Beschlussvorlage (Wirtschaftsplan der Stadtwerke Erftstadt - Betriebszweig Heizkraftwerk - für das Geschäftsjahr 2006)

STADTERFTSTADT Der Bürgermeister öffentlich Az.: 81 06-40 V 8/ An den OrS9 Amt: - 81 BeschlAusf:- 81 Datum: 23.11.2005 Rat der Stadt Erftstadtzur Beschlussfassung: zur Vorberatung über den Werksausschuss Stadtwerke • Betrifft: Wirtschaftsplan der Stadtwerke Erftstadt - Betriebszweig Heizkraftwerk für das Geschäftsjahr 2006 Haushaltsrechtliche Auswirkungen: Beschlussentwurf: 1. Der Wirtschaftsplan der Stadtwerke werk- für des Geschäftsjahr • Erftstadt -Betriebszweig Heizkraft- 2006 wird im Erfolgsplan in Ertrag und Auf- wand 250.200,00 € auf und im Vermögensplan in Einnahmen und Ausgaben 32.600 € auf festgesetzt. 2. Die Werkleitung ermächtigt. wird zur Sicherstellung der ständigen Liquidität Kassenkredite bis zur Höhe von in Anspruch zu nehmen. 150.000 € Begründung Gemäß § 4 in Verbindung mit § 5 EigVO ist der Wirtschaftsplan nach Vorberatung durch den Werksauschuss vom Rat der Stadt festzustellen. Die Ermächtigung zur Inanspruchnahme von Kassenkrediten soll jederzeit die Zahlungsfähigkeit des Betriebes sichern, wenn sich zwischen Ausgaben und den zur Deckung vorgesehenen Einnahmen Differenzen ergeben. • Der in der Anlage beigefügte Wirtschaftsplan 2006 des Betriebszweiges Heizkraftwerk enthält die jeweiligen Eckdaten für das im allgemeinen vorhersehbare Ergebnis des Eigenbetriebes. Im Wesentlichen orientieren sich die Ansätze an dem Ergebnis des Jahresabschlusses 2004. Dennoch ist es erforderlich, die seinerzeitigen Grundlagen der Preiskalkulation -welche noch aus dem Jahr 1982 stammen- an die veränderten Verhältnisse anzupassen. Die Werkleitung hat den Plan unter der Annahme erstellt, dass der veränderten Preisregelung für den Betriebszweig Blockheizkraftwerk seitens der Politik zugestimmt wird. Insofern ergibt sich im Jahr 2006 ein ausgeglichenes Ergebnis. Bei unveränderter Preisgestaltung würde das Unternehmen voraussichtlich einen Verlust von rd. 7000,- Euro erwirtschaften . • (Bösche) -I- Anlage 1 Erläuterungsbericht zum Wirtschaftsplan -Betriebszweig I. der Stadtwerke Erftstadt Heizkraftwerk- Allgemeines Nach § 15 der Eigenbetriebsverordnung für das Land Nordrhein-Westfalen vom 01.01.2005sind für jeden Eigenbetrieb Wirtschaftspläne zu erstellen. Diese sind dabei gem. §§ 15ff. in Erfolgs-(Gewinn- und Verlustrechnungen) sowie Vermögensplan zu gliedern. Die EigVO sieht in § 18 weiterhin für Eigenbetriebe eine Finanzplanung vor, die eine Übersicht über die voraussichtliche Entwicklung der Ausgaben und auch der Deckungsmittel für die • nächsten fünf Jahre enthält . Dieser Finanzplan ist neben dem Erfolgs- und Vermögensplan diesem Wirtschaftsplan beigefügt (§ 14 EigVO). Auf den Stellenplan wird verzichtet. da der Betriebszweig kein Eigenpersonal hat. II. Erläuterungen zur Erfolgsplanung CGewinn- und Verlustrechnungl Umsatzerlöse • Ausweislich der Ergebnisse der Jahresabschlüsse, ist insgesamt der zu erwartenden Umsatzerlös als Rückläufig zu werten. Bei nahezu gleichbleibendem Fixkostenanteil und der allgemein praktizierten Umlage aller