaft
Stand zum
31.12.2012
-in Euro-
Stand zum
31.12.2013
-in Euro-
Gebausie
4.
5.
(Heft 41)
(Heft 42)
6.
(Heft 43)
7.
8.
9.
10.
Ablösung eines Wohn.baudarl.
704.432,16
138.638,39
678.111,40
134.547,17
Modernisierungsmaßn. Mietw. (Heizung,
Isoliervergl., Wärmedämmfassade)
202.746,67
197.586,48
(Heft 45)
Energiesparmaßn. Zum Herrengarten,
St. Albert-Str.
442.715,25
411.051,95
(Heft 46)
(Heft 47)
(Heft 48)
Modernisierungsmaßn.1999
Modernisierungsmaßn.2000
Modernisierungsmaßn.2003
1.043.204,60
1.279.313,81
3.510.598,69
7.321.649,57
1.017.759,02
1.256.717,67
3.446.843,07
7.142.616,76
1.120.074,71
46.933,12
1.627.913,57
1.635.278,83
18.748.025,85
2.532.471,41
1.042.437,51
0,00
1.550.181,37
1.502.166,76
17.581.799,84
2.461.603,83
3.657.582,17
3.562.948,49
Modernisierungsmaßnahmen in versch.
Mietwohnungen (Heizung, Isoliervergl.)
Summe Bürgschaften an Gebausie
Stadtwerke
12.
13.
14.
15.
20.
21.
(Heft 37)
(Heft 38)
(Heft 40)
(Heft 41)
(Heft 46)
(Heft 47)
22.
(Heft 48)
Investitionsmaßnahmen 1989
Investitionsmaßnahmen 1989
Investitionsmaßnahmen 1993
Investitionsmaßnahmen 1997
Erwerb Gebausieanteile
Darlehensumschuldung (siehe Heft 36)
und Investitionsmaßnahme 2008
Investitionsmaßnahmen 2009
23.
(Heft 49)
Investitionsmaßnahmen 2011
5.069.629,78
4.954.124,45
24.
(Heft 50)
Investitionsmaßnahmen 2012
2.371.288,00
2.273.803,82
36.809.197,44
34.929.066,07
Errichtung Sportzentrum I
Ratsbeschluss: 12.09.05
Errichtung Sportzentrum II
Ratsbeschluss: 06.05.08
Bau weiterer Rettungswachenstandort
2.487.938,46
2.457.185,97
274.912,92
271.392,39
388.234,00
364.702,00
Summe Bürgschaften Sonstige
3.151.085,38
3.093.280,36
47.281.932,39
45.164.963,19
Summe Bürgschaften an Stadtw.
Sonstige
25. Brühler
Turnverein
26. Brühler
Turnverein
27. Marienhospital
Brühl
Gesamtbetrag der gewährten Bürgschaften
2. Sonstige Haftungsverhältnisse
2.1 Angaben zu Beiträgen aus fertig gestellten Erschließungsmaßnahmen
Für alle von der Stadt durchgeführten Erschließungs- und Straßenbaumaßnahmen werden Vorausleistungen erhoben, die
sich mit der endgültigen Veranlagung bis auf geringfügige Abweichungen decken, so dass eine Angabe über nicht
erhobene Beiträge für fertig gestellte Erschließungsmaßnahmen entfällt.
- 232 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\2. Prüfung Entwurf JAB 2013\13. Pensionsrückstellungen 2013 nach WP II
Rückstellungsübersicht
Seite 1
Anlage 4 a zum Anhang
§ 36 Abs. 1 GemHVO
Rückstellung für Pensionen und Altersteilzeit
Art
Pensionsrückstellung aktiv Beschäftigte
Pensionsrückstellung Versorgungsempfänger
Bilanzansatz
01.01.2013
26.215.906,00 €
Neubildung
Verwendung
+
./.
1.917.793,00 €
Auflösung
Bilanzansatz
./.
-
€
31.12.2013
-
€
28.133.699,00 €
23.579.731,00 €
2.040.003,09 €
2.420.398,09 €
-
€
23.199.336,00 €
49.795.637,00 €
3.957.796,09 €
2.420.398,09 €
-
€
51.333.035,00 €
- 233 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\2. Prüfung Entwurf JAB 2013\14. Rückstellungsübersicht 2013 Gebausie/E-Rst. Hochbau 2013
Einzel-Rst.-übersicht Hochbau (ohne pauschale Rückstellungen)
Stand 28.04.14
RückstellungsNummer
- 234 -
Kostenstelle
Gebäude
Maßnahme
Bilanzansatz
Instandhaltungen
Austausch
der
Beleuchtungskörper,
Einbau
Energiesparlampen
Einbau neuer Fensteranlagen mit Isolierverglasung
von
01.01.2013
11.677,34
Neubildung
+
Verwendung
./.
Auflösung
./.
Bilanzansatz
31.12.2013
11.677,34
1
11060700 Rathaus A
2
3
11060700 Rathaus A
10.242,03
10.242,03
0,00
11060700 Rathaus A
Einbau von Feststellanlagen an den rauchdichten Türen vom
EG bis DG inkl. Erneuerung des Haupteingangsportals
60.000,00
60.000,00
0,00
5
6
7
8
9
10
11060700 Rathaus A
Ertüchtigung Feuerlöscheinrichtungen
42.840,46
11060700 Rathaus A
Sanierung von Kellermauerwerk
31.000,00
11060700 Rathaus A
Erneuerung der Elektrounterverteilungen
50.000,00
11060700 Rathaus B
Fenstererneuerung
90.000,00
42.840,46
19.000,00
0,00
50.000,00
50.000,00
0,00
90.000,00
11060700 Rathaus B
Brandschutzsanierung
11060700 Rathausgalerie im Rathaus B
Erneuerung der Haupteingangstür und der Fensteranlage
10.000,00
11
12
11130100 An der Linde 20
Innen + Böden
12.000,00
11130100 An der Linde 20
Fenster
13
11130100 An der Linde 20
Fassade
14
11130100 diverse städtische Immobilien
17
18
22
23
11130100 Gartenstraße 6
ÜberwachungsTragwerke
Innensanierung
11130100 Gartenstraße 6
Treppen
11130100 Kempishofstraße 50
Fenster
8.477,43
11130100 Kempishofstraße 50
Decke
15.000,00
15.000,00
0,00
24
11130100 Kempishofstraße 50
Fassade
18.000,00
18.000,00
0,00
25
11130100 Liblarer Straße 10
Außenanstrich
20.000,00
20.000,00
0,00
26
11130100 Max-Ernst-Kabinett
Neue Fenster
16.000,00
16.000,00
0,00
27
11130100 Max-Ernst-Kabinett
Wärmeputzdämmung
25.000,00
25.000,00
0,00
28
11130100 Max-Ernst-Kabinett
Dachisolierung
27.000,00
27.000,00
0,00
29
11130100 Tiefgarage Bleiche
20.000,00
20.000,00
0,00
35
36
37
39
21010210 KGS St. Franziskus
Die Beteiligung der anteiligen Kosten der Stadt Brühl für die
Beleuchtungs- und Anstrichsanierung der Tiefgarage der
Kaufhof AG
TH Austausch Glasbausteinwand; zusätzlich
29.361,55
21010210 KGS St. Franziskus
Turnhalle -> Erneuerung Boden
11.427,17
21010300 GGS Pingsdorf
Sanierung der Asphaltfläche
39.607,30
21010500 GS Vochem
Teilerneuerung Fassadenanstrich
18.000,00
40
41
42
43
44
48
50
51
52
56
57
58
21010600 GGS Martin Luther
Sanierung der Schüler-Toiletten-Anlagen
21020100 HS Clemens August
Sanierung der Lehrertoiletten
21020100 HS Clemens-August
Anstricharbeiten Klassenzimmer
21020100 HS Clemens-August
Anstricharbeiten Flur 1. OG
21020100 HS Clemens-August
Sanierung lt. Gebausie-Gutachten vom 12.11.2009
21020400 Gesamtschule
Sockelsanierung
33.588,42
21020400 Gesamtschule
Auswechslung ELA-Anlage
50.000,00
21020400 Gesamtschule
San. Flachdach, Gründach und Mensaterrasse
21020500 Pestalozzi-Schule
Akustik-Sanierungsmaßnahmen Aula
21020500 Pestalozzi-Schule
Stahlbetonsanierung
57.479,75
17.520,25
75.000,00
21020500 Pestalozzi-Schule
Fenstererneuerung
49.000,00
11.000,00
60.000,00
25030400 VHS-Gebäude
29.527,28
30.472,72
60.000,00
59
60
61
31500230 Lupinenweg
Hauptgebäude: Sanierung des Kellersockelbereichs rechts
neben dem Haupteingang
Insgesamt
31500360 Willy-Brandt-Str.
Insgesamt 15%
24.120,00
31500440 Burgstraße 7
Dach
15.000,00
15.000,00
62
31500440 Burgstraße 7
Fenster
20.000,00
20.000,00
0,00
63
31500440 Burgstraße 7
Fassade
15.000,00
15.000,00
0,00
64
31500440 Burgstraße 7
Innensanierung
30.000,00
30.000,00
0,00
67
36010590 Wilhelmstraße 32
Dach
17.000,00
17.000,00
68
36020400 Villa Kaufmann
Innensanierung 10%
60.630,00
60.630,00
69
36020410 Liblarer Straße 4
Innensanierung
24.589,47
24.589,47
70
36020410 Liblarer Straße 4
Außenanstrich
22.263,00
22.263,00
71
80
42010000 Sportheim Schießstand
Innensanierung 10%
57010000 Brühl Info + WC Anlage
Eingangstüranlage, Fenster
81
57010000 Brühl Info + WC Anlage
WC Sanierung
88
89
11130100 Bonnstr. 200a
Erneuerung Dacheindeckung mit Wärmedämmung
11130100 Tiefgarage Bleiche
Sanierung der Fahnbahndecke und Stahbetonsanierung
und
219.145,67
Prüfungskosten
für
weitgespannte
219.145,67
5.000,00
15.000,00
12.000,00
3.000,00
3.000,00
7.000,00
7.000,00
0,00
0,00
16.358,55
16.358,55
25.000,00
25.000,00
10.000,00
10.000,00
8.477,43
22.218,95
7.142,60
0,00
11.427,17
0,00
39.607,30
18.000,00
0,00
15.000,00
15.000,00
0,00
10.000,00
10.000,00
0,00
4.000,00
4.000,00
0,00
524.212,57
524.212,57
0,00
959,86
959,86
0,00
33.588,42
50.000,00
0,00
140.000,00
140.000,00
6.464,84
6.464,84
121.768,03
31.600,12
0,00
90.167,91
24.120,00
5.520,00
0,00
0,00
5.520,00
10.000,00
10.000,00
8.000,00
8.000,00
0,00
0,00
55.000,00
55.000,00
180.000,00
180.000,00
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\2. Prüfung Entwurf JAB 2013\14. Rückstellungsübersicht 2013 Gebausie/E-Rst. Hochbau 2013
Einzel-Rst.-übersicht Hochbau (ohne pauschale Rückstellungen)
Stand 28.04.14
RückstellungsNummer
Kostenstelle
Gebäude
Maßnahme
90
21020500 Pestalozzi-Schule
Instandhaltungen
Erneuerung Heizung und Sanierung Trinkwasseranlage
91
25030400 VHS-Gebäude
Einbau Energiesparlampen
92
93
94
95
96
25030800 Archiv
11130100 Hochstr.1
21010400 Grundschule Barbara
97
21020300 MEG
98
99
21020300 MEG
Bilanzansatz
01.01.2013
Neubildung
+
176.000,00
Verwendung
./.
Auflösung
./.
Bilanzansatz
31.12.2013
176.000,00
145.000,00
145.000,00
Sanierung lt. Versicherungsauflagen
80.000,00
80.000,00
Instandsetzungsarbeiten im Objekt
50.000,00
50.000,00
Sanierung der Schulhofentwässerung
20.000,00
20.000,00
21010900 GGS Badorf
Sanierung der WC-Anlage
130.000,00
130.000,00
21020200 EKR
Brandschutzsanierung des Alt-Gebäudes
Anbindung an Rettungswege
Bühnentechnik Aula: Sanierung der Handwinden und Vorhang
nach TÜV-Bemängelung
Dachsanierung der Aula
250.000,00
250.000,00
30.000,00
30.000,00
85.000,00
85.000,00
200.000,00
200.000,00
21020400 Gesamtschule OW
100
101
102
25030400 VHS-Gebäude
Erneuerung der Bodenbeläge in den Fluren und
Klassenräumen
Brandschutzsanierungsmaßnahmen
150.000,00
150.000,00
25050110 Kunst und Musikschule
Erneuerung der Heizung mit Verteilung und Regelung
120.000,00
120.000,00
36011090 Kita Sophie-Scholl
175.000,00
103
104
105
106
107
Brandschutzsanierung des Gebäudes mit Erstellung eines
zweiten Rettungsweges aus dem OG
Erneuerung der Heizung mit Verteilung und Regelung
175.000,00
36010590 Kita Wilhelmstr.
30.000,00
30.000,00
42010000 Schlossparkstadion
Instandsetzungsarbeiten nach Wasserschaden
100.000,00
100.000,00
11060700 Rathaus A
Einbau einer Einbruchmeldeanlage im Bereich Zoomkino
20.000,00
20.000,00
57010000 Brühlinfo
Einbau einer Einbruchmeldeanlage
10.000,00
10.000,00
12150000 Feuerwache
baul. Maßnahmen zur Umsetzung der Arbeitsschutzrichtlinien
60.000,00
2.140.260,72
2.148.992,97
60.000,00
104.778,93
1.025.329,67
3.159.145,09
- 235 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\2. Prüfung Entwurf JAB 2013\14. Rückstellungsübersicht 2013 Gebausie/pauschalierte Instandh
Rückstellungs-Nr.
Anlage 4 b zum Anhang
Nachrichtlich
Instandhaltungsrückstellungen - pauschalierte Rückstellungen Hochbau Schulen
Kst. Stadt
82
83
85
86
87
AZ Gebausie
21010800 260
21010400 256
21020100 261
21010210 253
263
21020500
Gebäude
GS Astrid-Lindgren
Barbara Schule
HS Clemens August
KGS St. Franziskus
Villa
Camphausen/PestalozziSchule
Bilanzansatz
Neu01.01.2013
bildung
179.013,20 €
70.127,15 €
349.979,38 €
156.967,47 €
40.711,62 €
796.798,82 €
-
€
Verwendung
73.234,53 €
27.647,91 €
Auflösung
349.979,38 €
100.882,44 €
349.979,38 €
Bilanzansatz
EinzelrückGesamtstellung
rückstellung
31.12.2013
105.778,67 €
105.778,67 €
42.479,24 €
20.000,00
62.479,24 €
- €
- €
156.967,47 €
156.967,47 €
40.711,62 €
345.937,00 €
s. Tab.blatt Einzelrückst.übersicht
- 236 -
311.000,00
331.000,00 €
351.711,62 €
676.937,00 €
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\2. Prüfung Entwurf JAB 2013\15. Rückstellungen Deckenbau 2013
Rückstellungsübersicht
Deckenbaumaßnahmen
Anlage 4 b zum Anhang
§ 36 Abs. 3 GemHVO
Straße
Aug.-Viktoria-Str.
An der Linde
Cäcilienstr.
Badorfer Str.
Breslauer Str.
Königsberger Str.
Winterburg
Zum Rodderbruch
Am Hülderberg
Lindenhof
Rondorfer Str.
Mühlenbach
Peter-Schmitter-Str.
Rosenhof
Wirtschaftswege
Maßnahme
Deckenbau
Teilstrecke
Teilstrecke
Teilstrecke
Teilstrecke
ganz
ganz
Teilstrecke
Teilstrecke
Teilstrecke
Teilstrecke
ganz
Teilstrecke
ganz
Teilstrecke
Teilstrecke
Bilanzansatz
01.01.2013
54.330,71
45.000,00
28.000,00
35.000,00
22.500,00
30.000,00
32.000,00
30.000,00
16.000,00
13.000,00
20.500,00
13.450,77
29.000,00
23.000,00
40.000,00
431.781,48
Neubildung
+
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
Verwendung
./.
Auflösung
./.
19.181,91 €
15.335,18 €
10.100,30 €
6.087,64 €
-
€
50.705,03 €
-
€
Bilanzansatz
31.12.2013
54.330,71
25.818,09
28.000,00
35.000,00
7.164,82
19.899,70
32.000,00
30.000,00
16.000,00
13.000,00
14.412,36
13.450,77
29.000,00
23.000,00
40.000,00
381.076,45
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
- 237 -
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\2. Prüfung Entwurf JAB 2013\16. Sonstige Rückstellungen 2013 nach WP
Rückstellungsübersicht
§ 36 Abs. 4 und 5 GemHVO
Sonstige Rückstellungen
Urlaub
Überstunden
Altersteilzeit Beamte
Altersteilzeit Angestellte
Versorgungslastenantei
Zwischensumme
Andere sonst. Rückstellungen
Prüfung Gesamtabschluss 11
Prüfung Schlußbilanz 12
Prüfung Gesamtabschluss 12
Prüfung Schlußbilanz 13
Prüfung Gesamtabschluss 13
Rechtsverfahren 2 02 Fa. U.
Rechtsverfahren 29 04 Fa.M.
Rechtsverfahren 13 05 Fa. H.
Prüfung Schlussbilanz 10 GPA
Prüfung Schlussbilanz 11 GPA
Prüfung Schlussbilanz 12 GPA
Prüfung Schlussbilanz 13 GPA
Niederschlagswasserabgabe
Schmutzwasserabgabe
Baugrundsanierung Kaufhof
Erst. Kanalbenutzungsgeb. Untern.
Erst. Kanalbenutzungsgeb. Übrige
Erst. HZE an Kommunen
Einzelaufträge STW
Beiträge f. ehrenamtl. FW-Leute
ÖPNV-Förderung
TG Kaufhof Parkgeb. 2010-2013
Betriebskosten-NZ BTV 2010-11
Nachzahlung Besoldungserhöhung
Nachforderung ELAG 2009-2011
Ausbildungskosten 6 FW-Anwärter
Zwischensumme
Bilanzansatz
01.01.2013
588.615,10
287.236,24
217.682,00
1.247.180,11
415.001,00
2.755.714,45
€
€
€
€
€
€
Neubildung
+
- €
- €
72.150,71 €
- €
425.297,00 €
497.447,71 €
31.000,00
45.000,00
25.000,00
5.000,00
125.915,50
201.616,24
22.000,00
22.000,00
22.000,00
46.149,27
140.000,00
39.764,92
61.000,00
28.000,00
134.738,00
124.000,00
250.000,00
107.332,34
38.700,00
20.400,00
1.489.616,27
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
40.000,00
23.000,00
22.000,00
30.000,00
135.000,00
150.100,00
12.900,00
64.765,48
250.000,00
64.000,00
791.765,48
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
Verwendung
./.
55.114,46
38.570,43
396.624,55
490.309,44
€
€
€
€
€
€
43.494,50
855,61
35.198,17
134.267,90
39.764,92
54.145,53
27.058,61
99.898,15
124.000,00
31.500,00
48.168,17
638.351,56
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
Auflösung
./.
-
10.951,10
5.732,10
6.854,47
941,39
34.839,85
107.332,34
3.431,83
170.083,08
€
€
€
€
€
€
Bilanzansatz
31.12.2013
533.500,64
248.665,81
289.832,71
850.555,56
840.298,00
2.762.852,72
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
31.000,00
1.505,50
25.000,00
40.000,00
23.000,00
5.000,00
125.915,50
200.760,63
22.000,00
22.000,00
22.000,00
22.000,00
30.000,00
135.000,00
150.100,00
218.500,00
20.400,00
64.765,48
250.000,00
64.000,00
1.472.947,11
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
Pensionsr. Beteiligung/Umlage KDVZ
145.814,79 €
-
€
-
€
-
€
145.814,79 €
Pensionsr. Beteiligung/Umlage VHS
443.691,97 €
589.506,76 €
1.515,18 €
1.515,18 €
-
€
€
-
€
€
445.207,15 €
591.021,94 €
4.834.837,48 €
1.290.728,37 €
170.083,08 €
4.826.821,77 €
Zwischensumme
Sonstige Rückstellungen
Gesamt
- 238 -
Anlage 4 c zum Anhang
1.128.661,00 €
- 239 -
Kosten‐
stelle
11130100
11130100
21020500
25030400
25030800
11130100
21010400
21010900
21020200
21020300
21020300
21020400
25030400
25050110
36011090
36010590
42010000
11060700
57010000
12150000
Projekt‐Nr.
GM20801
GM28201
GM26301
GM25202
GM28901
GM22501
GM25604
GM25701
GM26201
GM32006
GM32007
GM26404
GM25206
GM24602
GM31401
GM31301
GM30001
GM28404
GM28601
GM21501
313
300
284
286
215
252
246
314
320
264
320
289
225
256
257
262
252
208
282
263
AZ
103
104
105
106
107
100
101
102
98
99
97
92
93
94
95
96
91
88
89
90
Kita Wilhelmstr.
