Vorlage-Sammeldokument

Ratsversammlung Beschlussvorlage Nr. VI-DS-04805 Status: öffentlich Eingereicht von Dezernat Kultur Betreff: Wirtschaftsplan 2018 für den Eigenbetrieb Theater der Jungen Welt Beratungsfolge (Änderungen vorbehalten): Gremium Dienstberatung des Oberbürgermeisters BA Kulturstätten FA Finanzen Ratsversammlung voraussichtlicher Sitzungstermin Zuständigkeit 15.11.2017 Bestätigung Vorberatung Vorberatung Beschlussfassung Beschlussvorschlag: Die Ratsversammlung beschließt den Wirtschaftsplan für den Eigenbetrieb Theater der Jungen Welt für das Wirtschaftsjahr 2018 mit folgenden Eckwerten:  Summe der Erträge aus dem Erfolgsplan: 4.632.000 €  Summe der Aufwendungen aus dem Erfolgsplan: 4.853.000 €  Jahresergebnis als Endergebnis des Erfolgsplanes: -221.000 €  Summe des Mittelzu-/abflusses aus laufender Geschäftstätigkeit aus dem Liquiditätsplan: -3.911.000 €  Summe des Mittelzu-/abflusses aus Investitionstätigkeit aus dem Liquiditätsplan: -65.000 €  Summe des Mittelzu-/abflusses aus Finanzierungstätigkeit aus dem Liquiditätsplan: +4.120.000 €  Gesamtbetrag der Kredite für Investitionen und Investitionsfördermaßnahmen: 0 €  Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen: 0 €  Höchstbetrag der Kassenkredite: 0 € 1/3 Übereinstimmung mit strategischen Zielen: Hinweis: Finanzielle Auswirkungen Finanzielle Auswirkungen nein X wenn ja, Kostengünstigere Alternativen geprüft nein ja, Ergebnis siehe Anlage zur Begründung Folgen bei Ablehnung nein ja, Erläuterung siehe Anlage zur Begründung Handelt es sich um eine Investition (damit aktivierungspflichtig)? nein ja, Erläuterung siehe Anlage zur Begründung Im Haushalt wirksam Ergebnishaushalt von bis Höhe in EUR wo veranschlagt 01.01.2018 31.12.2018 4.065.000 1.100.26.1.0.02 01.01.2018 31.12.2018 55.000 7.0000018.740 Erträge Aufwendungen Finanzhaushalt Einzahlungen Auszahlungen Entstehen Folgekosten oder Einsparungen? Folgekosten Einsparungen wirksam Zu Lasten anderer OE nein von wenn ja, bis Höhe in EUR (jährlich) wo veranschlagt Ergeb. HH Erträge Ergeb. HH Aufwand Nach Durchführung der Ergeb. HH Erträge Maßnahme zu erwarten Ergeb. HH Aufwand (ohne Abschreibungen) Ergeb. HH Aufwand aus jährl. Abschreibungen Auswirkungen auf den Stellenplan Beantragte Stellenerweiterung: X nein wenn ja, X nein ja, Vorgesehener Stellenabbau: Beteiligung Personalrat 2/3 Sachverhalt: siehe Anlage Anlagen: Wirtschaftsplan 2018 für den Eigenbetrieb Theater der Jungen Welt 3/3 Wirtschaftsplan 2018 des Theaters der Jungen Welt Eigenbetrieb der Stadt Leipzig 1. Fassung Leipzig, August 2017 Wirtschaftsplan 2018 Theater der Jungen Welt Leipzig 3 1. Vorbemerkung Der vorliegende Entwurf des Wirtschaftsplans 2018 basiert auf den finanziellen Vorgaben der Stadtverwaltung gemäß des Ratsbeschlusses vom 21.09.2016 der Vorlage VI-DS-01556-NF02 der Stadt Leipzig über die Finanzierung der Eigenbetriebe Kultur der Stadt Leipzig für den Zeitraum 2016 bis 2020 und dem Haushaltsantrag A 008 mit Beschluss am 01.02.2017. Im vorliegenden Wirtschaftsplan wird die jährliche Personalkostensteigerung mit jeweils 2,5 % berechnet. Der derzeitig gültige Tarifabschluss im TVöD läuft zum 28.02.2018 aus. Die Ergebnisse des neuen Tarifabschlusses TVöD und damit im Zusammenhang stehend des Tarifabschlusses NV-Bühne werden aus Erfahrung erst Anfang 2018 bekanntgegeben. Gemäß dem Schreiben des Beigeordneten für Finanzen vom 10.05.2016, wurde der bis 31.12.2014 gebildete separate Sonderposten für das Gebäude und Grundstück aufgelöst. Der Buchwert zum Zeitpunkt der Widmung in Höhe von 7.106.716,42 € wurde in die Kapitalrücklage eingestellt. Im Schreiben des Beigeordneten für Finanzen vom 02.08.2016 soll im Rahmen der Feststellung der Jahresabschlüsse durch das Dezernat Finanzen dem Stadtrat empfohlen werden, in Höhe der anfallenden Abschreibungen für das Gebäude (221 T€ pro Jahr), eine Entnahme aus der Kapitalrücklage vorzunehmen. In der Planung für 2018 und Folgejahre kann somit immer nur von einem negativen Ergebnis in Höhe der Abschreibungen für das Gebäude ausgegangen werden. Durch die seit 2013 kalenderjährliche Planung müssen bei einer regulären Wirtschaftsplanung im August des Vorjahres Annahmen für die Gestaltung der darauffolgenden Spielzeit getroffen werden. Von der alleinigen Nutzung des Theaterhauses am Lindenauer Markt durch das TdJW kann auf Grund diverser Verzögerungen frühestens ab Mitte 2018 ausgegangen werden. Ab da, kann von einer Erleichterung sowohl für administrative Prozesse für Technik als auch Verwaltung sowie künstlerische Abläufe ausgegangen werden. Dies soll zu einer noch effektiveren Nutzung aller Räumlichkeiten führen. 2. Inhaltliche Ziele Der Spielplan bis Juli 2018 Das neue Jahr startet wie immer im Januar mit dem Theaterfest [14. Januar 2018]. Mit zwei Premieren im Monat März setzt sich die Spielzeit 17/18 fort: KABALE UND LIEBE [Premiere: 01.März 2018, 15plus und Abend, Regie: Jürgen Zielinski] - Friedrich Schillers politisch zugespitzte Romeo-und-Julia-Version, wohl eines der bekanntesten Dramen des »Sturm und Drang«. Mit dem offensiv ausgetragenen Generationskonflikt ist es zugleich ein echter Klassiker des Jugendtheaters. UPSSS [Premiere: 17. März 2018 [UA], 2plus, Regie Ines Müller-Braunschweig] - Kinder leben in einer Welt, die für sie voller Wunder ist. Sie gehen, wie jeder Mensch, von etwas aus, was ihnen bekannt ist, doch dann geschieht etwas – upsss - das sie verblüfft, das nicht in das vertraute Muster passt, das anders ist und ihr Interesse, ihre Neugier, ihr Staunen weckt. »Upsss« ist ein musikalisches Theaterstück, das diese Augenblicke der Verblüffung im Lebenskosmos der Allerkleinsten in den Blick nimmt. Im Monat April stehen drei weitere Premieren an: DOLORES (SCHMERZ) [Premiere: 12. April 2018 [UA], 15plus und Abend, Regie: Hong Wirtschaftsplan 2018 Theater der Jungen Welt Leipzig 4 Nguyen Thai] - Hong Nguyen Thai, der vielen Zuschauern als Tänzer aus Stücken wie »Crystal – Variationen über Rausch« und »Gesamtgewicht« bekannt ist, entwickelt eine Produktion, die sich auf der Grenze zwischen Schauspiel, Tanz und Akrobatik bewegt, um die Energie, die Angst, die Leere, den Sturm in Kopf und Körper von Borderline-Erkrankten im Theater nachvollziehbar zu machen. KANN DAS GEHIRN DAS GEHIRN VERSTEHEN? [Premiere: 20. April 2018 [UA], 15plus und Abend, Regie: Tatjana Rese] - Ein Theaterstück über das Gehirn? Wirklich? Ein