Beschlussvorlage (Haushaltssatzung für das Haushaltsjahr 2017 und 3. Fortschreibung des Haushaltssicherungskonzeptes für die Haushaltsjahre 2013 bis 2023 Hier: Beschlussfassung)

BESCHLUSSVORLAGE GEMEINDE WEILERSWIST DIE BÜRGERMEISTERIN Drucksachen Nr. V_5/2017 3. Ergänzung Geschäftszeichen AZ.: FB 2 20 20 10 Betreff Haushaltssatzung für das Haushaltsjahr 2017 und 3. Fortschreibung des Haushaltssicherungskonzeptes für die Haushaltsjahre 2013 bis 2023 Hier: Beschlussfassung Adressat Rat der Gemeinde Weilerswist Beratungsfolge Rat der Gemeinde Weilerswist (X) öffentliche Sitzung () nichtöffentliche Sitzung 18.05.2017 (X) Anlage(n) BESCHLUSSVORSCHLAG: Der Gemeinderat fasst folgende Beschlüsse: 1. Den in der Veränderungsliste (Anlage zur Beschlussvorlage V_5/2017 3. Ergänzung) aufgeführten und den darüber hinausgehenden vom Haupt- und Finanzausschuss empfohlenen Änderungen und Ergänzungen des Haushaltsentwurfs 2017, der Investitions-Dringlichkeitsliste (Anlage zur Beschlussvorlage V_5/2017 3. Ergänzung) und den darüber hinausgehenden vom Haupt- und Finanzausschuss empfohlenen Änderungen und Ergänzungen und der 3. Fortschreibung des Haushaltssicherungskonzeptes 2013 bis 2023 wird zugestimmt. 2. Die Haushaltssatzung 2017 wird wie folgt verabschiedet: §1 Der Haushaltsplan für das Haushaltsjahr 2017, der die für die Erfüllung der Aufgaben der Gemeinden voraussichtlich erzielbaren Erträge und entstehenden Aufwendungen sowie eingehenden Einzahlungen und zu leistenden Auszahlungen und notwendigen Verpflichtungsermächtigungen enthält, wird im Ergebnisplan mit  dem Gesamtbetrag der Erträge auf  dem Gesamtbetrag der Aufwendungen auf 34.495.133 € 39.863.362 € im Finanzplan mit  dem Gesamtbetrag der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit auf 31.268.533 € Haushaltssatzung für das Haushaltsjahr 2017 und 3. Fortschreibung des Haushaltssicherungskonzeptes für die Haushaltsjahre 2013 bis 2023 Hier: Beschlussfassung      dem Gesamtbetrag der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit auf Seite 2 von 4 34.094.345 € dem Gesamtbetrag der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit auf dem Gesamtbetrag der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit auf 2.081.466 € 17.572.000 € dem Gesamtbetrag der Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit auf dem Gesamtbetrag der Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit auf 18.522.434 € 3.830.700 € festgesetzt. §2 Der Gesamtbetrag der Kredite, deren Aufnahme für Investitionen erforderlich ist, wird auf 15.490.534 € festgesetzt. §3 Verpflichtungsermächtigungen werden nicht veranschlagt. §4 Die Verringerung der allgemeinen Rücklage aufgrund des voraussichtlichen Jahresergebnisses im Ergebnisplan wird auf 5.368.229 € festgesetzt. Die §§ 5 bis 8 bleiben gegenüber dem Entwurf der Haushaltssatzung 2017 unverändert. Die Satzung ist Bestandteil des Beschlusses und wird der Niederschrift als Anlage beigefügt. Abstimmergebnis: PROBLEMBESCHREIBUNG/BEGRÜNDUNG: Der Entwurf der Haushaltssatzung für das Haushaltsjahr 2017 und die Fortschreibung des Haushaltssicherungskonzeptes für die Haushaltsjahre 2013 bis 2023 wurde dem Gemeinderat gem. § 80 Abs. 2 GO NRW am 09.02.2017 vorgelegt und zur Vorberatung an den Haupt- und Finanzausschuss verwiesen. Haushaltssatzung für das Haushaltsjahr 2017 und 3. Fortschreibung des Haushaltssicherungskonzeptes für die Haushaltsjahre 2013 bis 2023 Hier: Beschlussfassung Seite 3 von 4 Anträge, die die Änderung einzelner Haushaltspositionen zum Inhalt haben oder sich auf die Höhe einzelner Haushaltspositionen auswirken, wurden in den Sitzungen des Haupt- und Finanzausschusses am 16.03.2017 und 06.04.2017 beraten. Die Investitions-Dringlichkeitsliste wurde dem Haupt- und Finanzausschuss am 16.03.2017 vorgelegt und von diesem am 16.03.2017 und 06.04.2017 beraten. Das vom Rat am 16.05.2013 verabschiedete Haushaltssicherungskonzept für die Jahre 2013 bis 2023 wurde von der Kommunalaufsicht des Kreises Euskirchen mit Verfügung vom 20.09.2013 genehmigt. Die Genehmigung enthält u.a. folgende Nebenbestimmungen:  Die Gemeinde Weilerswist hat konsequent alle Möglichkeiten zur Erzielung höchstmöglicher Erträge/Einzahlungen und zur Reduzierung der Aufwendungen/Auszahlungen zu nutzen. Die pflichtigen Aufgaben sind weiterhin in regelmäßigen Abständen auf mögliche Standardreduzierung zu überprüfen. Soweit freiwillige Leistungen nicht aufgegeben werden sollen, sind Möglichkeiten zur Reduzierung des Aufwands zu untersuchen.  