Beschlussvorlage (Umlage der VHS Rur-Eifel)

Vorlagen-Nr. Der Bürgermeister Aktenzeichen Datum Hauptamt Heinrich Unterberger 25.08.2015 öffentlich Beratungsfolge Termin Rat 10.09.2015 TOP Ein Ja Nein 55/2015 Ent Bemerkungen Betrifft: Umlage der VHS Rur-Eifel Beschlussentwurf: Der Rat beschließt die erforderliche überplanmäßige Mittelbereitstellung für die Nachforderung aus der Abrechnung der Jahre 2013 und 2014 in 2015 in Höhe von 10.000 €. Begründung: Mit Schreiben vom 19.06.2015 teilt der Dürener Kulturbetrieb mit, dass für die Jahresrechnungen 2013 und 2014 die seinerzeit prognostizierten Kosten pro Einwohner nicht gehalten werden können. In einem nachfolgenden Gespräch, hier im Hause, wurden die Änderungen zu den ursprünglichen Planzahlen mit einer Fehlberechnung bei den Versorgungsaufwendungen und Rückstellungen, die im Jahr 2013 etwa 130.000 € der Gesamtaufwendungen ausgemacht haben, begründet. Dies hat maßgeblich dazu geführt, dass der Pro-Kopf-Anteil von 1,53 auf 2,20 € gestiegen ist. Kleinere Verschiebungen basieren auf der allgemeinen Tariferhöhung. Ebenso haben die korrigierten Einwohnerzahlen nach dem Zensus 2011 zu weiteren negativen Veränderungen geführt. Für das Jahr 2014 ist nach heutigem Stand mit einer niedrigeren Umlage pro Einwohner (ca. 1,92 €) im Vergleich zu 2013 zu rechnen. Dies liegt darin begründet, dass die Personalkosten wegen einer langzeiterkrankten Person reduziert werden konnten. Die Jahresrechnung hierzu wird in den nächsten Tagen erwartet. Auch wenn die nun vorliegenden Zahlen von den Prognosewerten abweichen, ist festzustellen, dass die jetzigen Kosten pro Einwohner immer noch um mehr als 1,60 € günstiger sind, als die Prognosezahlen für das Jahr 2014 unter der Firmierung „Kreis-VHS“, die unter NKF-Gesichtspunkten durch hohe Gebäudeabschreibungswerte entstanden wären, so dass durch die Neuordnung auch weiterhin erhebliche Einsparungen zu verzeichnen sind. Das Mehr für die Jahre 2013 und 2014 beträgt: Bisherige Umlage 2013 Jahresrechnung 2013 Nachzahlung 2013 10.446,84 € 15.353,26 € 4.906,42 € Bisherige Umlage 2014 10.061,32 € Jahresrechnung 2014 13.607,04 € (voraussichtlich)_______________________ Nachzahlung 2013 3.545,72 € Für 2015 wird die Umlage-Vorauszahlung bei 1,60 € pro Einwohner 11.340,00 € betragen. Beschlussvorlage 55/2015 Seite 2