Stück nur für Brainies, Supernerds, Streber und Freaks!? Mitnichten. Das ist ein Stück für alle, die stolze Träger und Nutzer eines Gehirns sind, also: für Alle! Ein Theaterabend über eine der derzeit spannendsten wissenschaftlichen Erkenntniszonen schlechthin – der Hirnforschung. In einer Kooperation mit dem Studiengang Innenarchitektur, Studienschwerpunkt „Inszenierter Raum“ an der Hochschule RheinMain Wiesbaden entstehen Raum und Kostüm für das Theaterprojekt. REGARDING THE BIRD [Premiere: 28. April 2018 [DSE], 13plus, Regie: Jürgen Zielinski] - Das israelische Erfolgsstück (ASSITEJ-Preis 2015 als bestes Theaterstück in Israel) das bereits 2017 am TdJW als englischsprachiges Gastspiel des Nephesh Theatre, Tel Aviv zu sehen war, fragt nach dem Umgang mit dem Anderen in unserer Gesellschaft. Eine Antwort darauf liegt bereits in der Grundkonzeption des Stücks: Einander zuhören, wäre schon mal ein Anfang. Der Juni 2018 steht ganz im Zeichen des Sommers: GESCHICHTEN VOM WEGGEHEN UND ANKOMMEN [01. Juni 2018, 7plus, Regie: Antje Klahn] - Nach dem erfolgreichen Klassenzimmerspiel »Besser ich« setzt sich die Junge Wildnis mit GESCHICHTEN VOM WEGGEHEN UND ANKOMMEN erneut mit Themen auseinander, die für viele Kinder momentan wichtig sind und ihren Lebensalltag bestimmen. In einem interkulturellen Rechercheprojekt sammeln Grundschulkinder Geschichten über das Weggehen und Ankommen. Aus diesen Geschichten und Erfahrungen, aus Fotos und persönlichen Erinnerungsstücken erschaffen die Kinder gemeinsam mit Schauspielern und den Theaterpädagogen der Jungen Wildnis ein mobiles Theaterstück für unseren Theaterbus. WELT IM ZELT Sommertheater Jahrmarkt für Groß und Klein [Premiere: Juni 2018, Leitung: Jürgen Zielinski] - Wir holen uns die Welt ins Zelt und hauen frei nach dem Motto „Yes, we camp!“ die Heringe des TdJW-Theaterzeltes mitten hinein in die Lindenauer Muttererde. Das TdJW-Ensemble & Gäste locken mit Theater, Tanz, Puppenspiel und internationalen Gastspielen raus aus der Komfortzone der eigenen vier Wände. Die Theaterclubs der Jungen Wildnis machen Wiese, Sand und Beton zu den Brettern, die die Welt bedeuten und entern in der Theaterwoche der Clubs mit ihren Abschlusspräsentationen die Manege. Darüber hinaus veranstaltet das TdJW in Kooperation mit der Stiftung „Erinnerung, Verantwortung und Zukunft“ Ende Januar 2018 eine Theaterwerkstatt unter dem Titel: THEATER MACHT GESCHICHTE-GESCHICHTE MACHT TEHATER – KÜNSTLERISCHE INTERVENTIONEN FÜR DIE ZUKUNFT“ - Vertreter aller bundesweit von der Stiftung geförderten und beantragten Projekte werden dazu eingeladen. Neben dem Erfahrungsaustausch über die künstlerische Arbeit mit Zeitzeugnissen werden in unterschiedlichen Workshops an der Entwicklung neuer Formate von Theaterprojekten gearbeitet und Qualitätskriterien für die Fortschreibung des Förderprogramms der Stiftung EVZ zur Diskussion gestellt. Wirtschaftsplan 2018 Theater der Jungen Welt Leipzig 5 Die durch die DFB-Kulturstiftung und die Bundesbeauftragte für Kultur und Medien geförderte Gastspielreihe der Inszenierung JULLER führt im Mai mit 2 Vorstellungen nach Wolfsburg, im Herbst 2018 sind weitere Gastspiele in Karlsruhe, Bielefeld und Stuttgart fest in Planung. Ein umfangreiches theaterpädagogisches Programm mit vielfältigen Partizipationsangeboten zur ästhetisch kulturellen Bildung, Workshops und Kursen wird auch weiterhin angeboten. Komplettiert wird der Spielplan auch 2018 durch Initiativen und Projekte, in denen die Zusammenarbeit mit Leipziger Schulen weiter intensiviert wird. Mit >>Die Theaterstarter<< konnte bspw. ein Format für Grundschulklassen etabliert werden, bei dem sich von der 1. bis zur 4. Klasse intensiv mit Theater beschäftigt wird. 3. Erläuterungen zum Erfolgsplan 3.1. Umsatzerlöse 2016 2017 Erwartung 2018 Plan 512 440 419 davon Vorstellungs- und Gastspielerlöse 336 288 307 davon Miet-, Werbeeinnahmen und Sponsoring 80 79 55 davon übrige 96 73 57 In T€ Für das Wirtschaftsjahr 2018 werden Umsatzerlöse in Höhe von 419 T€ geplant. Die Umsatzerlöse sinken auf Grund des Auszugs des LOFFT e.V. in die Spinnerei Halle 7, als auch durch das Auslaufen von Arbeitsfördermaßnahmen. Dagegen steigen die geplanten Vorstellungserlöse auf Grund einer geplanten Eintrittspreiserhöhung ab der Spielzeit 2018/2019 als auch geplanten Mehreinnahmen für Workshops und Projekte der Theaterpädagogik. Sponsoringerträge sind in Höhe von 16 T€ eingeplant. Durch den immerwährenden Erfolg des TdJWs konnten in den letzten Jahren die Gastspieleinnahmen kontinuierlich gesteigert werden. Für das Jahr 2018 werden jedoch in kaufmännischer Vorsicht nur mit 68 T€ gerechnet. Ein weiteres erklärtes Ziel ist es, in der neu ausgerichteten Theaterpädagogik „Junge Wildnis“ neue Projekte durch Drittmittelgeber zu finanzieren. Es konnte bspw. bereits der Lebenshilfe e.V. zur kontinuierlichen Unterstützung des in der Spielzeit 2014/2015 erfolgreich gestarteten inklusiven Theaterclubs MELO gewonnen werden. Seit 2015 werden auch Maßnahmen durch das Bundesprogramm ‚Kultur macht stark‘ jährlich gefördert. Ebenso wird das Projekt „Homestorys“ durch die LWB unterstützt. Die Auslastung der Spielstätten im Theater der Jungen Welt kann nicht mehr gesteigert werden, sondern das Halten der Auslastungsquote stellt die eigentliche Herausforderung dar. In 2018 werden ggü. der Erwartung 2017 um 21 T€ niedrigere Umsatzerlöse prognostiziert. Bei den Vorstellungseinnahmen an den festen Spielstätten wird mit einer Steigerung von 10 T€ ggü. 2017 gerechnet. Die Gastspieleinnahmen werden entsprechend des derzeitigen Planungsstandes mit 9 T€ höher als in der Erwartung 2017 angesetzt. Eine Eintrittspreisanhebung ist erst für die Spielzeit 2018/2019 geplant und anteilig bereits mit eingerechnet. Für die Workshop- und Projekteinnahmen wird von einem Zuwachs in Höhe von 8 T€ ggü. 2017 ausgegangen. Durch den Auszug des LOFFT e.V.s gehen die Mieteinnahmen um 32 T€ ggü. 2017 zurück. Es wird von einer stabilen Pachtsituation des Theatercafés ausgegangen. Bei der Anzeigenakquise wird von einer Verdopplung der Erlöse Wirtschaftsplan 2018 Theater der Jungen Welt Leipzig 6 durch Anhebung der Anzeigenpreise und wieder mehr Anzeigenplätze im Spielzeitheft ausgegangen. Die übrigen Erträge sinken durch das Auslaufen von Arbeitsfördermaßnahmen und niedriger zu erwartenden Betriebskostenerstattungen durch den oben benannten Auszug des LOFFT