Kosten, führt dieser Umstand jedoch zu keiner Verschlechterung des Jahresergebnisses. Infolge der fehlenden Möglichkeit zur Umlage der Kosten für die Wirtschaftsprüfer etc. hat sich in den vergangenen Jahren jedoch ein Verlust eingestellt. welchem durch eine entsprechende Anpassung der Preisregelung im kommendem Jahr vorgebeugt werden soll. Materialaufwand Die Ertüchtigung der Anlage im Jahr 2003 hat dazu geführt, dass der Wirkungsgrad sich deutlich verbessert hat. Insofern ist auch der Aufwand für den Gasbezug insgesamt rückläufig. Personalaufwand Der Personalaufwand erfolgt mit geringen Anteilen aus anderen Betriebszweigen. Die technische Betreuung des Heizkraftwerk wird bereits seit 2003 durch eigenes Personal durchgeführt. Hierdurch und -2durch die tariflichen Vorgaben und prozentuale Aufteilung von Personal entstehen steigende Kosten, bei gleichzeitiger Verminderung unter .Frerndleistunqen". Die Auswirkungen des neuen Tarifvertrages für den öffentlichen Dienst dürften auch hier nur marginal zu Veränderungen führen. Abschreibungen Die Abschreiben werden konstant weitergeführt. Sonstige betriebliche • Aufwendungen Die VerwaltungSkostenumlage wird nach der erstmaligen Anpassung im Jahr 2005 mit einem geringen Sicherheitszuschlag etwas nach oben korrigiert . Zinsen u.ä. Aufwendungen Regelmäßige Tilgungen für Darlehen führen dazu, dass sich der Zinsaufwand im Jahr 2006weiter vermindert. Jahresergebnis Eswird erwartet, dass ein ausgeglichenes Ergebnis erwirtschaftet wird. III. Erläuterungen zum Vermögensplan • Nennenswerte Investitionen sind vorerst nicht vorgesehen. Zur Vermeidung unrentierlicher Reparaturen ist die Möglichkeit zur Erneuerung von Anlageteilen in geringem Maße vorgesehen . • • Seite -1- Wirtschaftsplan Stadtwerke Erftstadt Heizkraftwerk Jahr 2006 ERFOLGSPLAN 1. Umsatzerlöse 1.1 1.2 1.3 1.4 Wärmelieferung Hallenbad Wärmelieferuna Fremdabnehmer abzüglich Verbrauchsabgrenzung abzüqlich Eneraiepreisnachlässe 2. Aktivierte Eigenleistung Aktivierte Eiaenleistuna 3. Plan 2006 Euro Plan 2005 Euro Plan 2004 Euro ist 2004 84.000,00 164.400,00 000 000 90.000,00 190.000,00 0,00 0,00 92.000,00 190.000,00 000 000 76.043,51 149.236,37 -2.37649 0,00 0,00 0,00 000 200,00 200,00 100,00 50166 ,48,6QQ,QQ ,8Q,2QO,OQ Sonstige betriebliche Erträge Sonstiae betriebliche Erträae Betriebserträge insgesamt: ,82,:1 OQ,OO 223,4Q5,05 • • Seite -2- Wirtschaftsplan Stadtwerke Erftstadt Heizkraftwerk Jahr2006 ERFOLGSPLAN Plan 2006 Euro 4. Materialaufwand 4.1 Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sowie für bezogene Waren (StromlWasser etc.) Stromkosten I Gaskosten 4.2 Ist 2004 165.00000 195.00000 195.00000 156.17681 1.00000 1.00000 000 000 14.50000 4.50000 13.00000 4.50000 16.00000 4.70000 13.67013 3.934 14 32.000 00 32.000 00 32.000 00 28.661 26 ZlZ QQQ QQ 2~:2 :2QQ,QQ Personalaufwand Löhne und Gehälter Sozialabaaben 6. Plan 2004 Euro Aufwendungen fOr bezogene Leistungen Unterhaltunasaufwand 5. Plan 2005 Euro Abschreibung gegestände auf immaterielle Vermögens- des Anlagevermögens und der Sachanlagen Sachanlaaen Betriebsaufwand Zwischensumme: ,~Z,ZQQ,QQ ZQZ ~~Z~~ • • Seite -3- Wirtschaftsplan Stadtwerke Erftstadt Heizkraftwerk Jahr 2006 ERFOLGSPLAN 7. Sonstige 7a Betriebsausfwendunaen betriebliche Plan 2004 Ist Euro Euro Euro 2004 2.500 00 2.000 00 2.000 00 2.000 00 1.500 00 2.100 00 2.41537 1.98636 500 00 3.500 00 000 000 5.000 00 000 0,00 1.000 00 2.000 00 500 00 3.100 00 000 5.000 00 000 000 0,00 1.000 00 5.000 00 100 00 4.200 00 000 4.500 00 000 000 000 800 00 2.500 00 350 00 2.505,09 000 000 4.400 00 0,00 0,00 0,00 895,86 Verwaltungsaufwendungen Rechts und Beratunaskosten VerwaltunoskoslenumlaQe Personalkostenumlaoe Kosten der Jahresabschlussorüfuno Kosten der Jahresabschlussaufstelluna Fremdleistuna BOro und andere Kosten Kosten der Steuererkläruno Übriae 7c Plan 2005 Aufwendungen Instandhaltuna Versicherunasor3mien 7b Plan 2006 Periodenfremde Aufwendungen Periodenfremde Aufwendunoen Betriebsaufwand Zwischensumme: 000 1650000 000 1860000 000 15 ZOOOQ 12876 1268144 • • Wirtschaftsplan Stadtwerke Heizkraftwerk Jahr2006 ERFOLGSPLAN 8. Zinsen und ähnliche Stundunas- 9. und Verzuaszinsen 000 0,00 15.000,00 0,00 16.000,00 0,00 0,00 0,00 Zinsen und ähnliche Aufwendungen Gesamtautwendunqen 11. ist 2004 Ertrage Zinsaufwand Zinsen Neuaufnahme 10. Plan 2004 Euro Plan 2005 Euro Plan 2006 Euro Seite -4- Erftstadt Ergebnis der gewöhnlichen Außerardentliche 248.500,00 280.100,00 16.000,00 15.885,11 279.400,00 231.008,89 -7.603,84 GescMftstatigkeit Ertrage- od. 100,00 100,00 2.700,00 100,00 100,00 100,00 0,00 0,00 0,00 2.600,00 -7.603,84 Aufwendungen 12. Jahresgewinn I Jahresverlust • Wirtschaftsplan _ ................... , • Seite -5- 2006 des Eigenbetriebes Heizkraftwerk Vermögensplan I I Plan 2006 Euro I Plan 2005 Euro Plan 2004 Euro 1 ist I 2004 1. Zuweisunaen I Finanzierunqshilfen I 0,001 0,001 0,001 0,001 2. Abschreibunaen I 32.000,001 32.000,001 32.000,001 28.661,261 3. Jahresaewinn I 600,001 0,001 2.600,001 0,001 4. Entnahme Kassenbestand I 0,001 0,001 0,001 0,001 ~., "nn nn Gesamteinnahmen '-'--2"---" I 'I? I Plan 2005 Euro nnn nn Plan 2005 Euro ~A I "nn nn Plan 2004 Euro ?II 1:1:1 ?I: I l ist 2004 1. Investitionen I 5.000,001 5.000,001 5.000,001 2. TilQuna I 9.400,001 8.900,001 8.300,001 8.388,00l 3. Verlust I 0,001 0,001 0,001 7.603,84l 4. Zuführuna Kassenbestand I 18.200,001 18.100,001 21.300,001 .,., nnn nn "A "n" nn Gesarntausqaben ~., snn nn 0,061 0,001 1"nn4oA • • Finanzplan der Stadtwerke Erftstadt Heizkraftwerk Anlage zum Wirtschaftsplan 2006 Einnahmen Planungszeitraum 1. Abschreibunaen (verdiente) 2. Verlustabdeckuno bzw. Darlehen I Gesamteinnahmen Ausgaben Planungszeitraum I I Plan 2006 tsd Euro I Plan 2007 tsd Euro I Plan 2008 tsd Euro Seite -6- I I Plan 2010 tsd Euro Plan 2009 tsd Euro Plan 2011 tsd Euro 30 30 30 30 30 30 0 0 0 0 0 0 JO JO JO 30 30 30 I Plan 2006 tsd Euro I Plan 2007 tsd Euro I Plan 2008 tsd Euro I Plan 2009 tsd Euro I Plan 2010 tsd Euro Plan 2010 tsd Euro 5 5 10 10 10 10 10 10 12 12 14 14 Verlust 0 0 0 0 0 0 Gesamtausaaben 15 15 22 22 ~ ~ 1. Investition ErneuerunCl 2. TilClunCl 3. Aufgestellt Stadtwerke Erftstadt Klinkhammer Technischer Werkleiter Bösche Kaufmännischer Werkleiter