Vorlage-Sammeldokument

Der Oberbürgermeister Vorlage Federführende Dienststelle: Eurogress Beteiligte Dienststelle/n: E 88/0075/WP17 öffentlich Vorlage-Nr: Status: AZ: Datum: Verfasser: 29.10.2018 Wirtschaftsplan Eurogress Aachen 2019 Beratungsfolge: Datum Gremium Zuständigkeit 13.11.2018 04.12.2018 12.12.2018 Betriebsausschuss Eurogress Finanzausschuss Rat der Stadt Aachen Anhörung/Empfehlung Kenntnisnahme Entscheidung Beschlussvorschlag: Für den Betriebsausschuss Eurogress : Der Betriebsausschuss Eurogress empfiehlt dem Rat der Stadt Aachen, den vorgelegten Wirtschaftsplan für das Jahr 2019 zur Beschlussfassung und Feststellung. Für den Finanzausschuss der Stadt: Der Finanzausschuss nimmt den Wirtschaftsplan 2019 für das Eurogress Aachen zur Kenntnis. Für den Rat der Stadt: Der Rat der Stadt Aachen beschließt den Wirtschaftsplan 2019 für das Eurogress Aachen. Philipp Oberbürgermeister Vorlage E 88/0075/WP17 der Stadt Aachen Ausdruck vom: 29.10.2018 Seite: 1/2 Erläuterungen: Siehe Anlage! Anlage/n: Wirtschaftsplan 2019 für das Eurogress Aachen Vorlage E 88/0075/WP17 der Stadt Aachen Ausdruck vom: 29.10.2018 Seite: 2/2 Wirtschaftsplan EUROGRESS AACHEN 2019 1. ERFOLGSPLAN 2019 Zum Eurogress Aachen zählen die Veranstaltungsobjekte Eurogress Aachen, Bendplatz Aachen und die Businessflächen im Aachener Fußballstadion Tivoli. Daneben unterhält das Eurogress das Umspannwerk Borngasse, das ausschließlich dem Stadttheater als Probenraum zur Verfügung gestellt wird. Da hier keine Veranstaltungen im eigentlichen Sinn durchgeführt werden und der Probenraum damit nicht zum Kerngeschäft unseres Hauses zählt, wird für das Umspannwerk jeweils eine separate Planung aufgestellt. 1.1. Eurogress Geschäftsfelder Das Veranstaltungsportfolio des EUROGRESS AACHEN setzt sich aus Tagungen/Kongressen, gesellschaftlichen Veranstaltungen, Konzerten/Shows und Messen zusammen. Ein Großteil der Erträge aus der Überlassung von Räumlichkeiten wird durch Tagungen und Kongresse generiert. Neben den wiederkehrenden Tagungen sind nationale bzw. internationale Kongresse gebucht. Die Nachfrage ist langfristig als stabil einzuschätzen. Aus Tagungen und Kongressen sowie aus den gesellschaftlichen Veranstaltungen wird im Bereich Gastronomie über die Umsatzprovision Ertrag generiert, der in der Höhe vom Ausgabeverhalten des Veranstalters sowie der Zahl der Besucher abhängig ist, was eine genaue Kalkulation erschwert. Shows und Konzerte (im Speziellen Konzerte der Unterhaltungs-Musik) werden erfahrungsgemäß kurzfristig gebucht. Da die Belegung in den letzten Jahren konstant geblieben ist, sind die Erträge in diesem Bereich auf Basis der Vorjahre angesetzt worden. Mit Eigenveranstaltungen, die EUROGRESS AACHEN mit einem kalkulierbaren Risiko durchführt, wird die Ertragssituation ebenfalls gesteigert. Hierzu gehören u.a. die jährlich wiederkehrende Messe „ZAB“ und Veranstaltungen von Künstlern wie bspw. Hagen Rether. Seit 2016 gehört auch die Aachener Caravan & Camping Messe zu den Eigenveranstaltungen. Neben den zwei