Vorlage (Wirtschaftsplan 2014)

Wirtschaftsplan 2014 Inhaltsverzeichnis Seite Bericht der Geschäftsführung 1-3 ERFOLGSPLAN Erfolgsübersicht 2014 4 Erläuterungen zur Erfolgsübersicht 5-8 Erfolgsübersichten 2012 - 2014 Gesamtbetrieb 2012 - 2014 Stromversorgung 2012 - 2014 Gasversorgung 2012 - 2014 Wasserversorgung 2012 - 2014 Wärmeversorgung 2012 - 2014 Verkehrsbetrieb 2012 - 2014 Bäderbetrieb 2012 - 2014 Geschäftsanteile Gebausie 2012 - 2014 Stadtservicebetrieb 2012 - 2014 Hilfsbetriebe einschl. akt. Eigenleistungen 2012 - 2014 Verwaltung u. Vertrieb 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 INVESTITIONSPLÄNE 2013 - 2017 für Stromversorgung für Gasversorgung für Wasserversorgung für Wärmeversorgung für Verkehr für Bäderbetrieb für Stadtservicebetrieb für Gemeinsame Anlagen, Gesamt-Unternehmen 20 21 22 23 24 25 26 27 VERMÖGENSPLAN (einschl. Finanzplan) Einnahmenseite (Herkunft der Mittel) Ausgabenseite (Verwendung der Mittel) 28 29 Erläuterungen zum Vermögensplan 30 Bericht der Geschäftsleitung A) Erfolgsplan Die Gesamtsumme des Erfolgsplanes 2014 beläuft sich auf 64.520 T€. Sie liegt damit um rd. 4,7 % über dem Ansatz im Plan 2013. 1. Mengenmäßige Abgabeentwicklung Die Planung der Abgabemengen basiert auf der Analyse der letzten Jahre unter Berücksichtigung der neuesten Entwicklung auf dem Absatzmarkt in den Jahren 2012 und 2013. 1.1 Stromversorgung Für das Jahr 2014 ist eine Abgabemenge von rd. 139,8 Mio. kWh und eine Durchleitungsmenge von 65,5 Mio. kWh eingeplant. 1.2 Erdgasversorgung Der Gasabsatz für das Jahr 2014 ist mit 320,1 Mio. kWh um 26,9 Mio. kWh höher angesetzt als im Planjahr 2013. Für die Erdgasdurchleitung ist im Planjahr 2014 eine Menge von 72,1 Mio. kWh berücksichtigt worden. 1.3 Wasserversorgung Die Wasserabgabe wird für das Jahr 2014 mit rd. 2,771 Mio. m³ veranschlagt. Diese Menge ist leicht höher als die Wasserabgabe von 2,762 Mio. m³ des Ist-Jahres 2012 und liegt leicht unter der Planmenge 2013 von 2,782 Mio. m³. 1.4 Wärmeversorgung Die eingeplante Abgabemenge in der Nahwärmeversorgung beträgt für 2014 rd. 7,82 Mio. kWh. Dazu wird mit einer Menge von 2,61 Mio. kWh für die Fernwärmeversorgung gerechnet. 1.5 Bäderbetrieb Im Bäderbetrieb gehen wir von einer durchschnittlichen Besucherzahl eines Jahres (rd. 270.000 Besucher) aus. 1 1.6 Verkehr Für das Planjahr 2014 wird, wie bereits im Vorjahr mit 7 Buslinien und 386.000 Wagenkilometern Fahrleistung geplant. Der Anruf-Sammel-Taxi wird als Linienersatzverkehr für den Stadt- und Regionalbus nach wie vor gut angenommen. Die Parkraumbewirtschaftung ist mit der gleichen Auslastung wie 2012 geplant. Dabei sind 9 Parkflächen mit insgesamt 972 Stellplätzen berücksichtigt. 1.7 Stadtservicebetrieb Für die Planung des Stadtservicebetriebes wurden die Ist-Zahlen der Jahre 2012 und 2013 herangezogen. Dazu wurden neue Erkenntnisse über die voraussichtliche Entwicklung im Planjahr 2014 berücksichtigt. 2. Erträge Vergleich der Betriebserträge 2013 und 2014 in den einzelnen Betriebszweigen: Betriebszweig Ansatz 2013 T€ Ansatz 2014 T€ Stromversorgung Gasversorgung Wasserversorgung Wärmeversorgung Verkehrsbetriebe Bäderbetrieb Stadtservicebetrieb 27.490 16.571 4.813 1.208 1.705 1.500 4.637 57.924 29.115 17.680 4.810 1.309 1.823 1.510 4.431 60.678 Erhöhung Erhöhung bzw. bzw. Verringerung Verringerung T€ in % + 1.625 + 5,9 + 1.109 + 6,7 -3 - 0,1 + 101 + 8,4 +118 + 6,9 + 10 + 0,7 - 206 - 4,4 + 2.754 + 4,8 3. Aufwendungen Die gesamten Aufwendungen belaufen sich auf 64.163 T€, wovon alleine 34.094 T€, entsprechend 53,1 %, auf den Strom-, Gas- und Wasserfremdbezug entfallen. Weitere Aufwandpositionen sind der Materialverbrauch (3.627 T€), die Fremdleistungen (4.404 T€), Personalkosten (10.501 T€), Abschreibungen (3.498 T€), Zinsen (922 T€), ertragsunabhängige Steuern (279 T€), die Konzessionsabgabe (2.728 T€), sowie die sonstigen Aufwendungen (4.110 T€). In der Position sonstige Aufwendungen sind Werbe-, Sponsoring- und Marketingaufwendungen (293 T€), Spenden (30 T€) und Aufsichtsratsvergütungen (20 T€) enthalten. 