Daten
Kommune
Inden
Größe
16 kB
Datum
22.02.2018
Erstellt
11.01.18, 17:50
Aktualisiert
11.01.18, 17:50
Stichworte
Inhalt der Datei
Gemeinde Inden
Der Bürgermeister
Fachbereich I
Inden, 09. Januar 2018
Anlage zur
Vorlagen-Nr. 11/2018
Erläuterungen zu auffälligen Abweichungen der
Nach- und Vorkalkulation 2016
- Nutzungsrechte Verwaltungsgebühren ( Genehmigungen für Grabmale + vorzeitige Einebnungen )
Die tatsächliche Anzahl der Verwaltungsfälle in der Nachkalkulation war offenkundig höher als die voraussichtlichen Fallzahlen in der Vorkalkulation.
In der Vorkalkulation wurde von durchschnittlichen und zugleich geringeren
Fallzahlen der Vergangenheit ausgegangen.
Entgelt für Inanspruchnahme Bauhof ( z.B. vorzeitige Einebnung )
Aufgrund der tatsächlich höheren Inanspruchnahme des Bauhofes für die
Durchführung von Sonderleistungen ist das Entgelt bzw. der Kostenerstattungsbetrag in der Nachkalkulation geringfügig höher ausgefallen als der voraussichtliche Betrag in der Vorkalkulation.
Grabstellengebühren
Diese sind in der Nachkalkulation im Vergleich zur Vorkalkulation deutlich gestiegen. Zurückzuführen ist dies auf die enorm hohe Anzahl der Bestattungsfälle. (Plan: 73; Ist: 86)
Kostenerstattung der öffentlichen Grünbedarfsflächen i. H. v. 30 % der
Gesamtausgaben
Dieser Betrag basiert darauf, dass ungefähr 30 % der gesamten Grünflächen
der Friedhöfe für die ( allgemeine ) Öffentlichkeit zugänglich ist.
Daher werden 30 % der Gesamtausgaben auf der Einnahmenseite abgezogen.
Aufgrund der um 6,5 % höheren Gesamtausgaben in der Nachkalkulation im
Vergleich zur Vorkalkulation fällt der Kostenerstattungsbetrag in der Nachkalkulation entsprechend höher aus.
Personalkosten ( Verwaltung )
In der Vorkalkulation wurde im Vergleich zur Nachkalkulation von niedrigeren
Personalkosten der Verwaltungsmitarbeiter ausgegangen.
Gemeinde Inden
Der Bürgermeister
Fachbereich I
Inden, 09. Januar 2018
Anlage zur
Vorlagen-Nr. 11/2018
Unterhaltung Friedhöfe
Im Vergleich zur Vorkalkulation sind die Kosten in der Nachkalkulation geringfügig gestiegen. Das ist darauf zurückzuführen, dass insgesamt mehr Instandhaltungen / Reparaturen durch Fremdfirmen auf den Friedhöfen durchgeführt
wurden und / oder einzelne, tatsächlich durchgeführte Fremdunterhaltungsarbeiten teurer waren als geplant.
Arbeitsplatzkosten ( Innere Verwaltung )
In der Vorkalkulation wurde im Vergleich zur Nachkalkulation von höheren Personalkosten der Verwaltungsmitarbeiter ausgegangen.
Arbeitsplatzkosten ( Bauhof )
Die im Vergleich zur Vorkalkulation höheren Arbeitsplatzkosten der Nachkalkulation sind die Folge der höheren Personalkosten des Bauhofes, die zur Berechnung der Arbeitsplatzkosten zugrunde gelegt werden.
Kostenerstattung für Fahrzeuge und Geräte des Bauhofes
An dieser Stelle können sinngemäß die unten genannten Erläuterungen zu den
Personalkosten des Bauhofes zugrunde gelegt werden.
Personalkosten ( Bauhof )
Die Personalkosten des Bauhofes in der Nachkalkulation basieren auf den tatsächlichen Arbeitsstunden und einem für das Jahr 2016 errechneten Stundensatz für die Bauhofarbeiter.
In der Vorkalkulation wurden die voraussichtlichen Arbeitsstunden für die Sargund Urnenbestattungen berücksichtigt. Diese Arbeitsstunden wurden mit einem
für das Jahr 2016 hochgerechneten Stundensatz multipliziert.
Die im Vergleich zur Vorkalkulation höheren Personalkosten des Bauhofes in
der Nachkalkulation sind auf die tatsächlich mehr geleisteten Arbeitsstunden
der Bauhofmitarbeiter zurückzuführen.