Beschlussvorlage (Anlage zur Beschlussvorlage 163/2006, Wirtschaftlichkeitsbetrachtung)

Wirtschaftlichkeitsbetrachtung_SZ_Lechenich 08.02.06 9:47 sk Anlage 2 Wirtschaftlichkeitsbetrachtung IST Bruttodarstellung ohne Berücksichtigung umsatzsteuerlicher Auswirkungen Betrachtungszeitraum 01.09.2005 - 31.12.2005 09-12/2005. Monat (€) (€) p. a. Ertragspositionen Erlöse Mittagessen Provision Zwischenverpflegung Provision Getränkeautomat Betriebskosten Getränkeautomat Einnahmen - Gesamt (€) 8.244 2.230 438 133 11.045 2.061 558 110 33 2.761 09-12/2005. Monat (€) (€) 24.732 6.690 1.314 400 33.136 p. a. Aufwandspositionen (€) Wareneinsatz Mittagsverpflegung Personalkosten Ist bei 1 VZK * (40 Std) Personalkosten 1-Euro-Jobber Zwischensumme I = WE + Personal theoretische Verwaltungskosten ** Zwischensumme II = WE + Pers. + Verw. Betriebskosten allg. (Strom/Wasser...) Betriebskosten Wasserspender kalk. Abschreibung Wasserspender (2.830 €) kalk. Zinsen Wasserspender (5%) kalkulatorische Neubaumiete für Immobilien Ausgaben - Gesamt (incl. Betriebskosten) 7.650 12.700 0 20.350 10.000 30.350 1.667 200 94 24 7.550 39.885 1.913 3.175 0 5.088 2.500 7.588 417 50 24 6 1.888 9.971 22.950 38.100 0 61.050 30.000 91.050 5.000 600 283 72 22.650 119.655 Einnahmen ./. Ausgaben Zw.-Summe I -9.305 -2.326 -27.914 Einnahmen ./. Ausgaben Zw.-Summe II -19.305 -4.826 -57.914 Einnahmen ./. Ausgaben - Gesamt -28.840 -7.210 -86.519 WE = Wareneinsatz) * VZK = Vollzeitkräfte ** 1/3 mit MWSt belastet; die Ausgaben beinhalten u. a.: PC-Lagerbuchführung und Finanzbuchhaltung, Jahresabschlussarbeiten und steuerliche Erklärungen