Vorlage-Sammeldokument

Der Oberbürgermeister Vorlage Vorlage-Nr: Status: AZ: Datum: Verfasser: Federführende Dienststelle: Volkshochschule Beteiligte Dienststelle/n: E 42/0041/WP16 öffentlich 03.02.2012 Zwischenbericht zum 31.12.2011 von Volkshochschule Aachen Beratungsfolge: TOP:__ Datum Gremium Kompetenz 23.02.2012 BSTVH Kenntnisnahme Finanzielle Auswirkungen Entf. Beschlussvorschlag: Gem. § 11 Absätze 5 und 12 der Satzung für die Volkshochschule Aachen nimmt der Betriebsausschuss Theater und Volkshochschule den Zwischenbericht zum 31. Dezember 2011 zur Kenntnis. Es erfolgt kein Beschluss. Rombey Vorlage E 42/0041/WP16 der Stadt Aachen Niepenberg Ausdruck vom: 16.01.2013 Seite: 1/4 Erläuterungen: Es wird auf die beigefügte Anlage verwiesen. Die dort aufgezeigten wesentlichen Abweichungen bzw. Veränderungen werden gem. den Vorgaben der Stadtkämmerei vom 22.2.2006 und wie folgt erläutert: Allgemeines: Der Zwischenbericht soll in tabellarischer Form die Entwicklung der Erträge und Aufwendungen, ausgehend von den im Wirtschaftsplan festgesetzten Ansätzen, aufzeigen. Um ablesen zu können, ob die Entwicklung zu den Stichtagen 31.03., 30.06., 30.09. und 31.12. im vorgesehenen Rahmen verläuft, werden die Ansatzzahlen (Jahresbeträge) durch 12 (Monate) dividiert und anschließend mit der Zahl der Monate bis zum jeweiligen Stichtag multipliziert. Diese theoretischen Sollzahlen (Ansatz des Quartals) werden den zum jeweiligen Stichtag erreichten IstZahlen gegenübergestellt und die sich daraus ergebenden Abweichungen in absoluten Zahlen und in Plus- oder Minus-Prozenten dargestellt. Vorbehaltlich der zum jetzigen Zeitpunkt noch ausstehenden restlichen Abschlussbuchungen und Prüfungsarbeiten zeigt dieser Zwischenbericht zum 31.12.2011 bereits den tendenziellen Jahresabschluss an. Die Summen sind wegen einer besseren Lesbarkeit nur noch in vollen Tausend Euro (TEUR) dargestellt. Die in Prozenten dargestellten Abweichungen basieren auf den tatsächlichen Summen ohne Rundung auf TEUR. Die entsprechenden Zahlen des Vorjahres sind nachfolgend zum Vergleich aufgeführt. Die wesentlichen Entwicklungen sowohl auf der Ertrags- als auch auf der Aufwendungsseite werden mündlich bei der Sitzung des Betriebsausschusses vorgetragen. Erträge: Zu 5.: Die Erträge aus dieser Position beinhalten die Einnahmen aus Vermietungen von Ausstellungen und konnten im Berichtszeitraum leider nicht gesteigert werden, sondern sind eher rückläufig. Aufwendungen: Zu 2.: Die Aufwendungen im Honorarbereich sind zum Teil auch an Projekte gekoppelt, d.h. weniger Projekte = weniger Honoraraufwand. Zu 3.: Hier wurden, auch durch die Ausgabensperre ab Juli 2011, nur die dringendsten Arbeiten durchgeführt. Deshalb wurden die ursprünglich eingeplanten Unterhaltungsarbeiten in geringerem Umfang umgesetzt. Vorlage E 42/0041/WP16 der Stadt Aachen Ausdruck vom: 16.01.2013 Seite: 2/4 Zu 7.: Durch eine sehr sparsame Bewirtschaftung konnten die Aufwendungen reduziert werden. Zu 8.: In dieser Position sind auch die weiterzuleitenden, bewilligten Fördermittel an Dritte (z.B. Kooperationspartner) enthalten. Die hier entstehenden Aufwendungen stehen damit auch in unmittelbarem Zusammenhang mit der Ertragsposition „Drittmittel“, in der ebenfalls eine Reduzierung zu verzeichnen ist. Zu 10.: Im Zuge der Ersatzbeschaffung geringwertiger Wirtschaftsgüter wird sehr sparsam gewirtschaftet. Es wird auf die ebenfalls in diesem Jahr angeordnete Haushaltssperre der Volkshochschule verwiesen. Zu 12.: Diese Position beinhaltet auch die gesunkenen Abschlagszahlungen an die regio it. Die Endabrechnung steht noch aus. Zu 14.: In dieser Position sind u. a. Aufwendungen für den Sicherheitsdienst enthalten. Durch vermehrte Großveranstaltungen in der Volkshochschule (65. Jahrestag, Niederländischer „Studiedag“, 3. Deutscher Weiterbildungstag) entstehen hier Mehrkosten. Außerdem werden über diese Position die Kosten für Zertifizierungen und die dafür eingeholte externen Beratung abgerechnet. Zu 16.: Im Berichtszeitraum hat ein Umzug im Gebäude Sandkaulbach wegen einer Verlagerung von Unterrichtsraum stattgefunden, wobei größere