Schlossparkstadion
Rathaus A
Brühlinfo
Feuerwache
VHS‐Gebäude
Kunst und Musikschule
Kita Sophie‐Scholl
MEG
Gesamtschule OW
MEG
Archiv
Hochstr.1
Grundschule Barbara
GGS Badorf
EKR
VHS‐Gebäude
Bonnstr. 200a
Tiefgarage Bleiche
Pestalozzi‐Schule
R‐Nr. Gebäude
Neue Einzel‐Rst. Hochbau 2013
‐310.000 €
721.000 €
484721,04
236.279 €
bereits zur Verfügung stehende Ausz. Ermä. 2014
insgesamt noch verfügbar bei 721103 u. 721110
ergibt notwendige üpl. Ausz.ermächtigung
310.000 € 1.031.000 €
‐
‐
‐
85.000 €
‐
30.000 €
80.000 €
30.000 €
‐
130.000 €
‐
145.000 €
2.066.000,00
90.000 €
‐
100.000 €
20.000 €
‐
60.000 €
225.000 €
60.000 €
45.000 €
30.000,00
100.000,00
20.000,00
10.000,00
60.000,00
150.000,00
120.000,00
175.000,00
85.000,00
200.000,00
30.000,00
80.000,00
50.000,00
20.000,00
130.000,00
250.000,00
145.000,00
ergibt notwendige EÜ von 2013 n. 2014 bei Kt. 721110
Brandschutzsanierungsmaßnahmen
Erneuerung der Heizung mit Verteilung und Regelung
Brandschutzsanierung des Gebäudes mit Erstellung eines zweiten
Rettungsweges aus dem OG
Rettungsweges aus dem OG
Erneuerung der Heizung mit Verteilung und Regelung
Instandsetzungsarbeiten nach Wasserschaden
Einbau einer Einbruchmeldeanlage im Bereich Zoomkino
Einbau einer Einbruchmeldeanlage
baul. Maßnahmen zur Umsetzung der Arbeitsschutzrichtlinien
Sanierung lt. Versicherungsauflagen
Instandsetzungsarbeiten im Objekt
Sanierung der Schulhofentwässerung
Sanierung der WC‐Anlage
Brandschutzsanierung des Alt‐Gebäudes
Anbindung an Rettungswege
Bühnentechnik Aula: Sanierung der Handwinden und Vorhang
nach TÜV‐Bemängelung
Dachsanierung der Aula
Erneuerung der Bodenbeläge in den Fluren und Klassenräumen
Einbau Energiesparlampen
Erneuerung Dacheindeckung mit Wärmedämmung
Sanierung der Fahnbahndecke und Stahbetonsanierung
Erneuerung Heizung und Sanierung Trinkwasseranlage
31.12.2013
Instandhaltungen
Ansatz 2013
bei 521103
u. 721103
55.000,00
55.000 €
180.000,00
30.000 €
176.000,00
35.000 €
Summe Rst.
Bilanzansatz
Maßnahme
Anlage 4 d zum Anhang
810.000 €
10.000 €
30.000 €
150.000 €
120.000 €
120.000 €
50.000 €
250.000 €
20.000 €
beantr. EÜ f.
Ausz.ermä. Anmeldung
Haushalt
für 2014
Ansatz 2014
2015
bei 521104
u. 721103
721110
0 €
55.000 €
60.000 €
90.000 €
120.000 €
130.000 €
176.000 €
I:\20\20-1\Haushalt\3. Jahresabschluss\2013\2. Prüfung Entwurf JAB 2013\16a. Rückstellungsübersicht 2013 Gebausie üpl/EÜ Ausz.ermä. Rst.
- 240 -
Jahresabschluss 2013
der Stadt Brühl
Lagebericht zum 31.12.2013
- 241 -
Lagebericht gem. § 48 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2013
Vorbemerkung
Dieser Lagebericht soll gemäß § 48 Gemeindehaushaltsverordnung einen Überblick über
die wichtigen Ereignisse des Jahresabschlusses und Rechenschaft über die Haushaltswirtschaft im abgelaufenen Jahr geben, so dass ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage vermittelt werden kann.
Dargestellt werden insbesondere die Entwicklung der Ausgleichsrücklage und der allgemeinen Rücklage als wichtigste Ergebnisse des Jahresabschlusses.
Die Rechenschaftslegung über die Haushaltswirtschaft umfasst die Nennung der wesentlichen Ereignisse des Geschäftsverlaufes, der durchgeführten Investitionen, die Entwicklung
der Sonderposten und der Rückstellungen sowie die Darstellung der Liquidität der Stadt
Brühl.
Neben dieser rein vergangenheitsbezogenen Betrachtung sind wesentliche Ereignisse aufzuführen, auch wenn sie nach dem Schluss des Haushaltsjahres eingetreten sind. Die zukünftigen Chancen und Risiken der Stadt Brühl sind zu prognostizieren.
Die Analyse der Haushaltswirtschaft erfolgt über die Darstellung ausgewählter Kennzahlen.
- 242 -
Lagebericht gem. § 48 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2013
Geschäftsverlauf und Lage
Die Stadt Brühl als Dienstleisterin für ihre Bürger hat als vorrangiges Ziel die öffentliche Daseinsvorsorge und nicht die erwerbswirtschaftliche Gewinnmaximierung.
Neben den zumeist hoheitlichen Aufgaben engagiert sich die Stadt Brühl im öffentlichen Leben insbesondere durch die Förderung von Familien, Kunst, Kultur und Sport.
Ergebnis 2013
Das Haushaltsjahr 2013 weist einen Jahresfehlbetrag in Höhe von -1.010.962,58 € (Vorjahr
Jahresfehlbetrag -6.896.072,40 €) aus.
Die Haushaltsplan 2013 wies ein Defizit von 10,19 Mio. € aus und beruhte auf vorsichtig geschätzten Ansätzen im Doppelhaushalt 2013/14, der Anfang 2013 aufgestellt wurde. Vor
dem Hintergrund der nachwirkenden Finanzkrise war zu diesem Zeitpunkt eine Kalkulation
insbesondere der Gewerbesteuereinnahmen sehr schwierig.
Bereits im Controllingbericht im Herbst 2013 konnte eine deutliche Verbesserung gemeldet
werden, die sich im Jahresabschluss noch höher darstellte.
Entwicklung der Liquiditätslage 2013
Beim Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit übertreffen die Einzahlungen die Auszahlungen um 8,75 Mio. Euro.
Investitionseinzahlungen von 3,49 Mio. Euro stehen getätigte Investitionen von 11,7 Mio.
Euro gegenüber, so dass ein Negativsaldo der Investitionstätigkeit von 8,21 Mio. € entstand.
Dieser negative Saldo aus Investitionstätigkeit wird also durch den sehr positiven Saldo bei
der lfd. Verwaltungstätigkeit überkompensiert, sodass sich insgesamt ein Finanzmittelüberschuss von 0,54 Mio. Euro ergibt, der auch durch den Saldo der Finanzierungstätigkeit nur
unwesentlich verändert wird (0,01 Mio. Euro).
Beim Finanzierungssaldo ist festzustellen, dass die Liquiditätskredite trotz des o.a. positiven
Saldos aus lfd. Verwaltungstätigkeit in 2013 nur um 1,1 Mio. Euro zurückgefahren werden,
weil offene Investitionskredite aus 2012 und 2013 noch nicht aufgenommen wurden.
Der Anfangsbestand an liquiden Mitteln in Höhe von minus 7,09 Mio. Euro verringert sich
damit auf einen Betrag von minus 6,54 Mio. Euro.
- 243 -
Lagebericht gem. § 48 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2013
Stand:
31.12.2009
Ergebniskennzahlen
Netto-Steuerquote
36.957.448
46.218.641
39.924.342
43.968.146
98.494.068
94.061.567 105.327.787
92.404.981 110.544.841 101.327.613
22.043.297
ordentliche Aufwendungen
96.072.202 103.416.557
20.473.926
96.072.202 103.416.557
21,3%
21.236.996
20,5%
Transferaufwendungen
34.675.423
ordentliche Aufwendungen
96.072.202 103.416.557
ordentliche Aufwendungen
37.739.902
36,1%
36,5%
3.666.940
3.592.137
96.072.202 103.416.557
3,8%
3,5%
17.878.051
17,6%
23.260.003
23,3%
19.919.390
19,9%
37.122.119
96.822.218 108.834.283
11,2%
22.610.320
15,0%
25.076.751
22,4%
19.922.424
22,8%
22.941.383
19,7%
41.152.173
20,9%
43.757.522
99.870.762 101.105.654 109.869.033
37,2%
40,7%
39,8%
3.616.760
3.543.271
3.193.506
99.870.762 101.105.654 109.869.033
3,6%
ordentliche Aufwendungen
96.072.202 103.416.557
106,9%
46,3%
16.360.113
99.870.762 101.105.654 109.869.033
92.404.981 110.544.841 101.327.613
96,2%
46,7%
10.832.195
48.803.685
99.870.762 101.105.654 109.869.033
ordentliche Erträge
3,5%
2,9%
96.822.218 108.834.283
99.870.762 101.105.654 109.869.033
101,5%
95,8%
99,1%
Erträge aus der Auflösung von
Sonderposten
2.483.887
2.576.062
2.602.338
2.594.785
3.297.648
Bilanzielle Abschreibungen
7.642.192
7.873.305
8.234.533
8.414.443
9.526.673
Kennzahl
32,5%
32,7%
31,6%
30,8%
34,6%
7.642.192
7.873.305
8.234.533
8.414.443
9.526.673
Bilanzielle Abschreibungen auf
Anlagevermögen
96.072.202 103.416.557
Kennzahl
8,0%
negatives Jahresergebnis
4.521.330
Allg. Rückl.+Ausgl.Rücklage
Kennzahl
- 244 -
20,7%
ordentliche Aufwendungen
ordentliche Aufwendungen
Fehlbetragsquote
22,9%
21.360.132
Aufwendungen für Sach- und
Dienstleistungen
Kennzahl
Abschreibungsintensität
13,9%
Personalaufwendungen
Kennzahl
Drittfinanzierungsquote
19,2%
15.331.142
40,5%
ordentliche Erträge
Finanzaufwendungen
Aufwandsdeckungsgrad
43,4%
17.765.566
Kennzahl
Zinslastquote
40,0%
Erträge aus Zuwendungen
Kennzahl
Transferaufwandsquote
Stand:
31.12.2013
92.404.981 106.554.994
Kennzahl
Sach- und Dienstleistungsintensität
Stand:
31.12.2012
Steuererträge o.Uml.+Bet.
Kennzahl
Personalintensität
Stand:
31.12.2011
ordentl. Erträge o.Uml.+Bet.
Kennzahl
Zuwendungsquote
Stand:
31.12.2010
129.409.619
3,5%
7,6%
99.870.762 101.105.654 109.869.033
8,2%
661.179
8,3%
8,7%
6.896.072
1.010.963
129.676.819 129.015.641 122.665.979
0,5%
5,3%
0,8%
Lagebericht gem. § 48 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2013
Bilanzkennzahlen
Eigenkapitalquote
Eigenkapitalquote II
Liquidität 2. Grades
Anlagendeckung 2. Grades
Infrastrukturquote
Investitionsquote
Kurzfr.