2 Das Betriebsergebnis beträgt 357 T€. Nach Verrechnung des Gebausie-Ergebnisses und Berücksichtigung der Ertragsteuern (658 T€) verbleibt in dieser Planungsrechnung ein Jahresgewinn von 1.274 T€. B) Vermögensplan Die Summe des Vermögensplanes 2014 beläuft sich auf rd. 9.413 T€: Der Investitionsplan 2014 sieht bei den einzelnen Betriebszweigen folgende Ausgaben vor: Stromversorgung Gasversorgung Wasserversorgung Wärmeversorgung Verkehrsbetrieb Bäderbetrieb Stadtservicebetrieb Gemeinsame Anlagen 2.547 T€ 1.802 T€ 1.448 T€ 269 T€ 12 T€ 108 T€ 646 T€ 482 T€ 7.314 T€ Die Ausgaben für Investitionen werden um die empfangenen Baukostenzuschüsse von 554 T€ gemindert. Die Differenz von 2.653 T€ zur Summe des Vermögensplanes verteilt sich auf Darlehenstilgungen (2.273 T€) und der Auflösung der empfangenen Ertragszuschüsse (380 T€). Der Gesamtplan wird im Wesentlichen finanziert aus 3.498 T€ Abschreibungen 1.900 T€ Abbau des Forderungsbestandes, 613 T€ liquide Mittel, Gewinnrücklagen 400 T€ und 2 T€ Darlehensrückzahlungen der Belegschaft. Die Finanzierungslücke von 3.000 T€ wird durch die Aufnahme eines Darlehens gedeckt. 3 Stadtwerke Brühl GmbH Planzahlen 2014 Bereiche Gesamt Aufwendungen Erträge 1. Allgemeine und gemeinsame Betriebsabteilungen Hilfsbetriebe Verwaltung und Vertrieb T€ T€ 2 3 T€ 1 Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sowie für bez. Waren a) Bezug von Fremden b) Materialverbrauch c) Fremdleistungen Versorgungsbetriebe Stromversorgung T€ 4 Gasversorgung T€ 5 Wasserversorgung T€ 6 Wärmeversorgung T€ 7 Verkehr KarlsBad T€ 8 T€ 9 Geschäftsanteile Gebausie T€ 10 Stadtservicebetrieb T€ 11 Aktivierte Eigenleistungen T€ 12 34.094 3.627 4.404 20 35 128 16 20.701 363 320 11.897 304 700 1.496 351 500 798 60 49 1.493 1.303 450 311 830 Löhne und Gehälter Soziale Abgaben und Unterstützungen Aufwendungen für Altersversorgung 8.170 1.631 2.084 398 165 164 21 104 756 2.646 201 1.629 233 391 106 44 44 6 25 165 560 55 702 233 177 2 1 1 0 4 49 235 5. 6. Abschreibungen Zinsen u. ähnliche Aufwendungen 3.498 103 311 1.204 557 450 128 68 311 366 922 0 60 241 146 162 15 42 190 66 7. Steuern ohne Zeile16 279 0 21 4 14 22 93 11 97 17 8. 9. Konzessionsabgabe sonst. ordentliche Aufwendungen 1.589 672 467 2. 3. 4. 2.728 Summe 1 - 9 Abzug aktiv. Gemeinkosten Leistungsausgleich Umlage Hilfsbetriebe Umlage Verwaltung und Vertrieb 1.787 461 285 85 21 448 141 366 4.975 25.389 14.785 3.742 1.142 2.244 3.462 5.397 345 2.426 - 14a Finanzerträge 512 + 742 + 16 + 112 + 27 + 241 + 13 385 345 7 150 28.999 16.371 4.996 1.270 2.512 3.860 5.554 29.115 450 125 17.680 80 99 4.810 12 88 1.309 1 68 1.823 1.510 60 4.431 1.085 278 228 35 30 47 27 94 402 30 64.520 279 229 29.725 17.889 4.957 1.405 1.917 1.972 5.546 279 - 229 + 601 601 253 + 111 + 29.978 357 + 5 3 18.000 979 + 1.629 + 10 0 95 + 5.052 56 + 7 + 1.412 142 - 11 + 1.928 584 - 23 + 601 8 1.995 5.554 601 1.865 0 0 0 0 0 2.400 843 15. Außerordentl. Ergebnis Umlage Finanzerträge / AO-Ergebnis + + 1 2.418 14b.Finanzaufwendungen 463 + 1.123 + 1 64.520 + 1.388 + 2.222 + 60.678 1.690 380 601 1.171 - 12. Betriebserträge insgesamt 256 + + 4.975 + 64.163 Summe 11 Umlage Hilfsbetriebe/ Verwaltung und Vertrieb 843 0 - 16. Steuern v. Einkommen u. Ertrag 17. Unternehmensergebnis 516 2.771 - 10. Aufwendungen insgesamt 11. Betriebserträge a) Energie- und Wasserabsatz und Benutzungsentgelte b) Nebengeschäfte c) Auflösung Ertragszuschüsse d) Aktivierte Eigenleistungen e) Sonstige betriebliche Erträge 13. Betriebsergebnis 4.110 64.163 5 - 3 + 658 + 1.274 4 + 2 + 148 + 242 845 + 1.389 + 4 2 8 50 + 30 112 - 230 584 - 1.865 + 1.327 Erläuterungen zur ERFOLGSÜBERSICHT 2014 ___________________________________________________________________ Zu 1.b + c Materialverbrauch und Fremdleistungen Die Planansätze wurden aufgrund einer Analyse feststehender Istwerte der letzten Jahre unter Berücksichtigung der für 2014 zu erwartenden Veränderungen ermittelt. Zu 2., 3. + 4. Personalkosten Für 2014 haben wir eine Tariferhöhung in Höhe von 2,5 % eingeplant. Zu 5. Ordentliche Abschreibungen und Wertberichtigungen Die Abschreibungen errechnen sich aus der AfA-Vorschau der Anlagen-Buchhaltung zuzüglich der Abschreibungen der in den Wirtschaftsplänen 2013 und 2014 geplanten Investitionen. Zu 7. Steuern Darin sind die Strom- und Gassteuer auf den Eigenverbrauch, sowie die Grund- und Kraftfahrzeugsteuer enthalten. Die Gewerbeertragsteuer und die Körperschaftsteuer sind bei den aus dem Ertrag zu deckenden Steuern (Pos. 16) ausgewiesen. Zu 8. Konzessionsabgabe Die höchstmögliche KA beträgt lt. Plan 2.728 T€. Sie kann steuerlich voll abgesetzt werden und ist damit an die Stadt abführbar. 