Beschlussvorlage (Produktgruppe 271)

Haushaltsplan 2009 Verantwortlich: Frau Dr. Mittelstedt Produktbereich 040 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 271 Volkshochschulen Teiler ebnis lan Teilergebnisplan Ergebnis Ansatz Ansatz Planung Planung Planung 2007 2008 2009 2010 2011 2012 EUR EUR EUR EUR EUR EUR o Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 135.783 o 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 210.670 4.300 Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen o 12.000 o o 362.753 558.820 o 36.551 9 +/- Bestandsveränderungen 10 = 11 - Ordentliche Erträge Personalaufwendungen Versorg ungsaufwendungen 12 13 - AUfwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 15 - Transferaufwendungen 16 17 = · 18 19 + 20 - 21 '" 22 = 23 + Bilanzielle Abschreibungen 4.798 o 107.090 707.259 -344.506 o o Sonstige ordentliche Aufwendungen Ordentliche Aufwendungen Ergebnis der laufenden Verwaltungstäti kelt (=Zeilen 10 und 17) Finanzerträge Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen Finanzer bnis (=Zeilen 19 und 20) Ordentliches Jahresergebnis (= Zellen 18 und 21) o -344.506 o o o Außerordentliche Erträge Außerordentliche Aufwendungen Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) Ichtlgun Erträge aus internen Leistungsbeziehungen Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Jahreser ebnis (Zeilen 26, 27,28) istu o o -286.257 o o -322.278 o o -329.540 o o -344.506 Haushaltsplan PRODUKTBEREICH 2009 040 Verantwortlich: Kultur und Wissenschaft Frau Dr. Mittelstedt PRODUKTGRUPPE 271 Volkshochschulen Anzahl Stellenplanauszug Beamte gern. SteUenplan 2008 0,5 Tariflich Beschäftigte 9,89 gern. SteUenplan I 2009 I I 0 I 0 2010 0 0 Vermerke und Erläuterunqen zum Teilerqebnisplan: 2. Diese Erträge beinhalten a) gesetzlich festgesetzte Landeszuweisung (126.895 €) b) Spenden Sommertreff; Sponsoring (4.090 €) c) Erträge aus der Auflösung von Sonderposten (5.504 €) Das dieser Produktgruppe zugehörige Anlagevermögen wurde mit der Investitionspauschale finanziert, die als Sonderposten in der Bilanz ausgewiesen wird. Dieser Sonderposten wird über mehrere Jahre ertragswirksam aufgelöst. 4. Benutzungsgebühren kalkuliert entsprechend der Gebührensatzung (Minderung korrsponsiert mit Mehrertrag bei den "Sonst. ordentlichen Erträgen") 5. Die privatrechtlchen Leistungsentgelte setzen sich zusammen aus a) Standmieten Kunstmarkt und Brennkosten aus Kramikkursen (4.000 €) b) Erträge für zentral beschaffte Lehrmittel (300 €) 7. Hierbei handelt es sich überwiegend um Erträge aus Inseraten im VHS-Programmheft und der Erstattung des Mitgliedschaftsbeitrag im Bundesverband Kommunaler Kinos durch das Amt für Jugend, Familie und Soziales sowie Erstattung Erftstadt-Card und ESF-Fördergelder 11. Die Personalaufwendungen setzen sich zusammen aus Dienstaufwendungen für die Beamten (20.561 €), Dienstaufwendungen für die tariflich Beschäftigten (510.468 €) sowie aus (zahlungsunwirksamen) Zuführungen zu den Pensionsrückstellungen in Höhe von 5.563 €. 13. Diese Aufwendungen beinhalten a) Unterhaltung Grundstücke und bauliche Anlagen (2.224 €) Aufwand an lässlich der periodischen Renovierung von Räumlichkeiten auf dem Campus sowie Räumlichkeiten in der Musikschule b) Bewirtschaftung Grundstücke und bauliche Anlagen (13.483 €) Energie- und sonstige Bewirtschaftungskosten der Volkshochschule c) Aufwendungen für sonstige Sachleistungen (9.309 €), z.B. GEMA- und WORT-Gebühren d) Aufwendungen im Zusammenhang mit dem Sommertreff (5.900 €) e) Unterhaltung sonstiges bewegliches Vermögen (2.135 €) f) Sonst. Dienstleistungen wie angemietete Busfahrten, etc. (3.500 €) 14. Es handelt sich hierbei um den planmäßigen Werteverzehr des Anlagevermögens 16. Diese Aufwendungen umfassen a) Mieten und Pachten EB Immobilien (66.165 €) sowie sonstige Mieten (2.503 €) b) Geschäftsaufwendungen (25.566 €) Porto- und Telefon, Büromaterialien, Dienstreisekosten, Anbindungskosten an die KDVZ u.