e.V. In der nachfolgenden Grafik ist die Struktur der Umsätze aus den Erlösen bei Vorstellungenund Gemeinschaftsproduktionen sowie bei Gastspielen und mobilen Produktionen. (ohne Workshop- und Projektarbeiterlöse) dargestellt. Großer Saal Theaterhaus Etage Eins Gastspiele / mobile Produktionen Kleine Bühne / Kleiner Saal Sonstige Aufführungen 128 T€ 49 T€ 77 T€ 46 T€ 7 T€ 41% 16% 25% 15% 2% 307 T€ 100% 3.2. Sonstige betriebliche Erträge in T€ Ergebnishaushalt davon zweckgebundene Zuweisung Zuwendung Dritter und sonstiger Erträge 2016 2017 Ist Erwartung 3.774 3.889 60 65 151 183 2018 Plan 4.065 65 50 Zuweisung: Die Zuweisung aus dem Ergebnishaushalt der Stadt Leipzig ist mit 4.065 T€, entsprechend Ratsbeschluss VI-DS-01556-NF-02 der Stadt Leipzig über die Finanzierung der Eigenbetriebe Kultur der Stadt Leipzig für den Zeitraum 2016 bis 2020 und dem Haushaltsantrag A 008 mit Beschluss am 01.02.2017, eingestellt. Die Zuweisung aus dem Finanzhaushalt beläuft sich auf 55 T€. Auf der Grundlage der in 2016 in Kraft tretenden Bilanzierungsrichtlinie wird die Zuweisung in dem Sonderposten für Wirtschaftsplan 2018 Theater der Jungen Welt Leipzig 7 Investitionen und den Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Leipzig dargestellt. Die Abschreibungen liegen aber über der Höhe der Zuweisung, so dass der Sonderposten kontinuierlich abgebaut wird. Die 55 T€ sind für Investitionen, die im Zusammenhang mit der mit dem Auszug des LOFFT e.V.s erforderlich sind und Ersatzinvestitionen vorgesehen. Die Zuwendungen und sonstigen Erträge in Höhe von 50 T€ setzen sich vor allem aus der Förderung der Gastspielreihe der Inszenierung JULLER durch die DFB Kulturstiftung und der Bundesbeauftragten für Kultur Medien zusammen. Ebenso wird die im Januar 2018 voraussichtlich stattfindende Theaterwerkstatt durch die Stiftung „Erinnerung, Verantwortung und Zukunft“ finanziert. Die bewilligte Höhe der Fördermittel beeinflusst direkt die Größe und den Umfang der angestrebten Inszenierungen und Projekte. In der folgenden Übersicht und Grafik sind nachrichtlich die Entwicklung der Erträge und der Leistungsdaten in den Jahren 2013 bis 2018 ersichtlich: Umsatzerlöse (T€) Zuschüsse Ergebnishaushalt (T€) * Vorstellungen Besucher durchschn. Erlöse/Vorst. (€) Zuweisung / Besucher (€) *ohne zweckgebundene Zuweisung 2013 256 2014 313 2015 318 2016 2017 Ist Erwartung 512 440 2018 Plan 419 3.360 726 51.700 353 65 3.380 720 54.334 435 62 3.510 726 56.050 438 63 3.685 755 60.782 445 61 4.065 695 54.200 442 75 3.889 670 51.500 430 76 Wirtschaftsplan 2018 Theater der Jungen Welt Leipzig 8 3.3. Material und bezogene Waren in T€ 2016 2017 Ist Erwartung 100 115 2018 Plan 86 Der geplante Materialaufwand orientiert sich am Aufwand der vorangegangenen Spielzeiten und in der Einschätzung der Neuproduktionen für das zu planende Wirtschaftsjahr. Es wird von einem geringeren Aufwand für Dekorationen und bühnentechnischen Artikeln ausgegangen und mit einer Einsparung gegenüber der Erwartung 2017 von 29 T€ geplant. Dies resultiert u.a. in den vorangegangenen Wirtschaftsjahren aus der Umstellung der Leuchtmittel auf LED und der damit geringeren Ersatzbeschaffung. 3.4. Bezogene Leistungen 2016 Ist in T€ 1.055 2017 Erwartung 1.038 2018 Plan 965 Die Leistungsverrechnung mit der Oper bezüglich der Dekorations- und Kostümwerkstätten, die wesentlicher Bestandteil der bezogenen Leistungen ist, wird im Wirtschaftsjahr 248 T€ betragen, bei gleicher Abnahmekapazität gegenüber dem laufenden Geschäftsjahr. Der Wert der Leistungsverrechnung ist gegenüber der letzten Spielzeit um 4 % gestiegen, dies liegt zum einen an den Tariferhöhungen und zum anderen an der drastisch gestiegenen Unfallumlage pro Beschäftigten, sowie durchschnittlich mehr Krankheitstagen die in die Leistungsverrechnung mit einfließen. In der Mittelfristplanung wird bei den Berechnungen eine jährliche Tarifsteigerung von 2,5 % unterstellt sowie eine Erhöhung der Sachkosten um 1,5% und der verrechneten Verwaltungskosten von 2,3 %. Die zu Grunde gelegten Stundenverrechnungssätze werden am Ende des Wirtschaftsjahrs entsprechend der Ist-Werte überprüft und angepasst und es erfolgt die Spitzabrechnung. Kapazitätskürzungen, um diesen Kostenanstieg entgegenwirken zu können, sind bei gleichbleibender Neuinszenierungs- und Vorstellungsanzahl nicht möglich. Des Weiteren beinhaltet die Position „Bezogene Leistungen“ u.a. Künstlerhonorare, Urheberabgaben, tontechnische und grafische Serviceleistungen und EDV-Dienstleistungen. Die Aufwendungen für EDV-Dienstleistungen der Firma Lecos GmbH belaufen sich dabei auf rund 80 T€ im Geschäftsjahr. Um die hohe künstlerische Qualität des Theaters noch weiter auszubauen, ist das Engagement renommierter Inszenierungsteams Pflicht. Der Honoraretat wird jedoch mit 30 T€ weniger als in der Erwartung 2017 geplant, da durch verschiedene Drittmittel finanzierte Projekte diese GuV Position in 2017 diesen Anstieg hervorrief. Mietkosten werden in Höhe von 100 T€ kalkuliert. Hierin sind die angemieteten Büroräume für die Theaterpädagogik und Technik, der Künstlergarderobenbereich, die Spielstätte „Kleine Bühne Demmeringstraße“, sowie Proben- und Lagerräume mitberücksichtigt. Es wird von einer Anmietung der sanierten Räume der Odermannstraße im November 2018 und der Proberäume in der Halle 7 in der Leipziger Baumwollspinnerei im August 2018 ausgegangen. Wirtschaftsplan 2018 Theater der Jungen Welt Leipzig 9 Die angemieteten Räume in der Rietschelstraße für die Theaterpädagogik werden in diesem Zug aufgegeben ebenso die Proberäume in der Engertstraße. 