Beschlussvorlage (Vorbericht 2018)

Schulverband Niederzier-Merzenich Vorbericht zum Haushaltsplan 2018 03.04.2018 A. Allgemeines Der Schulverband Niederzier / Merzenich wurde im Jahr 1991 gegründet und hat das Ziel, einer dauerhaften Sicherung der beiden Schulstandorte und die Erhaltung eines wohnortnahen Schulangebotes. Seit 1.1.2007 wird die Haushaltswirtschaft des Schulverbandes nach den Vorgaben des Neuen-Kommunalen-Finanzmanagements geführt. Genehmigungs-Status: Eröffnungsbilanz 01.01.2007: Jahresabschluss 31.12.2007: Jahresabschluss 21.12.2008: Jahresabschluss 31.12.2009: Jahresabschluss 31.12.2011: Jahresabschluss 31.12.2012: Jahresabschluss 31.12.2013: Jahresabschluss 31.12.2014: Jahresabschluss 31.12.2015: Jahresabschluss 31.12.2016: Ergebnisse: Jahresabschluss 31.12.2007: Jahresabschluss 31.12.2008: Jahresabschluss 31.12.2009: Jahresabschluss 31.12.2010: Jahresabschluss 31.12.2011: Jahresabschluss 31.12.2012: Jahresabschluss 31.12.2013: Jahresabschluss 31.12.2014: Jahresabschluss 31.12.2015: Jahresabschluss 31.12.2016: festgestellt durch Schulverband: festgestellt durch Schulverband: festgestellt durch Schulverband: festgestellt durch Schulverband: festgestellt durch Schulverband: festgestellt durch Schulverband: festgestellt durch Schulverband: festgestellt durch Schulverband: festgestellt durch Schulverband: festgestellt durch Schulverband: 02.04.2009 02.04.2009 21.12.2009 28.04.2012 04.02.2013 08.04.2014 21.04.2015 12.04.2016 19.12.2017 19.12.2017 Überschuss: 107.861,24 € 7.764,52 € 110.139,26 € 72.505,53 € 337.164,57 € 379.158,47 € 314.534,08 € 195.919,31 € 16.017,94 € 162.953,68 € Der Jahresabschluss 2017 befindet sich derzeit in der Aufstellung, die Prüfung soll nach den Sommerferien stattfinden, die Feststellung dann möglichst im letzten Quartal 2018. B. Entwicklung Eigenkapital Nach einer Vorgabe der Bezirksregierung werden ab dem Jahresabschluss 31.12.2015 die entstehenden Überschüsse nicht mehr an die Verbandskommunen ausgeschüttet, sondern dem Eigenkapital zugeführt: Ergebnis in €: Bestand Ausgleichs- Bestand Allgemeine Summe rücklage in Euro Rücklage in Euro Eigenkapital -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------31.12.2015 16.017,94 5.339,31 10.678,63 16.017,94 31.12.2016 162.953,68 59.657,21 119.314,41 178.971,62 178.971,62 Jahresabschluss: 1 Schulverband Niederzier-Merzenich Vorbericht zum Haushaltsplan 2018 03.04.2018 C. Ergebnisplan 2018 Der Ergebnisplan schließt wie im Vorjahr mit einem ausgeglichenen Jahresergebnis ab. 2.255.090 € 0€ Ordentlichen Erträgen in Höhe von und Finanzerträgen in Höhe von 2.255.090 € stehen ordentliche Aufwendungen in Höhe von und Finanzaufwendungen in Höhe von 2.221.940 € 33.150 € 2.255.090 € gegenüber. D. Finanzplan 2018 Der Finanzsaldo schließt ebenfalls ausgeglichen ab: Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit in Höhe von sowie Einzahlungen aus Investitionstätigkeit in Höhe von 2.254.840 € 309.055 € 2.563.895 € stehen Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit in Höhe von sowie Tilgungsbeträgen in Höhe von 2.238.275 € 325.620 € 2.563.895 € gegenüber. Für die Tilgung der Darlehen sind in 2018 nun 325.620 € (Plan 2017: 406.430 €) vorgesehen. Der Schulverband verfügt derzeit noch über 12 Darlehen; der Restbetrag dieser Darlehen betrug zum 31.12.2017 = 2.768.242,87 € (Vorjahr 3.175.614,01 €); ein Darlehen ist zum 30.03.2018 ausgelaufen. E. Gesamtumlage der Verbandsgemeinden gemäß Haushalt 2018 Verwaltungsbereich 2017: (nachrichtlich) 2018: 2019: 2020: 2021: Tilgung 2.184.265 € 389.865 € 2.171.340 € 2.189.483 € 2.203.860 € 2.218.480 € 309.055 € 306.335 € 282.835 € 261.385 € Gesamtumlage 2018 der Verbandskommunen: Gemeinde Niederzier 1.617.962 € Gemeinde Merzenich 862.433 € 2 Schulverband Niederzier-Merzenich Vorbericht zum Haushaltsplan 2018 