Vorlage (Gesamtergebnisplan (GEP) 2014 mit Prognose zum 31.12.14)

I:\20\20-1\Haushalt\2. Ausführung\2013\1.5 Controlling zum 30.09.13\13-10-02 GER 2014 Jü, bearb. Rd 13-10-31/13-11-06 mit Ausgl. für Vorl. Anlage 2 zur Vorl. 375/2013 Gesamtergebnisrechnung 2014 gemäß Abfrage zum 30.09.13 und Prognose zum 31.12.14 2014 Zeilennr. Ergebnis 2012 Fortgeschriebener Ansatz 2013 Prognose 2013 Abweichung 2013 Ansatz 2014 Prognose zum 31.12.2014 Abweichung 2014 Steuern und ähnliche Abgaben (40) 1 46.728.796,69 45.647.825,00 53.004.125,00 7.356.300,00 47.265.502 51.157.102,00 3.891.600,00 + Zuwendungen und allg. Umlagen (41) 2 10.832.194,65 15.519.798,00 15.932.798,00 413.000,00 15.845.135 12.681.835,00 -3.163.300,00 + Sonstige Transfererträge (42) 3 661.761,60 403.200,00 619.000,00 215.800,00 390.200 509.000,00 118.800,00 + Öff.-rechtliche Leistungsentgelte (43) 4 23.051.527,24 22.731.248,00 22.621.148,00 -110.100,00 22.851.012 23.081.012,00 230.000,00 + Privatrechtl. Leistungsentgelte (441-447) 5 1.040.036,22 1.141.130,00 1.196.130,00 55.000,00 1.154.830 1.133.730,00 -21.100,00 + Kostenerstattungen u. -umlagen (448-449) 6 7.477.047,26 4.917.170,00 5.140.170,00 223.000,00 5.001.391 5.083.091,00 81.700,00 + Sonstige ordentliche Erträge (45) 7 6.783.629,44 9.689.629,00 9.866.629,00 177.000,00 9.741.930 9.734.230,00 -7.700,00 + Aktivierte Eigenleistungen (471) 8 247.224,87 290.000,00 250.000,00 -40.000,00 290.000 250.000,00 -40.000,00 +/- Bestandsveränderungen 9 = ordentliche Erträge 10 0,00 0,00 96.822.217,97 100.340.000,00 0,00 108.630.000,00 0,00 8.290.000,00 0,00 0,00 102.540.000 103.630.000,00 0,00 1.090.000,00 - Personalaufwendungen (50) 11 22.610.319,96 26.368.083,00 26.143.083,00 -225.000,00 27.005.150 27.374.150,00 369.000,00 - Versorgungsaufwendungen (51) - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen (52) 12 3.314.685,15 2.227.800,00 2.487.800,00 260.000,00 2.265.560 2.475.560,00 210.000,00 13 19.922.424,32 23.128.165,00 22.358.165,00 -770.000,00 22.140.823 22.938.823,00 798.000,00 - Bilanzielle Abschreibungen (57) 14 8.414.443,36 8.334.970,00 8.334.970,00 0,00 8.461.977 8.461.977,00 0,00 - Transferaufwendungen (53) 15 41.152.173,33 40.819.143,00 41.214.143,00 395.000,00 40.694.392 43.679.392,00 2.985.000,00 5.691.607,69 10.443.440,00 101.105.653,81 111.321.601,00 10.033.440,00 110.571.601,00 -410.000,00 -750.000,00 9.582.098 10.180.098,00 110.150.000 115.110.000,00 598.000,00 4.960.000,00 -4.283.435,84 -10.981.601,00 930.634,31 4.080.000,00 3.543.270,87 4.000.000,00 -2.612.636,56 80.000,00 -6.896.072,40 -10.901.601,00 -6.896.072,40 -10.901.601,00 -1.941.601,00 3.190.000,00 3.240.000,00 -50.000,00 -1.991.601,00 -1.991.601,00 9.040.000,00 -890.000,00 -760.000,00 -130.000,00 8.910.000,00 8.910.000,00 - Sonstige ordentliche Aufwendungen (54) 16 = ordentliche Aufwendungen 17 =Ergebnis der lfd. Verw.tätigkeit (= Zeilen 10 abzgl. 17) 18 + Finanzerträge (46) 19 - Zinsen und Sonstige Finanzaufw. (55) 20 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 21 = Ordentl. Ergebnis (= Zeilen 18 und 21) 22 = Jahresergebnis (= Zeilen 22) 23 -7.610.000 1.340.000 4.100.000 -2.760.000 -10.370.000 -10.370.000 -11.480.000,00 5.040.000,00 3.880.000,00 1.160.000,00 -10.320.000,00 -10.320.000,00 -3.870.000,00 3.700.000,00 -220.000,00 3.920.000,00 50.000,00 50.000,00 Erläuterung zu den größeren Abweichungen (s. Fußnoten) Zu Kt.grp. 40: aufgrund der Ergebnisse der letzten Jahre wird ein erhöhtes Aufkommen aus Gew.st.nachveranlagungen einkalkuliert Zu Kt.grp. 41: aufgrund der erhöhten Steuerkraft in 2012/13 fällt die Schlüsselzuweisung in 2014 ca. 3,3 Mio € niedriger aus Zu Kt.grp. 50: aufgrund gestiegener Beihilfekosten in 2013 (s. auch Erl. Kt.grp. 51) und einer mögl. Verfassungswidrigkeit der letzten Besoldungsanpassung wurde Pers.aufw. höher prognostiziert Zu Kt.grp. 51: deutlich gestiegene Beihilfeaufwendungen in 2013 werden auch für 2014 prognostiziert (Prognose nach Vorsichtsprinzip) Zu Kt.grp. 52: ca. 650 T€ Einsparung bei den Instandsetzungen an Gebäuden in 2013 führen bei Ermächtigungsübertragung zu entspr. Mehraufwendungen in 2014 Zu Kt.grp. 53: aufgrund der erhöhten Steuerkraft und eines höheren Kreisumlagesatzes als in 2013 für 2014 geplant, fällt die Kreisumlage für 2014 nach momentanem Stand ca. 2,2 Mio höher aus als in 2014 eingeplant, im Übrigen muss die Gew.st.umlage wg. der erhöhten Gew.st. (s. Kt.grp. 40) entspr. erhöht werden Zu Kt.grp. 54: erhöhte Gewinnprognose StW (evtl. auch Nachholen der 2013 nicht durchgefühten Entnahme aus der Gewinnrückl.) führen zu entspr. höheren steuerlichen Belastung Zu Kt.grp. 46: erhöhte Gewinnprognose StW (evtl. auch Nachholen der 2013 nicht durchgefühten Entnahme aus der Gewinnrückl.) Zu Kt.grp. 55: es wird eine reduzierte Zinsbelastung insbesondere bei den Tagesgeldzinsen prognostiziert