Oecher Bend Veranstaltungen finden auf dem Bendplatz Zirkus- und Messeveranstaltungen sowie Ausstellungen und Festivals statt. Außerdem wird der Platz an veranstaltungsfreien Tagen als kostenpflichtige Parkfläche bewirtschaftet. In den Businessflächen im Aachener Fußballstadion „Tivoli“ vermarkten wir auf ca. 2.000 m² Veranstaltungen aller Art. Besonderes Gewicht haben dabei gesellschaftliche Veranstaltungen wie Firmen- und Weihnachtsfeiern zum Jahresende. 1.1.1. Allgemein: Der geplante Jahresfehlbetrag für das Geschäftsjahr 2019 beträgt 1.196.100 EUR und wird damit voraussichtlich um 900.212 EUR niedriger ausfallen als im Vorjahr. Der Jahresverlust wird durch den laufenden Zuschuss der Stadt Aachen ausgeglichen. Dieser beträgt für das Geschäftsjahr 2019 1.386.000 EUR. Der den Jahresfehlbetrag übersteigende Anteil des städtischen Zuschusses in Höhe von 189.900 EUR wird der Kapitalrücklage zugeführt. Im Vergleich zum Vorjahr wurden sowohl die Erträge im Geschäftsjahr 2019 im Ergebnis mit 6.921.000 EUR um 1.952.500 EUR als auch die Aufwendungen mit 8.117.100 EUR um 1.052.288 EUR höher geplant. Der Zuschuss der Stadt wurde mit 1.386.000 EUR entsprechend der bisherigen mittelfristigen Finanzplanung der Stadt Aachen angesetzt. Das Ausschüttungsvolumen der gewoge AG verbleibt voraussichtlich auf Niveau der vorangegangenen Geschäftsjahre und findet daher in unveränderter Höhe von 1,7 Mio. EUR Eingang in die Wirtschaftsplan Eurogress Aachen 2019, Seite 2 von 10 Planungsrechnungen. Daneben planen wir eine Gewinnausschüttung der Eurogress Aachen Betriebs-GmbH mit einem Betrag in Höhe von 80.000 EUR ein. 1.1.2. Umsätze: Als Planungsgrundlage für die Umsätze aus der Überlassung von Räumen / Dienstleistung und Technik dienen die bislang in ERP-System (RUBIN) erfassten und gebuchten Veranstaltungsdaten. Gegenüber dem Vorjahr ergibt sich allein aufgrund der bereits festen Buchung von 3 Großkongressen mit einem erwarteten Umsatzvolumen von je mehr als TEUR 170 ein erwartetes Umsatzplus von TEUR 552. Daneben ist das Jahr 2019 geprägt von einer Vielzahl von Kongressen, die grundsätzlich zu den umsatzstarken Veranstaltungen gehören, so dass sich insgesamt ein Anstieg der geplanten Umsätze aus der Überlassung von Räumen / Dienstleistung und Technik gegenüber dem Vorjahr in Höhe von etwa TEUR 673 ergibt. Für die Eigenveranstaltungen rechnen wir bei 5 geplanten eigenen Veranstaltungen, darunter auch die Aachener Caravan & Camping Messe, mit einem Umsatz von TEUR 165. Mit gegenüber dem Vorjahr um TEUR 62 höheren geplanten Umsätzen rechnen wir bei den Tivoli-Veranstaltungen, da sich dieser Bereich auf einem stabilen Niveau etabliert hat, wie sich am Stand der Buchungen ablesen lässt. Da sich die Umsatzpacht an dem Volumen der im Eurogress durchgeführten Veranstaltungen orientiert, planen wir auch einen Anstieg der Umsatzpacht auf TEUR 320 ein. Sowohl die Garderobengebühren, die sonstigen Erträge, die Erträge Bendplatz, die Erträge Strom Bendveranstaltungen und die Erträge aus Geschäftsbesorgung