Schränke auch ab und wieder anmontiert werden mussten. Zu 18.: Bisher sind weniger Reparaturen des Kfz angefallen als geplant. Zu 23.: Nach dem neuen Bilanzmodernisierungsgesetz (BilMoG) mussten erstmals Rückstellungen für den Aufzinsungsbetrag der Altersteilzeit gebildet werden. Wesentliche Maßnahmen im Rahmen des Wirtschaftsplans Auch in diesem Wirtschaftsjahr wurden im Berichtszeitraum bis 31.12.2011 Projekte entwickelt und beantragt, die aus Mitteln des Europäischen Sozialfonds (ESF) finanziert werden. Es handelt sich u.a. um Maßnahmen in Zusammenarbeit mit dem Landesverband der Volkshochschulen, überwiegend im Schulabschlussbereich und in der vertieften Berufsorientierung. Vorlage E 42/0041/WP16 der Stadt Aachen Ausdruck vom: 16.01.2013 Seite: 3/4 Weitere Projekte, wie z. B. HIT (Hauptschulabschluss im Tandem mit beruflicher Erstqualifizierung als Pflegehelferin) und aus dem EU-Programm „Grundtvig“ ein Partnerschaftsprojekt im Bereich der Schulabschlüsse, wurden entwickelt und beantragt, die jedoch erst im Jahr 2012 wirksam werden. Im Zusammenhang mit Projekten geplante Ausgaben wurden nach Wegfall nicht getätigt. Der Bericht über den bisherigen Geschäftsverlauf ist ebenfalls als Anlage beigefügt. Im Übrigen wird –wie bereits eingangs erwähnt- in der Sitzung des Betriebsausschusses mündlich berichtet. Anlage/n: Zwischenbericht zum 31.12.2011 Bericht über den Geschäftsverlauf Vorlage E 42/0041/WP16 der Stadt Aachen Ausdruck vom: 16.01.2013 Seite: 4/4 Wirtschaftsplan 2011 - Zwischenbericht zum 31.12.2011 Plan 4. Quartal tatsächl. Ist Abweichung TEUR Ansatz 12/12 TEUR 31.12.2012 TEUR absolut Abweichung Wirtschaftsplan 10: Wirtschaftsplan 10: Abweichung in % TEUR Ansatz TEUR 31.12.2010 in % Erträge: 1. Teilnehmerentgelte 1571 1494 -78 -4,95 1583 1494 -5,62 2. Studienreisen 272 268 -4 -1,40 257 297 15,58 3. Landeszuweisungen 1547 1394 -154 -9,94 1444 1423 -1,47 4. Drittmittel 2515 2331 -184 -7,31 3035 2020 -33,43 5. Sonstige Erträge Gesamtsumme Erträge 99 85 -14 -14,32 58 83 42,47 6005 5571 -434 -7,22 6377 5317 -16,62 Plan 4. Quartal tatsächl. Ist Abweichung Abweichung Wirtschaftsplan 10: Wirtschaftsplan 10: Abweichung TEUR Ansatz 12/12 TEUR 31.12.2012 TEUR absolut in % TEUR Ansatz TEUR 31.12.2010 in % Aufwendungen: 1. Personalaufwand 5518 5335 -183 -3,31 5323 5344 0,40 2. Personalaufwand Dozenten 1678 1475 -203 -12,07 1928 1427 -25,97 3. Gebäudeunterhaltung 49 23 -26 -52,21 51 23 -54,67 4. Energiekosten 148 149 1 0,71 128 144 12,54 5. Gebäudereinigung 187 175 -12 -6,50 187 171 -8,76 6. Versicherungen und sonstige Abgaben 57 55 -2 -3,37 61 55 -9,71 7. Werbung 102 90 -12 -12,07 104 86 -16,98 8. Unterrichts- und Veranstaltungskosten 1051 898 -153 -14,54 1107 903 -18,41 9. Studienreisen 237 239 2 1,01 235 249 6,01 10. Betriebs- und Geschäftsausstattung 79 53 -26 -32,80 85 55 -35,25 11. Telefon 39 36 -3 -7,49 43 39 -9,14 12. Bürobedarf 174 156 -18 -10,51 175 186 6,19 13. Reisekosten und Fortbildung 24 26 2 6,24 11 15 40,76 14. Fremdleistungskosten 47 55 8 17,34 45 44 -2,96 15. Mieten 82 82 0,65 101 87 -14,27 16. Umzugskosten 2 4 17. Beiträge und Gebühren 15 15 18. KFZ 3 1 19. Verwaltungskostenbeitrag 161 161 - 20. Kalkulatorische Mieten 477 477 21. Prüfungskosten 25 25 22. Abschreibung auf Anlagevermögen 23. Sonstige Aufwendungen 24. Abschreibung Eröffnungsbilanz Gesamtsumme Aufwendungen 19 0,1 10172 2 -2 91,23 2 2 7,10 -0,66 15 12 -18,75 -48,17 2 2 33,56 0,00 143 159 11,15 - 0,00 477 477 0,00 - -1,19 23 25 6,75 17 -2 -9,80 19 2 2 2381,26 100 - - 9549 -623 19 -6,12 10266 0,11 8 -92,00 9526 - -7,21 Bericht über den bisherigen Geschäftsverlauf Belegungszahlen des Semesters II/2011 im Verhältnis zu Vergleichswerten seit 1998 Stand: 31.1.2012 20000 18000 16000 II/2011 14000 Mittelwert seit 1998 12000 niedrigste TN-Zahl zu Semesterende(II/2008) höchste TN-Zahl zu Semesterende(I/2008) 10000 8000 6000 4000 2000 0 e nn nn nn nn nn has egi egi egi egi egi p b b b b b e s s s s s t t t t t eld i ch i ch i ch i ch i ch nm terr terr terr terr terr A n n n n n U ag hU hU hU hU vor 1. T nac nac nac nac t t t t a a a a on on on on 1. M 2. M 3. M 4. M de ren e t s me Se