Vorlage-Sammeldokument

Der Oberbürgermeister Vorlage Vorlage-Nr: Status: AZ: Datum: Verfasser: Federführende Dienststelle: Fachbereich Sport Beteiligte Dienststelle/n: Dezernat II Fachbereich Finanzsteuerung FB 52/0014/WP17 öffentlich 18.11.2014 Analyse der wirtschaftlichen Situation der städtischen Schwimmsportstätten - Fortschreibung des Wirtschaftsplanes Beratungsfolge: TOP:__ Datum Gremium 04.12.2014 SpA Kompetenz Kenntnisnahme Beschlussvorschlag: Der Sportausschuss nimmt die Darstellung zur wirtschaftlichen Entwicklung der städtischen Schwimmsportstätten zustimmend zur Kenntnis. In Vertretung (Schwier) Beigeordnete Vorlage FB 52/0014/WP17 der Stadt Aachen Ausdruck vom: 19.11.2014 Seite: 1/4 Erläuterungen: Der Fachbereich Sport erstellt jährlich einen Wirtschafts- und Finanzplan für die städtischen Schwimmsportstätten, einschließlich der Schwimmhalle Ost, um die Ertrags- und Aufwandssituation in diesem Bereich konkret darlegen zu können. Aus der beigefügten Übersicht des Erfolgsplanes ergibt sich für die städtischen Schwimmbäder seit dem Jahr 2004 folgende Entwicklung der Jahresverluste Betriebs- Betriebs- Betriebs- Betriebs- Betriebs- Betriebs- Betriebs- Betriebs- Betriebs- Betriebs- ergebnis ergebnis ergebnis ergebnis ergebnis ergebnis ergebnis ergebnis ergebnis Ergebnis 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 3.016T € 3.342T € 3.146T € 3.257T € 3.515T € 3.822T € 3.571T € 3.901T € 4.159T € 4.391T € Im Vergleich zum Betriebsergebnis 2012 zeigen sich im Jahr 2013 folgende Besonderheiten: - Verschlechterung des Betriebsergebnisses insgesamt um rd. 232 T € - Verringerung der Erträge um rd. 100 T € - Erhöhung der Aufwendungen um rd. 132 T € Die Verringerung der Erträge im Jahr 2013 gegenüber dem Vorjahr ist auf die Verschlechterung im Bereich Landeszuweisungen und Stiftungen in Höhe von insgesamt 112.000 € zurückzuführen. Es handelt sich im Einzelnen um - den Wegfall des Zuschusses zu den Betriebskosten für die Ulla-Klinger-Halle, den der Olympiastützpunkt Rheinland der Stadt Aachen, solange dort ein Bundesstützpunkt bestand, jährlich in Höhe von 62.000 € gewährte sowie - die Verringerung der Mittel aus dem Elisabethspitalfonds um 50.000 € auf insgesamt 300.000 € Die Erträge aus dem Bereich Eintrittsgelder und Entgelte sind erfreulicherweise um rd. 15.000 € gegenüber 2012 gestiegen. Vorlage FB 52/0014/WP17 der Stadt Aachen Ausdruck vom: 19.11.2014 Seite: 2/4 Bei den Aufwendungen liegen die gravierenden Veränderungen zum Vorjahr bei der Erhöhung - des Personalaufwands (rd. 39,4T €) - der Energiekosten (rd. 111,8T €) - der Grundstücksabgaben (rd. 37.2T €) sowie bei der Verringerung der Aufwendungen - für die Gebäudeunterhaltung inkl. technischer Anlagen, Einrichtungen und gärtnerischen Außenanlagen (rd. 77,3 T €) Insgesamt sind die Aufwendungen gegenüber dem Vorjahr um 134.936,78 € angestiegen. Dies entspricht einer Zunahme von 2,28 %. Im Jahr 2013 gab es eine Lohnsteigerung von ca. 2,8 %. Dies entspräche einer Steigerung der Personalkosten um rd. 70.000 €. Das der tatsächliche Personalaufwand in 2013 darunter lag steht u. a. im Zusammenhang mit dem Einsatz eines Kartenautomaten in der Schwimmhalle Brand ab August 2013 (Einsparung ca. 8.500 €) sowie einer in 2012 außergewöhnlichen, einmaligen Abfindungszahlung in Höhe von rd. 29.000 €. Im Bereich der Energiekosten sind die Gesamtaufwendungen gegenüber dem Jahr 2012 um 9,5 % gestiegen, was auf die Strompreissteigerung im Jahr 2013 von 10% als auch die Wärmepreissteigerung von 5% im Mittel zurückzuführen ist. Bei den