und Kooperation planen wir in etwa auf dem Niveau des Vorjahres ein, in Summe mit TEUR 645,5 (2018: TEUR 615). Nach dem Sommerbend 2019 wird etwa ein Fünftel des Bendplatzes verkauft. Der hierfür zu zahlende Kaufpreis nebst weiteren Kaufpreisbestandteilen ist nach Verrechnung des anteiligen Buchwertabgangs mit insgesamt TEUR 1.029 in den sonstigen betrieblichen Erträgen (außerordentlicher Ertrag) enthalten. Daneben enthalten die sonstigen betrieblichen Erträge einen geplanten Betrag in Höhe von TEUR 25 für Unvorhergesehenes, wie beispielsweise Versicherungsentschädigungen. 1.1.3. Veranstaltungskosten: In dieser Position sind die Kosten, die durch die Durchführung der Veranstaltungen anfallen, enthalten. Aufgrund kurzfristiger Anforderungen unserer Kunden an Technik und Ausstattung ist erwartungsgemäß mit Abweichungen gegenüber dem Planansatz zu rechnen. Grundsätzlich teilen sich die Veranstaltungskosten in solche Kosten auf, auf die wir kurzfristig reagieren und sie damit beeinflussen können (bspw. die Anmietung zusätzlichen Equipments), und solche, bei denen dies eher nicht möglich ist (bspw. Dienstleistungen mit vertraglicher Bindung). Insgesamt erwarten wir Kosten in Höhe von etwa TEUR 1.731. 1.1.4. Personalkosten: Der geplante Ansatz liegt aufgrund der Einrichtung von neun neuen Stellen im Jahr 2018 sowie der Tariferhöhungen in 03/2018 und 04/2019 um TEUR 261 über den geplanten Personalaufwendungen des Vorjahres. Im Sommer 2019 soll eine Stelle als Veranstaltungstechniker neu geschaffen werden. Insgesamt werden damit im Eurogress 35 Stellen vorgehalten, von denen eine Stelle aufgrund befristeter Erwerbsminderung derzeit nicht besetzt ist. In den geplanten Kosten sind auch eine Grobschätzung anfallender Überstunden und Resturlaubsrückstellungen enthalten. 1.1.5. Abschreibungen: Das geschätzte Abschreibungsvolumen beträgt TEUR 1.482. 1.1.6. Energiekosten und Gebäudereinigung: Grundlage für den Ansatz der Energiekosten sind die Verbräuche des aktuellen Geschäftsjahres und der Durchschnittswerte der vergangenen Geschäftsjahre, so dass wir aktuell mit TEUR 380 Kosten planen. Den Ansatz der geplanten Reinigungskosten haben wir aufgrund der voraussichtlichen Veranstaltungsdichte auf TEUR 210 erhöht. Wirtschaftsplan Eurogress Aachen 2019, Seite 3 von 10 1.1.7. Gebäudeunterhaltung, Instandhaltung für Betriebs- und Geschäftsausstattung: Unter diese Position fallen die üblichen Kosten für Reparaturen, Wartungen und Instandhaltungen des Gebäudes nebst Außenanlagen. Da das Dach des Eurogress zahlreiche Beschädigungen aufweist, muss überprüft werden, wie bzw. ob die Schäden behoben werden können. Hierfür wurde ein Planungshonorar in Höhe von TEUR 100 berücksichtigt. Daneben ist die Sanierung des Parketts erforderlich, wofür ein Aufwand in Höhe von TEUR 45 geplant wird. Mit Kosten von TEUR 40 rechnen wir für die Instandsetzung unserer Schließanlage. Die Kosten für Instandhaltung der Betriebs- und Geschäftsausstattung beinhalten insbesondere die Kosten für laufende Wartungen, Reparaturen