Beschlusstext (Einbringung Haushalt 2017)

EINBRINGUNG HAUSHALT 2017 GEMEINDE HÜRTGENWALD, 27.OKTOBER 2016 AUSGANGSSITUATION DER LETZTEN JAHRE Jahresabschluss 2015 Ergebnis 2015 Eigenkapital Ende 2015 Keine Überschuldung Planabschluss 2016 Planergebnis 2016 Eigenkapital Ende 2016 (lt. Plan) Keine Überschuldung 09.11.2016 - 2,992 Mio. € 10,879 Mio. € Haushaltsentwurf 2017 - Gemeinde Hürtgenwald - 1,466 Mio. € 10,879 Mio. € 2 PROGNOSE HAUSHALTSERGEBNIS 2016 • • • • • • • Gewerbesteuer Einkommensteueranteil Asyl Personal Sach- und Dienstleistung Transferaufwendungen Zinsaufwand • Ergebnis 09.11.2016 (Plan 1.466T €) - 130 T€ + 95 T€ +/- 0 +/- 0 +/- 0 +/- 0 - 100 T€ ca. Haushaltsentwurf 2017 - Gemeinde Hürtgenwald - 1.450 € 3 HAUSHALTSENTWURF 2017 Geplanter Abschluss 2017 Ergebnis 2017 Eigenkapital Ende 2017 (lt. Plan) keine Überschuldung 09.11.2016 Haushaltsentwurf 2017 - Gemeinde Hürtgenwald - 0,720 Mio. € 9,412 Mio. € 4 HAUSHALTSENTWURF 2017 Wichtige Faktoren: Steuerschätzung aus dem Mai 2016 mit leichten Zuwächsen für die Kommunen Erste Berechnung für den Finanzausgleich 2017 liegt vor Neue Beträge für die Kreis- und Jugendamtsumlage liegen nicht vor Die Zahl der Asylbewerber ist rückläufig 09.11.2016 Haushaltsentwurf 2017 - Gemeinde Hürtgenwald 5 HAUSHALTSENTWURF 2017 Wichtige Faktoren: Einwohnerzahl zum 31.12.2015 gestiegen Schülerzahl stabil Steueranteile weiter ansteigend 09.11.2016 Haushaltsentwurf 2017 - Gemeinde Hürtgenwald 6 EINWOHNERZAHLEN SEIT 2011 Entwicklung Deutsche und Ausländer 8.780 8800 8750 8700 8.647 8650 8.606 8.585 2012 2013 8.608 8600 8550 8500 8450 2011 2014 2015 Deutsche Ausländer 600 8450 8400 500 8350 400 8300 300 8250 200 8200 100 8150 0 2011 2012 2013 2014 2015 09.11.2016 Haushaltsentwurf 2017 - Gemeinde Hürtgenwald 2011 2012 2013 2014 2015 7 STEUERN • Zugrunde gelegte Hebesätze: Grundsteuer A 780 v. H. Hebesatz laut Haushaltssicherungskonzept Grundsteuer B 950 v. H. Hebesatz laut Nachhaltigkeitssatzung Gewerbesteuer 480 v. H. Hebesatz laut Haushaltssicherungskonzept 09.11.2016 Haushaltsentwurf 2017 - Gemeinde Hürtgenwald 8 ERTRÄGE Bezeichnung Betrag 2016 Betrag lt. HSK für 2017 Planentwurf 2017 Abweichung gg.über HSK für 2017 Grundsteuer A 139 T€ 149 T€ 153 T€ 4 T€ Grundsteuer B 2.405 T€ 2.992 T€ 2.962 T€ -30 T€ Gewerbesteuer 1.592 T€ 1.693 T€ 1.634 T€ - 59 T€ Einkommensteueranteil 4.215 T€ 4.413 T€ 4.472 T€ + 59 T€ Umsatzsteueranteil 173 T€ 215 T€ 217 T€ + 2 T€ 78 T€ 85 T€ 87 T€ + 2 T€ 1.156 T€ 1.219 T€ 1.186 T€ - 34 T€ Hundesteuer Schlüsselzuweisungen 09.11.2016 Haushaltsentwurf 2017 - Gemeinde Hürtgenwald 9 PACHTERTRÄGE Pachterträge Windkraft für 2017 20 T€ (bisher waren 120 T€ eingeplant) 2018 160 T€ (bisher waren 200 T€ eingeplant) 09.11.2016 Haushaltsentwurf 2017 - Gemeinde Hürtgenwald 10 GEBÜHRENERTRÄGE Gebührensätze 2017 werden derzeit kalkuliert, keine größeren Abweichungen zu erwarten kalkulatorische Verzinsung sollte lt. HSK ab 2017 mit berechnet werden. Aber Rechtsprechung: Langfristiger Durchschnitt liegt bei Rechtsprechung akzeptiert Dies zugrunde gelegt ergibt sich in Gebührenhaushalten ein Minderertrag von 09.11.2016 Haushaltsentwurf 2017 - Gemeinde Hürtgenwald 7% 6,01 % 6,50 % ~40.000 € 11 PERSONALAUFWENDUNGEN 2014 Ergebnis 4.047 T€ 4400 2015 Ergebnis 4.267 T€ 2016 Plan 4.278 T€ 