Vorlage (Eigenkapitalentwicklung im Plan-/Prognosevergleich)

I:\20\20-1\Haushalt\2. Ausführung\2013\1.5 Controlling zum 30.09.13\Eigenkapitalentwicklung hochgerechnet/EK n. Progn. mit Ausgl. Anlage 3 zur Vorl. 375/2013 1. Eigenkapitalentwicklung gem Haushaltsplanung zum Doppelhh. 2013/14 - Übersicht über die Entwicklung des Eigenkapitals bei Inanspruchnahme der Allg. Rücklage zum Ausgleich des Ergebnisplans gemäß § 78 Abs.2, Nr.2 GO vorläufiges ergebnis Bezeichnung Entwicklung Allg. Rücklage (Stand 01.01.) Jahresergebnis Deckung Fehlbetrag durch Ausgleichsrücklage Stand der Ausgleichsrücklage am 31.12. des Jahres aus Doppel-Hpl. 13/14 2012 2013 2014 2015 2016 2017 113.256 113.256 108.844 98.474 94.424 88.844 -10.190 -10.370 -4.050 -5.580 -2.910 -10.000 10.000 5.447 0 0 0 0 0 0 0 0 10.370 4.050 5.580 2.910 5.447 Deckung durch Allg. Rücklage (in Höhe der EÜ über die Deckg.rückl.) 0 4.743 2. Eigenkapitalentwicklung aufgrund Prognose z. 31.12.13 (mit aktualisierter Ergebniszahl 2012) 2013 2014 gem. gem. Progn. Progn. 30.9.13 30.9.13 Ergebnis endgültig 2012 Entwicklung Allg. Rücklage (Stand 01.01.des Jahres) Jahresergebnis ergebnisverschlechternde EÜ Vorjahr Deckung Fehlbetrag durch Ausgleichsrücklage Stand der Ausgleichsrücklage am 31.12. des Jahres Zuführung Allg. Rücklage 113.256 -6.896 2014 113.256 -1.992 2015 2016 2017 113.256 -10.320 109.096 -4.050 105.046 -5.580 99.466 -2.910 -711 6.896 2.703 6.160 0 0 0 8.863 6.160 0 0 0 0 0 0 4.160 4.050 5.580 2.910 5.663 5.663 5.663 5.455 5.252 4.973 Deckung durch Allg. Rücklage (in Höhe der EÜ über die Deckg.rückl.) 5% der Allg. Rü. der Schlussbilanz Vorjahr Überschreitung der 5%-Grenze gem. § 76 Abs. 1 Nr. 2 GO HSK-Pflicht 2013 Hochrechnung aus Doppel-Hpl. 13/14 vom 22.11.12 nein Nein nein Nein nein Nein nein Nein ja Nein nein Nein Erläuterung: Das bessere Ergebnis 2012 und die Prognose 2013/14 mit einer Verbesserung insbesondere in 2013 führen dazu, dass sich der Stand derAllg. Rücklage nach Ablauf des Doppelhaushalts ca. 10,62 Mio € besser darstellt als noch bei Planaufstellung des Doppelhaushalts zu erwarten war.