Mitteilungsvorlage (Mitteilungen zum Stand des aktuellen Finanzstatus an den Haupt- und Finanzausschuss der Gemeinde Weilerswist)

GEMEINDE WEILERSWIST DIE BÜRGERMEISTERIN MITTEILUNGSVORLAGE Drucksachen Nr. M_7/2018 Geschäftszeichen AZ.: FB 2 20 22 10/Hü. Betreff Mitteilung zum Stand des aktuellen Finanzstatus Vorläufiges Ergebnis 2017 Adressat Haupt- und Finanzausschuss Beratungsfolge Haupt- und Finanzausschuss (X) öffentliche Sitzung () nichtöffentliche Sitzung 15.03.2018 (X) Anlage(n) Der Haupt- und Finanzausschuss der Gemeinde Weilerswist nimmt die Ausführungen zum Stand des aktuellen Finanzstatus Vorläufiges Ergebnis 2017 zur Kenntnis. SACHVERHALT: Aus der beigefügten Unterlage ist der Stand der Ausführung des Ergebnisplans zum 31.12.2017 ersichtlich. Wesentliche Veränderungen gegenüber der Ergebnisplanung stellen sich zum Ende des Abrechnungsjahres wie folgt dar: Zeile Erläuterung Ergebnis 220 Das vorläufige ordentliche Jahresergebnis beträgt -3.652 T€ und fällt damit um 1.751 T€ besser aus als geplant. Geplant war ein Jahresfehlbetrag von -5.403 T€. Den im dem Ergebnis enthaltenen Aufwendungen für die Zinssicherungsgeschäfte stehen noch im Rahmen der Jahresabschlusserstellung zu buchende Erträge aus der Auflösung der Rückstellung für Drohverluste aus Zinssicherungsgeschäften in Höhe von ca. 3.100 T€ gegenüber. Ebenfalls nicht in dem ordentlichen Ergebnis enthalten ist der einmalige Schadensersatz aus dem das Rechtsverfahren zu den Zinssicherungsgeschäften beendenden Vergleich. Erträge: 010 Die Erträge aus Steuern und ähnlichen Abgaben liegen 590T€ über dem Planansatz. Wesentlicher Bestandteil sind die Mehrerträge aus der Gewerbesteuer. 020 Bei den Erträgen aus Zuwendungen und allgemeinen Umlagen liegt das Ergebnis um 682 T€ unterhalb der geplanten Erträge. Ursächlich hierfür sind die aufgrund der geringer als Mitteilung zum Stand des aktuellen Finanzstatus Vorläufiges Ergebnis 2017 Seite 2 von 3 geplant erfolgten Zuweisung von Flüchtlingen geringeren Zuweisungen im Asylbereich. Teilweise werden diese Mindererträge durch die einmalige Auflösung der LVRRückstellung und anderer Mehrerträge kompensiert. 050 Die privatrechtlichen Leistungsentgelte liegen um 210 T€ hinter dem Planansatz zurück. Grund hierfür ist eine Mietkorrektur für mehrere Jahre im Kindergartenbereich. Aufwendungen: 130 Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen um 2.077 T€ unterhalb des geplanten Ansatzes. Im Wesentlichen ist dies auf Minderaufwendungen in den Bereichen der Unterhaltung der Grundstücke, baulichen Anlagen und Einrichtungen sowie der Unterhaltung der Einrichtungsgegenstände zurück zu führen. 150 Die Transferaufwendungen liegen mit 1.269 T€ unter dem Planansatz. Hierfür maßgeblich sind der geringere Aufwand für Flüchtlinge aufgrund der geringeren Zuweisungen und geringere Umlagen. 200 Die Zinsen und sonstigen Finanzaufwendungen liegen um 1.435 T€ über dem Planansatz. Zum einen bleiben die Kreditzinsen wegen des anhaltend niedrigen Zinsniveaus unterhalb des Planansatzes. Zum anderen sind in dem Ergebnis die Aufwendungen für die Zinssicherungsgeschäfte bereits enthalten, welche das höhere Ergebnis gegenüber dem Planwert begründen. Im Ergebnis sind im Abrechnungsjahr 2017 die Erträge zu 99% und die Aufwendungen zu 95% des Planansatzes realisiert. Investitionskredite: Der Stand der Investitionskredite hat sich in 2017 von 21.950 T€ um 3.290 T€ auf 25.240 T€ erhöht. Neuaufnahmen von Krediten erfolgten in Höhe von 4.080 T€. Die Tilgungen betragen 790 T€. Liquiditätskredite: Die Liquiditätskredite erhöhten sich in 2017 um 2.000 T€ von 4.000 T€ auf 6.000 T€. Hinweis: Bei dem vorläufigen Ergebnis handelt es sich um das aktuelle buchhalterische Ergebnis zum Geschäftsjahresschluss. Nicht enthalten sind die Jahresabschlussbuchungen wie Bewertungen, Abschreibungen, Auflösung von Sonderposten, Periodenabgrenzungen und ähnliche. Diese Posten wurden soweit möglich geschätzt. Nach der Ermittlung der entsprechenden Werte kann das tatsächliche Ergebnis 2017 von dem vorläufigen Ergebnis abweichen. Mitteilung zum Stand des aktuellen Finanzstatus Vorläufiges Ergebnis 2017 Seite 3 von 3 53919 Weilerswist, den 23.02.2018 Aufgestellt gez. Hüppeler Mitunterzeichner gez. Horst Bürgermeisterin gez. Eskes Beigeordneter Kämmerer (wenn Beschluss haushaltsrechtlich relevant)