Beschlussvorlage (Jahresabschluss 2006 der Stadtwerke Erftstadt - Betriebszweig Abwasserbeseitigung)

STADT ERFTSTADT öffentlich Der Bürgermeister V 391/2007 Az.: 81 06-20 Amt: - 81 BeschlAusf.: - 81 Datum: 07.08.2007 Beratungsfolge Betriebsausschuss Stadtwerke Termin 12.09.2007 Rechnungsprüfungsausschuss 13.12.2007 Rat 18.12.2007 Betrifft: Bemerkungen Jahresabschluss 2006 der Stadtwerke Erftstadt - Betriebszweig Abwasserbeseitigung Finanzielle Auswirkungen: Unterschrift des Budgetverantwortlichen Erftstadt, den 07.08.2007 Beschlussentwurf: 1. Der Jahresabschluss 2006, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang wird nebst Lagebericht gemäß § 26 EigVO NRW festgestellt. 2. Der ausgewiesene Jahresüberschuss in Höhe von 57.874,38 € wird mit dem bestehenden Verlustvortrag verrechnet. Begründung: Der Jahresabschluss und der Lagebericht sind gemäß § 4 in Verbindung mit § 26 Abs. 2 EigVO NRW nach Vorberatung durch den Betriebsausschuss vom Rat festzustellen. Der Lagebericht, die Gewinn und Verlustrechnung sowie der Anhang für das Jahr 2006 sind als Anlagen mit dem Bestätigungsvermerk der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft WIBERA Wirtschaftsberatung AG, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Köln, beigefügt. Das Jahresergebnis deckt sich im Wesentlichen mit den Planzahlen des Wirtschaftsplanes für das Jahr 2006. Die seinerzeitigen Prognosen bezüglich des Anstiegs der Unterhaltungsaufwendungen und der sich rückläufig entwickelnden Absätze sind weitestgehend zugetroffen. Die Betriebsleitung ist jedoch zuversichtlich, durch die bereits in 2007 erfolgte Umstellung in der Buchhaltung ausreichend steuerungsrelevante Informationen zu bekommen, welche auch unterjährig eine Reaktion auf Veränderungen ermöglichen. Mit der sukzessiven digitalen Erfassung des Anlagevermögens sowie den Ergebnissen aus den Generalentwässerungsplänen ergibt sich ein weiteres Instrument zur effizienten langfristigen Investitionsplanung. Auch wenn in den kommenden Jahren immer noch mit Einnahmen aus Baukostenzuschüssen (passivierte Ertragszuschüsse) zu rechnen ist, werden sich die Investitionen in abgängige Altanlagen sowie Abwasserbehandlungsanlagen (RÜB) in den nächsten Jahren negativ auf die Ergebnisse bzw. Entgelthöhe auswirken. Diesen Investitionen, speziell deren Abschreibung, stehen dann keine zu passivierenden Einnahmen aus Baukostenzuschüssen gegenüber, wodurch diese unmittelbar auf die Entgelte durchschlagen. Die in früheren Jahren erwirtschaftete Rücklage beträgt per Stand 31.12.06 lediglich noch 3.163 Mio. EUR. Somit ist der aus den Vorjahren resultierende Verlustvortrag von insgesamt 474.801,40 € zwar gedeckt und, sofern der Rat der Ergebnisverwendung zustimmt, wird sich dieser auf einen Betrag von 416.927,02 Euro reduzieren, führt aber mittelfristig zu einem erheblich höheren Fremdkapitalanteil. Als Anlagen sind der Vorlage beigefügt: Anlage 1 Anlage 2 Anlage 3 Anlage 4 Anlage 5 Bilanz zum 31.12.2006 Gewinn- und Verlustrechnung für das Wirtschaftsjahr 2006 Anhang für das Wirtschaftsjahr 2006 Lagebericht für das Wirtschaftsjahr 2006 Bestätigungsvermerk für das Wirtschaftsjahr 2006 (Bösche) -2-