Grundstücksabgaben und anderen Aufwendungen liegt die Differenz zum Vorjahr darin begründet, dass die Abwassergebühr von 2012 auf 2013 um 6%, die Niederschlagsgebühr ebenfalls für den Zeitraum um 5 % gestiegen ist. Nachdem in 2012 verschiedene sicherheitsrelevante Maßnahmen im Freibad Hangeweiher erforderlich waren, entsprechen die Aufwendungen in 2013 für die Gebäudeunterhaltung usw. wieder in etwa den Ausgaben in den Vorjahren. Seit vielen Jahren wird in allen Fachpublikationen usw. darauf hingewiesen, dass bundesweit die Besucherzahlen in den Schwimmbädern rückläufig sind. Dies hat sich in der Vergangenheit auch in den Aachener Schwimmbädern gezeigt. Umso erfreulicher war es, dass im Jahr 2012 in Aachen erstmals wieder eine Steigerung der Besucher um rd. 30.000 gegenüber dem Vorjahr verzeichnet werden konnte. Vorlage FB 52/0014/WP17 der Stadt Aachen Ausdruck vom: 19.11.2014 Seite: 3/4 Dem gegenüber ist die Besucherzahl 2013 wieder geringfügig um 8.542 Badegäste (0,95%) auf 881.492 gesunken. Wobei in 2013 von einer durchschnittlichen Freibadsaison mit rd. 97.000 Besuchern ausgegangen werden kann. Ziel bleibt es allerdings, weiterhin eine Besucherzahl von 900.000 und mehr in den städtischen Schwimmbädern einschließlich der Schwimmhalle Ost zu erreichen. In der beigefügten Zusammenstellung „Kennzahlen aller Schwimmsportstätten inkl. Schwimmhalle Ost“ ist die Entwicklung der Kosten bzw. des Zuschusses pro Nutzer für die letzten 10 Jahre dargestellt. Im Jahr 2013 betrugen die Kosten pro Badegast 6,69 € und der Zuschuss pro Badegast betrug 4,98 €. Anlage/n: - Wirtschaftsplan für die Schwimmsportstätten der Stadt Aachen für das Wirtschaftsjahr 2013 - Entwicklung der Gesamtbesucherzahlen in den städtischen Schwimmbädern inkl. Freibad 2007 – 2013 - Deckungsbedarf der städtischen Schwimmsportstätten inkl. Schwimmhalle Ost 2004 – 2013 - Personalkosten Schwimmsportstätten ohne Schwimmhalle Ost 2004 – 2013 - Kennzahlen für alle Schwimmsportstätten inkl. Schwimmhalle Ost Vorlage FB 52/0014/WP17 der Stadt Aachen Ausdruck vom: 19.11.2014 Seite: 4/4 Wirtschaftsplan für die Schwimmsportstätten der Stadt Aachen für das Wirtschaftsjahr 2013 A. Übersicht Erfolgsplan Erträge Betriebsergebnis 2004 Betriebsergebnis 2005 Betriebsergebnis 2006 Betriebsergebnis 2007 Betriebsergebnis 2008 Betriebsergebnis 2009 Betriebsergebnis 2010 Betriebsergebnis 2011 Betriebsergebnis 2012 Betriebsergebnis 2013 Eintrittsgelder 864.600,91 872.765,51 914.394,01 853.741,42 904.873,84 918.626,61 940.481,60 905.217,54 984.463,70 992.556,09 Entgelte 147.109,01 152.511,16 157.908,23 167.004,56 145.256,35 144.373,35 157.626,91 148.305,62 155.997,18 163.485,11 Sonstige Einnahmen 2.085,34 2.212,94 1.980,18 2.265,35 2.029,45 1.997,51 1.812,62 1.868,08 1.968,88 1.799,10 Mieten/Vergütungen 39.794,24 39.481,88 40.649,61 37.023,00 37.353,00 54.091,29 49.875,90 48.080,69 47.183,13 43.118,68 172,41 886,00 77,58 2.127,18 1.026,39 1.357,54 452,00 328,18 646,92 900,00 294.500,00 312.000,00 412.000,00 411.999,91 412.000,01 412.000,00 493.000,00 362.000,00 412.000,00 300.000,00 Außerordentliche Erträge 5.177,39 300,00 519,67 0,00 3.705,48 4.276,38 9.243,12 1.121,59 278,20 523,83 Gesamtsumme Erträge 1.353.439,30 1.380.157,49 1.527.529,28 1.474.161,42 1.506.244,52 1.536.722,68 1.652.492,15 1.466.921,70 1.602.538,01 1.502.382,81 Werbeeinnahmen Landeszuweisungen/ Stiftungen Aufwendungen Personalaufwand Betriebsergebnis 2004 Betriebsergebnis 2005 Betriebsergebnis 2006 Betriebsergebnis 2007 Betriebsergebnis 2008 Betriebsergebnis 2009 Betriebsergebnis 2010 Betriebsergebnis 