Vorlage-Sammeldokument

Der Oberbürgermeister Vorlage E 42/0011/WP17 öffentlich Vorlage-Nr: Status: AZ: Datum: Verfasser: Federführende Dienststelle: Volkshochschule Beteiligte Dienststelle/n: 27.02.2015 Zwischenbericht zum 31.12.2014 von Volkshochschule Aachen Beratungsfolge: TOP:__ Datum Gremium Kompetenz 26.03.2015 BSTVH Kenntnisnahme Finanzielle Auswirkungen Entf. Beschlussvorschlag: Gem. § 11 Absätze 5 und 12 der Satzung für die Volkshochschule Aachen nimmt der Betriebsausschuss Stadttheater und Volkshochschule den Zwischenbericht zum 31. Dezember 2014 zur Kenntnis. Es erfolgt kein Beschluss. Schwier Vorlage E 42/0011/WP17 der Stadt Aachen Dr. Blüggel Ausdruck vom: 27.02.2015 Seite: 1/4 Erläuterungen: Es wird auf die beigefügte Anlage verwiesen. Die dort aufgezeigten wesentlichen Abweichungen bzw. Veränderungen werden gem. den Vorgaben der Stadtkämmerei vom 22.2.2006 wie folgt erläutert: Allgemeines: Der Zwischenbericht zeigt in tabellarischer Form die Entwicklung der Erträge und Aufwendungen, ausgehend von den im Wirtschaftsplan festgesetzten Ansätzen. Um ablesen zu können, ob die Entwicklung zu den Stichtagen 31.03., 30.06., 30.09. und 31.12. im vorgesehenen Rahmen verläuft, werden die Ansatzzahlen (Jahresbeträge) durch 12 (Monate) dividiert und anschließend mit der Zahl der Monate bis zum jeweiligen Stichtag multipliziert. Diese theoretischen Sollzahlen werden den zum jeweiligen Stichtag erreichten Ist-Zahlen gegenübergestellt und die sich daraus ergebenden Abweichungen in Plus- oder Minus-Prozenten dargestellt. Die Summen sind wegen einer besseren Lesbarkeit nur noch in vollen Tausend Euro (TEUR) dargestellt. Die in Prozenten dargestellten Abweichungen basieren auf den tatsächlichen Summen ohne Rundung auf TEUR. Die entsprechenden Zahlen des Vorjahres sind zum Vergleich aufgeführt. Die wesentlichen Entwicklungen sowohl auf der Ertrags- als auch auf der Aufwendungsseite werden mündlich bei der Sitzung des Betriebsausschusses vorgetragen. Erträge: Zu 2.: Die Erträge bei Studienreisen stehen in direktem Zusammenhang mit den Aufwendungen in dem Bereich (Position 9) und sind abhängig von der Zahl und der zeitlichen Planung der durchgeführten Studienreisen. Zu 5.: Diese Sammelposition enthält u. a. Auflösung von Rückstellungen, z. B. für den Verwaltungskostenbeitrag (VKB) an die Stadt Aachen. Aufwendungen: Zu 3.: Im Berichtszeitraum sind keine größeren Gebäudeunterhaltungskosten angefallen. Außerdem wurde der Ansatz wegen der Einsparmaßnahmen um 13 TEUR reduziert, so dass nur noch unbedingt notwendige Ersatzleistungen vorgenommen werden können. Es wurde auf eine sehr sparsame Bewirtschaftung geachtet. Vorlage E 42/0011/WP17 der Stadt Aachen Ausdruck vom: 27.02.2015 Seite: 2/4 zu 6.: Durch einen günstigeren Abschluss der Gebäudeversicherung für die Peterstraße können hier Mittel eingespart werden. Zu 7.: Hier wird auf eine sparsame Bewirtschaftung geachtet. zu 8.: Diese Position enthält neben den Unterrichts- und Veranstaltungskosten