Beschlussvorlage (##Beteiligungsbericht 2011-2015-Gemeinde Leopoldshöhe-Stichtag 15.02.2018-1)

Beteiligungsbericht 2011-2015 Gemeinde Leopoldshöhe Der Bürgermeister Bericht über Beteiligungen der Gemeinde Leopoldshöhe GEMEINDE LEOPOLDSHÖHE KIRCHWEG 1 33818 LEOPOLDSHÖHE Beteiligungsbericht 2011-2015 Gemeinde Leopoldshöhe Inhaltsverzeichnis VORBEMERKUNG ........................................................................................................ 1 1. Gesetzliche Grundlagen ...........................................................................................2 2. Wahl der Unternehmensform ................................................................................3 2.1 Unternehmensformen der Gemeinde Leopoldshöhe ............................................................ 4 2.1.1 Eigenbetriebe und eigenbetriebliche Einrichtungen ................................................... 4 2.1.2 At-Equity Konsolidierung (>20%<50%) .......................................................................... 4  Netzwerk Lippe gGmbH Beschäftigungsförderungsgesellschaft ................................... 5  Lippe Tourismus & Marketing AG ................................................................................................ 5  Volkshochschule Lippe-West (VHS) ............................................................................................ 5 3. Konsolidierungsübersicht (s. Anlage 1) .................................................................5 4. Beteiligungen der Gemeinde Leopoldshöhe (s. Anlage 2)..................................5 4.1 Abwasserwerk der Gemeinde Leopoldshöhe ........................................................................... 6 4.2 Wasserwerk der Gemeinde Leopoldshöhe ................................................................................ 7 4.3 Kommunales Gebäudemanagement ........................................................................................... 8 4.4 Liegenschaftsverwaltung ................................................................................................................. 9 4.5 Gesellschaft für Abfallentsorgung Lippe (GAL)GmbH ........................................................ 10 4.6 Zweckverband Abfallwirtschaftsverband Lippe (AWV) ..................................................... 11 4.7 Kommunale Verkehrsgesellschaft Lippe (KVG) mbH .......................................................... 12 4.8 Netzwerk Lippe gGmbH Beschäftigungsförderungsgesellschaft .................................. 13 4.9 Lippe Tourismus & Marketing AG ............................................................................................... 14 4.10 Kommunales Rechenzentrum KRZ ........................................................................................... 15 4.11 Volkshochschule Lippe-West (VHS) ........................................................................................... 16 4.12 Photovoltaik Deponie Dörentrup GmbH & Co.KG ............................................................... 17 4.12 Schulverband Sonderschule für Lernbehinderte, Fröbelschule Oerlinghausen ...... 18 4.13 Zweckverband Stadtwerke Lippe-Wesser.............................................................................. 19 4.13 Sonstige Mitgliedschaften............................................................................................................ 20 4.13.1 Wohnbau-Lemgo eG.............................................................................................................. 20 4.13.2 Volksbank Bad Salzuflen eG............................................................................................... 20 5. Übersicht der einzelnen Bilanzen sowie Gewinn- und Verlustrechnungen aller Beteilligungen der Gemeinde Leopoldshöhe ........................................................ 20 Beteiligungsbericht 2011-2015 Gemeinde Leopoldshöhe VORBEMERKUNG Die Gemeinde Leopoldshöhe stellte erstmalig zum 31.12.2010 den Gesamtabschluss und einen Beteiligungsbericht auf. Die Gesamtabschlüsse 2011 bis 2014 sind im vereinfachten Verfahren aufgestellt worden. Der Beteiligungsbericht 2015 zeigt einen Überblick über die Entwicklung der Zeit ab 2011 bis 2015. Die gesetzliche Grundlage liefert dafür der § 117 GO NRW i.V.m. § 49 und der § 52 GemHVO NRW. Nach § 52 Abs. 3 GemHVO NRW enthält der Beteiligungsbericht eine Übersicht über die gemeindlichen Beteiligungen unter Angabe der Höhe in Prozent. Das Ziel des Beteiligungsberichtes ist die Offenlegung, zu welchen Unternehmen und Einrichtungen Verbindungen bestehen sowie deren Umfang. Zusätzlich wird die Entwicklung einzelner Beteiligungen beurteilt und dargestellt. Der Beteiligungsbericht verfolgt ferner das Ziel, die wirtschaftlichen und nichtwirtschaftlichen Aufgabenbereiche darzulegen bzw. zu erläutern. Im Weiteren werden auch Betriebe aufgeführt, die nicht in den Gesamtabschluss einbezogen wurden. Der Beteiligungsbericht ist dem Rat der Gemeinde und den Einwohnern zur Kenntnis zu bringen. Auf die Möglichkeit der Einsichtnahme ist in geeigneter Weise öffentlich hinzuweisen (§117 Abs. 2 GO NRW). Vgl. http://www.leopoldshoehe.de Damit ist u.a. sichergestellt, dass interessierten BürgerInnen Einblicke in die wirtschaftliche Betätigung der Gemeinde Leopoldshöhe erhalten. Der jährlich fortzuschreibende Beteiligungsbericht ist dem Gesamtabschluss beizufügen; dieser sollte vollständig, plausibel und mit den Aussagen des Gesamtabschlusses bzw. Gesamtlageberichts übereinstimmen. Der Beteiligungsbericht dient als Einscheidungshilfe für die Gemeinde. Die Basis dafür sind Informationen im Bericht, die den unterstützenden Charakter illustrieren und als Ausgangspunkt für Steuerungsaufgaben herangezogen werden. Der Beteiligungsbericht muss nach § 52 GemHVO NRW folgende Angaben enthalten:     die Ziele der Beteiligung die Erfüllung des öffentlichen Zwecks die Beteiligungsverhältnisse offenlegen die Entwicklung der Bilanzen sowie der Gewinn- und Verlustrechnungen der letzten drei Abschlussstichtage  die Leistungen der Beteiligungen, bei wesentlichen Beteiligungen mit Hilfe von Kennzahlen darlegen 1 Beteiligungsbericht 2011-2015 Gemeinde Leopoldshöhe  die wesentlichen Finanz- und Leistungsbeziehungen der Beteiligungen untereinander sowie mit der Gemeinde  die Zusammensetzung und personelle Besetzung der Gesellschaftsorgane  den Personalbestand jeder Beteiligung. Die Grundlage der hier aufgeführten Daten bilden die geprüften Jahresabschlüsse der Unternehmen. Zum Vergleich werden die Bilanzen sowie die Gewinn- und Verlustrechnungen der Beteiligungen in einer Zeitreihe abgebildet, die die letzten drei Geschäftsjahre umfassen. Der Beteiligungsbericht 2015 zeigt den Vergleich 2011 bis 2015. Auf eine ausführliche Berichterstattung von Kleinstbeteiligungen und der damit verbundenen geringfügigen Einflussnahme durch die Vertreter der Gemeinde in den Organen wird im vorliegenden Bericht verzichtet. Die Kleinstbeteiligungen finden sich jedoch in der graphischen Darstellung wieder. 1. Gesetzliche Grundlagen Die gesetzliche Grundlage für die wirtschaftlichen Unternehmen und Beteiligung ist in den nachfolgenden Gesetzen geregelt:  §107 GO NRW Zulässigkeit wirtschaftlicher Betätigung  §107a GO NRW Zulässigkeit energiewirtschaftlicher Betätigung Während sich § 107 GO NRW auf die Gesamtheit aller kommunalen Aktivitäten unabhängig von der wirtschaftlichen Zielsetzung und der Organisationsform bezieht, wird die für diesen Beteiligungsbericht wesentliche privatrechtliche Betätigungsform gesondert in § 108 GO geregelt.  § 108 GO NRW Unternehmen und Einrichtungen des privaten Rechst Die Gemeinde darf Unternehmen und Einrichtungen in einer Rechtsform des privaten Rechts nur gründen oder sich daran beteiligen, wenn die gesetzlichen Voraussetzungen erfüllt sind.  § 109 GO NRW Wirtschaftsgrundsätze Unternehmen und Einrichtungen sind so zu führen, zu steuern und zu kontrollieren, dass der öffentliche Zweck nachhaltig erfüllt ist. Die Unternehmen der Gemeinden sollen einen Ertrag für den Haushalt erwirtschaften, soweit dadurch die Erfüllung des öffentlichen Zwecks nicht beeinträchtigt wird. Der Jahresgewinn sollte so hoch sein, dass die laufenden Aufwendungen und Erträge abgedeckt sind und eine notwendige Rücklage oder Eigenkapitalverzinsung erwirtschaftet wird. 2 Beteiligungsbericht 2011-2015 Gemeinde Leopoldshöhe 2. Wahl der Unternehmensform Die wirtschaftliche Betätigung der Gemeinde in der Form rechtlich selbständiger Gesellschaften wird dann gewählt, wenn aus organisatorischen, wirtschaftlichen oder steuerrechtlichen Überlegungen die Verselbstständigung einer Verwaltungseinheit vorteilhaft ist. Wesentliche Entscheidungskriterien für die Organisationsform sind:  Entscheidungsprozesse werden beschleunigt  Markt- bzw. Kundenorientierung  flexiblere Personalwirtschaft  städtischen Haushalts entlasten  Beteiligung Dritter  Rechnungswesen verbessern  steuerrechtliche Aspekte. Der Eigenbetrieb ist die älteste öffentlich-rechtliche Rechtsform für kommunale Betriebe. In den Kommunen war die Rechtsform <Eigenbetrieb> vor allem für große Betriebe der Ver- und Entsorgung oder Gas-, Strom und Wasserversorger geschaffen worden. Eigenbetriebe haben ihre Rechtsgrundlage in den jeweiligen Eigenbetriebsgesetzen der Länder und einer vom jeweiligen Innenministerium erlassenen Eigenbetriebsverordnung (EigVO). Die Errichtung des Eigenbetriebs unterliegt dem kommunalen Satzungsrecht und wird in der Betriebssatzung vom Rat beschlossen. Das besondere an Eigenbetrieben ist, dass sie in der unmittelbaren Kontrolle des Gemeinderats stehen und rechtlich unselbständig sind. Sie handeln stellvertretend für die Kommune. Ihre Rechnungslegung unterliegt den Vorschriften der jeweiligen Eigenbetriebsverordnung. Die Form der Rechnungslegung orientiert sich dabei an den kaufmännischen Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB). Aufgrund dessen verfügen sie über ein voll ausgebautes Rechnungswesen, werden von einer eigenverantwortlichen Betriebsleitung geführt und durch einen Betriebsausschuss kontrolliert. 