und Instandhaltungen unserer Maschinen, Betriebsvorrichtungen und Ausstattung, die für eine Versammlungsstätte üblich sind (Brandmelde-, Feuerlösch-, Wasseraufbereitungs- und Kälteanlage, Großküche, Veranstaltungstechnik, Bühnenvorrichtungen, Aufzüge u.a.). Da das Haus in den letzten Jahren umfangreich saniert wurde und im Rahmen dieser Sanierungsarbeiten auch technisch anspruchsvolle Haustechnik installiert wurde, müssen höhere Kosten für Instandhaltungs- bzw. Wartungsarbeiten eingeplant werden, um den technischen Anforderungen langfristig entsprechen zu können. Aufgrund der rasanten Entwicklungen in der Veranstaltungstechnik müssen wir im Bereich der Medientechnik mit Instandsetzungen in Höhe von TEUR 100 rechnen. Auf dem Bendplatz werden aufgrund des Verkaufs der Teilfläche Sanierungsarbeiten für den Rest der Fläche nötig. Ein Kaufpreisbestandteil ist die Erstattung der für diese Maßnahmen erforderlichen Kosten, die wir mit TEUR 200 planen. 1.1.8. 9brige Kosten (Werbung, Verwaltungskosten u.a.): Das Werbebudget bleibt mit TEUR 100 auf dem Niveau des Vorjahres. Die Verwaltungskosten betragen voraussichtlich insgesamt TEUR 194: neben der Ausweitung unseres operativen Geschäfts mit den Veranstaltungsflächen im Tivoli, die zu höheren Verwaltungskosten führen, müssen wir auch im Jahr 2019 in den Sommermonaten Gelder für Sicherheitsdienste zur Nachtbewachung des Gebäudes einplanen. Daneben haben wir in 2017 zwecks Aufrechterhaltung bzw. Verbesserung unserer Marktfähigkeit in ein Mega-W-LAN-Netz investiert, hierfür fallen etwa TEUR 20 höhere Betriebskosten (Bandbreite, Wartung und Support) pro Jahr an. Für die Anschaffung einer neuen und deutlich effizienteren Veranstaltungssoftware steigen die laufenden Kosten für Software um TEUR 35 in 2019, danach TEUR 25 jährlich. Der an die Stadt Aachen zu zahlende Verwaltungskostenbeitrag, der über einen Zuschuss in gleicher Höhe wieder in das Rücklagekapital erstattet wird, wird jährlich mit TEUR 140,6 eingeplant. Die Leasingkosten sind aufgrund der Umstrukturierung unserer Telefonanlage deutlich reduziert und beinhalten nur noch die Kosten für das Leasing von Kopiergeräten. Für TEUR 80 gehen u. a. Beratungs- und Schulungskosten für Digitalisierung in die Planung ein. Der Ansatz der Kosten für den sonstigen Betriebsbedarf, Kleingeräte und GWG ist den Gegebenheiten für die drei Spielstätten angepasst. 1.1.9. Zinsaufwand: Der Zinsaufwand für das Gesellschafterdarlehen beträgt im Jahr 2019 TEUR 660. 1.1.10. Sonstige Steuern: Die sonstigen Steuern beinhalten die Grundsteuern für das Objekt Eurogress Aachen und Bendplatz. Wirtschaftsplan Eurogress Aachen 2019, Seite 4 von 10 Erfolgsplan 2019: Umsatzerlöse: Überlassung von Räumen/ Dienstleistungen und Technik Eigenveranstaltungen Vermarktung Tivoli Umsatzpacht Garderobengebühren sonstige Erträge Erträge Bendplatz Erträge Strom Bendveranstaltungen Erträge aus Geschäftsbesorgung und Kooperation Plan 2019 Plan 2018 Plan 2017 IST 2017 in EUR in EUR in EUR in EUR 2.115.000 165.500 840.000 