Vorlage-Sammeldokument

Der Oberbürgermeister Vorlage Federführende Dienststelle: Stadttheater und Musikdirektion Beteiligte Dienststelle/n: Fachbereich Finanzsteuerung Vorlage-Nr: Status: AZ: Datum: Verfasser: E 46/47/0036/WP17 öffentlich 09.11.2016 Wirtschaftsplan 2016/2017 von Stadttheater und Musikdirektion Aachen Beratungsfolge: TOP:__ Datum Gremium Kompetenz 15.12.2016 17.01.2017 25.01.2017 BSTVH FA Rat Anhörung/Empfehlung Kenntnisnahme Entscheidung Finanzielle Auswirkungen Entf. Beschlussvorschlag: 1. Der Betriebsausschuss Theater und Volkshochschule empfiehlt dem Rat der Stadt Aachen den Wirtschaftsplan 2016/2017 von Stadttheater und Musikdirektion festzustellen. 2. Der Finanzausschuss der Stadt Aachen nimmt den Wirtschaftsplan 2016/2017 von Stadttheater und Musikdirektion Aachen zur Kenntnis. 3. Der Rat der Stadt Aachen stellt auf Empfehlung des Betriebsausschusses Theater und Volkshochschule den Wirtschaftsplan 2016/2017 fest. Schwier Rüber Vorlage E 46/47/0036/WP17 der Stadt Aachen Ausdruck vom: 09.12.2016 Seite: 1/2 Erläuterungen: Vorbemerkungen:  Der gemäß Anlage vorgelegte Wirtschaftsplan-Entwurf für die Spielzeit (= Wirtschaftsjahr) 2016/17 basiert grundsätzlich auf der zu Beginn des Jahres 2015 für dieses Wirtschaftsjahr vorgelegten vorläufigen Wirtschaftsplanung – jedoch nun weiterentwickelt um insbesondere die Erkenntnisse, die sich aus dem seitherigen Geschäftsverlauf ergeben haben.  Die Entwurfsunterlagen wurden FB 20 / Dezernat II entsprechend § 12 Betriebssatzung vorab zugeleitet. Eine vorherige Abstimmung zwischen Theater und FB 20 / Dezernat II bezüglich der Höhe des in der Wirtschaftsplanung des Theaters sowie der städtischen Haushaltsplanung berücksichtigten städtischen Betriebskostenzuschusses (BKZ) ist erfolgt.  Nach dem aktuellen Stand der Erkenntnisse zur laufenden Jahresabschlussprüfung zum 31.07.2016 wird die Allgemeine Rücklage (Stand lt. vorherigem JA per 31.07.2015: rd. 1.060 TEuro) das nach dem vorliegenden Wirtschaftsplan-Entwurf 2016/17 ausgewiesene Plan-Defizit (vgl. hierzu weiter unten “Planergebnis nach städt. Zuschuss“) voraussichtlich vollumfänglich decken.  Wesentliche Eckpunkte des Erfolgsplans 2016/2017 (im Vergleich zur vorläufigen Planung)  Erträge Die Betriebsleitung ist optimistisch, dass das leicht gestiegene Niveau der Umsatzerlöse der vergangenen Spielzeit(en) auch in der nächsten Spielzeit gehalten werden kann. Der diesbezüglich noch defensivere Planwert aus der vorläufigen Planung wurde daher entsprechend angehoben. Daneben ist die Chorbiennale 2017 sowohl hier auf der Ertragsseite (geplante Drittmittel) als auch beim Sachaufwand (vgl. u.) zu berücksichtigen. Weiterhin sind – aufgrund des fortgeschrittenen Geschäftsverlaufs zum Zeitpunkt der Planaufstellung – einmalige Ertragseffekte aus der Auflösung von Rückstellungen berücksichtigt.  Personalaufwand / Städtischer Betriebskostenzuschuss: Die Planung des Personalaufwands setzt auf die letzte bekannte Tarifsteigerung (Tarifabschluss 2016, Laufzeit 01.03.2016 – 28.02.2018) auf. Die entsprechenden Erhöhungen sind in Abstimmung mit FB 20 / Dezernat II sowohl beim Personalaufwand als auch beim städtischen Betriebskostenzuschuss eingerechnet.  