5 Zu 9. Sonstige ordentliche Aufwendungen Der Ansatz wurde den Ist-Werten des Jahres 2012 angepasst, wobei die einmalig in 2012 angefallenen Aufwendungen bei der Planung 2014 unberücksichtigt blieben. In den sonstigen Aufwendungen sind im Wesentlichen die EDV-Kosten, Prüfungs- und Beratungskosten, Mieten und Pachten, Leasingkosten, Verwaltungskostenbeitrag an die Stadt, Bürobedarf, Wartungskosten, Verbandsbeiträge, Telefon- und Portokosten, Versicherungsbeiträge, Werbung und Insertionen, Gebäudeinstandhaltungen, Gebäudereinigung und andere Fremdleistungen enthalten. Umlagen Die aktivierten Gemeinkosten aus dem Bereich Hilfsbetriebe stellen keinen Aufwand dar, sie gehen in den Investitionsplan ein. Leistungsausgleich Hilfsbetriebe Die Umlage der Kosten der Hilfsbetriebe auf die Betriebszweige geschieht nach folgendem Verteilerschlüssel: Stromversorgung Gasversorgung Wasserversorgung Wärmeversorgung Verkehrsbetriebe Bäderbetrieb Stadtservicebetriebe 57,2 % 19,1 % 21,1 % 0,7 % 1,1 % 0,5 % 0,3 % Umlage Verwaltung und Vertrieb Die Umlage der Kosten der Verwaltung und des Vertriebs auf die Betriebszweige geschieht nach folgendem Verteilerschlüssel: Stromversorgung Gasversorgung Wasserversorgung Wärmeversorgung Verkehrsbetriebe Bäderbetrieb Stadtservicebetriebe 6 44,7 % 22,6 % 14,9 % 2,3 % 4,8 % 7,7 % 3,0 % Zu 11. a Betriebserträge für Energie und Wasser Die Betriebserträge wurden aufgrund der geplanten Abgabezahlen ermittelt. Ist 2012 Plan 2014 Stromversorgung Abgabe Durchleitung 127,726 Mio. kWh 65,235 Mio. kWh 139,781 Mio. kWh 65,537 Mio. kWh Gasversorgung Abgabe Durchleitung 340,781 Mio.kWh 68,694 Mio.kWh 320,086 Mio.kWh 72,140 Mio.kWh Wasserversorgung Abgabe Zu 11. b 2,762 Mio. m³ 2,771 Mio. m³ Nebengeschäftserträge Sie enthalten die Unterhaltung der Straßenbeleuchtung, Installationen, Recyclinghof, Papierverwertung, Arbeiten für Fremde und ähnliche Erlöse. Zu 11. c Auflösung Ertragszuschüsse Von den bis einschließlich 2002 empfangenen Baukostenzuschüssen (BKZ) werden jährlich 5 % zugunsten des Ertrages aufgelöst. Zu 11. d Aktivierte Eigenleistungen Es handelt sich hier um den Gegenwert der eigenen Löhne einschl. Sozialabgaben und Fertigungsgemeinkosten sowie Materialgemeinkosten, die im Anlagevermögen aktiviert werden. Zu 11. e Sonstige betriebliche Erträge Hierunter sind u.a. Grundstückserträge, Entgelte für die Einziehung der Kanalbenutzungs-, Oberflächenwasser- und Müllabfuhrgebühren sowie Schadenersatzansprüche ausgewiesen. 7 Zu 13. Betriebsergebnis Hier ist das Betriebsergebnis aufgeführt, aus dem die erfolgsabhängigen Steuern und der Gewinn zu decken sind. Zu 16. Steuern Es handelt sich hier um die erfolgsabhängige Gewerbeertragsteuer und um die Körperschaftsteuer. Zu 19. Konzessionsabgabe Die Konzessionsabgabe wird nach der Konzessionsabgabenverordnung (KAV) für Strom und für Gas je gelieferter Kilowattstunde berechnet. Bei Wasser wird die Konzessionsabgabe in % vom Umsatzerlös berechnet und zwar 12% aus Tarif- und 1,5% aus Sondervertragsabgabe. 8 Erfolgsübersichten 2012 - 2014 Gesamtbetrieb Aufwendungen für Roh-, Hilfsund Betriebsstoffe sowie für bezogene Waren a) Energie- u. Wasserbezug b) Materialverbrauch c) Fremdleistungen 2. Löhne und Gehälter 3. Soziale Abgaben u. Unterstützungen 4. Aufwendungen für Altersversorgung 5. Ordentliche Abschreibungen und Wertberichtigungen 6. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 7. Steuern (ohne Steuern aus Erfolg) 8. Konzessions- und Wegeentgelte 9. Sonstige ordentliche Aufwendungen 10. Aufwendungen insgesamt 11. Betriebserträge a) Energie-, Wasserabsatz und Benutzungs-/Dienstleistungsentgelte b) Nebengeschäfte c) Auflösung Ertragszuschüsse d) Aktivierte Eigenleistungen e) Sonst. betriebl. Erträge 12. Betriebserträge insgesamt 13. Betriebsergebnis (+ = Betriebsüberschuss) 14a. Finanzerträge 14b. Finanzaufwendungen 15. Außerordentliches Ergebnis 16. Aus dem Erfolg zu deckende Steuern 17. Jahresgewinn 18. Mindesthandelsbilanzgewinn 19. Höchstmögliche Konzessionsabgabe 2012 Ist T€ 2013 Plan T€ 2014 Plan T€ 27.987 3.999 4.737 7.421 1.498 578 32.068 3.636 3.991 7.979 1.585 687 34.094 3.627 4.404 8.170 1.629 702 2.957 947 269 2.758 4.215 57.366 3.321 964 261 2.726 4.084 61.302 3.498 922 279 2.728 4.110 64.163 54.137 1.717 493 539 2.297 59.183 57.924 1.656 418 485 1.139 61.622 60.678 1.690 380 601 1.171 64.520 1.817 3.557 973 0 445 3.956 306 2.758 320 2.435 1.026 0 680 1.049 272 2.726 357 2.418 843 0 658 1.274 306 2.728 1. 