Verbindlichkeitenquote
Dynamischer Verschuldungsgrad
Stand:
31.12.2009
Stand:
31.12.2010
Stand:
31.12.2011
Stand:
31.12.2012
Stand:
31.12.2013
Eigenkapital
Gesamtvermögen
Kennzahl
Eigenkapital
SoPo Zuwendungen
SoPo Beiträge
Gesamtvermögen
Kennzahl
Liquide Mittel
kurzfristige Forderungen
kurzfristige Verbindlichkeiten
Kennzahl
Eigenkapital
130.026.208
407.403.485
31,9%
130.026.208
47.939.825
65.093.774
407.403.485
59,7%
1.153.040
6.439.882
22.129.761
34,3%
130.026.208
134.814.738
415.593.725
32,4%
134.814.738
48.051.767
68.410.449
415.593.725
60,5%
4.267.599
6.554.859
19.319.384
56,0%
134.814.738
134.153.559
412.463.169
32,5%
134.153.559
48.156.168
67.070.366
412.463.169
60,5%
6.633.798
5.235.672
15.322.347
77,5%
134.153.559
127.257.487
405.482.761
31,4%
127.257.487
47.146.655
66.034.201
405.482.761
59,3%
1.133.933
5.711.895
22.618.748
30,3%
127.257.487
126.792.936
413.973.126
30,6%
126.792.936
48.903.732
69.959.299
413.973.126
59,3%
1.660.015
5.351.643
21.686.460
32,3%
126.792.936
Sonderposten
Verb. > 5 Jahre
Pensionsrückstellungen
Anlagevermögen
Kennzahl
Grund und Boden
Brücken und Tunnel + Entwässer.
113.033.599
51.889.085
44.063.164
393.026.885
86,3%
41.869.529
82.740.576
116.462.216
55.767.205
45.939.657
398.517.362
88,6%
41.943.470
86.914.288
115.226.534
56.089.423
48.445.594
395.305.036
89,5%
42.116.656
84.295.259
113.180.856 118.863.031
51.504.247 50.706.762
49.795.637 51.333.035
391.817.500 400.331.273
87,2%
86,9%
42.219.230 42.054.378
85.563.986 83.550.692
Straßen
Sonstige
Gesamtvermögen
Kennzahl
Bruttoinvestitionen
Abgänge+Abschreibungen
Kennzahl
kurzfr. Verbindlichkeiten
84.650.268
1.183.537
407.403.485
51,7%
10.223.664
11.939.357
85,6%
22.129.761
82.763.389
1.159.328
415.593.725
51,2%
14.645.186
9.380.631
156,1%
19.319.384
81.060.050
1.135.119
412.463.169
50,6%
5.604.805
8.843.236
63,4%
15.322.347
79.817.027 82.873.826
1.110.912
1.086.705
405.482.761 413.973.126
51,5%
50,6%
5.344.808 18.432.747
9.076.491 10.148.514
58,9%
181,6%
22.618.748 21.686.460
Gesamtvermögen
Kennzahl
SoPo Gebührenausgleich
407.403.485
5,4%
297.000
415.593.725
4,6%
170.000
412.463.169
3,7%
182.000
405.482.761 413.973.126
5,6%
5,2%
415.000
949.300
60.498.736
95.088.340
1.153.040
6.439.882
769.102
57.893.993
97.847.187
4.267.599
6.554.859
4.797.146
58.727.097
95.855.761
6.633.798
5.235.672
6.027.204
Rückstellungen
Verbindlichkeiten gesamt
Liquide Mittel
kurzfristige Ford.
Saldo aus lfd. Verwaltungstätig. (FR)
Kennzahl (in Jahren)
192,8
30,2
23,7
57.999.316
98.461.764
1.133.938
5.711.895
-2.559.375
-58,6
60.046.015
98.418.615
1.660.015
5.351.643
8.748.216
17,4
- 245 -
Lagebericht gem. § 48 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2013
Die Bilanzsumme erhöht sich gegenüber dem Vorjahr von 405,48 Mio. € um 8,49 Mio. €
bzw. 2,1% auf 413,97 Mio. €.
Das Vermögen besteht zu 96,7% (Vorjahr 96,6%) aus dem Anlagevermögen. Größte Position des Anlagevermögens ist das Infrastrukturvermögen mit einem Anteil an der Bilanzsumme (Infrastrukturquote) von 50,6% (Vorjahr 51,5%).
Das langfristige Vermögen ist zu 86,9% (Vorjahr 87,2%) mit langfristigem Kapital finanziert
(Anlagendeckungsgrad II).
Die Abschreibungsintensität beträgt 8,7% (Vorjahr 8,3%). Die Kennzahl zeigt an, in welchem Umfang die Stadt Brühl durch die Abnutzung des Anlagevermögens belastet wird. Sie
wird berechnet aus der Summe der Abschreibungen dividiert durch die Summe der ordentlichen Aufwendungen.
Die Fehlbetragsquote beträgt 0,8% (Vorjahr 5,3%). Diese Kennzahl gibt Auskunft über den
durch einen Fehlbetrag in Anspruch genommenen Eigenkapitalanteil. Da mögliche Sonderrücklagen hier jedoch unberücksichtigt bleiben müssen, bezieht die Kennzahl ausschließlich
die Ausgleichsrücklage und die allgemeine Rücklage ein. Zur Ermittlung der Quote wird das
negative Jahresergebnis ins Verhältnis zu diesen beiden Bilanzposten gesetzt.
Die Investitionsquote gibt Auskunft darüber, in welchem Umfang dem Substanzverlust
durch Abschreibungen und Vermögensabgänge neue Investitionen gegenüberstehen. Sie
beträgt 181,6% (Vorjahr 58,9%).
Die Eigenkapitalquote, also der Anteil des Eigenkapitals (ohne Sonderposten) am Gesamtvermögen, beträgt 30,6% (Vorjahr 31,4%).
Die Kennzahl „Eigenkapitalquote 2“ misst den Anteil des „wirtschaftlichen Eigenkapitals“
am gesamten bilanzierten Kapital (Gesamtkapital) auf der Passivseite der kommunalen Bilanz. Weil bei den Gemeinden die Sonderposten als Bilanzposten mit Eigenkapitalcharakter
einen wesentlichen Ansatz in der Bilanz darstellen, wird die Wertgröße „Eigenkapital“ um die
„langfristigen“ Sonderposten erweitert. Die Kennzahl beträgt für Brühl 59,3% (Vorjahr
59,3%).
Wie hoch die Bilanz durch kurzfristiges Fremdkapital belastet wird, kann mit Hilfe der Kennzahl „Kurzfristige Verbindlichkeitsquote“ beurteilt werden. Sie beträgt in Brühl 5,2% (Vorjahr 5,6%).
Mit Hilfe der Kennzahl „Dynamischer Verschuldungsgrad“ lässt sich die Schuldentilgungsfähigkeit der Gemeinde beurteilen. Sie hat dynamischen Charakter, weil sie mit dem Saldo
aus laufender Verwaltungstätigkeit aus der Finanzrechnung eine zeitraumbezogene Größe
enthält. Dieser Saldo zeigt bei jeder Gemeinde an, in welcher Größenordnung freie Finanzmittel aus ihrer laufenden Geschäftstätigkeit im abgelaufenen Haushaltsjahr zur Verfügung
stehen und damit zur möglichen Schuldentilgung genutzt werden könnten. Der Dynamische
Verschuldungsgrad gibt an, in wie vielen Jahren es unter theoretisch gleichen Bedingungen
möglich wäre, die Effektivverschuldung aus den zur Verfügung stehenden Finanzmitteln vollständig zu tilgen (Entschuldungsdauer). Der Wert für 2013 liegt bei 17,4 Jahren.
Die Netto-Steuerquote (Anteil der Steuererträge an den ordentlichen Erträgen ohne Berücksichtigung der Gewerbesteuerumlage und der Finanzierungsbeteiligung am Fonds Dt.
Einheit) beträgt 46,3% (Vorjahr 46,7%). Sie gibt an, zu welchem Teil sich die Stadt Brühl
selbst finanzieren kann und somit unabhängig von staatlichen Zuwendungen ist.
Die Zuwendungsquote (Anteil der Zuwendungen an den ordentlichen Erträgen) beträgt
15,0% (Vorjahr 11,2%). Diese Quote gibt einen Hinweis darauf, inwieweit die Stadt Brühl von
Zuwendungen und damit von Leistungen Dritter abhängig ist.
- 246 -
Lagebericht gem. § 48 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2013
Der Anteil des Personalaufwandes an den ordentlichen Aufwendungen (Personalintensität
1) beträgt 22,8% (Vorjahr 22,4%).
Die Sach- und Dienstleistungsintensität (Sach- u. Dienstleistungen/ordentliche Aufwendungen) beträgt 20,9% (Vorjahr 19,7%). Diese Kennzahl lässt erkennen, in welchem Ausmaß sich die Stadt Brühl für die Inanspruchnahme von Leistungen Dritter entschieden hat.
Die Transferaufwandsquote stellt einen Bezug zwischen den Transferaufwendungen und
den ordentlichen Aufwendungen her. Die Quote beträgt 39,8% (Vorjahr 40,7%).
Die Zinslastquote (Finanzaufwendungen/ordentliche Aufwendungen) beträgt 2,9% (Vorjahr
3,5%). Sie zeigt, welche Belastung aus Finanzaufwendungen zusätzlich zu den ordentlichen
Aufwendungen aus laufender Verwaltungstätigkeit besteht.
Der Aufwandsdeckungsgrad beträgt 99,1% (Vorjahr 95,8%). Er zeigt an, zu welchem Anteil die ordentlichen Aufwendungen durch ordentliche Erträge gedeckt werden können. Ein
finanzielles Gleichgewicht kann nur durch eine vollständige Deckung erreicht werden.
Die Drittfinanzierungsquote beträgt 34,6% (Vorjahr 30,8%) und zeigt das Verhältnis zwischen den bilanziellen Abschreibungen und den Erträgen aus der Auflösung von Sonderposten im Haushaltsjahr. Sie gibt einen Hinweis auf die Frage, inwieweit die Erträge aus der
Sonderpostenauflösung die Belastung durch Abschreibungen abmildern. Damit wird die Beeinflussung des Werteverzehrs durch die Drittfinanzierung deutlich.
Die Abschreibungslastquote (Bilanzielle Abschreibungen/Erträge aus der Auflösung von
Sonderposten) beträgt 288,9% (Vorjahr 324,3%).
Entwicklung der Sonderposten und der Rückstellungen
Es werden Zuwendungen und Beiträge als Sonderposten passiviert, die im Rahmen einer
Zweckbindung für investive Maßnahmen bewilligt bzw. gezahlt werden und von der Stadt
Brühl nicht frei verwendet werden dürfen. Der Sonderposten wird regelmäßig über die Nutzungsdauer des zuwendungsfinanzierten Gegenstandes erfolgswirksam aufgelöst. Bei nicht
abschreibbaren Anlagegütern (Grund und Boden) bleibt der Sonderposten in der Bilanz bestehen, solange die Stadt Brühl wirtschaftlicher Eigentümer des Vermögensgegenstandes
ist.
Die Sonderposten belaufen sich auf 121,40 Mio. Euro. Die Abweichung zum Vorjahr (115,15
Mio. Euro) beträgt 6,25 Mio. Euro bzw. 5,4%.
Zum vollständigen Ressourcenverbrauch der Stadt Brühl gehört auch die Bildung von Rückstellungen für Verpflichtungen, deren Eintritt dem Grunde nach zu erwarten ist, deren Höhe
und Fälligkeitstermin jedoch noch ungewiss sind. Durch die Bildung von Rückstellungen
werden die Aufwendungen der Verursachungsperiode zugerechnet, obwohl die entsprechenden Leistungen der Stadt Brühl erst zu einem späteren Zeitpunkt erfolgen.