3 Beteiligungsbericht 2011-2015 Gemeinde Leopoldshöhe 2.1 Unternehmensformen der Gemeinde Leopoldshöhe 2.1.1 Eigenbetriebe und eigenbetriebliche Einrichtungen Die Gemeinde Leopoldshöhe hat für ihre wirtschaftliche Betätigung die Form der Eigenbetriebe und eigenbetriebliche Einrichtungen gewählt. Somit werden die Eigenbetriebe auf Grundlage gesetzlichen Vorschriften und den Bestimmungen der Betriebssatzung geführt. Eigenbetriebe sind nach den Gemeindeordnungen Sondervermögen der Kommunen. Diese werden bei der Gemeinde Leopoldshöhe unter der Bilanzposition 1.3.3 Sondervermögen geführt. Der Jahresabschluss mit der Bilanz, der Erfolgsrechnung und dem Stellenplan ist im Anhang des Haushaltsplans der Gemeinde zu veröffentlichen. Eine Vollkonsolidierung und 100% Beteiligung liegt bei folgenden Unternehmen der Gemeinde Leopoldshöhe vor:     Abwasserwerk Leopoldshöhe Wasserwerk Leopoldshöhe Kommunales Gebäudemanagement Liegenschaftsverwaltung (Eigenbetriebsähnliche Einrichtungen) (Eigenbetrieb) (Eigenbetriebsähnliche Einrichtungen) (Eigenbetriebsähnliche Einrichtungen) 2.1.2 At-Equity Konsolidierung (>20%<50%) Die Rechtsgrundlage für die At-Equity Konsolidierung im NKF-Gesamtabschluss bilden § 50 Abs. 3 GemHVO NRW i.V.m. §§ 311 und 312 HGB. Danach sind Betriebe, die unter maßgeblichem Einfluss der Kommune stehen, mit dem anteiligen Eigenkapital als assoziierte Unternehmen zu konsolidieren. Im Gegensatz zur Vollkonsolidierung erfolgt bei der At-Equity Methode grundsätzlich keine Einbeziehung von Vermögensgegenständen, Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten sowie Aufwendungen und Erträge der Betriebe in den Gesamtabschluss. Stattdessen erfolgt eine Fortschreibung des Beteiligungsbuchwertes um die anteilige Eigenkapitalveränderung (Jahresüberschuss/ -fehlbetrag; Kapitalerhöhung/ -verminderung; Gewinnaussschüttung) 4 Beteiligungsbericht 2011-2015 Gemeinde Leopoldshöhe Auf eine Konsolidierung kann verzichtet werden, wenn das assoziierte Unternehmen für die Vermittlung eines den tatsächlichen Verhältnissen entsprechenden Bildes der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzgesamtlage der Gemeinde Leopoldshöhe von untergeordneter Bedeutung ist. In diesem Fall wird die Beteiligung unter dem Bilanzposten 1.3.2 <Übrige Beteiligungen> ausgewiesen. Eine Konsolidierung nach der At-Equity Methode liegt bei folgenden Unternehmen der Gemeinde Leopoldshöhe vor:  Schulverband Sonderschule für Lernbehinderte, Fröbelschule Oerlinghausen Zweckverband Lippe-Weser GmbH & Co.KG, bis 2011  Zweckverband Stadtwerke Lippe-Wesser 2.1.3 Beteiligungen bewertet zu fortgeführten Anschaffungskosten (At-Cost) Die übrigen verselbstständigen Aufgabenbereiche werden zu fortgeführten Anschaffungskosten (At Cost) unter dem Bilanzposten Finanzanlagen angesetzt:     Gesellschaft für Abfallentsorgung Lippe (GAL)GmbH Zweckverband Abfallwirtschaftsverband Lippe (AWV) Kommunale Verkehrsgesellschaft Lippe (KVG) mbH Netzwerk Lippe gGmbH Beschäftigungsförderungsgesellschaft  Lippe Tourismus & Marketing AG, bis 2012  Kommunales Rechenzentrum KRZ  Volkshochschule Lippe-West (VHS)  Photovoltaik Deponie Dörentrup GmbH & Co.KG 3. Konsolidierungsübersicht (s. Anlage 1) 4. Beteiligungen der Gemeinde Leopoldshöhe (s. Anlage 2) Nach § 52 Abs.3 GemHVO NRW ist eine Übersicht über die gemeindlichen Beteiligungen unter Angabe der Höhe der Anteile an jeder Beteiligung in Prozent beizufügen. 5 Beteiligungsbericht 2011-2015 Gemeinde Leopoldshöhe 4.1 Abwasserwerk der Gemeinde Leopoldshöhe Anschrift Kirchweg 1, 33818 Leopoldshöhe Telefon: 05208-991-268 www.leopoldshoehe.de Ziele der Beteiligung Das Abwasserwerk der Gemeinde Leopoldshöhe wurde zum 01. Januar 1997 als eigenbetriebsähnliche Einrichtung aus dem gemeindlichen Haushalt ausgegliedert. Das Abwasserwerk wird auf der Grundlage der gesetzlichen Vorschriften (GO NRW / EigVO NRW) und der Bestimmungen der Betriebssatzung geführt. Gesellschaftszweck Zweck der Einrichtung ist die Erfüllung der Abwasserbeseitigungspflicht, die der Gemeinde gemäß § 53 des Landeswassergesetzes obliegt, sowie die Abwasserbeseitigung in der Gemeinde Leopoldshöhe Beteiligungsverhältnisse Vollkonsolidierung mit einer 100% Beteiligung. Die Gemeinde Leopoldshöhe weist ein Sondervermögen von 6.459.307,29 € auf. Das Stammkapital des Abwasserwerks beträgt 6.447.930,10 €. Die Gemeindewerke sind als Sondervermögen organisiert; sie sind wirtschaftlich selbständig, rechtlich jedoch unselbständig. Für den Betriebszweig Abwasserwerk wurde eine eigenbetriebsähnliche Einrichtung gegründet. Bilanzen, GuV Leistungen der Beteiligungen und deren Kennzahlen Leistungsbeziehungen mit der Gemeinde von 2011-2015 (s. Anlage 3) Kennzahlen von 2011-2015 (s. Anlage 3) Besetzung der Organe bis 31.12.2016: Hans-Jürgen Lange als kaufm. Betriebsleiter, bis 31.01.2017: Hermann Oortmann als techn. Betriebsleiter, ab 01.01.2017: Uwe Aust als kaufm. Betriebsleiter, ab 01.02.2017: Dirk Puchert-Blöbaum als techn. Betriebsleiter. Personalbestand Schmutzwassergebühren - die auf Grund der Frischwasserverbräuche abgerechnet werden. Regenwassergebühren - werden anhand der abgeschlossenen Grundstücksflächen und des einzelnen Gebührenmaßstabes berechnet. Straßenentwässerungsgebühren - erfolgen aufgrund geschätzter Straßenflächen. Verwaltungsanteil und Netzwerkumlage - werden für die Nutzung der EDV und den allgemeinen Kosten in der Verwaltung berechnet Personalkosten – interne Verrechnung von Entgelten und Bezügen. Pachtverträge – Kläranlage Greste, Flur 8, Flurstück 597 und Asemissen Regenrückhaltebecken, Regenklärbecken und Pufferbecken. Betriebsausschuss BA WA mit 13 Mitgliedern, Vorsitzender Jörg Bücker. 15 Mitarbeiter 6 Beteiligungsbericht 2011-2015 Gemeinde Leopoldshöhe 4.2 Wasserwerk der Gemeinde Leopoldshöhe Anschrift Kirchweg 1, 33818 Leopoldshöhe Telefon: 05208-991-274 www.leopoldshoehe.de Ziele der Beteiligung Das Wasserwerk der Gemeinde Leopoldshöhe wurde zum 01. Januar 1971 als Eigenbetrieb gegründet. Das Wasserwerk wird auf der Grundlage der gesetzlichen Vorschriften (GO NRW /EigVO NRW) und der Bestimmungen der Betriebssatzung geführt. Gesellschaftszweck Zweck des Eigenbetriebes einschließlich etwaiger Hilfs- und Nebenbetriebe sind die Versorgung mit Wasser und alle den Betriebszweck fördernden Maßnahmen sowie die Veranlagung zu den Schmutzwassergebühren namens und im Auftrag der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung „Abwasserwerk Leopoldshöhe“. Beteiligungsverhältnisse Vollkonsolidierung mit einer 100% Beteiligung. Die Gemeinde Leopoldshöhe weist ein Sondervermögen von 1.271.699,00 € auf. Das Stammkapital des Wasserwerks beträgt 1.502.911,04 €. Die Gemeindewerke sind als Sondervermögen organisiert. Sie sind wirtschaftlich selbständig, rechtlich jedoch unselbständig. Für den Betriebszweig Wasserwerk wurde ein Eigenbetrieb gegründet. Bilanzen, GuV Leistungen der Beteiligungen und deren Kennzahlen von 2011-2015 (s. Anlage 4) Kennzahlen von 2011-2015 (s. Anlage 4) Leistungsbeziehungen mit der Gemeinde Frischwassergebühren - die auf Grund der Frischwasserverbräuche abgerechnet werden. Konzessionsabgabe - für nicht zu allgemeinen Tarifpreisen abgegebenen Wasserlieferungen. Verwaltungsanteil und Netzwerkumlage - werden für die Nutzung der EDV und den allgemeinen Kosten in der Verwaltung berechnet. Personalkosten - interne Verrechnung von Entgelten und Bezügen. Besetzung der Organe bis 31.12.2016: Hans-Jürgen Lange als kaufm. Betriebsleiter, bis 31.01.2017: Hermann Oortmann als techn. Betriebsleiter, ab 01.01.2017: Uwe Aust als kaufm. Betriebsleiter, ab 01.02.2017: Dirk Puchert-Blöbaum als techn. Betriebsleiter. Betriebsausschuss BA WA mit 13 Mitgliedern, Vorsitzender Jörg Bücker Personalbestand 6 Mitarbeiter 7 Beteiligungsbericht 2011-2015 Gemeinde Leopoldshöhe 4.3 Kommunales Gebäudemanagement Anschrift Kirchweg 1, 33818 Leopoldshöhe Telefon: 05208-991-101 www.leopoldshoehe.de Ziele der Beteiligung Das kommunale Gebäudemanagement der Gemeinde Leopoldshöhe wurde zum 01 Januar 2008 als eigenbetriebsähnliche Einrichtung aus dem gemeindlichen Haushalt ausgegliedert. Das kommunale Gebäudemanagement wird auf der Grundlage der gesetzlichen Vorschriften (GO NRW / EigVO NRW) und der Bestimmungen der Betriebssatzung geführt. Gesellschaftszweck Zweck der Einrichtung einschließlich etwaiger Hilfs- und Nebenbetriebe ist eine wirtschaftliche, sichere, ökologisch nachhaltige sowie zukunftsweisende zentrale Verwaltung des Immobilenvermögens, insbesondere von Gebäuden sowie den zugeordneten Grundstücken, die der Gemeinde Leopoldshöhe zur Erfüllung ihrer Aufgaben dienen. Die zentrale Verwaltung umfasst im wesentlichen die Bereiche Reinigung, Bewirtschaftung und Unterhaltung. Beteiligungsverhältnisse Vollkonsolidierung mit einer 100% Beteiligung. Die Gemeinde Leopoldshöhe weist ein Sondervermögen von 5.066.884,94 € auf. Das Stammkapital des kommunalen Gebäudemanagement beträgt 5.161.920,75€. Die Gemeindewerke sind als Sondervermögen organisiert. Sie sind wirtschaftlich selbständig, rechtlich jedoch unselbständig. Bilanzen, GuV Leistungen der Beteiligungen und deren Kennzahlen von 2011-2015 (s. Anlage 5) Kennzahlen von 2011-2015 (s. Anlage 5) Leistungsbeziehungen mit der Gemeinde Bewirtschaftung und Unterhaltung - von Gebäuden. Internes Darlehen. Verwaltungsanteil und Netzwerkumlage - werden für die Nutzung der EDV und den allgemeinen Kosten in der Verwaltung berechnet. Personalkosten - interne Verrechnung von Entgelten und Bezügen. Besetzung der Organe bis 31.12.2016: Hans-Jürgen Lange als kaufm. Betriebsleiter, bis 31.01.2017: Hermann Oortmann als techn. Betriebsleiter, ab 01.01.2017: Uwe Aust als kaufm. Betriebsleiter, ab 01.02.2017: Dirk Puchert-Blöbaum als techn. Betriebsleiter. Betriebsausschuss BIG mit 16 Mitgliedern, Vorsitzender Hartmut Thimm. Personalbestand 12 Mitarbeiter 8 Beteiligungsbericht 2011-2015 Gemeinde Leopoldshöhe 4.4 Liegenschaftsverwaltung Anschrift Kirchweg 1, 33818 Leopoldshöhe Telefon: 05208-991-261 www.leopoldshoehe.de Ziele der Beteiligung Die Immobilien- und Liegenschaftsverwaltung der Gemeinde Leopoldshöhe wird als eigenbetriebsähnliche Einrichtung auf Grundlage der gesetzlichen Vorschriften (GO NRW und EigVO NRW) und der Bestimmungen der Betriebssatzung geführt. Gesellschaftszweck Zweck des Eigenbetriebs sind: I. die Verwaltung und Bewirtschaftung der gemeindlichen Wohngebäude und der gemischt genutzten Gebäude II. der An- und Verkauf von Grundstücken Beteiligungsverhältnisse Vollkonsolidierung mit einer 100% Beteiligung. Die Gemeinde Leopoldshöhe weist ein Sondervermögen von 2.476.230,68 € auf. Das Stammkapital der Liegenschaftsverwaltung beträgt 1.761.323,58 €. Die Gemeindewerke sind als Sondervermögen organisiert. Sie sind wirtschaftlich selbständig, rechtlich jedoch unselbständig. Bilanzen, GuV von 2011-2015 (s. Anlage 6) Leistungen der Beteiligungen und deren Kennzahlen Kennzahlen von 2011-2015 (s. Anlage 6) Leistungsbeziehungen mit der Gemeinde Verwaltungsanteil und Netzwerkumlage - werden für die Nutzung der EDV und den allgemeinen Kosten in der Verwaltung berechnet. Personalkosten - interne Verrechnung von Entgelten und Bezügen. Besetzung der Organe bis 31.12.2016: Hans-Jürgen Lange als kaufm. Betriebsleiter, bis 31.01.2017: Hermann Oortmann als techn. Betriebsleiter, ab 01.01.2017: Uwe Aust als kaufm. Betriebsleiter, ab 01.02.2017: Dirk Puchert-Blöbaum als techn. Betriebsleiter. Betriebsausschuss BIG mit 16 Mitgliedern, Vorsitzender Hartmut Thimm. Personalbestand 4 Mitarbeiter 9 Beteiligungsbericht 2011-2015 Gemeinde Leopoldshöhe 4.5 Gesellschaft für Abfallentsorgung Lippe (GAL)GmbH Anschrift Am alten Fluss 8, 32657 Lemgo Telefon: 0571/9744-173 www.gal-lippe.de Ziele der Beteiligung Erbringung sämtlicher im Rahmen der Abfallentsorgunganfallender und damit zusammenhängender Leistungen. An der Gesellschaft beteiligt sich die Gemeinde Leopoldshöhe mit dem Ziel, das die Aufgabe der Abfallentsorgung unter wirtschaftlichen Aspekten optimal erledigt wird. Gesellschaftszweck Zu den Aufgaben der Gemeinde Leopoldshöhe gehört, die in ihrem Gebiet anfallenden Abfälle einzusammeln und zu den Abfallentsorgungsanlagen zu befördern. Diese Aufgabe hat sie zum größten Teil auf den Zweckverband Abfallwirtschaftsverband Lippe übertragen. Der Zweckverband beauftragt die Gesellschaft, die Abfallentsorgung sowie die damit zusammenhängenden Leistungen zu erfüllen. Beteiligungsverhältnisse Gesellschaftsvertrag vom 30. Juni 2004. Das Stammkapital beträgt 200.000,00 € Die Stammeinlage der Gemeinde Leopoldshöhe beträgt 1,95 %, das entspricht einem Anteil von 3.900,00 €. Die Wertpapiere des Anlagevermögens haben zum 31.12.15 einen Wert von 18.114,60 €. Bilanzen, GuV von 2011-2015 (s. Anlage 7) Leistungen der Beteiligungen und deren Kennzahlen Kennzahlen