3.5. Personalaufwendungen in T€ 2016 2017 Ist Erwartung 2.582 2.754 2018 Plan 2.875 Im Wirtschaftsjahr 2018 wird ein Personalaufwand in Höhe von 2.875 T€ erwartet. Die Erhöhung der Personalaufwendungen gegenüber 2017 resultiert aus der Annahme eines neuen Tarifabschlusses in Höhe von 2,5 % in 2018, der Vertragsanpassungen beider Betriebsleiter seit 10/2017 und einer um 0,12 Vollzeitäquivalenten höhere Stellenbesetzung. Der derzeitig gültige Tarifabschluss läuft zum 28.02.2018 aus. Im Planjahr wird von durchschnittlich 53 Beschäftigten ausgegangen. Aufgrund von Teilzeitbeschäftigten entspricht dies 51,88 Vollzeitäquivalenten. Im Vergleich zur Erwartung 2017 wird von einer um 0,12 höheren Quote der Vollzeitäquivalente ausgegangen. In der Spielzeit 2017/2018 wird es in der Theaterpädagogik und erstmals im Bereich Beleuchtung je eine FSJ-Kultur Stelle geben. Im Stellenplan sind insgesamt 53 Stellen vorgesehen, davon sind alle besetzt. Jedoch stellt sich für die zukünftigen Jahre ab 2021 die Frage, ob die derzeitigen Besetzungen beibehalten werden können. Nur durch die auch zukünftige Tarifsteigerungsübernahme durch die Stadt Leipzig kann dies abgewendet werden. Für eine Planungssicherheit bis ins Jahr 2020 sorgt die am 21.09.2016 beschlossene Finanzierungsvereinbarung Nr. VI-DS-01556 der Stadt Leipzig für die Eigenbetriebe Kultur. Es ist erstrebenswert mit einem zeitlichen Vorlauf diese Vereinbarung fort zu schreiben. Eine Stellenreduzierung ist ansonsten der einzige sichtbare Ausweg um einem negativen Jahresergebnis entgegenwirken zu können. Dies hätte direkten und sehr einschneidenden Einfluss auf das künstlerische, pädagogische und kulturelle Bildungsangebot des TdJW sowie auch direkten negativen Einfluss auf die Umsatzerlöse, da diese Spieldichte und enorme Anzahl an Gastspielen mit weniger Personal nicht mehr durchgeführt werden können. 3.6. Abschreibungen in T€ 2016 2017 Ist Erwartung 325 338 2018 Plan 332 Die Abschreibungen fallen auf Inventar und technische Ausstattung sowie seit Übertragung des Gebäudes ‚Theaterhaus am Lindenauer Markt’, auch auf das Gebäude an. Die Abschreibungen für Investitionen (außer dem Gebäude) sind durch die Sonderpostenregelung ergebnisneutral. Die Abschreibungen auf GWGs sind ergebniswirksam. Gemäß dem Schreiben des Beigeordneten für Finanzen vom 02.08.2016 und 29.06.2017 wird das Gebäude ergebniswirksam abgeschrieben. Diese Summe beläuft sich jährlich auf 221 T€. Auf Grund dieser Regelung wird in der Wirtschaftsplanung ein Verlust in Höhe der Abschreibungen für das Gebäude in Höhe von 221 T€ ausgewiesen. Bei der Feststellung des Jahresabschlusses durch die Ratsversammlung soll in der Abschreibungshöhe des Gebäudes von 221 T€ eine Entnahme aus der zweckgebundenen Kapitalrücklage per Beschlusspunkt vorgeschlagen werden. Wirtschaftsplan 2018 Theater der Jungen Welt Leipzig 10 Aktuell wird das Ergebnis eines Gutachtens zu dieser Problematik von einer führenden Rechtsanwalts- und Steuerberater Kanzlei erwartet. Die Planung der Abschreibungen für das bewegliche Anlagevermögen erfolgte auf der Grundlage der vorhandenen Anlagennachweise. Es wurde sich an den AfA-Richtlinien nach HGB orientiert. 3.7. Sonstige betriebliche Aufwendungen in T€ 2016 2017 Ist Erwartung 682 565 2018 Plan 594 Diese Position beinhaltet im Wesentlichen Instandhaltungs- und Verwaltungskosten. Der Aufwand für Instandhaltungen wird für das Wirtschaftsjahr 2018 in Höhe von 245 T€, gemäß Finanzierungsvereinbarung, für laufende Maßnahmen geplant. Damit sind auch Aufwendungen durch die Übernahme der Lofft Räumlichkeiten im Theaterhaus abgedeckt. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind nahezu gleichbleibend ggü 2017, wobei von niedriger geplanten Reisekosten ausgegangen wird, da zum jetzigen Zeitpunkt geplante Kooperationen noch nicht durch Drittmittel finanziert sind. In den geplanten Verwaltungs- und übrigen Kosten von 67 T€ sind neben allgemeinen Kosten Aufwendungen für den Jahresabschluss sowie Prüfungskosten enthalten. 3.8. Jahresergebnis 2018 Das Theater der Jungen Welt plant das Wirtschaftsjahr 2018, in Höhe der Abschreibung des Gebäudes von 221 T€ mit einem Jahresfehlbetrag in gleicher Höhe. 4. Erläuterungen zum Investitionsplan Investitionsmaßnahmen in bewegliches Anlagevermögen dienen grundsätzlich der Verbesserung der Qualität der Theaterinszenierungen und der Rationalisierung der aktuellen betrieblichen Prozesse. Im Planjahr wurden Investitionen in Höhe von 55 T€ in den Plan aufgenommen. Diese sollen in diverses bewegliches Sachanlagevermögen investiert werden, was im Besonderen von Ersatzinvestitionen durch die Theaterräume des LOFFT e.V.s geprägt sind. Die Finanzierung der in Höhe von 13 T€ geplanten Investitionen in GWGs erfolgt aus Eigenmitteln (Abschreibungen). 5. Erläuterungen zum Instandhaltungsplan Die Aufwendungen für die Instandhaltung baulicher Anlagen sind mit 52 T€ geplant. Für das Jahr 2018 erhält das TdJW eine zweckgebundene Zuweisung von der Stadt Leipzig in Höhe von 65 T€ zur Erneuerung des Bühnenbodens. Es ist ab zu sehen, dass diese Maßnahme erst 2019 zu Ende geführt werden kann, da versucht wird durch sparsame und wohlüberlegte Mittelverwendung auch notwendige Instandsetzungen im LOFFT Saal vorzunehmen. Für sonstige Instandhaltung, Theatertechnik, Haustechnik und Fuhrpark sind insgesamt 128 T€ vorgesehen. Wirtschaftsplan 2018 Theater der Jungen Welt Leipzig 11 6. Erläuterungen zum Liquiditäts-und Finanzplan / haushaltrelevante Positionen Die Finanz-und Liquiditätsplanung für das Wirtschaftsjahr 2018 wurde aus der Gewinn- und Verlustrechnung sowie der Investitionsplanung entwickelt. Geldein- und -auszahlungen im laufenden Geschäft entsprechen den zahlungswirksamen Erträgen und Aufwendungen. Ein- und Auszahlungen im investiven Bereich korrespondieren mit den geplanten Maßnahmen und der jeweiligen Finanzierung der Darstellung im Investitionsplan. Im Plan haushaltrelevante Positionen sind die Finanzströme mit der Stadt Leipzig dargestellt, insbesondere sind dabei die Zahlungsströme sowohl der Haushaltjahre als auch der abweichenden Wirtschaftsjahre deutlich zu erkennen. Der Liquiditätsbestand ergibt sich aus der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit. Für die fortlaufende Planung 2019 bis 2021 wurde die Festlegungen des Stadtrates zu Grunde gelegt und für 2021 Bedarfe fortgeschrieben. Die rechtzeitige Fortschreibung einer Zuschussfestlegung über das Jahr 2020 hinaus unter Übernahme der 100 %igen Tarifsteigerungen ist für die weitere qualitative und künstlerische Arbeit auf hohem Niveau unerlässlich. Ansonsten ist ein Stellenabbau notwendig. Dieser Abbau würde sich zunächst erst einmal nur auf das künstlerische Personal auswirken und es sind massive Einschnitte nicht nur bei der Vorstellungsanzahl oder dem theaterpädagogischen Programm, sondern dadurch auch bei den Umsatzerlösen und Zuschauerzahlen zu erwarten. Finanzierungsmittel für die Projekte sind separat unter der Position „Zuwendungen und Zuschüsse sonstiger Dritter“ in Höhe von 50 T€ ausgewiesen. Weitere Zuwendungen und Zuschüsse sind jedoch zum Planungszeitpunkt noch nicht alle bestätigt. Die Ist-Höhe entscheidet letztendlich maßgeblich über die konkrete Umsetzung der geplanten Projekte. 