Beschlussvorlage (Anlage zur B 768/2006 - Erläuterung)

Anlage 1 zur V 768/2006, Seite 1 von 5 Erläuterungsbericht zum Wirtschaftsplan der Stadtwerke Erftstadt -Betriebszweig Städtische DiensteI. Allgemeines Nach § 15 der Eigenbetriebsverordnung für das Land Nordrhein-Westfalen vom 01.01.2005 sind für jeden Eigenbetrieb Wirtschaftspläne zu erstellen. Diese sind dabei gem. §§15 ff. in Erfolgs- (Gewinn- und Verlustrechnungen) sowie Vermögensplan zu gliedern. Die EigVO sieht in § 18 weiterhin für Eigenbetriebe eine Finanzplanung vor, die eine Übersicht über die voraussichtliche Entwicklung der Ausgaben und auch der Deckungsmittel für die nächsten fünf Jahre enthält. Dieser Finanzplan ist neben dem Erfolgs- und Vermögensplan sowie der Stellenübersicht diesem Wirtschaftsplan beigefügt (§ 14 EigVO). II. Erläuterungen zur Erfolgsplanung (Gewinn- und Verlustrechnung) 1. Umsatzerlöse Die Umsatzerlöse des Betriebszweiges „Städtische Dienste“ werden auch im Jahr 2007 den allgemeinen konjunkturell und wettbewerbsbedingten Schwankungen bei Auftragsvergaben unterliegen. Wie in nahezu jedem Unternehmen verlieren Geschäftsbereiche infolge mangelnder „Gewinnmargen“ an Attraktivität- auf der andern Seite kommen veränderte oder neue lukrative Geschäftsfelder hinzu. Für alle gilt jedoch, dass der Wettbewerb zusehends härter wird und sich die Gewinnmargen der einzelnen Aufträge deutlich verringern. Günstig für den Betrieb ist allerdings, dass auch die Mechanismen des Marktes hinsichtlich Qualität greifen. Gerade in diesem Bereich können wir auf zufriedene Auftraggeber verweisen und sind daher zuversichtlich, das für 2007 gesteckte Ziel des Umsatzerlöses zu erreichen. 2. Aktivierte Eigenleistungen Hier werden Eigenleistungen, die dem eigenen Betrieb gelten, aufgelöst. 3. Sonstige Erträge Es werden voraussichtlich Gegenstände in der Größenordnung des veranschlagten Wertes aus dem Anlagevermögen veräußert. 4. Materialaufwand Es wird damit gerechnet, dass sich der Materialaufwand wie bereits in den Vorjahren entwickeln wird; dabei handelt es sich fast ausschließlich um Materialien (Verkehrsschilder, Kies etc. etc.), die gegenüber den Kunden in Rechnung gestellt werden. Dem Umstand, dass die Mehrwertsteuererhöhung in diesem Betrieb besonders durchschlägt, wurde bei den Planansätzen Rechnung getragen. 5. Personalaufwand Wie auch für die anderen Betriebszweige gilt für die Städtische Dienste der neue Tarif des öffentlichen Dienstes TVÖD. Im Tarifvertrag ist die Zahlung einer Leistungszulage für alle Beschäftigten vorgesehen. Da noch nicht abschließend geklärt werden konnte, wie dieses Prozedere der Gewährung einer Leistungszulage in der Praxis aussehen wird, berücksichtigen die Ansätze entsprechende Zahlen. D:\Programme\SD.NET\bin\BackSystems\tmp\T2290.doc Anlage 1 zur V 768/2006, Seite 2 von 5 7. Sonstige betriebliche Aufwendungen Aufgrund des beschlossenen Doppelhaushaltes für das Jahr 2006/2007, orientiert sich die allgemeine Umlage der Verwaltungskosten an der Größenordnung des Vorjahres. 8. Zinserträge Mit Zinserträgen aus Kassenbeständen wird nicht gerechnet. 9. Jahresergebnis Für das Jahr 2007 ist –wie in den Jahren zuvor- mit einem positives Ergebnis zu rechnen. III. Erläuterungen zum Vermögensplan Einnahmen 1. Verdiente Abschreibungen Die im Erfolgsplan ausgewiesenen Abschreibungen sind in den Vermögensplan zu übernehmen. Ausgaben 1. Investitionen Im Jahr 2007 ist die bituminöse Oberflächenbefestigung von Teilen des Bauhofgeländes geplant. Dies soll weitestgehend in Eigenleistung, so dass hierfür lediglich Materialkosten anfallen werden. Ferner soll ggflls. die Ersatzbeschaffung zweier neuer Fahrzeuge erfolgen, wobei dies davon abhängt, mit welchem Aufwand die Fahrzeuge erneut TÜV vorgefahren werden können und wie sich das Auftragsfeld der städtischen Dienste weiter entwickelt. Die Investitionen des Unternehmens werden aus den erwirtschafteten Gewinnen und nicht über Kredite finanziert. D:\Programme\SD.NET\bin\BackSystems\tmp\T2290.doc