Die Summe der Rückstellungen beträgt 60,05 Mio. Euro (Vorjahr 58,00 Mio. Euro). Die
Rückstellungen werden im Einzelnen im Anhang erläutert.
Vermögens-, Finanz- und Ertragslage
Mit dem Jahresabschluss 2013 wird die Schlussbilanz für das Jahr 2013 vorgelegt. Der wesentliche Teil des Vermögens der Stadt Brühl ist für die kommunale Aufgabenerfüllung gebunden. Hierzu gehören insbesondere die bebauten Grundstücke mit einem Wert von
114,39 Mio. Euro (Vorjahr: 113,53 Mio. Euro). Die in Brühl unterhaltenen Straßen, Wege,
Plätze, Brücken und Entwässerungsanlagen schlagen mit einem Wert von 209,57 Mio. Euro
(Vorjahr: 208,71 Mio. Euro) zu Buche. Im Verhältnis zur Gesamtbilanzsumme
- 247 -
Lagebericht gem. § 48 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2013
von 413,97 Mio. Euro (Vorjahr 405,48 Mio. Euro) sind dagegen die anderen Posten des
Anlagevermögens von untergeordneter Bedeutung. Die Position Finanzanlagen setzt sich
aus den Beteiligungen an den städtischen Betrieben und Stiftungen mit insgesamt 21,9 Mio.
Euro (Vorjahr 21,9 Mio. Euro) zusammen. Das Umlaufvermögen hat mit 7,6 Mio. Euro eine
im Verhältnis zur Bilanzsumme untergeordnete Bedeutung (Vorjahr 7,5 Mio. Euro).
Da für einen großen Teil der Positionen im Anlagevermögen Zuschüsse geflossen sind oder
Beiträge erhoben wurden, sind entsprechende Sonderposten auf der Passivseite der Bilanz
berücksichtigt worden; der Betrag der Sonderposten summiert sich auf 121,40 Mio. Euro
(Vorjahr 115,15 Mio. Euro). Die Bilanz weist ferner Rückstellungen aus, die für Pensionszusagen, unterlassene Instandhaltungen und streitige Beträge Prozessrisiken gebildet wurden.
Es handelt sich um einen Betrag von 60,05 Mio. Euro (Vorjahr 58,00 Mio. Euro).
Die Summe der Verbindlichkeiten beläuft sich auf 98,42 Mio. Euro (Vorjahr 98,46 Mio. Euro). Für bereits vereinnahmte Grabgebühren wurde ein sog. „passiver Rechnungsabgrenzungsposten“ in Höhe von 6,7 Mio. Euro gebildet (Vorjahr 6,6 Mio. Euro). Damit verbleibt der
Stadt Brühl per 31.12.2013 ein Eigenkapital (Allgemeine Rücklage, Sonderrücklagen, Ausgleichsrücklage und Jahresergebnis) in Höhe von 126,79 Mio. Euro (Vorjahr: 127,26 Mio.
Euro).
Das Jahr 2013 schließt mit einem Fehlbetrag von -1,01 Mio. Euro ab. Der Fehlbetrag des
Jahres 2013 wird der Ausgleichsrücklage entnommen.
Bedingt durch die weitgehend langfristig gebundenen Vermögensgegenstände wird es zur
Finanzierung der aufgelaufenen Defizite künftig verstärkt notwendig sein, auf Kredite zur
Liquiditätssicherung zurück zu greifen. Unter dieser Prämisse ist die Zahlungsfähigkeit auch
für das Folgejahr gewährleistet.
Gesamtübersicht Plan/Ist-Abweichungen 2013
Aufwand
50 Gesamt Personalaufwendungen
51 Gesamt Versorgungsaufwendungen
52 Gesamt Aufwend. f. Sach-Dienst Leist.
53 Gesamt Transferaufwendungen
54 Gesamt so.ordentliche Aufwend.
57 Bilanzielle Abschreibungen
55 Zinsen und ähnliche Aufwendungen
Ist 2013
Plan 2013
25.076.750,91 26.368.083,00
2.040.003,09
2.227.800,00
22.941.382,70 22.437.638,00
43.757.522,05 40.819.143,00
6.526.701,36 10.422.366,00
9.526.673,11
8.334.970,00
3.193.505,88
4.000.000,00
113.062.539,10 114.610.000,00
Abweichung
-1.291.332,09
-187.796,91
503.744,70
2.938.379,05
-3.895.664,64
1.191.703,11
-806.494,12
-1.547.460,90
in %
-4,90
-8,43
2,25
7,20
-37,38
14,30
-20,16
-1,35
Plan 2013
45.647.825
15.519.798
403.200
22.731.248
1.141.130
4.917.170
Abweichung
6.662.356,28
840.314,77
419.069,15
552.838,41
183.113,38
2.871.671,20
in %
14,60
5,41
103,94
2,43
16,05
58,40
6.587.495,45
9.689.629
357.053,35
290.000
3.217.293,53
4.080.000
112.051.576,52 104.420.000,00
-3.102.133,55
67.053,35
-862.706,47
7.631.576,52
-32,01
23,12
-21,14
7,31
9.179.037,42
-90,08
Ertrag
40 Steuern und ähnliche Abgaben
41 Zuwendungen und allgemeine Umlagen
42 Sonstige Transfererträge
43 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
441-447 Privatrechtliche Leistungsentgelte
448-449 Kostenerstattungen und Kostenumlagen
45 Sonstige ordentliche Erträge
471 Aktivierte Eigenleistungen
46 Finanzerträge
Jahresergebnis
- 248 -
Ist 2013
52.310.181,28
16.360.112,77
822.269,15
23.284.086,41
1.324.243,38
7.788.841,20
-1.010.962,58
-10.190.000,00
Lagebericht gem. § 48 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2013
Das gegenüber dem Haushaltsplan 2013 um 9,2 Mio. Euro verbesserte Ergebnis resultiert
im Wesentlichen aus den Steuermehrerträgen (6,7 Mio. Euro) sowie aus Mehrerträgen aus
Zuwendungen (0,8 Mio. Euro).
Mitarbeiter
Die Anzahl der Mitarbeiter der Stadt Brühl stieg sich im Lauf des Haushaltsjahres 2013 von
583 auf 621. Der Anteil von Personen in der Freistellungsphase eines Altersteilzeitmodells
beläuft sich auf 19 (Vorjahr 13). Die Anzahl der Teilzeitbeschäftigten beträgt 248 Mitarbeiter
(Vorjahr 226). 10 Personen (Vorjahr 12) werden bei der Stadt Brühl ausgebildet. Die Anzahl
der Beamtenanwärter stieg von 13 auf 14 Personen.
Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Schluss des Haushaltsjahres
Nach dem Bilanzstichtag sind keine Vorgänge eingetreten, über die wegen ihrer Bedeutung
für die Entwicklung der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage zu berichten ist.
- 249 -
Lagebericht gem. § 48 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2013
Entwicklung der Ausgleichsrücklage und der Allgemeinen Rücklage
Die Ausgleichsrücklage ist ein bei der Eröffnungsbilanzierung von der Allgemeinen Rücklage buchungstechnisch abgetrennter Teil, der im Rahmen des Haushaltsausgleichs die
Funktion eines Puffers für Schwankungen des Jahresergebnisses hat.
Die Ausgleichsrücklage wurde mit einem Drittel der Höhe der durchschnittlichen jährlichen
Steuereinnahmen und allgemeinen Zuweisungen der drei dem Eröffnungsbilanzstichtag vorangegangenen Haushaltsjahre gebildet.
Nach der Neuregelung des § 75 Abs. 3 GO (NKF-Weiterentwicklungsgesetz) können der
Ausgleichsrücklage Jahresüberschüsse zugeführt werden, soweit ihr Bestand nicht den
Höchstbetrag von einem Drittel des Eigenkapitals erreicht hat.
Der Jahresfehlbetrag 2012 (6.896.072,40 €) wurde zum 01.01.2013 der Ausgleichsrücklage
entnommen.
Als allgemeine Rücklage ist der Unterschiedsbetrag zwischen dem Vermögen zzgl. des
ARAP der Stadt Brühl (= Aktivseite) und der Ausgleichsrücklage, den Sonderrücklagen, dem
Jahresergebnis, den Sonderposten, den Rückstellungen und Schulden sowie dem passiven
Rechnungsabgrenzungsposten ausgewiesen.
Stand der
Zum 01.01.2013
Ausgleichsrücklage
15.759.158,14 €
Stand der
Zum 01.01.2013
Allgemeinen Rücklage
113.256.482,54 €
Veränderung
Zum 31.12.2013
-6.896.072,40 €
8.863.085,74 €
Fehlbetrag 2012
Veränderung
Zum 31.12.2013
546.411,03 €
113.802.893,57 €
Verrechnung Veräußerungserträge und
Aufw. gem. § 43 Abs. 3 GemHVO NKFWG
In der Darstellung ist die Jahresergebnisverwendung 2013 (Entnahme von 1,01 Mio. € aus
der Ausgleichsrücklage) noch nicht enthalten, da diese buchungstechnisch zum 01.01.2014
erfolgt.
Der Ausblick Ergebnisentwicklung 2014 und Folgejahre
Das Jahr 2014 ist das zweite Jahr des Doppelhaushaltes 2013/14, das neben den beiden
Planungsjahren die Kalkulation der Haushaltsentwicklung bis 2017 ausweist.
Erhöhte Gewerbesteuereinnahmen der Vorjahre führen dazu, dass die Schlüsselzuweisungen 2014 deutlich geringer ausfallen und die Kreisumlage höher ausfällt als geplant. Kompensiert werden diese Haushaltsverschlechterungen durch entsprechend höhere Erträge aus
dem Gewinn Stadtwerke und aus höheren Gewerbesteuernachzahlungen für Vorjahre als
eingeplant, so dass sich das Haushaltsjahr 2014 auf dem Niveau des eingeplanten Defizits
von 10,37 Mio. Euro bewegen dürfte.
Durch das gegenüber dem Plan erheblich verbesserte Ergebnis 2013 kann zur Abdeckung
dieses Defizites die 2014 noch bestehende Ausgleichsrücklage herangezogen werden, so
dass eine dann noch verbleibende Entnahme aus der Allgemeinen Rücklage sich deutlich
unter 5% bewegen wird.
Für die Finanzplanungsjahre 2015 bis 2017 lassen die aktuellen Konjunkturdaten zumindest
zur Zeit erwarten, dass die eingeplante weitere Schließung der Schere zwischen Erträgen
und Aufwendungen als nicht unrealistisch angesehen werden kann.
- 250 -
Lagebericht gem. § 48 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2013
Die 2015 plantechnisch vorgesehene erhöhte Gewinnabführung durch die Stadtwerke, um
ein Haushaltssicherungskonzept zu vermeiden, wird zumindest in 2015 noch nicht notwendig.