von 2011-2015 ((s. Anlage 7) Leistungsbeziehungen mit der Gemeinde Die Gesellschaft erledigt die Abfallentsorgung für die Gemeinde Leopoldshöhe. Besetzung der Organe Geschäftsführer sind Herr Berthold Lockstedt und Ulrich Schlotthauer Der Aufsichtsrat besteht aus 11 Mitgliedern. Dieser setzt sich zusammen aus 6 Mitgliedern von Seiten der kommunalen Gesellschafter und 5 Mitgliedern von Seiten des privaten Partners. Personalbestand 11 gewerbliche Mitarbeiter 10 Beteiligungsbericht 2011-2015 Gemeinde Leopoldshöhe 4.6 Zweckverband Abfallwirtschaftsverband Lippe (AWV) Anschrift Felix-Fechenbach-Straße 5, 32756 Detmold Telefon: 05231/62-665 www.awv-lippe.de Ziele der Beteiligung Die Hauptaufgabe des Verbandes sind die Übernahme und Durchführung von Einsammlung und Transport sowie der Behandlung, Verwertung und Beseitigung der im Verbandsgebiet anfallenden Abfälle für die Verbandsmitglieder. Gesellschaftszweck Sicherstellung der Abfallentsorgung im Versorgungsgebiet. Sämtliche sich daraus ergebende Dienstleistungen einschließlich Abrechnung aller erbrachten Leistungen. Der Zweckverband verfolgt das Ziel, durch die gemeinsame Aufgabenwahrnehmung für die beteiligten Städte und Gemeinden zu kostengünstigen sowie rechtssicheren Lösungen in der Abfallentsorgung für die Verbandsmitglieder und deren Bürgerinnen und Bürger zu gelangen. Zur Erfüllung des operativen Geschäfts hat der Zweckverband die Gesellschaft für Abfallentsorgung Lippe mbH (GAL) beauftragt. Beteiligungsverhältnisse Verbandssatzung vom 30. April 2002 in der Neufassung vom 30.11.2012 Das Stammkapital beträgt 200.000,00 €. Die Stammeinlage der Gemeinde Leopoldshöhe beträgt 3,2 %, das entspricht einem Anteil von 6.400,00 €. Die Wertpapiere des Anlagevermögens haben zum 31.12.15 einen Wert von 13.567,00 €. Bilanzen, GuV von 2011-2015 (s. Anlage 8) Leistungen der Beteiligungen und deren Kennzahlen Kennzahlen von 2011-2015 (s. Anlage 8) Leistungsbeziehungen mit der Gemeinde Kosten für Abfuhr, Transport und Entsorgung im Verbund von Abfallwirtschaftsverband und GAL. Besetzung der Organe Verbandsvorsteher Landrat des Kreises Lippe, Herr Dr. Axel Lehmann Verwaltungsrat Die Organe des AWV sind der Verwaltungsrat mit 26 Mitgliedern und die Verbandsversammlung mit 52 Mitgliedern. Für die Gemeinde Leopoldshöhe ist Herr Jörg Gräfe und Herr Hans-Jürgen Lange als allgemeiner Vertreter des Bürgermeisters bestellt. Personalbestand kein eigenes Personal 11 Beteiligungsbericht 2011-2015 Gemeinde Leopoldshöhe 4.7 Kommunale Verkehrsgesellschaft Lippe (KVG) mbH Anschrift Felix-Fechenbach-Straße 3, 32756 Detmold Telefon: 05231/62-7950 www.kvg-lippe.de Ziele der Beteiligung Das Hauptziel des Unternehmens besteht darin, als kommunale Planungs- und Organisationsgesellschaft eine angemessene Verkehrsbedienung für den Kreis Lippe im öffentlichen Personennahverkehr durch ein flächendeckendes, bedarfsgerechtes Verkehrssystem sicherzustellen und das Angebot weiterzuentwickeln. Gesellschaftszweck Die gesetzliche Grundlage bildet das ÖPNVG NRW. Nach § 3 Abs. 1 ist der Kreis Lippe Aufgabenträger für den straßengebundenen ÖPNV in Lippe. Zur Wahrnehmung dieser Aufgabe setzt er die KVG ein. Als Gesellschafter ist eine Beteiligung der Gemeinde Leopoldshöhe gesichert. Beteiligungsverhältnisse Gesellschaftsvertrag vom 30. Januar 1996 zuletzt geändert am 24.09.2008 Das Stammkapital beträgt (100.000,00 DM) oder 51.129,19 € Die Stammeinlage der Gemeinde Leopoldshöhe beträgt 2% das entspricht einem Anteil von 1.022,58€. Die Wertpapiere des Anlagevermögens haben zum 31.12.15 einen Wert von 863,37 €. Bilanzen, GuV von 2011-2015 (s. Anlage 9) Leistungen der Beteiligungen und deren Kennzahlen Kennzahlen von 2011-2015 (s. Anlage 9) Leistungsbeziehungen mit der Gemeinde Die KVG ist nicht selbst als örtlicher oder überörtlicher Verkehrsbetrieb tätig, sondern hauptsächlich als Koordinator der einzelnen in Lippe tätigen öffentlichen Personennahverkehrsunternehmen, infolge dessen ist nicht davon auszugehen, dass bei der KVG Personennahverkehrs Betriebsverluste entstehen, die von den Gesellschaftern abzudecken wären. Mit Gewinnausschüttungen ist aufgrund der Aufgabenstellung nicht zu rechnen. Besetzung der Organe Gesellschafterversammlung In die Gesellschafterversammlung entsendet der Kreis Lippe 5, die übrigen Gesellschafter je angefangene 20.000 Einwohner 1 Vertreter. Aufsichtsrat Der Aufsichtsrat besteht aus 11 Mitgliedern. Vorsitzender ist Friedel Heuwinkel. Geschäftsführung Dipl.-Ing. Achim Oberwöhrmeier als alleiniger Geschäftsführer der Gesellschaft, seit 01.03.2001. Personalbestand 1 Vollzeitkräfte, 1 Teilzeitkraft und 2 Aushilfskräfte 12 Beteiligungsbericht 2011-2015 Gemeinde Leopoldshöhe 4.8 Netzwerk Lippe gGmbH Beschäftigungsförderungsgesellschaft Anschrift Braunenbrucher Weg 18, 32758 Detmold Telefon: 05231/6403-0 www.info@netztwerk-lippe.de Ziele der Beteiligung Dauerhafte Wiedereingliederung von Arbeitslosen, insbesondere Langzeitarbeitslosen und arbeitslosen Sozialhilfeempfängern sowie von Arbeitslosigkeit bedrohte Personen durch Weiterbildung, Umschulung und Hilfe bei der Arbeitsplatzbeschaffung. Außerdem Angebote im Bereich von Sprachkursen und der Beschaffung von Ausbildungsplätzen Gesellschaftszweck Dieser Personenkreis soll durch Beratung, Qualifizierung und Weiterbildung, sowie Erwerb von Arbeitserfahrungen in sozialversicherungspflichtigen und tariflich geregelten Arbeitsverhältnissen die Chance eröffnet werden, einen Arbeitsplatz im ersten Arbeitsmarkt zu finden bzw. zu behalten. Beteiligungsverhältnisse Gesellschaftsvertrag vom 20. Juni 1995 und zuletzt am 15.01.2002 geändert. Das Stammkapital beträgt (50.000 DM) oder 25.680,00 € Die Stammeinlage der Gemeinde Leopoldshöhe beträgt 2,02 % das entspricht einem Anteil von 520,00€. Die Wertpapiere des Anlagevermögens haben zum 31.12.15 haben einen Wert von 58.168,54€ Bilanzen, GuV von 2011-2015 (s. Anlage 10) Leistungen der Beteiligungen und deren Kennzahlen Kennzahlen von 2011-2015 (s. Anlage 10) Leistungsbeziehungen mit der Gemeinde Der Beirat berät den Geschäftsführer hinsichtlich der Auswirkungen von Maßnahmen und Projekten. Besetzung der Organe Gesellschafterversammlung In der Gesellschafterversammlung sind 13 Gesellschafter Gesellschafterversammlung (Kreis Lippe, 8 kreisangehörige Kommunen, Landesverband Lippe, Lippische Landeskirche, IHK, REGE mbH) stimmberechtigt. Beirat Dem Beirat gehören 12 Mitglieder an. Die Gemeinde Leopoldshöhe wird durch den Bürgermeister Herrn Schemmel vertreten. Geschäftsführung Herr Thomas Jeckel, Detmold Personalbestand 97 Mitarbeiter 13 Beteiligungsbericht 2011-2015 Gemeinde Leopoldshöhe 4.9 Lippe Tourismus & Marketing AG Anschrift Bismarckstraße 2, 32756 Detmold Telefon: 05231/56594-0 www.land-des-hermann.de Ziele der Beteiligung Das Ziel den Standort „Lippe“ bekannter und damit für Einwohner, Touristen und Investoren interessanter zu machen. Gesellschaftszweck Schaffung eines einheitlichen Marketings für Wirtschaft, Tourismus, Bildung und Kultur in der Region Lippe. Insbesondere soll die Gesellschaft durch feste Aufgaben und durch spezielle Maßnahmen und Projekte unterstützt werden Beteiligungsverhältnisse Gesellschaftsvertrag vom 12. Februar 2003 Kündigung zum 14.02.2012 Stammeinlage der Gemeinde Leopoldshöhe beträgt 0,146 % das entspricht einem Anteil von 84,00€. Die Wertpapiere des Anlagevermögens haben zum 31.12.11 einen Wert von 84,00€ Bilanzen, GuV von 2011-2012 (s. Anlage 11) Leistungen der Beteiligungen und deren Kennzahlen Leistungsbeziehungen mit der Gemeinde Kennzahlen von 2011-2012 (s. Anlage 11) Besetzung der Organe Hauptversammlung Von den stimmberechtigten Aktionären hält 51% die freie Wirtschaft und 49% die öffentliche Hand. In der Hauptversammlung gewähren je 1,00€ Nennwert einer Aktie eine Stimme. Aufsichtsrat Der Aufsichtsrat besteht aus 9 Mitgliedern Vorstand Frank Schäfer, Dörentrup; Günter Weigel, Detmold. Personalbestand Durchschnittlich sind 12 kaufmännische Angestellte, 2 geringfügig Beschäftigte sowie 3 Auszubildende über den Verein Chance Ausbildung Lippe beschäftigt. Es gehört zu den Aufgaben der Gemeinde, Wirtschaftsförderung zu betreiben sowie Initiativen im Bereich Tourismus, Bildung und Kultur zu ergreifen. Die Lippe Tourismus & Marketing AG erfüllt somit eine kommunale Aufgabe. Das Grundkapital wird von privaten Unternehmern und öffentlicher Hand erbracht. Auf Seiten der öffentlicher Hand sind der Kreis Lippe, Landesverband Lippe sowie die lippeschen Städte und Gemeinden vertreten. 14 Beteiligungsbericht 2011-2015 Gemeinde Leopoldshöhe 4.10 Kommunales Rechenzentrum KRZ Anschrift Am Lindenhaus 21, 32657 Lemgo Telefon: 05261/252-0 www.krz.de Ziele der Beteiligung Der Zweckverband ist Träger des kommunalen Rechenzentrums (KRZ), mit dem Ziel den Verbandsmitgliedern, die im Rahmen der technikunterstützten Informationsverarbeitung geforderten Dienstleistungen zu erbringen. Gesellschaftszweck Unterstützung bei vielseitiger kommunaler Aufgaben. Beratung, Beschaffung, Erstellung, Pflege und Weiterentwicklung von DV-Verfahren auf der Grundlage der Anforderung der Verbandsmitglieder. Beteiligungsverhältnisse Satzung vom 25. November 1988, letzte Änderung 27.11.2008 (mit Wirkung zum 1.01.2009). Mitglieder sind die Kreise Herford, Lippe, Minden-Lübbecke und 34 kreisangehörige Gemeinden. Erinnerungswert 1,00€ Bilanzen, GuV von 2011-2015 (s. Anlage 12) Leistungen der Beteiligungen und deren Kennzahlen Leistungsbeziehungen mit der Gemeinde Kennzahlen von 2011-2015 (s. Anlage 12) Besetzung der Organe Verbandsversammlung Je Mitglied eine Stimme Verwaltungsrat Der Verwaltungsrat besteht aus 9 Mitgliedern, die aus den Reihen der Verbandsversammlung stammen und aus deren Mitte benannten werden. Zum Verwaltungsrat zählt weiterhin der Vorsitzenden der Verbandsversammlung, der Verbandsvorsteher und dessen Stellvertreter. Verbandsvorsteher Landrat Christian Manz Geschäftsführer Reinhold Harnisch und Wolfgang Scherer als Stellvertreter Personalbestand 196 Mitarbeiter Das KRZ ist Dienstleister für die Gemeinde im Rahmen des Verbandszweckes. Die entstehenden Kosten werden von den Mitgliedern nach Maß und Umfang der Inanspruchnahme getragen. Sie werden durch Leistungs- und Kostenrechnung ermittelt. Ab 1996 wird sehr differenziert nach Inanspruchnahme der Einzelleistungen des KRZ abgerechnet. 15 Beteiligungsbericht 2011-2015 Gemeinde Leopoldshöhe 4.11 Volkshochschule Lippe-West (VHS) Anschrift Lange Straße 124, 32791 Lage Telefon: 05232/9550-0 www.vhs-lw.de Ziele der Beteiligung Der Zweckverband ist Träger der Volkshochschule LippeWest (VHS). Die VHS ist eine Einrichtung der Weiterbildung gem. §§1,2 Absatz 2 und 10 des WbG. Gesellschaftszweck Bei der VHS handelt es sich um ein kommunales Weiterbildungszentrum und Treffpunkt für Bildung, Qualifizierung und Kommunikation. Durch ein attraktives, qualifiziertes und auf die Bedarfe abgestimmtes Bildungsangebot im Bereich allgemeinbildender, beruflicher, politischer und kultureller Bildung unterstützt die VHS die Menschen der Region in ihrer persönlichen und beruflichen Entwicklung und Qualifizierung. Beteiligungsverhältnisse Mitglieder sind die Gemeinde Leopoldshöhe, die Gemeinde Augustdorf, die Stadt Lage und die Stadt Oerlinghausen. Der Erinnerungswert beträgt 1,00€. Der Beteiligungswert beträgt 29.974,76€. Bei den umlagefinanzierten Zweckverbänden sind keine prozentualen Anteile an dem Unternehmen zu bestimmen. Bilanzen, GuV Leistungen der Beteiligungen und deren Kennzahlen Leistungsbeziehungen mit der Gemeinde von 2011-2015 (s. Anlage 13) Kennzahlen von 2011-2015 (s. Anlage 13) Besetzung der Organe Jedes Verbandsmitglied entsendet für die ersten angefangenen 10.000 Einwohner eine zusätzliche Vertretung in die Verbandsversammlung. Verbandsvorsteher: Christian Liebrecht Personalbestand Bedienstete des Zweckverbandes sind die VHS-Leiter, hauptamtliche/hauptberufliche pädagogische Mitarbeiter, Mitarbeiter für den Verwaltungsdienst, nebenamtliche/nebenberufliche pädagogische Mitarbeiter und sonstige Mitarbeiter. Die VHS dient der Weiterbildung von Jugendlichen und Erwachsenen in Leopoldshöhe. Träger der Volkshochschule Lippe-West (VHS) ist der Zweckverband. Der Zweckverband ist eine Körperschaft des öffentlichen Rechts gem. § 5 Abs.1 GKG. Er verwaltet seine Angelegenheiten im Rahmen der Gesetze unter eigener Verantwortung. Jedes Jahr ist eine Umlage an die VHS zu zahlen. 