7. Erläuterungen zur Planbilanz Die Planbilanz des Wirtschaftsjahres 2018 basiert auf der Erwartung für das Jahr 2017 und dem Ist aus 2016. Durch die Übertragung des Gebäudes ‚Lindenauer Markt 21’ im Jahr 2012 und die Investition in die Zuschauerpodesterie im selben Jahr kann so ein hoher Anlagevermögenswert dargestellt werden. Jedoch im Zeitverlauf sinkt nun das Sachanlagevermögen wieder, da jährlich nur 55 T€ aus dem Finanzhaushalt der Stadt Leipzig zur Verfügung stehen. Für das per 31.12.2011 übertragene Grundstück und Gebäude des Theaterhauses am Lindenauer Markt wurde, gemäß den Schreiben des Beigeordneten für Finanzen vom 10.05.2016 und 02.08.2016 der bis 31.12.2014 gebildete separate Sonderposten aufgelöst. Der Buchwert zum Zeitpunkt der Widmung in Höhe von 7.106.716,42 € wurde in die Kapitalrücklage eingestellt. Die Finanzierung der anfallenden Abschreibungen für das Gebäude in Höhe von 221 T€ jährlich sollen per Ratsbeschluss bei der Feststellung des Jahresabschlusses aus der Entnahme der Kapitalrücklage gedeckt werden. Zum 31.12.2016 verfügt das Theater über Gewinnvorträge in Höhe von 194 T€. Diese Vorträge sollen mit Feststellung des Jahresabschluss 2015 in einem separaten Beschlusspunkt in die Gewinnrücklage eingestellt werden. Aus dieser Rücklage sollen perspektivisch wichtige Investitionen und Instandhaltungen finanziert werden. Wirtschaftsplan 2018 Theater der Jungen Welt Leipzig 8. Anlagen: Formulare Wirtschaftsplan Geschäftsjahr 2018 1 Erfolgsplan / Gewinn- und Verlustrechnung 2 Leistungsdaten 3 Finanzplan 4 Liquiditätsplan 5 Haushaltsrelevante Positionen 6 Bilanz 7 Personalplan 8 Instandhaltungsplan 9 Investitionsplan 12 A Erfolgsplan / GuV Lfd. Nr. 1. Angaben in vollen TEURO Umsatzerlöse 2. Bestandsveränderungen FE/UE Theater der Jungen Welt 2018 bis 2021 Ist 2016 512 Erwartung 2017 440 Planjahr 2018 419 Halbjahr 1 2018 200 Halbjahr 2 2018 219 0 0 0 0 0 442 Folgejahre 2020 445 0 0 2019 2021 434 0 a) Bestandserhöhungen b) Bestandsverminderungen 3. Andere aktivierte Eigenleistungen 4. Sonstige betriebliche Erträge 4.019 4.171 4.213 2.019 2.194 4.233 4.326 4.499 I. Gesamtleistung 4.531 4.611 4.632 2.219 2.413 4.675 4.771 4.933 5. Materialaufwand 1.155 1.153 1.051 506 545 1.081 1.088 1.131 a) RHB und bezogene Waren 6. 100 115 86 42 44 86 86 92 b) bezogene Leistungen 1.055 1.038 965 464 501 995 1.002 1.039 Personalaufwand 2.582 2.754 2.875 1.283 1.592 2.946 3.024 3.134 a) Löhne und Gehälter 2.075 2.174 2.278 1.000 1.278 2.335 2.398 2.485 507 580 597 283 314 611 626 649 b) soziale Abgaben ‐ davon für Altersversorgung 7. 82 85 90 44 46 91 95 97 Abschreibungen 325 338 332 158 174 332 333 333 a) auf immat. AV und auf SAV 312 326 319 152 167 319 320 320 13 12 13 6 7 13 13 13 682 565 594 272 322 536 546 555 ‐212 ‐199 ‐220 0 ‐220 ‐220 ‐220 ‐220 b) auf VG des Umlaufvermögens c) Sonderverlustkonto d) auf GWG's ‐ davon außerplanmäßige Abschreibungen 8. Sonstige betriebliche Aufwendungen II. Zwischenergebnis 9. Erträge aus Gewinnabführungsvertrag 10. Erträge aus Beteiligungen 11. Erträge aus and. Wertp. u. Ausleih. des FAV ‐ davon aus verbundenen Unternehmen ‐ davon aus verbundenen Unternehmen Theater der Jungen Welt Lfd. Nr. Angaben in vollen TEURO 12. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge Ist 2016 Erwartung 2017 Planjahr 2018 Halbjahr 1 2018 Halbjahr 2 2018 Folgejahre 2020 2019 2021 1 ‐ davon aus verbundenen Unternehmen 13. Abschr. auf FAV und Wertpapiere des UV 14. Aufwendungen aus Verlustübernahme 15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen III. Finanzergebnis 16. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag IV. Ergebnis nach Steuern 17. Sonstige Steuern ‐ davon an verbundene Unternehmen Ergebnis ohne Ergebnisabführung 18. Ausgleichszahlung an Minderheitsgesellsch. 19. Auf Grund Gewinnabf.vertages abgef. Gewinn 20. Erträge aus Verlustübernahme V. Jahresüberschuss/‐fehlbetrag 21. Gewinn‐/Verlustvortrag aus Vorjahr 22. Entnahme Rücklagen 23. Einstellung Rücklagen VIII. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 1 0 0 0 0 0 0 0 ‐211 ‐199 ‐220 0 ‐220 ‐220 ‐220 ‐220 3 5 1 1 1 1 1 ‐214 ‐204 ‐221 0 ‐221 ‐221 ‐221 ‐221 ‐214 ‐204 ‐221 0 ‐221 ‐221 ‐221 ‐221 ‐214 ‐204 ‐221 0 ‐221 ‐221 ‐221 ‐221 214 204 204 221 221 221 Nachrichtlich Ausschüttung / Gewinnabf. an Gesellschafter (Verlust)Ausgleich durch Gesellschafter Vortrag auf neue Rechnung Einstellung Gewinnrücklage Entnahme Gewinnrücklage Entnahme Kapitalrücklage fiktive Steuern auf Ergebnisabführung Ergebnis ohne Zuwendungen Stadt Leipzig Lfd. Nr. 1. Theater der Jungen Welt Angaben in vollen TEURO Erwartung 2017 Planjahr 2018 Halbjahr 1 2018 Halbjahr 2 2018 Folgejahre 2020 2019 2021 Gesamtaufwendungen 4.746 4.815 4.853 2.219 2.634 4.896 4.992 5.154 Gesamterträge 4.532 4.611 4.632 2.219 2.413 4.675 4.771 4.933 512 440 419 200 219 442 445 434 davon Vorstellungen und Gemeinschaftsprod. 228 220 230 101 129 240 241 240 davon Gastspiele und Mobile Produktionen 108 68 77 47 30 77 79 77 davon Workshops und Projektarbeit 11 12 20 8 12 25 25 25 davon Mieteinnahmen 56 59 27 13 14 33 33 30 UP Umsatzerlöse davon Anzeigeakquisition 4. Ist 2016 7 6 12 6 6 12 12 12 davon Sponsoring 17 14 16 5 11 20 20 18 davon übrige 85 61 37 20 17 35 35 32 UP Sonstige betriebliche Erträge 4.018 4.171 4.213 2.019 2.194 4.233 4.326 4.499 davon Zuschuss Stadt Leipzig Ergebnishaushalt 3.714 3.889 4.065 1.950 2.115 4.080 4.162 4.350 151 183 50 20 30 55 65 50 91 99 98 49 49 98 99 99 davon Sonderzuweisungen Stadt Leipzig davon andere Zuwendungen davon Auflösungen von SoPo/Ausgl.Po. davon sonstige Erträge 60 2 Theater der Jungen Welt Lfd. Nr. Angaben in vollen TEURO 5a. UP RHB und bezogene Waren 100 115 86 42 44 86 86 92 davon Material 100 115 86 42 44 86 86 92 1.055 1.038 965 464 501 995 1.002 1.039 davon Honorare 252 230 200 95 105 200 200 220 Leistungsverrechnung 210 238 248 124 124 256 262 268 davon Energie/Wasser, Betriebskosten, Wartung 156 160 152 70 82 155 155 157 64 70 61 25 36 61 62 63 5b. UP bezogene Leistungen davon Urheberabgabe, GEMA Kosten für Gäste 8. Ist 2016 Erwartung 2017 Planjahr 2018 Halbjahr 1 2018 Halbjahr 2 2018 Folgejahre 2020 2019 2021 62 40 30 10 20 30 30 35 davon Mieten 104 105 100 50 50 115 115 115 davon sonstige 207 195 174 90 84 178 178 181 UP Sonstige betriebliche Aufwendungen 682 565 594 272 322 536 546 555 davon Instandhaltungen 236 