320.000 65.000 68.500 350.000 110.000 1.442.000 203.500 778.000 220.000 55.000 50.000 350.000 120.000 1.460.000 150.000 740.000 220.000 55.000 50.000 400.000 140.000 1.519.888 113.980 842.279 246.679 56.269 68.146 352.860 107.105 52.000 40.000 45.000 37.318 Summe Umsatzerlöse: 4.086.000 3.258.500 3.260.000 3.344.524 sonstige betriebliche Erträge: 1.054.000 10.000 20.000 28.297 Beteiligungsertrag: 1.781.000 1.700.000 1.700.000 1.700.914 SUMME ERTRÄGE: 6.921.000 4.968.500 4.980.000 5.073.736 Veranstaltungskosten: Fremdveranstaltungen Eigenveranstaltungen Tivoli Bendplatz Stromkosten Bendveranstaltungen 519.500 146.340 800.000 173.000 92.000 584.800 150.250 667.000 180.000 100.000 620.000 100.000 650.000 180.000 130.000 583.177 109.534 792.177 172.017 91.502 Summe Veranstaltungskosten: 1.731.000 1.682.050 1.680.000 1.748.407 Personalaufwendungen: 1.981.000 1.720.000 1.640.000 1.605.395 Abschreibungen: 1.482.000 1.420.000 1.420.000 1.408.700 sonstige betriebliche Aufwendungen: Energie Reinigung/ Entsorgung Versicherungen/ Grundbesitzabgaben Instandhaltung Gebäude und BGA Reparatur/ Instandhaltung Bendplatz Werbung Verwaltungskosten Verwaltungskostenbeitrag Rechts-/Beratung-/ Abschlussskosten Leasing Sonstiger Betriebsbedarf, Kleingeräte, GWG Nicht abziehbare Vorsteuer Summe sonstige betriebliche Aufwendungen: 380.000 210.000 117.500 627.000 230.000 100.000 193.646 140.600 95.000 5.508 36.500 22.000 343.000 193.000 104.000 305.000 30.000 100.000 132.000 140.600 35.000 38.120 30.000 20.000 350.104 202.000 115.000 324.580 30.000 100.000 105.500 104.496 15.000 38.120 20.500 25.000 336.733 198.802 103.815 267.630 26.074 97.727 144.649 139.700 25.921 15.872 39.666 21.716 2.158.000 1.470.720 1.430.300 1.418.305 Zinsaufwand: 660.100 667.742 675.155 673.423 Sonstige Steuern: 105.000 104.300 104.300 102.791 8.117.100 7.064.812 6.949.755 6.957.020 SUMME AUFWENDUNGEN: ERGEBNIS: - 1.196.100 - 2.096.312 - 1.969.755 - 1.883.284 Wirtschaftsplan Eurogress Aachen 2019, Seite 5 von 10 1.2. Borngasse Insgesamt ist für 2019 beim Umspannwerk Borngasse ein Gewinn in Höhe von TEUR 5 zu erwarten. Mietertrag + abrechnungsfähige NK Plan 2019 Plan 2018 Plan 2017 IST 2017 in EUR in EUR in EUR in EUR 232.000 231.595 224.500 231.323 Aufwendungen: Mietaufwendungen Abschreibungen Reparatur/ Instandsetzung Rechtsberatung Versicherung, Grundsteuer Zinsaufwand 23.005 100.000 8.000 23.005 100.000 8.000 21.910 99.009 3.000 23.827 99.856 6.062 9.000 86.641 9.000 89.753 9.000 92.736 8.708 92.736 Summe Aufwendungen: 227.000 229.758 ERGEBNIS Borngasse: 5.000 1.837 225.654 - 1.154 231.188 135 2. VERMÖGENSPLAN 2019 2.1. EUROGRESS Auszahlungen: Investitionen in bewegliches Anlagevermögen Tilgung sonstige Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Aachen Tilgung Kredite Überdeckung Insgesamt: Deckungsmittel: Jahresfehlbetrag Abschreibungen Zuschuss Stadt Aachen Unterdeckung Insgesamt: 825.000,00 € 200.000,00 € 253.900,90 € 392.999,10 € 1.671.900,00 € - 1.196.100,00 € 1.482.000,00 € 1.386.000,00 € - € 1.671.900,00 € Notwendige Anschaffungen sind in Höhe von TEUR 825 geplant, des Weiteren wird für Tilgungen des Gesellschafterdarlehens und für Altverbindlichkeiten gegenüber der Stadt Aachen Liquidität in Höhe von TEUR 454 benötigt. Deckungsmittel sind die nicht liquiditätswirksamen Abschreibungen mit TEUR 1.482 und der Zuschuss der Stadt Aachen mit TEUR 1.386. In Höhe von TEUR 393 entsteht rein rechnerisch eine Überdeckung mit Deckungsmitteln. Aufgrund des positiven Finanzmittelbestands zum Beginn des Geschäftsjahres 2019 sowie eines voraussichtlichen positiven Saldos der Veränderung der Finanzmittelbestände tritt damit eine Erhöhung des Finanzmittelbestandes ein. Wirtschaftsplan Eurogress Aachen 2019, Seite 6 von 10 2.2. Borngasse: Auszahlungen: Liquidität für Ausgaben: Tilgung Kredite: Insgesamt: 24.896,45 € 75.103,55 € 100.000,00 € Deckungsmittel: Abschreibung Anlagevermögen: Insgesamt: 100.000,00 € 100.000,00 € 3. Investitionen Im Vermögensplan wird ein Zugang zum beweglichen Anlagevermögen von insgesamt TEUR 825 ausgewiesen (siehe auch Anlage zur Mittelfristplanung, 5.1.1): 3.1. Allgemeine Betriebsausstattung: Investitionen in EUR Tonanlage Brüsselsaal: Beleuchtungstechnik Europa- und Brüsselsaal: Digital Signage: EDV Soft- und Hardware: Betriebs- und Geschäftsausstattung: GWG: Kühlanlage: Gesamt: 2019 30.000 70.000 20.000 60.000 10.000 10.000 625.000 825.000 3.2. Baumaßnahmen: Das Nachfüllen des in unseren Kältemaschinen verwendeten Kältemittels ist seit 2015 verboten, so dass eine Leckage oder der regelgerechte Verlust von Kältemittel bei Wartungsarbeiten zu einer Stilllegung der Anlage führen würde. Da wir auf deren Funktion allerdings im Frühjahr, Sommer und Herbst angewiesen sind, kann ein Austausch der alten Schraubenkompressoren gegen solche, die ein neues zulässiges Kältemittel verwenden können, nicht länger aufgeschoben werden. Im Sommer 2019 konnten wir ein Zeitfenster für eine solche Maßnahme finden und unser Finanzmittelbestand lässt eine Finanzierung aus eigenen Mitteln zu. Das Investitionsvolumen beträgt voraussichtlich TEUR 625. 3.3. Kapitaldienst Gesellschafterdarlehen sind in 2019 mit TEUR 254 zu tilgen. Weitere sonstige Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Aachen werden jährlich mit TEUR 200 getilgt. Vorgesehen ist, übrige Liquidität ebenfalls zur Tilgung dieser Altverbindlichkeiten zu verwenden, sofern nicht ungeplante und nicht kalkulierbare Ereignisse bzw. Investitionen eine Verwendung dieser Mittel erforderlich machen. Wirtschaftsplan Eurogress Aachen 2019, Seite 7 von 10 4. Stellenübersicht 2019 Geschäftsbereich 1. Geschäftsführung insgesamt EG 15 EG 10 TVöD TVöD 1 2. Veranstaltungen 3. Finanzen/ Personal 4. Technik 5. Marketing/ Verkauf A 13 LBesG 1 EG 13 TVöD 1 EG 12 TVöD 1 EG 12 TVöD 1 1 EG 10 TVöD 3 EG 9 TVöD 1 EG 9 TVöD 2 EG 9 TVöD 1,5 2 EG 9 TVöD 4 EG 8 TVöD 2 EG 7 TVöD 6 8 EG 2 TVöD 1,5 EG 6 EG 5 EG 4 TVöD TVöD TVöD 0,5 3 4,5 5,5 17 2,5 35 Erläuterungen siehe 1.1.4. Wirtschaftsplan Eurogress Aachen 2019, Seite 8 von 10 5. Mittelfristige Ergebnis- und Finanzplanung 2018-2023 5.1. Eurogress (Rundungsdifferenzen wg. Auf- und Abrundung) 1. 