Beschlussvorlage (Erläuterungen Nutzungsrechte 2015)

Gemeinde Inden Der Bürgermeister Fachbereich I Inden, 5. Januar 2018 Erläuterungen zur Vorlagen-Nr. 6/2018 Kurzerläuterungen zu auffälligen Abweichungen der Nach- und Vorkalkulation 2015 - Nutzungsrechte Verwaltungsgebühren ( Genehmigungen für Grabmale + vorzeitige Einebnungen ) Die tatsächliche Anzahl der Verwaltungsfälle in der Nachkalkulation war offenkundig höher als die voraussichtlichen Fallzahlen in der Vorkalkulation. In der Vorkalkulation wurde von durchschnittlichen und zugleich geringeren Fallzahlen der Vergangenheit ausgegangen. Entgelt für Inanspruchnahme Bauhof ( z.B. vorzeitige Einebnung ) Aufgrund der tatsächlich höheren Inanspruchnahme des Bauhofes für die Durchführung von Sonderleistungen ist das Entgelt bzw. der Kostenerstattungsbetrag in der Nachkalkulation geringfügig höher ausgefallen als der voraussichtliche Betrag in der Vorkalkulation. Grabstellengebühren Diese sind in der Nachkalkulation im Vergleich zur Vorkalkulation deutlich gestiegen. Zurückzuführen ist dies auf die enorm hohe Anzahl der Bestattungsfälle. (Plan: 68; Ist: 87) Kostenerstattung der öffentlichen Grünbedarfsflächen i. H. v. 30 % der Gesamtausgaben Dieser Betrag basiert darauf, dass ungefähr 30 % der gesamten Grünflächen der Friedhöfe für die ( allgemeine ) Öffentlichkeit zugänglich ist. Daher werden 30 % der Gesamtausgaben auf der Einnahmenseite abgezogen. Aufgrund der um 6,5 % höheren Gesamtausgaben in der Nachkalkulation im Vergleich zur Vorkalkulation fällt der Kostenerstattungsbetrag in der Nachkalkulation entsprechend höher aus. Personalkosten ( Verwaltung ) In der Vorkalkulation wurde im Vergleich zur Nachkalkulation von höheren Personalkosten der Verwaltungsmitarbeiter ausgegangen. Gemeinde Inden Der Bürgermeister Fachbereich I Inden, 5. Januar 2018 Erläuterungen zur Vorlagen-Nr. 6/2018 Unterhaltung Friedhöfe Im Vergleich zur Vorkalkulation sind die Kosten in der Nachkalkulation niedriger ausgefallen. Das ist darauf zurückzuführen, dass insgesamt weniger Instandhaltungen / Reparaturen durch Fremdfirmen auf den Friedhöfen durchgeführt wurden und / oder einzelne, tatsächlich durchgeführte Fremdunterhaltungsarbeiten günstiger waren als geplant. Arbeitsplatzkosten ( Innere Verwaltung ) An dieser Stelle kann sinngemäß die oben genannte Begründung zu den Personalkosten der Verwaltungsmitarbeiter zugrunde gelegt werden. Arbeitsplatzkosten ( Bauhof ) Die im Vergleich zur Vorkalkulation höheren Arbeitsplatzkosten der Nachkalkulation sind die Folge der höheren Personalkosten des Bauhofes, die zur Berechnung der Arbeitsplatzkosten zugrunde gelegt werden. Kostenerstattung für Fahrzeuge und Geräte des Bauhofes An dieser Stelle können sinngemäß die unten genannten Erläuterungen zu den Personalkosten des Bauhofes zugrunde gelegt werden. Personalkosten ( Bauhof ) Die Personalkosten des Bauhofes in der Nachkalkulation basieren auf den tatsächlichen Arbeitsstunden und einem für das Jahr 2015 errechneten Stundensatz für die Bauhofarbeiter. In der Vorkalkulation wurden die voraussichtlichen Arbeitsstunden für die Sargund Urnenbestattungen berücksichtigt. Diese Arbeitsstunden wurden mit einem für das Jahr 2015 hochgerechneten Stundensatz multipliziert. Die im Vergleich zur Vorkalkulation höheren Personalkosten des Bauhofes in der Nachkalkulation sind auf die tatsächlich deutlich mehr geleisteten Arbeitsstunden der Bauhofmitarbeiter zurückzuführen.