9 Erfolgsübersichten 2012 - 2014 Stromversorgung 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. Aufwendungen für Roh-, Hilfsund Betriebsstoffe sowie für bezogene Waren a) Bezug von Fremden b) Materialverbrauch c) Fremdleistungen Löhne und Gehälter Soziale Abgaben u. Unterstützungen Aufwendungen für Altersversorgung Ordentliche Abschreibungen und Wertberichtigungen Zinsen und ähnliche Aufwendungen Steuern (ohne Steuern aus Erfolg) Konzessions- und Wegeentgelte Sonstige ordentliche Aufwendungen Summe 1 - 9 Leistungsausgleich Hilfsbetriebe Umlage Verwaltung u. Vertrieb Aufwendungen insgesamt Betriebserträge a) Energieabsatz b) Nebengeschäfte c) Auflösung Ertragszuschüsse d) Sonst. betriebl. Erträge e) Uml. sonst. Ertr. u. Nebengeschäfte Hilfsbetr./Verw. u. Vertrieb Betriebserträge insgesamt Betriebsergebnis (+ = Betriebsüberschuss) Finanzerträge einschl. Hilfsbetriebe, Verwaltung u. Vertrieb Außerordentliches Ergebnis einschl. Hilfsbetriebe, Verwaltung u.Vertrieb Aus dem Erfolg zu deckende Steuern Jahresgewinn Mindesthandelsbilanzgewinn Höchstmögliche Konzessionsabgabe 10 2012 Ist T€ 2013 Plan T€ 2014 Plan T€ 14.256 304 306 355 96 2 19.572 308 300 363 94 5 20.701 363 320 398 106 2 970 299 5 1.571 427 18.591 1.263 2.080 21.934 1.136 280 4 1.571 429 24.062 1.403 2.119 27.584 1.204 241 4 1.589 461 25.389 1.388 2.222 28.999 22.286 604 192 881 27.490 450 141 20 29.115 450 125 35 272 24.235 2.301 265 28.366 782 253 29.978 979 17 27 14 107 2.211 138 1.571 134 675 134 1.571 148 845 138 1.589 Erfolgsübersichten 2012 - 2014 Gasversorgung 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. Aufwendungen für Roh-, Hilfsund Betriebsstoffe sowie für bezogene Waren a) Bezug von Fremden b) Materialverbrauch c) Fremdleistungen Löhne und Gehälter Soziale Abgaben u. Unterstützungen Aufwendungen für Altersversorgung Ordentliche Abschreibungen und Wertberichtigungen Zinsen und ähnliche Aufwendungen Steuern (ohne Steuern aus Erfolg) Konzessions- und Wegeentgelte Sonstige ordentliche Aufwendungen Summe 1 - 9 Leistungsausgleich Hilfsbetriebe Umlage Verwaltung u. Vertrieb Aufwendungen insgesamt Betriebserträge a) Energieabsatz b) Nebengeschäfte c) Auflösung Ertragszuschüsse d) Sonst. betriebl. Erträge e) Uml. sonst. Ertr. u. Nebengeschäfte Hilfsbetr./Verw. u. Vertrieb Betriebserträge insgesamt Betriebsergebnis (+ = Betriebsüberschuss) Finanzerträge einschl. Hilfsbetriebe, Verwaltung u. Vertrieb Außerordentliches Ergebnis einschl. Hilfsbetriebe, Verwaltung u.Vertrieb Aus dem Erfolg zu deckende Steuern Jahresgewinn Mindesthandelsbilanzgewinn Höchstmögliche Konzessionsabgabe 11 2012 Ist T€ 2013 Plan T€ 2014 Plan T€ 12.326 273 847 147 40 1 11.082 305 520 153 40 1 11.897 304 700 165 44 1 447 126 3 726 364 15.300 420 1.054 16.774 462 130 12 692 334 13.731 488 1.063 15.282 557 146 14 672 285 14.785 463 1.123 16.371 18.094 99 123 557 16.571 60 110 27 17.680 80 99 30 121 18.994 2.220 120 16.888 1.606 111 18.000 1.629 2 4 2 143 2.079 84 726 264 1.346 65 692 242 1.389 84 672 Erfolgsübersichten 2012 - 2014 Wasserversorgung 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. Aufwendungen für Roh-, Hilfsund Betriebsstoffe sowie für bezogene Waren a) Wasserbezug von Fremden b) Materialverbrauch c) Fremdleistungen Löhne und Gehälter Soziale Abgaben u. Unterstützungen Aufwendungen für Altersversorgung Ordentliche Abschreibungen und Wertberichtigungen Zinsen und ähnliche Aufwendungen Steuern (ohne Steuern aus Erfolg) Konzessions- und Wegeentgelte Sonstige ordentliche Aufwendungen Summe 1 - 9 Leistungsausgleich Hilfsbetriebe Umlage Verwaltung u. Vertrieb Aufwendungen insgesamt Betriebserträge a) Wasserabsatz b) Nebengeschäfte c) Auflösung Ertragszuschüsse d) Sonst. betriebl. Erträge e) Uml. sonst. Ertr. u. Nebengeschäfte Hilfsbetr./Verw. u. Vertrieb Betriebserträge insgesamt Betriebsergebnis (+ = Betriebsüberschuss) Finanzerträge einschl. Hilfsbetriebe, Verwaltung u. Vertrieb Außerordentliches Ergebnis einschl. Hilfsbetriebe, Verwaltung u.Vertrieb Aus dem Erfolg zu deckende Steuern Jahresgewinn Mindesthandelsbilanzgewinn Höchstmögliche Konzessionsabgabe 12 2012 Ist T€ 2013 Plan T€ 2014 Plan T€ 1.405 301 633 146 40 1 1.414 346 470 164 43 1 1.496 351 500 164 44 1 435 164 23 461 109 3.718 460 698 4.876 459 172 20 463 86 3.638 548 744 4.930 450 162 22 467 85 3.742 512 742 4.996 4.771 12 110 57 4.813 10 99 47 4.810 12 88 47 102 5.052 176 101 5.070 140 95 5.052 56 1 3 2 10 167 84 461 24 119 73 463 8 50 84 467 Erfolgsübersichten 2012 - 2014 Wärmeversorgung 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. Aufwendungen für Roh-, Hilfsund Betriebsstoffe sowie für bezogene Waren a) Bezug von Fremden b) Materialverbrauch c) Fremdleistungen Löhne und Gehälter Soziale Abgaben u. Unterstützungen Aufwendungen für Altersversorgung Ordentliche Abschreibungen und Wertberichtigungen Zinsen und ähnliche Aufwendungen Steuern (ohne Steuern aus Erfolg) Konzessions- und Wegeentgelte Sonstige ordentliche Aufwendungen Summe 1 - 9 Leistungsausgleich Hilfsbetriebe Umlage Verwaltung u. Vertrieb Aufwendungen insgesamt Betriebserträge a) Energieabsatz b) Nebengeschäfte c) Auflösung Ertragszuschüsse d) Sonst. betriebl. Erträge