Vorlage-Sammeldokument

Der Oberbürgermeister Vorlage Federführende Dienststelle: Stadttheater und Musikdirektion Beteiligte Dienststelle/n: Vorlage-Nr: Status: AZ: Datum: Verfasser: E 46/47/0010/WP17 öffentlich 29.05.2015 3. Vierteljahresbericht zum Wirtschaftsplan 2014/2015 von Stadttheater und Musikdirektion Aachen per 30.04.2015 Beratungsfolge: TOP:__ Datum Gremium Kompetenz 25.06.2015 BSTVH Kenntnisnahme Finanzielle Auswirkungen Entf. Beschlussvorschlag: Der Betriebsausschuss Theater und Volkshochschule nimmt den dritten Vierteljahresbericht zum Wirtschaftsplan 2014/2015 von Stadttheater und Musikdirektion Aachen per 30.04.2015 zustimmend zur Kenntnis. Schwier Vorlage E 46/47/0010/WP17 der Stadt Aachen Rüber Ausdruck vom: 01.06.2015 Seite: 1/2 Erläuterungen: Vorbemerkungen: – – – Gemäß § 20 EigVO NRW ist der Vierteljahresbericht per 30.04.2015 (Abschluss 3. Quartal) vorzulegen. Der Vierteljahresbericht gemäß Anlage zeigt hierzu das buchhalterische Ergebnis (Buchungsstand: 20.05.2015) sowie eine darauf basierende Prognose auf das voraussichtliche Jahresabschlussergebnis der Erfolgsrechnung. Nach dem jetzigen Kenntnisstand ist davon auszugehen, dass der laufende Wirtschaftsplan bei unverändertem städtischen Betriebskostenzuschuss nahezu auskömmlich sein wird. Erläuterung der Prognose: Erträge – Erträge insgesamt besser als Plan wegen einmaliger periodenfremder Erträge aus der Entwertung nicht mehr einlösbarer Wertgutscheine sowie einmaliger Erträge aus der Auflösung nicht in Anspruch genommener Rückstellungen. Personalaufwand – – Die durch gezielt nur temporäre Besetzung freier Planstellen erzielte Einsparung bei KG 40 (Festes Personal) wird vollständig aufgezehrt durch Planüberschreitung in Folge zu gering geplanter tariflich bedingter Personalkostensteigerungen. Planüberschreitung bei KG 41 / 42 „normal“, soweit durch gezielt nur temporäre Besetzung freier Planstellen verursacht (vgl. o.), darüber hinaus wegen zusätzlicher Vorstellungen West Side Story. Sachaufwand – – 80 TEuro ungeplanter Mehraufwand bei KG 50 (Lieferungen und Leistungen) für unvorhergesehene und unaufschiebbare Reparatur im Bereich Bühnentechnik (Intercom-Anlage) Planüberschreitung bei KG 53 (Musikal. Material / Rechte) insbes. wegen Erfolg der West Side Story (abhängig von Anzahl Vorstellungen / Besucher). – Abschreibungen (AfA) – Tatsächlicher Aufwand leicht besser als Plan. Städt. Betriebskostenzuschuss (BKZ) – Tatsächlich gezahlter BKZ leicht höher als urspr. geplant (nachträgliche Anpassung seitens Dez II im Bereich der Personalkosten Beamte sowie leichte Verschiebung bei der Zuordnung städt. Haushaltsjahr / Wirtschaftsjahr Theater). Voraussichtliches Gesamtergebnis – Nach jetzigem Stand der Erkenntnisse wird zum Ende des Wirtschaftsjahres ein leichtes Defizit von ca. 37 Teuro erwartet. Investitionen / Vermögensplan – Die Investitionen bewegen sich insgesamt im Rahmen des geltenden Vermögensplans. Anlage/n: 3. Vierteljahresbericht per 30.04.2015 Vorlage E 46/47/0010/WP17 der Stadt Aachen Ausdruck vom: 01.06.2015 Seite: 2/2 Stadttheater und Musikdirektion Aachen Spielzeit 2014/2015 – Vierteljahresbericht per 30.04.2015 (3. Quartal) – Ergebniskonten * * ** * * * * * * ** * * * * * * * ** ** *** *** **** Umsatzerlöse Sonstige Erträge Erträge 40 - Festes Personal 41 - Teilspielzeitbeschäftigte 42 - Selbstständige Gäste 43 - Beamte 44 - Versorgungsempfänger 49 - Sonstiger Personalaufwand Personalaufwand 50 - Lieferungen und Leistungen 51 - Überlassungsentgelte 52 - Marketing 53 - Musikal. Mat. & Rechte 54 - Ge- / Verbrauchsmat. Bühne 56 - Sonst. betr. Aufwand 57 - Gesond. Aufw. eig. Gastsp./-konz. Sachaufwand Abschreibungen u. Zinsen Betriebsergebnis vor städt. BKZ Städt. BKZ Betriebsergebnis nach städt. BKZ IST per 30.04.2015 1.714,4753,52.468,011.180,7 773,9 1.057,5 405,0 30,7 5,2 13.453,1 1.128,1 1.309,4 200,3 280,2 311,9 391,9 58,2 3.680,1 173,9 14.839,1 14.583,0256,1 Antlg. Plan per 30.04.2015 1.643,2799,42.442,611.481,5 481,9 744,1 343,8 30,8 22,5 13.104,5 1.134,0 1.298,7 225,7 172,5 277,5 469,5 168,8 3.746,6 185,9 14.594,3 14.570,923,4 (TEuro) Abw (abs) 71,245,8 25,4300,7292,0 313,5 61,2 0,017,3348,6 5,910,7 25,3107,7 34,4 77,6110,566,512,0244,7 12,1232,7 Abw (%) 4,33 5,731,04 2,6260,61 42,13 17,79 0,0876,932,66 0,520,82 11,2362,44 12,41 16,5265,491,786,451,68 0,08 993,56 Prognose 4. Quartal -310,0 -743,5 -1.053,5 4.027,2 50,6 38,0 54,6 10,3 24,5 4.205,2 458,0 447,9 95,2 62,5 62,5 196,5 106,3 1.428,9 62,0 4.642,5 -4.861,0 -218,4 Prognose Jahresergebnis GesamtPlan 2014/15 -2.024,4 -1.497,0 -3.521,4 15.207,9 824,5 1.095,6 459,6 41,0 29,7 17.658,2 1.586,1 1.757,3 295,6 342,7 374,4 588,4 164,5 5.109,0 235,8 19.481,6 -19.444,0 37,6 (TEuro) -2.191,0 -1.065,8 -3.256,8 15.308,6 642,5 992,1 458,4 41,0 30,0 17.472,6 1.512,0 1.731,6 300,9 230,0 370,0 626,0 225,0 4.995,5 247,8 19.459,1 -19.427,9 31,2 Abw (abs) 166,6 -431,2 -264,6 -100,7 182,0 103,5 1,2 0,0 -0,3 185,6 74,1 25,7 -5,3 112,7 4,4 -37,6 -60,5 113,5 -12,0 22,5 -16,1 6,4 Abw (%) 7,6040,46 8,12 0,6628,33 10,43 0,25 0,061,031,06 4,90 1,48 1,7749,00 1,20 6,0026,902,27 4,840,12 0,08 20,51