2. 2018 Plan TEUR 2019 Plan TEUR 2020 Plan TEUR Umsatzerlöse und sonstige Erträge außerordentl. Ertrag Erträge aus Beteiligung gewoge AG Insgesamt 3.269 0 1.700 4.969 4.111 1.029 1.781 6.922 3.600 3.625 3.650 3.675 0 0 0 0 1.700 1.700 1.700 1.700 5.300 5.325 5.350 5.375 Aufwendungen Veranstaltungskosten Personalaufwand sonstiger betrieblicher Aufwand Abschreibungen sonstige Steuern Zinsen Insgesamt 1.682 1.720 1.471 1.420 104 668 7.065 1.731 1.981 2.158 1.482 105 660 8.117 1.548 2.008 1.498 1.494 104 652 7.304 Bestand Kapitalrücklage: 2023 Plan TEUR Auszahlungen Investitionen in bewegliches Anlagevermögen Tilgung sonstige Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Aachen Tilgung Kredite Überdeckung Insgesamt: Deckungsmittel Jahresfehlbetrag Abschreibungen Zuschuss Stadt Aachen Unterdeckung Insgesamt: 1.559 2.026 1.513 1.494 104 644 7.340 1.570 2.036 1.528 1.494 104 636 7.368 1.580 2.047 1.543 1.494 104 636 7.404 2.096 1.195 2.004 2.015 2.018 2.029 1.277 1.386 1.395 1.394 1.394 1.394 819 0 609 621 624 635 819 609 621 624 635 0 191 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 15.045 15.236 14.627 14.006 13.382 12.747 2018 Plan TEUR 2. 2022 Plan TEUR Erträge Verlust: -laufender Zuschuss Stadt Aachen: = verbleibender Verlust -Entnahme Kapitalrücklage: +Zuführung Kapitalrücklage: Ergebnis: 1. 2021 Plan TEUR 200 2019 Plan TEUR 2020 Plan TEUR 2021 Plan TEUR 2022 Plan TEUR 2023 Plan TEUR 825 200 200 200 200 200 200 246 254 0 394 646 1.673 200 262 223 885 200 270 205 875 200 278 194 872 200 278 182 860 -2.096 1.420 1.277 45 646 -1.195 -2.004 -2.015 -2.018 -2.029 1.482 1.494 1.494 1.494 1.494 1.386 1.395 1.395 1.395 1.395 0 0 0 0 0 1.673 885 875 872 860 Wirtschaftsplan Eurogress Aachen 2019, Seite 9 von 10 5.1.1. Investitionsprogramm (Anlage zur Mittelfristplanung 2018-2023) 2018 Plan TEUR Beschaffung beweglicher Vermögensgegenstände Gesamt: 2019 Plan TEUR 200 200 2020 2021 2022 2023 Plan Plan Plan Plan TEUR TEUR TEUR TEUR 825 825 200 200 200 200 200 200 200 200 Hier werden jährlich Anschaffungen in die Betriebsvorrichtungen und in die Betriebs- und Geschäftsausstattung erfasst. 5.2. Borngasse 2018 Plan TEUR 1. Erträge Miete inkl. abrechn.fähige NK Insgesamt 2. Aufwendungen Miete STAWAG Versicherung, Grundsteuer Instandhaltung Abschreibungen Zinsen Insgesamt 9berschuss/Verlust 2. 2020 2021 2022 2023 Plan Plan Plan Plan TEUR TEUR TEUR TEUR 231,6 231,6 232,0 232,0 232,0 232,0 232,0 232,0 232,0 232,0 232,0 232,0 23,0 9,0 8,0 100,0 89,8 229,8 23,0 23,0 23,0 23,0 23,0 9,0 9,0 9,0 9,0 9,0 8,0 8,0 8,0 8,0 8,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 86,6 83,4 80,0 78,3 72,8 226,6 223,4 220,0 218,3 212,8 1,8 2018 Plan TEUR 1. 