2011 Betriebsergebnis 2012 Betriebsergebnis 2013 2.326.275,15 2.522.658,77 2.531.514,73 2.553.131,43 2.662.101,52 2.775.216,67 2.653.030,09 2.775.048,54 2.983.635,81 3.023.059,50 433.200,00 434.800,00 470.600,00 421.627,55 503.724,10 560.952,80 557.164,63 493.216,08 484.400,00 484.400,00 172.947,47 280.920,85 250.056,81 220.350,22 258.919,52 351.995,42 325.238,61 330.294,83 415.157,10 337.797,16 76.978,04 82.267,36 75.232,60 88.584,62 93.694,65 92.062,42 102.850,62 95.244,18 102.783,78 127.368,94 Energiekosten 728.445,34 757.089,93 642.186,47 712.881,33 776.469,01 1.036.474,53 1.083.683,59 1.133.486,24 1.284.356,36 1.396.135,95 Versicherungen 37.319,98 37.908,01 39.051,63 40.270,69 43.943,86 37.002,69 24.489,72 23.904,28 24.458,89 20.050,79 594.394,68 606.823,23 664.458,92 693.851,58 682.341,10 505.284,06 477.294,04 516.331,03 466.877,46 504.408,62 4.369.560,66 4.722.468,15 4.673.101,16 4.730.697,42 5.021.193,76 5.358.988,59 5.223.751,30 5.367.525,18 5.761.669,40 5.893.220,96 1.353.439,30 4.369.560,66 -3.016.121,36 1.380.157,49 4.722.468,15 -3.342.310,66 1.527.529,28 4.673.101,16 -3.145.571,88 1.474.161,42 4.730.697,42 -3.256.536,00 1.506.244,52 5.021.193,76 -3.514.949,24 1.536.722,68 5.358.988,59 -3.822.265,91 1.652.492,15 5.223.751,30 -3.571.259,15 1.466.921,70 5.367.525,18 -3.900.603,48 1.602.538,01 5.761.669,40 -4.159.131,39 1.502.382,81 5.893.220,96 -4.390.838,15 Verwaltungskostenbeitrag Gebäudeunterhaltung inkl. techn. Anlagen, Einrichtungen u. gärtn. Aussenanlagen Allg. Betriebs- und Unterhaltungskosten Grundstücksabgaben u.a.Aufwendungen Gesamtsumme Summe Erträge Summe Aufwendungen Jahresverlust Entwicklung der Gesamtbesucherzahlen in den städtischen Bädern inklusive Freibad 2007 bis 2013 881.492 860.204 890.034 876.860 900.000 Schwimmbadbenutzer insgesamt 886.885 895.356 1.000.000 Schulen und Vereine 875.066 Öffentl. Badebetrieb 800.000 351.930 351.479 350.635 355.558 355.869 525.623 534.476 354.825 509.569 353.830 500.000 400.000 523.587 490.537 532.060 600.000 541.526 700.000 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 300.000 200.000 100.000 0 Deckungsbedarf der städt. Schwimmsportstätten inkl. Schwimmhalle Ost 2004 bis 2013 in T-EURO 4.500 4.000 3.500 3.000 2.500 2.000 1.500 1.000 500 0 Deckungsbedarf in tsd€ 2004 3.016 2005 3.342 2006 3.146 2007 3.256 2008 3.515 2009 3.822 Jahr 2010 3.571 2011 3.901 2012 4.159 2013 4.391 Personalkosten in T-EURO Schwimmsportstätten ohne Schwimmhalle Ost 2004 bis 2013 3.000 2.500 2.000 1.500 1.000 500 0 Pers.kosten tsd € 2004 2.185 2005 2.253 2006 2.226 2007 2.254 2008 2.392 2009 2.513 Jahr 2010 2.353 2011 2.281 2012 2.509 2013 2.534 Kennzahlen alle Schwimmsportstätten inkl. Schwimmhalle Ost Kosten pro Nutzer inkl. Schulen und Vereine Rechnungsergebnis Jahr Ausgaben Besucher gesamt Kosten pro Nutzer 2004 4.369.560,66 963.643 4,53 2005 2006 4.722.468,15 4.673.101,16 933.799 997.154 5,06 4,69 2007 4.692.697,42 904.000 5,19 2008 5.021.193,76 886.885 5,66 2009 5.358.988,59 877.850 6,10 2006 2007 2008 2009 3.342.310,66 3.146.518,45 933.799 997.154 3,58 3,16 3.219.103,52 904.000 3,56 3.514.949,24 886.885 3,96 3.822.265,91 877.850 4,35 2010 2011 2012 2013 5.223.751,30 5.367.525,18 5.761.669,40 5.893.220,96 871.199 852.819 890.034 881.492 6,00 6,29 6,47 6,69 Zuschuss pro Nutzer inkl. Schulen und Vereine Rechnungsergebnis Jahr Deckungsbedarf Besucher gesamt Zuschuss pro Nutzer 2004 3.016.121,36 963.643 3,13 2005 2010 2011 2012 2013 3.571.259,15 3.900.603,48 4.161.631,39 4.390.838,15 871.199 852.819 890.034 881.492 4,10 4,57 4,68 4,98