e) Uml. sonst. Ertr. u. Nebengeschäfte Hilfsbetr./Verw. u. Vertrieb Betriebserträge insgesamt Betriebsergebnis (+ = Betriebsüberschuss) Finanzerträge einschl. Hilfsbetriebe, Verwaltung u. Vertrieb Außerordentliches Ergebnis einschl. Hilfsbetriebe, Verwaltung u.Vertrieb Aus dem Erfolg zu deckende Steuern Jahresgewinn Mindesthandelsbilanzgewinn Höchstmögliche Konzessionsabgabe 13 2012 Ist T€ 2013 Plan T€ 2014 Plan T€ 0 745 34 19 5 0 0 756 45 14 4 0 0 798 60 21 6 0 116 15 87 0 27 1.048 15 104 1.167 129 14 82 0 21 1.065 16 96 1.177 128 15 93 0 21 1.142 16 112 1.270 1.242 3 68 28 1.208 1 68 25 1.309 1 68 27 8 1.349 182 7 1.309 132 7 1.412 142 4 0 0 0 19 167 0 32 100 0 30 112 Erfolgsübersichten 2012 - 2014 Verkehrsbetrieb 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. Aufwendungen für Roh-, Hilfsund Betriebsstoffe sowie für bezogene Waren a)Bezug von Fremden b) Materialverbrauch c) Fremdleistungen Löhne und Gehälter Soziale Abgaben u. Unterstützungen Aufwendungen für Altersversorgung Ordentliche Abschreibungen und Wertberichtigungen Zinsen und ähnliche Aufwendungen Steuern (ohne Steuern aus Erfolg) Konzessions- und Wegeentgelte Sonstige ordentliche Aufwendungen Summe 1 - 9 Leistungsausgleich Hilfsbetriebe Umlage Verwaltung u. Vertrieb Aufwendungen insgesamt Betriebserträge a) Erlöse aus Beförderung/ Parkentgelte b) Nebengeschäfte c) Auflösung Ertragszuschüsse d) Sonst. betriebl. Erträge e) Uml. sonst. Ertr. u. Nebengeschäfte Hilfsbetr./Verw. u. Vertrieb Betriebserträge insgesamt Betriebsergebnis (+ = Betriebsüberschuss) Finanzerträge einschl. Hilfsbetriebe, Verwaltung u. Vertrieb Außerordentliches Ergebnis einschl. Hilfsbetriebe, Verwaltung u.Vertrieb Aus dem Erfolg zu deckende Steuern Jahresgewinn Mindesthandelsbilanzgewinn Höchstmögliche Konzessionsabgabe 14 2012 Ist T€ 2013 Plan T€ 2014 Plan T€ 0 47 1.427 93 23 3 0 58 1.386 96 23 3 0 49 1.493 104 25 4 80 51 11 0 430 2.165 19 226 2.410 69 54 11 0 415 2.115 27 244 2.386 68 42 11 0 448 2.244 27 241 2.512 1.816 0 0 130 1.705 0 0 49 1.823 0 0 94 13 1.959 -451 16 1.770 -616 11 1.928 -584 0 0 0 0 0 -451 0 0 -616 0 0 -584 Erfolgsübersichten 2012 - 2014 Bäderbetrieb 1. Aufwendungen für Roh-, Hilfsund Betriebsstoffe sowie für bezogene Waren a) Bezug von Fremden b) Materialverbrauch c) Fremdleistungen 2. Löhne und Gehälter 3. Soziale Abgaben u. Unterstützungen 4. Aufwendungen für Altersversorgung 5. Ordentliche Abschreibungen und Wertberichtigungen 6. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 7. Steuern (ohne Steuern aus Erfolg) 8. Konzessions- und Wegeentgelte 9. Sonstige ordentliche Aufwendungen Summe 1 - 9 Leistungsausgleich Hilfsbetriebe Umlage Verwaltung u. Vertrieb 10. Aufwendungen insgesamt 11. Betriebserträge a) Erlöse aus Verkauf b) Nebengeschäfte c) Auflösung Ertragszuschüsse d) Sonst. betriebl. Erträge e) Uml. sonst. Ertr. u. Nebengeschäfte Hilfsbetr./Verw. u. Vertrieb 12. Betriebserträge insgesamt 13. Betriebsergebnis (+ = Betriebsüberschuss) 14. Finanzerträge einschl. Hilfsbetriebe, Verwaltung u. Vertrieb 15. Außerordentliches Ergebnis einschl. Hilfsbetriebe, Verwaltung u.Vertrieb 16. Aus dem Erfolg zu deckende Steuern 17. Jahresgewinn 18. Mindesthandelsbilanzgewinn 19. Höchstmögliche Konzessionsabgabe 15 2012 Ist T€ 2013 Plan T€ 2014 Plan T€ 0 1.480 580 675 150 39 0 1.179 450 730 159 48 0 1.303 450 756 165 49 355 171 91 0 146 3.687 3 367 4.057 383 181 88 0 135 3.353 6 357 3.716 311 190 97 0 141 3.462 13 385 3.860 1.674 56 0 112 1.500 60 0 404 1.510 60 0 402 26 1.868 -2.189 28 1.992 -1.724 23 1.995 -1.865 39 1 0 0 -2.150 0 -1.723 0 -1.865 Erfolgsübersichten 2012 - 2014 Geschäftsanteil Gebausie 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14a. 14b. 15. 16. 17. 18. 19. Aufwendungen für Roh-, Hilfsund Betriebsstoffe sowie für bezogene Waren a) Bezug von Fremden b) Materialverbrauch c) Fremdleistungen Löhne und Gehälter Soziale Abgaben u. Unterstützungen Aufwendungen für Altersversorgung Ordentliche Abschreibungen und Wertberichtigungen Zinsen und ähnliche Aufwendungen Steuern (ohne Steuern aus Erfolg) Konzessions- und Wegeentgelte Sonstige ordentliche Aufwendungen Summe 1 - 9 Leistungsausgleich Hilfsbetriebe Umlage Verwaltung u. Vertrieb Aufwendungen insgesamt Betriebserträge a) Energie-, Wasserabsatz und Benutzungsentgelte b) Nebengeschäfte c) Auflösung Ertragszuschüsse d) Aktivierte Eigenleistungen e) Sonst. betriebl. Erträge Betriebserträge insgesamt Betriebsergebnis (+ = Betriebsüberschuss) Finanzerträge Finanzaufwendungen Außerordentliches Ergebnis Aus dem Erfolg zu deckende Steuern Jahresgewinn