Beschlussvorlage (Zwischenbericht Eigenbetrieb Biowärme zum 31.12.2017)

GEMEINDE NETTERSHEIM DER BÜRGERMEISTER FB II - Gl. Vorlage 908 /X.L. Datum: 26.02.2018 An den Betriebsausschuss Sitzungstag: 13.03.2018 Haupt- und Finanzausschuss Sitzungstag: 13.03.2018 Gemeinderat Sitzungstag: 20.03.2018 zur Beratung in öffentlicher Sitzung Bezeichnung des Tagesordnungspunktes: Zwischenbericht Eigenbetrieb Biowärme zum 31.12.2017 Die Vorlage berührt nicht den Etat des lfd. Haushaltsjahres. Die Vorlage berührt den Etat auf der Ertrags- und/oder Einzahlungsseite. Die Vorlage berührt den Etat auf der Aufwands- und /oder Auszahlungsseite Mittel stehen haushaltsrechtlich zur Verfügung. Mittel sollen über-/außerplanmäßig bereitgestellt werden Deckungsvorschlag: Es entstehen Folgekosten – siehe anliegende Folgekostenberechnung. Anlagen: Ja Nein Zwischenbericht Eigenbetrieb BINE zum 31.12.2017 2 Beschlussvorschlag: Der Quartalszwischenbericht zum 31.12.2017 des Eigenbetriebes Biowärme mit der Darstellung des vorläufigen Jahresergebnisses zum 31.12.2017 - vorbehaltlich von Änderungen im Zuge der Erstellung der Jahresrechnung 2017 - wird zur Kenntnis genommen. Begründung: Auf der Grundlage der Eigenbetriebsverordnung NRW und der Betriebssatzung des Eigenbetriebes Biowärme ist ein quartalsmäßiger Überblick über den Verlauf der Erträge und Aufwendungen zu verschaffen. Beigefügt ist das vorläufige Jahresergebnis 2017 des Eigenbetriebes auf der Grundlage des aktuellen Standes der Buchhaltung und vorbehaltlich sich noch ergebender Veränderungen im Rahmen der Jahresabschlussbuchungen mit Erstellung der Jahresrechnung 2017. Dies wird in den nächsten Wochen erfolgen, so dass im April/Mai d. J. die Prüfung des Abschlusses über die Wirtschaftsprüfungsgesellschaft erfolgen kann. Auf der Grundlage der zwischenzeitlichen Verbrauchsabrechnungen 2017 des Eigenbetriebes und der aktuellen Buchungsstände hat sich das Ergebnis gegenüber dem Zwischenbericht zum Stand 30.09.2017 leicht verändert. Bei rd. 9.000 € höheren Gebühreneinnahmen ist es aufwandsseitig auch noch zu verschiedenen Veränderungen gekommen, die aus der beigefügten Kontenübersicht ersichtlich werden. Neben höheren Instandhaltungsaufwendungen ergibt sich zudem wegen erforderlicher Planungsleistungen für die Erweiterung der Nahwärmeversorgung in Nettersheim (Kloster und Neubaugebiet) ein höherer eigener Personalkostenaufwand für den Eigenbetrieb. Außerdem zeigt sich für die anteiligen Kosten des Eigenbetriebes an den Ratsaufwendungen entsprechend der Abrechnung für 2017 ein höherer Aufwand. Bei den Brennstoffen für den Betrieb der Anlagen hat sich bei ungefähr gleichbleibendem Gesamtaufwand eine Verschiebung zwischen den verschiedenen Brennmaterialien ergeben. Aufgrund unterjährigem Instandhaltungs- und Wartungsaufwand am Holzheizkessel entstand für die Heizzentrale in Nettersheim ein vorübergehender Mehrbezug an Gas und damit einhergehend ein geringerer Bezug an Holzhackschnitzel. Sollte sich nach Erstellung des eigentlichen Jahresabschlusses für den Eigenbetrieb und der hiermit einhergehenden Gebühren-Ist-Kalkulation eine Gebührenüberdeckung zeigen, so wäre diese einer Rückstellung für den Gebührenausgleich zuzuführen, so dass sich über eine entsprechende Aufwandsbuchung auch eine entsprechende Veränderung des Jahresabschlusses ergeben würde. gez. Pracht ____________________ Bürgermeister