2017 lt. HSK 4.131 T€ 2017 Entwurf 4.318 T€ Abweichu ng + 187 Betrag in T€ 4200 4000 3800 Begründung: Anpassungen durch neue Tarifverträge, insbesondere im Kindergartenbereich Besoldungserhöhungen Höhere Zuführungen an Pensions- und Beihilferückstellungen 09.11.2016 Haushaltsentwurf 2017 - Gemeinde Hürtgenwald 12 AUFWENDUNGEN FÜR SACH- UND DIENSTLEISTUNGEN 2014 Ergebnis 2015 Ergebnis 2016 Plan 2017 Plan lt. HSK 2017 Entwurf Abweichung 2.671 2.666 2.908 2.859 3.084 + 225 Begründung: Unterhaltung Gemeindestraßen Flüchtlingsunterkunft Radarstation Brandschutz Feuerwehrgerätehäuser Aber bisher bei Unterhaltung Schulen: Vossenack bisher nur Normalbetrag Straß Dacheindeckung und Brandschutzkonzept 09.11.2016 + 155 T€ (bisher 95 T€) + 60 T€ (Erstattung zu 100 %) + 40 T€ (Finanzierung Feuerschutzpauschale) 10 T€ 300 T€ (Finanzierung: Bildungspauschale) Haushaltsentwurf 2017 - Gemeinde Hürtgenwald 13 TRANSFERAUFWENDUNGEN Transferaufwendungen insgesamt: 10,353 Mio. € davon Kreisumlage Jugendamt Insgesamt 3,902 Mio. € 2,014 Mio. € 5,915 Mio. € (Kreis- und Jugendamtsumlage sind bisher nicht bekannt. Deshalb Planzahlen 2016 eingearbeitet, was ca. unveränderten Hebesätzen entspricht.) Asyl übrige Transferaufwendungen gem. Veranschlagung HSK hiervon u.a.: Wasserverband Schulverbände Gewerbesteuerumlage 09.11.2016 0,971 Mio. € 3,257 Mio. € 1,890 Mio. €, 0,950 Mio. €, 0,234 Mio. € Haushaltsentwurf 2017 - Gemeinde Hürtgenwald 14 AUFWENDUNGEN Abschreibungen Insgesamt Auflösung Sonderposten Nettobelastung Haushalt 1.926 T€ 1.192 T€ 734 T€ Freiwilligen Aufwendungen in Höhe der im HSK beschlossenen Beträge insgesamt rd. 318 T€ 09.11.2016 Haushaltsentwurf 2017 - Gemeinde Hürtgenwald 15 ZUSAMMENFASSUNG Erträge Aufwendungen Fehlbedarf 20,230 Mio. € 20,950 Mio. € 0,720 Mio. € nachrichtlich: Fehlbedarf lt. HSK Finanzbedarf für Verwaltungstätigkeit 0,692 Mio. € 0,488 Mio. € (bisher lt. HSK 0,169 Mio. €) Fazit: Vorgabe des HSK bis auf ca. 28 T€ eingehalten 09.11.2016 Haushaltsentwurf 2017 - Gemeinde Hürtgenwald 16 INVESTITIONEN Investitionen für: Straßenbau Kanalbau Geringwertige Wirtschaftsgüter Betriebs- u. Geschäftsausstattung Grunderwerb 610 T€ 465 T€ 33 T€ 152 T€ 70 T€ Die Finanzierung erfolgt über Investitions- , Bildungs-, Sport- und Feuerschutzpauschale sowie Beiträge. Eine Kreditaufnahme ist nicht erforderlich. 09.11.2016 Haushaltsentwurf 2017 - Gemeinde Hürtgenwald 17 AUSBLICK 2018 Laut dem Schnellbrief Nr. 21.06.2016 Nr. 172/2016 des Städte- und Gemeindebundes wird der Bund die Kommunen ab 2018 mit ca. 5 Mrd. € jährlich entlasten. Weiterhin sind in 2018 zu erwarten: Erhöhung Umsatzsteueranteil Erhöhung Finanzausgleich ca. 86 T€ ca. 30 T€ Dies wurde in der mittelfristigen Finanzplanung berücksichtigt. Außerdem steigen die Umlagegrundlagen für den Kreis Düren voraussichtlich um 12 – 14 Mio. €. Ob und wie sich das auswirkt, Auswirkungen nicht bekannt. 09.11.2016 Haushaltsentwurf 2017 - Gemeinde Hürtgenwald 18 BERATUNGSVERLAUF Laut Sitzungskalender ist die folgende Beratungsfolgewie vorgesehen: Anträge zum Haushalt bis Vorberatung im HuFA Beratung und Beschluss im Rat 09.11.2016 Haushaltsentwurf 2017 - Gemeinde Hürtgenwald 10 Nov. 2016 17.Nov.2016 01.Dez.2016 19 ENDE ….UND GUTE BERATUNG! 09.11.2016 Haushaltsentwurf 2017 - Gemeinde Hürtgenwald 20