03.04.2018 Bezüglich der Berechnung der Anteile für jede Kommune wird auf die „Berechnung Verbandsumlagen Haushalt 2018“ verwiesen. Der jeweilige Anteil Verbandsumlage setzt sich zu je 50 % aus der Schülerzahl (maßgebend für die Haushalte 2016, 2017 und 2018 sind die Schülerzahlen der Jahre 2013, 2014 und 2015) und der Umlagegrundlage nach dem Gemeindefinanzierungsgesetz 2018 zusammen. Es ergeben sich demnach für 2018 folgende Umlageanteile: Niederzier 65,23 % (Vorjahr 65,30 %) Merzenich 34,77 % (Vorjahr 34,70 %) Umlagen der vergangenen Jahre: Jahr 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Niederzier 1.199.665 € 1.408.442 € 1.384.513 € 1.539.777 € 1.710.273 € 1.767.427 € 1.702.846 € 1.629.056 € 1.742.938 € 1.889.914 € 1.680.907 € Merzenich 866.493 € 756.958 € 985.397 € 960.623 € 945.477 € 814.823 € 916.514 € 874.487 € 953.021 € 678.951 € 893.223 € F. Mittelfristige Finanz- und Ergebnisplanung 2019 - 2021 Die Fortschreibung für die mittelfristige Finanz- und Ergebnisplanung 2019 – 2021 erfolgt unter Verwendung der vom Innenministerium bekannt gegebenen Orientierungsdaten zum Haushaltsplan 2018 mit einer Zunahme von 1 % p. a. für den Personal- und Sachaufwand, wobei einzelne Positionen manuell berechnet wurden. G. Unterhaltungsmaßnahmen 2018: Standort Niederzier: Allgemeine Unterhaltung Bau und Technik 2. Außenfensterelement Aula Grundleitungserneuerung Dachentwässerung Akustikdecken mit Beleuchtung Klassen Pflaster- und Pflanzarbeiten Außengelände Sanierung Lehrerzimmer Ausmauerung der Heizkörpernischen Summe 65.000 € 45.000 € 45.000 € 30.000 € 30.000 € 28.000 € 10.000 € 253.000 € Im Haushalt 2018 ist ein Ansatz von 203.000 € veranschlagt worden; zusätzliche 50.000 € werden mittels Ermächtigungsübertragung aus eingesparten Unterhaltungsmitteln 2017 übertragen. Für die Folgejahre ist mit Instandhaltungsaufwendungen in Höhe von je 200.000 € kalkuliert worden. 3 Schulverband Niederzier-Merzenich Vorbericht zum Haushaltsplan 2018 03.04.2018 Standort Merzenich: 30.000 € 90.000 € 16.000 € 12.000 € 12.000 € 10.000 € 10.000 € 10.000 € 9.000 € 8.000 € 6.000 € 5.000 € 5.000 € 4.500 € 3.000 € Allgemeine Unterhaltung Bau und Technik Flachdachsanierung Gebäude 2 2 Außentreppen mit Handlauf im Keller Gebäude 5 Neugestaltung Kombiraum als 2. Fachraum Diverse Maler- und Putzarbeiten Tausch Türelement mit Mitteltrakt von Gebäude 3 nach 5 Wartung und Instandsetzung der Dachflächen Dachsanierung Sporthalle / ehemaliger Billardraum Herstellung Fensteröffnung Treppenhaus 3 im 1. OG Neugestaltung Schulhof Malerarbeiten in Klassen Außenanstrich Leimbinder Mensa Instandsetzung Lautsprecheranlage Akustikdecke Klasse M 132 Gebäudeendreinigung 230.500 € Summe Im Haushalt 2018 ist ein Ansatz von 180.500 € veranschlagt worden; zusätzliche 50.000 € werden mittels Ermächtigungsübertragung aus eingesparten Unterhaltungsmitteln 2017 übertragen. Für die Folgejahre ist mit Instandhaltungsaufwendungen in Höhe von je 200.000 € kalkuliert worden. Bezüglich der übrigen Aufwendungen und Erträge wird auf die dem Haushalt beigefügten Erläuterungen des Fachamtes verwiesen! I. Investionsmaßnahmen 2018: Es wurden keine Investitionsmaßnahmen geplant. Das Lernzentrum am Standort Niederzier und die Photovoltaikanlage auf dem Gebäude in Merzenich wurden nicht bei der entsprechenden Verbandsgemeinde bilanziert, sondern sind wirtschaftliches Eigentum des Schulverbandes. Die historischen Sachanlagen (außer Betriebs- und Geschäftsausstattung) wie Schulgebäude und Grundstücke sind hingegen wirtschaftliches Eigentum der jeweiligen Verbandsgemeinde und werden dort auch bilanziert. J. Statistik Entwicklung der Schülerzahlen: 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Niederzier 403 403 414 414 423 433 428 Merzenich 196 177 177 177 175 186 216 Auswärtige 515 492 465 467 451 430 433 4