Das Finanzergebnis weist ohne erhöhte Gewinnzuführung Stadtwerke ein Defizit von durchgängig ca. 3 Mio. Euro aus, verursacht durch die zu leistenden Zinsaufwendungen. Hinzu
kommt, dass das historisch niedrige Zinsniveau das Risiko einer zukünftigen Steigerung in
sich birgt, das dann aufgefangen werden muss.
- 251 -
Lagebericht gem. § 48 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2013
Persönliche Angaben des Verwaltunqsvorstandes und der Ratsmitqlieder
gemäß § 95 Abs. 2 GO
Familienname, Vorname
ausgeübter Beruf
Kreuzberg, Michael
Bürgermeister bis Oktober Aufsichtsrat Gebausie Brühl GmbH,
2013
Aufsichtsrat Stadtwerke Brühl GmbH,
Stiftungsrat „Kulturstiftung für die Stadt Brühl“,
Stiftungsrat Max-Ernst-Museum,
Kuratorium Stiftung Max Ernst,
Kuratorium Brühler Schlosskonzerte e.V.,
Regionalbeirat Ville der Kreissparkasse Köln,
Kuratorium der Kulturstiftung der Kreissparkasse Köln,
Vorstand Wepag e.V.,
Planungsausschuss Nord des Zweckverbandes Naturpark Kottenforst Ville,
Vorstand Rhein-Erft-Tourismus,
Wirtschaftsgremium Brühl,
Aufsichtsrat Wirtschaftsförderung Rhein-Erft-GmbH,
Kommission des Fördervereins als Träger eines Hochbegabtenzentrums Bergheim,
Beirat Arbeitsgemeinschaft fahrradfreundliche Stadt
(AGFS)
Verwaltungsrat SC Renault Brühl,
UNESCO Welterbestätten Deutschland e. V.,
Hauptsausschuss des Nordrhein-Westfälischen Städteund Gemeindebundes,
Deutsch-französischer Ausschuss des Rates der Gemeinden und Regionen Europas,
Palmersdorfer Bachverband,
Dickopsbachverband,
Ehrengarde der Stadt Köln,
Kuratorium Amerika-Haus e.V. Köln
Brandt, Andreas
Erster Beigeordneter
stv. Mitglied Zweckverband Naturpark Kottenforst Ville,
stv. Mitglied Planungsausschuss Nord, Mitglied Verbandsversammlung Wasser- und Bodenverband
Dickopsbach, stv. Verbandsvorsteher der VHS RheinErft,
Mitglied Verbandsversammlung der VHS Rhein-Erft,
stv. Mitglied im Aufsichtsrat GEBAUSIE, stv. Mitglied im
Aufsichtsrat der Stadtwerke Brühl, Mitglied Vertreterversammlung der VR-Bank Rhein-Erft, Mitglied Vorstand
Kulturstiftung für die Stadt Brühl, Mitglied Stiftungsrat
Max-Ernst-Stiftung, Mitglied Hauptausschuss Kultursekretariat Gütersloh
Freytag, Dieter
Beigeordneter, Kämmerer
Mitglied Aufsichtsrat Stadtwerke Brühl GmbH, Vorsitzender Aufsichtsrat Gemeinnützige Baugenossenschaft
Brühl, Vorsitzender Aufsichtsrat AWO Seniorenzentren
GmbH, Bergheim, Vorsitzender Aufsichtsrat Gesellschaft für hauswirtschaftliche Aufgaben mbH, Bergheim,
stv. Mitglied Verwaltungsrat KDVZ, stellv. Mitglied Verwaltungsrat RVK
Bürgermeister ab Februar
2014
Schiffer, Gerd
- 252 -
Beigeordneter
o Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und anderen
Kontrollgremien i. S. d. § 125 Abs. 1 Satz 3 des
Aktiengesetzes
o Mitgliedschaften in Organen von verselbstständigten Aufgabenbereichen der Gemeinde in öffentlich-rechtlicher oder privatrechtlicher Form
o Mitgliedschaften in Organen sonstiger privatrechtlicher Unternehmen
Mitglied Gesellschafterversammlung Radio Erft, Mitglied
der Mitgliederversammlung BioTec Rhein-Erft, Mitglied
im Deutsch-Polnischen Ausschuss des Städte- und
Gemeindebundes, stellv. Vorstandsmitglied der
Lagebericht gem. § 48 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2013
WEPAG, Mitglied der Zweckverbandsversammlung des
Verkehrsverbundes Rhein-Sieg, Mitglied der Vertreterversammlung der VR-Bank Rhein-Erft, Vorsteher
Palmersdorfer Bachverband (seit 22.11.2013)
Baule, Ulla
Stiftungsrat „Kulturstiftung für die Stadt Brühl“
Berg, Frithjof
Dipl-Verwaltungswirt
(Landesverwaltungsdirektor)
Aufsichtsrat Gebausie Brühl GmbH,
Aufsichtsrat Stadtwerke Brühl GmbH
Blanke, Wilfried
Berufsschullehrer
Aufsichtsrat Stadtwerke Brühl GmbH ,
Verbandsversammlung des Zweckverbandes der
Volkshochschule Rhein-Erft, Zweckverband KDVZ
(stellv. Mitglied)
Bobe, Udo
IT-Systemtechniker
Bohlken, Klaus
Pensionär
Boley, Karin
Landwirtin
Bortlisz-Dickhoff, Johannes Geschäftsführer
Aufsichtsrat Gebausie Brühl GmbH
(stellv. Mitglied),
Aufsichtsrat Stadtwerke Brühl GmbH
(stellv. Mitglied)
Aufsichtsrat Stadtwerke Brühl GmbH,
Aufsichtsrat Vogelsang ip gGmbH
Brämer,
Marie-Therese
Fraktionsgeschäftsführerin Aufsichtsrat Stadtwerke Brühl GmbH
FDP Brühl
(stellv. Mitglied)
Stiftungsrat „Kulturstiftung für die Stadt Brühl“
Dr. med. Dahm, Albert
Arzt
Aufsichtsrat Stadtwerke Brühl GmbH,
Niklauswerk Brühl e. V. (Vorsitzender),
Zweckverband KDVZ
Dahmen, Dieter
Referent / Dipl. Forstingenieur
Verbandsversammlung Palmersdorfer Bachverband,
Schutzgemeinschaft Deutscher Wald (Geschäftsführer),
Unterausschuss Revier Hambach des Braunkohlenausschusses,
Zweckverband Volkshochschule –VHS- (stellv- Mitglied)
Fischer, Matthias
Oberstudienrat
Aufsichtsrat Gebausie Brühl GmbH,
Verbandsversammlung des Wasser- und Bodenverbandes Dickopsbach (stellv. Mitglied)
Dr. FrantziochImmenkeppel, Marion
Beamtin
Gerharz,
Franz-Josef
Dipl.-Betriebswirt
Aufsichtsrat Stadtwerke Brühl GmbH
(stellv. Mitglied)
Hans, Josef
Rentner
Brühler Heimatbund e.V. (Vorsitzender)
Hauptmann, Markus
Versicherungskaufmann
Ausbildungsförderung Jugendlicher in der Dominikanischen Republik (2. Vorsitzender)
Heermann, Dr. Herbert
Dozent
Aufsichtsrat Stadtwerke Brühl GmbH,
Gesellschafterversammlung
VR Bank Rhein-Erft eG
Hepp, Heinz
Hosmann,
Hanns-Henning
Aufsichtsrat Gebausie Brühl GmbH,
Aufsichtsrat Stadtwerke (stellv. Mitglied)
Makler
Verbandsversammlung Zweckverband Volkshochschule
Rhein-Erft,
Aufsichtsrat Stadtwerke Brühl GmbH,
- 253 -
Lagebericht gem. § 48 GemHVO der Stadt Brühl zum 31.12.2013
Gesellschafterversammlung Wirtschaftsförderung
Rhein-Erft GmbH (stellv. Mitglied),
Stiftungsrat „Kulturstiftung für die Stadt Brühl“,
Stiftungsrat „Stiftung Max Ernst“
Jung, Elisabeth
Rentnerin
Aufsichtsrat Stadtwerke Brühl GmbH (stellv. Mitglied)
Jung,
Heinz
Postbetriebsinspektor a.D. Umlegungsausschuss
Kirf, Peter
Betriebswirt
Klein, Peter
Lehrer
Klug, Hans-Theo
Oberstudiendirektor
Köllejan, Holger
Dipl.-Kfm. /Unternehmens- Aufsichtsrat Stadtwerke Brühl GmbH
und Personalberatung
Konertz, Roman
Student
Küster, Luise
Pensionärin
Mäsgen, Johanna
Studentin
Gebausie GmbH (stellv. Mitglied),
Stadtwerke Brühl GmbH (stellv. Mitglied)
Meeth, Hans
Rentner
Aufsichtsrat Stadtwerke Brühl GmbH (Aufsichtsratsvorsitzender),
Aufsichtsrat Gebausie Brühl GmbH
(als Vertreter der Stadtwerke),
Förderverein der Freiwilligen Feuerwehr (Vorsitzender)
Müller-Neimann, Hedwig
Betriebswirtung VWA
Niclasen, Agnes
Mitarbeiterin Einzelhandel
Aufsichtsrat Gebausie Brühl GmbH
(stellv. Mitglied),
Aufsichtsrat Stadtwerke Brühl GmbH (stellv. Mitglied),
Verbandsversammlung Zweckverband Volkshochschule
Rhein-Erft
Dr. Matthias Petran
Studiendirektor i.R.
Aufsichtsrat Gebausie Brühl GmbH
(stellv. Mitglied),
Regionalbeirat Ville der Kreissparkasse Köln,
Aufsichtsrat Stadtwerke Brühl GmbH
(stellv. Mitglied),
Stiftungsrat „Stiftung Max Ernst“,
Brühler Tafel e.V., NABU Erft-Kreis,
Pitz, Jochem
Rechtsanwalt
Vertreterversammlung der Brühler Kreditbank, Aufsichtsrat Stadtwerke Brühl GmbH,
Aufsichtsrat Gebausie Brühl GmbH,
Präsidium des Städte- und Gemeindebundes in NRW,
Zweckverband Volkshochschule -VHS- (stellv. Mitglied)
Pohl, Gerd
Unternehmer
Gesellschafterversammlung Wirtschaftsförderung
Rhein-Erft GmbH,
St. Sebastianus-Schützenbruderschaft Brühl vor 1442
(Schatzmeister)
Schöffe Amtsgericht Brühl,
Verbandsversammlung Kommunale Datenverarbeitungs-zentrale Rhein-Erft-Rur - KDVZ
Aufsichtsrat Stadtwerke Brühl GmbH,
Aufsichtsrat Rhein-Erft-Verkehrsgesellschaft,
KSK-Kreissparkasse Köln,
Aufsichtsrat Gebausie Brühl GmbH
Mainzer, Marianne
Poschmann, Wolfgang
- 254 -
Gesellschafterversammlung Stadtwerke Brühl GmbH,
Aufsichtsrat Gebausie Brühl GmbH
- 240 -
Allgemeine Auftragsbedingungen
für
Wirtschaftsprüfer und Wirtschaftsprüfungsgesellschaften
vom 1. Januar 2002
1. Geltungsbereich
7. Weitergabe einer beruflichen Äußerung des Wirtschaftsprüfers
(1) Die Auftragsbedingungen gelten für die Verträge zwischen Wirtschaftsprüfern oder Wirtschaftsprüfungsgesellschaften (im nachstehenden zusammenfassend „Wirtschaftsprüfer“ genannt) und ihren Auftraggebern über Prüfungen, Beratungen und sonstige Aufträge, soweit nicht etwas anderes ausdrücklich schriftlich vereinbart oder gesetzlich zwingend vorgeschrieben ist.
