Allgemeine Vorlage (Nachkalkulation der kostenrechnenden Einrichtung "Bestattungswesen" für das Jahr 1999)

Vorlagen-Nr. 104/01/...... Der Bürgermeister Kämmerei Beratungsfolge Bau- und Vergabeausschuss Hauptausschuss Rat Aktenzeichen II/Hall Termin Datum 16.08.2001 öffentlich TOP Ein Ja Nein Ent Bemerkungen 26.09.2001 04.10.2001 24.10.2001 Betrifft: Nachkalkulation der kostenrechnenden Einrichtung „Bestattungswesen“ für das Jahr 1999 Beschlussentwurf: Der Bau- und Vergabeausschuss empfiehlt dem Rat: 1. den Fehlbetrag der Endkostenstelle "Grabbereitung bzw. Bestattungen" in Höhe von 11.596 DM durch allgemeine Haushaltsmittel auszugleichen. 2. den Fehlbetrag der Endkostenstelle "Leichenhallen" in Höhe von 80.769 DM durch allgemeine Haushaltsmittel zu egalisieren. Der hohe Fehlbetrag aus dem Jahr 1999 ist die Folge einer einmaligen Dachreparatur an der Leichenhalle in Frenz und des relativ hohen Kapitaldienstes (kalkulatorische Abschreibung und Zinsen). 3. den Fehlbetrag der Endkostenstelle "Unterhaltung Gemeindefriedhöfe" in Höhe von 62.366 DM durch allgemeine Haushaltsmittel abzudecken. . Begründung: Gemäß § 6 Abs. 2 Satz 3 KAG müssen Kostenüberdeckungen in den kostenrechnenden Einrichtungen am Ende eines Kalenderzeitraumes innerhalb der nächsten drei Jahre ausgeglichen werden; Kostenunterdeckungen sollen innerhalb dieses Zeitraumes ausgeglichen werden. Aufgrund der geänderten Vorschrift im KAG müssen erstmalig für die kostenrechnenden Einrichtungen für das Jahr 1999 Nachkalkulationen durchgeführt werden. Die Ergebnisse der realisierten Nachkalkulationen für die kostenrechnende Einrichtung „Bestattungswesen“ sind als Anlage beigefügt. Hinsichtlich der gesetzlichen Vorgabe schlage ich Ihnen die oben genannten Empfehlungen vor. T678.DOC .. .