Sachaufwand: Der geplante Sachaufwand insgesamt steigt im Vergleich zur vorläufigen Planung leicht. Hier sind die geänderten Tarife der GEMA sowie der Aufwand für die Chorbiennale 2017 (korrespondierend mit den zugehörigen Erträgen, vgl. o.) zu berücksichtigen.  Plan-Ergebnis nach städt. Zuschuss: Die gegenüber dem vorläufigen Plan geänderte Planung für die Spielzeit 2016/17 endet in der Erfolgsrechnung bei einem Plan-Defizit von 74 TEuro (nach städtischem Zuschuss). Das weiterhin bestehende strukturelle Defizit in einer Größenordnung von jährlich rd. 500 TEuro, dessen wesentliche Ursache bei tariflich bedingten Personalkostensteigerungen aus der Zeit vor 2016 liegt, die bislang nicht strukturell ausgeglichen werden konnten, wird demnach in dieser Spielzeit alleine durch die einmaligen Ertragseffekte aus der Auflösung von Rückstellungen nahezu kompensiert. Vermögensplan 2016/17  Die geplanten Investitionsmaßnahmen sind streng am betrieblichen Bedarf orientiert und priorisiert. Zur Finanzierung sind – gemäß Finanzplan – keine Investitionszuschüsse geplant.  Finanzplan 2016/17  Der Bedarf an liquiden Mitteln ist – unter Einbeziehung des städtischen Zuschusses – im Rahmen des laufenden Geschäfts sicher zu stellen. Anlage/n: Wirtschaftsplan 2016/2017 von Stadttheater und Musikdirektion Aachen Vorlage E 46/47/0036/WP17 der Stadt Aachen Ausdruck vom: 09.12.2016 Seite: 2/2 E 46/47 - Stadttheater und Musikdirektion Aachen Wirtschaftplan 2016/17 - Erfolgsplan - Ergebniskonten * * ** * * * * * * ** * * * * * * * * ** ** Umsatzerlöse Sonstige Erträge Erträge 40 - Festes Personal 41 - Teilspielzeitbeschäftigte 42 - Selbstständige Gäste 43 - Beamte 44 - Versorgungsempfänger 49 - Sonstiger Personalaufwand Personalaufwand 50 - Lieferungen und Leistungen 51 - Überlassungsentgelte 52 - Marketing 53 - Musikal. Mat. & Rechte 54 - Ge- / Verbrauchsmat. Bühne 56 - Sonst. betr. Aufwand 57 - Gesond. Aufw. eig. Gastsp./-konz. 58 - Außerordentl. Aufwand Sachaufwand Abschreibungen u. Zinsen *** Betriebsergebnis vor städt. BKZ *** Städt. BKZ **** Betriebsergebnis nach städt. BKZ Entwurf vom 06.12.2016 IST 2014/15 -2.142.927,57 -1.252.143,92 -3.395.071,49 14.864.597,33 1.039.238,23 1.317.164,75 546.397,78 40.922,22 6.922,71 17.815.243,02 1.505.348,35 1.743.904,59 297.378,66 379.566,70 349.629,75 530.143,77 166.788,91 0,00 4.972.760,73 241.958,96 Plan 2015/16 -2.165.000,00 -805.800,00 -2.970.800,00 15.750.700,00 700.000,00 962.100,00 476.850,00 41.000,00 30.000,00 17.960.650,00 1.512.000,00 1.733.300,00 300.900,00 302.000,00 370.000,00 636.000,00 100.000,00 0,00 4.954.200,00 247.800,00 19.634.891,22 20.191.850,00 -19.444.000,00 -19.599.600,00 190.891,22 592.250,00 Vorauss. JA 2015/16 (Akt. Stand JAP) -2.117.858,37 -1.030.079,59 -3.147.937,96 15.396.865,02 1.023.912,92 1.343.516,37 517.582,86 41.200,52 6.927,66 18.330.005,35 1.458.941,71 1.733.298,78 292.499,91 222.836,68 354.642,25 535.307,51 11.843,55 0,00 4.609.370,39 221.441,16 Vorl. Plan 2016/17 -1.940.000,00 -805.800,00 -2.745.800,00 15.813.200,00 480.000,00 962.100,00 476.850,00 41.000,00 30.000,00 17.803.150,00 1.512.000,00 1.733.300,00 300.900,00 302.000,00 370.000,00 636.000,00 100.000,00 0,00 4.954.200,00 247.800,00 Plan 2016/17 ∆ Plan / Vorl. Plan ∆ Plan / Plan VJ -2.165.000,00 -1.322.800,00 -3.487.800,00 16.167.700,00 596.000,00 1.091.000,00 486.300,00 41.000,00 30.000,00 18.412.000,00 1.512.000,00 1.733.300,00 300.900,00 342.000,00 370.000,00 636.000,00 200.000,00 0,00 5.094.200,00 212.000,00 -225.000,00 -517.000,00 -742.000,00 354.500,00 116.000,00 128.900,00 9.450,00 0,00 0,00 608.850,00 0,00 0,00 0,00 40.000,00 0,00 0,00 100.000,00 0,00 140.000,00 -35.800,00 0,00 -517.000,00 -517.000,00 417.000,00 -104.000,00 128.900,00 9.450,00 0,00 0,00 451.350,00 0,00 0,00 0,00 40.000,00 0,00 0,00 100.000,00 0,00 140.000,00 -35.800,00 20.012.878,94 20.259.350,00 20.230.400,00 -19.611.366,00 -19.599.600,00 -20.156.108,00 401.512,94 659.750,00 74.292,00 -28.950,00 -556.508,00 -585.458,00 38.550,00 -556.508,00 -517.958,00 E 46/47 - Stadttheater und Musikdirektion Aachen Wirtschaftplan 2016/17 Entwurf vom 06.12.2016 - Vermögensplan (gem. § 16 EigVO NRW) (T€) Investitionsausgaben Baumaßnahmen: - Sonstige Baumaßnahmen ("Aufhübschung") 10,0 Beschaffungsmaßnahmen: - Fahrzeuge 120,0 - (Teil-)Erneuerung Tonanlage Hauptbühne 20,0 - Beschaffung Instrumente 10,0 - Beschaffung IT-Arbeitsplatzausstattung - Sonstige Beschaffungen (inkl. GwG) 5,0 50,0 215,0 Deckungsmittel Invest.-Zuschuss Deckungsmittel gemäß Finanzplan 0,0 215,0 215,0 E 46/47 - Stadttheater und Musikdirektion Aachen Wirtschaftplan 2016/17 Entwurf vom 06.12.2016 - Finanzplan (Sicherung der Liquidität) T€ Mittelherkunft Betriebsergebnis lt. Erfolgsplan (nach städt. Zuschuss) zuzgl. darin enthaltene Abschreibungen abzgl. darin enthaltene Erträge aus SoPo-Auflösung -74,3 405,0 -193,0 137,7 Mittelverwendung Investitionen lt.Vermögensplan 215,0 Freie / Fehlende Liquidität -77,3 137,7 E 46/47 - Stadttheater und Musikdirektion Aachen Wirtschaftplan 2016/17 - Stellenplan KST-Nr. / -Bezeichnung Betriebsleitung 10100 Generalintendant 10200 Verwaltungsdirektor 10800 Betriebsleitung allg. Plan 14/15 AzubiStellen Stellen Plan 15/16 AzubiStellen Stellen ∆ Plan 16/17 AzubiStellen Stellen 1 1 1,5 1 1 1,5 1 1 1,5 1 1 1 5 10,25 9,25 1 4 5 10,25 9,25 1 4 5 10,25 9,25 1 4 Produktionsorganisation 30100 Künstl. Betriebsdirektion 30200 Öffentlichkeitsarbeit 30300 Theaterpädagogik 2 2 2 2 2 2 2 2 2 Szenische Produktion 41100 Dramaturgie 41200 Regie 41810 Regieassistenz 41820 Inspizienz 41830 Souflage 5 1 4 3 1 5 1 4 3 1 5 1 4 3 1 Personalvertretung 11100 Personalrat Verwaltung 20100 Personalmanagement 20200 Finanzen & Vertrieb 20300 Besucherservice 20510 Gebäude 20520 Pforte / Botendienste 20530 Betriebl. Gastronomie & Kantine Darstellende Produktion 42100 Ensemble Musiktheater 42200 Ensemble Schauspiel 42800 Statisterie 11 19 Musikalische Produktion 43100 Musikdirektion 43210 Orchester 43220 Backstage Orchester 43300 Chor 7 66 2,5 22 Technische Produktion 51100 Techn. Direktion 51200 Bühnentechnik 51300 Beleuchtung 51400 Ton 51500 Fuhrpark 3 30,7 14 3 1 Werkstätten 52110 Kostüme 52120 Maske 52130 Requisite 52210 Malerwerkstatt 52220 Schlosserei 52230 Schreinerei 52240 Polsterei 52250 Kaschierwerkstatt 21,5 6,5 4,5 3 3 6 3 1,5 282,2 4 10 6 2 3 11 19 7 66 2,5 22 3 31,7 14 3 1 1 21,5 6,5 4,5 3 3 6 3 1,5 30 283,2 1 0 3 4 11 19 7 66 2,5 22 10 6 + 1,0 2 3 21 7 4,5 3 3 6 3 1,5 1 0 3 1 30 3 31,7 14 3 1 + 1,0 283,2 4 10 6 2 3 1 3 1 30