190 245 90 155 185 190 172 Lfd. Nr. Theater der Jungen Welt Angaben in vollen TEURO Ist 2016 Erwartung 2017 Planjahr 2018 Halbjahr 1 2018 Halbjahr 2 2018 Folgejahre 2020 2019 2021 davon Verwaltungsaufwand 107 110 104 50 54 103 103 114 davon Werbung 188 155 152 90 62 152 157 172 36 40 26 12 14 26 26 26 115 70 67 30 37 70 70 71 davon Mieten davon Reisekosten davon übrige davon periodenfremder Aufwand Gebäudeabschreib. Leistungsdaten Lfd. Theater der Jungen Welt Nr. Gesamt Besucher gesamt zahlende Besucher gesamt Gesamtplätze im Zeitraum gesamt Anzahl Vorstellungen gesamt Erlöse aus Eintritt gesamt Großer Saal TH Besucher Großer Saal zahlende Besucher Großer Saal Gesamtplätze Großer Saal Anzahl Vorstellungen Großer Saal TH Erlöse aus Eintritt Großer Saal Kleine Bühne / Kleiner Saal Besucher Kleine Bühne und Kleiner Saal zahlende Besucher Kleine Bühne und Kleiner Saal Gesamtplätze Kleine Bühne und Kleiner Saal Anzahl Vorstellungen Kleine Bühne und Kleiner Saal Erlöse Kleine Bühne und Kleiner Saal 2018 Ist 2016 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 Erwartung 2017 Planjahr 2018 bis Halbjahr 1 2018 Halbjahr 2 2018 2019 2021 Folgejahre 2020 Kommentar 2021 60.782 0 67.160 755 336 51.500 0 57.800 670 288 54.200 0 60.500 695 307 25.800 0 28.800 336 148 28.400 0 31.700 359 159 54.200 0 60.000 695 317 54.200 0 60.000 697 320 54.200 0 60.000 695 317 26.560 24.800 25.000 11.200 13.800 25.000 25.000 25.000 31.269 193 118 28.300 180 123 29.000 185 128 13.000 83 55 16.000 102 73 29.000 185 136 29.000 185 137 29.000 185 136 8.756 9.500 10.000 4.500 5.500 10.000 10.000 10.000 9.267 171 50 11.000 180 43 11.500 190 46 5.200 86 20 6.300 104 26 11.000 190 47 11.000 190 47 11.000 190 47 Lfd. Theater der Jungen Welt Nr. Etage 1 und Foyers Besucher Etage 1 und Foyers zahlende Besucher Etage 1 und Foyers Gesamtplätze Etage 1 und Foyers Anzahl Vorstellungen Etage 1 und Foyers Erlöse aus Eintritt Etage 1 und Foyers Gastspiele und Mobile Produktionen Besucher Gastspiele und Mobile Produktionen zahlende Besucher Gastspiele und Mobile Produktion Gesamtplätze Gastspiele und Mobile Produktionen Anzahl Vorstellungen Gastspiele und Mobile Produktio Erlöse aus Gastspielen und Mobilen Produktionen Sonstige Aufführung (Theaterbus, Gemeinsch.‐Prod. u Besucher sonstige Aufführungen zahlende Besucher sonstige Aufführungen Gesamtplätze sonstige Aufführungen Anzahl Vorstellungen sonstige Aufführungen Erlöse aus sonstigen Aufführungen Ist 2016 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 Erwartung 2017 Planjahr 2018 Halbjahr 1 2018 Halbjahr 2 2018 2019 Folgejahre 2020 Kommentar 2021 11.039 9.500 10.000 4.500 5.500 10.000 10.000 10.000 11.579 219 44 10.500 200 47 10.500 200 49 4.800 95 22 5.700 105 27 10.500 200 50 10.500 200 50 10.500 200 50 11.541 5.500 7.000 4.200 2.800 7.000 7.000 7.000 11.541 102 108 5.500 75 68 7.000 85 77 4.200 50 47 2.800 35 30 7.000 85 77 7.000 87 79 7.000 85 77 2.886 2.200 2.200 1.400 800 2.200 2.200 2.200 3.504 70 16 2.500 35 7 2.500 35 7 1.600 22 4 900 13 3 2.500 35 7 2.500 35 7 2.500 35 7 Finanzplan (in Anlehnung an DRS 21 indirekt) Theater der Jungen Welt B Lfd. Nr. 1. +/‐ +/‐ +/‐ ‐/+ +/‐ ‐/+ +/‐ ‐ +/‐ +/‐ + ‐ ‐/+ +/‐ 2. + ‐ + ‐ + ‐ + ‐ + ‐ + ‐ + + +/‐ 3. + + ‐ ‐ + + ‐ ‐ + + ‐ Angaben in vollen TEURO Laufende Geschäftstätigkeit Periodenergebnis (vor Zuwendungen, Zuschüssen, Zuweisungen) Abschreibungen/Zuschreibungen auf AV Zunahme/Abnahme der Rückstellungen Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge Zu‐/Abnahme d. Vorräte, Ford. u. anderen Aktiva, die nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind Zu‐/Abnahme d. Verbindlichk. und anderen Passiva, die nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind Gewinn/Verlust aus Abgang von AV Zinsaufwendungen/Zinserträge Sonstige Beteiligungserträge Aufwendungen/Erträge außerordentlicher Posten Ertragssteueraufwand/‐ertrag Einzahlungen aus außerordentlichen Posten Auszahlungen aus außerordentlichen Posten Ertragssteuerzahlungen Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen Mittelzu‐/‐abfluss aus lfd. Geschäftstätigkeit Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Abgängen immat. AV Auszahlungen für Investitionen immat. AV Einzahlungen aus Abgängen SAV Auszahlungen für Investitionen SAV Einzahlungen aus Abgängen FAV Auszahlungen für Investitionen FAV Einzahlungen aus Abgängen aus dem Konsolidierungskreis Auszahlungen für Zugänge zum Konsolidierungskreis Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition Auszahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition Einzahlungen aus außerordentlichen Posten Auszahlungen aus außerordentlichen Posten Erhaltene Zinsen Erhaltene Dividenden Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen Mittelzu‐/‐abfluss aus Investitionstätigkeit Finanzierungstätigkeit Einzahlungen aus EK‐Zuführungen der Stadt Leipzig Einzahlungen aus EK‐Zuführungen von anderen Gesellschaftern Auszahlungen aus EK‐Herabsetzung der Stadt Leipzig Auszahlungen aus EK‐Herabsetzung an übrige Unternehmenseigner Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz‐) Krediten der Stadt Leipzig Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz‐) Krediten Dritter und Begebung von Anleihen Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz‐) Krediten der Stadt Leipzig Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz‐) Krediten Dritter und Anleihen Einzahlung aus erhaltenenen Zuwendungen, Zuschüssen, Zuweisungen der Stadt Leipzig Einzahlung aus erhaltenenen Zuwendungen, Zuschüssen, Zuweisungen Dritter 2018 Ist 2016 bis 2021 Erwartung 2017 Planjahr 2018 Folgejahre 2020 2019 2021 ‐3.969 ‐4.093 ‐4.286 ‐4.301 ‐4.383 ‐4.571 325 16 ‐80 338 ‐6 ‐32 332 0 43 332 0 38 333 0 39 333 0 39 ‐72 175 0 0 0 0 197 ‐14 0 0 0 0 ‐3.583 ‐3.632 ‐3.911 ‐3.931 ‐4.011 ‐4.199 ‐83 ‐126 ‐65 ‐70 ‐70 ‐70 ‐83 ‐126 ‐65 ‐70 ‐70 ‐70 3.805 3.939 4.120 4.140 4.222 4.410 3.805 3.939 4.120 4.140 4.222 4.410 Rückzahlungen von Zuwendungen, Zuschüssen, Zuweisungen + ‐ ‐ ‐ Einzahlungen aus außerordentlichen Posten Auszahlungen aus außerordentlichen Posten gezahlte Zinsen Auszahlungen an die Gesellschafterin Stadt Leipzig Auszahlungen an übrige Unternehmenseigner und ‐ Minderheitsgesellschafter +/‐ Ein‐ u. Auszahlungen aus Ergebnisabführungsvertrag +/‐ Sonstige Ein‐ u. Auszahlungen Mittelzu‐/‐abfluss aus Finanzierungstätigkeit Lfd. Nr. 4. Theater der Jungen Welt Angaben in vollen TEURO