(1) Die Weitergabe beruflicher Äußerungen des Wirtschaftsprüfers (Berichte,
Gutachten und dgl.) an einen Dritten bedarf der schriftlichen Zustimmung des
Wirtschaftsprüfers, soweit sich nicht bereits aus dem Auftragsinhalt die Einwilligung zur Weitergabe an einen bestimmten Dritten ergibt.
(2) Werden im Einzelfall ausnahmsweise vertragliche Beziehungen auch
zwischen dem Wirtschaftsprüfer und anderen Personen als dem Auftraggeber
begründet, so gelten auch gegenüber solchen Dritten die Bestimmungen der
nachstehenden Nr. 9.
2. Umfang und Ausführung des Auftrages
(1) Gegenstand des Auftrages ist die vereinbarte Leistung, nicht ein bestimmter wirtschaftlicher Erfolg. Der Auftrag wird nach den Grundsätzen ordnungsmäßiger Berufsausübung ausgeführt. Der Wirtschaftsprüfer ist berechtigt, sich zur Durchführung des Auftrages sachverständiger Personen zu
bedienen.
Alle Rechte vorbehalten. Ohne Genehmigung des Verlages ist es nicht gestattet, die Vordrucke ganz oder teilweise
nachzudrucken bzw. auf fotomechanischem oder elektronischem Wege zu vervielfältigen und/oder zu verbreiten.
© IDW Verlag GmbH . Tersteegenstraße 14 . 40474 Düsseldorf
(2) Die Berücksichtigung ausländischen Rechts bedarf – außer bei betriebswirtschaftlichen Prüfungen – der ausdrücklichen schriftlichen Vereinbarung.
(3) Der Auftrag erstreckt sich, soweit er nicht darauf gerichtet ist, nicht auf die
Prüfung der Frage, ob die Vorschriften des Steuerrechts oder Sondervorschriften, wie z. B. die Vorschriften des Preis-, Wettbewerbsbeschränkungsund Bewirtschaftungsrechts beachtet sind; das gleiche gilt für die Feststellung,
ob Subventionen, Zulagen oder sonstige Vergünstigungen in Anspruch
genommen werden können. Die Ausführung eines Auftrages umfaßt nur dann
Prüfungshandlungen, die gezielt auf die Aufdeckung von Buchfälschungen
und sonstigen Unregelmäßigkeiten gerichtet sind, wenn sich bei der Durchführung von Prüfungen dazu ein Anlaß ergibt oder dies ausdrücklich schriftlich
vereinbart ist.
(4) Ändert sich die Rechtslage nach Abgabe der abschließenden beruflichen
Äußerung, so ist der Wirtschaftsprüfer nicht verpflichtet, den Auftraggeber auf
Änderungen oder sich daraus ergebende Folgerungen hinzuweisen.
Gegenüber einem Dritten haftet der Wirtschaftsprüfer (im Rahmen von Nr. 9)
nur, wenn die Voraussetzungen des Satzes 1 gegeben sind.
(2) Die Verwendung beruflicher Äußerungen des Wirtschaftsprüfers zu
Werbezwecken ist unzulässig; ein Verstoß berechtigt den Wirtschaftsprüfer
zur fristlosen Kündigung aller noch nicht durchgeführten Aufträge des Auftraggebers.
8. Mängelbeseitigung
(1) Bei etwaigen Mängeln hat der Auftraggeber Anspruch auf Nacherfüllung
durch den Wirtschaftsprüfer. Nur bei Fehlschlagen der Nacherfüllung kann er
auch Herabsetzung der Vergütung oder Rückgängigmachung des Vertrages
verlangen; ist der Auftrag von einem Kaufmann im Rahmen seines Handelsgewerbes, einer juristischen Person des öffentlichen Rechts oder von einem
öffentlich-rechtlichen Sondervermögen erteilt worden, so kann der Auftraggeber die Rückgängigmachung des Vertrages nur verlangen, wenn die
erbrachte Leistung wegen Fehlschlagens der Nacherfüllung für ihn ohne
Interesse ist. Soweit darüber hinaus Schadensersatzansprüche bestehen, gilt
Nr. 9.
(2) Der Anspruch auf Beseitigung von Mängeln muß vom Auftraggeber unverzüglich schriftlich geltend gemacht werden. Ansprüche nach Abs. 1, die nicht
auf einer vorsätzlichen Handlung beruhen, verjähren nach Ablauf eines Jahres
ab dem gesetzlichen Verjährungsbeginn.
(3) Offenbare Unrichtigkeiten, wie z. B. Schreibfehler, Rechenfehler und
formelle Mängel, die in einer beruflichen Äußerung (Bericht, Gutachten und
dgl.) des Wirtschaftsprüfers enthalten sind, können jederzeit vom Wirtschaftsprüfer auch Dritten gegenüber berichtigt werden. Unrichtigkeiten, die
geeignet sind, in der beruflichen Äußerung des Wirtschaftsprüfers enthaltene
Ergebnisse in Frage zu stellen, berechtigen diesen, die Äußerung auch Dritten
gegenüber zurückzunehmen. In den vorgenannten Fällen ist der Auftraggeber
vom Wirtschaftsprüfer tunlichst vorher zu hören.
3. Aufklärungspflicht des Auftraggebers
(1) Der Auftraggeber hat dafür zu sorgen, daß dem Wirtschaftsprüfer auch
ohne dessen besondere Aufforderung alle für die Ausführung des Auftrages
notwendigen Unterlagen rechtzeitig vorgelegt werden und ihm von allen Vorgängen und Umständen Kenntnis gegeben wird, die für die Ausführung des
Auftrages von Bedeutung sein können. Dies gilt auch für die Unterlagen,
Vorgänge und Umstände, die erst während der Tätigkeit des Wirtschaftsprüfers bekannt werden.
(2) Auf Verlangen des Wirtschaftsprüfers hat der Auftraggeber die Vollständigkeit der vorgelegten Unterlagen und der gegebenen Auskünfte und Erklärungen in einer vom Wirtschaftsprüfer formulierten schriftlichen Erklärung zu
bestätigen.
4. Sicherung der Unabhängigkeit
Der Auftraggeber steht dafür ein, daß alles unterlassen wird, was die Unabhängigkeit der Mitarbeiter des Wirtschaftsprüfers gefährden könnte. Dies gilt
insbesondere für Angebote auf Anstellung und für Angebote, Aufträge auf
eigene Rechnung zu übernehmen.
5. Berichterstattung und mündliche Auskünfte
Hat der Wirtschaftsprüfer die Ergebnisse seiner Tätigkeit schriftlich darzustellen, so ist nur die schriftliche Darstellung maßgebend. Bei Prüfungsaufträgen wird der Bericht, soweit nichts anderes vereinbart ist, schriftlich
erstattet. Mündliche Erklärungen und Auskünfte von Mitarbeitern des Wirtschaftsprüfers außerhalb des erteilten Auftrages sind stets unverbindlich.
6. Schutz des geistigen Eigentums des Wirtschaftsprüfers
Der Auftraggeber steht dafür ein, daß die im Rahmen des Auftrages vom Wirtschaftsprüfer gefertigten Gutachten, Organisationspläne, Entwürfe, Zeichnungen, Aufstellungen und Berechnungen, insbesondere Massen- und Kostenberechnungen, nur für seine eigenen Zwecke verwendet werden.
Anlage II
Seite 1
9. Haftung
(1) Für gesetzlich vorgeschriebene Prüfungen gilt die Haftungsbeschränkung
des § 323 Abs. 2 HGB.
(2) Haftung bei Fahrlässigkeit, Einzelner Schadensfall
Falls weder Abs. 1 eingreift noch eine Regelung im Einzelfall besteht, ist die
Haftung des Wirtschaftsprüfers für Schadensersatzansprüche jeder Art, mit
Ausnahme von Schäden aus der Verletzung von Leben, Körper und
Gesundheit, bei einem fahrlässig verursachten einzelnen Schadensfall gem.
§ 54 a Abs. 1 Nr. 2 WPO auf 4 Mio. € beschränkt; dies gilt auch dann, wenn
eine Haftung gegenüber einer anderen Person als dem Auftraggeber begründet sein sollte. Ein einzelner Schadensfall ist auch bezüglich eines aus
mehreren Pflichtverletzungen stammenden einheitlichen Schadens gegeben.
Der einzelne Schadensfall umfaßt sämtliche Folgen einer Pflichtverletzung
ohne Rücksicht darauf, ob Schäden in einem oder in mehreren aufeinanderfolgenden Jahren entstanden sind. Dabei gilt mehrfaches auf gleicher
oder gleichartiger Fehlerquelle beruhendes Tun oder Unterlassen als einheitliche Pflichtverletzung, wenn die betreffenden Angelegenheiten miteinander in rechtlichem oder wirtschaftlichem Zusammenhang stehen. In
diesem Fall kann der Wirtschaftsprüfer nur bis zur Höhe von 5 Mio. € in
Anspruch genommen werden. Die Begrenzung auf das Fünffache der Mindestversicherungssumme gilt nicht bei gesetzlich vorgeschriebenen Pflichtprüfungen.
(3) Ausschlußfristen
Ein Schadensersatzanspruch kann nur innerhalb einer Ausschlußfrist von
einem Jahr geltend gemacht werden, nachdem der Anspruchsberechtigte
von dem Schaden und von dem anspruchsbegründenden Ereignis Kenntnis
erlangt hat, spätestens aber innerhalb von 5 Jahren nach dem anspruchsbegründenden Ereignis. Der Anspruch erlischt, wenn nicht innerhalb einer
Frist von sechs Monaten seit der schriftlichen Ablehnung der Ersatzleistung
Klage erhoben wird und der Auftraggeber auf diese Folge hingewiesen wurde.
Das Recht, die Einrede der Verjährung geltend zu machen, bleibt unberührt.
Die Sätze 1 bis 3 gelten auch bei gesetzlich vorgeschriebenen Prüfungen mit
gesetzlicher Haftungsbeschränkung.