Mindesthandelsbilanzgewinn Höchstmögliche Konzessionsabgabe 16 2012 Ist T€ 2013 Plan T€ 2014 Plan T€ 0 0 0 3.494 973 2.400 1.026 2.400 843 166 2.355 226 1.148 230 1.327 Erfolgsübersichten 2012 - 2014 Stadtservicebetrieb 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. Aufwendungen für Roh-, Hilfsund Betriebsstoffe sowie für bezogene Waren a)Bezug von Fremden b) Materialverbrauch c) Fremdleistungen Löhne und Gehälter Soziale Abgaben u. Unterstützungen Aufwendungen für Altersversorgung Ordentliche Abschreibungen und Wertberichtigungen Zinsen und ähnliche Aufwendungen Steuern (ohne Steuern aus Erfolg) Konzessions- und Wegeentgelte Sonstige ordentliche Aufwendungen Summe 1 - 9 Leistungsausgleich Hilfsbetriebe Umlage Verwaltung u. Vertrieb Aufwendungen insgesamt Betriebserträge a) Dienstleistungsentgelt b) Nebengeschäfte c) Auflösung Ertragszuschüsse d) Sonst. betriebl. Erträge e) Uml. sonst. Etrg. u. Nebengeschäfte Hilfsbetr./Verw. u. Vertrieb Betriebserträge insgesamt Betriebsergebnis (+ = Betriebsüberschuss) Finanzerträge einschl. Hilfsbetriebe, Verwaltung u. Vertrieb Außerordentliches Ergebnis einschl. Hilfsbetriebe, Verwaltung u. Vertrieb Aus dem Erfolg zu deckende Steuern Jahresgewinn Mindesthandelsbilanzgewinn Höchstmögliche Konzessionsabgabe 17 2012 Ist T€ 2013 Plan T€ 2014 Plan T€ 0 647 860 2.492 528 201 0 523 722 2.812 571 251 0 311 830 2.646 560 235 295 48 27 0 363 5.461 7 142 5.610 318 72 20 0 303 5.592 7 143 5.742 366 66 17 0 366 5.397 7 150 5.554 4.185 935 0 59 4.637 1.070 4.431 1.085 25 30 9 5.188 -422 10 5.742 0 8 5.554 0 0 0 0 0 -422 0 0 0 0 Erfolgsübersichten 2012 - 2014 H i l f s b e t r i e b e einschl. aktivierte Eigenleistungen 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. Aufwendungen für Roh-, Hilfsund Betriebsstoffe sowie für bezogene Waren a) Bezug von Fremden b) Materialverbrauch c) Fremdleistungen Löhne und Gehälter Soziale Abgaben u. Unterstützungen Aufwendungen für Altersversorgung Ordentliche Abschreibungen und Wertberichtigungen Zinsen und ähnliche Aufwendungen Steuern (ohne Steuern aus Erfolg) Konzessions- und Wegeentgelte Sonstige ordentliche Aufwendungen Summe 1 - 9 Leistungsausgleich Abgabe Aufwendungen insgesamt Betriebserträge a) Energie-, Wasserabsatz und Benutzungsentgelte b) Nebengeschäfte c) Auflösung Ertragszuschüsse d) Aktivierte Eigenleistungen e) Sonst. betriebl. Erträge Betriebserträge insgesamt Umlage Sparten Abgabe Betriebserträge (aktivierte Eigenleistungen) Betriebsergebnis Finanzerträge Außerordentliches Ergebnis 18 2012 Ist T€ 2013 Plan T€ 2014 Plan T€ 0 24 34 1.635 261 188 0 21 85 1.774 289 226 0 20 35 1.832 288 233 65 1 1 0 515 2.724 2.185 539 97 1 1 0 486 2.980 2.495 485 103 0 0 0 516 3.027 2.426 601 0 7 0 539 287 833 -299 0 1 0 485 250 736 -251 0 1 0 601 278 880 -284 539 485 601 5 5 5 Erfolgsübersichten 2012 - 2014 V e r w a l t u n g und V e r t r i e b 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. Aufwendungen für Roh-, Hilfsund Betriebsstoffe a) Energiebezug b) Materialverbrauch c) Fremdleistungen Löhne und Gehälter Soziale Abgaben u. Unterstützungen Aufwendungen für Altersversorgung Ordentliche Abschreibungen und Wertberichtigungen Zinsen und ähnliche Aufwendungen Steuern (ohne Steuern aus Erfolg) Konzessions- und Wegeentgelte Sonstige ordentliche Aufwendungen Summe 1 - 9 Leistungsausgleich Abgabe Aufwendungen insgesamt Betriebserträge a) Energie-, Wasserabsatz und Benutzungsentgelte b) Nebengeschäfte c) Auflösung Ertragszuschüsse e) Sonst. betriebl. Erträge Betriebserträge insgesamt Umlage Sparten Abgabe Betriebsergebnis Finanzerträge (nachrichtlich) Außerordentliches Ergebnis 19 2012 Ist T€ 2013 Plan T€ 2014 Plan T€ 0 178 16 1.859 355 143 0 140 13 1.873 362 152 0 128 16 2.084 391 177 194 72 21 0 1.834 4.672 -4.672 0 268 60 23 0 1.875 4.766 -4.766 0 311 60 21 0 1.787 4.975 -4.975 0 69 1 0 186 256 -256 0 4 0 292 296 -296 0 1 0 228 229 -229 3 10 3 INVESTITIONSPLÄNE 2013 - 2017 I. Stromversorgung Bezeichnung der Maßnahme 111 162 170 171 172 173 174 176 177 178 179 183 184 Software Photovoltaikanlage Trafostation (NSP.) Trafostation (MSP.) Leitungsnetz (NSP.) Leitungsnetz (MSP.) Hausanschlüsse Kabelverteilerschränke Messeinrichtungen Fernmelde-/Steuerkabel Fernwirkanlage Geräte/Werkzeuge Kraftfahrzeuge 2013 2014 2015 2016 T€ T€ T€ T€ 0 0 30 175 457 733 119 64 421 127 85 7 0 2.218 0 0 80 295 238 809 119 13 361 205 280 7 140 2.547 10 0 90 136 211 125 100 15 128 43 79 18 15 970 10 0 90 136 211 125 100 15 128 43 79 18 15 970 2017 Gesamtkosten T€ T€ 10 0 90 136 211 125 100 15 128 43 79 18 15 970 30 0 380 878 1.328 1.917 538 122 1.166 461 602 68 185 7.675 Erläuterung der Investitionen 2014 170-171 Zur Sicherung der Stromverteilung und um eine vorgeschriebene Spannungshaltung zu gewährleisten, werden neue Transformatorenstationen in Neu- und Altbaugebieten errichtet. 