Beschlussvorlage (Jahresabschluss 2008 der Stadtwerke Erftstadt - Betriebszweig Hallenbad)

STADT ERFTSTADT öffentlich Der Bürgermeister V 555/2009 Az.: 81 06-30 Amt: - 81 BeschlAusf.: - 81 Datum: 28.10.2009 Beratungsfolge Betriebsausschuss Stadtwerke Termin 01.12.2009 Rechnungsprüfungsausschuss 24.03.2010 Rat 25.03.2010 Betrifft: Bemerkungen Jahresabschluss 2008 der Stadtwerke Erftstadt - Betriebszweig Hallenbad Finanzielle Auswirkungen: Unterschrift des Budgetverantwortlichen Erftstadt, den 28.10.2009 Beschlussentwurf: 1. Der Jahresabschluss 2008, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang wird nebst Lagebericht gemäß § 26 EigVO NRW festgestellt. 2. Der ausgewiesene Jahresfehlbetrag von 370.067,61 € ist folgendermaßen zu behandeln: 1. 2. 3. Eigenkapitalverstärkung durch BZ Wasserversorgung Vortrag auf die neue Rechnung Der Verlustvortrag und der Jahresfehlbetrag (31.12.2008) betragen 215.027,18 € 155.040,43 € 738.650,82 € Begründung: Der Jahresabschluss und der Lagebericht sind gem. § 4 in Verbindung mit § 26 Abs. 2 EigVO NRW nach Vorberatung durch den Betriebsausschuss vom Rat festzustellen. Der Lagebericht, die Bilanz, die Gewinn und Verlustrechnung nebst Anhang für das Wirtschaftsjahr 2008 sind als Anlagen mit dem Bestätigungsvermerk der WIBERA Wirtschaftsberatung AG, Wirtschaftsprüfer, Köln, beigefügt. Entsprechend der Empfehlung der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft soll der erwirtschaftete Jahresfehlbetrag i.H.v. 370.067,61 € durch die Eigenkapitalverstärkung durch den BZ Wasserversorgung 2008 i.H.v. 215.027,18 € abgedeckt und der Restbetrag i.H.v. 155.040,43 € auf die neue Rechnung vorgetragen werden. Im Wesentlichen bewegen sich alle Werte in den Planansätzen des Wirtschaftsplanes 2008. 1. In Gegenüberstellung zu den Vorjahren liegt der Fehlbetrag des Jahres 2008 deutlich über denen der Vorjahre. Infolge eines um 10.000 Euro verringerten Umsatzes, 30.000 Euro Mehraufwendungen bei den Energiekosten und einem Anstieg der Personalkosten um rd. 10.000 Euro, stieg der Verlust des Unternehmens um rd. 55.000 Euro. Leider bestand für die Betiebsleitung hier keine Möglichkeit der „Gegensteuerung“. Jahr 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2. Jahr 2003 2004 2005 2006 2007 2008 EUR 303.916,62 332.527,81 301.620,93 307.434,01 316.817,35 370.067,61 Folgenden Verlustausgleich hat die Stadt in den Folgejahren für die Betriebszweige Hallenbad und Freibad durchzuführen. Jahr 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 3. EUR 311.220,70 307.841,01 293.943,39 273.704,32 304.240,27 290.298,38 Verlust Hallenbad Kapitalausgleich Verlustvortrag Hallenbad EUR -304.240,27 -290.298,38 -303.916,62 -332.527,34 -301.620,93 -307.434,01 -316.817,35 -370.067,61 EUR 229.384,51 290.298,38 197.583,64 165.974,20 198.914,99 206.126,44 210.096,59 215.027,18 EUR -74.855,76 0,00 -106.332,98 -166.553,14 -102.705,94 -101.307,57 -106.720,76 -155.040,43 EigenkapitalabzuVerlustGesamter verstärkung Stadt decken vortrag Freibad Verlust- vortrag für Freibad im Jahr Verlust Freibad EUR -263.665,55 -283.717,15 -272.011,82 -414.179,45 -389.888,37 -276.060,68 -295.178,13 -320.977,49 EUR 225.019,56 225.020,00 225.020,00 225.020,00 225.020,00 225.020,00 225.020,00 225.020,00 EUR -38.645,99 -58.697,15 -46.991,82 -189.159,45 -164.868,37 -51.040,68 -70.158,13 -95.957,49 EUR -113.501,75 -58.697,15 -153.324,80 -355.712,59 -267.574,31 -152.348,25 -176.878,89 -250.997,92 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Die Einnahmen aus Eintrittsgeldern machen weiterhin nur gut 10 % der anteiligen Betriebskosten des Bades aus. Die Einnahmen aus Eintrittsgeldern betrugen seit 1997 : Jahr 1997 1998 1999 2000 2001 2002 Einnahmen EUR 32.843 34.773 36.174 36.077 36.394 35.100 Differenz EUR -2.712 1.930 1.401 -97 317 -1.294 Jahr 2003 2004 2005 2006 2007 2008 Einnahmen EUR 35.879 35.891 31.730 33.369 31.969 35.614 Differenz EUR 779 -12 -4.161 1.639 -1.400 +3645 Als Anlagen sind der Vorlage beigefügt: Anlage 1 Anlage 2 Anlage 3 Anlage 4 Bilanz zum 31.12.2008 Gewinn- und Verlustrechnung für das Wirtschaftsjahr 2008 Anhang für das Wirtschaftsjahr 2008 Lagebericht für das Wirtschaftsjahr 2008 -2- Anlage 5 Bestätigungsvermerk für das Wirtschaftsjahr 2008 (Dr. Rips) -3-