Die bereits begonnenen Personalkonsolidierungsmaßnahmen sind fortzusetzen. Die aufgabenkritische Überprüfung des Personalbestandes ist bis zur Wiedererlangung eines nachhaltigen Haushaltsausgleichs als Daueraufgabe zu verstehen.  Entsprechend der Grundsätze der Finanzmittelbeschaffung gem. § 77 Abs . 2 GO ist die Erhebung spezieller Entgelte (Gebühren, Beiträge) in der Haushaltssicherung besonders ernsthaft zu prüfen. Ergänzend führt die Aufsichtsbehörde aus: Vor diesem Hintergrund weise ich darauf hin, dass mit der Genehmigung des HSK das Ende des Konsolidierungszeitraums verbindlich auf das Haushaltsjahr 2023 festgelegt wird. Ein Herausschieben des Endzeitpunktes ist nur in Ausnahmefällen wie z. B. bei nicht absehbaren und von der Kommune nicht zu beeinflussenden erheblichen Veränderungen möglich. Das HSK ist in den Folgejahren bis zum Ausgleichsjahr fortzuschreiben. Über die Genehmigungsfähigkeit des fortgeschriebenen HSK ist in jedem Jahr anhand der dann jeweils aktuellen Planungsgrundlagen zu entscheiden. Mit der Genehmigung des HSK hat die Kommunalaufsicht das Ende des Konsolidierungszeitraums somit verbindlich auf das Haushaltsjahr 2023 festgelegt. Ein Herausschieben dieses Endzeitpunktes ist grundsätzlich nicht möglich. Das von der Aufsichtsbehörde genehmigte HSK ist in den Folgejahren bis zum Ausgleichsjahr jährlich fortzuschreiben. Über die Genehmigungsfähigkeit des fortgeschriebenen HSK wird von der Aufsichtsbehörde in jedem Jahr anhand der dann jeweils aktuellen Planungsgrundlagen neu entschieden. Das bedeutet, dass die Gemeinde ihre jährliche Haushaltsplanung so zu gestalten hat, dass der Haushaltsausgleich (die „schwarze Null“) im Jahre 2023 gewährleistet ist. Ansonsten wird sie für das fortgeschriebene HSK keine Genehmigung erhalten und sich wieder den Restriktionen der vorläufigen Haushaltswirtschaft unterwerfen müssen. Der Haushaltsentwurf für das Jahr 2017 und die 3. Fortschreibung des HSK 2013 bis 2023 trägt dieser Forderung Rechnung. Wie an verschiedenen Stellen des Vorberichts zum Haushaltsplan 2017 aufgezeigt wird, wirken viele Faktoren auf die jährliche Haushaltsplanung der Gemeinde ein. Die meisten sind jedoch durch die Gemeinde gar nicht beeinflussbar. Dabei liegt es in der Natur der Sache, dass je weiter die Planung in die Zukunft geht, sie immer unsicherer wird. Nicht zuletzt aus diesem Grunde ist eine jährliche Fortschreibung des HSK notwendig. Haushaltssatzung für das Haushaltsjahr 2017 und 3. Fortschreibung des Haushaltssicherungskonzeptes für die Haushaltsjahre 2013 bis 2023 Hier: Beschlussfassung Seite 4 von 4 Auch wenn die durch die Veränderungslisten vorgeschlagenen Anpassungen im Haushaltsplan 2017 und im HSK 2013 bis 2023 beschlossen werden, kann nach derzeitigen Berechnungen ein Haushaltsausgleich im genehmigten Zeitraum sichergestellt werden. HAUSHALTSWIRTSCHAFTLICHE AUSWIRKUNGEN: Der Beschluss hat haushaltswirtschaftliche Auswirkungen: wenn ja: ja X nein € Finanzierungsbedarf gesamt: davon:  im Haushalt des laufenden Jahres €  in den Haushalten der folgenden Jahre - erstes Folgejahr € - zweites Folgejahr € - drittes Folgejahr € Die Mittel stehen haushaltsrechtlich zur Verfügung: wenn ja: Produkt / Kostenstelle / Sachkonto: wenn nein: Finanzierungsvorschlag: Demografie-Check durchgeführt ja nein nicht relevant 53919 Weilerswist, den 08.05.2017 Aufgestellt Mitunterzeichner Bürgermeisterin Beigeordneter Kämmerer (wenn Beschluss haushaltsrechtlich relevant)