172 Erweiterung des Leitungsnetzes infolge Gebietsaufschließungen, Netzanpassungen und Verkabelung in Verbindung mit der Errichtung neuer Trafostationen. 173 Erweiterung des MSp-Leitungsnetzes infolge Gebietsaufschließungen, sowie durch neue Stationen und Netzanpassungen. 174 In Verbindung mit Erschließungsmaßnahmen und Verkabelung sind ca. 120 Hausanschlüsse eingeplant. 177 Es ist die Anschaffung von rd. 3700 Strom- und Sonderzählern sowie 150 Sondervertragsmesseinrichtungen und 500 Kommunikationsmodulen zur Zählerfernauslesung geplant. 178 Zur Mittelspannungsnetzüberwachung und Leistungsoptimierung sind Steuerkabelverlegungen vorgesehen. 179 Erweiterung der Fernwirkanlage, sowie Einbindung neuer Trafostationen 184 Ersatzbeschaffung für 1 LKW und 1 Hubwagen 20 INVESTITIONSPLÄNE 2013 - 2017 II. Gasversorgung Bezeichnung der Maßnahme 211 Software 262/263 GÜSt Regelanlagen 271 Bezirksregler 272 Leitungsnetz ND 273 Leitungsnetz MD 274 Hausanschlüsse 275 Messeinrichtungen 277 Fernwirkanlage 281 Betriebsausstattung 283 Geräte/Werkzeuge 2013 2014 2015 2016 T€ T€ T€ T€ 0 0 106 432 545 207 157 49 2 10 1.508 0 0 290 500 500 215 187 100 0 10 1.802 0 28 6 100 82 168 56 23 11 11 485 0 28 6 100 82 168 56 23 11 11 485 2017 Gesamtkosten T€ T€ 0 28 6 100 82 168 56 23 11 11 485 0 84 414 1.232 1.291 926 512 218 35 53 4.765 Erläuterung der Investitionen 2014 272 Leitungsnetzerweiterung aufgrund Erschließung und Dimensionserweiterung, ND 273 Leitungsnetzerweiterung aufgrund Erschließung und Dimensionserweiterung, MD 274 Durch Netzerweiterungen sind zur Versorgung neuer Kunden ca. 100 Hausanschlüsse, darunter auch solche mit größerem Querschnitt herzustellen 275 Analog der Neuerstellung von Hausanschlüsse sind neue Messeinrichtungen erforderlich. 277 Zur Netzüberwachung und Leistungsoptimierung sind Steuerkabelverlegungen vorgesehen. 21 INVESTITIONSPLÄNE 2013 - 2017 III. Wasserversorgung Bezeichnung der Maßnahme 324 325 361 367 371 372 373 374 376 383 Hochbehälter Gabjeiturm Erdbehälter Alte Bohle WW Berzdorf, Einrichtungen Druckerhöhungsanlage DEA 4 Druckerhöhung DEA 3, Alte Bohle Leitungsnetz Hausanschlüsse Messeinrichtungen Fernwirkanlage Geräte/Werkzeuge 2013 2014 2015 2016 T€ T€ T€ T€ 0 0 329 0 0 905 206 110 22 10 1.582 0 0 0 0 0 1.080 220 44 94 10 1.448 4 3 2 8 13 311 154 40 15 13 563 4 3 2 8 13 311 154 40 15 13 563 2017 Gesamtkosten T€ T€ 4 3 2 8 13 311 154 40 15 13 563 Erläuterung der Investitionen 2014 372 Es handelt sich hauptsächlich um Maßnahmen zur Sicherung und Verbesserung der Wasserversorgung in einigen Stadtgebieten sowie Netzerweiterungen im Rahmen der Erschließungsplanung . Auch ist hierunter die Auswechslung von Leitungen mit zu geringem Querschnitt gegen größer dimensionierte Leitungen veranschlagt. 373 Für die Belieferung neuer Kunden sind ca. 250 Hausanschlüsse herzustellen 374 Die neuen Hausanschlüsse sind mit Zählern auszustatten 376 Erweiterung der abgehenden und ankommenden Einrichtungen der Fernwirkanlage 383 Der Ansatz betrifft die notwendige Beschaffung von Einrichtungen in Werkstätten, Geräten und Werkzeugen. 22 12 9 335 24 39 2.918 888 274 161 59 4.719 INVESTITIONSPLÄNE 2013 - 2017 IV. Wärmeversorgung Bezeichnung der Maßnahme 2013 2014 2015 2016 2017 Gesamtkosten T€ T€ T€ T€ T€ T€ 0 300 9 0 0 220 16 9 3 121 10 6 3 121 10 6 3 121 10 6 9 883 55 27 0 0 0 0 18 0 327 0 0 0 0 18 6 269 2 7 6 10 6 0 171 2 7 6 10 6 0 171 2 7 6 10 6 0 171 6 21 18 30 54 6 1.109 Nahwärme 411 461 471 483 Software Nahwärmeanlagen Mess-/Regelgeräte Werkzeuge und Geräte Fernwärme 511 571 572 573 574 583 Software Leitungsnetz Hausanschlüsse/Übergabestat. Messeinrichtungen Fernwirkanlagen Geräte/Werkzeuge Erläuterung der Investitionen 2014 461 Geplant ist der Bau von 4 Nahwärmeanlagen sowie das Kleinanlagen-Contracting für 3 Anlagen 23 INVESTITIONSPLÄNE 2013 - 2017 V. Verkehr Bezeichnung der Maßnahme Parkhaus / Parkplätze 2013 2014 2015 2016 2017 Gesamtkosten T€ T€ T€ T€ T€ T€ 0 0 3 3 3 9 0 12 0 0 12 0 12 0 0 12 15 10 12 1 41 15 10 12 1 41 15 10 12 1 41 45 54 36 3 147 (Bus + AST) Elektronisch. Fahrgeldmanagement 1-2 Haltestellenhäuschen Haltestellenbeschilderung Beschilderung (AST) 24 INVESTITIONSPLÄNE 2013 - 2017 VI. Bäderbetrieb Bezeichnung der Maßnahme 922 922 971 973 981 982 983 Gebäude Karlsbad Außenanlagen Techn. Anlagen Fernwirkanlage Betriebsausstattung Geschäftsausstattung