Vorlage-Sammeldokument

Der Oberbürgermeister Vorlage Federführende Dienststelle: Stadttheater und Musikdirektion Beteiligte Dienststelle/n: Vorlage-Nr: Status: AZ: Datum: Verfasser: E 46/47/0002/WP17 öffentlich 14.08.2014 Wirtschaftsjahr 2013/14 Voraussichtliches Jahresabschlussergebnis (Prognose) von Stadttheater und Musikdirektion Aachen Beratungsfolge: TOP:__ Datum Gremium Kompetenz 25.09.2014 BSTVH Kenntnisnahme Finanzielle Auswirkungen Entf. Beschlussvorschlag: Der Betriebsausschuss Theater/VHS nimmt die Ausführungen der Geschäftsführung von Stadttheater und Musikdirektion Aachen zur Kenntnis. Schwier Vorlage E 46/47/0002/WP17 der Stadt Aachen Rüber Ausdruck vom: 11.02.2015 Seite: 1/2 Erläuterungen: Vorbemerkungen:  Stichtag für den Abschluss des Wirtschaftsjahres 2013/2014 ist der 31.07.2014.  Die erforderlichen Jahresabschlussarbeiten sind noch nicht ganz abgeschlossen.  Der Beginn der Prüftätigkeit durch die Wirtschaftsprüfungsgesellschaft ist für Ende September / Anfang Oktober 2014 vorgesehen. Ergebnisprognose zur Erfolgsrechnung (Buchungsstand: 27.08.2014) Erträge  Zu erwarten ist zunächst eine leichte Planunterschreitung bei den Erträgen insgesamt.  Die zusätzlichen weil nicht geplanten Erträge aus Projektfördermitteln (Prinzessin im Eis) sowie die Erträge aus der Auflösung nicht beanspruchter Rückstellungen werden die Planunterschreitung bei den Umsatzerlösen voraussichtlich nicht vollständig kompensieren.  Der verbleibende Fehlbetrag entspricht der Höhe nach im Wesentlichen den nicht im geplanten Umfang realisierten Gastspielen / -konzerten und wird insoweit kompensiert durch entsprechende Einsparungen beim Sachaufwand bei KG 57 (vgl. unten).  Bereinigt um die nicht realisierten Gastspiele / -konzerte werden danach die Erträge insgesamt betragsmäßig annähernd im Plan liegen. Personalaufwand  Deutliche Planunterschreitung bei KG 40 (festes Personal ) – im Wesentlichen wegen unbesetzter Planstellen / Langzeiterkrankungen.  Nahezu Kompensation durch Planüberschreitung bei KG 41 / 42 (Gäste) – zur Realisierung des Spielplans erforderliche Gastverpflichtungen.  Personalaufwand insgesamt leicht besser als Plan, trotz zu gering geplanter Tariferhöhungen. Sachaufwand  Sachaufwand insgesamt leicht unter Plan.  Planüberschreitung bei Kontengruppen 53 (Aufführungsmaterial u. -rechte) und 54 (Bühnenausstattung) – insbesondere verursacht und zugleich aber auch kompensiert durch gerade hierfür bewilligte ungeplante Erträge aus Projektfördermittel (Prinzessin im Eis, vgl. oben).  Einsparung bei Kontengruppe 57 durch nicht im geplanten Umfang realisierte Gastspiele / konzerte – hierdurch allerdings auch geringere Umsatzerlöse (vgl. oben). Städtischer Betriebskostenzuschuss (BKZ) / Gesamtergebnis  Höhe BKZ wie geplant und mit Dez. II abgestimmt.  Aktuell prognostiziertes Gesamtergebnis: Geringfügiger Überschuss (rd. 50 TEuro) und damit leicht besser als Plan. Investitionen / Vermögensplan  Der Vermögensplan wird mit dem insgesamt realisierten Investitionsvolumen eingehalten.  Überschreitungen bei einzelnen Maßnahmen – insbesondere bei der WIN7/Office2010-Migration – werden durch Einsparungen bei bzw. Nichtumsetzung anderer Maßnahmen (Sanierung Bühnenboden) kompensiert.  Kleinere Umgestaltungsmaßnahmen des Eingangsbereiches konnten bis zum Bilanzstichtag noch nicht abgeschlossen werden, so dass die hierfür vorgesehenen Mittel teilweise erst nach diesem Zeitpunkt beansprucht werden. Vorlage E 46/47/0002/WP17 der Stadt Aachen Ausdruck vom: 11.02.2015 Seite: 2/2