2019 Plan TEUR 5,4 2019 Plan TEUR 8,6 12,0 13,7 19,2 2020 2021 2022 2023 Plan Plan Plan Plan TEUR TEUR TEUR TEUR Auszahlungen Liquidität Tilgung Gesellschafterdarlehen Stadt Aachen Insgesamt 28 25 22 18 17 11 72 100 75 100 78 100 82 100 83 100 89 100 Deckungsmittel Abschreibung Insgesamt 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 Wirtschaftsplan Eurogress Aachen 2019, Seite 10 von 10 Kapitalflussrechnung Anlage zum Wirtschaftsplan Bitte Bezeichnung des Eigenbetriebs im Dashboard eintragen Kapitalflussrechnung (abgeleitet nach der direkten Methode nach HGB / DRS 21) 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. Periodeeergebeis + erhalteeer Betriebskosteezuschuss +/- Abschreibuegee/ Zuschreibuegee auf Gegeestäede des Aelagevermögees +/- Zueahme/ Abeahme der Rückstelluegee - Auflösueg voe Soederpostee +/- Soestige zahluegsuewirksame Aufweeduegee/ Erträge -/+ Zueahme/ Abeahme Aktiva +/- Zueahme/ Abeahme Passiva -/+ Gewiee/ Verlust aus dem Abgaeg voe Gegeestäedee des Aelagevermögees +/- Ziesaufweeduegee/ Zieserträge - Soestige Beteiliguegserträge +/- Aufweeduegee/ Erträge aus außerordeetlichee Postee +/- Ertragssteueraufwaed/ -ertrag + Eiezahluegee aus außerordeetlichee Postee - Auszahluegee aus außerordeetlichee Postee -/+ Ertragssteuerzahluegee = Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit (Summe 1-16) + Eiezahluegee aus Abgäegee voe Gegeestäedee des Aelagevermögees - Auszahluegee für Ievestitioeee ie das Aelagevermögee + Eiezahluegee aus außerordeetlichee Postee - Auszahluegee aus außerordeetlichee Postee +/- Soestiges = Cashflow der Investitionstätigkeit (Summe 18-22) + Eiezahluegee aus der Aufeahme voe (Fieaez-) Kreditee - Auszahluegee für die Tilgueg voe (Fieaez-) Kreditee + ievestive Eiezahluegee aus erhalteeee Zuschüssee/Zuweeduegee + Eiezahluegee aus außerordeetlichee Postee - Auszahluegee aus außerordeetlichee Postee - Gezahlte Ziesee +/- Soestiges = Cashflow aus Finanzierungstätigkeit (Summe 24-30) + zahluegswirksame Veräederuegee der Fieaezmittelbestäede (17+23+31) + Fieaezmittelbestaed am Aefaeg der Periode = Finanzmittelbestand am Ende der Periode Stand Stand e9.e0.20e8 02.ee.20e7 Planjahr 2019 in Euro -1.196.100,00 1.386.000,00 1.482.000,00 -15.000,00 -3.079,00 0,00 100.000,00 -10.000,00 -828.520,18 660.100,00 -1.781.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -205.599,18 1.050.000,00 -825.000,00 0,00 0,00 1.781.000,00 2.006.000,00 0,00 -454.000,00 0,00 0,00 0,00 -660.100,00 0,00 -1.114.100,00 686.300,83 956.196,31 1.642.497,14 Planjahr 2018 in Euro -2.094.474,93 1.277.000,00 1.520.000,00 -15.000,00 -3.079,00 0,00 100.000,00 -10.000,00 0,00 757.495,33 -1.700.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -168.058,60 0,00 -200.000,00 0,00 0,00 1.700.000,00 1.500.000,00 0,00 -518.249,76 0,00 0,00 0,00 -757.495,33 0,00 -1.275.745,09 56.196,31 900.000,00 956.196,31 Hinweis: Die Kaufpreiszahlung für den Verkauf einer Teilfläche des Bendplatzes erfolgt vertragsgemäß in zwei Raten, eine Teilzahlung ist bereits in 20e8 geflossen. In der geplanten Kapitalflussrechnung 20e9 wird dagegen die volle Zahlung in 20e9 unterstellt, weil die Kapitalflussrechnung 20e9 auf dem Planstand 20e8 basiert und hier diese erste anteilige Zahlung ebenfalls nicht berücksichtigt war.