Vorlage-Sammeldokument

Der Oberbürgermeister Vorlage Federführende Dienststelle: Fachbereich Finanzsteuerung Beteiligte Dienststelle/n: Vorlage-Nr: Status: AZ: Datum: Verfasser: FB 20/0110/WP17 öffentlich 08.05.2017 Hr. Guth Neutrale Anpassung der Betriebskostenzuschüsse aufgrund veränderter Zins- und Beamtenkostenplanungen Beratungsfolge: TOP:__ Datum Gremium Kompetenz 30.05.2017 14.06.2017 FA Rat Anhörung/Empfehlung Entscheidung Beschlussvorschlag: Der Finanzausschuss empfiehlt dem Rat der Stadt Aachen, die haushalts- und wirtschaftsplanneutrale Anpassung der Zinszahlungen für Gesellschafterdarlehen und der Beamtenkostenerstattungen sowie der Betriebskostenzuschüsse zu genehmigen. Der Rat der Stadt Aachen genehmigt die haushalts- und wirtschaftsplanneutrale Anpassung der Zinszahlungen für Gesellschafterdarlehen und der Beamtenkostenerstattungen sowie der Betriebskostenzuschüsse zu genehmigen. Vorlage FB 20/0110/WP17 der Stadt Aachen Ausdruck vom: 16.05.2017 Seite: 1/3 finanzielle Auswirkungen Investive Ansatz Auswirkungen 20xx Fortgeschriebener Ansatz Fortgeschriebe- Ansatz ner Ansatz 20xx ff. 20xx Gesamt- Gesamtbedarf (alt) 20xx ff. bedarf (neu) Einzahlungen 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 Ergebnis 0 0 0 0 0 0 + Verbesserung / - 0 0 Deckung ist gegeben/ keine Deckung ist gegeben/ keine ausreichende Deckung ausreichende Deckung vorhanden vorhanden Verschlechterun g Fortgeschriebe- Fortgeschriebe- konsumtive Ansatz Auswirkungen 2017 Ertrag 16.566.100 16.974.400 49.923.100 51.332.000 0 0 147.881.300 148.289.600 445.535.400 446.944.300 0 0 0 0 0 0 0 0 131.315.200 131.315.200 395.612.300 395.612.300 0 0 Personal-/ Sachaufwand Abschreibungen Ergebnis ner Ansatz Ansatz ner Ansatz 2018 ff. 2017 2018 ff. Folgekos- Folgekos- ten (alt) ten (neu) + Verbesserung / Verschlechterun 0 0 Deckung ist gegeben/ keine Deckung ist gegeben/ keine ausreichende Deckung ausreichende Deckung vorhanden vorhanden g Vorlage FB 20/0110/WP17 der Stadt Aachen Ausdruck vom: 16.05.2017 Seite: 2/3 Erläuterungen: Für die in den städtischen Eigenbetrieben eingesetzten Beamten erfolgt eine Kostenabrechnung zwischen dem Kernhaushalt und den jeweiligen Eigenbetrieben. Bei Anpassung dieser sog. Beamtenkostenerstattung erfolgt zugleich eine Anpassung des jeweiligen Betriebskostenzuschusses (BKZ), sodass aufkommende Veränderungen haushalts- und wirtschaftsplanneutral bleiben. Gleiches gilt für die Abrechnung der Zinsen, die für Gesellschafterdarlehen anfallen. Aufgrund der engen zeitlichen Abfolge konnten die letztlichen Beamtenkosten- und Zinsplanungen sowie die damit einhergehenden Anpassungen der BKZ nicht mehr im städtischen HH-Plan 2017 berücksichtigt werden. Im Vergleich zum zwischenzeitlich genehmigten Haushaltsplan 2017 und den jeweiligen Wirtschaftsplänen werden im städtischen Haushalt folgende Erhöhungen der Beamtenkostenerstattungen/Zinszahlungen vorgenommen. Die jeweiligen Betriebskostenzuschüsse werden entsprechend angepasst, sodass die Haushalts- und Wirtschaftsplanneutralität gewahrt bleibt (Mehrerträge bzw. Minderaufwendungen - / Mindererträge bzw. Mehraufwendungen +): Mehrertrag aus Eigenbetrieb Erstattung bzw. Zinsen E 18 - Aachener Stadtbetrieb Mehraufwand Saldo BKZ -224.000 Euro 224.000 Euro 0 Euro -12.100 Euro 12.100 Euro 0 Euro -6.600 Euro 6.600 Euro 0 Euro E 49 - Kulturbetrieb -40.800 Euro 40.800 Euro 0 Euro E 88 - Eurogress -10.400 Euro 10.400 Euro 0 Euro -114.400 Euro 114.400 Euro 0 