Zahlungswirksame Veränd. der Finanzmittel Wechselkurs‐ und bewertungsbedingte Änderung des +/‐ Finanzmittelfonds Konsolidierungskreisbedingte Änderungen des +/‐ Finanzmittelfonds Finanzmittelbest. Anfang d. Periode (inkl. Cash‐Pool) Finanzmittelbestand Ende d. Periode (inkl. Cash‐Pool) Bestand Cash‐Pool am Ende der Periode liquide Mittel (ohne Cash‐Pool) Ist 2016 139 467 606 596 10 Erwartung 2017 181 606 787 742 45 Planjahr 2018 144 2019 139 787 931 880 51 931 1.070 1.050 20 Folgejahre 2020 141 1.070 1.211 1.200 11 2021 141 1.211 1.352 1.300 52 Liquidität (in Anlehnung an DRS 21 indirekt) Theater der Jungen Welt Lfd. Nr. 1. +/‐ +/‐ +/‐ ‐/+ +/‐ ‐/+ +/‐ ‐ +/‐ +/‐ + ‐ +/‐ +/‐ 2. + ‐ + ‐ + ‐ + ‐ + ‐ + ‐ + + +/‐ 2018 Planung der Geldein‐ und auszahlungen Planjahr Laufende Geschäftstätigkeit Periodenergebnis (vor Zuwendungen, Zuschüssen, ‐4.286 Zuweisungen) Abschreibungen/Zuschreibungen auf AV 332 Zunahme/Abnahme der Rückstellungen 0 Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge 43 Zu‐/Abnahme d. Vorräte, Ford. u. anderen Aktiva, die 0 nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind Zu‐/Abnahme d. Verbindlichk. und anderen Passiva, die 0 nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind 0 Gewinn/Verlust aus Abgang von AV 0 Zinsaufwendungen/Zinserträge 0 Sonstige Beteiligungserträge 0 Aufwendungen/Erträge außerordentlicher Posten 0 Ertragssteueraufwand/‐ertrag 0 Einzahlungen aus außerordentlichen Posten 0 Auszahlungen aus außerordentlichen Posten Ertragssteuerzahlungen 0 Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen 0 Mittelzu‐/‐abfluss aus lfd. Geschäftstätigkeit ‐3.911 Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Abgängen immat. AV 0 Auszahlungen für Investitionen immat. AV 0 Einzahlungen aus Abgängen SAV 0 Auszahlungen für Investitionen SAV ‐65 Einzahlungen aus Abgängen FAV 0 Auszahlungen für Investitionen FAV 0 Einzahlungen aus Abgängen aus dem 0 Konsolidierungskreis Auszahlungen für Zugänge zum Konsolidierungskreis 0 Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im 0 Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition Auszahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im 0 Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition Einzahlungen aus außerordentlichen Posten 0 Auszahlungen aus außerordentlichen Posten 0 Erhaltene Zinsen 0 Erhaltene Dividenden 0 Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen 0 Mittelzu‐/‐abfluss aus Investitionstätigkeit ‐65 Januar Februar März April Mai Juni Juli August Sept. Okt. Angaben in vollen TEURO Nov. Dez. ‐319 ‐328 ‐328 ‐369 ‐348 ‐368 ‐419 ‐418 ‐358 ‐344 ‐358 ‐329 25 25 26 26 28 28 28 28 28 30 30 30 1 1 3 3 4 4 4 4 4 5 5 5 ‐293 ‐302 ‐299 ‐340 ‐316 ‐336 ‐387 ‐386 ‐326 ‐309 ‐323 ‐294 0 0 ‐20 0 0 ‐20 ‐20 0 ‐20 ‐25 0 0 0 0 ‐25 Theater der Jungen Welt Lfd. Nr. 3. + + ‐ ‐ + + ‐ ‐ + + ‐ + ‐ ‐ ‐ ‐ +/‐ +/‐ 4. +/‐ +/‐ Planung der Geldein‐ und auszahlungen Finanzierungstätigkeit Einzahlungen aus EK‐Zuführungen der Stadt Leipzig Einzahlungen aus EK‐Zuführungen von anderen Gesellschaftern Auszahlungen aus EK‐Herabsetzung der Stadt Leipzig Auszahlungen aus EK‐Herabsetzung an übrige Unternehmenseigner Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz‐) Krediten der Stadt Leipzig Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz‐) Krediten Dritter und Begebung von Anleihen Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz‐) Krediten der Stadt Leipzig Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz‐) Krediten Dritter und Anleihen Einzahlung aus erhaltenenen Zuwendungen, Zuschüssen, Zuweisungen der Stadt Leipzig Einzahlung aus erhaltenenen Zuwendungen, Zuschüssen, Zuweisungen Dritter Rückzahlungen von Zuwendungen, Zuschüssen, Zuweisungen Einzahlungen aus außerordentlichen Posten Auszahlungen aus außerordentlichen Posten gezahlte Zinsen Auszahlungen an die Gesellschafterin Stadt Leipzig Auszahlungen an übrige Unternehmenseigner und Minder Ein‐ u. Auszahlungen aus Ergebnisabführungsvertrag Sonstige Ein‐ u. Auszahlungen Mittelzu‐/‐abfluss aus Finanzierungstätigkeit Zahlungswirksame Veränd. der Finanzmittel Wechselkurs‐ und bewertungsbedingte Änderung des Finanzmittelfonds Konsolidierungskreisbedingte Änderungen des Finanzmittelfonds Finanzmittelbest. Anfang d. Periode (inkl. Cash‐Pool) Finanzmittelbestand Ende d. Periode (inkl. Cash‐Pool) Bestand Cash‐Pool am Ende der Periode liquide Mittel (ohne Cash‐Pool) Planjahr Januar Februar März April Mai Juni Juli August Sept. Okt. Angaben in vollen TEURO Nov. Dez. 0 0 0 0 0 0 0 0 4.120 300 320 320 350 350 350 400 400 340 350 340 300 300 7 320 18 320 1 350 10 350 14 350 14 400 13 400 14 340 14 350 16 340 17 300 6 787 794 780 14 794 812 800 12 812 813 800 13 813 823 810 13 823 837 810 27 837 851 830 21 851 864 840 24 864 878 850 28 878 892 880 12 892 908 880 28 908 925 900 25 925 931 880 51 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4.120 144 0 0 787 931 880 51 Lfd. Nr. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. Haushaltsrelevante Positionen für die Stadt Leipzig Theater der Jungen Welt Angaben in vollen TEURO Veränderung Eigenkapital Erhöhung (+)/Verminderung (‐) Eigenkapital Gewinnabführung Auszahlung Gewinnabführung (netto) Verlustausgleich Ertrag aus Verlustausgleich Einzahlung aus Verlustausgleich Mittelweiterleitung Aufwand aus Mittelweiterleitung Auszahlung aus Mittelweiterleitung Bürgschaftsentgelt Aufwand aus Bürgschaftsentgelt Auszahlung aus Bürgschaftsentgelt Erbbauzins/Erbbaupacht Aufwand aus Erbbauzins/Erbbaupacht Auszahlung aus Erbbauzins/Erbbaupacht Gesellschafterdarlehen Tilgung Auszahlung Tilgung Gesellschafterdarlehen Gesellschafterdarlehen Zins Aufwand Zins Gesellschafterdarlehen Auszahlung Zins Gesellschafterdarlehen Grunddienstbarkeiten Aufwand Grunddienstbarkeiten Auszahlung Grunddienstbarkeiten Konzessionsabgaben Aufwand Konzessionsabgaben Auszahlung Konzessionsabgaben Kapitaleinlagen Einzahlung in Kapitaleinlage Kostenbeteiligungen Ertrag aus Kostenbeteiligungen Einzahlung aus Kostenbeteiligungen Leistungsentgelt Ertrag aus Leistungsentgelt Einzahlung aus Leistungsentgelt Investitionszuschüsse Einzahlung aus Investitionszuschüssen Zuschüsse Ertrag aus Zuschüssen Einzahlung aus Zuschüssen weitere Ansätze Ertrag aus weitere Ansätze Aufwand aus weitere Ansätze Einzahlung aus weitere Ansätze Auszahlung aus weitere Ansätze 2018 Ist 2016 Erw. 2017 Planjahr 2018 bis 2021 Folgejahre 2020 2019 2021 6.205 ‐204 ‐221 ‐221 ‐221 ‐221 50 63 55 60 60 60 3.774 3.889 4.065 4.080 4.162 4.350 Bilanz 2018 Theater der Jungen Welt Pos. A. Ist 2016 Angaben in vollen TEURO Aktiva Anlagevermögen Erwartung 2017 Planjahr 2018 bis 2021 Folgejahre 2020 2019 2021 6.395 6.183 5.916 5.654 5.391 5.128 6 0 4 3 6 5 6.389 6.183 5.912 5.651 5.385 5.123 687 715 724 733 741 749 II. FForderungen und sonst. Vermögensgegenstände 677 670 673 713 730 697 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 56 50 50 50 50 50 621 620 623 663 680 647 I. Immaterielle Vermögensgegenstände II. Sachanlagen III. Finanzanlagen B. Umlaufvermögen I. Vorräte 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 3. Ford. geg. Unt., mit denen Beteiligungsverh. besteht 4. Ford. geg. Gesellsch./an die Gemeinde/and. Eigenbetr. 