16 Beteiligungsbericht 2011-2015 Gemeinde Leopoldshöhe 4.12 Photovoltaik Deponie Dörentrup GmbH & Co.KG Anschrift Plögerweg 1, 32694 Dörentrup Telefon: 05261 2550 www.photovoltaik-deponie-doerentrup-gmbh Ziele der Beteiligung Ist die Errichtung und der Betrieb von eigenen sowie der Betrieb von angemieteten Photovoltaik-Anlagen auf geeigneten eigenen oder angemieteten Dächern und sonstigen Flächen. Gesellschaftszweck Versorgung der Bürger und Einwohner mit Strom, Gas, Wasser und Fernwärme durch die Stadtwerke Lemgo GmbH. Eine Form der Energiegewinnung ist die Nutzung regenerativer Energien. Die Gesellschaft unterstützt die Stadtwerke Lemgo GmbH in der Versorgung mit erneuerbaren Energien. Beteiligungsverhältnisse Gesellschaftsvertrag vom 16.10.2013 Komplementärin ist die LIPPE ENERGIE VERWALTUNGSGmbH, Detmold. Kommanditkapital 85.000,00€ Es ist geplant weitere Kommanditisten aufzunehmen. Am Vermögen und am Gewinn/Verlust sind gem. § 11 Abs.1 des Gesellschaftsvertrages allein die Kommanditisten im Verhältnis ihrer Kapitalkonten beteiligt. Anteil Gemeinde Leopoldshöhe 5.000,00€. Bilanzen, GuV von 2013-2015 (s. Anlage 14) Leistungen der Beteiligungen und deren Kennzahlen Kennzahlen von 2013-2015 (s. Anlage 14) Leistungsbeziehungen mit der Gemeinde Unterstützung der Gesellschaft in der Versorgung mit erneuerbaren Energien in Form von Kommanditanteilen. Besetzung der Organe Geschäftsführung durch die Komplementärin ist die LIPPE ENERGIE VERWALTUNGS-GmbH, Detmold. Kommanditisten sind ab dem 29.Januar 2013 zu gleichen Teilen: Stadtwerke Rinteln GmbH, Stadtwerke Lemgo GmbH, Stadtwerke Detmold GmbH, Blomberger Versorgungsbetriebe GmbH, Stadtwerke Bad Salzuflen GmbH, Kreis Lippe, Gemeinde Dörentrup, Stadt Barntrup, Stadt Lügde, Stadt Augustdorf, Stadt Horn-Bad Meinberg, Gemeinde Extertal, Stadt Lage, Gemeinde Leopoldshöhe, Gemeinde Kalletal, Stadtwerke Oerlinghausen GmbH, Gemeinde Schlangen GmbH. Personalbestand 17 Beteiligungsbericht 2011-2015 Gemeinde Leopoldshöhe 4.12 Schulverband Sonderschule für Lernbehinderte, Fröbelschule Oerlinghausen Anschrift Rathausplatz 1, 33813 Oerlinghausen Telefon: 05202/493-28 www.oerlinghausen.de Ziele der Beteiligung Die Gemeinde Leopoldshöhe und die Stadt Oerlinghausen bilden nach § 4 Abs. 1 des Gesetzes über kommunale Gemeinschaftsarbeit und § 11 Abs. 1 des Schulverwaltungsgesetzes, zuletzt geändert durch Gesetz vom 22. Februar 1994 (SGV. NW. 223), einen Schulverband. Gesellschaftszweck Der Schulverband ist Träger der Sonderschule für Lernbehinderte „Fröbelschule Oerlinghausen“. Beteiligungsverhältnisse Die Gemeinde Leopoldshöhe ist mit 48,47 % an der Fröbelschule Oerlinghausen beteiligt. Auflösung des Schulzweckverbandes zum 31.07.2011. Der Erinnerungswert beträgt 1,00€. Bilanzen, GuV 2011 (s. Anlage 15) Leistungen der Beteiligungen und deren Kennzahlen Kennzahlen 2011 (s. Anlage 15) Leistungsbeziehungen mit der Gemeinde Die Verbandsmitglieder, die Gemeinde Leopoldshöhe und die Stadt Oerlinghausen tragen die nicht durch sonstige Einnahmen gedeckten Ausgaben des Schulverbandes Fröbelschule Oerlinghausen. Besetzung der Organe Schulverbandsversammlung Jedes Verbandsmitglied entsendet je angefangene 4.000 Einwohner einen Vertreter. Die Schulverbandsversammlung wählt in ihrer ersten Sitzung aus ihrer Mitte für die Dauer der Wahlzeit einen Vorsitzenden. Verbandsvorsteherin Dr. Herbort, Ursula Personalbestand 1 Schulsekretärin, 1 Hausmeister Anteiliger Personalbestand für die Geschäftsführung. 18 Beteiligungsbericht 2011-2015 Gemeinde Leopoldshöhe 4.13 Zweckverband Stadtwerke Lippe-Wesser Anschrift Ziele der Beteiligung Bad Meinberger Str. 1, 32760 Detmold Telefon: 0800 9808550 info@swlws.de Die Strom- und Gasversorgungsnetze in den Gemeinden Leopoldshöhe, Augustdorf, Dörentrup und Kalletal sollen zukünftig unter Beteiligung der Gemeinden betrieben bzw.an einen Netzbetreiber verpachtet werden. Aus diesem Grund wird sich der zu gründende Zweckverband als Kommanditist an der Stadtwerke Lippe-Weser GmbH & Co.KG beteiligen, die die Aufgabe nach Satz 1 für den Zweckverband erfüllen wird. Ab den 01.01.2015 hat die Stadtwerke Lippe-Weser GmbH & Co.KG die Rolle des Netzbetreibers gemäß EnWG übernommen. Die durch die Stadtwerke Lippe-Weser GmbH & Co. KG erworbenen Strom- und Gasversorgungsnetze sind zum 01.01.2015 an die Stadtwerke Lippe-Weser Service GmbH & Co. KG verpachtet worden (Pachtmodell) Gesellschaftszweck Die Strom- und Gasversorgungsnetze an einen Netzbetreiber verpachten. Der Zweckverband hat im Rahmen der Daseinsvorsorge die Belieferung der Bevölkerung in dem räumlichen Wirkungsbereich mit leitungsgebundener Energie zu besorgen. Zur Erfüllung dieser Aufgabe bedienst sich der Zweckverband der Stadtwerke Lippe-Weser GmbH & Co.KG. Beteiligungsverhältnisse Der Zweckverband ist als Kommanditist mit einer Beteiligung in Höhe von 51% des Festkapitals beteiligt ist. 2015 (s. Anlage 16) Bilanzen, GuV Leistungen der Beteiligungen und deren Kennzahlen Leistungsbeziehungen mit der Gemeinde Besetzung der Organe Personalbestand Kennzahlen 2015 (s. Anlage 16) Organe sind die Verbandsversammlung und der Verbandsvorsteher. Die Verbandsversammlung besteht aus Verbandsmitgliedern. Jedes Verbandsmitglied ist berechtigt, zwei Vertreter zu entsenden. Der Verbandsvorsteher wird von der Verbandsversammlung mit einfacher Mehrheit gewählt. Er führt die laufenden Geschäfte unter der Berücksichtigung der gesetzlichen Vorschriften, der Satzung sowie Beschlüsse der Verbandsversammlung. Keine Mitarbeiter 19 Beteiligungsbericht 2011-2015 Gemeinde Leopoldshöhe 4.13 Sonstige Mitgliedschaften 4.13.1 Wohnbau-Lemgo eG Anschrift Pagenhelle 13 Telefon: 05261/2599-0 www.wohnbau-lemgo.de Die Gemeinde Leopoldshöhe hält einen Anteil von 3680,00 € Für das Jahr 2010 wurde eine Dividende in Höhe von 108,38€ eingenommen. 4.13.2 Volksbank Bad Salzuflen eG Anschrift Schlossstraße 6-8, 32108 Bad Salzuflen Telefon: 05222/801-0 www.vb-badsalzuflen.de Die Gemeinde Leopoldshöhe hält einen Anteil von 150,00 €. Für das Jahr 2010 wurde eine Dividende in Höhe von 12,63 € eingenommen. 5. Übersicht der einzelnen Bilanzen sowie Gewinn- und Verlustrechnungen aller Beteilligungen der Gemeinde Leopoldshöhe Nach § 52 Abs. 2 GemHVO sind im Bericht die Bilanzen und Gewinn- und Verlustrechnungen der Beteiligungen in einer Zeitreihe abzubilden, die das abgelaufene Geschäftsjahr, das Vorjahr und das Vorvorjahr umfasst. 5.1 Anlage 3 - 16 Leopoldshöhe, den 06.12.2017 Gerhard Schemmel -Bürgermeister- Uwe Aust -Kämmerer- 20 Anlage 1 Konsolidierungsübersicht Gemeinde Leopoldshöhe Konsolidierung (At-Equity) Vollkonsolidierung Anschaffungskosten (At-Cost) Abwasserwerk 100% Zweckverband Fröbelschule 48,47% Gesellschaft für Abfallentsorgung GmbH Wasserwerk 100% Zweckverband Stadtwerke Lippe-Weser 25,00% Kommunale Verkehrsgesellschaft GmbH Kommunales Gebäudemanagement 100% Beschäftigungsförderung Netzwerk Lippe Immobilien- und Liegenschaftsverwaltung 100% Lippe Tourismus & Marketing AG 1,95% 2% 2,03% * Abfallwirtschaftsverband AWV Lippe 3,20% Kommunales Rechenzentrum KRZ * Volkshochschule Lippe * Deponie Dörentrup GmbH * Bei umlagefinanzierten Zweckverbänden sind keine prozentualen Anteile an dem Unternehmen zu bestimmen ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………. Konsolidierungsübersicht der Gemeinde Leopoldshöhe Quelle: Eigene Darstellung 6,67% Anlage 2 Konsolidierungskreis-Beteiligungen - 2015 Die Darstellung der Finanzströme zwischen Verwaltung und Betrieben Vollkonsolidierung Betrieb At Equity / At Cost Beteiligungswert Anteile der Gemeinde EUR EUR % A.-1.3.2 Beteiligunen FA Beteiligung Zweckverband 1) Zweckverband Stadtwerke Lippe-Weser GmbH & Co.KG At Equity 1,00 48,47% At Equity 1,00 25,00% B.-1.3.3 Sondervermögen Abwasserwerk Leopoldshöhe Vollkonsolidierung 6.459.307,29 100% Kommunales Gebäudemanagement Vollkonsolidierung 2.402.557,13 100% Immobilien- und Liegenschaftsverwaltung Vollkonsolidierung 2.387.943,36 100% Wasserwerk Leopoldshöhe Vollkonsolidierung 1.271.699,00 100% C. 1.3.4 Wertpapiere des Anlagevermögens Gesellschaft für Abfallentsorgung Lippe GmbH (GAL) At Cost 18.114,60 3.900,00 1,95% Kommunale Verkehrsgesellschaft Lippe mbH (KVG) At Cost 863,37 1.022,58 2,00% Beschäftigungsförderungs GmbH-Netzwerk Lippe At Cost 58.168,54 520,00 2,03% Lippe Tourismus & Marketing AG 2) At Cost Abfallwirtschaftsverband-AWV Lippe At Cost 13.567,00 Kommunales Rechenzentrum -KRZ At Cost 1,00 * Volkshochschule Lippe At Cost 29.974,76 * Photovoltaik Deponie Dörentrupp GmbH At Cost 5.000,00 Wohnungsbau -Lemgo e.G. At Cost 3.680,00 Volksbank Bad Salzuflen e.G At Cost 150,00 - E.-1.3.5.4 Sonstige Ausleihungen 1) 2) Austritt seitens der Gemeinde zum 31.07.2011 Kündigung zum 14.02.2012 * bei den umlagefinanzierten Zweckverbänden sind keine prozentualen Anteile an dem Unternehmen zu bestimmen Quelle: Eigene Darstellung 6.400,00 0% 3,20% 6,67% Abwasserwerk Bilanzentwicklung AKTIVSEITE A. Anlagevermögen I. Immaterielle Vermögensgegenstände II. Sachanlagen B. Umlaufvermögen I. Vorräte II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten C. Rechnungsabgrenzungsposten Summe AKTIVA PASSIVSEITE A. Eigenkapital I. Stammkapital II. Rücklagen III. Gewinnvortrag IV. Jahresüberschuss/ -fehlbetrag B. Sonderposten für Investitionszuschusse C. Rückstellungen D. Verbindlichkeiten E. Rechnungsabgrenzungsposten Summe PASSIVA Anlage 3 2015 31.440.446,17 € 878.312,00 € 30.562.134,17 € 2.576.619,78 € 17.236,59 € 2014 32.631.919,67 € 951.438,50 € 31.680.481,17 € 1.879.021,71 € 20.336,37 € 2013 33.933.705,26 € 1.038.412,50 € 32.895.292,76 € 936.325,18 € 17.688,99 € 2012 35.164.706,91 € 1.124.135,50 € 34.040.571,41 € 533.095,16 € 20.328,52 € 2011 36.357.909,33 € 1.211.526,50 € 35.146.382,83 € 680.874,29 € 30.293,75 € 757.562,29 € 1.801.820,90 € 853.319,25 € 1.005.366,09 € - € 34.510.941,38 € 2014 6.708.226,39 € 6.300.000,00 € 159.307,29 € 610.753,69 € 307.882,50 € - € 34.870.030,44 € 2013 7.139.880,72 € 6.300.000,00 € 159.307,29 € 448.807,43 € 63.959,21 € - € 35.697.802,07 € 2012 6.811.608,19 € 6.300.000,00 € 159.307,29 € 636.613,93 € 13.966,61 € 6.850,54 € 37.045.634,16 € 2011 6.887.266,78 € 6.300.000,00 € 159.307,29 € 248.919,10 € 10.852.206,00 € 266.491,00 € 16.684.017,99 € - € 34.510.941,38 € 680.573,43 € 10.979.174,00 € 238.184,00 € 16.512.791,72 € - € 34.870.030,44 € 352.300,90 € 11.251.453,00 € 183.790,00 € 17.450.950,88 € - € 35.697.802,07 € 427.959,49 € 11.497.107,00 € 209.820,00 € 18.450.065,38 € 375,00 € 37.044.634,16 € 2014 5.807.695,16 € - € 40.825,47 € 2013 4.382.203,66 € - € 57.706,81 € 34.017.065,95 € 2015 6.461.173,20 € 6.300.000,00 € 159.307,29 € - 1.400.000,00 € 1.401.865,91 € 10.475.031,00 € 566.999,92 € 16.513.861,83 € Gewinn- und Verlustrechnung GUV 1. Umsatzerlöse 2. Andere aktivierte Eigenleistungen 3. Sonstige betriebliche Erträge 4. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebstoffe und für bezogene Ware 5. Aufwendungen für bezogene Leistungen 6. Personalaufwand Löhne und Gehälter 7. Personalaufwand soziale Abgaben 8. Abschreibungen 9. Sonstige betriebliche Aufwendungen 10. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 12. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 13. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 14. Sonstige Steuern 15. Verrechnung mit der allgemeinen Rücklage 16. Verlustvortrag / Gewinnvortrag aus dem Vorjahr 17. Ausschüttung 18. Bilanzgewinn/Verlust 34.017.065,95 € 2015 5.316.882,22 € 27.880,08 € 99.349,87 € 673.853,22 € 452.217,46 € 121.830,59 € 1.496.522,92 € 357.226,58 € 1.085,30 € - 1.026,00 € - 682,65 € - 108.655,23 € 550.051,24 € 415.901,66 € 112.730,97 € 1.626.332,47 € 395.289,91 € 1.162,17 € 806.955,58 € 124.937,06 € - € 595,65 € 1.400.000,00 € 1.865,91 € 1.660.000,00 € 248.919,10 € 352.300,90 € 120.000,00 € 680.573,43 € 427.959,49 € 200.000,00 € 352.300,90 € - 740.810,45 € 1.402.951,21 € 106.594,15 € 582.603,62 € 458.144,16 € 118.670,16 € 1.634.774,28 € 403.620,29 € - € 634.168,87 € 1.909.945,10 € - 99.639,00 € 610.344,44 € 428.047,10 € 115.990,76 € 1.655.836,56 € 405.243,74 € 737,41 € 676.591,10 € 448.955,18 € 2012 4.097.426,72 € - € 42.265,23 € - 2011 4.132.407,16 € - € 23.004,59 € - - 89.997,19 € 509.714,86 € 405.428,39 € 109.501,17 € 1.615.474,45 € 498.396,95 € 18,70 € 824.815,04 € 102.102,40 € - € 521,65 € 326.378,74 € 427.959,49 € Leistungen der Beteiligungen in Kennzahlen % Vermögenslage /Finanzlage /Ertragslage Anlagenintensität (Anlagevermögen x 100): Bilanzsumme Anlagenfinanzierung - Anlagendeckung I (Eigenkapital x100): Anlagevermögen Eigenkapitalquote (Eigenkapital x100 ) : Bilanzsumme Fremdkapitalquote (Fremdkapital x 100) : Bilanzsumme Eigenkapitalrentabilität (Gewinn/Verlust x 100) : Eigenkapital 2015 2014 2013 2012 2011 92,4 94,6 97,3 98,5 98,1 20,6 20,6 21,0 19,4 18,9 19,0 19,4 20,5 19,1 18,6 81,0 80,6 79,5 80,9 81,4 21,7 3,7 9,5 5,2 6,2 Wasserwerk Anlage 4 Bilanzentwicklung AKTIVSEITE A. Anlagevermögen I. Immaterielle Vermögensgegenstände II. Sachanlagen B. Umlaufvermögen I. Vorräte II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten C. Rechnungsabgrenzungsposten Summe AKTIVA PASSIVSEITE A. Eigenkapital I. Stammkapital II. Rücklagen III. Gewinnvortrag/Verlustvortrag IV. Jahresüberschuss/ -fehlbetrag B. Sonderposten für Investitionszuschusse C. Rückstellungen D. Verbindlichkeiten Summe PASSIVA Gewinn- und Verlustrechnung GUV 1. Umsatzerlöse 2. Andere aktivierte Eigenleistungen 3. Sonstige betriebliche Erträge 4. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebstoffe und für bezogene Ware 5. Aufwendungen für bezogene Leistungen 6. Personalaufwand Löhne und Gehälter 7. Personalaufwand soziale Abgaben 8. Abschreibungen 9. Sonstige betriebliche Aufwendungen 10. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 12. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 13. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 14. Sonstige Steuern 15. Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag - 2015 4.778.655,03 € 3.845,00 € 4.774.810,03 € 1.102.469,39 € 65.447,41 € 2014 4.769.185,46 € 2.412,00 € 4.766.773,46 € 919.947,14 € 92.302,99 € 2013 4.462.986,26 € 2.931,00 € 4.460.055,26 € 859.013,58 € 92.477,39 € 2012 2011 4.438.286,75 € 4.441.463,58 € 548,00 € 632,50 € 4.437.738,75 € 4.440.831,08 € 759.348,04 € 802.772,23 € 91.615,85 € 94.323,68 € 529.322,70 € 507.699,28 € 5.881.124,42 € 2015 1.502.911,04 € 1.050.000,00 € 246.799,53 € 137.036,37 € 69.075,14 € 1.884.468,00 € 42.847,02 € 2.450.898,36 € 5.881.124,42 € 681.801,73 € 145.842,42 € - € 5.689.132,60 € 2014 1.533.835,90 € 1.050.000,00 € 246.799,53 € 121.541,51 € 115.494,86 € 1.917.978,00 € 42.605,92 € 2.194.712,78 € 5.689.132,60 € 593.521,68 € 173.014,51 € - € 5.321.999,84 € 2013 1.488.341,04 € 1.050.000,00 € 246.799,53 € 113.051,16 € 78.490,35 € 1.887.361,00 € 41.265,37 € 1.905.032,43 € 5.321.999,84 € 534.168,23 € 133.563,96 € - € 5.197.634,79 € 2012 1.529.850,69 € 1.050.000,00 € 246.799,53 € 110.406,86 € 122.644,30 € 1.871.314,00 € 114.644,00 € 1.681.826,10 € 5.197.634,79 € 2015 1.120.983,61 € 12.512,84 € 83.111,67 € 2014 1.181.769,51 € 43.258,52 € 101.636,03 € 2013 1.182.386,14 € 15.050,67 € 114.689,60 € 2012 2011 1.135.791,04 € 1.174.153,12 € 16.355,63 € 26.017,22 € 95.721,29 € 98.790,55 € 48.652,24 € 261.921,72 € 287.394,81 € 81.240,89 € 164.852,07 € 231.093,60 € 623,00 € 42.471,12 € 99.604,67 € 26.774,48 € 3.755,05 € 69.075,14 € - 11.747,44 € 231.318,28 € 273.186,79 € 77.944,33 € 170.956,22 € 352.554,95 € 499,00 € 43.242,70 € 166.212,35 € 48.486,90 € 2.230,59 € 115.494,86 € - 597.679,01 € 110.769,54 € - € 5.244.235,81 € 2011 1.497.206,39 € 1.050.000,00 € 246.799,53 € 100.069,07 € 100.337,79 € 1.856.535,00 € 100.573,00 € 1.789.921,42 € 5.244.235,81 € 23.049,26 € 299.990,19 € 253.951,54 € 72.903,54 € 181.094,30 € 323.620,32 € 94,50 € 42.636,22 € 114.975,54 € 31.502,94 € 4.982,25 € 32.373,31 € 149.968,13 € 253.547,32 € 73.666,72 € 197.594,30 € 315.836,47 € 53,15 € - 44.009,60 € 180.925,26 € - 53.666,71 € 4.614,25 € 21.403,51 € 187.776,98 € 267.843,86 € 81.191,81 € 203.922,65 € 346.601,78 € 412,91 € - 44.411,03 € 146.222,18 € - 41.681,00 € 4.203,39 € 78.490,35 € 122.644,30 € 100.337,79 € - - Leistungen der Beteiligungen in Kennzahlen % Vermögenslage /Finanzlage /Ertragslage Anlagenintensität (Anlagevermögen x 100): Bilanzsumme Anlagenfinanzierung - Anlagendeckung I (Eigenkapital x100): Anlagevermögen Eigenkapitalquote (Eigenkapital x100 ) : Bilanzsumme Fremdkapitalquote (Fremdkapital x 100) : Bilanzsumme Eigenkapitalrentabilität (Gewinn/Verlust x 100) : Eigenkapital 2015 2014 2013 2012 81,3 83,8 83,9 85,4 2011 84,7 33,7 31,5 32,2 33,3 34,5 25,6 27,0 28,0 29,4 74,4 73,0 72,0 70,6 4,6 7,5 5,3 8,0 28,5 71,5 6,7 Kommunales Gebäudemanagement Anlage 5 Bilanzentwicklung AKTIVSEITE A. Anlagevermögen I. Immaterielle Vermögensgegenstände II. Sachanlagen B. Umlaufvermögen I. Vorräte II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten C. Rechnungsabgrenzungsposten Summe AKTIVA PASSIVSEITE A. Eigenkapital I. Stammkapital II. Rücklagen III. Gewinnvortrag/Verlustvortrag IV. Jahresüberschuss/ -fehlbetrag B. Sonderposten für Investitionszuschusse C. Rückstellungen D. Verbindlichkeiten E. Rechnungsabgrenzungsposten Summe PASSIVA Gewinn- und Verlustrechnung 2013 1. Umsatzerlöse 2. Andere aktivierte Eigenleistungen 3. Sonstige betriebliche Erträge 4. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebstoffe und für bezogene Ware 5. Aufwendungen für bezogene Leistungen 6. Personalaufwand Löhne und Gehälter 7. Personalaufwand soziale Abgaben 8. Abschreibungen 9. Sonstige betriebliche Aufwendungen 10. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 12. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 13. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 14. Sonstige Steuern 15.Erträge aus Verlustübernahme 16. Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag 2015 37.983.740,63 € - 37.983.740,63 € 1.354.257,70 € 12.434,00 € 2014 38.683.331,19 € - € 38.683.331,19 € 5.410.480,62 € 15.068,00 € 470.725,73 € 871.097,97 € 145.641,99 € 5.249.770,63 € 39.337.998,33 € 2015 5.161.920,75 € 3.300.000,00 € 3.867.127,21 € 3.213.579,21 € 1.208.372,75 € 18.303.115,00 € 53.785,79 € 15.803.642,79 € 15.534,00 € 39.337.998,33 € 2013 39.519.081,94 € - € 39.519.081,94 € 505.903,35 € 12.842,00 € 45.514,71 € 505.307,11 € 447.546,64 € 9.331,92 € - € - € 44.093.811,81 € 40.024.985,29 € 40.410.593,92 € 2014 2013 2012 3.953.548,00 € 4.796.368,90 € 5.499.700,07 € 3.300.000,00 € 3.300.000,00 € 3.300.000,00 € 3.867.127,21 € 3.717.127,21 € 3.846.088,34 € - 2.220.758,31 € - 1.497.933,89 € - 1.059.912,64 € 992.820,90 € 722.824,42 € - 586.475,63 € 18.862.107,00 € 19.449.930,00 € 19.592.206,00 € 132.015,02 € 201.229,45 € 287.298,22 € 21.146.141,79 € 15.577.094,99 € 15.031.389,63 € - € 361,95 € - € 44.093.811,81 € 40.024.985,29 € 40.410.593,92 € 2015 2.060.331,55 € - € 932.725,00 € 2014 1.883.937,31 € - € 1.058.070,49 € GUV 2.132.339,51 € - € 996.409,82 € - 43.192,75 € 1.443.591,95 € 401.553,33 € 111.227,99 € 1.057.791,05 € 282.859,16 € 44.451,80 € - 1.485.828,59 € 363.366,99 € 102.081,42 € - 1.050.425,29 € 171.656,50 € - 36.004,19 € 1.497.978,25 € 371.744,05 € 100.187,44 € 995.628,74 € 169.548,58 € - 660.349,01 € 1.007.508,69 € - € 4.876,87 € 2.220.758,31 € 1.208.372,75 € - - 2012 2011 39.879.438,89 € 39.942.840,93 € - € 39.879.438,89 € 39.942.840,93 € 531.155,03 € 1.142.379,27 € 16.516,00 € 6.544,00 € - 712.895,69 € 988.698,48 € - € 4.122,42 € - € 992.820,90 € - 676.874,43 € 719.216,35 € - € 3.608,07 € - € 722.824,42 € 2012 2.219.550,51 € - € 1.046.611,43 € 746.204,98 € 389.630,29 € 3.667,91 € 41.088.888,11 € 2011 5.138.750,66 € 3.300.000,00 € 2.898.663,30 € - 1.295.427,24 € 235.514,60 € 20.019.043,00 € 550.206,15 € 15.380.888,30 € 41.088.888,11 € 2011 2.337.640,53 € - € 584.617,63 € 33.995,49 € 33.896,42 € - 1.479.954,38 € - 1.443.609,20 € - 347.854,67 € - 332.293,37 € 95.968,88 € 91.722,78 € - 987.624,33 € - 955.103,01 € - 225.767,11 € - 187.952,96 € 14,74 € 19,79 € - 677.941,67 € - 638.779,52 € - 582.929,85 € - 761.079,31 € - € - € 3.545,78 € 3.406,09 € - € 1.000.000,00 € - 586.475,63 € 235.514,60 € Leistungen der Beteiligungen in Kennzahlen % Vermögenslage /Finanzlage /Ertragslage Anlagenintensität (Anlagevermögen x 100): Bilanzsumme Anlagenfinanzierung - Anlagendeckung I (Eigenkapital x100): Anlagevermögen Eigenkapitalquote (Eigenkapital x100 ) : Bilanzsumme Fremdkapitalquote (Fremdkapital x 100) : Bilanzsumme Eigenkapitalrentabilität (Gewinn/Verlust x 100) : Eigenkapital 2015 2014 2013 2012 2011 96,6 87,7 98,7 98,7 97,2 13,6 10,2 12,1 13,8 12,9 13,1 9,0 12,0 13,6 12,5 86,9 91,0 88,0 86,4 87,5 23,4 -25,1 -15,1 -10,7 4,6 Leopoldshöher Immobilien- und Liegenschaftsverwaltung Bilanzentwicklung AKTIVSEITE A. Anlagevermögen I. Immaterielle Vermögensgegenstände II. Sachanlagen B. Umlaufvermögen I. Vorräte II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten C. Rechnungsabgrenzungsposten Summe AKTIVA PASSIVSEITE A. Eigenkapital I. Stammkapital II. Rücklagen III. Gewinnvortrag IV. Jahresüberschuss/ -fehlbetrag B. Rückstellungen C. Verbindlichkeiten D. Rechnungsabgrenzungsposten Anlage 6 2015 2.064.558,62 € - € 2.064.558,62 € 1.970.424,25 € 1.898.927,06 € 2014 2.138.437,62 € - € 2.138.437,62 € 3.374.775,30 € 3.087.266,56 € 27.407,97 € 44.089,22 € 2012 2.120.813,33 € - € 2.120.813,33 € 3.827.362,87 € 3.206.987,14 € 199.155,53 € 421.017,26 € 5.639.455,38 € 2011 2.130.759,42 € 1.400.000,00 € 697.590,58 € - € 33.168,84 € 23.867,00 € 3.484.178,96 € 650,00 € 5.639.455,38 € 4.034.982,87 € 2015 1.761.323,58 € 1.400.000,00 € 758.020,56 € - € - 396.696,98 € 414.808,56 € 1.858.850,73 € - € 5.513.212,92 € 2014 2.302.397,17 € 1.400.000,00 € 770.677,00 € - € 131.720,17 € 387.615,36 € 2.823.200,39 € - € 5.361.585,67 € 2013 2.376.990,00 € 1.400.000,00 € 770.677,00 € - € 206.313,00 € 190.736,32 € 2.793.859,35 € - € 19.291,02 € 601.084,71 € - € 5.948.176,20 € 2012 2.315.881,11 € 1.400.000,00 € 781.994,73 € - € 133.886,38 € 436.918,00 € 3.195.377,09 € - € 4.034.982,87 € 5.513.212,92 € 5.361.585,67 € 5.948.176,20 € Summe PASSIVA Gewinn- und Verlustrechnung GUV 1. Umsatzerlöse 2. BV UFE und FE 3. Sonstige betriebliche Erträge 4. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebstoffe und für bezogene Ware 5. Aufwendungen für bezogene Leistungen 6. Personalaufwand Löhne und Gehälter 7. Personalaufwand soziale Abgaben 8. Abschreibungen 9. Sonstige betriebliche Aufwendungen 10. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 12. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit13. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 14. Sonstige Steuern 15. Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag - 21.603,62 € 265.905,12 € 2013 2.188.787,32 € - € 2.188.787,32 € 3.172.798,35 € 2.552.625,56 € 2011 2.052.728,43 € - € 2.052.728,43 € 3.586.726,95 € 3.529.250,45 € 8.709,48 € 48.767,02 € 2015 2014 2013 2012 2011 297.768,62 € 1.130.740,68 € 1.303.590,15 € 1.906.708,00 € 1.640.758,31 € 316.792,42 € - 800.038,65 € - 982.270,88 € - 872.139,16 € - 1.319.058,38 € 14.520,14 € 13.285,95 € 7.140,88 € 51,58 € 2.000,00 € - € 49.475,99 € - € - € 17.346,00 € 358.792,05 € 16.274,75 € 14.574,20 € 428.417,15 € 428.417,15 € - € 49.869,42 € - € - € - 20.438,84 € - 148.892,44 € 17.536,88 € - 16.916,99 € 125.407,17 € - 125.407,17 € - € 58.902,72 € - € - € - 18.653,00 € - 134.933,37 € 16.970,65 € - 41.832,82 € 91.108,89 € - 91.108,89 € - € 65.023,68 € - € - € - 18.401,41 € - 752.507,52 € 24.395,60 € - 71.374,61 € 151.708,80 € - - € 88.634,80 € - € - € 17.897,00 € 144.588,34 € 17.891,58 € 107.696,46 € 17.225,09 € 151.708,80 € - 17.225,09 € - - - Leistungen der Beteiligungen in Kennzahlen % Vermögenslage /Finanzlage /Ertragslage Anlagenintensität (Anlagevermögen x 100): Bilanzsumme Anlagenfinanzierung - Anlagendeckung I (Eigenkapital x100): Anlagevermögen Eigenkapitalquote (Eigenkapital x100 ) : Bilanzsumme Fremdkapitalquote (Fremdkapital x 100) : Bilanzsumme Eigenkapitalrentabilität (Gewinn/Verlust x 100) : Eigenkapital 2015 2014 2013 2012 2011 51,2 38,8 40,8 35,7 36,4 85,3 107,7 108,6 109,2 103,8 43,7 41,8 44,3 38,9 37,8 56,3 58,2 55,7 61,1 62,2 -22,5 5,7 8,7 5,8 1,6 Gesellschaft für Abfallentsorgung Lippe mbH ( GAL ) Anlage 7 Bilanzentwicklung AKTIVSEITE A. Anlagevermögen I. Immaterielle Vermögensgegenstände II. Sachanlagen B. Umlaufvermögen I. Vorräte II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten C. Rechnungsabgrenzungsposten Summe AKTIVA PASSIVSEITE A. Eigenkapital I. Stammkapital II. Rücklagen III. Gewinnvortrag IV. Jahresüberschuss/ -fehlbetrag B. Sonderposten für Investitionszuschusse C. Rückstellungen D. Verbindlichkeiten Summe PASSIVA Gewinn- und Verlustrechnung GUV 1. Umsatzerlöse 2. BV UFE und FE 3. Sonstige betriebliche Erträge 4. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebstoffe und für bezogene Ware 5. Aufwendungen für bezogene Leistungen 6. Personalaufwand Löhne und Gehälter 7. Personalaufwand soziale Abgaben 8. Abschreibungen 9. Sonstige betriebliche Aufwendungen 10. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 12. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 13. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 14. Sonstige Steuern 15. AO Aufwendungen 16. Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag 2015 717.296,00 € 2014 816.267,00 € 717.296,00 € 2.596.855,91 € 323.396,35 € 1.504.014,18 € 816.267,00 € 2.054.356,01 € 304.530,36 € 1.212.747,27 € 769.445,38 € 3.314.151,91 € 2015 1.372.298,17 € 200.000,00 € 1.008.615,16 € 163.683,01 € 330.001,07 € 1.611.852,67 € 3.314.151,91 € 2013 920.296,00 € 2012 795.755,00 € 2011 878.556,00 € 920.296,00 € 2.534.314,36 € 268.556,13 € 795.755,00 € 2.765.435,60 € 224.899,37 € 878.556,00 € 2.795.244,48 € 338.038,83 € 537.078,38 € 2.060.687,60 € 205.070,63 € 2.870.623,01 € 2014 1.208.615,16 € 200.000,00 € 831.300,67 € - € 177.314,49 € 3.454.610,36 € 2013 1.531.300,68 € 200.000,00 € 1.148.741,12 € - € 182.559,56 € 2.251.819,30 € 205.386,35 € - € 3.673.800,48 € 2011 1.124.776,60 € 200.000,00 € 626.954,26 € 267.992,93 € 1.394.014,92 € 2.870.623,01 € 245.793,99 € 1.677.515,69 € 3.454.610,36 € 2.335.032,78 € 205.503,45 € - € 3.561.190,60 € 2012 1.348.741,12 € 200.000,00 € 924.776,60 € - € 223.964,52 € - € 317.098,94 € 1.895.350,54 € 3.561.190,60 € 297.822,34 € 571.036,14 € 1.977.987,74 € 3.673.800,48 € 2015 2014 2013 2012 2011 14.543.268,14 € 15.055.791,87 € 15.193.679,72 € 14.791.131,96 € 15.903.874,60 € 3.638,20 € 1.298,35 € 4.038,35 € 9.489,00 € 4.940,00 € 75.874,15 € 75.431,74 € 106.623,28 € 164.109,48 € 128.433,96 € -10.876.850,84 € - 420.547,22 € -10.620.144,82 € - 419.779,26 € - 639.674,60 € - 133.645,24 € - 145.374,27 € - 117.930,64 € - 113.918,00 € - 2.813.239,44 € - 2.935.084,81 € 3.960,59 € 9.483,20 € 7.139,25 € 14.908,53 € 258.156,41 € 249.756,21 € 94.473,40 € 72.281,62 € 160,00 € - € 163.683,01 € 177.314,59 € - 462.915,31 € -10.933.127,08 € - 581.519,64 € - 116.177,31 € 80.199,00 € - 2.825.928,89 € 11.322,46 € 18.145,42 € 297.651,16 € - 114.611,60 € 480,00 € - € 182.559,56 € - 658.372,44 € -10.401.432,60 € - 552.331,21 € - 136.099,59 € 85.085,38 € - 2.727.974,37 € 10.073,42 € 23.422,14 € 371.108,13 € - 147.143,61 € - € - € 223.964,52 € - 1.358.103,35 € -10.645.538,13 € - 583.763,26 € - 122.105,21 € - 115.933,00 € - 2.749.236,67 € 20.583,22 € 29.142,74 € 454.009,42 € - 156.187,08 € 297.822,34 € Leistungen der Beteiligungen in Kennzahlen % Vermögenslage /Finanzlage /Ertragslage Anlagenintensität (Anlagevermögen x 100): Bilanzsumme Anlagenfinanzierung - Anlagendeckung I (Eigenkapital x100): Anlagevermögen Eigenkapitalquote (Eigenkapital x100 ) : Bilanzsumme Fremdkapitalquote (Fremdkapital x 100) : Bilanzsumme Eigenkapitalrentabilität (Gewinn/Verlust x 100) : Eigenkapital 2015 21,6 2014 28,4 191,3 148,1 41,4 42,1 58,6 57,9 11,9 14,7 2013 2012 2011 26,6 22,3 23,9 166,4 169,5 128,0 44,3 37,9 30,6 55,7 62,1 69,4 11,9 16,6 26,5 Abfallwirtschaftsverband - AWV Lippe Anlage 8 Bilanzentwicklung AKTIVSEITE A. Anlagevermögen I. Immaterielle Vermögensgegenstände II. Sachanlagen III. Finanzanlagen B. Umlaufvermögen I. Vorräte II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten C. Rechnungsabgrenzungsposten Summe AKTIVA PASSIVSEITE A. Eigenkapital I. Stammkapital II. Rücklagen III. Gewinnvortrag IV. Jahresüberschuss/ -fehlbetrag B. Sonderposten für Investitionszuschusse C. Rückstellungen D. Verbindlichkeiten Summe PASSIVA 2015 345.929,13 € 345.929,13 € 8.756.010,11 € 319.943,98 € 8.436.066,13 € 9.101.939,24 € 2015 822.342,30 € 436.422,57 € 385.919,73 € 7.948.531,30 € 331.065,64 € 9.101.939,24 € 2014 345.929,13 € - € - € 345.929,13 € 8.499.702,92 € - € 2013 345.929,13 € - € - € 345.929,13 € 8.927.114,46 € - € 2012 345.929,13 € - € - € 345.929,13 € 9.309.589,90 € - € 2011 346.143,40 € - € 214,27 € 345.929,13 € 8.794.393,85 € 448.317,07 € 8.051.385,85 € - € 8.845.632,05 € 2014 436.422,57 € - € 382.729,13 € - € 53.693,44 € - € 7.948.531,30 € 460.678,18 € 8.845.632,05 € 686.876,80 € 8.240.237,66 € - € 9.273.043,59 € 2013 382.729,13 € - € 382.729,13 € - € - € - € 7.944.531,30 € 945.783,16 € 9.273.043,59 € 420.492,70 € 8.889.097,20 € - € 9.655.519,03 € 2012 382.729,13 € - € 382.729,13 € - € - € - € 8.280.753,80 € 992.036,10 € 9.655.519,03 € 1.161.554,35 € 7.632.839,50 € 2014 2013 2012 9.140.537,25 € 2011 382.729,13 € 382.729,13 € - € 7.857.048,82 € 900.759,30 € 9.140.537,25 € Gesamtergebnisrechnung 2015 1. Steuern und ähnliche Abgaben 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3. Sonstige Transfererträge 4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5. Privatrechtliche Leistungsentgelte 6. Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7. Sonstige ordentliche Erträge 8. Aktivierte Eigenleistungen 9. Bestandsveränderungen 10. = Ordentliche Gesamterträge 11. Personalaufwendungen 12. Versorgungsaufwendungen 13. Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14. Bilanzielle Abschreibungen 15. Transferaufwendungen 16. Sonstige Ordentliche Aufwendungen 17. = Ordentliche Gesamtaufwendungen 18. = Ordentliches Gesamtergebnis 19. Finanzerträge 20. Finanzaufwendungen 21. = Gesamtfinanzergebnis 22. = Gesamtergeb. a. d. lfd Geschäftstätigkeit 23. Außerordentliche Erträge 24. Außerordentliche Aufwendungen 25. = Außerordentliches Gesamtergebnis 26. = Gesamtjahresergebnis 2011 15.818.671,13 € 16.264.113,15 € 16.574.123,28 € 16.697.545,06 € 16.871.797,87 € 512.925,84 € 26.132,40 € 5.455,00 € 484.041,11 € 322.382,46 € 1.455,00 € 555.523,58 € 38.948,71 € 340.677,50 € 754.487,61 € 121.188,18 € 125.055,46 € 1.224.774,89 € 3.394,54 € 669,60 € 16.363.184,37 € 17.071.991,72 € 17.509.273,07 € 17.698.276,31 € 18.100.636,90 € 16.386.410,90 € - € 17.428.859,18 € 17.246.775,12 € 8.160,00 € 16.946.872,46 € 332,08 € 17.027.808,41 € 471,90 € 71.808,76 € 70.509,65 € 742.380,95 € 1.284.312,20 € 1.619.335,92 € 16.458.219,66 € 17.499.368,83 € 17.997.316,07 € 18.231.516,74 € 18.647.616,23 € 95.035,29 € 427.377,11 € 488.043,00 € 533.240,43 € 546.979,33 € 480.955,02 € 481.070,55 € 488.043,00 € 543.240,43 € 546.979,33 € - € - € - € 10.000,00 € - € 480.955,02 € 481.070,55 € 488.043,00 € 533.240,43 € 546.979,33 € 385.919,73 € 53.693,44 € - € 0,00 € 0,00 € - € 385.919,73 € - € 53.693,44 € - € € - € 0,00 € - € 0,00 € Leistungen der Beteiligungen in Kennzahlen % Vermögenslage /Finanzlage /Ertragslage Anlagenintensität (Anlagevermögen x 100): Bilanzsumme Anlagenfinanzierung - Anlagendeckung I (Eigenkapital x100): Anlagevermögen Eigenkapitalquote (Eigenkapital x100 ) : Bilanzsumme Fremdkapitalquote (Fremdkapital x 100) : Bilanzsumme Eigenkapitalrentabilität (Gewinn/Verlust x 100) : Eigenkapital 2015 2014 2013 2012 2011 3,8 3,9 3,7 3,6 3,8 237,7 126,2 110,6 110,6 110,6 9,0 4,9 4,1 4,0 4,2 91,0 95,1 95,9 96,0 95,8 46,9 12,3 0,0 0,0 0,0 Kommunale Verkehrsgesellschaft Lippe Anlage 9 Bilanzentwicklung AKTIVSEITE A. Anlagevermögen I. Immaterielle Vermögensgegenstände II. Sachanlagen B. Umlaufvermögen I. Vorräte II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten C. Rechnungsabgrenzungsposten Summe AKTIVA PASSIVSEITE A. Eigenkapital I. Stammkapital II. Rücklagen III. Gewinnvortrag/Verlustvortrag IV. Jahresüberschuss/ -fehlbetrag B. Sonderposten für Investitionszuschusse C. Rückstellungen D. Verbindlichkeiten E. Rechnungsabgrenzungsposten Summe PASSIVA Gewinn- und Verlustrechnung GUV 1. Umsatzerlöse 2. Andere aktivierte Eigenleistungen 3. Sonstige betriebliche Erträge 4. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebstoffe und für bezogene Ware 5. Aufwendungen für bezogene Leistungen 6. Personalaufwand Löhne und Gehälter 7. Personalaufwand soziale Abgaben 8. Abschreibungen 9. Sonstige betriebliche Aufwendungen 10. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 12. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 13. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 14. Sonstige Steuern 15. Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag 2015 107.794,51 € 84.952,00 € 22.842,51 € 1.573.596,62 € 35.818,08 € 2014 110.640,52 € 99.689,00 € 10.951,52 € 769.169,95 € 35.237,07 € 582.229,85 € 955.548,69 € 6.679,25 € 1.688.070,38 € 2015 233.181,68 € 51.129,19 € 273.400,31 € 586.780,21 € 460.532,57 € 422.744,71 € 5.368,87 € 7.454,77 € 885.179,34 € 1.198.341,48 € 2014 2013 229.485,61 € 301.006,83 € 51.129,19 € 51.129,19 € 178.356,42 € 3.696,07 € 95.770,00 € 1.344.774,51 € 14.344,19 € 1.688.070,38 € 2013 142.678,39 € 123.101,88 € 19.576,51 € 1.048.208,32 € 38.683,40 € 249.877,64 € 71.521,22 € 135.815,75 € 114.061,89 € 42.060,00 € 586.286,23 € 27.347,50 € 885.179,34 € 63.503,00 € 821.211,38 € 12.620,27 € 1.198.341,48 € 2012 2011 160.576,04 € 173.202,58 € 142.202,53 € 146.511,07 € 18.373,51 € 26.691,51 € 638.512,53 € 1.045.840,30 € 39.920,04 € 43.534,85 € 187.762,09 € 779.515,29 € 410.830,40 € 222.790,16 € 12.637,85 € 13.424,44 € 811.726,42 € 1.232.467,32 € 2012 2011 186.944,94 € 125.523,55 € 51.129,19 € 51.129,19 € 74.394,36 € - 39.960,96 € 61.421,39 € 114.355,32 € 85.620,00 € 470.643,18 € 68.518,30 € 811.726,42 € 65.212,00 € 935.541,22 € 106.190,55 € 1.232.467,32 € 2015 831.616,42 € 2014 645.840,76 € 2013 872.382,82 € 2012 539.024,17 € 2011 659.291,60 € 352.788,96 € 261.212,02 € 242.641,86 € 430.274,64 € 507.315,62 € 78.739,52 € 413.842,16 € 109.948,20 € 34.620,59 € 540.218,54 € 35,25 € 99,38 € 6.972,24 € 2.622,48 € 653,69 € 3.696,07 € - - 48.341,93 € 382.929,70 € 109.538,24 € 32.858,85 € 416.774,57 € 63,30 € 938,22 € 84.265,43 € 12.321,41 € 422,80 € 71.521,22 € 28.575,37 € - 1.117,07 € - - 363.962,80 € - 338.542,87 € - 107.885,65 € - 98.222,98 € - 30.450,65 € - 26.945,11 € - 414.944,50 € - 416.945,18 € 76,60 € 35,01 € 1.109,60 € 1.354,24 € 168.172,71 € 86.206,37 € - 55.211,69 € - 28.590,31 € 1.100,87 € 3.805,33 € 114.061,89 € 61.421,39 € 2.375,53 € - 363.912,10 € - 101.163,39 € - 23.201,57 € - 548.420,66 € 76,81 € 1.703,86 € 125.906,92 € - 13.037,01 € 1.485,41 € 114.355,32 € Leistungen der Beteiligungen in Kennzahlen % Vermögenslage /Finanzlage /Ertragslage Anlagenintensität (Anlagevermögen x 100): Bilanzsumme Anlagenfinanzierung - Anlagendeckung I (Eigenkapital x100): Anlagevermögen Eigenkapitalquote (Eigenkapital x100 ) : Bilanzsumme Fremdkapitalquote (Fremdkapital x 100) : Bilanzsumme Eigenkapitalrentabilität (Gewinn/Verlust x 100) : Eigenkapital 2015 2014 2013 2012 2011 6,4 12,5 11,9 19,8 14,1 216,3 207,4 211,0 116,4 72,5 13,8 25,9 25,1 23,0 10,2 86,2 74,1 74,9 77,0 89,8 1,6 -31,2 37,9 32,9 91,1 Beschäftigungsförderung GmbH-Netzwerk Lippe Anlage 10 Bilanzentwicklung AKTIVSEITE A. Anlagevermögen I. Immaterielle Vermögensgegenstände II. Sachanlagen III. Finanzanlagen B. Umlaufvermögen I. Vorräte II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten C. Rechnungsabgrenzungsposten Summe AKTIVA PASSIVSEITE A. Eigenkapital I. Stammkapital II. Rücklagen III. Gewinnvortrag IV. Jahresüberschuss/ -fehlbetrag B. Sonderposten für Investitionszuschusse C. Rückstellungen D. Verbindlichkeiten E. Rechnungsabgrenzungsposten Summe PASSIVA 2015 153.201,36 € 16.754,00 € 124.660,32 € 11.787,04 € 9.315.072,76 € 2014 184.678,65 € 41.019,00 € 142.659,65 € 1.000,00 € 8.604.396,59 € - € 2013 186.361,00 € 41.760,00 € 143.601,00 € 1.000,00 € 7.418.395,85 € - € 2012 158.864,34 € 33.150,34 € 124.714,00 € 1.000,00 € 7.432.645,63 € - € 2011 124.014,00 € 3.094,00 € 119.920,00 € 1.000,00 € 8.369.568,83 € - € 1.154.036,34 € 8.161.036,42 € 53.978,26 € 9.522.252,38 € 2015 6.696.667,66 € 25.680,00 € 6.670.987,66 € 1.434.621,18 € 7.169.775,41 € 56.019,64 € 8.845.094,88 € 2014 6.025.148,93 € 25.680,00 € 5.999.468,93 € - € - € - € 1.384.228,99 € 1.274.496,25 € 161.220,71 € 8.845.094,88 € 1.732.734,52 € 5.685.661,33 € 52.511,35 € 7.657.268,20 € 2013 5.309.691,34 € 25.680,00 € 5.284.011,34 € - € - € - € 1.166.241,90 € 870.442,48 € 310.892,48 € 7.657.268,20 € 2.100.562,68 € 5.332.082,95 € 33.806,85 € 7.625.316,82 € 2012 5.003.035,10 € 25.680,00 € 4.977.355,10 € - € - € - € 1.224.966,09 € 1.193.839,28 € 203.476,35 € 7.625.316,82 € 2.185.622,49 € 6.183.946,34 € 56.631,16 € 8.550.213,99 € 2011 5.005.231,69 € 25.680,00 € 4.979.551,69 € - € - € - € 1.547.267,41 € 1.936.568,27 € 61.146,62 € 8.550.213,99 € 2014 2013 2012 23.074.970,58 € 23.720.032,33 € 26.823.437,68 € - € - € - € 64.154,09 € 74.071,85 € 185.212,33 € 2011 35.947.283,47 € - € 61.690,11 € 1.323.992,95 € 1.348.441,92 € 153.149,85 € 9.522.252,38 € Gewinn- und Verlustrechnung GUV 2015 1. Umsatzerlöse 26.484.075,68 € 2. Andere aktivierte Eigenleistungen 3. Sonstige betriebliche Erträge 47.573,79 € 4. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebstoffe und für bezogene Ware 5. Aufwendungen für bezogene Leistungen - 1.956.831,81 € 6. Personalaufwand Löhne und Gehälter -19.213.484,93 € 7. Personalaufwand soziale Abgaben - 3.694.250,52 € 8. Abschreibungen 71.687,53 € 9. Sonstige betriebliche Aufwendungen - 642.780,85 € 10. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 6.906,83 € 11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 611,26 € 12. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 958.909,40 € 13. AO Aufwendungen/Erträge 13. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag - 287.220,67 € 14. Sonstige Steuern 170,00 € 15. Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag 671.518,73 € - € - 2.099.914,00 € -16.244.411,85 € - 3.119.080,12 € 90.654,04 € - 669.248,51 € 15.325,85 € 166,67 € 930.975,33 € - - € - 2.297.130,07 € -17.043.203,49 € - 3.349.027,54 € 57.775,38 € - 620.689,25 € 17.997,27 € 460,43 € 443.815,29 € 215.319,58 € 198,16 € 715.457,59 € - € - 1.974.940,31 € -20.319.061,39 € - 4.057.513,72 € 40.293,59 € - 643.540,13 € 41.371,14 € 1.409,79 € 13.262,22 € 136.959,18 € 199,87 € 306.656,24 € - - € - 3.108.461,70 € - 26.355.091,10 € - 5.056.219,22 € 61.758,30 € 689.525,20 € 42.491,75 € 339,73 € 780.070,08 € 15.216,01 € 242,80 € 2.196,59 € 327.689,40 € 268,00 € 452.112,68 € Leistungen der Beteiligungen in Kennzahlen % Vermögenslage /Finanzlage /Ertragslage Anlagenintensität (Anlagevermögen x 100): Bilanzsumme Anlagenfinanzierung - Anlagendeckung I (Eigenkapital x100): Anlagevermögen Eigenkapitalquote (Eigenkapital x100 ) : Bilanzsumme Fremdkapitalquote (Fremdkapital x 100) : Bilanzsumme Eigenkapitalrentabilität (Gewinn/Verlust x 100) : Eigenkapital 2015 2014 2013 2012 2011 1,6 2,1 2,4 2,1 1,5 4371,2 3262,5 2849,1 3149,2 4036,0 70,3 68,1 69,3 65,6 58,5 29,7 31,9 30,7 34,4 41,5 10,0 11,9 5,8 0,0 9,0 Lippe Tourismus & Marketing AG ( Kündigung zum 14.02.2012) Anlage 11 Bilanzentwicklung AKTIVSEITE A. Anlagevermögen I. Immaterielle Vermögensgegenstände II. Sachanlagen B. Umlaufvermögen I. Vorräte II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten C. Rechnungsabgrenzungsposten Summe AKTIVA PASSIVSEITE A. Eigenkapital I. Stammkapital II. Rücklagen III. Gewinnvortrag IV. Jahresüberschuss/ -fehlbetrag B. Sonderposten C. Rückstellungen D. Verbindlichkeiten E. Rechnungsabgrenzungsposten Summe PASSIVA Gewinn- und Verlustrechnung GUV 1. Umsatzerlöse 2. BV UFE und FE 3. Sonstige betriebliche Erträge 4. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebstoffe und für bezogene Ware 5. Aufwendungen für bezogene Leistungen 6. Personalaufwand Löhne und Gehälter 7. Personalaufwand soziale Abgaben 8. Abschreibungen 9. Sonstige betriebliche Aufwendungen 10. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 12. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 13. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 14. Sonstige Steuern 15. Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag - 2012 40.771,00 € 1,00 € 40.770,00 € 653.543,08 € 79.158,96 € 2011 47.779,00 € 1,00 € 47.778,00 € 710.757,52 € 93.734,60 € 119.351,00 € 455.033,12 € 7.795,66 € 702.109,74 € 2012 170.191,60 € 108.292,00 € 61.899,60 € - € - € 15.704,00 € 145.048,00 € 371.166,14 € - € 702.109,74 € 472.075,76 € 144.947,16 € 10.034,74 € 768.571,26 € 2011 137.422,28 € 112.692,00 € 24.730,28 € 2012 1.013.197,93 € - € 191.900,83 € 2011 656.201,38 € - € 359.152,55 € 73.903,73 € 700.578,38 € 529.493,05 € 52.683,26 € 16.060,00 € 566.666,77 € 383,68 € 6.018,49 € 739.921,24 € - € 4.923,22 € 744.844,46 € 19.010,00 € 169.250,00 € 442.888,98 € - € 768.571,26 € - 152.743,06 € 198.996,23 € 603.906,57 € 67.449,19 € 14.082,00 € 786.034,09 € 214,00 € 6.066,97 € 813.710,18 € - 545,42 € 814.255,60 € - Leistungen der Beteiligungen in Kennzahlen % Vermögenslage /Finanzlage /Ertragslage Anlagenintensität (Anlagevermögen x 100): Bilanzsumme Anlagenfinanzierung - Anlagendeckung I (Eigenkapital x100): Anlagevermögen Eigenkapitalquote (Eigenkapital x100 ) : Bilanzsumme Fremdkapitalquote (Fremdkapital x 100) : Bilanzsumme Eigenkapitalrentabilität (Gewinn/Verlust x 100) : Eigenkapital *Vertrag gekündigt zum 31.12.2012 2012 2011 5,8 6,2 417,4 287,6 24,2 17,9 75,8 82,1 -437,7 -592,5 Kommunales Rechenzentrum - KRZ Anlage 12 Bilanzentwicklung AKTIVSEITE A. Anlagevermögen I. Immaterielle Vermögensgegenstände II. Sachanlagen III. Finanzanlagen B. Umlaufvermögen I. Vorräte II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten C. Rechnungsabgrenzungsposten Summe AKTIVA PASSIVSEITE A. Eigenkapital I. Stammkapital II. Rücklagen III. Gewinnvortrag IV. Jahresüberschuss/ -fehlbetrag B. Sonderposten für Investitionszuschusse C. Rückstellungen D. Verbindlichkeiten E. Rechnungsabgrenzungsposten Summe PASSIVA 2015 2014 2013 2012 16.255.698,09 € 12.791.959,64 € 10.210.098,98 € 10.791.481,47 € 2.133.381,00 € 2.674.836,81 € 2.311.506,81 € 3.217.173,97 € 14.026.298,09 € 10.021.103,83 € 7.802.573,17 € 7.478.288,50 € 96.019,00 € 96.019,00 € 96.019,00 € 96.019,00 € 3.647.763,18 € 6.244.164,11 € 5.562.119,26 € 4.428.292,93 € 45.431,94 € 47.462,62 € 35.819,56 € 49.711,39 € 2011 9.743.400,00 € 2.568.135,00 € 7.079.246,00 € 96.019,00 € 6.620.566,63 € 57.543,58 € 2.775.077,70 € 2.730.053,95 € 3.319.810,49 € 4.291.814,34 € 3.444.225,39 € 827.253,54 € 3.466.647,54 € 2.206.489,21 € 86.767,20 € 3.118.797,66 € 3.722.459,54 € 3.284.243,46 € 2.988.189,99 € 2.318.163,80 € 2.366.087,93 € 23.625.920,81 € 22.320.367,21 € 18.760.408,23 € 17.537.938,20 € 18.730.054,56 € 2015 2014 2013 2012 2011 2.290.341,99 € 2.150.779,33 € 1.539.390,06 € 755.100,45 € 3.795.860,82 € - € - € - € - € 669.387,82 € 669.387,82 € 669.387,82 € 669.387,82 € 3.668.809,66 € 1.481.391,51 € 870.002,24 € 85.712,63 € - € - € 139.562,66 € 611.389,27 € 784.289,61 € 85.712,63 € 127.051,16 € - € - € - € - € 13.378.959,50 € 12.780.970,77 € 12.530.783,73 € 12.005.678,02 € 8.396.560,23 € 7.956.619,32 € 7.388.617,11 € 4.690.234,44 € 4.777.159,73 € 6.514.444,92 € - € - € - € 23.188,59 € 23.625.920,81 € 22.320.367,21 € 18.760.408,23 € 17.537.938,20 € 18.730.054,56 € Gewinn- und Verlustrechnung GUV 2015 1. Umsatzerlöse 38.180.693,87 € 2. Andere aktivierte Eigenleistungen 3. Sonstige betriebliche Erträge 248.428,56 € 4. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebstoffe und für bezogene Ware - 2.707.145,20 € 5. Aufwendungen für bezogene Leistungen -15.805.818,18 € 6. Personalaufwand Löhne und Gehälter -10.415.059,66 € 7. Personalaufwand soziale Abgaben - 3.218.257,78 € 8. Abschreibungen - 2.776.135,83 € 9. Sonstige betriebliche Aufwendungen - 2.677.906,26 € 10. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 59,20 € 11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen - 673.288,47 € 12. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 155.570,25 € 13. AO Erträge/Aufwendungen 14. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag - 331.550,95 € 15. Sonstige Steuern 315.543,36 € 16. Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag 139.562,66 € 2014 2013 2012 2011 35.053.304,52 € 32.371.745,94 € 28.176.753,66 € 25.658.851,80 € - € - € - € - € 219.352,81 € 441.933,12 € 134.031,81 € 85.958,18 € - 2.152.000,96 € -14.538.145,10 € - 9.674.009,05 € - 2.877.540,82 € - 2.773.105,95 € - 2.187.519,47 € 628,44 € - 612.342,75 € 458.621,67 € - - 1.949.894,51 € -12.634.610,83 € - 9.272.438,03 € - 2.319.386,92 € - 2.830.843,45 € - 2.344.797,81 € 734,43 € - 632.141,96 € 830.299,98 € 68.765,65 € 221.533,25 € 611.389,27 € - 1.679.715,66 € -10.205.490,30 € - 8.538.192,50 € - 5.463.316,14 € - 2.332.740,67 € - 2.482.198,72 € 2.262,14 € - 642.319,53 € - 3.030.925,91 € - € 229.546,30 € - 167.231,63 € 183.535,93 € 157.397,17 € 784.289,61 € - 3.040.760,37 € 1.282.311,46 € 9.415.180,93 € 8.024.592,33 € 2.206.889,84 € 2.008.998,84 € 2.219.440,80 € 4.071,74 € - 479.160,91 € 112.306,61 € - € - 136.497,00 € 151.241,55 € 127.051,16 € - Leistungen der Beteiligungen in Kennzahlen % Vermögenslage /Finanzlage /Ertragslage Anlagenintensität (Anlagevermögen x 100): Bilanzsumme Anlagenfinanzierung - Anlagendeckung I (Eigenkapital x100): Anlagevermögen Eigenkapitalquote (Eigenkapital x100 ) : Bilanzsumme Fremdkapitalquote (Fremdkapital x 100) : Bilanzsumme Eigenkapitalrentabilität (Gewinn/Verlust x 100) : Eigenkapital 2015 2014 2013 2012 2011 68,8 57,3 54,4 61,5 52,0 14,1 16,8 15,1 7,0 39,0 9,7 9,6 8,2 4,3 20,3 90,3 90,4 91,8 95,7 79,7 6,1 28,4 50,9 11,4 3,3 Volkshochschule Lippe Anlage 13 Bilanzentwicklung AKTIVSEITE A. Anlagevermögen I. Immaterielle Vermögensgegenstände II. Sachanlagen B. Umlaufvermögen I. Vorräte II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten C. Rechnungsabgrenzungsposten Summe AKTIVA PASSIVSEITE A. Eigenkapital I. Stammkapital II. Rücklagen III. Gewinnvortrag IV. Jahresüberschuss/ -fehlbetrag B. Sonderposten für Investitionszuschusse C. Rückstellungen D. Verbindlichkeiten E. Rechnungsabgrenzungsposten Summe PASSIVA Gewinn- und Verlustrechnung GUV 1. Umsatzerlöse 2. Andere aktivierte Eigenleistungen 3. Sonstige betriebliche Erträge 4. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebstoffe und für bezogene Ware 5. Aufwendungen für bezogene Leistungen 6. Personalaufwand Löhne und Gehälter 7. Personalaufwand soziale Abgaben 8. Abschreibungen 9. Sonstige betriebliche Aufwendungen 10. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 12. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 13. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 14. Sonstige Steuern 15. Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag 2015 27.950,12 € 4.675,01 € 23.275,11 € 450.264,36 € 2014 25.611,05 € 5.447,17 € 20.163,88 € 388.708,71 € - € 148.459,61 € 301.804,75 € 4.949,67 € 483.164,15 € 2015 259.856,82 € 43.029,35 € 345.679,36 € 6.119,18 € 420.438,94 € 2014 232.556,02 € 306.542,05 € 6.164,95 € 390.801,61 € 2013 231.324,80 € 232.556,02 € 231.324,80 € 229.913,83 € 27.300,80 € 1.231,22 € 1.410,97 € 151.020,00 € 44.432,91 € 27.854,42 € 483.164,15 € 99.600,00 € 39.402,52 € 48.880,40 € 420.438,94 € 95.500,00 € 39.494,33 € 24.482,48 € 390.801,61 € 19.430,06 € 365.497,68 € 575,45 € 402.500,67 € 2012 229.913,83 € - € 201.617,48 € - € 28.296,35 € - € 92.450,00 € 40.059,40 € 40.077,44 € 402.500,67 € 2015 960.847,94 € 2014 864.321,35 € - € 639.443,99 € 2013 840.219,11 € - € 643.696,89 € 2012 2011 863.425,92 € 845.619,05 € - € - € 623.102,87 € 692.319,03 € 634.595,19 € 88.612,55 € 404.923,18 € 744.173,57 € 142.419,12 € 10.849,82 € 177.485,18 € 321,09 € 27.300,80 € - 88.010,19 € 384.607,48 € 695.649,52 € 173.968,51 € 11.716,63 € 149.519,76 € 937,97 € - € 1.231,22 € 1.231,22 € 2013 18.285,48 € 6.738,17 € 11.547,31 € 366.351,18 € - 89.621,61 € 352.332,24 € 713.802,96 € 179.727,04 € 9.336,26 € 139.624,03 € 1.939,11 € - € 1.410,97 € 1.410,97 € 2012 2011 16.997,48 € 14.566,72 € 6.047,16 € 1.544,44 € 10.950,32 € 13.022,28 € 384.927,74 € 345.242,14 € - € - € - 53.225,25 € 292.016,89 € 1.263,37 € 361.072,23 € 2011 201.617,48 € - € 158.589,42 € - € 43.028,06 € - € 92.050,00 € 39.407,46 € 27.997,29 € 361.072,23 € 86.091,54 € 387.164,35 € 667.605,61 € 159.944,39 € 9.139,76 € 152.531,43 € 4.244,64 € - € 28.296,35 € - 81.913,24 € -409.613,85 € -643.677,92 € -174.494,35 € - 11.650,42 € -177.300,21 € 3.739,97 € - € 43.028,06 € 28.296,35 € 43.028,06 € Leistungen der Beteiligungen in Kennzahlen % Vermögenslage /Finanzlage /Ertragslage Anlagenintensität (Anlagevermögen x 100): Bilanzsumme Anlagenfinanzierung - Anlagendeckung I (Eigenkapital x100): Anlagevermögen Eigenkapitalquote (Eigenkapital x100 ) : Bilanzsumme Fremdkapitalquote (Fremdkapital x 100) : Bilanzsumme Eigenkapitalrentabilität (Gewinn/Verlust x 100) : Eigenkapital 2015 2014 2013 2012 2011 5,8 6,1 4,7 4,2 4,0 929,7 908,0 1265,1 1352,6 1384,1 53,8 55,3 59,2 57,1 55,8 46,2 44,7 40,8 42,9 44,2 10,5 0,5 0,6 12,3 21,3 Photovoltaik Deponie Dörentrup Anlage 14 Bilanzentwicklung AKTIVSEITE A. Anlagevermögen I. Immaterielle Vermögensgegenstände II. Sachanlagen III. Finanzanlagen B. Umlaufvermögen I. Vorräte II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten C. Rechnungsabgrenzungsposten Summe AKTIVA PASSIVSEITE A. Eigenkapital I. Stammkapital II. Rücklagen III. Gewinnvortrag IV. Jahresüberschuss/ -fehlbetrag B. Sonderposten für Investitionszuschusse C. Rückstellungen D. Verbindlichkeiten E. Rechnungsabgrenzungsposten Summe PASSIVA 2015 6.508.390,01 € 2013 7.248.722,31 € - € 7.248.722,31 € 34.449,07 € 446.205,32 € 1.234,67 € 6.990.279,07 € 2015 120.477,05 € 85.000,00 € 35.477,05 € 20.746,34 € 356.079,94 € - € 7.258.949,75 € 2014 85.000,00 € 85.000,00 € 51.932,20 € 240.432,26 € 613,10 € 7.541.699,87 € 2013 85.000,00 € 85.000,00 € 31.380,00 € 6.838.422,02 € 26.000,00 € 7.147.949,75 € 9.233,24 € 7.447.466,63 € 6.990.279,07 € 7.258.949,75 € 7.541.699,87 € 6.498.359,01 € 10.031,00 € 480.654,39 € Gewinn- und Verlustrechnung GUV 1. Umsatzerlöse 2. Andere aktivierte Eigenleistungen 3. Sonstige betriebliche Erträge 4. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebstoffe und für bezogene Ware 5. Aufwendungen für bezogene Leistungen 6. Personalaufwand Löhne und Gehälter 7. Personalaufwand soziale Abgaben 8. Abschreibungen 9. Sonstige betriebliche Aufwendungen 10. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 12. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 13. AO Erträge/Aufwendungen 14. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 15. Sonstige Steuern 16. Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag 2014 6.882.123,47 € - € 6.875.442,47 € 6.681,00 € 376.826,28 € - € 2015 759.343,93 € 745,50 € - 29.859,85 € - - 387.438,46 € 58.093,32 € 202,21 € 233.347,51 € 51.552,50 € - - 10.418,14 € 41.134,36 € 292.364,46 € - € 2014 767.711,68 € - € 9.007,29 € - € 21.905,76 € - € - € 386.565,75 € 70.449,76 € 496,18 € 243.407,38 € 54.886,50 € - € 10.909,45 € - € 43.977,05 € 2013 485.706,25 € - € 25.423,58 € - - - - € 12.293,86 € - € - € 269.206,57 € 41.747,20 € 1.540,14 € 182.941,35 € 6.480,99 € - € 884,86 € - € 5.596,13 € Leistungen der Beteiligungen in Kennzahlen % Vermögenslage /Finanzlage /Ertragslage Anlagenintensität (Anlagevermögen x 100): Bilanzsumme Anlagenfinanzierung - Anlagendeckung I (Eigenkapital x100): Anlagevermögen Eigenkapitalquote (Eigenkapital x100 ) : Bilanzsumme Fremdkapitalquote (Fremdkapital x 100) : Bilanzsumme Eigenkapitalrentabilität (Gewinn/Verlust x 100) : Eigenkapital 2015 2014 2013 93,1 94,8 96,1 1,9 1,2 1,2 1,7 1,2 1,1 98,3 98,8 98,9 34,1 51,7 6,6 Zweckverband Fröbelschule bis 31.07.2011 Anlage 15 Bilanzentwicklung AKTIVSEITE A. Anlagevermögen I. Immaterielle Vermögensgegenstände II. Sachanlagen B. Umlaufvermögen I. Vorräte II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten C. Rechnungsabgrenzungsposten Summe AKTIVA PASSIVSEITE A. Eigenkapital I. Stammkapital II. Rücklagen III. Gewinnvortrag IV. Jahresüberschuss/ -fehlbetrag B. Sonderposten für Investitionszuschusse C. Rückstellungen D. Verbindlichkeiten Summe PASSIVA 2011 1.913.209,92 € - € 1.913.209,92 € 117.332,45 € - € 14.982,02 € 102.350,43 € - € 2.030.542,37 € 2011 439.718,40 € - € 422.172,23 € - € 17.546,17 € 386.468,82 € 17.850,00 € 1.186.505,15 € 2.030.542,37 € Gesamtergebnisrechnung 2011 1. Steuern und ähnliche Abgaben 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3. Sonstige Transfererträge 4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5. Privatrechtliche Leistungsentgelte 6. Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7. Sonstige ordentliche Erträge 8. Aktivierte Eigenleistungen 9. Bestandsveränderungen 10. = Ordentliche Gesamterträge 11. Personalaufwendungen 12. Versorgungsaufwendungen 13. Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14. Bilanzielle Abschreibungen 15. Transferaufwendungen 16. Sonstige Ordentliche Aufwendungen 17. = Ordentliche Gesamtaufwendungen 18. = Ordentliches Gesamtergebnis 19. Finanzerträge 20. Finanzaufwendungen 21. = Gesamtfinanzergebnis 22. = Gesamtergeb. a. d. lfd Geschäftstätigkeit 23. Außerordentliche Erträge 24. Außerordentliche Aufwendungen 25. = Außerordentliches Gesamtergebnis 26. = Gesamtjahresergebnis 160.838,34 € 42,14 € 305,59 € - 161.186,07 € 11.904,03 € - 61.927,23 € 23.983,33 € 7.685,72 € 15.153,48 € 120.653,79 € 40.532,28 € - 22.986,11 € 22.986,11 € 17.546,17 € - € 17.546,17 € Leistungen der Beteiligungen in Kennzahlen % Vermögenslage /Finanzlage /Ertragslage Anlagenintensität (Anlagevermögen x 100): Bilanzsumme Anlagenfinanzierung - Anlagendeckung I (Eigenkapital x100): Anlagevermögen 2011 94,2 23,0 Eigenkapitalquote (Eigenkapital x100 ) : Bilanzsumme Fremdkapitalquote (Fremdkapital x 100) : Bilanzsumme Eigenkapitalrentabilität (Gewinn/Verlust x 100) : Eigenkapital * Kündigung zum 31.07.2011 21,7 78,3 4,0 Zweckverband Stadtwerke Lippe Wesser Anlage 16 Bilanzentwicklung AKTIVSEITE A. Anlagevermögen I. Immaterielle Vermögensgegenstände II. Sachanlagen III. Finanzanlagen B. Umlaufvermögen I. Vorräte II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten C. Rechnungsabgrenzungsposten Summe AKTIVA PASSIVSEITE A. Eigenkapital I. Kapitalanteile II. Verlustvortragskonten III. Bilanzgewinn IV. Jahresüberschuss/ -fehlbetrag B. Empfangene Ertragszuschüsse C. Rückstellungen D. Verbindlichkeiten E. Rechnungsabgrenzungsposten Summe PASSIVA 2015 46.037.565,69 € 913.172,12 € 45.124.393,57 € - € 4.506.684,40 € - 3.752.744,14 € 78.266,00 € 28.972.938,83 € 50.544.250,09 € Gewinn- und Verlustrechnung GUV 1. Umsatzerlöse 2. Andere aktivierte Eigenleistungen 3. Sonstige betriebliche Erträge 4. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebstoffe und für bezogene Ware 5. Aufwendungen für bezogene Leistungen 6. Personalaufwand Löhne und Gehälter 7. Personalaufwand soziale Abgaben 8. Abschreibungen 9. Sonstige betriebliche Aufwendungen 10. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 12. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 13. AO Erträge/Aufwendungen 14. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 15. Sonstige Steuern 16. Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag 17.Vorabgewinnausschüttung 18.Bilanzgewinn 3.520.634,79 € 986.049,61 € - € 50.544.250,09 € 2015 17.740.301,12 € 17.000.000,00 € 13.986,79 € 754.287,91 € 2015 4.143.694,17 € - - - - € - € 19.521,33 € 2.827.375,71 € 54.261,17 € 2.848,64 € 412.943,43 € 832.441,17 € 74.166,00 € 1.487,26 € 756.787,91 € 2.500,00 754.287,91 € Leistungen der Beteiligungen in Kennzahlen % Vermögenslage /Finanzlage /Ertragslage Anlagenintensität (Anlagevermögen x 100): Bilanzsumme Anlagenfinanzierung - Anlagendeckung I (Eigenkapital x100): Anlagevermögen 2015 91,1 38,5 Eigenkapitalquote (Eigenkapital x100 ) : Bilanzsumme Fremdkapitalquote (Fremdkapital x 100) : Bilanzsumme Eigenkapitalrentabilität (Gewinn/Verlust x 100) : Eigenkapital 35,1 64,9 0,0