Euro E 42 - Volkshochschule E 46/47 - Theater und Musikdirektion E 26 - Gebäudemanagement Als Anlage ist eine Übersicht der im Einzelnen betroffenen Hausahltspositionen beigefügt. Vorlage FB 20/0110/WP17 der Stadt Aachen Ausdruck vom: 16.05.2017 Seite: 3/3 FB 20/10 unterjährige Anpassungen 2017 Betriebskostenzuschüsse (BKZ) der Eigenbetriebe 2017 (Anpassungen 2017) Sachkonto E 18 - Aachener Stadtbetrieb PSP-Element Erstattungsposition 1-010608-900-9 44850000 BKZ Abfallwirtschaft 1-110201-900-1 53150000 BKZ Straßenunterhaltung 1-120102-900-8 53150000 BKZ Straßenreinigung / Winterdienst 1-120301-900-5 53150000 BKZ Grünunterhaltung 1-130105-900-1 53150000 BKZ Friedhof-Krematorium 1-130301-900-4 53150000 E 18 - Anpassungen BKZ Aachener Stadtbetrieb Auswirkungen auf das Ergebnis des städtischen Haushaltes / den Wirtschaftsplan 2017 2017 224.000,00 € 76.200,00 € 24.600,00 € 33.600,00 € 42.600,00 € 47.000,00 € 224.000,00 € - € 2018 224.400,00 € 76.300,00 € 24.700,00 € 33.700,00 € 42.600,00 € 47.100,00 € 224.400,00 € - € 2019 295.500,00 € 100.500,00 € 32.500,00 € 44.300,00 € 56.200,00 € 62.000,00 € 295.500,00 € - € 2020 300.400,00 € 102.100,00 € 33.000,00 € 45.100,00 € 57.100,00 € 63.100,00 € 300.400,00 € - € Sachkonto E 26 - Gebäudemanagement PSP-Element 46150000 Zinsen v. verb. Unternehmen + Sondervermögen 1-011401-900-8 E 26 - Anpassungen BKZ Gebäudemanagement 1-0110401-900-8 53150000 Auswirkungen auf das Ergebnis des städtischen Haushaltes / den Wirtschaftsplan 2017 2017 114.400,00 € 114.400,00 € - € 2018 180.600,00 € 180.600,00 € - € 2019 218.700,00 € 218.700,00 € - € 2020 202.700,00 € 202.700,00 € - € Sachkonto E 42 - Volkshochschule PSP-Element 44850000 Erstattungsposition 1-040401-900-4 E 42 - Anpassungen BKZ Volkshochschule 1-040401-900-4 53150000 Auswirkungen auf das Ergebnis des städtischen Haushaltes / den Wirtschaftsplan 2017 2017 12.100,00 € 12.100,00 € - € 2018 9.800,00 € 9.800,00 € - € 2019 6.300,00 € 6.300,00 € - € 2020 7.600,00 € 7.600,00 € - € Sachkonto E 46/47 - Stadttheater-Musikdirektion PSP-Element Erstattungsposition 1-040901-900-2 44850000 BKZ Spielzeit 2016/2017 4-040901-908-1 53150000 BKZ Spielzeit 2017/2018 4-040901-910-4 53150000 BKZ Spielzeit 2018/2019 4-040901-911-2 53150000 BKZ Spielzeit 2019/2020 4-040901-912-9 53150000 53150000 BKZ Spielzeit 2020/2021 4-040901-913-7 E 46/47 Anpassungen BKZ Stadttheater-Musikdirektion Auswirkungen auf das Ergebnis des städtischen Haushaltes / den Wirtschaftsplan 2017 2017 6.600,00 € 3.800,00 € 2.800,00 € - € - € - € 6.600,00 € - € 2018 6.700,00 € - € 3.900,00 € 2.800,00 € - € - € 6.700,00 € - € 2019 7.500,00 € - € - € 4.400,00 € 3.100,00 € - € 7.500,00 € - € 2020 9.900,00 € - € - € - € 5.800,00 € 4.100,00 € 9.900,00 € - € Sachkonto E 49 - Kulturbetrieb PSP-Element 44850000 Erstattungsposition 1-040101-900-7 E 49 - Anpassungen BKZ - Kulturbetrieb 1-040101-900-7 53150000 Auswirkungen auf das Ergebnis des städtischen Haushaltes / den Wirtschaftsplan 2017 2017 40.800,00 € 40.800,00 € - € 2018 87.100,00 € 87.100,00 € - € 2019 88.300,00 € 88.300,00 € - € 2020 92.000,00 € 92.000,00 € - € Sachkonto E 88 - BKZ Eurogress PSP-Element 44850000 Erstattungsposition 1-150302-922-3 E 88 - Anpassungen BKZ - Eurogress 1-150302-922-3 53150000 Auswirkungen auf das Ergebnis des städtischen Haushaltes / den Wirtschaftsplan 2017 2017 10.400,00 € 10.400,00 € - € 2018 10.600,00 € 10.600,00 € - € 2019 10.800,00 € 10.800,00 € - € 2020 11.200,00 € 11.200,00 € - €