die weiterzuleitenden Drittmittel an Kooperationspartner von Projekten in Höhe von 494 TEUR. Die Weiterführung von „EMMi“ als „EMMi plus“ war bei Erstellung des Wirtschaftsplanentwurfs 2014 noch nicht bewilligt. So waren auch die bei „EMMi plus“ an Kooperationspartner weiterzuleitenden Kosten nicht enthalten. Zu 10.: Es wird auch hier auf eine sparsame Bewirtschaftung geachtet. Zu 12.: In dieser Position sind u. a. Portokosten, Bürobedarf und Computerbedarf enthalten, wobei ebenfalls auf eine sparsame Bewirtschaftung geachtet wird und eingespart werden konnte (u.a. durch vermehrte Nutzung digitaler Werbung und Kommunikation auch mit Teilnehmenden). Zu 13.: Es fehlen noch einige Abrechnungen, aber es fanden auch weniger Dienst- und Fortbildungsreisen statt. Zu 14.: In dieser Position sind u.a. Mittel für den Sicherheitsdienst und für Zertifizierung enthalten. Durch eine entsprechende Bewirtschaftung konnte eingespart werden. Zu 16.: Es fanden bisher keine Umzüge statt. Zu 17.: Hier fallen z. B. Jahresmitgliedsbeiträge an, die – wie bei anderen Ansatzpositionen – ebenfalls nicht gleichmäßig über Monate verteilt werden können, sondern in der Regel in einer Jahressumme gezahlt werden müssen, einige Abrechnungen stehen noch aus. Zu 18.: Der Einsatz von Cambio-Carsharing führt zu Einsparungen in dieser Position. Zu 23.: Es mussten Zinsen im geringen Umfang für ein Projekt gezahlt werden. Vorlage E 42/0011/WP17 der Stadt Aachen Ausdruck vom: 27.02.2015 Seite: 3/4 Wesentliche Maßnahmen im Rahmen des Wirtschaftsplans Die Sichtung von Förderprogrammen und die Akquisition von Projekten werden weiter vorangetrieben. Die Maßnahme Fachkraft für Gesundheitsmanagement und Medizintechnik (FaGeMed) im Bereich der Beruflichen Bildung wurde bewilligt und konnte durchgeführt werden. Das Risikoportal für 2014 in Höhe von 700 T € beinhaltete ein bestandsgefährdendes Risiko, das auch in Verhandlungen mit der Kämmerei besprochen wurde. Die Kämmerei hat einen Ausgleich des Verlustes bis zu einer Höhe von 150 TEUR zugestimmt. Neben der verfügten Ausgabensperre seitens der Betriebsleiterin wurden weitere Maßnahmen, sowohl zu Einsparungen als auch mit dem Ziel der Mehreinnahmen in den Positionen des Wirtschaftsplanes 2014 vorgesehen. Des Weiteren wird das Risiko durch Einsparungen im Personalbereich (ausscheidendes Personal) reduziert. Deshalb geht die Betriebsleiterin davon aus, dass dieses Risiko für 2014 zum einen durch die ausgewiesenen Einsparungen und zum anderen durch den bereits vereinbarten Verlustausgleich des prognostizierten Fehlbetrages durch die Kämmerei der Stadt geschlossen werden kann. Da jedoch noch nicht alle Abrechnungen (auch seitens der Stadtverwaltung) vorliegen, kann noch nicht mit Sicherheit gesagt werden, ob das defizitäre Jahresergebnis unter der Höhe des o.g. Betrages (150 TEUR) liegen wird. Die Anmeldezahlen des jeweils betroffenen Semesters werden mit den Durchschnittswerten der letzten fünf Jahre dargestellt. Da die Anmeldezahlen der