Geräte 2013 2014 2015 2016 T€ T€ T€ T€ 0 19 74 0 0 0 17 110 20 0 72 0 0 13 3 108 0 25 99 16 10 6 21 177 0 25 99 16 10 6 21 177 Erläuterung der Investitionen 2014 971 Innenbeschichtung Lichtkuppel und Erneuerung der Sicherheitsbeleuchtung 25 2017 Gesamtkosten T€ T€ 0 25 99 16 10 6 21 177 20 94 443 48 30 31 83 749 INVESTITIONSPLÄNE 2013 - 2017 VII. Stadtservicebetrieb Bezeichnung der Maßnahme Friedhof Bauhof Abfallentsorgung Straßenreinigung Grünflächen 2013 2014 2015 2016 T€ T€ T€ T€ 100 5 53 0 36 194 13 2 438 107 86 646 16 3 10 4 38 71 16 3 10 4 38 71 2017 Gesamtkosten T€ T€ 16 3 10 4 38 71 Erläuterung der Investitionen 2014 Friedhof Erdbohrer zur Urnenbeisetzung und diverse Geräte Abfall Anschaffung neuer Müllbehälter und Ersatzbeschaffung für 1 Müllfahrzeug und 1 Hakenwagen Grün Kauf eines Holders mit Schlegelmäher und Winterpaket Straßenreinigung Kauf einer Kehrmaschine 26 161 16 521 119 236 1.053 INVESTITIONSPLÄNE 2013 - 2017 VIII. Gemeinsame Anlagen Bezeichnung der Maßnahme 012 022 081 082 083 2013 2014 2015 2016 T€ T€ T€ T€ 510 0 42 17 20 589 342 0 42 82 16 482 54 44 78 91 4 271 54 44 78 91 4 271 2013 2014 2015 2016 T€ T€ T€ T€ Stromversorgung 2.218 2.547 970 970 970 7.675 Gasversorgung 1.508 1.802 485 485 485 4.765 Wasserversorgung 1.582 1.448 563 563 563 4.719 Wärme 327 269 171 171 171 1.109 Verkehr 12 12 41 41 41 147 Bäderbetrieb 110 108 177 177 177 749 Stadtservicebetrieb 194 646 71 71 71 1.053 589 6.540 482 7.314 271 2.749 271 2.749 271 2.749 1.884 22.101 Software Grundst.u.Verw. Gebäude Betriebsausstattung Geschäftsausstattung Geräte/Werkzeuge 2017 Gesamtkosten T€ T€ 54 44 78 91 4 271 1.014 132 318 372 48 1.884 Erläuterung der Investitionen 2014 012 012 012 Software für Zählerfernauslesung/Messwesen Umstellung Vermessung von SICAD auf CAIGOS Einführung eines digitalen Archives IX. Zusammenstellung Betriebszweig Gemeinsame Anlagen 27 2017 Gesamtkosten T€ T€ Finanzplan 2012 bis 2014 Mittelherkunft 2012 Ist T€ 2013 Plan T€ 2014 Plan T€ 2.957 64 3.321 - 3.498 - 4 - 8 - 2 - 12 - - Aktiva-Minderungen (Vermögensseite) A) B) I. Abschreibungen auf a) Sachanlagen b) Anlagenabgänge II. Finanzanlagen a) Darlehen für Belegschaft b) Sonstiges Umlaufvermögen I. Vorräte II. Forderungen u. s. Vermögensgegenstände III. Kassenbestand, Postgiround Bankguthaben 0 200 1.900 1.022 616 613 Rechnungsabgrenzungsposten Darlehensbeschaffungskosten 0 - - - 3.278 0 177 - 400 - 0 0 0 2.326 3.000 238 4.500 0 3.000 1.419 0 14.082 9.060 9.413 C) Passiva-Erhöhungen (Schuldenseite) A) B) C) D) E) F) I. II. III. IV. Stammkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklagen Gewinnrücklagen Jahresüberschuss/ Bilanzgewinn Sonderposten mit Rücklageanteil Empfangene Ertragszuschüsse Rückstellungen Verbindlichkeiten Darlehensaufnahmen Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter Rechnungsabgrenzungsposten 28 Finanzplan 2012 bis 2014 Mittelverwendung 2012 Ist T€ 2013 Plan T€ 2014 Plan T€ 6.781 -372 - 6.540 - 7.314 -554 - - - - 3.392 - - - - - 31 - - - 136 - - 5 - - 494 1535 0 2.065 418 2.102 380 2.273 0 15 14.082 0 9.060 0 9.413 Aktiva-Erhöhungen (Vermögensseite) A) B) I. Investitionen a) Sachanlagen abzüglich empfangene BKZ b) Zuschreibung aus Betriebsprüfung II. Finanzanlagen a) Darlehen an Belegschaft b) Sonstiges Umlaufvermögen I. Vorräte II. Forderungen u. s. Vermögensgegenstände III. Kassenbestand, Postgiro-und Bankguthaben C) Rechnungsabgrenzungsposten Darlehensbeschaffungskosten Passiva-Minderungen (Schuldenseite) A) I. II. III. IV. B) C) D) E) F) Stammkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklagen Gewinnrücklagen Jahresüberschuss/ Bilanzgewinn Sonderposten mit Rücklageanteil Empfangene Ertragszuschüsse (Auflösung) Rückstellungen Verbindlichkeiten Darlehenstilgungen Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter Rechnungsabgrenzungsposten 29 Erläuterungen zum Vermögensplan Mittelherkunft (verfügbare Mittel) (Aktiva-Minderungen) Zu A I: Gewöhnliche Abschreibungen auf Anlagesachvermögen und außergewöhnliche Abschreibungen auf Anlagesachvermögen sowie Buchrestwertabschreibungen (Passiva-Erhöhungen) Zu C: Erhaltene Baukostenzuschüsse Zu E: Neue Darlehensaufnahmen Mittelverwendung (benötigte Mittel) (Aktiva-Erhöhungen) Zu A I: Es handelt sich um geplante Bauvorhaben und Investitionen, Erweiterungen bzw. Auswechslungen von Leitungsnetzen, Hausanschlüssen, Trafostationen und sonstigen Anlagen-Zugängen lt. Investitionsplan (Passiva-Minderungen) Zu C: Jährliche Auflösung der bis zum Jahre 2002 gebildeten Rückstellung der Baukostenzuschüsse in Höhe von 5 % Zu E: Darlehenstilgungen 30