5. Sonstige Vermögensgegenstände 0 III. Wertpapiere IV. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 10 45 51 20 11 52 C. Rechnungsabgrenzungsposten 48 40 40 40 40 40 D. Sonderverlustkonto gem. § 17 (4) DMBilG E. Aktive latente Steuern F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensver. G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 7.130 6.938 6.680 6.427 6.172 5.917 6.205 6.001 5.780 5.559 5.338 5.117 7.107 6.011 5.807 5.586 5.365 5.144 0 0 0 0 0 0 Summe Aktiva Treuhandvermögen Passiva A. Eigenkapital I. Gezeichnetes Kapital/festgesetztes Kapital/Stammkapital II. Kapitalrücklage III. Allgem. und zweckgeb. Rücklagen IV. Gewinnrücklagen 1. Gesetzliche Rücklage 2. Rücklage für Anteile an herrschenden oder mehrheitlich beteiligten Unternehmen 3. Satzungsmäßige Rücklagen 4. Andere Gewinnrücklagen 5. Sonderrücklagen DMBilG V. Gewinnvortrag/Verlustvortrag ‐688 194 194 194 194 194 VI. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag ‐214 ‐204 ‐221 ‐221 ‐221 ‐221 VII. Bilanzgewinn/Bilanzverlust VIII. Nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag IX. Ausgleichsposten für Anteile anderer Gesellschafter B. Unterschiedsbetrag aus der Kapitalkonsolidierung C. Sonderposten zur Finanzierung des SAV 345 377 340 308 274 240 1. Sonderposten aus öffentlichen Fördermitteln 345 328 294 265 234 203 2. Sonderposten aus nichtöffentlichen Fördermitteln 49 46 43 40 37 3. Weitere Sonderposten 210 210 210 210 210 D. E. F. Empfangene Ertragszuschüsse Rückstellungen 1. Rückst. für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 2. Steuerrückstellungen 3. Sonstige Rückstellungen Verbindlichkeiten 1. Anleihen 216 216 210 210 210 210 210 197 190 190 190 190 190 Theater der Jungen Welt Pos. Ist 2016 Angaben in vollen TEURO 2. Erwartung 2017 Planjahr 2018 Folgejahre 2020 2019 2021 Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 3. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 5. Verbindlichkeiten aus Wechseln 6. Verb. aus sonstigen Zuwendungen zur Finanzierung AV Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unt. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein 8. Beteiligungsverhältnis besteht Verbindlichkeiten ggü. Gesellschafter/Gemeinde/and. 9. Eigenbetrieben 10. Sonstige Verbindlichkeiten 89 85 85 85 85 85 76 75 75 75 75 75 7. G. Rechnungsabgrenzungsposten H. Passive latente Steuern Summe Passiva Treuhandverbindlichkeiten 32 30 30 30 30 30 167 160 160 160 160 160 7.130 6.938 6.680 6.427 6.172 5.917 0 0 0 0 0 0 Personal 2018 bis 2021 Theater der Jungen Welt Zeilen‐ Nr. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 Ist 2016 A. Entwicklung der Beschäftigungsverhältnisse Beschäftigte Personen zum Ende des Zeitraumes davon Frauen B. Durchschnittliche Anzahl Beschäftigte Personen Vollzeitäquivalente (VZÄ)/Vollkräfte (VK) Auszubildende C: Aufgliederung der VZÄ/VK Angaben in Vollzeitäquivalenten (Krankenhäuser in Vollkräften) Unternehmensleitung Vorstände Verwaltung und Besucherservice künstlerisches Personal/Künstler Technik Requisite, Ankleide, sonstige Summe darunter Teilzeitstellen D: Stellenübersicht nach § 21 Abs. 1 Sächs EigBVO Stellen Nachrichtlich: Beamte Erwartg. 2017 Planjahr 2018 Folgejahre 2020 2019 2021 53 29 53 29 53 29 53 29 53 29 53 29 53,00 51,76 53,00 51,76 53,00 51,88 53,00 51,88 53,00 51,88 53,00 51,88 Ist 2016 Erwartg. 2017 Planjahr 2018 2019 Folgejahre 2020 2021 2,00 5,75 4,51 23,75 12,00 3,75 2,00 5,75 4,51 23,75 12,00 3,75 2,00 6,75 5,13 21,75 12,25 4,00 2,00 6,75 5,13 21,75 12,25 4,00 2,00 6,75 5,13 21,75 12,25 4,00 2,00 6,75 5,13 21,75 12,25 4,00 51,76 51,76 51,88 51,88 51,88 51,88 vorge‐ tat‐ sehene sächlich Stellen besetzte besetzte geplante geplante geplante geplante Stellen Stellen zum 30.6. Stellen Stellen Stellen Stellen 2016 2017 2018 2019 2020 2021 52 53 53 53 53 53 53 Investitionen 2018 Theater der Jungen Welt Lfd. Nr. Bezeichnung Gesamt 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Software Beleuchtungstechnik Bühnentechnik Tontechnik Videotechnik Transporter PKW Aufzug Sontiges Investitionen in GWG Summe übrige Investitionsprojekte 2019 Summe übrige Investitionsprojekte 2020 Summe übrige Investitionsprojekte 2021 Summe gesamt Finanzierung durch: Zuwendungen Stadt Leipzig Zuwendungen Dritter (ohne Stadt Leipzig) Kreditaufnahme_Invest Eigenanteil_Invest 10 61 12 95 35 25 15 99 61 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 71 0 0 0 484 360 50 0 74 Erwartg. bis incl. 2016 10 Erwartg. Planjahr 2017 2018 16 42 5 5 2 18 8 bis 2021 Angaben in vollen TEURO Investitionsbeträge je Projekt Folgejahre restl. 2019 2020 2021 Jahre 5 10 10 10 10 15 10 10 7 10 10 25 15 10 99 1 2 3 25 20 21 10 10 10 10 10 83 126 65 70 70 70 62 63 50 55 60 60 60 21 13 10 10 10 10 0 0 Instandhaltungsplan 2018 bis 2021 Theater der Jungen Welt Instandhaltungsbeträge je Projekt Planjahre Lfd. Nr. Bezeichnung Gesamt 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 Gebäude bauliche Anlagen Bühnentechnik Beleuchtungstechnik Tontechnik Videotechnik Bühnen Werkzeuge Haustechnik Fuhrpark Computer, Bürotechnik Netzwerke Sonstige Summe gesamt Finanzierung durch Zuwendungen Stadt Leipzig Zuwendungen Dritter (ohne Stadt Leipzig) Kreditaufnahme Eigenanteil (bzw. Zuwend. lfd. Geschäft) 85 282 62 63 23 15 201 4 41 65 10 18 113 0 0 0 0 0 0 0 0 0 982 860 0 0 122 Erwartung 2017 2018 2019 15 55 1 2 2 10 52 16 16 6 86 2020 restl. Jahre 2021 6 10 2 10 1 100 1 5 10 2 2 25 20 60 15 15 5 5 5 1 10 15 2 2 30 20 60 15 15 5 5 5 1 10 15 2 2 35 20 55 15 15 5 5 5 1 10 15 2 2 22 190 245 185 190 172 0 240 245 185 190 ‐50 0 0 0 172 0