beiden Semester eines jeden Jahres immer sehr unterschiedlich sind, werden auch die Durchschnittswerte der jeweiligen ersten und zweiten Semester der letzten fünf Jahre gesondert dargestellt. Es ist nur der Zeitraum von fünf Jahren in den Verläufen berücksichtigt, um damit die Darstellung aktueller zu halten. Im Übrigen wird - wie bereits eingangs erwähnt - in der Sitzung des Betriebsausschusses mündlich berichtet. Anlage/n: Zwischenbericht zum 31.12.2014 (mit Vorjahreswerten zum 31.12.2013) Bericht über den Geschäftsverlauf Vorlage E 42/0011/WP17 der Stadt Aachen Ausdruck vom: 27.02.2015 Seite: 4/4 Wirtschaftsplan 2014 - Zwischenbericht zum 31.12.2014 Erträge Plan 4. Quartal TEUR tatsächl. Ist TEUR Abweichung TEUR Abweichung Wirtschaftsplan 13: Wirtschaftsplan 13: Abweichung Ansatz 12/12 31.12.2014 absolut in % Ansatz 31.12.2013 in % 1. Teilnehmerentgelte 1596 1666 69 4,35 1536 1590 3,47 2. Studienreisen 115 128 13 11,76 111 116 5,41 3. Landeszuweisungen 1372 1356 -16 -1,18 1342 1348 0,46 4. Drittmittel 2888 2869 -20 -0,68 3540 2838 -19,85 5. Sonstige Erträge 61 90 30 48,54 30 34 13,72 6032 6109 77 1,27 6559 5925 -9,65 Wirtschaftsplan 14: Wirtschaftsplan 14: Differenz Abweichung Wirtschaftsplan 13: Wirtschaftsplan 13: Abweichung Ansatz 31.12.2014 in % Ansatz 31.12.2013 in % Gesamtsumme Erträge Aufwendungen 1. Personalaufwand 5914 5839 -75 -1,27 6094 5665 -7,03 2. Personalaufwand Dozenten 1673 1562 -111 -6,65 1649 1520 -7,83 3. Gebäudeunterhaltung 30 12 -18 -58,46 43 28 -34,00 4. Energiekosten 168 159 -9 -5,64 146 171 16,87 5. Gebäudereinigung 182 178 -4 -2,14 182 167 -8,14 6. Versicherungen und sonstige Abgaben 59 51 -8 -13,01 59 56 -4,29 7. Werbung 96 79 -17 -17,85 102 78 -23,75 8. Unterrichts- und Veranstaltungskosten 520 878 358 68,77 844 1017 20,55 9. Studienreisen 88 90 2 1,88 79 87 9,68 10. Betriebs- und Geschäftsausstattung 69 54 -15 -21,62 75 49 -34,36 11. Telefon 45 41 -4 -8,79 48 42 -12,71 12. Bürobedarf 220 148 -72 -32,72 178 170 -4,09 13. Reisekosten und Fortbildung 31 10 -20 -66,63 18 19 5,32 14. Fremdleistungskosten 25 21 -4 -15,06 49 27 -44,00 15. Mieten 164 171 7 4,50 222 306 37,55 16. Umzugskosten 1 -1 -100,00 4 17. Beiträge und Gebühren 18 11 -6 -36,23 18 11 -35,39 18. KFZ 3 1 -2 -57,22 2 1 -47,26 19. Verwaltungskostenbeitrag 146 138 -7 -5,09 146 146 0,00 20. Kalkulatorische Mieten 477 477 - 0,00 477 477 0,00 21. Prüfungskosten 23 23 - -0,87 23 23 -0,76 22. Abschreibung auf Anlagevermögen 38 39 1 3,12 29 36 21,81 23. Außerordentliche Aufwendungen 0,1 0,2 0,1 64,34 0,1 2 2316,40 Gesamtsumme Aufwendungen 9988 9982 -6 -0,06 10485 10099 Nachrichtlich Zuschuss: 3957 3824 -133 -3,35 - - -91,57 -3,68 Bericht über den bisherigen Geschäftsverlauf Belegungszahlen des Semesters II/2014 im Verhältnis zu Durchschnittswerten der letzten 5 Jahre Stand: 23.2.2015 20000 18000 16000 14000 12000 II/2014 10000 8000 6000 4000 2000 0 Mittelwert aller Semester ab 2010 Mittelwert der Frühjahrssemester ab 2010 Mittelwert der Herbstsemester ab 2010