52001 KND
1/2002
Lizenziert für BDO, Vertrag-Nr. 1602/0110/a/ff
10. Ergänzende Bestimmungen für Prüfungsaufträge
(1) Eine nachträgliche Änderung oder Kürzung des durch den Wirtschaftsprüfer geprüften und mit einem Bestätigungsvermerk versehenen Abschlusses oder Lageberichts bedarf, auch wenn eine Veröffentlichung nicht stattfindet, der schriftlichen Einwilligung des Wirtschaftsprüfers. Hat der Wirtschaftsprüfer einen Bestätigungsvermerk nicht erteilt, so ist ein Hinweis auf
die durch den Wirtschaftsprüfer durchgeführte Prüfung im Lagebericht oder
an anderer für die Öffentlichkeit bestimmter Stelle nur mit schriftlicher Einwilligung des Wirtschaftsprüfers und mit dem von ihm genehmigten Wortlaut
zulässig.
(2) Widerruft der Wirtschaftsprüfer den Bestätigungsvermerk, so darf der
Bestätigungsvermerk nicht weiterverwendet werden. Hat der Auftraggeber
den Bestätigungsvermerk bereits verwendet, so hat er auf Verlangen des
Wirtschaftsprüfers den Widerruf bekanntzugeben.
(6) Soweit auch die Ausarbeitung der Umsatzsteuerjahreserklärung als
zusätzliche Tätigkeit übernommen wird, gehört dazu nicht die Überprüfung
etwaiger besonderer buchmäßiger Voraussetzungen sowie die Frage, ob alle
in Betracht kommenden umsatzsteuerrechtlichen Vergünstigungen wahrgenommen worden sind. Eine Gewähr für die vollständige Erfassung der
Unterlagen zur Geltendmachung des Vorsteuerabzuges wird nicht übernommen.
12. Schweigepflicht gegenüber Dritten, Datenschutz
(3) Der Auftraggeber hat Anspruch auf fünf Berichtsausfertigungen. Weitere
Ausfertigungen werden besonders in Rechnung gestellt.
(1) Der Wirtschaftsprüfer ist nach Maßgabe der Gesetze verpflichtet, über alle
Tatsachen, die ihm im Zusammenhang mit seiner Tätigkeit für den Auftraggeber bekannt werden, Stillschweigen zu bewahren, gleichviel, ob es sich
dabei um den Auftraggeber selbst oder dessen Geschäftsverbindungen
handelt, es sei denn, daß der Auftraggeber ihn von dieser Schweigepflicht entbindet.
11. Ergänzende Bestimmungen für Hilfeleistung in Steuersachen
(2) Der Wirtschaftsprüfer darf Berichte, Gutachten und sonstige schriftliche
Äußerungen über die Ergebnisse seiner Tätigkeit Dritten nur mit Einwilligung
des Auftraggebers aushändigen.
(1) Der Wirtschaftsprüfer ist berechtigt, sowohl bei der Beratung in steuerlichen Einzelfragen als auch im Falle der Dauerberatung die vom Auftraggeber
genannten Tatsachen, insbesondere Zahlenangaben, als richtig und vollständig
zugrunde zu legen; dies gilt auch für Buchführungsaufträge. Er hat jedoch den
Auftraggeber auf von ihm festgestellte Unrichtigkeiten hinzuweisen.
(2) Der Steuerberatungsauftrag umfaßt nicht die zur Wahrung von Fristen
erforderlichen Handlungen, es sei denn, daß der Wirtschaftsprüfer hierzu
ausdrücklich den Auftrag übernommen hat. In diesem Falle hat der Auftraggeber dem Wirtschaftsprüfer alle für die Wahrung von Fristen wesentlichen Unterlagen, insbesondere Steuerbescheide, so rechtzeitig vorzulegen,
daß dem Wirtschaftsprüfer eine angemessene Bearbeitungszeit zur Verfügung
steht.
(3) Mangels einer anderweitigen schriftlichen Vereinbarung umfaßt die
laufende Steuerberatung folgende, in die Vertragsdauer fallenden Tätigkeiten:
a) Ausarbeitung der Jahressteuererklärungen für die Einkommensteuer,
Körperschaftsteuer und Gewerbesteuer sowie der Vermögensteuererklärungen, und zwar auf Grund der vom Auftraggeber vorzulegenden
Jahresabschlüsse und sonstiger, für die Besteuerung erforderlicher
Aufstellungen und Nachweise
b) Nachprüfung von Steuerbescheiden zu den unter a) genannten
Steuern
c) Verhandlungen mit den Finanzbehörden im Zusammenhang mit den
unter a) und b) genannten Erklärungen und Bescheiden
d) Mitwirkung bei Betriebsprüfungen und Auswertung der Ergebnisse von
Betriebsprüfungen hinsichtlich der unter a) genannten Steuern
e) Mitwirkung in Einspruchs- und Beschwerdeverfahren hinsichtlich der
unter a) genannten Steuern.
Der Wirtschaftsprüfer berücksichtigt bei den vorgenannten Aufgaben die
wesentliche veröffentlichte Rechtsprechung und Verwaltungsauffassung.
(4) Erhält der Wirtschaftsprüfer für die laufende Steuerberatung ein Pauschalhonorar, so sind mangels anderweitiger schriftlicher Vereinbarungen die unter
Abs. 3 d) und e) genannten Tätigkeiten gesondert zu honorieren.
(5) Die Bearbeitung besonderer Einzelfragen der Einkommensteuer, Körperschaftsteuer, Gewerbesteuer, Einheitsbewertung und Vermögensteuer sowie
aller Fragen der Umsatzsteuer, Lohnsteuer, sonstigen Steuern und Abgaben
erfolgt auf Grund eines besonderen Auftrages. Dies gilt auch für
a) die Bearbeitung einmalig anfallender Steuerangelegenheiten, z. B. auf
dem Gebiet der Erbschaftsteuer, Kapitalverkehrsteuer, Grunderwerbsteuer,
b) die Mitwirkung und Vertretung in Verfahren vor den Gerichten der
Finanz- und der Verwaltungsgerichtsbarkeit sowie in Steuerstrafsachen
und
c) die beratende und gutachtliche Tätigkeit im Zusammenhang mit
Umwandlung, Verschmelzung, Kapitalerhöhung und -herabsetzung,
Sanierung, Eintritt und Ausscheiden eines Gesellschafters, Betriebsveräußerung, Liquidation und dergleichen.
(3) Der Wirtschaftsprüfer ist befugt, ihm anvertraute personenbezogene
Daten im Rahmen der Zweckbestimmung des Auftraggebers zu verarbeiten
oder durch Dritte verarbeiten zu lassen.
13. Annahmeverzug und unterlassene Mitwirkung des Auftraggebers
Kommt der Auftraggeber mit der Annahme der vom Wirtschaftsprüfer angebotenen Leistung in Verzug oder unterläßt der Auftraggeber eine ihm nach
Nr. 3 oder sonstwie obliegende Mitwirkung, so ist der Wirtschaftsprüfer zur
fristlosen Kündigung des Vertrages berechtigt. Unberührt bleibt der Anspruch
des Wirtschaftsprüfers auf Ersatz der ihm durch den Verzug oder die unterlassene Mitwirkung des Auftraggebers entstandenen Mehraufwendungen
sowie des verursachten Schadens, und zwar auch dann, wenn der Wirtschaftsprüfer von dem Kündigungsrecht keinen Gebrauch macht.
14. Vergütung
(1) Der Wirtschaftsprüfer hat neben seiner Gebühren- oder Honorarforderung
Anspruch auf Erstattung seiner Auslagen; die Umsatzsteuer wird zusätzlich
berechnet. Er kann angemessene Vorschüsse auf Vergütung und Auslagenersatz verlangen und die Auslieferung seiner Leistung von der vollen Befriedigung seiner Ansprüche abhängig machen. Mehrere Auftraggeber haften als
Gesamtschuldner.
(2) Eine Aufrechnung gegen Forderungen des Wirtschaftsprüfers auf Vergütung und Auslagenersatz ist nur mit unbestrittenen oder rechtskräftig festgestellten Forderungen zulässig.
15. Aufbewahrung und Herausgabe von Unterlagen
(1) Der Wirtschaftsprüfer bewahrt die im Zusammenhang mit der Erledigung
eines Auftrages ihm übergebenen und von ihm selbst angefertigten Unterlagen
sowie den über den Auftrag geführten Schriftwechsel zehn Jahre auf.
(2) Nach Befriedigung seiner Ansprüche aus dem Auftrag hat der Wirtschaftsprüfer auf Verlangen des Auftraggebers alle Unterlagen herauszugeben, die
er aus Anlaß seiner Tätigkeit für den Auftrag von diesem oder für diesen
erhalten hat. Dies gilt jedoch nicht für den Schriftwechsel zwischen dem Wirtschaftsprüfer und seinem Auftraggeber und für die Schriftstücke, die dieser
bereits in Urschrift oder Abschrift besitzt. Der Wirtschaftsprüfer kann von
Unterlagen, die er an den Auftraggeber zurückgibt, Abschriften oder Fotokopien anfertigen und zurückbehalten.
16. Anzuwendendes Recht
Für den Auftrag, seine Durchführung und die sich hieraus ergebenden
Ansprüche gilt nur deutsches Recht.
Anlage II
Seite 2
Lizenziert für BDO, Vertrag-Nr. 1602/0110/a/ff
SONDERBEDINGUNGEN FÜR DIE ERHÖHUNG DER HAFTUNG IM
RAHMEN DER ALLGEMEINEN AUFTRAGSBEDINGUNGEN VOM
1. JANUAR 2002
An die Stelle der in Nr. 9 Abs. 2 der beiliegenden Allgemeinen Auftragsbedingungen genannten
Beträge von EUR 4 Mio. bzw. EUR 5 Mio. tritt einheitlich der Betrag von EUR 5 Mio.
Falls nach Auffassung des Auftraggebers das voraussehbare Vertragsrisiko EUR 5 Mio. nicht
unerheblich übersteigt, ist die BDO AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft auf Verlangen des
Auftraggebers bereit, bei Möglichkeit einer Höherversicherung bei einem deutschen Berufshaftpflichtversicherer dem Auftraggeber eine entsprechend höhere Haftungssumme anzubieten,
wobei über einen dadurch entstehenden Prämienmehraufwand noch eine gesonderte Vereinbarung zwischen dem Auftraggeber und der BDO AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft zu treffen
wäre.
Die vorstehenden Regelungen finden keine Anwendung, soweit für eine berufliche Leistung,
insbesondere bei einer gesetzlichen Prüfung, eine höhere oder niedrigere Haftungssumme
gesetzlich bestimmt ist. Hier muss es bei der gesetzlichen Haftungsregelung bleiben.
Bei Zusammentreffen mehrerer Schadensursachen haftet die BDO AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft im Rahmen der erhöhten Haftungssumme nur in dem Maße, in dem ein Verschulden
ihrerseits oder ihrer Mitarbeiter im Verhältnis zu anderen Ursachen an der Entstehung des
Schadens mitgewirkt hat; dies gilt insbesondere in jedem Falle der gemeinschaftlichen
Auftragsdurchführung mit anderen Berufsangehörigen. Wird im Einvernehmen mit dem Auftraggeber zur Auftragsdurchführung ein Dritter eingeschaltet, so haftet die BDO AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft nur für ein Verschulden bei der Auswahl des Dritten.
BDO AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Anlage
II
Seite
3
BDO