ä. sowie ab 2009 alle Druckkosten (VHS-Programmhefte + Plakate) b) Steuern, Versicherung, Schadensfälle (4.260 €), inkl. Versicherungsprämien zur gesetzl. Unfallversicherung für Betriebsfremde c) übrige sonstige Aufwendung laufender Verwaltung (2.925 €) Mitgliedsbeiträge Landesverband der Volkshochschulen in NRW, Bundesverband Jugend und Film sowie Bundesverband kommunaler Kinos d) besondere Aufwendungen für Beschäftigte (1.670 €): Fortbildungen e) Neuanschaffungen Fachbücher (1.700 €) Haushaltsplan 2009 Produktbereich 040 Kultur und Wissenschaft Produktgruppe 271 Volkshochschulen Teilfinanzplan (Teil A) Teilfinanzplan A. Zahlungsübersicht Investitionstätig Einzahlungen Ansatz Ansatz Verpffichtungs- Planung Planung Planung 2007 2008 2009 ermächtigungen 2010 2011 2012 EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR ke it 1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 2 aus der Veräußerung von Sachanlagen 3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 4 aus Beiträgen u. ä. Entgelten 5 Sonstige Investitionseinzahlungen 6 Summe der investiven Einzahlungen Auszahlungen 7 8 9 10 11 12 13 Ergebnis 0 0 0 0 0 0 5 0 0 0 5 0 5 0 0 0 5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9.550 0 0 0 9.550 0 0 6.000 0 0 0 6.000 I 0 -9.545 -5.995 I 0 0 0 0 , 0 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden für Baumaßnahmen für den Erwerb von beweglichen Anlagevermögen für den Erwerb von Finanzanlagen von aktivierbaren Zuwendungen Sonstige Investitionsauszahlungen Summe der investiven Auszahlungen 14 Saldo fnvestitlonstätigkelt Finanzierungstätig keit 15 Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 16 Tilgung und Gewährung von Darlehen 17 Saldo aus Finanzierungstätigkeit 18 Saldo Einzahlungen J. Auszahlungen , 0 5 0 0 0 5 0 5 0 0 0 0 5 0 0 0 5 5 0 0 0 0 0 0 0 0 6.000 0 0 0 6.000 0 0 6.000 0 0 0 6.000 0 0 6.000 0 0 0 6.000 0 -5.995 -5.995 I -5.995 ,6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -9.545 -5.995 0 0 -5.995 0 0 0 -5.995 0 0 0 -5.995 Haushaltsplan PRODUKTBEREICH 2009 040 Kultur und Wissenschaft PRODUKTGRUPPE 271 Volkshochschulen Vermerke 09 und Erläuterunaen zum Teilfinanzplan: Allgemeiner Grundbetrag entsprechend dem erwarteten Bedarf (3.000 €) Beschaffung von Vermägensgegenständen > 60 € < 410 € -pauschal- (3.000 €) Verantwortlich: Frau Dr. Mittelstedt Haushaltsplan 2009 verantwortlich: Fr. Dr. Mittelstedt Kultur und Wissenschaft Produktbereich 040 Volkshochschulen Produktgruppe 271 erOdijktr27j~..Q~ Ziel: I., Oi'\lerari$taIJUnge~irna<;hd~rijW~,tetJJiICJI.J"g$ > Bedarfsdeckung an Weiterbildu ngsangeboten und Motivation zur Weiterbildung, Durchführung von mindestens 7200, bei Bedarf von 9600 Unterrichtsstunden, Förderung von Bildung und Kultur durch zusätzliche Sonderveranstaltungen , Fortsetzung des Qualitätsentwicklungsprozesses von der ersten Zertifizierung in 2006 bis zur Rezertifizierung in 2010, Steigerung der Einnahmen in der Höhe, in der Landeszuschüsse reduziert werden. 11. .... >..... »,».» i> > A » > i<ir> Aufwandsdeckungsgrad Verwaltungsaufwand Verwaltungsaufwand je Einwohner je Stunde Unterricht :'cc ........ ......... 55,59% 12,36 € (einschI. Aufwand für sämt. Veranstaltungen) = 9.600 Ustd durch Einnahmen 67,15 € - 800 .. 53,00% 13,22 € 71,43 € 1.000 - 1.400 1.400 - 1.700 3.400 - 4.200 700 - 1.400 0 - 500 20 - 30 2 -3 1 Änsätz>20.0.8 650 - 800 1.000-1.400 1.400-1.700 3.450-4.200 700 - 1.400 0-500 20-30 2 -3 1 J\nsatz2009. Aufwendungen 358.372 € -644.629 € 363.459 € -685.737 € Ergebnis -286.257 € -322.278 € Unterrichtsstunden im Bereich "Politik und Gesellschaft" mit Honorarkostendeckung von 70% Unterrichtsstunden im Bereich "Kultur und Gestalten" mit Honorarkostendeckung durch Einnahmen von 120% Unterrichtsstunden im Bereich "Gesundheit" mit Honorarkostendeckung durch Einnahmen von 150 % Unterrichtsstunden im Bereich "Sprachen" mit Honorarkostendeckung durch Einnahmen von 110 % Unterrichtsstunden im Bereich "Arbeit und Beruf' mit Honorarkostendeckung durch Einnahmen von 110 % Unterrichtsstunden im Bereich "Grundbildung" mit Honorarkostendeckung durch Einnahmen von 100 % Filmveranstaltungen mit Sachkostendeckung durch Einnahmen von 50 % Open-air -Veranstaltu ngen mit Sachkostendeckung durch Sponsoren von 50 % Kunstmarkt ( 2 TaQe) mit SachkostendeckunQ durch Stand miete von 100 % ........ > ~b)c:fykJäufWa6dil.J"'c:f.~tträg~: Erträge 650